徐州工程机械科技股份有限公司2006年年度报告
目 录 

第一节 重要提示...........................................
2 
第二节 公司基本情况简介...................................
3 
第三节 会计数据和业务数据摘要.............................
4 
第四节 股本变动及股东情况.................................
6 
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.................11 
第六节 公司治理结构......................................18 
第七节 股东大会情况简介..................................21 
第八节 董事会报告........................................24 
第九节 监事会报告........................................38 
第十节 重要事项..........................................40 
第十一节 财务报告.........................................51 
第十二节 备查文件目录.....................................91 


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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

第一节 重要提示 

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
性、准确性和完整性负个别及连带责任。 

没有董事、监事、高级管理人员无法保证本报告内容的真实性、准确
性和完整性。 

董事长王民先生书面委托董事杨勇先生代为出席会议并行使表决权;
董事张玉纯先生书面委托董事吴江龙先生代为出席会议并行使表决权；董
事苏颖倩女士书面委托独立董事宋学锋先生代为出席会议并行使表决权。 

公司董事长王民先生、总经理李锁云先生、财务负责人兼资产财务部
部长袁鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

第二节 公司基本情况简介 

一、公司法定中英文名称及缩写： 
中文名称：徐州工程机械科技股份有限公司 
中文缩写：徐工科技 
英文名称：xuzhou construction machinery science & technology 

co., ltd. 


英文缩写：xcml 
二、公司法定代表人：王 民 
三、公司董事会秘书：费广胜 

联系地址：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山
路 
电 话：（0516）87737625 
传 真：（0516）87737627 
电子信箱：fgs@xcmg.com
公司证券事务代表：单庆
廷 
联系地址：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山
路 
电 话：（0516）87737625 
传 真：（0516）87737627 
电子信箱：shanqt@xcmg.com 


四、公司注册地址：江苏省徐州经济开发区工业一区 
公司办公地址：江苏省徐州经济开发区五区驮蓝山路 
邮政编码：221004 
互联网网址：http://www.xcmg.com 
电子信箱：zqb@xcmg.com 

五、公司选定的信息披露报纸名称、登载公司年度报告的中国证监会指
定国际互联网网址、公司年度报告备置地点： 
信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 
证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 
年度报告备置地点：公司证券审计部 

六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码： 
上市交易所：深圳证券交易所 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

股票简称：徐工科技 
股票代码：000425 
七、其他有关资料 
公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 

 1993 年12 月15 日 徐州市工商行政管理局 
1998 年09 月21 日 江苏省工商行政管理局 
1999 年12 月30 日 江苏省工商行政管理局 
2000 年05 月31 日 江苏省工商行政管理局 
2001 年07 月19 日 江苏省工商行政管理局 
2002 年08 月16 日 江苏省工商行政管理局 
2003 年10 月17 日 江苏省工商行政管理局 
2005 年05 月26 日 江苏省工商行政管理局 

企业法人营业执照注册号：3200001103474 
税务登记号：国苏字320300134793499,苏地税登字
32031113479349-9 
公司聘请的会计师事务所名称：江苏苏亚金诚会计师事务所有限公
司 
办公地址：南京市云南路31－1苏建大厦21层

第三节 会计数据和业务数据摘要 

一、本年度公司主要利润指标情况（合并报表） 
单位：人民币元 

项 目 金 额 
主营业务利润 261,530,314.63 
其他业务利润 33,247,947.47 
营业利润 12,187,602.58 
投资收益 -4,525,667.96 
补贴收入 234,300.00 
营业外收支净额 2,510,356.73 
利润总额 10,406,591.35 
净利润 9,597,447.80 
扣除非经常性损益后的净利润 3,253,805.65 
经营活动产生的现金流量净额 72,196,236.87 
现金及现金等价物净增加额 159,831,665.57 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额明细如下： 

单位：人民币元 

项 目 金 额 
短期投资-委托贷款收益 497,914.67 
补贴收入 141,282.90 
固定资产及无形资产处置净损益 5,509,706.28 
除处置固定资产及无形资产净损益及减
值转回外其他各项非经常性营业外收支 
-48,520.68 
以前年度已经计提减值准备的转回 243,258.98 
合 计 6,343,642.15 

二、截止2006年末公司近三年的主要会计数据和财务指标（合并报表）

单位：人民币元

项 目2006 年2005 年
2004 年 
调整后调整前
主营业务收入2,584,074,934.63 3,084,348,146.40 3,767,451,382.09 3,767,451,382.09 
利润总额10,406,591.35 -127,546,582.54 60,955,841.32 88,955,841.32 
净利润9,597,447.80 -129,083,641.64 36,983,801.90 64,983,801.90 
每股收益（摊薄）0.018 -0.24 0.07 0.12 
扣除非经常性损益后
的净利润
3,253,805.65 -145,376,027.13 21,592,761.95 49,592,761.95 
经营活动产生的现金
流量净额
72,196,236.87 123,700,893.79 -192,581,467.79 -192,581,467.79 
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.13 0.23 -0.35 -0.35 
净资产收益率（%）（摊
薄）
0.89 -12.13 3.10 5.32 
扣除非经常性损益后
的加权平均净资产收
益率（%）
0.27 -12.88 1.81 4.11 
2006 年末 2005 年末 
2004 年末 
调整后调整前
总资产3,268,187,126.65 3,164,022,753.29 3,437,554,484.78 3,465,554,484.78 
股东权益（不含少数
股东权益） 
1,074,535,009.89 1,064,046,694.84 1,193,022,713.82 1,221,022,713.82 
每股净资产 1.97 1.95 2.19 2.24 
调整后的每股净资产1.96 1.95 1.95 2.00 

注：2005年公司对持股13.82％的青海路桥建设股份有限公司计提长
期投资减值准备28,000,000.00 元，根据《企业会计准则》的有关规定，
相应地对公司2004年会度会计报表进行了追溯调整。 

三、利润表附表 

报告期利润 
净资产收益率每股收益（元）
全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄加权平均
主营业务利润24.33 24.39 0.48 0.48 
营业利润1.13 1.14 0.02 0.02 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

净利润 0.89 0.90 0.02 0.02 
扣除非经常性损益后的净利润0.30 0.30 0.006 0.006 

四、报告期内股东权益变动情况 

单位：人民币元

项 目 股 本 资本公积 
盈余公积 
未分配利润 股东权益合计 
法定盈余公积 法定公益金 
起初545,087,620 462,408,378.83 39,311,074.86 19,655,537.44 -2,415,916.29 1,064,046,694.84 
本期增加0 2,900,867.25 20,615,986.80 0 9,597,447.80 33,114,301.85 
本期减少0 2,010,000.0 
0 19,655,537.44 960,449.36 22,625,986.80 
期末数 545,087,620 460,398,378.83 59,927,061.66 0 6,221,082.15 1,074,535,009.89 

变动原因： 
（一）资本公积增加原因是专项拨款项目完成结余转入。资本公积减
少的原因是本期公司支付的股权分置改革费用。 

（二）法定盈余公积增加，法定公益金减少的原因是《公司法》（2005 
年修订）实施后，公司依据财企（2006）67号通知的规定，自2006年
1月1日起不再提取法定公益金，并将已提取的法定公益金余额转入法
定盈余公积。 

（三）未分配利润增加的原因是报告期内公司盈利;未分配利润减少
的原因是提取法定盈余公积金所致。 

第四节 股本变动及股东情况 

一、股本变动情况 

（一）股份变动情况表

 单位：股

本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 
数量比例发行送股公积金其他小数量比例
（％） 新股转股计 （％） 
一、有限售
条件股份
1、国家持股 0 0 0 0 0 0 0 0 0 
2、国有法人
持股
266,746,692 48.937 0 -57,641,316 0 0 0 209,105,376 38.362 
3、其他内资
持股
64,785,152 11.885 0 -10,696,532 0 0 0 54,088,620 9.923 
其中：境内
法人持股
64,718,328 11.873 0 -10,717,916 0 0 0 54,000,412 9.907 
境内自然人
持股
66,824 0.012 0 +21,384 0 0 0 88,208 0.016 
4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 0 
其中：境外
法人持股
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
境外自然人
持股
0 0 0 0 0 0 0 0 0 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

二、无限售
条件股份
1、人民币普
通股
213,555,776 39.178 0 +68,337,848 0 0 0 281,893,624 51.715 
2、境内上市
的外资股
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
3、境外上市
的外资股
0 0 0 0 0 0 0 0 0 
4 、其他0 0 0 0 0 0 0 0 0 
合计 545,087,620 100.000 0 0 0 0 0 545,087,620 100.000 

说明：上表中股份数量的增减是公司实施股权分置改革所致。 
有限售条件股份可上市交易时间 

 单位：股 

时 间 
限售期满新增可
上市交易股份数
量 
有限售条件股份
数量余额 
无限售条件股份
数量余额 
说 明
2007 年12 月28 日 108,066,552 155,039,234 392,048,386 
注2008 年12 月28 日 59,823,820 95,215,416 449,872,204 
2009 年12 月28 日 95,215,416 0 545,087,620 

注：有限售条件的股份不包括公司董事、监事、高级管理人员所持股
份。 
股份变动的批准情况： 

公司于2006年11月20日公告了股权分置改革方案，于2006年11月
29日公告了股权分置改革调整方案，于2006年12月13日取得了江苏省国
有资产监督管理委员会《关于徐州工程机械科技股份有限公司股权分置改
革国有股权管理有关问题的批复》（苏国资复[2006]175号）。2006年12月
18 日，公司召开股权分置改革相关股东会议审议股权分置改革方案，并获
通过。 
股份变动的过户情况： 

公司于2006年12月20日分别向深圳证券交易所和中国证券登记结算
有限公司深圳分公司提交了《徐州工程机械科技股份有限公司股权分置改
革方案实施申请报告》，于2006年12月26日公告了《徐州工程机械科技
股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。根据方案实施公告，公司股权
分置改革方案实施的股份变更登记日为2006年12月27日，对价股票上市
流通日为2006年12月28日，以流通股股本213,622,600股为基数，全体

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

非流通股股东向方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通股股东按每
10股流通股获得3.2股的比例执行对价安排，共计安排对价68,359,232股，
执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照股权比例分配，同时公司非
流通股股股东所持有的非流通股获得上市流通权。非流通股股东向流通股
股东支付的股份，由中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司根据方案
实施股份变更登记日登记在册的流通股股东的持股数，按比例自动计入帐
户。 

（二）股票发行与上市情况 

1、截至报告期末前三年内公司未发行股票。 

2、公司股份总数及结构的变动情况 

2006年12月18日，公司相关股东会议审议通过了《徐州工程机械科
技股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006年12月26日公告了《徐
州工程机械科技股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。公司股权分置
改革方案于2006年12月28日实施完毕。公司非流通股股东共向流通a股
股东安排68,359,232股股票对价，即流通股股东每持有10股流通股获付

3.2股对价股份。 
本次股权分置改革实施后，有限售条件股份为263,193,996 股，占总
股本的48.285％；无限售条件股份为281,893,624股，占总股本的51.715％。流通股股东获取的对价68,359,232股于2006年12月28日上市交易，
同时原非流通股股东持有的非流通股股份性质变为有销售条件的流通股，
公司股份总数保持不变。 

3、截止报告期末公司无内部职工股。 
二、截至2006年12月31日，股东情况介绍 
（一）股东数量和持股情况 
单位：股 

股东总数39448 人
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售条
件股份数量 
质押或冻结的
股份数量
徐工集团工程机械有限公司国有股东27.47% 149,724,178 149,724,178 65,000,000 
徐州重型机械有限公司 其他5.98% 32,569,439 32,569,439 0 
国投机轻有限公司其他3.25% 17,707,340 17,707,340 0 
徐州众智发展有限公司 其他1.77% 9,664,899 9,664,899 4,000,000 
徐州远通自动化有限公司其他1.44% 7,858,287 7,858,287 0 
河南中鸿投资咨询有限公司其他1.04% 5,675,430 5,675,430 0 
上海方华投资管理有限公司其他0.53% 2,882,290 0 2,183,553 
上海信吉实业有限公司 其他0.52% 2,817,031 0 2,134,114 
上海市农业产业化发展（集
团）有限公司
其他
0.50% 2,748,009 
0 2,081,825 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

上海沪香工贸有限公司 其他0.49% 2,671,818 2,671,818 0 
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
上海方华投资管理有限公司2,882,290 a 股
上海信吉实业有限公司 2,817,031 a 股
上海市农业产业化发展（集团）有限公司2,748,009 a 股
中国工商银行－开元证券投资基金 1,538,592 a 股
沈游1,174,800 a 股
上海共同金属材料有限公司1,011,561 a 股
向泽军725,000 a 股
上海远达进出口有限公司701,752 a 股
上海敏春贸易有限公司 679,100 a 股
于希香657,096 a 股
上述股东关联关系或一致行动的说明徐州重型机械有限公司是徐工集团工程机械有限公司的控股子
公司。除此之外，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知
其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 

序
号 
有限售条件股东名
称 
持有的有限
售条件股份
数量（股） 
可上市
交易时间
新增可上市交
易股份数量
（股）
限售条件
1 
徐工集团工程机械
有限公司
149,724,178 
2008 年12 月28 日54,508,762 
注12009 年12 月28 日95,215,416 
2 
徐州重型机械有限
公司
32,569,439 2007 年12 月28 日27,254,381 
注22008 年12 月28 日5,315,058 
3 国投机轻有限公司17,707,340 2007 年12 月28 日17,707,340 
自公司股权分置改革
方案实施之日起，非流
通股股东所持原非流
通股份在十二个月内
不得上市交易或者转
让。
4 
徐州众智发展有限
公司
9,664,899 2007 年12 月28 日9,664,899 
5 
徐州远通自动化有
限公司
7,858,287 2007 年12 月28 日7,858,287 
6 
河南中鸿投资咨询
有限公司
5,675,430 2007 年12 月28 日5,675,430 
7 
上海沪香工贸有限
公司
2,671,818 2007 年12 月28 日2,671,818 
8 
深圳市方大装饰工
程有限公司 
1,988,500 2007 年12 月28 日1,988,500 
9 
国泰君安证券股份
有限公司
1,859,000 2007 年12 月28 日1,859,000 
10 
贵州轮胎股份有限
公司
1,475,612 2007 年12 月28 日1,475,612 

注1：
1、除遵守法定承诺外，持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实
施之日起，在二十四个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

个月内徐工集团工程机械有限公司通过证券交易所挂牌交易出售本公司股
份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之十。 

2、徐工集团工程机械有限公司在二级市场通过证券交易所挂牌交易出
售本公司股份的价格不低于7元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股
等情况而导致本公司股份或股东权益变化时进行相应除权）。 

注2：
1、自公司股权分置改革方案实施之日起，非流通股股东所持原非流通
股份在十二个月内不得上市交易或者转让。 

2、持有公司股份总数5%以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，
通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数
的比例在十二个月内不得超过5%。 

（二）公司控股股东： 
名称：徐工集团工程机械有限公司 
法定代表人：王民 
成立日期：2002年7月28日 
经营范围：工程机械及成套设备、专用汽车、建筑工程机械、矿山机

械、环卫机械、环保设备、发动机、通用基础零部件、家用电器、仪器、
仪表、电子产品制造、加工、销售；环保工程。 
注册资本：125301.3513万元人民币 

（四）公司实际控制人情况： 
名称：徐州工程机械集团有限公司 
法定代表人：王民 
成立日期：1989年7月28日 
主营：起重设备、建筑施工机械、动力机械、矿山机械、环卫机械、

风动工具制造、销售、安装服务
。 
注册资本：34731万
元 
（五）报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变更
。 


报告期内，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司改制事宜取得了
进展。2006年10月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械
实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权转让与股本认购

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

协议》之修订协议，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械实
业有限公司签署了《合资合同》之修订协议。根据上述修订协议，凯雷徐
工机械实业有限公司将拥有徐工集团工程机械有限公司50%的股权，徐州
工程机械集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司50%的股权。徐
州工程机械集团有限公司和凯雷徐工机械实业有限公司将共同控制本公
司。 

本次改制事项尚需经国家有权部门批准或核准后生效。 

（六）公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图： 

徐州工程机械集团有限公司

 100％


27.47％ 
徐工集团工程机械有限公司
徐州工程机械科技股份有限公司
（七）公司无其他持股在10%以上（含10%）的法人股东。 

第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 

一、截至2006年12月31日，董事、监事、高级管理人员情况 
（一）基本情况 
单位：股

姓 名 职 务 
性 
别 
年 
龄 
任期起止日期
期 初
持 股
期 末 
持 股 
增减 
变动 
备注 
王 民 董事长 男 52 2003.4-2006.4 11,897 15,704 3,807 
杨 勇 董事、总经理 男 49 2003.4-2006.4 5,933 7,832 1,899 注1
李锁云 董事 男 45 2006.7 至本届
董事任期结束
1,892 2,497 605 
吴江龙 董事 男 44 2003.4-2006.4 4,814 6,354 1,540 
张玉纯 董事 男 52 2006.7 至本届
董事任期结束
24,000 31,680 7,680 
苏颖倩 董事 女 36 2003.4-2006.4 0 0 0 
宋学锋 独立董事 男 43 2003.4-2006.4 0 0 0 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

李 力 独立董事 男 51 2003.4-2006.4 0 0 0 
冯润民 独立董事 男 40 2005.8- 2006.4 0 0 0 
李 格 监事会主席 女 40 2003.4-2006.4 0 0 0 
陆小平 监事 男 51 2003.4-2006.4 0 0 0 
王庆祝 监事 男 41 2003.4-2006.4 0 0 0 
李 贞 监事 女 51 2003.4-2006.4 0 0 0 
朱建明 监事 男 46 2003.4-2006.4 0 0 0 
邵 勇 监事 男 38 2003.4-2006.4 0 0 0 
杨东升 副总经理 男 38 2003.4-2006.4 0 0 0 
罗东海 副总经理 男 42 2003.4-2006.4 0 0 0 
马 铸 副总经理 男 42 2006.1-2006.4 0 0 0 
林 智 副总经理 男 45 2005.7-2006.4 0 0 0 注2
邹国宝 财务负责人男 36 2003.4-2006.4 0 0 0 注3
费广胜 董事会秘书 男 41 2003.4-2006.4 457 603 146 

说明：上表中股份数量的增减是公司实施股权分置改革所致。 

注1：2007年1月5日，因工作需要，经董事长提议，公司第四届董
事会第二十四次会议批准，解聘杨勇先生的公司总经理职务；经董事长提
名，公司第四届董事会第二十四次会议批准，聘任李锁云先生为公司总经
理，聘期至本届董事任期结束。 

详细内容见2007年1月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2007-1 的第
四届董事会第二十四次会议决议公告。 

注2：2007年1月23日，根据工作需要，经总经理提议，公司第四届
董事会第二十五次会议批准，解聘林智先生的公司副总经理职务。经总经
理提名，公司第四届董事会第二十五次会议批准，聘任杜印升先生为公司
副总经理，聘期至本届董事任期结束。 

注3：2007年1月5日，根据工作需要，经总经理提议，公司第四届
董事会第二十四次会议批准，解聘邹国宝先生的公司财务负责人职务。经
总经理提名，公司第四届董事会第二十四次会议批准，聘任袁鹏先生为公
司副总经理、财务负责人，聘期至本届董事任期结束。 

详细内容见2007年1月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2007-1 的第

12



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

四届董事会第二十四次会议决议公告。 
（二）董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历和在除股东
单位外的其他单位任职或兼职情况以及在股东单位任职情况。 
1、最近五年的主要工作经历和任职或兼职情况 

王民董事长，1954年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，研究员级高级工程师。
2002.01 至今 
2002.01 至今 
2002.01 至2006.01 
2002.01 至今 
2002.06 至今 
2004.12 至今 
任徐州工程机械集团有限公司董事长、党委书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事长； 
任徐州工程机械科技股份有限公司党委书记； 
任江苏汉高信息产业股份有限公司董事长； 
任徐工集团工程机械有限公司董事长、党委书记； 
任徐州重型机械有限公司董事长。 
杨勇董事，1957年出生，中共党员，本科学历，学士学位，研究员级高级工程师。 
2002.01 至今 
2002.01 至2007.01 
2002.01 至2006.01 
2006.01 至2007.01 
2002.01 至今 
2002.01 至今 
2002.06 至今 
2002.06 至今 
2003.04 至今 
2006.07 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司总经理； 
任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司党委书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 
任徐州工程机械上海营销有限公司董事长； 
任徐州工程机械集团有限公司董事、党委常委； 
任徐工集团工程机械有限公司董事、党委常委； 
任徐州徐工物资供应有限公司董事长; 
任徐工重庆工程机械有限公司董事长。 
李锁云董事，1961年出生，中共党员，研究生学历，硕士学位，教授级高级工程师。 
2002.01-2003.04 
2002.01 至今 
2002.04 至今 
2002.06 至2007.01 
2002.06 至2007.01 
2002.06 至今 
2002.06 至今 
2004.09 至今 
2006.07 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 
任徐州工程机械集团进出口有限公司董事长、党委书记； 
任徐州徐工特种工程机械有限公司董事长； 
任徐州工程机械集团有限公司副总经理； 
任徐工集团工程机械有限公司副总经理； 
任徐州工程机械集团有限公司党委常委； 
任徐工集团工程机械有限公司党委常委； 
任徐州重型机械有限公司董事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 
吴江龙董事，1962年出生，中共党员，硕士学位，高级会计师。 
2002.01 至2003.04 
2002.01 至2002.06 
任徐州工程机械科技股份有限公司监事会主席； 
任徐州工程机械集团有限公司财务负责人、副总会计师、资产财务部部长；

13



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

2002.06 至今 
2002.06 至今 
2003.04 至今 
2004.12 至今 
任徐州工程机械集团有限公司财务负责人、总会计师； 
任徐工集团工程机械有限公司财务负责人、总会计师； 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 
任徐州重型机械有限公司董事。 
张玉纯董事，1954年出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 
2002.01 至2004.09 
2004.09 至今 
2006.07 至今 
任徐州工程机械集团有限公司起重机械分公司总经理、党委副书记；
任徐州重型机械有限公司总经理、党委副书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 
苏颖倩董事，1970年出生，本科学历，工程师。 
2002.01 至今 
2002.01 至今 
任国投机轻有限公司担任高级项目经理； 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事。 
宋学锋独立董事，1963年出生，中共党员，博士，教授、博士生导师。 
2002.01 至2002.07 
2002.01 至今 
2002.07 至今 
任中国矿业大学管理学院院长； 
任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事； 
任中国矿业大学副校长。 
李力独立董事，1955年出生，中共党员，博士，教授，博士生导师，律师。 
2002.01 至今 
2003.04 至今 
任南京师范大学法学院教授、党委书记；
任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事。
冯润民独立董事,1966 年出生,中共党员，硕士，会计学副教授。 
2002.01 至2002.06 
2002.06 至2005.11 
2005.08 至今 
2005.11 至今 
任上海财经大学会计学院副书记； 
任上海财经大学外语系书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司独立董事； 
任上海财经大学学生工作部部长。 
李格监事会主席，1966年出生，中共党员，本科学历，双学士学位，高级经济师。 
2002.01 至2002.06 
2002.06 至今 
2002.06 至今 
2002.10 至2003.04 
2003.04 至今 
2004.12 至今 
任徐州工程机械集团有限公司起重机械分公司党委书记、纪委书记； 
任徐州工程机械集团有限公司党委副书记、纪委书记； 
任徐工集团工程机械有限公司监事会主席、党委副书记、纪委书记；
任徐州工程机械科技股份有限公司董事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司监事会主席； 
任徐州重型机械有限公司监事会主席。 
陆小平监事，1955年出生，中共党员，本科学历，高级工程师。 
2002.01 至今 
2002.01 至今 
2002.06 至今 
任徐州工程机械集团有限公司规划发展部部长； 
任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 
任徐工集团工程机械有限公司监事， 规划发展部部长。
王庆祝监事，1965年出生，中共党员，硕士学位，工程师，高级经济师。 
2002.01 至今 任徐州工程机械集团有限公司经济运行部部长； 

14



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

2002.06 至今 
2003.04 至今 
任徐工集团工程机械有限公司监事、经济运行部部长； 
任徐州工程机械科技股份有限公司监事。 
李贞监事，1955年出生，中共党员，大专学历，政工师。 
2002.01 至2004.02 
2002.01 至今 
2004.02 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司党委书记、纪委书记；
任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席。 
朱建明监事，1960年出生，中共党员，本科学历，经济师。 
2002.01 至2003.04 
2003.04 至2006.01 
2003.04 至今 
2006.01 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司铲运机械分公司党委副书记、纪委书记;
任徐州工程机械科技股份有限公司铲运机械分公司党委书记、纪委书记；
任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司总经理助理。 
邵勇监事，1968年出生，中共党员，本科学历，工程师。 
2001.01 至2001.12 
2002.01 至今 
2002.12 至2003.02 
2003.02 至2004.01 
2004.01 至2005.07 
2005.07 至2006.01 
2006.01 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司路面机械分公司生产处处长;
任徐州工程机械科技股份有限公司监事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司路面机械分公司质量管理处处长;
任徐州工程机械科技股份有限公司路面机械分公司生产管理处处长、外协
处处长； 
任徐州工程机械科技股份有限公司路面机械分公司生产安全处处长； 
任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司生产处副处长； 
徐州工程机械科技股份有限公司营销分公司管理人员。 
杨东升副总经理，1968年出生，中共党员，本科，高级工程师。 
2002.01 至2002.03 
2002.03 至2006.01 
2002.03 至今 
2006.01 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司副总经理； 
任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司总经理、党委副
书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 
任徐州工程机械科技股份有限公司党委副书记。 
罗东海副总经理，1964年出生，中共党员，党校研究生，工程师。 
2002.01 至2003.04 
2003.04 至2006.01 
2003.04 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械厂厂长、党委副书记； 
任徐州工程机械科技股份有限公司铲运机械分公司总经理、党委副书记；
任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理。 
马铸副总经理，1964年出生，中共党员，博士研究生学历，博士学位，高级工程师。 
2002.01 至2006.01 
2006.01 至今 
任徐州工程机械集团有限公司科技质量部部长 
任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理 
林智副总经理，1961年出生，中共党员，本科，政工师。 
2002.01 至2002.03 
2002.03 至2002.04 
2002.04 至2005.07 
任徐州工程机械科技股份有限公司筑路机械分公司副总经理； 
任徐州工程机械科技股份有限公司营销公司副总经理； 
任徐州徐工特种工程机械有限公司总经理、党委书记； 

15



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

2005.07 至2007.01 
2005.07 至2007.01 
任徐州工程机械科技股份有限公司副总经理； 
任徐州工程机械科技股份有限公司营销公司总经理、党委书记。 
费广胜董事会秘书，1965年出生，中共党员，硕士研究生，工程师。 
2002.01 至今 
2002.01 至2006.01 
2002.01 至今 
2005.09 至今 
2006.01 至今 
任徐州工程机械科技股份有限公司董事会秘书； 
任徐州工程机械科技股份有限公司证券部部长; 
任徐州工程机械上海营销有限公司董事； 
任青海路桥建设股份有限公司董事； 
任徐州工程机械科技股份有限公司证券审计部部长。 
邹国宝财务负责人，1970年出生，中共党员，本科，高级会计师。 
2001.07 至2001.12 
2002.07 至2001.12 
2002.01 至2002.04 
2002.04 至2007.01 
2003.04 至2007.01 
任徐州回转支承公司总经理助理； 
任美国利通工业公司财务总监； 
徐州工程机械科技股份有限公司财务管理部工作(副部长待遇);
任徐州工程机械科技股份有限公司财务管理部部长; 
任徐州工程机械科技股份有限公司财务负责人、财务管理部部长。

2、董事、监事在股东单位任职情况： 

姓 名 在 股 东 单 位 任 职 任 职 期 间 
王 民 徐工集团工程机械有限公司董事长 2002-2005 
李 格 徐工集团工程机械有限公司监事会主席 2002-2005 
李锁云 徐工集团工程机械有限公司副总经理 2002-2005 
吴江龙 徐工集团工程机械有限公司董事、总会计师 2002-2005 
陆小平 徐工集团工程机械有限公司监事、规划发展部部长 2002-2005 
王庆祝 徐工集团工程机械有限公司监事、经济运行部部长 2002-2005 
苏颖倩 国投机轻有限公司高级项目经理 不详 

（三）年度报酬情况 
1、根据公司《年薪考核办法》（修订稿）和董事会下达的经营指标完
成情况，确定在公司享受年薪的董事、监事和高级管理人员的报酬。 
2、报酬情况 

序号 在公司领取报酬的董事、监事和高级
管理人员名单 
报告期内从公司领取
的报酬总额（元） 
备注 
1 王 民 5,370.00 
2 
董事 
杨 勇 270,649.72 
3 独立董事 宋学锋 50,000.00 
4 李 力 50,000.00 

16



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

5 冯润民 50,000.00 
6 
监事 
李 贞 211,026.72 
7 朱建明 138,418.33 
8 邵 勇 26,253.00 
9 
高级管理人员 
杨东升 203,799.34 
10 罗东海 194,620.40 
11 林 智 279,156.00 
12 马 铸 150,893.32 
13 邹国宝 211,069.32 
14 费广胜 211,074.32 
合 计 2,052,330.47 

3、不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 

不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 领取报酬单位 
董事 
李锁云、吴江龙 徐工集团工程机械有限公司 
张玉纯 徐州重型机械有限公司
苏颖倩 国投机轻有限公司 
监事 李格、陆小平、王庆祝 徐工集团工程机械有限公司 

（四）报告期内董事、监事、高级管理人员离任或聘解情况： 

1、报告期内，因工作需要，经总经理提议，公司第四届董事会第十七
次会议批准，解聘杨力夫先生的公司副总经理职务；经总经理提名，公司
第四届董事会第十七次会议批准，聘任马铸先生为公司副总经理，聘期至
本届董事任期结束。 

详细内容见2006年1月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-005 的
第四届董事会第十七次会议决议公告。 

2、2006年6月15日，董事付健先生因工作变动，董事黄健先生因已
经退休，两人书面提出辞去公司董事职务。以上两名董事的辞职符合《公
司法》和公司《章程》的有关规定，自2006年6月15日起生效。 

内容详见2006年6月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-19的公
告。 

3、经董事会提名，公司第四届董事会第十九次会议（临时）审议、2006
年第一次临时股东大会批准，选举李锁云先生、张玉纯先生为公司第四届

17



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

董事会董事，聘期至本届董事任期结束。 

详细内容见2006年6月22日和2006年7月25日分别刊登在《中国
证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn） 
上编号分别为2006-21、2006-27的第四届董事会第十九次会议（临时）决
议公告、2006年第一次临时股东大会决议公告。 

3、报告期内，监事袁鹏先生因工作变动，于2006年12月31日以书
面方式向公司监事会递交了辞去公司监事职务的报告，其辞职符合《公司
法》和公司《章程》的有关规定，自2006年12月31日起生效。 

详细内容见2007年1月8日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2007-1 的第
四届董事会第二十四次会议决议公告。 

二、公司员工情况 

截至2006年12月31日，公司在职员工总数为4474人。公司需承担
费用的离退休职工人数为1642人。 

员工的结构如下： 

（一）专业构成情况 

专 业 构 成 类 别 人 数 
生产人员 2164 
销售人员 305 
技术人员 296 
财务人员 40 
行政人员 591 
其他人员 1078 

（二）教育程度情况 

教 育 程 度 类 别 人 数 
大学本科及本科以上 706 
大 专 762 
大专以下 3006 

第六节 公司治理结构 

一、公司治理情况 

18 


徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

报告期内，公司严格按照《公司法》（2005 年修订）、《证券法》（2005 
年修订）及《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）等法律、法规、
规章的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，健全内控制度，修
订和完善公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事
会议事规则》和《总经理工作细则》，公司股东大会、董事会、监事会运作
有效，实际治理状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 

（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《上市公司股
东大会规则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《章程》、《股东大会
议事规则》的要求召集、召开股东大会，邀请律师出席见证，认真做好会
议记录。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行
使自己的权利。

（二）关于控股股东与公司的关系：公司与控股股东实行人员、资产、
财务分开，机构、业务独立，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司
董事会、监事会和经营管理机构独立运作。控股股东行为规范，没有超越
股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 

（三）关于董事与董事会：公司按照《公司法》、公司《章程》的有关
规定，提名、选举董事。公司董事能够按照《深圳证券交易所股票上市规
则》、公司《章程》、《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实义务和勤勉
义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务
和责任。董事能够了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已
经发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需的
资料，确保董事会高效运作和科学决策。 

董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，独立董事占董事会人
员的三分之一；董事会认真履行有关法律、法规和公司《章程》规定的职
责，决策程序合法，运作规范、高效。 

（四）关于监事和监事会：公司监事能严格按照《公司法》、公司《章
程》和《监事会议事规则》的要求，认真履行监督职能。 

公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会本
着对全体股东负责的态度，认真履行职责，议事程序合法、规范，运作高
效，依法对公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，
持续关注公司信息披露情况，就公司依法运作情况、公司财务情况、募集

19



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

资金使用情况、出售资产价格的公允性、关联交易的公平性、会计师事务
所出具的审计报告的客观和真实性等事项发表了意见，对公司定期报告出
具审核意见。 

（五）关于绩效评价与激励约束机制：公司充分发挥董事会薪酬与考
核委员会职能，依据《年薪考核兑现办法》（修订稿）对董事和高级管理人
员进行激励与约束。 

（六）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护债权人、职工、消
费者等其他利益相关者的合法权益，重视与相关利益者的积极合作，共同
推动公司持续、健康地发展。 

（七）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照《深圳证券交易所
股票上市规则》（2006年修订）、《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指
引》和公司《章程》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投
资者关系管理制度》的规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关
信息，同时不断加强自愿性信息披露，并切实做好投资者关系管理工作，
促进公司与投资者之间的良性沟通。 

（八）关于关联交易：报告期内，公司发生了日常经营和资产出售相
关的关联交易，公司独立董事对所发生的关联交易进行了事前认可，并发
表独立意见；公司监事会对发生的关联交易进行了核查和监督。公司的关
联交易公平合理，决策程序合法，定价依据客观，交易价格公允，没有损
害公司及其股东，特别是中小股东的利益，所有重大交易均签订交易合同。

二、独立董事履行职责情况 

报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司法》、公司《章程》、《独
立董事工作制度》的有关规定，恪尽职守，切实履行忠实和勤勉义务。深
入企业实地调研，了解公司生产经营情况、财务状况。积极出席董事会会
议和股东大会，会前主动了解并获取作出决策所需要的情况和资料；会议
上认真审议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。认真发表各项独
立意见，切实维护了公司和股东，特别是中小股东的利益。 

独立董事参加董事会情况： 

独 立
董 事
本年应参加 
董事会次数 
亲自出席（次） 委托出席（次） 缺 席（次） 
姓 名 现场召开通讯召开现场召开通讯召开现场召开通讯召开 现场召开 通讯召开
宋学锋 2 5 1 5 1 0 0 0 

20



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

李 力 
冯润民 
2 
2 
5 
5 
2 
2 
5 
5 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 
0 

独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 

独立董事姓名 

提出异议的事项 

提出异议的具体内容 

宋学锋、李 力、冯润民 

无 

无 

三、公司与控股股东的分开情况 
（一）业务方面：公司具有独立的业务和自主经营能力，独立决策，自
主经营，自负盈亏，并独立承担相应的责任和风险。 

（二）人员方面：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理
部门，制定有独立的劳动人事管理、员工绩效考核及薪酬管理等制度，公
司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，且均未在股东单位兼任行政
职务。 

（三）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，拥有独立的供、产、
销系统，拥有专利技术、专有技术；公司使用的“徐工”牌商标所有权归
控股股东，协议许可公司无偿使用至2010年12月31日。 

（四）机构方面：公司机构完整，拥有独立的组织架构，控股股东及其
职能部门与公司及职能部门之间没有上下级关系；公司董事会、监事会及
其他内部机构完全独立运作。 

（五）财务方面：公司设立独立的财务管理部门，建立了独立的会计核
算体系和较为完善的财务、会计管理制度，形成了完全独立的内部控制机
制，独立核算，独立在银行开户，独立纳税。 

综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现
了“五分开”，公司拥有完全独立的业务体系，具有独立从事经营活动的能
力。 

四、高级管理人员的考评激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 

公司根据《年薪考核办法》（修订稿）的有关规定，依据董事会下达的
各项年度经营指标完成情况，结合高级管理人员的综合考评结果确定其年
薪。 

第七节 股东大会情况简介 

21 


徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

报告期内公司共召开三次股东大会。 

一、2006年1月24日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召
开2005年度股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股东以及列
席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 

2006年2月25日在公司二楼多功能会议室召开2005年度股东大会。
出席会议的股东及股东代理人共24人，代表股份274,032,843股，占
公司有表决权股份总数的50.27%。会议由董事长王民先生主持，公司部分
董事、监事及高级管理人员列席会议。到会股东审议通过如下议案： 

（一）2005年度董事会工作报告 

（二）2005年度监事会工作报告 

（三）2005年度财务决算方案 

（四）2005年度利润分配及资本公积金转增股本方案 

（五）关于聘请2006年度审计机构的议案

（六）2005年度报告和年度报告摘要 

（七）关于2005年度日常关联交易执行情况及2006年度日常关联交易
预计情况的议案 

（八）关于为“银企商”业务提供担保额度的议案 

北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师
颜克兵先生认为本次股东大会的召集、召开程序、出席本次股东大会的人
员资格及本次股东大会的表决程序均符合《公司法》、《规范意见》、公司章
程及其他有关法律、法规的规定，表决结果合法有效。 

详细内容见2006年2月28日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-012 的
2005年度股东大会决议公告。 

二、2006年6月22日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召
开2006年第一次临时股东大会的时间、地点、议题等主要内容通知全体股
东以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 

2006年7月22日在公司二楼多功能会议室召开2006年第一次股东大
会。出席会议的股东及股东代理人共11人，代表股份275,986,910股，占

22



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

公司有表决权股份总数的50.63%。会议由董事长王民先生主持，公司部分

董事、监事及高级管理人员列席会议。到会股东审议通过如下议案： 

（一）关于抵（质）押贷款的议案 

（二）关于增补董事的议案 

（三）关于修改公司章程的议案 

（四）关于修改《股东大会议事规则》的议案 

（五）关于修改《董事会议事规则》的议案 

（六）关于修改《监事会工作细则》的议案 

北京市天银律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书。经办律师
褚立事先生认为本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员及召集人
的资格、本次股东大会的表决程序及表决结果符合《公司法》、《证券法》、
《股东大会规则》等有关法律法规、规范性文件及公司章程规定，股东大
会决议合法、有效。

详细内容见2006年7月25日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-27的2006
年第一次临时股东大会决议公告。 

三、2006年11月20日公司以公告方式在《中国证券报》、《证券时报》、
《上海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上发出通知，将召
开股权分置改革相关股东会议的时间、地点、议题等主要内容通知全体股
东以及列席会议的全体董事、监事及高级管理人员。 

2006年12月18日在公司二楼多功能会议室召开股权分置改革相关股
东会议。出席会议的股东及股东代理人共2466人，代表股份316,908,706
股，占公司有表决权股份总数的58.1390%。会议由董事长王民先生主持，
公司部分董事、监事及高级管理人员列席会议。参会股东审议通过了公司
股权分置改革方案。 

北京市天银律师事务所为本次相关股东会议出具了法律意见书。经办
律师褚立事先生认为本次相关股东会议的召集、召开程序、出席会议的人
员及召集人资格、本次会议的表决程序、董事会征集投票及网络投票等事
项，符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司股权分置改革
管理办法》、《上市公司股权分置改革操作指引》及其他有关法律、法规、
规范性文件和公司《章程》的规定，会议表决结果合法、有效。 

详细内容见2006年12月20日刊登在《证券时报》和深交所巨潮网

23



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-45的股权分置改革相关股东会议表
决结果公告。 

第八节 董事会报告 

一、管理层讨论与分析

（一）行业发展分析

公司所属行业为工程机械行业，主要从事压实机械、铲运机械、路面
机械等工程机械产品的开发、制造和销售业务。产品包括装载机、压路机、
摊铺机、拌合站等。

2006 年是国家“十一五”规划的开局之年，国家重点工程项目的陆续
开工、新农村建设及国际市场对中国工程机械产品需求不断上升拉动了工
程机械的增长。根据中国工程机械行业协会统计，2006 年我国装载机产品
增长13.30%；压路机产品增长9.37%；摊铺机产品增长24.20%。 

2006年工程机械行业发展的特点如下: 

装载机产品：产能进一步扩大，行业步入成熟期，国内产品同质化严
重，竞争趋于白热化。装载机行业现有130家生产企业，产能已近20万台，
其中柳工、厦工、龙工、徐工、临工等企业经过技术改造和新厂区建设，
装载机年产能力都已达2 万台，但行业已步入成熟期，增长率趋于平缓。
预计2007年装载机行业将平稳增长。 

压路机、摊铺机产品：产能过剩，同质化竞争激烈，行业上市公司产
品毛利率持续下降。近几年民营企业、国际知名工程机械制造商纷纷涉足
压路机、摊铺机产品，行业产能迅速扩张，竞争更加激烈、残酷。同时公
路建设靠国家投资拉动，是宏观调控重点，行业发展波动较大。鉴于目前
我国仍处于国土建设阶段，汽车快速进入家庭，导致道路建设需求强劲，
今后发展仍然看好。预计2007年国家将大力控制流动性泛滥，进行宏观调
控，压路机行业仍将保持恢复增长态势。

（二）公司经营情况

面对激烈的市场竞争，2006年公司采取了以下应对措施： 

1、推行一体化流程再造 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

2006 年公司进行内部组织机构改革，实施了“瘦身轻装一体化”流程
再造，取消了制造分公司，重新设置职能部室，减少管理层次，提高工作
效率。营销公司和研究院同步进行了下属机构的改革，提高了市场反应速
度。根据组织机构改革，公司对管理流程进行优化，同时加强企业管理制
度建设，强化部门和岗位职责。一体化流程再造的实施，不仅降低了企业
的运营成本，更重要的是为公司下一步的改革和发展奠定基础。 

2、规范市场运作，出口再上新台阶 

公司全力推进经销商的整合和营销体系的规范，市场秩序明显好转，
企业与代理商的盈利能力逐步得到恢复和提高。加强进行区域市场策划，
对山东、内蒙、浙江、河北等重点市场实施项目管理。对经销商实行区域
细分，控制经销商之间在同一销售信息上的低价恶性竞争。 

公司加强与徐州工程机械集团进出口有限公司的合作，及时沟通出口
市场信息；积极推进出口战略，实施产品出口流程；推行出口产品储备制
度，缩短产品交货周期;开发人员参与国际市场调研，满足用户特殊需求。
2006年出口工作再上新台阶，连续多年保持快速增长。 

3、加快新产品研究和开发 

围绕产品发展战略，公司加大产品开发力度。2006年公司完成新产品
开发28项，老产品改进18项，其中：xs261压路机、rp952摊铺机等新产
品有力地促进了市场销售；代表国内先进技术水平的zl80g装载机、rp1256
摊铺机等参加上海宝马展，受到国内外客商的关注。 

为增强产品核心竞争力，结合新厂区技术改造，公司加强关键技术以
及基础零部件的研究。 

4、新厂区和重庆基地项目全面启动 

新厂区和重庆基地项目在2006年全面启动，两个项目的建设在公司发
展史上将起着举足轻重的作用。2006年8月份新厂区项目建设如期开工，
年底第一期工程主体已完成封顶，第二期工程已完成厂房基础施工。 

2006年7月份徐工重庆工程机械有限公司在重庆市工商局正式注册，
注册资金11000万元；9月份重庆基地项目建设正式启动。至年底生产厂房
已完工并通过验收，部分产品工艺设计和设备招标已结束。完成重庆当地

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

协作厂家的供方考察及资质评价，管理体系和组织构架初具雏形。 

5、强化基础管理工作 

重新构建安全管理、质量管理制度框架，为一体化后公司的正常运作
奠定基础。 

安全管理方面，公司通过环境与职业健康安全体系监督审核，高分通
过了一级机械制造企业安全质量标准化的复评。 

质量管理方面，公司通过了质量体系监督审核、装载机出口许可证复
评，通过了国军标体系监督审核、二级保密资格认证、装备承制资格认证。
2006 年公司被评为卓越效益型先进企业、名优产品生产企业、江苏省质量
诚信企业，徐工压路机获国家免检产品称号。

报告期内，公司实现主营业务收入2,584,074,934.63元，比去年同期
减少16.22％；主营业务利润261,530,314.63元，比去年同期减少0.03％，
净利润9,597,447.80元，比去年同期增利138,681,089.44元。公司净利
润增加的主要原因一是营业费用减少6135 万元；二是管理费用减少6000
万元；三是财务费用减少1371万元；四是其他业务利润增加1354万元；
五是加强产品的成本控制及价格管理，毛利率增加1.45个百分点。 

报告期内，公司经营中存在的主要困难是：

1、资产状况未能改善 

2006年末公司资产负债率达到66.8%，比年初增加0.7个百分点，经
营过程中存在较大经营风险。年末资产结构与年初相比没有明显改善。 

2、市场占有率下降 

压路机、摊铺机的市场领先优势在缩小。装载机没有实现追赶第一集
团的目标。 

3、运行质量提高缓慢 

2006 年公司虽然实现了扭亏为盈，但企业经营运行质量并没有显著改
善。与行业主要竞争对手相比，在资产报酬能力、成本费用盈利能力、资
产负债结构等方面还存在很大的差距。从综合经济效益指标对比分析：2006
年公司为88%,而工程机械行业平均为135%，行业先进水平超过200%。 

4、存货周转速度减缓 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

存货周转速度过慢的问题没有得到有效改善。2006 年末存货占用
119,603 万元，比年初增加994 万元。2006年公司存货周转天数达到180
天，工程机械企业存货平均周转天数只128天。 

（三）报告期内主营业务及其经营状况 

1、主营业务分产品情况表 

单位：人民币万元 

项目 
主营业务收入主营业务成本主营业务利润毛利率
增长率增长率增长率本年数上年数增长百
本年数 上年数 本年数 上年数本年数上年数
（％） （％） （％） （％） （％） 分点 
压实机械66194 66661 -0.70 59249 62806 -5.66 6687 3727 79.42 10.10 5.78 4.32 
铲运机械145536 151522 -3.95 130629 139012 -6.03 14341 12220 17.36 9.85 8.26 1.59 
路面机械18947 20546 -7.78 14258 16133 -11.62 4616 4374 5.53 24.36 21.48 2.88 
筑路机械0 16510 -100.00 0 14382 -100.00 0 2096 -100.00 -12.89 -
其他机械6843 11822 -42.12 6116 9574 -36.12 700 2224 -68.53 10.23 19.01 -8.78 
钢材等20887 41374 -49.52 20997 39791 -47.23 －191 1503 -112.71 -0.91 3.82 -4.73 
合计258407 308435 -16.22 231249 281699 -17.91 26153 26145 0.03 10.12 8.67 1.45 
其中关联
52369 54223 -3.42 46868 50675 -7.51 5501 3548 55.05 10.50 6.54 3.96 
交易 

2、主营业务收入分地区情况 

销售收入2006 年(万元) 2005 年(万元) 同比增减（％）
内销216691 276804 -21.72 
外销41716 31631 31.88 
合计258407 308435 -16.22 

3、2006年公司主要产品产销情况 

产量（台） 销量（台） 
2006 2005 增减比例2006 2005 增减比例
10942 11317 -3.31% 10891 11489 -5.20% 

4、主要产品的市场占有率及行业排名（资料来源：工程机械行业协会）

序号 产品 市场占有率 行业排名 
1 压路机 30.69 1 
2 装载机 7.69 5 
3 摊铺机 21.7 1 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

5、公司产品开发情况 

2006年公司完成科研开发项目58项，其中，新产品开发项目28项，
老产品改进项目18项，科研攻关项目12项。报告期内，公司研制的rp951a
型沥青混凝土摊铺机、wj04型多功能排障车获中国机械工业科学技术奖三
等奖。 

6、报告期内，公司向前5名供应商采购金额88,609万元，占年度采
购总额的21.26％；向前5名客户销售的收入总额为74,844万元，占全部
销售收入的28.96％。 

（四）公司资产构成情况 

 单位：人民币元 

序号 项目 
2006 年末 2005 年末 
金额 
占总资产 
的比例 
金额 
占总资产
的比例 
1 应收款项 745,804,317.32 22.82% 863,826,232.26 26.04% 
2 存货 1,196,033,570.24 36.60% 1,186,090,370.92 37.58% 
3 长期股权投资 35,734,058.97 1.09% 37,189,196.06 1.18% 
4 固定资产 921,009,038.53 28.18% 961,850,104.33 30.40% 
5 在建工程 135,231,058.18 4.14% 9,336,747.52 0.30% 
6 短期借款 688,800,000.00 21.08% 765,000,000.00 24.18% 
7 长期借款 130,000,000.00 3.98% 65,000,000.00 2.05% 

变动原因： 

1、应收款项占总资产的比例同比减少3.22 个百分点，主要影响
因素是报告期内徐州工程机械集团进出口有限公司支付了受让徐州筑
路机械厂（非法人）整体资产的全部价款158,238,380.94元；徐州回
转支承公司支付了受让混凝土机械分公司整体资产的价款全部价款
119,130,509.70元。

2、在建工程占总资产的比例同比增加3.84 个百分点，主要影响
因素是报告期内公司持股90％的徐工重庆工程机械有限公司厂区建设
投资增加4360万元；原筑路机械分公司新厂区建设项目投资增加7807
万元。 

3、长期借款占总资产的比例同比增加1.93 个百分点，主要影响
因素是报告期内公司举债建设原筑路机械分公司新厂区。 

（五）期间费用和所得税同比变化情况 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

单位：人民币元 

项 目 2006 年 2005 年 增减（％） 
营业费用 58,152,645.02 119,495,991.03 -51.34% 
管理费用 177,617,551.82 237,623,099.30 -25.25% 
财务费用 46,820,462.68 60,533,701.80 -22.65% 
所得税 73,657.08 704,857.42 -89.55% 

变动原因： 

1、营业费用同比减少51.34％，主要影响因素是市场建设费用减少
5297万元。 

2、管理费用同比减少25.25％，主要影响因素是人工费用减少3730
万元；三包服务费减少1331万元。 

3、财务费用同比减少22.65％，主要影响因素是借款利息支出减少
1184万元。 

 4、所得税同比减少89.55％，主要影响因素是公司控股子公司徐州工
程机械上海营销有限公司2006年实现利润总额减少。 

（六）现金流量表相关数据的变化情况 

1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少5150万元，主
要影响因素一是销售收入同比减少且应收帐款增加导致经营活动现金流入
与去年同期相比减少54403 万元；二是购买商品、接受劳务支付的现金及
支付给职工的现金同比减少导致经营活动现金流出同比减少51068万元。 

2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加20078 万元，
主要影响因素一是处置其他营业单位收到的现金净额同比增加27737万元；
二是处置固定资产、无形资产所收回的现金净额同比增加6427万元；三是
购建固定资产、无形资产所支付的现金同比增加7569万元；四是收回投资
所收到的现金同比减少6248万元。 

3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比增加5508万元，主
要影响因素一是筹资活动产生的现金流入增加17110 万元；二是偿还债务
所支付的现金同比增加12530万元。 

4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为7220万元，净利
润为960万元，两者差异的主要原因一是没有支付现金的费用6915万元，
提取这类费用减少收益却不减少现金流量；二是部分往来项目的现金收支
影响公司的现金流，但对公司的当期损益不产生影响。 

（七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

单位：人民币万元

名 称 业务性质 主要产品或服务 注册投资 
总资产 净利润
资本比例 
徐州工程机械上海
营销有限公司 
贸易工程机械整机及配件销售、租
赁、维修服务，销售机械设备、
五金交电、钢材、建材、专用工
程车等 
4500 90% 10481 701 
徐州徐工物资供应贸易 普通机械及配件、钢材、木材、
有限公司 建筑材料、化工产品（危险品除
外）、汽车（小轿车除外）、煤炭
899.8 91.05% 43325 47 
销售、普通机械制造、维修。 
徐工重庆工程机械
有限公司 
生产、贸
易、仓储 
工程机械整机及配件研发、生
产、销售及技术咨询、售后维修
服务、仓储服务（不含危险品）
工程机械租赁等。 
11000 100％ 7405 0 

（八）公司发展战略 

以工程机械为平台，以资本运作为纽带，拓展经营空间，突出品
牌战略和技术进步战略，做强、做大、做精工程机械主业。建立以人
为本，资源共享，科学高效的管理体系；建立以代理制为主的国际、
国内营销体系；建立以共同发展为目标的供应商体系；成为全球工程
机械及零部件优秀制造商，成为客户首选品牌，为股东持续提供高于
行业平均水平的回报。 

（九）新年度经营计划 

2007年经营思路：一切以经济效益为中心，突出“健康、有效”，
强力推行零基预算；围绕执行力和资产责任落实，夯实基础管理，努
力实现蓄势振兴目标。 

2007年公司计划实现主营业务收入30亿元，期间费用预计为2.9
亿元。主要产品压路机市场占有率计划提高4.31个百分点，装载机市
场占有率计划提高2.31个百分点，摊铺机市场占有率计划提高3.3个
百分点。计划新产品开发和老产品改进24项。 

2007年主要经营措施： 

1、重新构建组织框架，科学配置人力资源 

深化“瘦身轻装一体化”流程再造，根据效率和效益的原则设置
部门和岗位，精简机构，减少管理层次和环节；根据精干、高效、权

30



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

责统一原则，定岗、定编、定员；制定和完善核心业务流程，提高工
作效率；完善员工薪酬和绩效评价制度，将工作业绩与工资收入挂钩；
建立末位淘汰制度，突出工作责任，盯住执行效果。 

2、强化经营预算刚性约束，建立健全内部控制体系 

以预算为主线，细化预算目标，有机连接各项指标、重点工作、
关键目标，保证预算目标实现。借助新会计准则的推行，实施经济循
环项目。建立健全内部控制体系，促进公司规范运作和健康发展。 

3、推行“人单合一”的营销模式 

推行“人单合一”的营销管理模式，加强应收账款和寄售车责任
主体的落实，强化责任的考核，提高资产的周转速度。建立应收帐款
清收奖励机制，加大老欠款的清收力度。加强寄售车的管理，缩短寄
售周期。 

4、围绕国际化战略目标，实现出口持续发展 

持续发挥徐工集团海外市场渠道作用，规范海外市场，保护出口
主渠道，坚决杜绝和制止国内经销商利用内销价格政策从事出口销售；
完善海外代理制，大力发展国外代理商；加快产品国际标准ce认证工
作，提升产品的国际化运作水平；建立出口零部件中心，配备出口备
件工程师，提高出口备件满足速度。 

5、推行精益生产，降低制造成本 

加快供应商队伍的整合力度，将供应商的关注焦点从货款转移到
供货的质量和准时性，推进关键配套件供应商战略伙伴关系的建立。
全面分析外协件，将有生产制造能力和利润空间的外协件进行回收自
制。推行精益生产，使资源满足客户的效率更高、成本更低。 

6、转变产品开发理念，加快核心技术研究 

研究开发可以参与高端产品市场竞争、国内技术领先的新一代产
品。重点开展一批急需解决的科研课题，实现公司在关键零部件和关
键控制技术上的突破，使公司产品真正拥有自己的核心技术和专有技
术，切实提高企业核心竞争力。 

树立产品开发的效益理念，加强与市场、生产的衔接。 

7、推行二级质量体系，稳步提高产品质量水平 

推行和落实“谁干谁负责”的管理理念。推行分厂二级质量体系建设，
落实检验职能，建立以自检为主的质量预防体系。落实工位制工作，集中
精力强化关键过程、质控点的管理，做好工序能力验证，切实提高工序质
量。 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

8、努力完成技改项目 

2007年5月完成新厂区项目一期工程建设，2007年上半年完成西
厂区搬迁，2007年年底前完成二期工程建设；通过技术改造，在工艺
手段、核心零部件、质量保证等方面得到充实，使公司产品在市竞争
力得到提高的同时，生产制造成本得到进一步控制。完成重庆基地项
目的技术改造及企业组织机构和运营体系的建设，上半年全面进入经
营运作。 

（十）资金需求情况 

为实现2007 年的经营目标，预计资金需求为35 亿元，该资金需
求主要依靠销售产品的资金回笼以及债务融资来满足。其中资本支出
共两项，一是投资13559万元建设新厂区，二是出资7920万元缴纳设
立徐工重庆工程机械有限公司的注册款。 

二、投资情况 
截至前一报告期末，募集资金已使用完毕。报告期内，非募集资金投
资的重大项目如下： 
（一）大型施工机械技术改造项目 

该项目固定资产计划总投资119,500,000 元。报告期内实际投资
6,070,792元，截至报告期末，累计投资120,064,612元。报告期内，该项
目通过了江苏省经济贸易委员会组织的验收。 

（二）在金山桥建设筑路机械分公司新厂区项目 

该项目固定资产计划总投资21336万元。报告期内实际完成投资7807
万元，截至报告期末，累计投资7807万元。报告期内主要完成综合办公楼、
结构/部件涂装车间、总装车间和整机涂装车间厂房（共64423平方米）主
体工程建设和部分附属设施的建设。 

（三）在重庆设立重庆徐工工程机械有限公司（暂定名）项目 

公司与控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司（公司持股比例为
90%）计划分别出资9900万元、1100万元，设立重庆徐工工程机械有限公
司（暂定名）。 

2006年7月19日，经重庆市工商行政管理局核准，拟设立的公司名
称确定为徐工重庆工程机械有限公司。2006年7月26日，徐工重庆工程机
械有限公司注册成立，公司持股90%、徐州工程机械上海营销有限公司持股
10%，首次出资额分别为1980万元、220万元。

三、审计报告意见 

本年度江苏苏亚金城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保

32



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

留意见的审计报告。 

四、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及
其对公司的财务状况和经营成果的影响 

（一）新准则首次执行日，新准则对2007年1月1日股东权益的影响 

公司2007 年1月1日按现行会计准则和《企业会计制度》编制的合并会
计报表的股东权益为1,074,535,009.89 元，首次执行日公司的股东权益将
调增93,619,769.87元，调整后的2007年1月1日股东权益为
1,168,154,779.76 元。具体调整事项见本报告第十一节第四款“补充资料”
中的新旧会计准则股东权益差异调节表及附注。 

（二）执行新准则后，可能影响公司财务状况和经营成果的相关会计
政策、会计估计变更 

1、根据《企业会计准则第9 号－职工薪酬》和《企业会计准则第38 号
-首次执行企业会计准则》的有关规定，公司原账面的应付福利费余额为
13,116,612.98 元，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬，2007年度
公司将根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应
付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用，因此可能会影响公司
的当期利润和股东权益。 

2、根据《企业会计准则第38 号－首次执行企业会计准则》的有关规
定，调整后公司股权投资差额账面余额10,595,088.85元，停止摊销，但由
于公司已于期后以1,000.00万元的价格出售了该投资，此项会计政策的变
更对公司的2007年度损益影响不大。 

3、2007年公司将原按成本法核算的对唐山钢铁股份公司的长期股权投
资改为可供出售金融资产核算，其2007年1月1日的公允价值1,659,840.00
元。根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定， 可
供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币
性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，在该金融资产
终止确认时转出，计入当期损益。公司于2007年3月14日出售了该项可供出
售金融资产，出售收入为2,279,200.56元。 

4、根据《企业会计准则第2 号－长期股权投资》的有关规定，对被投
资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，此项会计政策的变更将

33



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

影响母公司的投资收益，但不影响合并报表。 
（三）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新准则的进一步讲解
以及公司对新准则的正确理解而调整。 
五、公司董事会日常工作情况 
（一）本年度公司共召开七次董事会。 
1、第四届董事会第十七次会议于2006年1月21日在公司五楼会议室
召开。会议审议通过以下事项： 
（1）2005年度董事会工作报告 
（2）2005年度总经理工作报告 

（3）关于计提长期投资减值准备并进行追溯调整的议
案 
（4）2005年度财务决算方
案 
（5）2005年度利润分配及资本公积金转增股本预
案 
（6）关于聘请2006年度审计机构的议
案 
（7）2005年度报告和年度报告摘
要 
（8）关于2005年度日常关联交易执行情况及2006年度日常关联交易预
计情况的议案 
（9）关于为“银企商”业务提供担保额度的议
案 
（10）2006年度财务预算方
案 
（11）关于召开2005年度股东大会的议案 
（12）关于组织机构调整的议案 
（13）关于聘解副总经理的议案 
详细内容见2006年1月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-005 的
第四届董事会第十七次会议决议公告。 

 2、第四届董事会第十八次会议（临时）于2006年4月24日以通讯方
式召开。会议审议通过2006年第一季度报告。 
3、第四届董事会第十九次会议（临时）于2006年6月20日以通讯方式
召开。会议审议通过以下事项： 

（1）关于抵（质）押贷款的议案 
（2）关于增补董事的议案 
（3）关于修改公司章程的议案 
（4）关于修改《股东大会议事规则》的议案 
（5）关于修改《董事会议事规则》的议案 
（6）关于修改《总经理工作细则》的议案 
34



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

（7）关于召开2006年第一次临时股东大会的议案
详细内容见2006年6月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-21的第
四届董事会第十九次会议（临时）决议公告。 

4、第四届董事会第二十次会议（临时）于2006年6月26日以通讯方
式召开。会议审议通过关于向交通银行徐州分行申请1.3 亿元综合授信额
度的议案 

5、第四届董事会第二十一次会议于2006年8月10日在公司五楼会议
室召开。会议审议通过以下事项： 

（1）2006年度中期总经理工作报告 

（2）2006年度中期报告及中期报告摘要 

详细内容见2006年8月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-28的第
四届董事会第二十一次会议决议公告。 

6、第四届董事会第二十二次会议（临时）于2006年10月19日以通
讯方式召开。会议审议通过以下事项： 
（1）2006年第三季度报告

（2）关于出售部分国有土地使用权及相关附属设施的议案 
（3）关于处置部分闲置资产的议案 
（4）关于出售徐州经济开发区工业一区房产的议案 
（5）关于出售部分试验研究设施的议案 
详细内容见2006年10月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-35的第
四届董事会第二十二次会议决议公告。 

7、第四届董事会第二十三次会议于2006年12月18日以通讯方式召
开。会议审议通过关于向徐州工程机械集团进出口有限公司增资的议案。 
（二）董事会对股东大会决议的执行情况 
1、2005年度股东大会审议通过的《关于2005年度日常关联交易执行
情况及2006年度日常关联交易预计情况的议案》的执行情况： 

公司向徐州徐工筑路机械有限公司采购采购液压附件（软管总成、硬
管总成）的日常关联交易实际执行情况与预计情况没有明显差异。公司接
受徐州工程机械集团实业开发公司（以下简称实业开发公司）提供劳务、
接受徐州工程机械实业有限公司三友分公司（以下简称三友公司）提供劳
务、通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资、通过徐州工程

35



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

机械集团进出口有限公司销售产品、向徐州重型机械有限公司销售钢材、
发动机等大宗物资等五项日常关联交易的实际定价原则、交易价格和结算
方式与预计相比未出现明显差异，但实际发生额与预计发生额出现明显差
异，具体如下： 

（1）接受实业开发公司提供劳务 
2006年度预计支付实业开发公司劳务费360万元，实际支付60万元，
较预计减少300万元。差异原因是2006年上半年，实业开发公司根据徐州
市国有企业改革工作领导小组办公室《关于同意徐州工程机械集团实业开
发公司改制方案的批复》（徐改办发［2005］40号）的文件精神，完成了改
制工作，企业性质由国有企业变更为民营企业，企业名称由实业开发公司
变更为徐州富达科技发展有限公司（以下简称富达公司），实业开发公司的
债权、债务由富达公司承继。公司于2005年12月30日与实业开发公司签
订的《2006年度综合服务框架协议》中约定的由实业开发公司享有的权利
和履行的义务由富达公司承继，富达公司为公司提供劳务，交易性质不属
于关联交易。 

（2）接受三友公司提供劳务 
2006年度预计支付三友公司劳务费182万元，实际支付29.56万元，
较预计减少152.44万元。差异原因是2006年上半年，三友公司根据徐州
市国有企业改革工作领导小组办公室《关于同意徐州工程机械实业有限公
司三友分公司改制方案的批复》（徐改办发［2005］39号）的文件精神，完
成改制工作。三友公司参与改制的职工出资设立徐州正方工程机械有限公
司（以下简称正方公司），三友公司将部分资产带等量负债转让给正方公司，
其相应的债权、债务由正方公司承继。公司于2005年12月30日与三友公
司签订的《2006年度综合服务框架协议》中约定的由三友公司享有的权利
和履行的义务由正方公司承继，正方公司为公司提供劳务，交易性质不属
于关联交易。 

（3）通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资 
2006 年度预计通过徐州工程机械集团进出口有限公司采购进口物资
11500万元，实际采购4700万元，较预计减少6800万元。差异原因是财务
核算方式变化造成的，部分物资按进口价值核算，部分物资按手续费核算
（根据采购额的1.5％支付手续费）。 

（4）通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品 
2006 年度预计通过徐州工程机械集团进出口有限公司销售产品40000
万元，实际销售44045万元，较预计增加4045万元。差异原因是报告期内，

36



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

公司和徐州工程机械集团进出口有限公司紧密配合，抓住国际市场对于工
程机械产品需求旺盛的有利契机，积极推进产品出口，实际出口量较年初
预期增加。 

该项日常关联交易的实际发生额超出预计额4045万元，根据《深圳证
券交易所股票上市规则》（2006年修订）及深圳证券交易所《日常关联交易
的预计、披露和审议程序》（上市公司信息披露工作备忘录－2005年第4号）
的规定，公司对该项日常关联交易2006年发生额进行了重新预计，并提交
第四届董事会第二十八次会议审议。 

（5）向徐州重型机械有限公司销售钢材、发动机等大宗物资 
2006 年预计向徐州重型机械有限公司销售钢材、发动机等大宗物资
35000万元，实际销售10149万元，较预计减少24851万元。差异原因是自
2006年4月后，徐州重型机械有限公司根据其自身生产经营需要自行采购
钢材、发动机等大宗物资，不再通过徐州徐工物资供应有限公司采购上述
物资。 

2、2005 年度股东大会审议通过的《关于为“银企商”业务提供担保
额度的议案》的执行情况： 
股东大会批准公司为“银企商”方式按揭销售业务提供不超过5 亿元
的回购担保。报告期内，实际提供11390万元的回购担保。 
股东大会批准公司为“银企商”方式保兑仓销售业务提供不超过8 亿
元的无条件退款担保。报告期内，实际提供49111万元的无条件退款担保。
3、2006 年第一次临时股东大会审议通过的《关于抵（质）押贷款的
议案》的执行情况： 
股东大会批准公司以累计价值为101,323.1万元抵（质）押物向银行
贷款6.55亿元。 
报告期内，公司实际以以累计价值为101,323.1万元抵（质）押物向
银行贷款5.8万元。 
4、股权分置改革相关股东会议审议通过的《徐州工程机械科技股份有
限公司股权分置改革方案》的执行情况： 
报告期内，公司根据相关股东会议批准的股权分置改革方案，顺利实

施了股权分置改革。内容详见本报告第四节第一款“股本变动情况”。 
5、报告期内，公司没有进行利润分配，也没有以资本公积金转增股本。
六、2006年度公司利润分配及资本公积金转增股本预案。 
经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计，2006年度母公司实现利

37



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

润总额9,604,493.61元，净利润9,604,493.61元，加上年初未分配利润
7,282,849.81元，共计可供股东分配的利润为16,887,343.42元。为缓解
流动资金短缺的压力，保证公司正常经营，维护股东的长远利益，2006 年
度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 

公司独立董事就本次利润分配及资本公积金转增股本预案发表如下独
立意见： 

公司2006年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合《公司法》《企

、
业会计制度》、公司《章程》的有关规定,符合公司的实际情况和长远利益，
有利于公司正常经营，有利于维护股东的长远利益。同意2006年度不进行
利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。同意将该预案提交公司2006年
度股东大会审议。 

七、其他事项 

 报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和
《上海证券报》，没有变更。 

第九节监事会报告

报告期内，公司监事会根据《公司法》、公司《章程》、《监事会议事规
则》的有关规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行监督职责，对公
司经营的决策程序、依法运作情况、财务状况以及内部管理等方面进行了
监督和核查，为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障。 

报告期内，公司监事会共召开五次会议，监事列席了本年度召开的各次
董事会会议和股东大会。 

一、监事会会议情况 

（一）第四届监事会第十三次会议于2006年1月21日在公司四楼会议
室召开。会议审议通过以下事项： 

1、2005年度监事会工作报告 

2、关于计提长期投资减值准备并进行追溯调整的议案 

3、2005年度利润分配及资本公积金转增股本预案 

4、2005年度报告和年度报告摘要 

5、关于2005年度日常关联交易执行情况及2006年度日常关联交易预
计情况的议案 

内容详见2006年1月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-006的
第四届监事会第十三次会议决议公告。 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

（二）第四届监事会第十四次会议于2006年4月24日在公司四楼会
议室召开。会议审议通过了2006年第一季度报告。 
（三）第四届监事会第十五次会议于2006年6月20日在公司四楼会
议室召开。会议审议通过关于修改《监事会工作细则》的议案。 
内容详见2006年6月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-22的第

. 

四届监事会第十五次会议决议公告。 
（四）第四届监事会第十六次会议于2006年8月10日在公司四楼会
议室召开。会议审议通过2006年度中期报告及中期报告摘要。 
内容详见2006年8月14日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-30的第
四届监事会第十六次会议决议公告。 
（五）第四届监事会第十七次会议于2006年10月19日以通讯方式召
开。会议审议通过以下事项： 
1、审议通过2006年第三季度报告 
2、审议通过关于出售部分国有土地使用权及相关附属设施的议案 
3、审议通过关于出售徐州经济开发区工业一区房产的议案 
4、审议通过关于出售部分试验研究设施的议案 
内容详见2006年10月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-36的第

. 

四届监事会第十七次会议决议公告。 
二、监事会的独立意见 
（一）公司依法运作情况 

报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市
规则》有关法律法规和公司《章程》的要求规范运作，决策程序合法。公
司建立了完善的法人治理结构和严格的内部控制制度，逐步形成了规范的
管理体系。公司董事及经理层为维护公司的持续健康发展和股东利益最大
化，诚信勤勉，尽职尽责，在执行公司职务时，未发现有违反法律、法规、
公司《章程》或损害公司利益的行为。 

（二）检查公司财务情况 

报告期内，监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，听取财
务部门对公司年度财务状况的说明，认为公司财务管理规范，各项内部控
制制度得到了严格的执行并不断完善。江苏苏亚金诚会计师事务所有限公
司出具的标准无保留意见的2006年度审计报告客观、公正；公司2006年

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

度财务报告真实可靠地反映了公司的财务状况和经营成果。 
（三）监事会对公司最近一次募集资金使用情况的独立意见 
2001年公司实施配股方案，实收货币资金353,529,120元。截止前一
报告期末，上述募集资金均按照配股说明书承诺使用完毕。 

（四）收购、出售资产情况 
报告期内，公司没有收购资产。 
报告期内，公司出售资产主要是基于自身经营、发展的需要，交易价格

合理。没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产的损
失。 
（五）关联交易情况 
公司关联交易决策程序合法、规范，定价依据客观，交易价格公平、合
理，没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东权益和公司利益的行为。
（六）公司未做盈利预测。本年度江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司
为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 

第十节重要事项

一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 
二、报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项，但

有以前期间发生而持续到报告期的重大资产出售事项，具体如下： 
（一）公开出让徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权 
为发挥现有土地资源效益，改善资产状况，整合制造资源，经公司第

四届董事会第十四次会议审议、2005年第二次临时股东大会批准，公司将
拥有的徐州市矿山东路4号宗地国有土地使用权进行公开出让。 
有关内容详见公司2006年中期报告第六节第四款“公司重大资产收购、
出售及资产重组事项”。 

根据徐州市国有资产监督管理委员会徐国资[2006]137号文，确定支付
给公司的徐州市矿山东路4号宗地土地价款为39327.82万元，其中：土地
成本价格为15480.09万元，地面附着物和搬迁费用为23847.73万元。经
测算，出让徐州市矿山路4 号宗地和原筑路机械分公司搬迁综合来看，对
公司损益不会产生重大影响。 

详细内容见2007年1月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上
海证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2007-4 的公

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

告。 

（二）出售混凝土机械分公司的整体资产

经公司第四届董事会第十五次会议审议、2005 年第三次临时股东大会
批准，公司将所拥有的混凝土机械分公司的资产、负债以及与之相应的权
利和义务出售给徐州回转支承公司，同时将与之相关的旋挖式钻机业务也
剥离给徐州回转支承公司。徐州工程机械集团有限公司为徐州回转支承公
司支付转让价款提供了连带责任担保。 

2005年12月31日，该项交易相关资产及负债的移交手续办理完毕，
公司应收徐州回转支承公司资产转让价款119,130,509.70元。 

有关内容详见公司2006年中期报告第六节第四款“公司重大资产收购、
出售及资产重组事项”。 

报告期内，徐州回转支承公司已经支付完毕上述资产转让价款。

（三）出售徐州筑路机械厂（非法人）的整体资产 

经公司第四届董事会第十五次会议审议、2005年第三次临时股东大会批
准，公司将所拥有的徐州筑路机械厂（非法人）的资产、负债以及与之相
应的权利和义务出售给徐州工程机械集团进出口有限公司，同时将水平定
向钻、平地机、路拌机、稳定土场拌站、液压附件（软管总成、硬管总成）、
铣刨机、稀浆封层机业务也剥离给徐州工程机械集团进出口有限公司。徐
工集团工程机械有限公司为徐州工程机械集团进出口有限公司支付转让价
款提供了连带责任担保。 

2005年12月31日，该项交易相关资产及负债的移交手续办理完毕，
公司应收徐州工程机械集团进出口有限公司资产转让价款158,238,380.94
元。 

有关内容详见公司2006年中期报告第六节第四款“公司重大资产收购、
出售及资产重组事项”。 

报告期内，徐州工程机械集团进出口有限公司已经支付完毕上述资产
转让价款。 

三、报告期内发生的重大关联交易事项： 

（一）关联方情况和关联关系 

1、徐工集团工程机械有限公司 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

法定代表人：王民 
注册资本：125301.3513万元 
住 所：徐州经济开发区工业一区 
企业类型：有限责任公司（国有独资） 
关联关系：该公司持有公司27.47％的股份，为公司的控股股东。 

2、徐州工程机械集团有限公司 
法定代表人：王民 
注册资本：34731万元 
注册地址：江苏省徐州市苏堤北路5号 
企业类型：有限责任公司（国有独资） 
关联关系：该公司持有徐工集团工程机械有限公司100％的股权，是公

司的实际控制人。 
3、徐州工程机械集团实业开发公司 
法定代表人：朱雅宾 
注册资本：800万元人民币 
住 所：徐州市矿山路4 号
企业类型：国有企业 
关联关系：该公司是徐州工程机械实业有限公司（受公司实际控制人

徐州工程机械集团有限公司间接控制）的子公司。 

4、徐州工程机械实业有限公司三友分公
司 
负责人：陈国
强 
企业类型：非法人单
位 
营业场所：徐州市矿山路38
号 


关联关系：该公司是徐州工程机械实业有限公司（受公司实际控制人

徐州工程机械集团有限公司间接控制）的分公司。 
5、徐州重型机械有限公司 
法定代表人：王民 

注册资本：20000万
元 
住所：江苏省徐州市铜山路165
号 
企业类型：有限责任公
司 


关联关系：该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股

子公司。 
6、徐州工程机械集团进出口有限公司 
法定代表人：李锁云 
注册资本：7000万元 
住所：徐州经济开发区工业一区 

42



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

企业类型：有限责任公司 
关联关系：该公司是公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控股

子公司。 
7、徐州徐工物资供应有限公司 
法定代表人：杨勇 
注册资本：899.8万元 
住所：徐州淮海东路29号 
企业类型：有限责任公司 
关联关系：公司持有该公司91.05％的股权，是其控股股东。 
8、徐州工程机械上海营销有限公司 
法定代表人：杨勇 
注册资本：4500万元 
住所：上海市中山北路2130号12楼
企业类型：有限责任公司 
关联关系：公司持有该公司90％的股权，是其控股股东。 
9、江苏汉高信息产业股份有限公司 
法定代表人：王民 
住所：徐州市淮海食品城会展中心三层 
企业类型：股份有限公司 
关联关系：公司持有该公司30％的股份，且和该公司具有同一法定代

表人。 
（二）与日常经营相关的关联交易 
1、采购货物 

（1）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司 
交易形成的原因及目的：基于历史原因以及长期业务往来考虑，公司
经营所需的部分进口发动机和其他进口物资向该公司进行采购。 
定价原则：以签订购销合同时的市场价格为基础，双方协商确定价格；
或按照不超过采购额的1.5％向徐州工程机械集团进出口有限公司支付手
续费。 
交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 
结算方式：按月现款结算。 
交易金额：4700万元 
关联交易占同类交易金额的比例：100.00％ 

关联交易对公司独立性的影响：无影响 

（2）关联交易方：徐州徐工筑路机械有限公司 
43



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

交易形成的原因及目的：为减少运输成本，加强对产品零部件的质量
控制，提高供货的及时性，公司向徐工筑路采购配套的液压附件（软管总
成、硬管总成）。 

定价原则：以市场价格为基础，双方协商确定价格。 

交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 

结算方式：货到后1个月内支付货款，但当累计金额超过200万元时，
超出部分的货款以银行汇票、银行承兑汇票以及双方协商一致的其他方式
按月结算。 

交易金额：4530万元 

关联交易占同类交易金额的比例：85.41％ 

关联交易对公司独立性的影响：无影响 

2、销售货物 

（1）关联交易方：徐州重型机械有限公司 
交易形成的原因及目的：为了争取集中采购的规模优势，获取优惠的
采购价格，降低大宗原材料的采购成本，徐州重型机械有限公司每年都会
通过徐州徐工供应物资有限公司采购采购钢材、发动机等大宗物资。 

定价原则：公司控股子公司徐州徐工物资供应有限公司集中采购钢材、
发动机等大宗物资，争取优惠价格，再以进价平价销售给徐州重型机械有
限公司。徐州重型机械有限公司每季度支付给徐州徐工物资供应有限公司
采购服务费5万元。 

交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 

结算方式：由徐州重型机械有限公司先按合同金额拨付专款给徐州徐
工物资供应有限公司，徐州徐工物资供应有限公司收到货款后再背书支付
给供应商。 

交易金额：10149万
元 
关联交易占同类交易金额的比例：22.86％ 
关联交易对公司独立性的影响：无影
响 


（2）关联交易方：徐州工程机械集团进出口有限公司 
交易形成的原因及目的：公司为了有效实施国际化战略，不断开拓国
际市场，每年都会向国外销售产品，基于历史原因以及长期业务往来考虑，
此类出口业务均通过徐工进出口进行开展。 

定价原则：双方协商确定价格。 

44



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

交易价格：依据上述定价原则，签订具体购销合同时分笔确定。 
结算方式：单笔交易完成后，按合同约定支付货款方式结算，原则上

最迟不超过三个月。 
交易金额：44045万元 
关联交易占同类交易金额的比例：99.19％ 
关联交易对公司独立性的影响：无影响 
3、接受劳务： 

（1）关联交易方：徐州工程机械集团实业开发有限公司 
交易形成的原因及目的：基于历史原因，公司原下属企业筑路机械分
公司后勤服务由该公司有偿提供。 
定价原则：根据劳务市场价格，双方协商确定。 
提供劳务内容及价格：具体劳务内容以及每项服务的费用依据上述定
价原则另行签订协议确定。 
结算方式：按月现款结算。 
交易金额：60万元 
关联交易占同类交易金额的比例：12.05％ 
关联交易对公司独立性的影响：无影响 

（2）关联交易方：徐州工程机械实业有限公司三友分公司 
交易形成的原因及目的：基于历史原因，公司原下属企业铲运机械分
公司后勤服务由该公司有偿提供。 
定价原则：根据劳务市场价格，双方协商确定。 
提供劳务内容及价格：具体劳务内容以及每项服务的费用依据上述定
价原则另行签订协议确定。 
结算方式：按月现款结算。 
交易金额：29.56万
元 
关联交易占同类交易金额的比例：5.94％ 
关联交易对公司独立性的影响：无影
响 
（三）与出售资产相关的关联交易
： 


1、出售徐州经济开发区工业一区房产 

经公司第四届董事会第二十二次会议批准，公司将位于徐州经济开发
区工业一区的房产出售给徐州工程机械集团有限公司。该次交易价格为
2492.79万元，对照截至2006年8月31日交易标的的帐面净值2226.42万

45



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

元，从当期财务帐面上看，公司从此次交易中可获得266.37万元的收益。
详细内容见2006年10月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-37的公告。
截止报告期末，徐州工程机械集团有限公司已经支付完毕上述资产转

让价款。 
2、出售部分试验研究设施 
经公司第四届董事会第二十二次会议批准，公司将部分试验研究设施

出售给徐工集团工程机械有限公司。该次交易价格为1051.07 万元，对照
截至2006年8月31日交易标的的帐面净值1050.52万元，从当期财务帐
面上看，公司从此次交易中可获得0.55万元的收益。 

详细内容见2006年10月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《上海
证券报》和深交所巨潮网（www.cninfo.com.cn）上编号为2006-38的公告。
截止报告期末，徐工集团工程机械有限公司已经支付完毕上述资产转

让价款。 
（四）报告期内公司没有因与关联方共同投资而发生关联交易。 
（五）报告期内，公司与关联方的债权、债务往来以及担保事项 
1、报告期内，公司与关联方的债权、债务往来事项 

关联方 年初数 
本年累计借方发
生 
本年累计贷方发
生 
年末数 
占用方式及
原因 
徐工集团工程机
械有限公司及其全
资子公司 
-4,566,024.19 15,410,660.00 10,844,635.81 0 [注1] 
徐州工程机械集
团有限公司及其全
资子公司 
119,130,509.70 24,927,900.00 144,058,409.70 0 [注2] 
徐州工程机械集团
进出口有限公司 
158,238,380.94 296,500.00 158,534,880.94 0 [注3] 
江苏汉高信息产
业股份有限公司 
85,666.60 0 0 85,666.60 
合 计 272,888,533.05 40,635,060.00 313,437,926.45 85,666.60 

[注1] 本期借方发生额系公司向徐工集团工程机械有限公司出售资产
及提供劳务形成的。 

[注2] 年初欠款系公司向徐州工程机械集团有限公司全资子公司徐州
回转支承公司出售混凝土机械分公司整体资产而形成的，本期借方发生额
系公司向徐州工程机械集团有限公司出售房产形成的。 

46 


徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

[注3]年初欠款系公司向徐州工程机械集团进出口有限公司出售徐州
筑路机械厂整体资产而形成的。 
2、公司与关联方担保事项 
截至2006年12月31日，徐州工程机械集团有限公司为公司在徐州市
商业银行鼓楼支行长期借款提供担保的余额为13,000.00万元。 
（五）其他重大关联交易 
1、商标使用： 
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年12
月31日。 
2、租赁： 
公司2006 年度收取徐州工程机械集团进出口有限公司房屋租赁及物
业管理费3,000,000.00元， 
3、提供劳务 
（1）a、公司2006年度为徐工集团工程机械有限公司承担系列起重机
及消防车技术开发试验服务，共收取服务费用4,900,000.00元，2005年度
该项服务费用5,624,000.00元。 

（2）公司2006年度为徐州徐工筑路机械有限公司提供加工服务，收取
费用4,000,000.00元。 
四、重大合同及其履行情况 
（一）本期无重大托管、承包、资产租赁事项
。 
（二）重大担
保 


公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称发生日期
（协议签署
日）
担保金额
（万元）
担保
类型
担保期是否履
行完毕
是否为关联方
担保（是或否）
参与公司“银企商”
方式按揭销售业务
的用户和经销商
不适用11390 
连带
责任
每笔担保
期限为1-3
年不等
否 否 
参与公司“银企商”
方式保兑仓销售业
务的经销商 
不适用49111 
连带
责任
每笔担保
期限为3-6
个月不等
否 否 
报告期内担保发生额合计（万元） 60537 
报告期末担保余额合计 (a)（万元） 23043 

47



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计（万元）0 
报告期末对控股子公司担保余额合计(b)（万元）0 
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 （a+b）（万元） 23043 
担保总额占公司净资产的比例21.44% 
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
（c）（万元）
0 
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象
提供的债务担保金额 (d) 
0 
担保总额超过净资产 50%部分的金额(e)（万元）0 
上述三项担保金额合计*(c+d+e)（万元）0 

填表说明： 

1、“直接或间接为资产负债率超过70％的担保对象提供的债务担保金额”中的“担
保对象”不包括参与公司“银企商”业务的用户和经销商。 

2、公司对外担保（不包括对控股子公司的担保）的发生额包括通过参股公司间接
对外担保发生额36万元（按公司相应持股比例计算），余额包括通过参股公司间接对外
担保余额36万元（按公司相应持股比例计算）。 

未发现有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保事项。 

（三）报告期内公司无委托理财事项，但公司控股子公司徐州工程机械
上海营销有限公司有委托贷款，具体情况为： 

1、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十五次决
议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业发展有限公司贷
款，贷款年利率为15%，贷款期限为2005年11月8日至2006年11月7日，
金额为299 万元。按照合同规定，徐州工程机械上海营销有限公司已如期
收回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。 

2、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十六次决
议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业发展有限公司贷
款，贷款年利率为15%，贷款期限为2005年12月23日至2006年6月22
日，金额为300 万元。按照合同规定，徐州工程机械上海营销有限公司已
如期收回委托贷款本金，且按季度收取了委托贷款利息。 

3、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第十九次决

48



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司（由
徐州润东实业发展有限公司更名）贷款，贷款年利率为15%，贷款期限为
2006年6月23日至2007年6月23日，金额为260万元。徐州工程机械上
海营销有限公司按季度收取了委托贷款利息。 

4、徐州工程机械上海营销有限公司根据其第一届董事会第二十一次决
议，委托深圳发展银行南京分行城西支行向徐州润东实业集团有限公司贷
款，贷款年利率为16%，贷款期限为2006年11月7日至2007年11月7日，
金额为260 万元。徐州工程机械上海营销有限公司将按季度收取委托贷款
利息。 

截至报告期末，公司控股子公司徐州工程机械上海营销有限公司对外
委托贷款余额共计520万元，没有逾期未收回的对外委托贷款。报告期内，
徐州工程机械上海营销有限公司通过委托贷款共计收取利息825,729.13
元。 

五、报告期内持股5%以上股东承诺事项： 

（一）2006年10月16日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机
械实业有限公司、徐工集团工程机械有限公司签署了《股权转让与股本认
购协议》之修订协议，同日，徐州工程机械集团有限公司、凯雷徐工机械
实业有限公司签署了《合资合同》之修订协议。根据上述修订协议，凯雷
徐工机械实业有限公司将拥有徐工集团工程机械有限公司50%的股权，徐州
工程机械集团有限公司仍持有徐工集团工程机械有限公司50%的股权。徐州
工程机械集团有限公司和凯雷徐工机械实业有限公司将共同控制本公司。
本次改制事项尚需经国家有权部门批准或核准后生效。 

凯雷徐工机械实业有限公司再次承诺，其已经充分知悉中国有关a 股
市场正在进行的股权分置改革的法律及政策，其将在本协议项下的交易完
成及对公司股份的全面要约收购义务（如适用）履行完成后，促使新公司
（指改制后的徐工集团工程机械有限公司，凯雷徐工机械实业有限公司持
有该公司50％的股权）根据法律法规的规定开展对公司的股权分置工作并 
由新公司承担相应的权利和义务。同时其承诺不会因上述股权分置事宜而
改变或调整本协议项下的交易价格。 

（二）报告期内，公司按照有关法律、法规、规章的有关规定完成了
股权分置改革，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司在股权分置改革

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

过程中除作出法定承诺外，还作出如下特别承诺： 

1、持有的原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在二十四
个月内不上市交易，在上述二十四个月届满后的十二个月内通过证券交易
所挂牌交易出售本公司股份数量占本公司股份总数的比例不超过百分之
十； 

2、在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份的价格不低于
7 元/股（因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致本公司股份或
股东权益变化时进行相应除权）。 

徐州重型机械有限公司（持有公司5.98％的股份）承诺： 
1、自公司股权分置改革方案实施之日起，所持原非流通股份在十二个
月内不上市交易或者转让。 
2、在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，
出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%。 
（三）2006年4月1日，公司实际控制人徐州工程机械集团有限公司的
全资子公司徐州回转支承公司承诺在2006年12月31日前以现金方式付清
受让公司混凝土机械分公司整体资产的全部转让价款。 
2006年4月1日，公司实际控制人徐州工程机械集团有限公司承诺对
徐州回转支承公司的上述付款承诺提供连带责任担保。 
截止报告期末，徐州回转支承公司以现金方式付清全部资产转让价款。
（四）2006年4月1日，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司的控
股子公司徐州工程机械集团进出口有限公司承诺在2006年12月31日前以
现金方式付清受让公司下属企业徐州筑路机械厂整体资产的全部转让价
款。 
2006年4月1日，公司控股股东徐工集团工程机械有限公司承诺对徐
州工程机械集团进出口有限公司的上述付款承诺提供连带责任担保。 
截至止报告期末，徐州工程机械集团进出口有限公司以现金方式付清
全部资产转让价款。 
六、聘任会计师事务所情况 

经公司第四届董事会第十七次会议审议、2005 年度股东大会批准，续
聘江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司2006年度审计机构，聘期一
年。截至报告期末，江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司为公司提供审计

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

服务时间为四年。2006年度公司支付其审计费为45 万元，并承担了该所

相关人员执行公司审计业务时的膳宿费、交通费。 

七、受监管部门稽查及处罚情况 

报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。 

八、其他重要事项 

（一）2001年末收购徐州工程机械集团国内贸易有限公司导致本公司
间接持有本公司法人股464,750股（该部分股票为1998年8月内贸公司的合
作单位协议转让所得，原始持股数为162,500股，经近年送股增加至现持股
数，期间没有发生过其他买卖行为），期间由于法人股转让受到限制，该
部分股票尚未清理完毕。2006年12月28日公司完成了股权分置改革，该部
分股票变为有限售条件的流通股，将于2007年12月28日可以上市流通，届
时公司将出售该部分股票。 

（二）2002年3月12日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关
于购买金山桥开发区土地使用权的议案》，公司自筹资金36,995,079 元购
买金山桥开发区土地使用权。报告期内，土地使用权证已办理完毕。 

 （三）2006年10月19日，公司第四届董事会第二十二次会议审议通
过了《关于出售部分国有土地使用权及相关附属设施的议案》，公司将位于
徐州市苏堤北路5 号宗地国有土地使用权及附属设施、隶属于矿山东路4
号宗地面积约为1000m2的国有土地使用权出售给徐州市儿童医院，交易价
格为3800万元。截至报告期末，徐州市儿童医院已支付资产转让价款760
万元，尚有3040万元未支付完毕。

九、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露
指引》的相关规定，本着公开、公平、公正的原则接待了各类机构投资者
及个人投资者的调研。接待过程中，公司未发生私下、提前或选择性地向
特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披
露的公平性。 

第十一节 财务报告 

公司财务报告经江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司审计后出具了标
准无保留意见的审计报告. 

51



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

一、审计报告

审计报告 
苏亚审证（2007）106号

徐州工程机械科技股份有限公司全体股东： 

我们审计了后附的徐州工程机械科技股份有限公司（以下简称徐工科
技）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表，2006年度的利润表、
股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 

（一）管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是徐工科
技管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制
相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 
（二）注册会计师的责任 
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我
们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师
审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表
是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计
证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误
导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财
务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当
性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提

供了基础。 
（三）审计意见 
我们认为，徐工科技财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了徐工科技2006年12月31日的
财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。 

江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 
中国南京市 詹从才 
二00七年三月二十五日 中国注册会计师： 
周家文
二、财务报表（附后） 
三、财务报表附注 

徐州工程机械科技股份有限公司
2006 年度财务报表附注

一、公司基本情况 

徐州工程机械科技股份有限公司(以下简称公司)原名徐州工程机械股
份有限公司，系1993年6月15日经江苏省体改委苏体改生(1993)230号文批
准，由徐州工程机械集团公司以其所属的工程机械厂、装裁机厂和营销公
司1993年4月30日经评估后的净资产组建的定向募集股份有限公司。公司
于1993年12月15日注册成立，注册资本为人民币95,946,600元。 

1996年8月经中国证监会批准，公司向社会公开发行2400万股人民币普
通股(每股面值为人民币1元)，发行后股本增至119,946,600元。1996年8
月至2004年6月，经股东大会或中国证监会批准，通过以利润、公积金转增
或配股等方式，公司股本增至545,087,620元。 

公司法定代表人：王 民 
公司注册资本：545,087,620元 
企业类型：股份有限公司 
公司住所：徐州经济技术开发区工业一区 
公司经营范围：公司主要从事工程机械、工程机械配件的开发、研制、

53



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

加工、销售；工程机械维修服务及相关的科技咨询服务。公司主要产品为

压实机械、铲运机械、路面机械。 
公司的母公司：徐工集团工程机械有限公司 
公司财务报告的批准报出者：公司董事会 
财务报告批准报出日：2007年3月25日 

二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、会计差错更正和合并会
计报表编制方法 
1、执行的会计准则和会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计

制度》及其相关补充规定。 
2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
3、记账本位币：人民币。 
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计

价原则。 
5、外币业务核算方法 
对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折

合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准
汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇
兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入
当期损益。 

6、现金等价物的确定标准 
现金等价物系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金、价值变动风险很小的投资。 
7、短期投资核算方法 

(1) 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年
(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金等。 
(2) 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公
司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账
面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取
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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投
资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本
处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未
收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，
计入当期损益。 

(3) 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本
与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 
8、坏账损失核算方法 

(1) 坏账损失的核算采用备抵法，期末按应收款项(包括应收账款和其
他应收款)的账龄分析法计提坏账准备，应收账款坏账准备的计提比例如
下： 
1年以内，不计提
； 
1－2年，按其余额的10％计提
； 
2－3年，按其余额的50％计提
； 
3年以上，按其余额的100％计提
。 
其他应收款坏账准备的计提比例如下
： 
1年以内，不计提
； 
1－2年，按其余额的10％计提
； 
2－3年，按其余额的20％计提
； 
3年以上，按其余额的50％计提
。 
对有充分证据表明确实难以收回的应收款项采用个别认定法计提坏
账


准备。 

(2) 坏账确认的标准 
a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； 
b、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。
9、存货核算方法 
(1) 公司存货包括原材料及辅助材料、在产品、产成品及低值易耗品
等； 
(2) 原材料及辅助材料按实际成本核算，发出成本采用加权平均法结
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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

转；产成品按实际成本核算，成本采用加权平均法结转；低值易耗品采用
领用时一次摊销法核算。 

(3) 存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 
(4) 存货跌价准备的计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础
上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，
预计成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额确定。 
10、长期投资核算方法 

(1) 长期股权投资 
a、长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账； 
b、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对
其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大
影响的，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总
额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；
公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%)，或
虽投资不超过50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 

c、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被
投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投
资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有
其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“长期股权投资--股
权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限
的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过10年的期限摊销；
初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，
计入“资本公积--股权投资准备”科目。 

(2) 长期债权投资 
a、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。
公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，
与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认
相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 
b、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计
算应计利息，计入当期投资收益。 

(3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投
资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值
的差额，计提长期投资减值准备。 
11、固定资产核算方法 
固定资产按实际成本计价。 

(2) 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经
营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，并且使用年限超过两年
的，也作为固定资产。 
(3) 固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产预计使用年限和预
计净残值率4%确定其分类折旧率如下： 
固定资产类别折旧年限( 年)年折旧率(%)
房屋、建筑物20-30 4.8-3.2 
机器设备14 6.86 
运输设备8 12 
工具器具8 12 

(4) 固定资产减值准备的计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，
如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回
金额低于账面价值的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提
固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可回收金额
的差额确定。 
12、在建工程核算方法 

(1) 在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工
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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，
以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用借款进行的工程所发生的利息
和汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成
本。公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 

(2) 在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，
如果存在(a)在建工程长期停建并且预计在未来３年内不重新开工的；(b)
所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利
益具有很大的不确定性；(c)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，
则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提
取时按单个在建工程项目的成本高于其可回收金额的差额确定。 
13、无形资产核算方法 

(1) 无形资产在取得时按实际成本计价，其摊销采用直线法，能确定
受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按10年摊销。 
(2) 无形资产减值准备的计提方法：期末，对无形资产逐项进行检查，
如果(a)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造经济利益的能
力受到重大不利影响；(b)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊
销年限内可能不会恢复；(c)其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可
收回金额的情形，则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提无形
资产减值准备。提取时按单个无形资产项目的成本高于其可回收金额的差
额确定。 
14、长期待摊费用的摊销方法 
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊费用项目已不能使
以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
15、借款费用的会计处理方法 

(1) 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊
销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专
门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用。 
(2) 借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助
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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时
予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用
金额较小，则于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借
款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开
始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价
的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期
间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计
算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超
过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购
建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所
必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预
定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当
期确认为损益。 

16、收入确认原则 

（1）销售商品收入的确认：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给
买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经
收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量
时，确认商品销售收入的实现。 
（2）提供劳务收入的确认：在劳务总收入和总成本能够可靠计量,与
交易相关的经济利益能够流入公司，在劳务的完成程度能够可靠地确定时
确认劳务收入实现。 
（3）让渡资产使用权收入的确认：在与交易相关的经济利益能够流入
公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 

17、企业所得税的会计处理方法 

企业所得税的会计处理采用应付税款法。 

18、合并会计报表编制方法 

公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司

和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项
目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

19、主要会计政策、会计估计变更的说明及重大会计差错更正 
公司本期未发生会计政策、会计估计变更，以及重大会计差错更正。 
三、税项 
公司承担的主要税费如下： 
1、企业所得税 
适用税率为33%。 
2、增值税 
按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的余额计缴，适用税率为17%、13

％。 
3、营业税 
租赁收入按5 %计缴营业税，劳务收入按3 %计缴营业税。 
4、城市维护建设税 
按应纳增值税额和营业税额的7%计缴。 
5、教育费附加 
按应纳增值税额和营业税额的4%计缴。 

四、控股子公司及合营企业 
1、公司纳入合并会计报表范围的控股子公司的有关情况列示如下： 

子公司名称 注册资本投资额持股比例主营业务
徐州工程机械上海营
销有限公司 
4,500 万元 4,050 万元 90.00% 
工程机械整机及配件销售、租
赁、维修业务
徐州徐工物资供应有
限公司 
899.80 万元819.30 万元 91.05% 
普通机械及配件、钢材、木材、
建筑材料等的销售，普通机械制
造、维修 
工程机械整机及配件研发、生产、
徐工重庆工程机械有
限公司 [注] 
11,000.00 万元2,200.00 万元 100.00% 
销售及技术咨询、售后维修服务、
仓储服务（不含危险品）、工程机
械租赁等。

[注]公司及徐州工程机械上海营销有限公司对徐工重庆工程机械有限
公司的出资比例分别为90％及10％。徐工重庆工程机械有限公司于2006年7

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

月26日注册成立，目前尚处于筹建期间。 
2、合并会计报表范围的变更 
公司本期合并会计报表范围增加了徐工重庆工程机械有限公司。 
五、合并会计报表主要项目注释 
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 
1、货币资金 

项 目期初数期末数
现 金179,292.75 57,637.45 
银行存款32,982,323.78 67,192,320.75 
其他货币资金112,651,719.93 238,395,043.83 [注]
合 计145,813,336.46 305,645,002.03 

[注] 其中银行承兑汇票保证金232,723,590.66 元。 

2、短期投资：截止2006年12月31日短期投资余额5,200,000.00元，为
徐州工程机械上海营销有限公司委托深圳发展银行南京城西支行发放给徐
州润东实业有限公司的贷款，年利率分别为15%、16%，贷款期限分别为2006
年6月23日－2007年6月23日、2006年11月7日－2007年11月7日，金额分别
为260万元及260万元。 

3、应收票据 

票据类别 期初数 期末数 

银行承兑汇票61,935,235.67 47,093,000.00 

(1) 应收票据期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东票
据。 
(2) 应收票据期末余额中用于质押的应收票据金额29,093,000.00元。
4、应收账款：截止2006年12月31日应收账款余额665,010,255.53元，
坏账准备余额 30,893,290.98元，应收账款净额634,116,964.55元，其主
要情况列示如下： 

（1）账龄分析 
账 龄 期初数 期末数 
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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 
一年以内 407,736,798.67 78.89% 554,276,560.41 83.35% 0.00 
一至二年 74,711,226.60 14.45% 7,471,122.66 70,402,442.22 10.59% 7,040,244.22 
二至三年 29,692,153.10 5.74% 14,846,076.56 32,956,412.29 4.96% 16,478,206.15 
三年以上 4,724,341.11 0.92% 4,724,341.11 7,374,840.61 1.10% 7,374,840.61 
合 计 516,864,519.48 100.00% 27,041,540.33 665,010,255.53 100.00% 30,893,290.98 

(2) 应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位金额共计
210,188,653.28 元，占应收账款期末余额的31.61%。 
(3) 应收账款期末余额中应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东款项
列示如下： 
单位名称金额

徐州重型机械有限公司 4,932,352.23 

5、其他应收款：截止2006年12月31日其他应收款余额9,022,917.21元，
坏账准备余额3,010,418.14元，其他应收款净额6,012,499.07元，其主要
情况列示如下： 

(1) 账龄分
析 
期初数 期末
数 
账 龄 
金 额 比例 坏账准备金额 比例 坏账准备
一年以内289,664,579.07 97.22% 2,730,114.54 30.26% 0.00 
一至二年1,530,010.00 0.51% 153,001.00 233,165.18 2.58% 23,316.52 
二至三年1,613,985.29 0.54% 322,797.06 142,390.48 1.58% 28,478.10 
三年以上5,129,775.24 1.73% 2,564,887.62 5,917,247.01 65.58% 2,958,623.52 
合 计297,938,349.60 100.00% 3,040,685.68 9,022,917.21 100.00% 3,010,418.14 

(2) 其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位金额共计
2,474,071.80 元，占其他应收款年末余额的27.42%。 
(3) 其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东
欠款。 
6、预付账款 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

（1）账龄分析 
期初数期末数

账 龄
金额比例 金额 比例 
一年以内 77,604,057.48 98.10% 92,584,090.66 87.61% 
一至二年 1,501,531.71 1.90% 13,090,763.04 12.39% 
合 计 79,105,589.19 100.00% 105,674,853.70 100.00% 

（2）预付账款余额中预付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位列示
如下： 
单位名称金 额

徐州重型机械有限公司 832,940.00 

7、存货：截止2006年12月31日存货余额1,231,948,826.92元，存货跌
价准备余额35,915,256.68元，存货净额1,196,033,570.24元，其明细项目
列示如下： 

期初数期末数

项 目 
金 额跌价准备 金 额 跌价准备
原材料
233,560,720.85 5,148,270.00 235,359,518.36 5,359,291.00 

委托加工材料
4,375,998.31 

在产品
215,854,266.70 211,021.00 267,998,612.43 

产成品[注]
754,099,710.00 27,530,418.06 721,531,264.94 30,555,965.68 

外购商品
12,302,384.12 1,213,000.00 7,059,431.19 

合 计
1,220,193,079.98 34,102,709.06 
1,231,948,826.9 
2 35,915,256.68 

[注] 截止2006年12月31日公司为借款而质押的产成品账面金额
233,067,848.38元。 

8、长期股权投资：截止2006年12月31日长期股权投资余额
76,470,434.04元，减值准备余额40,736,375.07元，长期股权投资净额
35,734,058.97元，其有关情况列示如下： 

（1）明细项目 
项 目期 初 数本期增加本期减少期末 数 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

项 目期 初 数本期增加本期减少期末 数 
长期股权投资余额 75,755,571.13 3,310,612.33 注12,595,749.42 注276,470,434.04 
其中：对联营企业投资(权益法) 12,911,883.92 -689,387.67 1,816,300.95 10,406,195.30

 其他股权投资(成本法)58,166,996.40 4,000,000.00 62,166,996.40

 合并价差 4,676,690.81 779,448.47 3,897,242.34 
减：减值准备 38,566,375.07 2,170,000.00 40,736,375.07 
长期股权投资净额 37,189,196.06 1,140,612.33 2,595,749.42 35,734,058.97 

[注1]本期增加的长期股权投资为：本期对江苏汉高信息产业股份有限
公司权益法核算减少投资收益689,387.67元；增加对徐州工程机械集团进
出口公司的投资4,000,000.00元； 

[注2]本期减少的长期股权投资为：对联营企业投资股权投资差额摊销
减少1,816,300.95元，对合并范围内子公司股权投资差额摊销减少
779,448.47元。 

(2) 权益法核算的长期股权投资 
占被投资单

投资本期累计股权投资
被投 资单 位名 称 位注册资本初始投资额期末数
期限权益增减额权益增减额差额 [注2]
比例
徐工集团汽车修理有限公司[注1]
20 年 43.75% 350,000.00 -350,000.00 
江苏汉高信息产业股份有限公司
30.00% 5,686,990.53 -689,387.67 -6,064,714.15 10,595,088.85 10,217,365.23 
合 计
6,036,990.53 -689,387.67 -6,414,714.15 10,595,088.85 10,217,365.23 

[注1]徐工集团汽车修理有限公司累计权益增减额中包括计提的减值
准备188,830.07元。 

[注2]股权投资差额的增减变动情况列示如下
： 
被 投 资 单 位 名 称初始金额摊销期限本期摊销额 摊余价
值


江苏汉高信息产业股份有限公司 18,163,009.47 10 年1,816,300.95 10,595,088.85 

(3)成本法核算的长期股权投资 
占被投资单位注册资

 被 投资 单位 名 称投资金额减值准备

本比例 
徐州工程机械集团进出口公司13,512,813.70 6,630,000.00 20.00% 
徐州市徐工供油有限责任公司300,000.00 20.00% 
上海高校科技创新投资有限公司16,920,637.70 3,554,000.00 15.00% 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

占被投资单位注册资

 被 投资 单位 名 称投资金额减值准备
本比例 
青海路桥建设股份有限公司30,000,000.00 30,000,000.00 13.82% 
上海东方建设机械租赁有限公司363,545.00 363,545.00 
唐山钢铁股份有限公司 660,000.00 
徐州工程机械科技股份有限公司 [注] 260,000.00 
徐州重型机械厂加油站 150,000.00 
合 计 62,166,996.40 40,547,545.00 

[注]徐州徐工物资供应有限公司持有本公司464,750股法人股，账面
余额260,000.00元。2001年末公司收购其71.1%的股权并于2002年起将其纳
入合并报表范围，导致公司间接持有本公司法人股。 

(4)合并价差：为公司对合并报表范围内子公司的股权投资差额，其有
关情况列示如下： 
被 投资公 司 名称初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 
徐州徐工物资供应有限公司7,794,484.69 10 年 779,448.47 3,897,242.34 

(5)长期投资减值准备的增减变动情况列示如下： 
被 投 资 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 

徐工集团汽车修理有限公司 188,830.07 188,830.07 

徐州工程机械集团进出口公司6,630,000.00 6,630,000.00 

上海高校科技创新投资有限公司 3,384,000.00 170,000.00 3,554,000.00 

青海路桥建设股份有限公司 28,000,000.00 2,000,000.00 30,000,000.00 

上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 

合计 38,566,375.07 2,170,000.00 40,736,375.07 

9、固定资产：截止2006年12月31日固定资产原值921,009,038.53元，
累计折旧403,354,963.12元，固定资产净值517,654,075.41元，固定资产
减值准备 5,214,702.92元，固定资产净额512,439,372.49元。其有关情况
列示如下： 

(1) 固定资产原值及累计折旧本期增减变化情况如下： 
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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

项 目期初数本期增加 [注1]本期减少期末数 [注2] 

原值 
446,055,852.83 3,400,308.87 33,325,253.26 416,130,908.44 
房屋及建筑物
447,076,666.86 12,321,086.91 12,940,892.57 446,456,861.20 
机器设备
34,496,668.74 3,782,458.90 14,293,647.64 23,985,480.00 
运输设备
34,220,915.90 778,588.99 563,716.00 34,435,788.89 
工具器具
961,850,104.33 20,282,443.67 61,123,509.47 921,009,038.53 
合计

累计折旧 
133,819,894.40 19,984,372.08 4,743,983.38 149,060,283.10 
房屋及建筑物
196,783,000.65 29,772,211.76 9,984,736.44 216,570,475.97 
机器设备
14,990,886.63 764,329.98 4,185,739.38 11,569,477.23 
运输设备
21,919,823.27 4,484,467.08 249,563.53 26,154,726.82 
工具器具
367,513,604.95 55,005,380.90 19,164,022.73 403,354,963.12 
合计
594,336,499.38 -34,722,937.23 41,959,486.74 517,654,075.41 
净值 

[注1] 其中由在建工程完工转入的固定资产原值为12,338,092.43 
元。 

[注2] 其中用作抵押的固定资产原值为22,261.45万元，其中：房屋原
值5,026.62万元机器设备原值17,234. 83万元。 

(2) 固定资产减值准备本期增减变化情况如下： 
项 目期初数本期增加本期减少期末数
1,888,089.38 210,258.98 1,677,830.40 

房屋及建筑物

3,536,872.52 3,536,872.52


机器设备

合计
5,424,961.90 210,258.98 5,214,702.92 

上述固定资产均处于闲置、损坏等状态，公司根据其可收回金额低于
账面价值的部分计提减值准备。本期减少的减值准备为处置资产时转回数。

10、在建工程：截止2006年12月31日在建工程余额135,938,058.18元，
减值准备余额707,000.00元，在建工程净额135,231,058.18元。其有关情
况列示如下： 

66



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

(1)在建工程明细项目列示如下： 
项 目 
公司大型装载机拌和
站及齿轮箱技术改造
项目 
预算数 
213,360,000.00 
期初数 本期增加 
78,070,398.73 
本期转入
固定资产数
34,650.00 
其他 
减少数 
期末数 
累计投入
占预算的
比例 
78,035,748.73 36.59% 
资金
来源
自筹
重庆新厂房及设备111,450,000 43,597,276.61 43,597,276.61 39.12% 自筹
大型施工机械技改项
目 
119,500,000.00 3,137,367.86 1,179,424.44 4,316,792.30 96.38% 自筹
提高压路机及路面修
整等施工机械产品水
平技术改造项目 
181,200,000.00 30,011.77 30,011.77 97.58% 
自筹及
配股
零星工程及技术改造 6,909,367.89 15,382,315.08 7,986,650.13 14,305,032.84 自筹
合计 10,076,747.52 138,229,414.86 12,338,092.43 30,011.77 135,938,058.18 

其中：利息资本化金额2,638,231.77 2,638,231.77

 (2)在建工程减值准备本期增减变动列示如下： 
项 目 期初数本期增加 本期减少 期末数 
零星设备改造740,000.00 33,000.00 707,000.00 
在建工程减值准备依据其项目的账面价值高于可回收金额的差额确

定。 

11、无形资产 

类 别 
土地使用权[注1]
原始金额
122,475,383.33 
期初数
111,749,851.89 
本期增加
109000 
本期摊销及
转让 
2,760,000.00 
期 末 数 
109,098,851.89 
终止摊销
日期 
2045-11-23 
土地使用权 [注2] 5,271,972.00 4,181,793.35 3,495.00 110,340.84 4,074,947.51 2044-5-1 
土地使用权 [注2] 37,756,194.00 35,134,611.58 44,625.00 754,953.78 34,424,282.80 2052-6-30 
土地使用权 [注3] 25,930,289.99 25,930,289.99 25,930,289.99 
土地使用权 [注4] 31,891,800.00 31,255,378.23 848,562.36 30,406,815.87 2055-2-23 
土地使用权 [注5] 82,083,000.00 75,282,795.15 1,883,357.52 73,399,437.63 2045-11-23 
专有技术 3,450,000.00 2,647,000.00 684,000.00 1,963,000.00 
计算机软件 6,994,610.00 3,990,666.72 849,500.00 1,250,552.64 3,589,614.08 
合 计 315,853,249.32 264,242,096.92 26,936,909.99 8,291,767.14 282,887,239.77 

67



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

[注1]该土地使用权已经挂牌转让，但尚未交付，具体情况见附注十一

之1。 
[注2]该土地使用权因公司为借款而被抵押。 
[注3]系徐工重庆工程机械有限公司本期购入的土地使用权，土地使用

权证正在办理过程中。 
[注4]公司2006年10月与徐州市儿童医院签订了土地使用权转让合同，
该项合同正在执行过程中，有关情况见附注十一之2。 
[注5]公司2007年2月8日与徐州市天成房地产开发有限公司签订了联
合开发协议，对该土地进行开发，有关情况见附注十一之3。 
12、长期待摊费用 

本期摊销及转

类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 让期 末 数 剩余摊销年限
土地租赁费 800,000.00 688,000.00 16,000.00 672,000.00 42 
广告牌费用 460,000.00 460,000.00 22,998.00 437,002.00 4.75 
开办费 [注] 474,942.06 474,942.06 474,942.06 
合 计
1,734,942.06 688,000.00 934,942.06 38,998.00 1,583,944.06 
[注] 开办费系徐工重庆机械有限公司的筹建费用。 
13、短期借款 

借款类别 期初数 期末数

信用借款725,000,000.00 421,500,000.00 

担保借款[注]40,000,000.00 267,300,000.00 
765,000,000.00 688,800,000.00 

合 计

[注] 期末担保借款中以产成品质押的借款余额为14,000万元，以固定
资产及土地使用权抵押的借款余额为16,880万元。 

14、应付票据 

票据类别期初数期末数

银行承兑汇票225,964,400.00 400,839,366.90 

15、应付账款 

（1）账龄分析 
账 龄期初数期末数

68



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

金额比例 金额 比例 

一年以内 672,632,440.46 98.07% 
576,935,737.54 85.54%

 一至两年 4,607,243.72 0.67% 
97,421,202.39 14.44%

 二至三年 1,395,491.02 0.20% 
47,818.01 0.01%

 三年以上 7,245,750.85 1.06% 
25,959.50 0.01% 
合 计 685,880,926.05 100.00% 
674,430,717.44 100.00%


（2）应付账款期末余额无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
16、预收账款：截止2006年12月31日预收账款余额145,475,083.83 元，
其中一年以上的预收账款余额20,611,187.25 元。 

(1)预收账款期末余额中保兑仓销售业务预收账款余额为
110,467,362.00元。 
(2)预收账款期末余额无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东
单位的款项。 
17、应付股利 
项 目期初数本期增加本期减少期末数

应付股利4,734,192.02 2,306,954.70 2,427,237.32 
18、应交税金 

明细项目期初数期末数
应交增值税 -3,387,190.30 -18,120,148.44 
应交营业税 752,729.66 26,222.25 
应交城建税 376,543.28 67,935.90 
应交企业所得税-5,686,227.00 -5,997,887.09 
其他2,479,332.20 1,366,280.87 

合 计-5,464,812.16 -22,657,596.51 

19、其他应交款 

项 目期初数期末
数
教育费附加 3,693,984.54 3,679,296.19
其他5,355.56 1,530.50


69



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

合 计3,699,340.10 3,680,826.69 
20、其他应付款 
（1 ）账龄分析 
期初数期末数

账 龄 
金额比例 金额 比例 
一年以内 
91,250,685.39 55.93% 124,300,642.80 93.80% 
一至两年 
5,525,478.56 3.39% 2,878,819.15 2.17% 
二至三年 
754,789.86 0.46% 4,223,613.71 3.19% 
三年以上 
1,024,735.66 40.22% 1,118,968.31 0.84% 
合 计 98,555,689.47 100.00% 132,522,043.97 100.00% 

（2）其他应付款期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东款
项。 

21、预提费用 

项 目期初数期末数结存原因
应付利息1,251,570.00 1,300,000.00 尚未支付
应付房租511,375.00 447,016.60 尚未支付
其他2,531,112.56 1,513,004.23 尚未支付

合 计4,294,057.56 3,260,020.83 

22、一年内到期的长期负债 
借款类别币种期初数期末数

抵押借款人民币40,000,000.00 
23、长期借款 
借款类别币种期初数期末数

抵押借款人民币65,000,000.00 
保证借款人民币130,000,000.00[注]
合计65,000,000.00 130,000,000.00 
[注]由徐州工程机械集团有限公司提供担保。 

70



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

24、专项应付款 

项 目期初数期末数
专项拨款11,556,749.38 7,539,578.32 
25、股本 
股份类别 
一、非流通股份合计 
期初数 
331,465,020 
占总
股本
比例
60.81% 
股份类别 
一、有限售条件的流通股份合计 
( 数量单位：股)
期末数 
占总
股本
比例
263,193,996 48.29% 
其中：发起人国有法人股 193,679,365 35.53% 其中：国有法人持股 209,105,376 38.36% 
定向法人境内法人股 137,785,655 25.28% 境内一般法人持股 54,000,412 9.91% 
---高管股份 88,208 0.02% 
二、流通股份合计 213,622,600 39.19% 二、无限售条件的流通股份合计281,893,624 51.71% 
其中：高管股份 66,824 0.01% 无限售条件的流通股 281,893,624 51.71% 
无限售条件的流通股 213,555,776 39.18% ---
三、股份总数545,087,620 100% 三、股份总数545,087,620 100% 

公司于2006年11月20日公告了股权分置改革方案，于2006年11月29日
公告了股权分置改革调整方案，于2006年12月13日取得了江苏省国有资产
监督管理委员会《关于徐州工程机械科技股份有限公司股权分置改革国有
股权管理有关问题的批复》（苏国资复[2006]175号）。2006年12月18日，
公司召开股权分置改革相关股东会议审议股权分置改革方案，并获通过。
2006年12月26日公司公告了《徐州工程机械科技股份有限公司股权分置改
革方案实施公告》。根据方案实施公告，公司股权分置改革方案实施的股
份变更登记日为2006年12月27日，对价股票上市流通日为2006年12月28日，
以流通股股本213,622,600股为基数，全体非流通股股东向方案实施股份变
更登记日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股获得3.2股的比例执
行对价安排，共计安排对价68,359,232股，执行对价安排的股份由全体非
流通股股东按照股权比例分配，同时公司非流通股股股东所持有的非流通
股获得上市流通权。非流通股股东向流通股股东支付的股份，由中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司根据方案实施股份变更登记日登记在册
的流通股股东的持股数，按比例自动记入账户。 

26、资本公积 

71



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

项 目期初数本期增加本期减少[注]期末数
股本溢价 429,357,589.61 2,010,000.00 427,347,589.61 
接受捐赠非现金资
1,190,748.38 1,190,748.38

产准备 
股权投资准备-357,005.33 -357,005.33 
拨款转入 32,020,000.00 2,900,867.25 34,920,867.25 
其他资本公积197,046.17 197,046.17 

合 计462,408,378.83 2,900,867.25 2,010,000.00 463,299,246.08 

[注]本期增加的资本公积系专项拨款项目完成结余转入，本期减少的
资本公积系本期公司支付的股权分置改革费用。 

27、盈余公积 

项 目期初数本期增加本期减少期末数

法定盈余公积39,311,074.86 20,615,986.80 59,927,061.66 

法定公益金 19,655,537.44 19,655,537.44 

合 计58,966,612.30 20,615,986.80 19,655,537.44 59,927,061.66 

《公司法》（2005修订）实施后，公司依据财企（2006）67号通知的
规定，自2006年1月1日起不再提取法定公益金，并将已提取的法定公益金
余额转入法定盈余公积。 

28、未分配利润 
项 目金 额

期初未分配利润-2,415,916.29 
加： 本期净利润9,597,447.80 
减： 提取法定盈余公积 960,449.36 
应付普通股股利 
转作股本的普通股股利
期末未分配利润6,221,082.15 

29、主营业务收入与主营业务成本：各明细项目与上年度对比列示如

下： 

本期发生数 上期发生数 

项 目

主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本

72 


徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

本期发生数 上期发生数 

项 目
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
压实机械661,935,556.32 592,492,794.24 666,611,466.27 628,062,300.83 
铲运机械1,455,362,400.21 1,306,287,662.80 1,515,224,238.47 1,390,124,534.16 
路面机械189,478,129.00 142,580,396.78 205,461,055.13 161,325,511.96 
筑路机械165,099,901.74 143,821,096.58 
其他机械68,430,933.73 61,164,158.29 118,215,823.59 95,743,198.17 
钢材等[注]208,867,915.37 209,969,409.48 413,735,661.20 397,912,897.81 
合 计2,584,074,934.63 2,312,494,421.59 3,084,348,146.40 2,816,989,539.51 

[注] 主要为纳入合并报表范围的子公司徐州徐工物资供应有限公司
及徐州工程机械上海营销有限公司对外销售的钢材、发动机、工程机械配
件等。 

本年度公司前五名客户销售的收入总额为748,438,296.05元，占公司
全部销售收入的28.96%。 
30、其他业务利润：各明细项目与上年度对比列示如下： 
项 目本期发生数 上期发生数 

1、材料及备件等销售收入184,342,822.09 139,051,818.32

 减：材料及备件等销售成本 164,693,867.77 128,429,812.41 
材料及备件等销售利润 19,648,954.32 10,622,005.91 
2、技术研发及咨询劳务利润4,865,000.00 5,311,868.00 
3、租赁业务利润4,360,986.21 4,101,705.26 
4、加工业务及代理业务利润4,006,603.71 -22,047.24 
5、其他业务利润366,403.23 -310,154.89 

合 计33,247,947.47 19,703,377.04 

31、财务费用：各明细项目与上年度对比列示如下： 
项 目本期发生数 上期发生数 
利息支出51,376,932.52 63,215,088.28 
减：利息收入4,987,247.03 3,056,143.63 

73



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

项 目本期发生数 上期发生数 
减：汇兑收益-38,001.23 -7,033.68 
手续费等392,775.96 367,723.47 
合 计46,820,462.68 60,533,701.80 
32、投资收益：各明细项目与上年度对比列示如下： 
项 目本期发生数 上期发生数 
股权投资收益-5,351,397.09 [注]1,645,457.64 

债权投资收益825,729.13 905,252.77 

合 计 -4,525,667.96 2,550,710.41 

[注] 股权投资收益明细项目列示如下： 
项 目本期发生数 上期发生数 

期末调整被投资企业损益净增减金额-689,387.67 -1,729,468.65 

股权投资差额摊销-2,595,749.42 -2,595,749.42 

股权转让收益6,171,310.78 

本期收到的投资收益103,740.00 331,740.00 

计提长期投资减值准备 -2,170,000.00 -532,375.07 

合 计-5,351,397.09 1,645,457.64 

33、补贴收入：各明细项目与上年度对比列示如下： 
项目本期发生数 上期发生数 

其他 [注]234,300.00 789,300.00 
[注] 系徐州工程机械上海营销有限公司收到的上海市普陀区人民政
府宜川路街道办事处的专项补贴。 
34、营业外收支 
营业外收入 营业外支出 

明细项目 金额 明细项目 金额 
处置固定资产净收益7,095,282.34 处置固定资产净损失2,400,370.57 
罚款净收入 186,661.70 罚款支出265,533.05 
其他45,757.33 提取的资产减值准备-243,258.98 

综合基金2,390,000.00 

74



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

其他 4,700.00 

合计7,327,701.37 合计 4,817,344.64 

35、支付的其他与经营活动有关的现金：公司2006年度支付的其他与
经营活动有关的现金108,676,143.40 元，其中金额较大的费用项目列示如
下： 

项 目 金 额

三包费18,883,599.33 
办事处费用14,486,809.99 
销售服务费6,685,333.05 
运输费5,377,342.54 
办公费3,423,764.35 
差旅费5,347,184.69 
广告费3,725,381.24 
招待费4,302,899.62 
租赁费3,842,087.01 

36、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额277,368,890.64 元，
系公司收回上年转让徐州筑路机械厂（非法人）、混凝土机械分公司的净
资产形成的其他应收款。 

六、母公司会计报表主要项目注释 
(如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 
1、应收账款：截止2006年12月31日应收账款余额580,307,709.72元，

坏账准备余额28,334,216.11元，应收账款净额551,973,493.61元，其主要
情况列示如下： 

账龄分析 

期初数期末数

账 龄 
金 额 比例坏账准备金 额比例坏账准备
一年以内 361,372,121.23 84.50% 474,651,263.52 81.79% 
一至二年 50,431,930.39 11.79% 5,043,193.04 69,330,018.24 11.95% 6,933,001.82 
75 


徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

二至三年 12,682,178.93 2.97% 6,341,089.47 29,850,427.35 5.14% 14,925,213.68 
三年以上 3,160,330.83 0.74% 3,160,330.83 6,476,000.61 1.12% 6,476,000.61 
合 计 427,646,561.38 100.00% 14,544,613.34 580,307,709.72 100.00% 28,334,216.11 

(2)应收账款期末余额中欠款金额前五名的单位共计149,331,631.95
元，占应收账款期末余额的25.73%。 
2、其他应收款：截止2006年12月31日其他应收款余额60,568,055.36
元，坏账准备余额2,866,104.53元，其他应收款净额6,012,499.07 元，其
主要情况列示如下： 

(1) 账龄分析 
期初数 期末数 
账 龄 
金 额 比例坏账准备金额 比例 坏账准备
一年以内292,478,450.42 97.34% 54,645,824.54 90.22% 0.00 
一至二年1,509,490.93 0.50% 150,949.09 171,777.29 0.28% 17,177.73 
二至三年1,613,985.29 0.54% 322,797.06 87,666.60 0.14% 17,533.32 
三年以上4,875,315.16 1.62% 2,437,657.58 5,662,786.93 9.36% 2,831,393.48 
合 计300,477,241.80 100.00% 2,911,403.73 60,568,055.36 100.00% 2,866,104.53 

(2)其他应收款期末余额中欠款金额前五名的单位共计54,223,771.80
元，占其他应收款期末余额的89.53%。其中应收子公司重庆徐工工程机械
有限公司51,999,700.00元。 
(3)其他应收款期末余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东
欠款。 
3、长期股权投资：截止2006年12月31日长期股权投资余额
194,344,917.37元，减值准备余额40,716,375.07元，长期股权投资净额
153,628,542.30元，其有关情况列示如下： 

(1) 明细项目 
项 目期 初 数本期增加本期减少期 末数
长期股权投资余额167,161,530.26 29,779,136.53[注1] 2,595,749.42 
[注
2] 
194,344,917.37 

其中：对子公司投资(权益法)96,512,649.94 26,468,524.20 779,448.47 122,201,725.67 

76



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

对联营企业投资(权益法)12,891,883.92 -689,387.67 1,816,300.95 10,386,195.30 
其他股权投资(成本法)57,756,996.40 4,000,000.00 61,756,996.40 
减：减值准备38,546,375.07 2,170,000.00 40,716,375.07 
长期股权投资金额128,615,155.19 27,609,136.53 2,595,749.42 153,628,542.30 

[注1] 其中：a、本期增加对徐工重庆工程机械有限公司的投资
19,800,000.00元；b、权益法核算子公司投资收益 6,668,524.20元；权益
法核算联营企业的投资收益 -689,387.67元；c、本期增加对徐州工程机械
集团进出口公司的投资4,000,000.00元。 

(2) 权益法的长期股权投资 
投资 
占被投资单
本期 累计 股权投资

被 投 资 单 位 名 称位注册资本初始投资额期末余额

期限 
比例 
权益增减额权益增减额 差额 [注]

一、对子公司投资

徐州工程机械上海营销有限公司20 年90.00% 40,500,000.00 6,242,358.54 50,860,866.02 -91,360,866.02 
徐州徐工物资供应有限公司20 年91.05% 3,393,461.90 426,165.66 3,750,155.41 3,897,242.34 11,040,859.65 
重庆徐工机械有限公司20 年90.00% 19,800,000.00 19,800,000.00 

小 计63,693,461.90 6,668,524.20 54,611,021.43 3,897,242.34 122,201,725.67 
二、对联营公司投资
徐工集团汽车修理有限公司20 年41.25% 330,000.00 -161,169.93 168,830.07 

江苏汉高信息产业股份有限
公司 
30.00% 5,686,990.53 -689,387.67 -6,064,714.15 10,595,088.85 10,217,365.23 
小 计6,016,990.53 -689,387.67 -6,225,884.08 10,595,088.85 10,386,195.30 
合 计69,710,452.43 5,979,136.53 
48,385,137.35 14,492,331.19 132,587,920.97 

[注2] 本期减少系股权投资差额摊销，股权投资差额的增减变动情况
列示如下： 

 被 投 资 公 司 名 称初始金额摊销期限本期摊销额 期末数
徐州徐工物资供应有限公司7,794,484.69 10 年779,448.47 3,897,242.34 
江苏汉高信息产业股份有限公司 18,163,009.47 10 年1,816,300.95 10,595,088.85 

合 计 25,957,494.16 2,595,749.42 14,492,331.19 

77



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

(3) 成本法核算的长期股权投资 
占被投资单位注册资

 被 投资 单位 名 称投资金额减值准备本比例 
徐州工程机械集团进出口公司
13,512,813.70 6,630,000.00 20.00% 
徐州市徐工供油有限责任公司
300,000.00 20.00% 
上海高校科技创新投资有限公司
16,920,637.70 3,554,000.00 15.00% 
青海路桥建设股份有限公司
30,000,000.00 30,000,000.00 13.82% 
上海东方建设机械租赁有限公司
363,545.00 363,545.00 
唐山钢铁股份有限公司 
660,000.00 
合 计 
61,756,996.40 40,547,545.00 
(4) 长期投资减值准备 
被 投 资 单 位 名 称期初数本期增加本期减少期末数
徐工集团汽车修理有限公司 168,830.07 168,830.07 
徐州工程机械集团进出口公司6,630,000.00 6,630,000.00 
上海高校科技创新投资有限公司 3,384,000.00 170,000.00 3,554,000.00 
青海路桥建设股份有限公司28,000,000.00 2,000,000.00 30,000,000.00 
上海东方建设机械租赁有限公司 363,545.00 363,545.00 
合 计 38,546,375.07 2,170,000.00 40,716,375.07 

4、主营业务收入与主营业务成本：各明细项目与上年同期对比列示如

下： 

本期发生数 上期发生数 

项 目
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
压实机械660,556,411.02 591,332,879.71 666,153,337.77 627,978,456.77 
铲运机械1,454,363,254.93 1,305,415,114.71 1,515,275,706.80 1,390,828,205.31 
路面机械188,546,505.07 141,819,504.82 205,361,653.42 161,325,511.96 
筑路机械165,099,901.74 143,821,096.58 
其他 42,742,044.91 35,549,399.00 162,808,024.88 130,734,920.03 
合 计 2,346,208,215.93 2,074,116,898.24 2,714,698,624.61 2,454,688,190.65 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

本年度公司前五名客户销售的收入总额为748,438,296.05元，占公司
全部销售收入的31.90%。 
5、投资收益：各明细项目与上年同期对比列示如下： 

项 目本期发生数 上期发生数 
股权投资收益1,317,127.11 
[注
] 
9,933,453.14 
[注] 股权投资收益明细项目列示如下：
项 目本期发生数 上期发生数 
期末调整被投资企业损益净增减金额5,979,136.53 6,558,526.85 
收到的投资收益(成本法）103,740.00 331,740.00 
出售股权收益6,171,310.78 
股权投资差额摊销-2,595,749.42 -2,595,749.42 
计提长期投资减值准备 -2,170,000.00 -532,375.07 
合 计1,317,127.11 9,933,453.14 
七、关联方关系及其交易 
(一)存在控制关系的关联方 
企业名称 注册地址 主营业务 
与本公司关
系 
经济性质法定代表人

徐州工程机械
集团有限公司 
江苏省
徐州市 
工程机械、建筑工程机械
制造、销售、开发 
持有徐工集团
工程机械有限
公司100%的股
权，间接控制本
公司 
有限责
任公司
（国有
独资） 
王民 
工程机械及成套设备、专
用汽车、建筑工程机械、
徐工集团工程
机械有限公司 
江苏省
徐州市 
矿山机械、环卫机械、环
保设备、发动机、通用基
母公司 
有限责
任公司 
王民 
础零部件等的制造、加工、
销售。 
徐州工程机械
上海营销有限
公司 
上海市 
工程机械整机及配件销
售、租赁、维修业务。 
子公司 
有限责
任公司 
杨勇 
徐州徐工物资
供应有限公司 
江苏省
徐州市 
普通机械及配件、钢材、
木材、建筑材料等的销售，
普通机械制造、维修。 
子公司 
有限责
任公司 
杨勇 
工程机械整机及配件研
徐工重庆工程
机械有限公司 
重庆市 
发、生产、销售及技术咨
询、售后维修服务、仓储
服务（不含危险品）工程
子公司 
有限责
任公司 
杨勇 
机械租赁等。 

79



徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

（二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 

关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 
徐州工程机械集团有限公司 125,301.35 125,301.35 
徐工集团工程机械有限公司 34,731.00 34,731.00 

徐州工程机械上海营销有限
公司 
4,500.00 4,500.00 
徐州徐工物资供应有限公司 889.80 889.80 
徐工重庆工程机械有限公司 11,000.00 11,000.00 

（三）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万元） 
1、存在控制关系的关联方持有公司股份及其变化 

期初数 期末数 
企业名称 
金额 持股比例本期增加本期减少 金额 持股比例
徐工集团工程机械有限公司
331,465,024 35.53% 68,359,232 263,105,792 27.47% 
2、公司持有存在控制关系的关联方股份及其变化 
期初数 本期增加本期减少 期末数 
企业名称 
金额 
持股比
例 
金额 金额 金额 
持股比
例 
徐州工程机械上海营销有限
公司 4,050.00 90.00% 4,050.00 90.00% 
徐州徐工物资供应有限公司
819.27 91.05% 819.27 91.05% 
徐工重庆工程机械有限公司
2,200.00 2,200.00 100.00% 
(四)不存在控制关系的关联方 
企业名称与本公司关系

徐州工程机械集团进出口有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州徐工筑路机械有限公司同受徐工集团工程机械有限公司控制
徐州重型机械有限公司 同受徐工集团工程机械有限公司控制
江苏汉高信息产业股份有限公司同一法定代表人

 (五)公司与上述关联方在本年度及上年度发生的主要交易事项 

(1) 采购货物 
(单位：人民币元) 
企 业 名 称本期发生额上期发生额

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司683,504.27 6,647,971.97 
徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司301,517.96 13,144,980.04 
徐州工程机械集团进出口有限公司 47,002,721.79 23,814,155.00 
徐州徐工轮胎有限公司 56,284,861.99 
徐州徐工筑路机械有限公司45,298,459.01 
合 计93,286,203.03 99,891,969.00 
(2) 销售货物 (单位：人民币
元) 
企 业 名 称本期发生额[注上期发生额
] 
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司11,071,937.56 
徐州重型机械有限公司 101,485,111.47 240,684,465.36 
徐州工程机械集团进出口有限公司 440,446,962.09 290,473,469.05 
徐州徐工筑路机械有限公司30,760,055.77 
合 计572,692,129.33 542,229,871.97 

公司与关联方发生的上述采购及销售交易，其价格均依据市场价格确
定，所有重大交易均签订有关交易合同。 

[注] 本期及上期销售货物发生额均不含销项税额。 

(3) 关联方往来余额 
单位：(人民币元) 
项 目期末数期初数

应收账款 
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司804,755.28 
徐州重型机械有限公司 4,932,352.23 
徐州工程机械集团进出口有限公司 
58,745,145.13 
14,168,730.45 
徐州徐工筑路机械有限公司
79,082,130.85 
预付账款 
徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司5,569,861.65 
徐州重型机械有限公司 832,940.00 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

徐州徐工随车起重有限公司
300,000.00 
徐州工程机械集团进出口有限公司61,592,782.93 15,324,175.39 
其他应收款
徐州工程机械集团有限公司及其全资子公司119,130,509.70 
徐州工程机械集团进出口有限公司158,238,380.94 
江苏汉高信息产业股份有限公司85,666.60 85,666.60 
其他应付款 
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司4,566,024.19 
预收账款 
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司7,355,633.75 
徐州工程机械集团进出口有限公司 25,000,000.00 
应付账款 
徐工集团工程机械有限公司及其全资子公司5,036,960.00 
徐州徐工轮胎有限公司 6,959,681.68 
(4) 接受及提供劳务 

a、公司2006年度为徐工集团工程机械有限公司承担系列起重机及消防
车技术开发试验服务，共收取服务费用4,900,000.00元，2005年度该项服
务费用5,624,000.00元。 

b、公司2006年度为徐州徐工筑路机械有限公司提供加工服务，收取费
用4,000,000.00元。 

c、2006年公司因接受徐州工程机械集团有限公司三产部门提供的相关
服务所支付的费用895,600.00元。（徐州工程机械集团有限公司三产部门
在本年3 月份已完成改制，改制后的企业与本公司不存在关联关系）。 

(5)资产转让 
a、2006年10月19日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过了
《关于出售徐州经济开发区工业一区房产的议案》、《关于出售部分试验
研究设施的议案》。 

公司与徐州工程机械集团有限公司（以下简称徐工集团）在徐州市签
署了《房产转让合同》，公司将所拥有的徐州经济开发区工业一区房产出
售给徐工集团。截止评估基准日（2006年8月31日），该部分资产的账面净

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

值为2,226.42万元，评估价值为2,492.79万元。双方协商确定的交易价格
为2,492.79万元。 

b、2006年10月19日，公司与徐工集团工程机械有限公司（以下简称徐
工机械）在徐州市签署了《房产设备转让合同》，公司将所拥有的用于承
担宽口径工程机械试验研究任务的房屋建筑物及设备出售给徐工机械。截
止评估基准日（2006年8月31日），该部分资产的账面净值为1,050.52万元，
评估价值为1,051.07万元，双方协商确定的交易价格为1,051.07万元。 

截止2006年12月31日，上述交易涉及的手续已办理完毕，款项已全部
结清。 

(6) 租赁 
公司2006年度收取徐工集团进出口有限公司房屋租赁及物业管理费
3,000,000.00元。 

(7)担保 
截止2006年12月31日，徐州工程机械集团有限公司为本公司向徐州市
商业银行鼓楼支行取得的长期借款提供担保的余额为13,000.00万元。 

(8) 商标使用 
徐州工程机械集团有限公司许可公司无偿使用“徐工”商标至2010年
12月31日。 

八、或有事项 

截止2006年12月31日，公司以承诺回购产品方式为最终用户按揭贷款
提供担保（经销商承担第一回购责任，当经销商无回购能力时，公司承担
回购责任）的余额11,758.11万元。本年度未发生按揭贷款逾期的情况。 

九、承诺事项 

（一）资本性支出承诺 

1、截止2006年12月31日，公司大型装载机拌和站及齿轮箱技术改造项

目已签订合同的金额11,778万元(其中土地及厂房建造8,523万元，设备购
置3,255元)；已批准但未签订合同的金额为1754万元。 
2、截止2006年12月31日，重庆新厂项目已签订合同的金额6,792万元，
其中厂房建造5,450万元，设备购置1,342万元。 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

（二）其他承诺事项 
截止2006年12月31日，公司因开展"银企商"方式保兑仓销售业务而向

经办银行负有承诺退款义务的金额为11,248.77 万元。 
十、资产负债表日后非调整事项 
(一)会计政策变更 
公司从2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》（以

下简称“新准则”）。 
执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对

公司的财务状况和经营成果的影响如下： 
1、新准则首次执行日，新准则对2007年1月1日股东权益的影响 
公司2007 年1月1日按现行会计准则和《企业会计制度》编制的合并会

计报表的股东权益为1,074,535,009.89 元，首次执行日公司的股东权益将
调增93,619,769.87元，调整后的2007年1月1日股东权益为
1,168,154,779.76 元。具体调整事项见新旧会计准则股东权益差异调节表
及附注。 

2、执行新准则后，可能影响公司财务状况和经营成果的相关会计政策、
会计估计变更 

（1）根据《企业会计准则第9 号－职工薪酬》和《企业会计准则第38 
号-首次执行企业会计准则》的有关规定，公司原账面的应付福利费余额为
13,116,612.98 元，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬，2007年度
公司将根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应
付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用，因此可能会影响公司
的当期利润和股东权益。 
（2）根据《企业会计准则第38 号－首次执行企业会计准则》的有关
规定，调整后公司股权投资差额账面余额10,595,088.85元，停止摊销，但
由于公司已于期后以1,000.00万元的价格出售了该投资，此项会计政策的
变更对公司的2007年度损益影响不大。 
（3）2007年公司将原按成本法核算的对唐山钢铁股份公司的长期股权
投资改为可供出售金融资产核算，其2007年1月1日的公允价值

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

1,659,840.00元。根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》
的有关规定，可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，应当直接计入所有者权益，
在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。公司于2007年3月14日出售
了该项可供出售金融资产，出售收入为2,279,200.56元。 

（4）根据《企业会计准则第2 号－长期股权投资》的有关规定，对被
投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，此项会计政策的变更
将影响母公司的投资收益，但不影响合并报表。 
3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新准则的进一步讲解以及
公司对新准则的正确理解而调整。 

(二)利润分配 

2006年度母公司净利润9,604,493.61 元，本年提取法定盈余公积金
960,449.36 元，2006年末可供股东分配的利润15,926,894.06 元；2006年
度合并净利润9,597,447.80 元，本年提取法定盈余公积金960,449.36 元，
2006年末可供股东分配的利润6,221,082.15元。根据公司2007年第四届第
二十八次董事会《2006年度利润分配及资本公积转增股本的预案》，公司
2006年度不进行利润分配，该项分配预案，待提交股东大会审议通过。 

十一、其他事项 

1、经公司第四届董事会第十四次会议审议、2005 年第二次临时股东
大会批准，公司将拥有的徐州市矿山东路4 号宗地国有土地使用权进行公
开转让。由于该宗地在出让过程中将使用用途改变为商业、住宅用地，需
以挂牌方式进行出让，出售资产涉及出让人徐州市国土资源局。报告期内，
徐州市国土资源局已将该宗地挂牌，出让单价折算后约为197.8 万元/亩。
2007年2月9日公司接到了徐州市国有资产监督管理委员会徐国资
[2006]137号文，确定了支付给公司的4 号宗地土地价款为39,327.82 万
元，其中：土地价格为15,480.09 万元，地面附着物和搬迁费用为23,847.73
万元。截止2006年12月31日，公司已收到土地补偿款2,700.00万元。由于
搬迁准备工作正在进行，搬迁费用、停产损失尚未最终确定。经初步测算，
扣除相关税费、土地及地面附着物成本、搬迁费用及停产损失后，预计压

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

实分厂搬迁不会对公司损益产生重大影响。 

2、公司第四届董事会第二十六次会议审议通过了《关于出售部分国有
土地使用权及相关附属设施的议案》，公司2006年10月24日与徐州市儿童
医院签订了土地、固定资产转让协议，转让位于苏堤北路的土地及房产，
转让价格3,800.00万元，该项交易正在履行。截止2006年12月31日，公司
已收到徐州市儿童医院的预付款760.00万元。 

截止2006年12月31日，涉及该项交易的资产账面价值为35,880,716.36
元，其中：土地使用权账面价值30,406,815.87元，固定资产账面净值
5,473,900.49元。 

3、公司第四届董事会第二十六次会议审议了《关于联合开发徐州市矿
山路22 号宗地的的议案》，公司计划联合徐州市天成房地产开发有限公司
（以下简称天成公司）开发徐州市矿山路22 号宗地（以下简称22 号宗地）。
此项交易已取得公司2007 年第一次临时股东大会的批准。 

公司联合开发22 号宗地获取的资金额包括固定收益和部分开发利润，
其中固定收益按照所聘请的评估机构根据商业用地对该宗地的评估值计
算，部分开发利润是指聘请评估机构对项目开发收益进行评估，根据评估
结果测算该项目实际运作产生利润，公司按50%的比例获取的利润。 

截止2006 年12 月31 日22 号宗地及其地面建筑物、构筑物的帐面净
值8,900.15 万元。根据江苏金宁达不动产评估咨询有限公司出具的土地估
价报告（江苏金宁达（2006）（估）字第070 号），截止2007 年1月20 日，
该宗地土地使用权评估值为10,338.00 万元。 

根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的资产评估报告书（六
合正旭评咨字(2007)第001 号），截止2006 年12 月31 日，该宗地土地综
合开发实际运作产生的利润评估值为4,473.52 万元。 

2007 年2 月8 日，公司与天成公司签订了联合开发合同，合同约定：
公司将22 号宗地、地面建筑物及附着物以现状交接给天成公司进行综合开
发，公司不负责地面建筑物及附着物的拆迁及土地平整；天成公司同意公
司在此项目上获得的全部收入合计为12,574.76万元，（其中： 22 号宗地、
地面建筑物及附着物转让收入10,338.00 万元，联合开发利润2,236.76万

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

元。）天成公司在合同签定二年内通过合法手续将土地使用权过户到其名
下，如因天成公司原因不能办理成功，公司将收回其开发权，并收取天成
公司2,000.00万元的违约金。若此时天成公司按照该项目批准的规划，在
此地上已有商品房及其他实际投资，公司将委托有资质的评估公司对其建
筑成本进行评估，按评估价的50％偿还天成公司，并退还天成公司已支付
的合同价款。 

4、公司2007年1月26日召开的第四届董事会第二十六次会议决议，审
议通过了《关于转让江苏汉高信息产业股份有限公司股份的议案》。公司
2007年1月28日与徐州工程机械集团有限公司签订了股权转让协议，以人民
币1,000.00万元的价款将公司持有的江苏汉高信息产业有限公司股份转让
给徐州工程机械集团有限公司。 

十二、非经常性损益项目 

对合并净利润

非经常性损益项目 所得税前金额少数股东损益影响所得税影响 
的影响净额 
1 短期投资-委托贷款收益 825,729.13 55,323.85 272,490.61 497,914.67 
2 补贴收入 234,300.00 15,698.10 77,319.00 141,282.90 
3 
固定资产及无形资产处置
净损益 
4,903,184.41 -137,844.63 -678,936.22 5,509,706.28 
除处置固定资产、无形资
4 产净损益及其减值转回外 -35,827.68 2,137.51 10,555.49 -48,520.68 
其他非经常性营业外收支 
5 
以前年度已经计提的减值
准备转回
243,258.98 
--
243,258.98 

合 计5,960,385.86 -64,685.17 -318,571.12 6,343,642.15 

四、补充资料 
（一）新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 

关于徐州工程机械科技股份有限公司 
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

徐州工程机械科技股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的徐州工程机械科技股份有限公司（以下简称“徐工科
技”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”） 。按
照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会
计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称
《通知》）的有关规定编制差异调节表是徐工科技管理层的责任。我们的责
任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 

我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的规
定执行了审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节
表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员和
对差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金
额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必
要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审
计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有
按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和《通知》的有关
规定编制。 

江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 
中国南京市 詹从才 
二00七年三月二十五日 中国注册会计师： 
周家文 

（二）新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示：公司自2007年1月1日起执行财政部2006年颁布的《企业会
计准则》（以下简“新会计准则”）。目前公司正在评价执行新会计准则对公司
的财务状况、经营成果和现金流量的影响，在对其进行审慎考虑或参照财政部

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

对新会计准则的进一步讲解后，公司在编制2007年度财务报告时可能对编制
的“新旧会计准则股东权益差异调节表”时所采用的相关会计政策或重要认定
进行调整，从而可能导致“新旧会计准则股东权益差异调节表”中列报的2007
年1月1日股东权益与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 

公司名称:徐州工程机械科技股份有限公司
单位：元

 编号注释 项目名称 金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 1,074,535,009.89 
1 （三）1 长期股权投资差额 -3,897,242.34 
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -3,897,242.34 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务 
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 
根据新准则计提的商誉减值准备 
8 （三）2
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以
及可供出售金融资产 
999,840.00 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 
10 金融工具分拆增加的权益 
11 衍生金融工具 
12 （三）3 所得税85,663,764.18 
13 其他 
14 （三）4 少数股东权益 10,853,408.03 
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,168,154,779.76 

公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华

（三）新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

一、编制目的 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

公司自2007年1月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新
会计准则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006
年11月颁布了"关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知
"（证监发[2006]136 号，以下简称"通知"），要求公司按照《企业会计准
则第38号-首次执行企业会计准则》和"通知"的有关规定，在2006年度财
务报告的"补充资料"部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 

二、编制基础 

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号-首次执行企业会计准
则》和"通知"的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度
（合并）会计报表为基础，并依据重要性原则编制。对于《企业会计准则
第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，
本差异调节表依据如下原则进行编制： 

1、子公司按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五
条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述子公司留存收益并影响
公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相
应调整留存收益或资本公积。 

2、需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，
并在差异调节表中单列项目反映。 

三、主要项目附注 

1、长期股权投资差额 

公司2006 年12 月31 日对徐州徐工物资供应有限公司的长期股权投
资差额借方余额为 3,897,242.34 元，根据新会计准则，对同一控制下企
业合并形成的长期股权投资差额账面余额应调减2007 年1 月1 日留存收
益3,897,242.34元。 

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金
融资产 

公司原按成本法核算的对唐山钢铁股份有限公司的长期股权投资
269,400 股，2007 年1 月1 日账面价值660,000.00 元，公允价值
1,659,840.00元，公司将其分类为可供出售金融资产。根据新会计准则，
应按其公允价值与其账面价值的差额，调增2007 年1 月1 日留存收益
999,840.00元。 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

3、所得税 

(1)由于公司计提应收款项、存货、固定资产等资产减值准备、长期股
权投资差额摊销形成了资产的账面价值小于其计税基础，以及预提费用等
负债的账面价值大于其计税基础。2007 年1 月1 日应确认的递延所得税资
产为71,118,084.12 元，应调增2007 年1 月1 日的股东权益
71,118,084.12元（其中归属于母公司应享有的权益为71,028,781.01元，
归属于少数股东应享有的权益为 89,303.11 元）。 
(2) 公司按照税法规定允许用以后年度所得弥补的可抵扣亏损额确认
的递延所得税资产为 14,875,627.26 元，应调增2007 年1 月1 日留存
收益14,875,627.26 元。 
(3) 由于可供出售金融资产调整后的账面价值大于其计税基础而确认
的递延所得税负债为329,947.20 元，应调减2007 年1 月1 日留存收益
329,947.20元。 
4、少数股东权益 

公司2006 年12 月31 日按现行会计准则和《企业会计制度》编制的合
并会计报表中少数股东应享有的权益为 10,853,408.03 元，根据《企业会
计准则第30 号-财务列报》的规定，合并资产负债表中少数股东权益应并
入股东权益项下列示，从而调增2007年1月1日的股东权益10,853,408.03
元。 

第十二节 备查文件目录 

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人、会计经

办人员签名并盖章的会计报表。 
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正

本及公告的.原稿。 
上述备查文件备置于公司证券部，在中国证监会、证券交易所要求提供

时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 

徐州工程机械科技股份有限公司 
董事会 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

 二00七年三月二十五日 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

附：财务报表 
资产负债表 
2006年12月31日 
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 

资 产注释 
合 并母公司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动资产: 
货币资金五(1) 305,645,002.03 145,813,336.46 300,071,446.55 141,709,940.39 
短期投资五(2) 5,200,000.00 5,990,000.00 
应收票据五(3) 47,093,000.00 61,935,235.67 46,783,000.00 26,721,852.87 
应收股利
应收利息
应收账款五(4) 634,116,964.55 489,822,979.15 551,973,493.61 413,101,948.04 
其他应收款五(5) 6,012,499.07 294,897,663.92 57,701,950.83 297,565,838.07 
预付账款五(6) 105,674,853.70 79,105,589.19 72,468,014.00 13,299,307.36 
应收补贴款
存货五(7) 1,196,033,570.24 1,186,090,370.92 1,155,656,442.90 1,107,637,475.39 
待摊费用 535,563.59 535,563.59 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,300,311,453.18 2,263,655,175.31 2,185,189,911.48 2,000,036,362.12 
长期投资: 
长期股权投资五(8) 35,734,058.97 37,189,196.06 153,628,542.30 128,615,155.19 
长期债权投资
长期投资合计 35,734,058.97 37,189,196.06 153,628,542.30 128,615,155.19 
其中：合并价差 4,676,690.81 5,456,139,28 
固定资产: 
固定资产原价五(9) 921,009,038.53 961,850,104.33 916,127,036.25 949,743,204.03 
减：累计折旧五(9) 403,354,963.12 367,513,604.95 401,776,314.25 363,539,581.17 
固定资产净值 517,654,075.41 594,336,499.38 514,350,722.00 586,203,622.86 
减：固定资产减值准备五(9) 5,214,702.92 5,424,961.90 5,214,702.92 5,424,961.90 
固定资产净额 512,439,372.49 588,911,537.48 509,136,019.08 580,778,660.96 
工程物资
在建工程五(10) 135,231,058.18 9,336,747.52 91,633,781.57 9,336,747.52 
固定资产清理
固定资产合计 647,670,430.67 598,248,285.00 600,769,800.65 590,115,408.48 
无形资产及其他资产: 
无形资产五(11) 282,887,239.77 264,242,096.92 256,956,949.78 264,242,096.92 
长期待摊费用五(12) 1,583,944.06 688,000.00 672,000.00 688,000.00 
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 284,471,183.83 264,930,096.92 257,628,949.78 264,930,096.92 
递延税项: 
递延税款借项
资产总计3,268,187,126.65 3,164,022,753.29 3,197,217,204.21 2,983,697,022.71 

公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

资产负债表（续） 

2006年12月31日 
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元

负债和股东权益 
合 并 母公司 
期末数 期初数 期末数 期初数 
流动负债：
短期借款五(13) 688,800,000.00 765,000,000.00 688,800,000.00 765,000,000.00 
应付票据五(14) 400,839,366.90 225,964,400.00 400,839,366.90 195,900,000.00 
应付账款五(15) 674,430,717.44 685,880,926.05 594,033,587.49 558,668,159.89 
预收账款五(16) 145,475,083.83 163,152,833.61 167,642,492.71 153,244,000.67 
应付工资3,364,816.96 3,324,186.96 3,364,816.96 3,324,186.96 
应付福利费13,116,612.98 24,160,573.90 12,997,078.97 24,012,446.75 
应付股利五(17) 2,427,237.32 4,734,192.02 2,427,237.32 4,734,192.02 
应交税金五(18) -22,657,596.51 -5,464,812.16 -23,661,517.84 -7,097,357.15 
其他应交款五(19) 3,680,826.69 3,699,340.10 3,642,250.15 3,645,430.09 
其他应付款五(20) 132,522,043.97 98,555,689.47 131,980,236.70 97,413,574.26 
预提费用五(21) 3,260,020.83 4,294,057.56 3,070,020.83 4,248,945.00 
预计负债
一年内到期的长期负债五(22) 40,000,000.00 40,000,000.00 
其他流动负债
流动负债合计2,045,259,130.41 2,013,301,387.51 1,985,135,570.19 1,843,093,578.49 
长期负债: 
长期借款五(23) 130,000,000.00 65,000,000.00 130,000,000.00 65,000,000.00 
应付债券
长期应付款
专项应付款五(24) 7,539,578.32 11,556,749.38 7,539,578.32 11,556,749.38 
其他长期负债
长期负债合计137,539,578.32 76,556,749.38 137,539,578.32 76,556,749.38 
递延税项: 
递延税款贷项
负债合计2,182,798,708.73 2,089,858,136.89 2,122,675,148.51 1,919,650,327.87 
少数股东权益10,853,408.03 10,117,921.56 
股东权益: 
股本五(25) 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 545,087,620.00 
减：已归还投资
资本公积五(26) 463,299,246.08 462,408,378.83 463,299,246.08 462,408,378.83 
盈余公积五(27) 59,927,061.66 58,966,612.30 50,228,295.56 49,267,846.20 
未确认的投资损失
未分配利润五(28) 6,221,082.15 -2,415,916.29 15,926,894.06 7,282,849.81 
资产负债表日后决议分配
的现金股利
其中：现金股利
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,074,535,009.89 1,064,046,694.84 1,074,542,055.70 1,064,046,694.84 
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
3,268,187,126.65 3,164,022,753.29 3,197,217,204.21 2,983,697,022.71 

公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

利润及利润分配表 

2006年度 
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 

项 目 注释 
合 并 母公司 
本年累计数上年累计数 本年累计数 上年累计数 
一、主营业务收入五(29) 2,584,074,934.63 3,084,348,146.40 2,346,208,215.93 2,714,698,624.61 
二、主营业务收入净额2,584,074,934.63 3,084,348,146.40 2,346,208,215.93 2,714,698,624.61 
减：主营业务成本五(29) 2,312,494,421.59 2,816,989,539.51 2,074,116,898.24 2,454,688,190.65 
主营业务税金及附加10,050,198.41 5,911,859.04 9,854,922.64 5,816,238.17 
三、主营业务利润（亏损以“-” 
号填列）
261,530,314.63 261,446,747.85 262,236,395.05 254,194,195.79 
加：其他业务利润（亏
损以“-”号填列）
五(30) 33,247,947.47 19,703,377.04 31,669,928.43 19,161,739.78 
减：营业费用58,152,645.02 119,495,991.03 58,013,518.02 117,034,683.70 
管理费用177,617,551.82 237,623,099.90 185,384,160.62 228,143,746.27 
财务费用五(31) 46,820,462.68 60,533,701.80 46,837,093.51 59,281,448.22 
四、营业利润（亏损以“-” 
号填列）
12,187,602.58 -136,502,667.84 3,671,551.33 -131,103,942.62 
加：投资收益（损失以
“-”号填列）
五(32) -4,525,667.96 2,550,710.41 1,317,127.11 9,933,453.14 
补贴收入五(33) 234,300.00 789,300.00 
营业外收入7,327,701.37 9,471,898.53 7,295,715.03 9,471,298.53 
减：营业外支出五(34) 4,817,344.64 3,855,823.64 2,679,899.86 3,782,058.58 
五、利润总额（亏损总额以
“-”号填列）
10,406,591.35 -127,546,582.54 9,604,493.61 -115,481,249.53 
减：所得税73,657.08 704,857.42 
减：少数股东损益735,486.47 832,201.68 
加：本年未确定的投资损失
六、净利润（净亏损以“-” 
号填列）
9,597,447.80 -129,083,641.64 9,604,493.61 -115,481,249.53 
加：年初未分配利润-2,415,916.29 126,891,669.53 7,282,849.81 122,764,099.34 
其他转入
七、可供分配的利润7,181,531.51 -2,191,972.11 16,887,343.42 7,282,849.81 
减：提取法定盈余公积960,449.36 149,296.12 960,449.36 
提取法定公益金74,648,.06 
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
八、可供投资者分配的利润6,221,082.15 -2,415,916.29 15,926,894.06 7,282,849.81 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）
的普通股股利
九、未分配利润6,221,082.15 -2,415,916.29 15,926,894.06 7,282,849.81 
补充资料: 
1 .出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减
少）利润总额
37,136,655.29 41,094,957.64 
5.债务重组损失
6.其他

公司法定代表人：王民主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

现金流量表 

2006年度 
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 

项 目注释合并数 母公司 
一、经营活动产生的现金流量: 
销售商品、提供劳务收到的现金2,796,649,130.94 2,661,466,174.63 
收到的税费返还234,300.00 
收到的其他与经营活动有关的现金37,888,781.96 36,859,152.38 
现金流入小计2,834,772,212.90 2,698,325,327.01 
购买商品、接受劳务支付的现金2,342,181,669.92 2,213,610,415.57 
支付给职工以及为职工支付的现金200,864,288.92 200,156,739.36 
支付的各项税费110,853,873.79 107,861,453.66 
支付的其他与经营活动有关的现金五(35) 108,676,143.40 152,914,559.56 
现金流出小计2,762,575,976.03 2,674,543,168.15 
经营活动产生的现金流量净额72,196,236.87 23,782,158.86 
二、投资活动产生的现金流量: 
收回投资所收到的现金5,990,000.00 
取得投资收益所收到的现金929,469.13 103,740.00 
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
64,413,851.71 64,413,851.71 
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额五(36) 277,368,890.64 277,368,890.64 
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计348,702,211.48 341,886,482.35 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
所支付的现金
149,719,275.26 81,397,628.76 
投资所支付的现金9,200,000.00 23,800,000.00 
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计158,919,275.26 105,197,628.76 
投资活动产生的现金流量净额189,782,936.22 236,688,853.59 
三、筹资活动产生的现金流量: 
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金1,782,600,000.00 1,782,600,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计1,782,600,000.00 1,782,600,000.00 
偿还债务所支付的现金1,833,800,000.00 1,833,800,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金50,882,506.29 50,882,506.29 
其中:支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金27,000.00 27,000.00 
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计1,884,709,506.29 1,884,709,506.29 
筹资活动产生的现金流量净额-102,109,506.29 -102,109,506.29 
四、汇率变动对现金的影响-38,001.23 
五、现金及现金等价物净增加额159,831,665.57 158,361,506.16 

公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

现金流量表(补充资料) 

2006年度 
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 

项 目合 并母公司 
1.将净利润调节为经营活动现金流量: 
净利润9,597,447.80 9,604,493.61 
加：少数股东损益735,486.47 
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备7,560,771.75 17,483,592.21 
固定资产折旧54,884,005.17 54,250,740.36 
无形资产摊销8,291,767.14 8,291,767.14 
长期待摊费用摊销38,998.00 16,000.00 
待摊费用减少（减：增加）-535,563.59 -535,563.59 
预提费用增加（减：减少）-1,082,466.73 -1,227,354.17 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益) 
-4,694,911.77 -6,750,307.91 
固定资产报废损失
财务费用46,050,751.05 46,012,749.82 
投资损失（减：收益）2,355,667.96 -3,487,127.11 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）-11,755,746.94 -49,831,515.13 
经营性应收项目的减少（减：增加）-224,596,042.90 -345,620,526.07 
经营性应付项目的增加（减：减少）189,563,000.36 299,792,136.60 
其他-4,216,926.90 -4,216,926.90 
经营活动产生的现金流量净额72,196,236.87 23,782,158.86 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3.现金及现金等价物净增加情况: 
现金的期末余额305,645,002.03 300,071,446.55 
减：现金的期初余额145,813,336.46 141,709,940.39 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额159,831,665.57 158,361,506.16 

公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 

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徐州工程机械科技股份有限公司2006年度报告 

资产减值准备明细表

2006年度 
编制单位：徐州工程机械科技股份有限公司 单位：人民币元 

项 目 年初余额 本期增加数 
本 期 减 少 数 
期末余额因资产 
价值回升
转回数 
其 他 
原 因 
转出数 
合 计 
一、坏帐准备合计 30,082,226.01 3,821,483.11 33,903,709.12 
其中：应收帐款 27,041,540.33 3,851,750.65 30,893,290.98 
其他应收款 3,040,685.68 -30,267.54 3,010,418.14 
二、短期投资跌价准备合计 
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 34,102,709.06 4,430,596.47 2,618,048.85 2,618,048.85 35,915,256.68 
其中：库存商品 26,125,369.21 4,430,596.47 30,555,965.68 
原材料 7,766,318.85 2,407,027.85 2,407,027.85 5,359,291.00 
四、长期投资减值准备合计 38,566,375.07 2,170,000.00 40,736,375.07 
其中：长期股权投资 38,566,375.07 2,170,000.00 40,736,375.07 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计 5,424,961.90 210,258.98 210,258.98 5,214,702.92 
其中：房屋、建筑物 1,888,089.38 210,258.98 210,258.98 1,677,830.40 
机器设备 3,536,872.52 3,536,872.52 
六、无形资产减值准备 
其中：专利权 
商标权 
非专利技术 
七、在建工程减值准备 740,000.00 33,000.00 33,000.00 707,000.00 
八、委托投资减值准备 

公司法定代表人：王民 主管会计工作及会计机构负责人：袁鹏 编制人：王晓华 

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