每日必读一、公司简介
1、公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司
英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO,LTD.
（缩写为HHGH）
2、公司注册地址：长沙市解放东路380号
办公地址：本公司综合楼八楼
邮政编码：410001
3、公司法定代表人：朱方地
公司董事会秘书：邹长贵
联系地址：长沙市解放东路380号综合楼八楼董事会秘书室
联系电话：0731－4442888转80928（80842）
传 真：0731－4421788 （4442270）
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：华天酒店
股票代码：0428
二、主要财务指标
本报告期 上年同期
主营业务收入（万元） 9115.33 9361.91
净利润（万元） 2632.20 3316.60
股东权益（万元） 35388.34 30982.08
每股收益（元） 0.183 0.23
每股净资产（元） 2.46 2.15
净资产收益率（％） 7.43 10.70
调整后的每股净资产（元／股） 2.43 2.15
计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用 －待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股 股份总数
注：（1）以上数据和指标为合并报表值。
（2）本公司1996年度发行新股冻结申购资金利息2402.7万元；本期摊入 240 .27万元，扣除该笔利息收入后，则净利润为2415.72万元，股东权益为35148.07万 元，每股收益为0.168元，净资产收益率为6.87％，每股净资产为2.44元， 调整后 的每股净资产为2.41元。
三、股本变动及主要股东持股情况
1、股本变动情况
每股面值1元 数量单位：万股
股份变动增减（＋、－）
期初数 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10,800 10,800
其中：
国家拥有股份 10,800 10,800
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 10,800 10,800
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 3,600 3,600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3,600 3,600
三、股份总数 14,400 14,400
注：本报告期 内，无送、配股或公积金转增股本情形。
2、主要股东持股情况（前10名股东）
股东名 称 期末持股数（股） 占股本总额比例
（％）
1、湖南华天实业集团公司 108,000,000 75
2、田 军 320,994 0.223
3、夏小娥 246,000 0.171
4、张静 202,137 0.140
5、王银生 170,000 0.118
6、江西丰电物资有限责任公司 162,015 0.113
7、王德才 157,459 0.109
8、杨秀梅 142,300 0.099
9、陈少红 127,216 0.088
10、周淑凤 125,000 0.087
3、持股5％（含5％）以上的法人股东所持股份的质押、冻结情况。
本公司持股5％（含5％）以上的法人股东仅为湖南华天实业集团公司一家，持 有本公司75％股份，股份无质押、冻结等情况。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司1998年上半年主要经营情况
本公司主营业务范围为客房出租、中西餐饮、文化娱乐及提供酒店管理服务等， 属旅游行业。本年度由于受东南亚金融危机和国内宏观经济形势疲软等因素的影响， 旅游业普遍不景气，加之本地区同业竞争更加激烈，客源分流，故本公司报告期内 的主营业务收入和净利润指标较上年同期有所下降。1998年1－6月共实现主营业收 入9115.33万元，较上年同期降低2.63％，净利润2632.2万元，较上年同期降低20 .63％。
2、公司投资情况
（1）募股资金使用情况
本报告期内没有新募集资金，亦没有前次募股资金在本报告期继续使用的情况。
（2）其他投资情况
被投资公司名称 投资期限 期初余额 期末余额 占被投资公司 备注
（元） （元） 股权比例
湖南联合包机公司 20年 463500.00 463500.00 15％
华天出租车公司 20年 1118531.18 903414.74 30％ 净利润按4：6分成
株洲华天大洒店 30年 3240460.00 3240460.00 11.22％
3、下半年计划
（1）加强销售力度，针对各季节和各种客人的消费特点， 制订相应的销售策 略，开展特色、优质服务，力争提高客房入住率和餐饮上座率。
（2）做好开源节流、内部挖潜工作。在财务监督上，强化成本控制， 降低消 耗，提高利润率水平。
（3）做好’98秋季全国糖酒商品交易会的接待工作，并借此宣传酒店， 扩大 企业的影响，争取更多的客源。
（4）继续抓好管理人员管理知识和员工技能、技巧的培训， 通过各种案例分 析，有针对性地改进服务中存在的问题，进一步提高服务质量。
五、重要事项
1、公司中期利润不进行分配，亦不进行资本公积金转增股本。
2、公司1997年度利润分配方案已经1998年4月25日召开的1997年度股东大会审 议通过，即以公司1997年末总股本14400万股为基数，每10股派发现金2.0元（含税） 。已于1998年6月11日在《证券时报》上刊登了《派息公告》，扣税后， 个人股东 每10股实际派发1.6227元，股权登记日：98年6月18日，除息日：98年6月19日。
3、公司于1998年6月1日召开临时股东大会，审议通过了公司1998 年度增资配 股方案：以总股本14400万股为基数，按10：3比例配售。国有法人股股东湖南华天 实业集团公司以净资产1221.204万元和现金认购其可配股份3240万股中的400万股， 其余部分放弃；向社会公众股东配售1080万股。配股资金用于：1 ）客房装修改造 3000万元；2）投资十万字库、 计算机古籍排版系统与《四库全书》电子图书出版 等高科技产业化项目7600万元；3）剩余部分补充流动资金。 以上配股方案需经湖 南省证监会出具意见，并报中国证监会审核批准后实施。
4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
6、本报告期内公司无重大合同（担保、抵押）事项。
7、本报告期内公司无重大关联交易事项。
六、财务报告
（一）审计意见：
本公司财务报告经湖南省会计师事务所中国注册会计师杨迪航、戴性哲审计， 并出具了无保留意见的审计报告《湘会师（1998）股审字第040号》。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注：
附注1：主要会计政策
1、执行的会计制度及合并会计报表编制依据
本公司的母公司执行《股份有限公司会计制度》，其控股子公司华天文化娱 乐有限公司执行《外商投资企业会计制度》，华天国际酒店管理咨询服务有限公司 执行《旅游、饮食服务企业会计制度》。合并会计报表系通过将后二者按《股份有 限公司会计制度》进行调整，抵销内部往来、内部收入、长期投资权益等编制而成。
2、会计期间
本公司采用公历年制，即公历每年一月一日起至十二月三十一月止为一个会计 年度。
3、记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则，以实际成本为计价基础。
4、记帐本位币及外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币，外币业务的日常核算采用当月一日的市场汇率 折合人民币记帐，期末各种外币帐户余额按期末市场汇率调整。
5、坏帐损失核算方法
本公司坏帐损失采用直接转销法，不计提坏帐准备。
6、存货核算方法
（1）本公司存货包括库存材料、低值易耗品和库存商品。 各类存货的购入 均按实际成本核算，领用与发出采用先进先出法。低值易耗品采用分次摊销法摊销， 摊销期为一年。
（2）本公司存货不提取跌价准备。
7、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
对拥有被投资单位股权比例20％以下的按成本法核算,20％－50 ％的采用权 益法核算，超过50％和实际拥有控制权的按权益法核算并编制合并会计报表，股权 投资差额分10年平均摊销。
（2）长期债权投资：
债券投资采用成本法核算。
（3）本公司不计提长期投资减值准备。
8、固定资产及其累计折旧核算方法：
（1）本公司固定资产是指：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、 电子设备、运输工具及非经营性主要设备的物品，单位价值在2000元以上使用年限 超过两年的均作固定资产核算。
（2）固定资产计价：1）购入的固定资产按实际支付的买价、包装费、运输 费、安装成本和交纳的有关税金等记帐。2）自行建造的固定资产， 按建造过程中 实际发生的全部支出记帐。3）投资者投入的固定资产，按评估确认原价记帐。4） 融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款。发生的运费，途中保险费、安 装调试费等支出记帐。5）在原有固定资产基础上进行改建、扩建的， 按原固定资 产价值，加上改、扩建发生的支出，减改、扩建过程中的变价收入记帐。6 ）盘盈 的固定资产，按重置完全价值记帐。7）接受捐赠的固定资产， 按同类资产的市场 价格或提供的有关凭证和接受捐赠时发生的各项费用记帐。
（3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提； 各类固定资产分类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
A、母公司
房屋建筑物
营业用 30年 3.2％ 4％
非营业用 35年 2.74％ 4％
机器设备 10年 9.6％ 4％
运输设备 5年 19.2％ 4％
电器及影视设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 5年 19.2％ 4％
B、控股的文化娱乐公司
房屋建筑物 20年 4.5％ 10％
机器设备 10年 9％ 10％
电子设备 5年 18％ 10％
运输工具 5年 18％ 10％
其他设备 5年 18％ 10％
9、在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产。
10、长期待摊费用的核算方法
本公司长期待摊费用系酒店支付的电力增容及楼层装修的费用，按实际支出 列帐，自发生或完工之日起分5年平均摊销。
11、收入确认原则
（1）旅游服务收入：
公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入 实现。
（2）控股子公司软件开发费收入：在该项软件开发完成后确认收入实现。
12、税项
（1）流转税：本公司母公司缴纳营业税和增值税，并按应纳税额的 7％和5 ％分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股的文化娱乐公司缴纳营业税，兔缴 城市维护建设税和教育费附加，并享受自94年1月起5年内不增加税赋负担的税收优 惠。国际酒店管理咨询服务有限公司缴纳营业税，并按营业税额7％和5％分别缴纳 城市维护建设税和教育费附加。各项税率如下：
商品销售收入 6％
餐饮收入、客房收入 5％
汽车出租收入 3％
娱乐收入 10％
洗衣房收入 5％
管理咨询服务收入 5％
（2）所得税：根据财政部、国家税务总局财税字（1997）37 号文及国家税 务总局、总后勤部国税发（1997）165号文的规定，及总后财务部、 总后军需部颁 发并经湖南省国家税务局审核认定的军服字第094191号军队企业类型证书，公司所 得税按9.9％计征。
13、利润分配方法
根据《公司法》及公司章程的规定，本公司当年税后利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取弥补亏损后剩余利润的百分之十的法定公积金；
（3）提取弥补亏损后剩余利润的百分之五的法定公益金；
（4）经股东大会决议，可提取任意公积金；
（5）经股东大会决议，分配股利。
前款第（2）项，公司法定公积金累计为公司注册资本的百分之五十以上时， 可不再提取。
公司控股的湖南华天文化娱乐有限公司系外商投资企业、依董事会决议97年 度按弥补亏损后剩余利润的10％、5％、5％分别提取储备基金、企业发展基金和职 工福利及奖励基金。
附注2、会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内的 22061872.22 92.81％ 10833709.41 90.52％
一至二年内的 1631922.91 6.87％ 1090079.87 9.11％
二至三年内的 77251.23 0.32％ 43888.80 0.37％
合 计 23771046.36 100％ 11967678.08 100％
本帐户有持有本公司75％股份的华天实业集团公司欠款2060316.63元。
应收帐款较期初减少49.65％，系公司收紧信用政策及积极清理应收帐款所致。
2、其他应收款
帐龄 期初数 比例 期末数 比例
一年以内的 83639996.82 94.19％ 25030023.77 55.97％
一至二年内的 4203152.12 4.66％ 19684734.45 44.03％
二至三年内的 56555.60 0.06％ 1511.40 0％
三年以上的 983769.60 1.09％
合 计 88883474.14 100％ 44716269.62 100％
本帐户有持有本公司75％股份的华天实业集团公司欠款1178807.03元。
其他应付款较期初减少46.80％，系公司积极清理往来挂帐所致。
3、存货
项 目 期初余额 期末余额
库存材料 7420729.14 6742340.35
低值易耗品 1214378.66 1315632.23
库存商品 207499.22 58736.78
合 计 8842607.02 8116709.36
4、待摊费用
项 目 期初余额 本期增加数 本期摊销数 期末余额
广告费 0 23800.00 39666.66 198333.34
装修费 0 260000.00 86670.00 173330.00
合计 0 498000.00 126336.66 371663.34
5、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
大堂改造工程 62000000.00 4984445.90
公寓楼工程 150000000.00 102330164.89 24514018.75 124281025.32
立体车库工程 13719769.66 841507.44 14561277.10
空调主体工程 4611056.81
合 计 125645437.26 25355526.19
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
大堂改造工程 4984445.90 募集资金 97％
公寓楼工程 163158.32 募集资金 95％
立体车库工程 0.00 募集资金 98％
空调主体工程 4611056.81 自募资金 95％
合 计 12158661.03
在建工程较上年减少90.32％，主要系立体车库、 公寓楼等工程项目结转固定 资产所致。
资本化利息2533400.24元，主要系募集资金到位前垫付资金利息。
6、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
电力增容费 850000.00 100000.02 749999.98
11－12楼装修费 553149.85 92191.62 460958.23
14－15楼装修费 1898656.62 355937.52 1542719.10
铺路工程 1026009.60 1026009.60
合 计 3301806.47 1026009.60 548129.16 3779686.91
7、财务费用
类 别 1997年1-6月 1998年1-6月
利息支出 5744990.00 4256776.02
减：利息收入 108585.56
汇兑损失 3027.22 160547.69
减：汇兑收益 12059.40
金融机构手续费 519743.53 646867.88
合 计 6267760.81 4943546.63
8、投资收益
其他投资收益
项 目 成本法 权益法 合 计
长期股权投资 －841652.52 －841652.52
合 计 －841652.52 －841652.52
9、营业外收入
类 别 1997年1-6月 1998年1-6月
罚款收入 360.00 3560.00
股票无效申购资金利息收入 2402705.00 2402704.98
其他收入 126429.73 11123.00
合计 2529494.73 2417387.98
＊本公司发行股票时，其无效申购资金存款利息收入共24027049.95元， 根 据财政部工字（1996）434号文件规定，分五年平均转销。
10、营业外支出
类 别 1997年1-6月 1998年1-6月
处理固定资产损失 1301740.98
捐赠支出 20000.00 20000.00
合 计 20000.00 1321740.98
附注3、关联方关系及关联交易
A、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
湖南华天实业集团公司 长沙市解放 房地产、生产 控股关系
东路380号 旅游服务、贸易
湖南文化娱乐公司 长沙市解放 娱乐、桑拿 子公司
东路380号
湖南国际联合包机公司 长沙市 旅游航空包机 参股关系
八一西路
长沙华天出租汽车有限 长沙市八一路 小汽车出租客运 参股关系
公司 附41号
湖南华天大酒店有限公司 株洲市江南 客房、餐饮、 参股关系
路1号 娱乐
湖南华天国际酒店管理 长沙市解放东 酒店管理咨询 子公司
咨询服务有限公司 路380号
企业名称 企业类型 法人代表
湖南华天实业集团公司 有限责任公司 朱方地
湖南文化娱乐公司 合资经营 陈纪明
湖南国际联合包机公司 合作经营 丁 军
长沙华天出租汽车有限 合资经营 孙 飚
公司
湖南华天大酒店有限公司 合资经营 朱方地
湖南华天国际酒店管理 有限责任公司 郭 敏
咨询服务有限公司
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加
湖南华天实业集团公司 184080000.00 0
湖南文化娱乐公司 3500000.00（美元） 0
湖南国际联合包机公司 10000000.00 0
长沙华天出租汽车有限公司 700000.00（美元） 0
株洲华天大酒店有限公司 28880000.00 0
湖南华天国际酒店管理 1000000.00 0
咨询服务有限公司
企业名称 本年减少 期末数
湖南华天实业集团公司 0 184080000.00
湖南文化娱乐公司 0 3500000.00（美元）
湖南国际联合包机公司 0 10000000.00
长沙华天出租汽车有限公司 0 700000.00（美元）
株洲华天大酒店有限公司 0 28880000.00
湖南华天国际酒店管理 0 1000000.00
咨询服务有限公司
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 期初数 本年增加
金 额 比例％ 金 额 比例％
湖南华天实业集团公司 108000000.00 75 0 0
湖南文化娱乐公司 2625000美元 75 0 0
湖南国际联合包机公司 1500000.00 15 0 0
长沙华天出租汽车有限公司 210000.00美元 30 0 0
株洲华天大酒店有限公司 3240000.00 11.22 0 0
湖南华天国际酒店管理咨 900000.00 90 0 0
询服务有限公司
企业名称 本年减少 期末数
金 额 比例％ 金 额 比例％
湖南华天实业集团公司 0 0 108000000.00 75
湖南文化娱乐公司 0 0 2625000美元 75
湖南国际联合包机公司 0 0 1500000.00 15
长沙华天出租汽车有限公司 0 0 210000.00美元 30
株洲华天大酒店有限公司 0 0 3240000.00 11.22
湖南华天国际酒店管理咨 0 0 900000.00 90
询服务有限公司
D、关联交易
关联企业名称 交易项目
湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁（41649936元）
湖南华天实业集团公司 经营性资产租赁（12212040元）
湖南华天实业集团公司 土地租赁（19.8亩）
关联企业名称 金 额
湖南华天实业集团公司 租金880867.50元
湖南华天实业集团公司 租金732722.40元
湖南华天实业集团公司 租金417664.68元
E、关联方应收应付款余额
项 目 1997年12月31日余额 1998年6月30日余额
应收帐款：
华天实业集团公司 2060316.63
其他应收款：
华天实业集团公司 38541485.98 1178807.03
其他应付款
华天实业集团公司 9297003.01
附注4、本公司无或有负债和或有损失
附注5、本公司无承诺事项
七、备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的1998年度中期报告正本；
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表；
3、公司章程；
4、董事会、股东大会资料。
湖南华天大酒店股份有限公司董事会
1998年8月12日
合并资产负债表(已审)
会股01表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 1998年6月30日 单位：元
资 产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 26402325.03 43345525.51
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 23771046.36 11967678.08
减：坏帐准备
应收帐款净额 23771046.36 11967678.08
预付帐款 791320.93
应收补贴款
其他应收款 88883474.14 44716269.62
存货 8842607.02 8116709.36
减：存货跌价准备
存货净额 8842607.02 8116709.36
待摊费用 371663.34
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 147899452.55 109309166.84
长期投资：
长期股权投资 4822491.18 15258488.32
长期债权投资
长期投资合计 4822491.18 15258488.32
减：长期投资减值准备
长期投资净额 4822491.18 15258488.32
固定资产：
固定资产原价 290050289.20 428481828.39
减：累计折旧 82735513.99 95255550.38
固定资产净值 207314775.21 333226278.01
工程物资
固定资产清理
在建工程 125645437.26 12158661.03
待处理固定资产净损失
固定资产合计 332960212.47 345384939.04
无形资产及其他资产
无形资产 11277649.66
开办费 18528.81 9399.45
长期待摊费用 3301806.47 3779686.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14597984.94 3789086.36
递延税项
递延税款借项
资产合计 500280141.14 473741680.56
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 26150000.00 26350000.00
应付票据
应付帐款 7201036.90 6204833.42
预收帐款 2158808.43
代销商品款
应付工资 2339887.86 4130655.73
应付福利费 2785962.52 1107138.83
应付股利 28800000.00
应交税金 24840338.96 29534840.51
其他未交款 737068.24 920235.96
其他应付款 19821973.86 21681833.23
预提费用 50130.00 2153916.14
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 112726398.34 94242262.25
长期负债
长期借款 45990767.07 10000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 45990767.07 10000000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 158717165.41 104242262.25
少数股东权益 14007938.89 15616032.47
股东权益：
股本 144000000.00 144000000.00
资本公积 76258092.53 76264392.53
盈余公积 23929723.64 23929723.64
其中：公益金 7484727.85 7484727.85
未分配利润 83367220.67 109689269.67
股东权益合计 327555036.84 353883385.84
负债及股东权益合计 500280141.14 473741680.56
母公司资产负债表(已审)
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 1998年6月30日 单位：元
资 产 年初数 期末数
流动资产：
货币资金 15579748.33 31424797.02
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 3497239.09 10671207.89
减：坏帐准备
应收帐款净额 3497239.09 10671207.89
预付帐款 687104.77
应收补贴款
其他应收款 76548549.76 34424446.37
存货 8304545.47 7594792.68
减：存货跌价准备
存货净额 8304545.47 7594792.68
待摊费用 198333.34
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 103930085.65 85000682.07
长期投资：
长期股权投资 47353707.22 62459490.00
长期债权投资
长期投资合计 47353707.22 62459490.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额 47353707.22 62459490.00
固定资产：
固定资产原价 234010424.48 372240443.37
减：累计折旧 65171395.80 74994409.21
固定资产净值 168839028.38 297246034.16
工程物资
固定资产清理
在建工程 125645437.26 12158661.03
待处理固定资产净损失
固定资产合计 294484465.64 309404695.19
无形资产及其他资产
无形资产 11277649.66
开办费
长期待摊费用 3301806.47 3779686.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 14579456.13 3779686.91
递延税项
递延税款借项
资产合计 460347711.64 460644554.17
负债和股东权益
流动负债：
短期借款 26150000.00 26350000.00
应付票据
应付帐款 3526451.19 4662868.31
预收帐款 2307212.75
代销商品款
应付工资 2356911.86 3148744.27
应付福利费 1968388.19 1091369.51
应付股利 28800000.00
应交税金 17415513.98 20894116.59
其他未交款 737068.24 920235.96
其他应付款 41838341.34 37874422.23
预提费用 2078721.14
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 122792674.80 99327690.76
长期负债
长期借款 10000000.00 10000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 10000000.00 10000000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 132792674.80 106761168.33
少数股东权益
股东权益：
股本 144000000.00 144000000.00
资本公积 76258092.53 76264392.53
盈余公积 23929723.64 23929723.64
其中：公益金 7484727.85 7484727.85
未分配利润 83367220.67 109689269.67
股东权益合计 327555036.84 353883385.84
负债及股东权益合计 460347711.64 460644554.17
合并利润表（已审）
会合02表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 93619117.06 91153325.48
减:折扣与折让
主营业务收入净额 93619117.06 91153325.48
减：主营业务成本 28049571.84 31132283.15
主营业务税金及附加 5447651.87 5355542.18
二、主营业务利润(亏损以－号填列) 60121893.35 54665500.15
加：其他业务利润(亏损以－号填列)
减：存货跌价损失
营业费用 327085.37 5632994.41
管理费用 16632406.61 13291976.02
财务费用 6267760.81 4943546.63
三、营业利润(亏损以－号填列) 36894640.56 30796983.09
加：投资收益(损失以－号填列) -841652.52
补贴收入
营业外收入 2529494.73 2417387.98
减：营业外支出 20000.00 1321740.98
四、利润总额(亏损总额以－号填列) 39404135.29 31050977.57
减：所得税 3901009.39 3120834.99
少数股东本期收益 2337101.79 1608093.58
五、净利润(净亏损以－号填列) 33166024.11 26322049.00
母公司利润表（已审）
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元
项 目 1997年1-6月 1998年1-6月
一、主营业务收入 72517959.57 72376473.18
减:折扣与折让
主营业务收入净额 72517959.57 72376473.18
减：主营业务成本 24286440.98 29764019.58
主营业务税金及附加 4082860.28 4102957.63
二、主营业务利润(亏损以－号填列) 44148658.31 38509495.97
加：其他业务利润(亏损以－号填列)
减：存货跌价损失
营业费用 155085.37 442315.71
管理费用 13285537.13 11577610.07
财务费用 4188985.89 2688559.25
三、营业利润(亏损以－号填列) 26519049.92 23801010.94
加：投资收益(损失以－号填列) 7011305.38 3828133.12
补贴收入
营业外收入 2529494.73 2417387.98
减：营业外支出 20000.00 1321740.98
四、利润总额(亏损总额以－号填列) 36039850.03 28724791.06
减：所得税 2873825.92 2402742.06
少数股东本期收益
五、净利润(净亏损以－号填列) 33166024.11 26322049.00
合并现金流量表(已审)
1998年1－6月
会股03表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78487593.12
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 41008160.02
现金流入小计 119495753.14
购买商品、接受劳务支付的现金 25202810.92
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 6161431.99
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 3693501.64
支付的其他与经营活动有关的现金 50103620.41
现金流出小计 85161364.96
经营活动产生的现金流量净额 34334388.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 47691.32
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 47691.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7066853.47
权益性投资所支付的现金 390000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7456853.47
投资活动产生的现金流量净额 -7409162.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 25000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25000000.00
偿还债务所支付的现金 25000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 6926722.55
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 3046218.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 161.40
现金流出小计 34973102.39
筹资活动产生的现金流量净额 -9973102.39
四、汇率变动对现金的影响 -8923.16
五、现金及现金等价物净增加额 16943200.48
母公司现金流量表(已审)
1998年1－6月
会股03表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 65438250.92
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 41007249.96
现金流入小计 106445500.88
购买商品、接受劳务支付的现金 22269269.02
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 4645598.65
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 2916927.39
支付的其他与经营活动有关的现金 44603620.41
现金流出小计 74435415.47
经营活动产生的现金流量净额 32010085.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6793172.57
权益性投资所支付的现金 390000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 7183172.57
投资活动产生的现金流量净额 -7183172.57
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 25000000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 25000000.00
偿还债务所支付的现金 25000000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 6926722.55
偿付利息所支付的现金 2046218.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 33972940.99
筹资活动产生的现金流量净额 -8972940.99
四、汇率变动对现金的影响 -8923.16
五、现金及现金等价物净增加额 15845048.69
