目录
    第一节  重要提示
    第二节  公司基本情况
    第三节  股本变动及主要股东持股情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    第五节  管理层讨论与分析
    第六节  重要事项
    第七节  财务会计报告
    第八节  备查文件目录
    丹东化学纤维股份有限公司2004年半年度报告
    第一节  重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长梁健先生、总经理赵向东先生、财务总监孙凯捷女士声明：保证半年度
报告中财务会计报告的真实、完整。
    本公司半年度财务报告未经审计。
    第二节  公司基本情况
    一、公司概况
    1、公司法定中文名称：
    公司法定英文名称：DANDONG CHEMICAL FIBRE CO.,LTD
    英文缩写：DDCF
    2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
    股票简称：丹东化纤
    股票代码：000498
    3、公司注册、办公地址：辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
    邮政编码：118002
    公司国际互联网网址：http://www.dcfic.com
    电子信箱：pyd@dcfic.com
    联系电话：0415－6193027
    传  真：0415—6160297
    4、公司法定代表人：梁健
    5、公司董事会秘书：潘跃东
    联系地址：辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
    电  话：0415—6192957
    传  真：0415—6191684
    电子信箱：0498@dcfic.com
    6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
    中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
    半年度报告备置地点：公司证券部
    7、其它有关资料
    公司首次注册登记日期：1993年12月22日
    注册登记地点:丹东市工商行政管理局
    公司变更注册登记日期：2004年1月7日
    注册登记地点：丹东市工商行政管理局
    公司企业法人营业执照注册号：2106001110586
    公司税务登记号码：21060312010586x
    公司聘请的会计师事务所名称：中天华正会计师事务所
    办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层
    二、主要财务数据和指标
    1、报告期主要财务数据和指标
    单位：人民币元
财务指标                                                     2004年1－6月
净利润                                                      66,203,871.35
扣除非经常性损益后的净利润                                  62,730,493.21
每股收益(全面摊薄)                                                  0.170
每股收益(加权平均)                                                  0.170
净资产收益率(全面摊薄)%                                             12.41
净资产收益率(加权摊薄)%                                             13.23
经营活动产生的现金流量净额                                 152,071,964.42
财务指标                                                     2003年1－6月
净利润                                                       6,941,888.83
扣除非经常性损益后的净利润                                   7,345,619.15
每股收益(全面摊薄)                                                  0.018
每股收益(加权平均)                                                  0.018
净资产收益率(全面摊薄)%                                              1.64
净资产收益率(加权摊薄)%                                              1.65
经营活动产生的现金流量净额                                 -18,840,730.49
财务指标                                                   本期比上年同期
                                                                  增减(%)
净利润                                                             853.69
扣除非经常性损益后的净利润                                         754.00
每股收益(全面摊薄)                                                 844.44
每股收益(加权平均)                                                 844.44
净资产收益率(全面摊薄)%                                             10.77
净资产收益率(加权摊薄)%                                             11.58
经营活动产生的现金流量净额                                         907.14
财务指标                                                    2004年6月30日
流动资产                                                   912,521,810.77
流动负债                                                 1,250,869,331.69
总资产                                                   1,988,377,433.23
股东权益(不包含少数股东权益)                               533,378,101.54
每股净资产                                                          1.368
调整后的每股净资产                                                  1.339
财务指标                                                   2003年12月31日
流动资产                                                  825,387,216.31
流动负债                                                1,231,327,809.33
总资产                                                  1,909,603,396.83
股东权益(不包含少数股东权益)                              467,145,587.50
每股净资产                                                          1.198
调整后的每股净资产                                                  1.188
财务指标                                                     本期末比期初
                                                                  增减(%)
流动资产                                                            10.56
流动负债                                                             1.59
总资产                                                               4.13
股东权益(不包含少数股东权益)                                        14.18
每股净资产                                                          14.19
调整后的每股净资产                                                  12.71
    注：扣除的非经常损益项目和涉及金额
    营业外支出：114,592.20元
    冲提以前减值准备3,587,970.34元
    2、利润表附表
报告期利润                                         净资产收益率(%)
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                  18.51                 19.73
营业利润                                      12.43                 13.26
净利润                                        12.41                 13.23
扣除非经常性损益后的净利润                    11.76                 12.54
报告期利润                                         每股收益(元/股)
                                            全面摊薄             加权平均
主营业务利润                                   0.253                0.253
营业利润                                       0.170                0.170
净利润                                         0.170                0.170
扣除非经常性损益后的净利润                     0.161                0.161
    第三节  股本变动及主要股东持股情况
    一、报告期内公司股本结构未发生变化。
    二、报告期公司股东持股情况。
    报告期末股东总数                                             54783人
    前十名股东持股情况
                                               报告期            期末持股
序号                 股东名称
                                               内增减                数量
1         丹东化学纤维(集团)有限责任公司                      202,500,000
2         丹东国际信托投资公司                                  7,300,000
3         中国银行--同盛证券投资基金                            5,944,600
4         中国银行大连国际信托咨询公司                          2,000,000
5         中国石油化工总公司辽阳石油化纤公司                    2,000,000
6         开山屯化学纤维浆厂                                    1,000,000
7         锦化化工(集团)有限责任公司                            1,000,000
8         谢少章                                                  955,949
9         王俊                                                    954,200
10        王艳                                                    781,466
序号                       股东名称                比例          股份类别
                                                    (%)
1         丹东化学纤维(集团)有限责任公司          51.92            未流通
2         丹东国际信托投资公司                     1.87            未流通
3         中国银行--同盛证券投资基金               1.52            已流通
4         中国银行大连国际信托咨询公司             0.51            未流通
5         中国石油化工总公司辽阳石油化纤公司       0.51            未流通
6         开山屯化学纤维浆厂                       0.26            未流通
7         锦化化工(集团)有限责任公司               0.26            未流通
8         谢少章                                   0.25            已流通
9         王俊                                     0.24            已流通
10        王艳                                     0.20            已流通
序号                       股东名称                质押或冻结    股东性质
                                                   的股份数量
1         丹东化学纤维(集团)有限责任公司          101,250,000      法人股
2         丹东国际信托投资公司                                     法人股
3         中国银行--同盛证券投资基金                               流通股
4         中国银行大连国际信托咨询公司                             法人股
5         中国石油化工总公司辽阳石油化纤公司                       法人股
6         开山屯化学纤维浆厂                                       法人股
7         锦化化工(集团)有限责任公司                               法人股
8         谢少章                                                   流通股
9         王俊                                                     流通股
10        王艳                                                     流通股
    前十名流通股股东持股情况
序号                       股东名称                  期末持有流通股的数量
1         中国银行—同盛证券投资基金                            5,944,600
2         谢少章                                                  955,949
3         王俊                                                    954,200
4         王艳                                                    781,466
5         易刚世                                                  709,900
6         陈立                                                    556,910
7         陶宏                                                    511,645
8         曹承良                                                  498,005
9         王淑莲                                                  433,900
10        徐中心                                                  400,000
序号                       股东名称                 种类(A、B、H股或其它)
1         中国银行—同盛证券投资基金                                    A
2         谢少章                                                        A
3         王俊                                                          A
4         王艳                                                          A
5         易刚世                                                        A
6         陈立                                                          A
7         陶宏                                                          A
8         曹承良                                                        A
9         王淑莲                                                        A
10        徐中心                                                        A
    注：(1)、报告期内，福建升汇纺织投资集团有限公司豁免要约收购“丹东化纤”
，已获中国证监会证监公司字[2004]18号文批复，国有股性质变更手续在中国证券登记
结算有限公司深圳分公司也已办理完毕，并分别进行了公告。
    (2)、公司的实际控制人福建升汇纺织投资集团有限公司经(国)名称变核内字[200
4]第103号核准，名称变更为升汇投资集团有限公司。
    (3)、丹东化学纤维(集团)有限责任公司于2002年7月将持有的本公司20,250万股中
的10,125万股质押给中国建设银行丹东市分行，为本公司贷款12,000万元人民币质押担
保，质押期从2002年7月2日至2007年7月1日。
    (4)、报告期，丹东国际信托投资公司730万股法人股已解除司法冻结。
    (5)、前十名股东中法人股东之间不存在关联关系，未知前十名流通股股东之间是
否存在关联关系。
    三、报告期公司控股股东及实际控制人情况
    1、公司控股股东
    公司的控股股东为丹东化学纤维(集团)有限责任公司，报告期内未发生变化。
    2、公司实际控制人
    根据中国证监会[2004]18号文批复，公司的实际控制人变更为升汇投资集团有限公
司，相关信息分别刊登在2004年5月12《中国证券报》23版、《证券时报》12版及2004
年6月19《中国证券报》B28版、《证券时报》20版。
    第四节  董事、监事、高级管理人员情况
    一、公司董事、监事、高级管理人员股份变动情况
    报告期内董事赵向东先生、董事会秘书潘跃东先生分别持有本公司股票38000股和
12600股，未发生变化。孙凯捷女士被聘为公司财务总监，其12000股股份被冻结，其他
董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。
    二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
    经公司四届五次董事会通过，鲍龙飞先生因工作变动原因辞去副总经理职务，聘任
潘跃东先生为副总经理，孙凯捷女士为财务总监。该项公告刊登在2004年4月16的《中
国证券报》、《证券时报》上。
    第五节  管理层讨论与分析
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    今年上半年公司完成化纤总产量27,020吨，工业总产值45,001万元，销售收入44,
419万元，上缴税金3,572万元，实现利润6,620万元，各项生产经营指标均比去年同期
有很大的提高，主要原因有两个方面：一是公司自去年5月同福建升汇投资集团实现战
略重组之后，生产经营环境大大改善，管理水平、成本消耗、资金运作都较去年有了很
大的改观，直接促进了公司经营效果的好转；二是全国粘胶市场比较稳定，粘胶短纤维
市场价格较去年底相比，有一定幅度下滑，但目前仍保持在较高的价位上，粘胶长丝在
较短的时间热销后，今年开始转淡，但由于国内粘较长丝行业实行“限产保价”政策，
促使长丝价格相对比较稳定。
    二、报告期内财务状况及经营成果
    1、报告期经营成果
    单位：元
项目                                                                 本期
主营业务收入                                               444,190,628.38
主营业务利润                                                98,709,261.65
净利润                                                      66,203,871.35
项目                                                        2004年6月30日
总资产                                                   1,988,377,433.23
股东权益                                                   533,378,101.54
长期负债                                                   187,630,000.00
项目                                                             上年同期
主营业务收入                                               336,471,717.22
主营业务利润                                                39,986,425.91
净利润                                                       6,941,888.83
项目                                                       2003年12月31日
总资产                                                   1,909,603,396.83
股东权益                                                   467,145,587.50
长期负债                                                   194,630,000.00
项目                                                              增减(%)
主营业务收入                                                        32.01
主营业务利润                                                       146.86
净利润                                                             853.69
项目                                                              增减(%)
总资产                                                               4.13
股东权益                                                            14.18
长期负债                                                            -3.60
    注：主营业务收入增加，主要是产品销量增加和粘胶短纤维价格上涨影响。
    主营业务利润增加主要是粘胶短纤维价格上涨，盈利能力提高所致。
    净利润增加主要是主营业务利润增加所致。
    总资产增加主要是存货和货币资金增加。
    股东权益增加主要是本期盈利增加。
    长期负债减少主要是归还到期借款。
    2、报告期占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品
    单位：人民币元
项目                                       2004年1-6月
                   主营业务收入            主营业务成本         毛利率(%)
按行业：
化纤              424,921,885.35         329,901,667.94             22.36
热电               15,306,132.55          11,136,118.81             27.24
其他                3,962,610.48           1,418.656.51             64.20
合计              444,190,628.38         342,456,443.26             22.90
按产品：
粘胶短纤维        296,438,244.79         219,447,651.78             25.97
粘胶长丝          128,483,640.56         110,454,016.16             14.03
涤纶短纤维
涤纶长丝
电、汽             15,306,132.55          11,136,118.81             27.24
其  他              3,962,610.48           1,418,656.51             64.20
合计              444,190,628.38         342,456,443.26             22.90
项目                                       2003年1-6月
                  主营业务收入             主营业务成本         毛利率(%)
按行业：
化纤              320,296,958.93         282,859,375.77             11.69
热电               13,646,006.65          11,040,802.03             19.09
其他                2,528,751.64             797,229.87             68.47
合计              336,471,717.22         294,697,407.67             12.42
按产品：
粘胶短纤维        165,489,762.04         162,014,766.34              2.10
粘胶长丝          132,940,493.60          96,730,359.90             27.24
涤纶短纤维         21,390,710.02          22,265,912.43             -4.09
涤纶长丝              475,993.27           1,848,337.10           -288.31
电、汽             13,646,006.65          11,040,802.03             19.09
其  他              2,528,751.64             797,229.87             68.47
合计              336,471,717.22         294,697,407.67             12.42
    3、报告期主营业务盈利能力比上年同期大幅提高，主要是粘胶短纤维市场从上年
第四季度开始产销两旺，价格攀升，获利能力大幅提高所致。
    4、报告期，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
    5、生产经营中出现的问题与困难
    报告期，公司存在的主要问题及风险主要包括：
    一是公司重组一年来，部分重组前遗留下来的问题尚未完全解决，设备稳定性，产
品质量还没有达到最佳水平。
    二是由于粘胶长丝市场需求疲软，价格不断下滑，导致产品库存增大，占用资金，
一定程度上影响了企业的效益。
    三是国家近期对公路运输实施整顿，使企业运输、煤、电、油等价格上升，加大了
企业运行成本。
    四是今年我国棉花产量预计年提高120万吨，也会在一定程度上影响公司产品价格
的稳定。
    三、报告期内投资情况
    1、本报告期公司无募集资金情况及延续到报告期的情况。
    2、报告期内非募集资金投资项目进度和收益情况。
    公司投资的天然高湿模量粘胶短纤维项目(CMD)工程于2004年1月8日转入试生产以
来，由于工艺原因，一直处于试生产中。
    四、对下一报告期的业绩预测
    由于2004年粘胶纤维市场总体好于去年，预计前三季度的业绩比2003年同期有大幅
增长。对此，公司将根据实际情况及时予以公告。
    第六节  重要事项
    一、公司治理情况
    报告期内公司对照中国证监会颁布的各项准则、规范意见及指导意见，规范公司运
作，制定了公司《投资者关系管理制度》，并对《公司章程》进行了修改。在信息披露
方面实行了管理的标准化，并对公司的治理现状进行了自查，保证了公司的规范运行。
    二、本报告期公司不进行利润分配及资本公积金转增股本。
    三、本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、以前期间发生但持续到报告期的资产重组事项
    福建升汇纺织投资集团有限公司豁免要约收购“丹东化纤”，已获中国证监会证监
公司字[2004]18号文批复，国有股性质变更手续在中国证券登记结算有限公司深圳分公
司也已办理完毕。公司对上述事项进行了公告，相关信息刊登在2004年5月12日《中国
证券报》、《证券时报》上。
    五、报告期内重大关联交易事项。
    ㈠、购销商品、提供劳务交易
    1、销售货物
关联交易方        交易内容                 定价原则              交易金额
丹东化纤(集团)      水、电                 市场价格          6,630,217.29
有限责任公司        汽、暖
丹东化纤(集团)     粘胶产品                市场价格            616,413.09
进出口有限责任
公司
厦门华纶纺织贸     粘胶产品                市场价格          7,327,140.37
易有限公司
厦门升汇国际贸     粘胶产品                市场价格         43,725,528.68
易控股有限公司
2、采购货物
关联交易方        交易内容                 定价原则              交易金额
丹东化纤沿江      进口原料             进口实际价格          9,265,729.49
开发区进出口
公司
厦门升汇国际贸      木浆                   市场价格         92,139,869.87
易控股有限公司
厦门华纶纺织贸      木浆                   市场价格         31,760,975.17
易有限公司
关联交易方                     占同类交易比例                    结算方式
丹东化纤(集团)                         26.93%                  现汇、转账
有限责任公司
丹东化纤(集团)                          0.21%                        现汇
进出口有限责任
公司
厦门华纶纺织贸                          2.47%                        现汇
易有限公司
厦门升汇国际贸                          9.84%                        现汇
易控股有限公司
2、采购货物
关联交易方                     占同类交易比例                    结算方式
丹东化纤沿江                             5.0%                        现汇
开发区进出口
公司
厦门升汇国际贸                         49.69%                  现汇、承兑
易控股有限公司
厦门华纶纺织贸                         17.13%                  现汇、承兑
易有限公司
    3、交易价格
    (1)本公司通过集团公司所属丹东化纤沿江开发区进出口公司进口生产所需的主要
原材料，原料采购价格按同期市场价格确定；通过升汇集团所属厦门华纶纺织贸易有限
公司、厦门升汇国际贸易控股有限公司采购部分原材料，采购价格按同期市场价格确定
；
    (2)本公司本年通过集团公司所属丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司出口
产品，每年向其销售一定数量的产品，产品销售价格按同期市场价格确定
    (3)本公司按下列标准向集团公司收取：
    蒸汽78元/吨、工业用水0.53元/吨、供暖22元/平方米
    (4)集团公司按以下标准收取综合服务费用：
警卫消防费                                              发生费用总额的70%
厂区垃圾清运费                                                 实际发生额
职工住宅取暖费                                             23.80元/平方米
    (二)、本报告期公司无资产收购、出售事项。
    (三)、公司关联债权、债务及担保事项
                                              2004年1-6月累计发生额
会计科目及往来单位名称          向关联方提供资金         关联方向上市公司
                                                        提供资金(或产品、
                                  (或产品、劳务)                    劳务)
应收账款
厦门华纶纺织贸易有限公司           10,490,030.30
丹东化学纤维（集团）进出口
有限责任公司                          727,038.32
厦门升汇国际贸易控股有限公
司                                 51,158,868.54
预付账款
厦门华纶纺织贸易有限公司           73,403,300.00            49,549,668.56
厦门升汇国际贸易控股有限公
司                                 59,071,602.09            92,139,869.87
厦门升汇纺织工业控股有限公
司
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                              3,700,000.00             2,813,273.79
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                200,000.00
北京雷龙化纤工程技术有限公
司
丹东化纤沿江开发区进出口公         40,149,627.88             9,287,235.50
司
丹东工业用布织造有限公司
丹东海燕化纤设计工程有限公
司
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                             40,684,777.98
安徽芜湖裕中纺织股份有限公                                  14,000,000.00
司
合         计                     279,585,245.11           167,790,047.72
                                              2004年1-6月累计发生额
会计科目及往来单位名称           关联方偿还资金占          偿还关联方提供
                                             用额                  资金额
应收账款
厦门华纶纺织贸易有限公司             3,830,000.00
丹东化学纤维（集团）进出口
有限责任公司                             5,835.00
厦门升汇国际贸易控股有限公
司                                  51,158,868.54
预付账款
厦门华纶纺织贸易有限公司
厦门升汇国际贸易控股有限公
司
厦门升汇纺织工业控股有限公
司                                   1,000,000.00
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司
北京雷龙化纤工程技术有限公
司
丹东化纤沿江开发区进出口公
司
丹东工业用布织造有限公司
丹东海燕化纤设计工程有限公
司
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                              35,758,471.17
安徽芜湖裕中纺织股份有限公                                  19,000,000.00
司
合         计                       91,753,174.71           19,000,000.00
会计科目及往来单位名称                               期末余额
                                          2004年6月30日    2003年12月31日
应收账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                  12,820,958.54      6,160,928.24
丹东化学纤维（集团）进出口
有限责任公司                               1,201,635.39        480,432.07
厦门升汇国际贸易控股有限公
司
预付账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                  45,700,981.61     21,847,350.17
厦门升汇国际贸易控股有限公
司                                        12,458,824.31     45,527,092.09
厦门升汇纺织工业控股有限公
司                                                           1,000,000.00
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                     2,289,390.68      1,402,664.47
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                     5,898,022.81      6,098,022.81
北京雷龙化纤工程技术有限公
司                                           515,000.00        515,000.00
丹东化纤沿江开发区进出口公                                  30,862,392.38
司
丹东工业用布织造有限公司                     203,846.78        203,846.78
丹东海燕化纤设计工程有限公
司                                           800,000.00        800,000.00
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                    16,423,311.89     21,349,618.70
安徽芜湖裕中纺织股份有限公                                   5,000,000.00
司
合         计                             50,631,609.05     11,589,586.37
会计科目及往来单位名称                       占用原因           偿还方式
应收账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                     应收货款            货款结算
丹东化学纤维（集团）进出口
有限责任公司                                 应收货款            货款结算
厦门升汇国际贸易控股有限公
司
预付账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                   预付材料款            货款结算
厦门升汇国际贸易控股有限公
司                                         预付材料款            货款结算
厦门升汇纺织工业控股有限公
司                                         预付材料款
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                     预付设备款          设备款结算
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                 应付进口设备款
北京雷龙化纤工程技术有限公
司                                         应付劳务费
丹东化纤沿江开发区进出口公                 应付材料款            货款结算
司
丹东工业用布织造有限公司                   应付材料款
丹东海燕化纤设计工程有限公
司                                         应付劳务费
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责
任公司                                   应付代垫费用
安徽芜湖裕中纺织股份有限公                   周转借款
司
合计
    注：(1)2002年集团公司以其拥有的本公司国有法人股股权的50%共计10,125万股(
占本公司总股本的25.96%)为本公司贷款1.2亿元提供质押担保，质押期从2002年7月2日
至2007年7月1日止，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登
记手续。
    (2)本期升汇集团为本公司205,000,000.00元短期借款、132,000,000.00元长期借
款提供贷款保证，为本公司308,750,000.00元银行承兑汇票提供保证。
    (四)、其它重大关联交联事项
    报告期内，公司无其它重大关联交易事项。
    六、重大合同及其履行情况
    1、报告期内未发生托管、承包、租赁公司资产等事项
    2、报告期内发生及以前期间发生延续到报告期的重大担保合同情况：
    2004年6月30日，本公司对外担保情况如下：
    单位:万元
担保对象                              发生日期(协议   担保金额   担保类型
                                        签署日期)
辽宁黄海汽车集团有限责任公司           2003.08.26       500      贷款担保
辽宁黄海汽车集团有限责任公司           2003.06.30       400      贷款担保
辽宁黄海汽车集团有限责任公司           2003.10.31       410      贷款担保
丹东石油化工总厂                       2003.08.28       500      贷款担保
丹东石油化工总厂                       2003.08.28       450      贷款担保
合  计                                                 2260
担保对象                                     担保期            是否履行完
辽宁黄海汽车集团有限责任公司            20030826-20040822              否
辽宁黄海汽车集团有限责任公司            20030630-20040625              否
辽宁黄海汽车集团有限责任公司            20031031-20041015              否
丹东石油化工总厂                        20030828-20060224              否
丹东石油化工总厂                        20030828-20040810              否
合  计
担保对象                                                     是否为关联方
辽宁黄海汽车集团有限责任公司                                           否
辽宁黄海汽车集团有限责任公司                                           否
辽宁黄海汽车集团有限责任公司                                           否
丹东石油化工总厂                                                       否
丹东石油化工总厂                                                       否
合  计
    以上未到期债务担保责任共计2,260万元，加上本期已到期偿还解除的担保责任1,
500万元，2004年度对外担保总额3,760万元。本公司与辽宁黄海汽车集团有限责任公司
、丹东石油化工总厂互为担保，辽宁黄海汽车集团有限责任公司的担保贷款现正在办理
转为抵押贷款手续。以上两单位的经营情况、财务状况正常，预期不存在还款困难。因
此，对上述公司的担保极小可能会给本公司造成不利影响。
    3、报告期内没有委托他人进行现金资产管理的事项。
    4、公司独立董事关于对外担保情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》，公司独立董事对公司当期财务状况进行了核查，其情况
说明如下：
    (1)、公司不存在为控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人
提供担保。
    (2)、公司对外担保总额没有超过最过一个会计年度合并会计报表净资产的10%。
    (3)、报告期内到期的对外担保没有逾期现象。
    (4)、公司与控股股东及子公司占用资金情况。
科目名称                                                   年末余额
                                                  2004年           2003年
                                                 6月30日         12月31日
应收账款
丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司      1,201,635.39       480,432.07
其他应收款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司            2,289,390.68     1,402,664.47
北京雷龙化纤工程技术有限公司
丹东海燕化纤设计工程有限公司
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司            5,898,022.81     6,098,022.81
北京雷龙化纤工程技术有限公司                  515,000.00       515,000.00
丹东化纤沿江开发区进出口公司                           0    30,862,392.38
丹东工业用布织造有限公司                      203,846.78       203,846.78
丹东海燕化纤设计工程有限公司                  800,000.00       800,000.00
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司           16,423,311.89    21,349,618.70
                                            占所属科目全部应收（付）款项
科目名称                                             余额的比重（%）
                                                   2004年          2003年
                                                  6月30日        12月31日
应收账款
丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司              1.66%           0.72%
其他应收款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司                   11.52%           8.11%
北京雷龙化纤工程技术有限公司
丹东海燕化纤设计工程有限公司
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司                    3.34%           3.41%
北京雷龙化纤工程技术有限公司                        0.29%           0.29%
丹东化纤沿江开发区进出口公司                                       17.24%
丹东工业用布织造有限公司                            0.11%           0.11%
丹东海燕化纤设计工程有限公司                        0.45%           0.45%
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司                   26.64%          28.71%
    我们认为：公司严格遵守了有关法律、法规关于对外方面担保的相关规定，严格控
制了对外担保风险，公司在对外担保方面符合《通知》的有关规定。
    七、公司或持有公司股份5％以上(含5％)的股东无对公司经营、财务状况可能产生
重要影响的承诺事项。
    八、公司董事会及董事报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、证券交易所公开谴责的情况。
    九、其他重要事项信息
    1、 关于本公司国家股份转让进展情况的公告刊登于2004年5月12《中国证券报》
23版、《证券时报》12版。
    2、 重大事项公告刊登于2004年6月19《中国证券报》B28版、《证券时报》20版。
    第七节  财务会计报告
    一、本公司半年度报告未经审计
    二、会计报表(附后)
    三、会计报表附注(附后)
    第八节  备查文件
    1、载有董事长签名的2004年半年度报告文本。
    2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会
计报表。
    3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
    4、公司章程文本。
    丹东化学纤维股份有限公司
    董事长：
    2004年8月6日
                          资产负债表及合并资产负债表
    编制单位：丹东化学纤维股份有限公司                 2004年6月30日
单位：人民币元
资        产                                 附注                  期末数
                                                                   母公司
流动资产：
货币资金                                    (五)1          633,186,981.02
短期投资
应收票据                                    (五)2              100,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                    (五)3           64,559,032.59
其他应收款                                  (五)4              594,949.96
预付账款                                    (五)5           81,294,766.88
应收补贴款
存货                                        (五)6          132,785,440.47
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               912,521,170.92
长期投资：
长期股权投资                                (六)2           49,500,000.00
长期债权投资
长期投资合计                                                49,500,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价                                (五)7        1,190,848,296.14
减：累计折旧                                (五)7          577,770,301.59
固定资产净值                                (五)7          613,077,994.55
减：固定资产减值准备                        (五)8           44,491,578.03
固定资产净额                                               568,586,416.52
工程物资                                    (五)9           19,877,042.96
在建工程                                   (五)10          312,152,173.02
固定资产清理
固定资产合计                                               900,615,632.50
无形资产及其他资产：
无形资产                                   (五)12          123,373,693.66
长期待摊费用                               (五)13
其他长期资产                               (五)14              110,000.00
无形资产及其他资产合计                                     123,483,693.66
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                 1,986,120,497.08
负债及股东权益
流动负债：
短期借款                                   (五)15          499,100,000.00
应付票据                                   (五)16          358,750,000.00
应付账款                                   (五)17          170,847,706.59
预收账款                                   (五)18           10,787,816.44
应付工资                                   (五)19            4,904,660.90
应付福利费                                                  15,630,147.13
应付股利                                   (五)20              290,040.00
应交税金                                   (五)21            7,338,505.60
其他未交款                                 (五)22            4,038,224.31
其他应付款                                 (五)23           81,825,133.16
预提费用                                   (五)24
预计负债                                   (五)25            1,600,161.41
一年内到期的长期负债                       (五)26          110,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             1,265,112,395.54
长期负债：
长期借款                                   (五)27          168,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                 (五)28           19,630,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               187,630,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                 1,452,742,395.54
少数股东权益
股东权益：
股本                                                       390,000,000.00
资本公积                                                   170,668,056.09
盈余公积                                                    36,532,311.70
其中:法定公益金                                             12,177,437.23
未分配利润                                                 -63,822,266.25
外币报表折算差额
股东权益合计                                               533,378,101.54
负债及股东权益合计                                       1,986,120,497.08
资        产                                 期末数                期初数
                                             合并数                母公司
流动资产：
货币资金                             633,187,620.87        557,629,957.98
短期投资
应收票据                                 100,000.00          1,050,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                              64,559,032.59         55,760,093.32
其他应收款                               594,949.96          1,022,551.44
预付账款                              81,294,766.88         85,934,500.99
应收补贴款
存货                                 132,785,440.47        123,789,467.45
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                         912,521,810.77        825,186,571.18
长期投资：
长期股权投资                                                49,500,000.00
长期债权投资
长期投资合计                                      -         49,500,000.00
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价                       1,190,848,296.14        1,190,422,695.
减：累计折旧                         577,770,301.59        551,064,765.88
固定资产净值                         613,077,994.55        639,357,929.84
减：固定资产减值准备                  44,491,578.03         44,491,578.03
固定资产净额                         568,586,416.52        594,866,351.81
工程物资                              19,877,042.96         17,299,162.12
在建工程                             346,965,188.19        295,522,304.59
固定资产清理
固定资产合计                         935,428,647.67        907,687,818.52
无形资产及其他资产：
无形资产                             134,717,443.66        124,666,070.98
长期待摊费用                           5,599,531.13
其他长期资产                             110,000.00            110,000.00
无形资产及其他资产合计               140,426,974.79        124,776,070.98
递延税项：
递延税款借项
资产总计                           1,988,377,433.23      1,907,150,460.68
负债及股东权益
流动负债：
短期借款                             499,100,000.00        523,500,000.00
应付票据                             358,750,000.00        276,146,800.00
应付账款                             176,782,109.00        172,881,400.45
预收账款                              10,787,816.44         14,200,550.34
应付工资                               4,904,660.90          7,606,576.90
应付福利费                            15,630,147.13         18,955,710.82
应付股利                                 290,040.00            290,040.00
应交税金                               7,338,505.60         10,378,850.77
其他未交款                             4,038,224.31          3,916,617.56
其他应付款                            61,647,666.90         94,552,766.35
预提费用                                                     1,335,398.58
预计负债                               1,600,161.41          1,600,161.41
一年内到期的长期负债                 110,000,000.00        120,010,000.00
其他流动负债
流动负债合计                       1,250,869,331.69      1,245,374,873.18
长期负债：
长期借款                             168,000,000.00        175,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                            19,630,000.00         19,630,000.00
其他长期负债
长期负债合计                         187,630,000.00        194,630,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                           1,438,499,331.69      1,440,004,873.18
少数股东权益                          16,500,000.00
股东权益：
股本                                 390,000,000.00        390,000,000.00
资本公积                             170,668,056.09        170,639,413.40
盈余公积                              36,532,311.70         36,532,311.70
其中:法定公益金                       12,177,437.23         12,177,437.23
未分配利润                           -63,822,266.25       -130,026,137.60
外币报表折算差额
股东权益合计                         533,378,101.54        467,145,587.50
负债及股东权益合计                 1,988,377,433.23      1,907,150,460.68
资        产                                                       期初数
                                                                   合并数
流动资产：
货币资金                                                   557,830,603.11
短期投资
应收票据                                                     1,050,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    55,760,093.32
其他应收款                                                   1,022,551.44
预付账款                                                    85,934,500.99
应收补贴款
存货                                                       123,789,467.45
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               825,387,216.31
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计                                                            -
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价                                       72    1,190,422,695.72
减：累计折旧                                               551,064,765.88
固定资产净值                                               639,357,929.84
减：固定资产减值准备                                        44,491,578.03
固定资产净额                                               594,866,351.81
工程物资                                                    17,299,162.12
在建工程                                                   330,335,319.76
固定资产清理
固定资产合计                                               942,500,833.69
无形资产及其他资产：
无形资产                                                   136,697,320.98
长期待摊费用                                                 4,908,025.85
其他长期资产                                                   110,000.00
无形资产及其他资产合计                                     141,715,346.83
递延税项：
递延税款借项
资产总计                                                 1,909,603,396.83
负债及股东权益
流动负债：
短期借款                                                   523,500,000.00
应付票据                                                   276,146,800.00
应付账款                                                   179,015,802.86
预收账款                                                    14,200,550.34
应付工资                                                     7,606,576.90
应付福利费                                                  18,955,710.82
应付股利                                                       290,040.00
应交税金                                                    10,378,850.77
其他未交款                                                   3,916,617.56
其他应付款                                                  74,371,300.09
预提费用                                                     1,335,398.58
预计负债                                                     1,600,161.41
一年内到期的长期负债                                       120,010,000.00
其他流动负债
流动负债合计                                             1,231,327,809.33
长期负债：
长期借款                                                   175,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款                                                  19,630,000.00
其他长期负债
长期负债合计                                               194,630,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                                                 1,425,957,809.33
少数股东权益                                                16,500,000.00
股东权益：
股本                                                       390,000,000.00
资本公积                                                   170,639,413.40
盈余公积                                                    36,532,311.70
其中:法定公益金                                             12,177,437.23
未分配利润                                                -130,026,137.60
外币报表折算差额
股东权益合计                                               467,145,587.50
负债及股东权益合计                                       1,909,603,396.83
    单位负责人：梁健              单位主管会计工作的负责人：孙凯捷
  会计机构负责人：刘汉儒
                            资产减值准备明细表
    会企01表附表1
    编制单位：丹东化学纤维股份有限公司              2004年6月30日        金
额单位：人民币元
项        目                               期初余额            本期增加数
一、坏账准备合计                      11,199,855.58             20,852.67
其中：应收账款                        11,088,950.85
其他应收款                               110,904.73             20,852.67
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                     177,996.67
其中：库存商品                           177,996.67
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计              44,491,578.03
其中：房屋、建筑物
机器设备                              44,491,578.03
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备                     914,595.90
八、委托贷款减值准备
                                            本期减少数
项        目              因资产价值回      其他原因转               合计
                            升转回数              出数
一、坏账准备合计                                             3,421,564.04
其中：应收账款                                               3,421,564.04
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                        166,406.30         166,406.30
其中：库存商品                              166,406.30         166,406.30
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项        目                                                     期末余额
一、坏账准备合计                                             7,799,144.21
其中：应收账款                                               7,667,386.81
其他应收款                                                     131,757.40
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计                                            11,590.37
其中：库存商品                                                  11,590.37
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计                                    44,491,578.03
其中：房屋、建筑物
机器设备                                                    44,491,578.03
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备                                           914,595.90
八、委托贷款减值准备
    单位负责人：梁健      单位主管会计工作的负责人：孙凯捷      会计机构负责
人：刘汉儒
                              利润表及合并利润表
    编制单位：丹东化学纤维股份有限公司               2004年6月
   金额单位：人民币元
项      目                                   附注                  本期数
                                                                   母公司
一、主营业务收入                           (五)33          444,190,628.38
减：主营业务成本                           (五)34          342,456,443.26
主营业务税金及附加                         (五)35            3,024,923.47
二、主营业务利润                                            98,709,261.65
加：其他业务利润                           (五)36            4,357,494.10
减：营业费用                                                 2,018,544.84
管理费用                                                    14,222,843.53
财务费用                                   (五)37           20,506,903.83
三、营业利润                                                66,318,463.55
加：投资收益
补贴收入
营业外收入                                 (五)38
减：营业外支出                             (五)39              114,592.20
四、利润总额                                                66,203,871.35
减：所得税
少数股东本期损益
五、净利润                                                  66,203,871.35
加：年初未分配利润                                        -130,026,137.60
盈余公积金转入数
六、可供分配的利润                                         -63,822,266.25
减：提取法定公积金
提取法定公益金
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润                                     -63,822,266.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                             -63,822,266.25
项      目                                                         本期数
                                                                   合并数
一、主营业务收入                                           444,190,628.38
减：主营业务成本                                           342,456,443.26
主营业务税金及附加                                           3,024,923.47
二、主营业务利润                                            98,709,261.65
加：其他业务利润                                             4,357,494.10
减：营业费用                                                 2,018,544.84
管理费用                                                    14,222,843.53
财务费用                                                    20,506,903.83
三、营业利润                                                66,318,463.55
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出                                                 114,592.20
四、利润总额                                                66,203,871.35
减：所得税
少数股东本期损益
五、净利润                                                  66,203,871.35
加：年初未分配利润                                        -130,026,137.60
盈余公积金转入数
六、可供分配的利润                                         -63,822,266.25
减：提取法定公积金
提取法定公益金
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润                                     -63,822,266.25
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                             -63,822,266.25
项目                                                             同期数
                                                                   母公司
一、主营业务收入                                           336,471,717.22
减：主营业务成本                                           294,697,407.67
主营业务税金及附加                                           1,787,883.64
二、主营业务利润                                            39,986,425.91
加：其他业务利润                                               767,046.02
减：营业费用                                                   558,304.80
管理费用                                                    13,240,859.12
财务费用                                                    18,560,870.28
三、营业利润                                                 8,393,437.73
加：投资收益
补贴收入
营业外收入                                                      65,000.00
减：营业外支出                                               1,516,548.90
四、利润总额                                                 6,941,888.83
减：所得税
少数股东本期损益
五、净利润                                                   6,941,888.83
加：年初未分配利润                                        -179,753,099.36
盈余公积金转入数
六、可供分配的利润                                        -172,811,210.53
减：提取法定公积金
提取法定公益金
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润                                    -172,811,210.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -172,811,210.53
项  目                                                             同期数
                                                                   合并数
一、主营业务收入                                           336,471,717.22
减：主营业务成本                                           294,697,407.67
主营业务税金及附加                                           1,787,883.64
二、主营业务利润                                            39,986,425.91
加：其他业务利润                                               767,046.02
减：营业费用                                                   558,304.80
管理费用                                                    13,240,859.12
财务费用                                                    18,560,870.28
三、营业利润                                                 8,393,437.73
加：投资收益
补贴收入
营业外收入                                                      65,000.00
减：营业外支出                                               1,516,548.90
四、利润总额                                                 6,941,888.83
减：所得税
少数股东本期损益
五、净利润                                                   6,941,888.83
加：年初未分配利润                                        -179,753,099.36
盈余公积金转入数
六、可供分配的利润                                        -172,811,210.53
减：提取法定公积金
提取法定公益金
职工福利及奖励金
七、可供股东分配的利润                                    -172,811,210.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作资本的普通股股利
八、未分配利润                                            -172,811,210.53
    补充资料:
项      目                                                  本年数
                                                   母公司          合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示
4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示  3,979,769.70    3,979,769.70
5、债务重组损失
6、其他
项目                                                           上年数
                                                   母公司          合并数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加利润总额(减少以“-”表示
4、会计估计变更增加利润总额(减少以“-”表示
5、债务重组损失
6、其他
    单位负责人：梁健                     单位主管会计工作的负责人：孙凯捷
       会计机构负责人：刘汉儒
                             现金流量表及合并现金流量表
    编制单位：丹东化学纤维股份有限公司              2004年1月1日～2004年6月
30日               金额单位：人民币元
报    表    项    目                                                 行次
一、经营活动产生的现金流量                                              1
销售商品、提供劳务收到的现金                                            2
收到的税费返还                                                          3
收到的其他与经营活动有关的现金                                          4
                                                                        5
现金流入小计                                                            6
购买商品、接受劳务支付的现金                                            7
支付给职工以及为职工支付的现金                                          8
支付各项税费                                                            9
支付的其他与经营活动有关的现金                                         10
                                                                       11
现金流出小计                                                           12
经营活动产生的现金流量净额                                             13
二、投资活动产生的现金流量                                             14
收回投资所收到的现金                                                   15
取得投资收益所收到的现金                                               16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   17
收到的其他与投资活动有关的现金                                         18
                                                                       19
现金流入小计                                                           20
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       21
投资所支付的现金                                                       22
支付的其他与投资活动有关的现金                                         23
                                                                       24
现金流出小计                                                           25
投资活动产生的现金流量净额                                             26
三、筹资活动产生的现金流量                                             27
吸收投资所收到的现金                                                   28
取得借款所收到的现金                                                   29
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         30
                                                                       31
现金流入小计                                                           32
偿还债务所支付的现金                                                   33
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                                   34
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         35
                                                                       36
现金流出小计                                                           37
筹资活动产生的现金流量净额                                             38
四、汇率变动对现金的影响额                                             39
五、现金及现金等价物净增加额                                           40
补    充    资    料                                                 行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量                                      41
净利润                                                                 42
加：计提的资产减值准备                                                 43
固定资产折旧                                                           44
无形资产摊销                                                           45
长期待摊费用摊销                                                       46
待摊费用的减少（减：增加）                                             47
预提费用的增加（减：减少）                                             48
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）                 49
固定资产报废损失                                                       50
财务费用                                                               51
投资损失（减：收益）                                                   52
递延税款贷项（减：借项）                                               53
存货的减少（减：增加）                                                 54
经营性应收项目的减少（减：增加）                                       55
经营性应付项目的增加（减：减少）                                       56
其他                                                                   57
                                                                       58
                                                                       59
经营活动产生的现金流量净额                                             60
                                                                       61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动                                      62
债务转为资本                                                           63
一年内到期的可转换公司债券                                             64
融资租入固定资产                                                       65
                                                                       66
                                                                       67
3、现金及现金等价物净增加情况                                          68
现金的期末余额                                                         69
减：现金的期初余额                                                     70
加：现金等价物的期末余额                                               71
减：现金等价物的期初余额                                               72
                                                                       73
                                                                       74
                                                                       75
                                                                       76
                                                                       77
                                                                       78
                                                                       79
现金及现金等价物净增加额                                               80
报    表    项    目                                               母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               351,792,408.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              22,912,273.56
现金流入小计                                               374,704,682.14
购买商品、接受劳务支付的现金                               143,988,062.44
支付给职工以及为职工支付的现金                              30,207,654.92
支付各项税费                                                36,154,322.67
支付的其他与经营活动有关的现金                              12,282,692.41
现金流出小计                                               222,632,732.44
经营活动产生的现金流量净额                                 152,071,949.70
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                            -
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             7,897,233.93
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 7,897,233.93
投资活动产生的现金流量净额                                  -7,897,233.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                       234,590,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               234,590,000.00
偿还债务所支付的现金                                       276,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        24,450,836.54
支付的其他与筹资活动有关的现金                               2,756,856.19
现金流出小计                                               303,207,692.73
筹资活动产生的现金流量净额                                 -68,617,692.73
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                                75,557,023.04
补    充    资    料                                               母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      65,561,277.79
加：计提的资产减值准备                                      -2,924,524.11
固定资产折旧                                                25,910,591.70
无形资产摊销                                                 1,292,377.32
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）                                  -1,335,398.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                    24,017,513.99
投资损失（减：收益）                                                    -
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -8,995,973.02
经营性应收项目的减少（减：增加）                            -2,093,304.35
经营性应付项目的增加（减：减少）                            50,639,388.96
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 152,071,949.70
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             558,786,981.02
减：现金的期初余额                                         483,229,957.98
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    75,557,023.04
报    表    项    目                                               合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金                               351,792,408.58
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              22,912,468.28
现金流入小计                                               374,704,876.86
购买商品、接受劳务支付的现金                               143,988,062.44
支付给职工以及为职工支付的现金                              30,207,654.92
支付各项税费                                                36,154,322.67
支付的其他与经营活动有关的现金                              12,282,872.41
现金流出小计                                               222,632,912.44
经营活动产生的现金流量净额                                 152,071,964.42
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                            -
购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金             8,097,233.93
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 8,097,233.93
投资活动产生的现金流量净额                                  -8,097,233.93
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金                                       234,590,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                               234,590,000.00
偿还债务所支付的现金                                       276,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金                        24,450,836.54
支付的其他与筹资活动有关的现金                               2,756,876.19
现金流出小计                                               303,207,712.73
筹资活动产生的现金流量净额                                 -68,617,712.73
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额                                75,357,017.76
补    充    资    料                                               合并数
1、将净利润调节为经营活动现金流量                                   #REF!
净利润                                                      65,561,277.79
加：计提的资产减值准备                                      -2,924,524.11
固定资产折旧                                                25,910,591.70
无形资产摊销                                                 1,292,377.32
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）                                  -1,335,398.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                    24,017,513.99
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      -8,995,973.02
经营性应收项目的减少（减：增加）                            -2,093,289.63
经营性应付项目的增加（减：减少）                            50,639,388.96
其他
经营活动产生的现金流量净额                                 152,071,964.42
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                             558,787,620.87
减：现金的期初余额                                         483,430,603.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    75,357,017.76
    单位负责人：梁健                  单位主管会计工作的负责人：孙凯捷
          会计机构负责人：刘汉儒
    会计报表附注
    金额单位：除特别说明外，以人民币元表述
    一、公司简介
    1、丹东化学纤维股份有限公司简介
    丹东化学纤维股份有限公司（以下简称“股份公司”或“公司”、“本公司”）系
于1993年6月经辽宁省体改委批准，由原丹东化学纤维工业（集团）总公司独家发起，
以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月经中国证监会批准，公司向社会公开
发行6000万A股股票，并于同年6月9日在深圳证券交易所挂牌交易。公司属于纺织工业
大型原料生产企业，主营业务为粘胶短纤维、粘胶长丝等产品的生产与销售、化纤技术
咨询服务以及电力生产、供热服务。工商注册号：2106001110586；注册地址：丹东市
振兴区纤维街58号；法定代表人：梁健。
    公司的股本总额为39,000万股，其中：社会法人股21,600万股，占总股本的55.38
%；公司公众流通股17,400万股，占总股本的44.62%。
    2、股份公司的基本组织架构
    ■■图像■■
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度
    自2001年1月1日起本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定
。
    2、会计年度
    公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则
    本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。本公司改制
设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值记账。
    5、外币业务核算方法
    本公司发生外币经济业务时，按发生当月一日中国人民银行公布的市场中间价折合
人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场中间价进行
调整，发生的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，且在其尚未交付使
用前的，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入有关固定资产的购建成本；属于筹
建期的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。
    6、现金等价物的确定标准
    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资
确定为现金等价物。
    7、短期投资核算方法
    短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股
票、债券、基金等。本公司的短期投资，以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑
付时，确认投资损益。在期末对短期投资按照成本与市价孰低计量，对市价低于成本的
差额，计提短期投资跌价准备。
    8、坏账核算方法
   （1）坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例
    坏账损失采用备抵法核算；鉴于公司逾期5年以上的应收款项的逐渐增多，且收回
的希望很小，出于谨慎性考虑，从本年起，应收款项按账龄分析法计提坏账准备金。具
体计提比例为：
逾期1年以内                                                         5％；
逾期1－2年                                                         10％；
逾期2－3年                                                         30％；
逾期3－4年                                                         50％；
逾期4－5年                                                         70％；
逾期5年以上                                                       100％。
    对于特殊项目的应收帐款采用个别认定法，即按具体款项的可收回性计提坏帐准备
。
    （2）提取范围：本公司的应收账款和其他应收款的余额。
    （3）坏账的确认标准
    ①因债务人破产，按照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；
    ②因债务人死亡，以其遗产清偿后又无义务承担人偿还，确实无法收回的应收款项
；
    ③因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项；
    ④对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并冲销
提取的坏账准备。
    9、存货核算方法
    (1)存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品等。
    (2)存货计价方法：
    主要原材料、燃料、库存商品(产成品)入库按实际成本计价，发出按加权平均法计
价；辅助材料、包装物、低值易耗品购入时按实际成本计价，发出按移动加权平均法计
价。低值易耗品、包装物在领用时一次性摊销，。
    (3)存货跌价准备按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取，预计
的存货跌价损失计入当期损益。
    (4)存货可变现净值按其形态分别确定：
    库存商品，按其预计售价减去处置费用、相关的税金后的余额确定；
    在产品，按其产成品的预计售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用后的余额
确定；其他存货，按现行重置成本确定。
    (5)存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。
    10、长期投资核算方法
    长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过1年(不含1年)的各
种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资
。
    (1)长期债权投资
    以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费
用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本；初始投资成本减去相关
费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价在债券存续
期内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。
    (2)长期股权投资
    投资取得时按根据《企业会计制度》规定确定的初始投资成本入账。投资占被投资
单位有表决权资本总额20%以下，或虽20%以上（含20%）但不具有重大影响的，按成本
法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但有重
大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足5
0%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
    （3）股权投资差额的摊销方法
    采用权益法核算时，长期股权投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资
成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进
行会计处理。
    初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，自取得股权的当月起
开始摊销，如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；如果合同没有规定投资期限
则按不超过10年的期限平均摊销，计入损益。初始投资成本小于应享有被投资单位所有
者权益份额的差额，计入资本公积。
    （4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法
    长期投资减值准备：本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面
价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金
额低于账面价值的差额，逐项提取长期投资减值准备，计入当期损益。
    11、固定资产计价、折旧和减值准备核算方法
    （1）固定资产标准：固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械
、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设
备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产管理；
    （2）固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、机器设备、运输设备；
    （3）固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价；本公司改制设立时，发起人
投入的固定资产按经评估确认的价值记账。公司对固定资产进行更新改造时，将更新改
造的固定资产账面价值转入在建工程，并在此基础上核算经更新改造后的固定资产原价
。
    （4）固定资产折旧方法：
    采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3％的残值后
确定其折旧率。
    除以下情况外，公司对所有固定资产（包括未使用、不需用的固定资产和因大修理
停用的固定资产）计提折旧：
    ①已提足折旧仍继续使用的固定资产；
    ②按规定单独估价作为固定资产入账的土地。
    ③处于更新改造过程而停止使用的固定资产。
    更新改造项目达到预定可使用状态转为固定资产后，按重新确定的折旧方法和该项
固定资产尚可使用年限计提折旧。
    已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备，下同），以及尚可使用年限重新计算确定
折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价
值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
    分类折旧率如下：
类    别                           使用年限（年）           年折旧率（%）
房屋建筑物                            13-35年                   2.77-7.46
机械设备                                 12年                        8.08
动力设备                                 15年                        6.46
传导设备                                 20年                        4.85
自动化设备                               10年                        9.70
输电设备                                 33年                        2.94
运输设备                                 9年                        10.78
    (5)固定资产减值准备：
    本公司固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于
账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
    12、在建工程核算方法
    (1)在建工程的计价及利息资本化
    在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用
状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用
状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建
工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。为购
建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所
购建的固定资产达到预计可使用状态前，按借款费用资本化原则计算相应数额计入所购
建固定资产的成本，所购建的固定资产达到预订可使用状态时，停止借款费用的资本化
，以后发生的借款费用，直接记入财务费用。
    (2)在建工程结转为固定资产的时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定
资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工
决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
了竣工决算手续后再作调整。
    上述"达到预定可使用状态"，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存
在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态：
    ①固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经全部完成；
    ②已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产
出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时；
    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相
符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。
    (3)在建工程减值准备的确认标准、计提方法
    本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已发
生减值，则计提减值准备。本公司在建工程项目发生下列情况之一时计提在建工程减值
准备：
    ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具
有很大的不确定性；
    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    13、借款费用资本化
   （1）借款费用资本化的确认原则
    借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币
借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款
费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。专门借款，是指为购建固定
资产而专门借入的款项。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下原则处
理：
    ①因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用会计
准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。
    ②因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态
之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如果
辅助费用的金额较小，则于发生当期确认为费用。
    （2）资本化期间
    当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的
固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发
生当期确认为费用。
    （3）借款费用资本化金额的计算方法
    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算：
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率
    累计支出加权平均数按如下公式计算：
    累计支出加权平均数=Σ[每笔资产支出金额×每笔资产支出实际占用天数或月数会
计期间涵盖的天数或月数]
    资本化率按下列原则确定：
    ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
    ②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。加权平均利率按如下公式计算：
    加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100
%
    其中，“专门借款本金加权平均数”按如下公式计算：
    专门借款本金加权平均数=Σ[每笔专门借款本金×每笔借款实际占用天数或月数会
计期间涵盖的天数或月数]
    如果专门借款存在折价或溢价，则将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整
额，对资本化率作相应调整。折价或溢价的摊销，采用直线法。
    在应予资本化的每一会计期间，经上述公式计算得出的利息和折价或溢价摊销的资
本化金额，如果超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额，则以当期
专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额作为资本化金额。与专门借款有关的
利息收入于发生时直接计入当期财务费用。
    14、无形资产计价、摊销方法和计提减值准备
    （1）无形资产计价
    无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有
的、没有实物形态的非货币性长期资产。购入的无形资产按实际支付的价款计价，投资
者投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。
    （2）无形资产的摊销方法
    本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规
定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限
的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期
的期限平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受
益年限和有效年限两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过10年的
期限摊销。
    本公司无形资产为土地使用权，按受益期限50年平均摊销。本公司控股子公司丹东
东洋特种纤维有限公司无形资产为专有技术使用权，按经营期限12年平均摊销。
    （3）无形资产减值准备
    本公司无形资产在期末时按账面成本与预计可收回金额孰低计价，期末按无形资产
预计可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。
    15、长期待摊费用的摊销方法、摊销年限
    长期待摊费用，是指公司已经支出，但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，
包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。长期待摊费用单独核算，在费
用项目的受益期限内分期平均摊销。开办费在公司开始生产经营当月起一次计入开始生
产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊
销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
    本公司控股子公司丹东东洋特种纤维有限公司自取得营业执照以来一直处于筹建期
，至今仍未开始生产经营。除购建固定资产以外，该公司所有筹建期间所发生的费用，
先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损
益。
    16、收入确认原则
    商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品经营
权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的
收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业收入
的实现。
    17、所得税的会计处理方法
    采用应付税款法。
    18、利润分配
    根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定，税后利润按下列顺序进行分配
：
    （1）弥补以前年度亏损；
    （2）提取法定公积金10%；
    （3）提取法定公益金5%；
    （4）提取任意公积金；
    （5）向投资者分配利润。
    19、合并财务报表的编制方法
    (1)合并范围的确定原则
    本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽然不
足50%，但具有实际控制权的，则将其列入合并会计报表范围。截止2003年12月31日本
公司的控股子公司为丹东东洋特种纤维有限公司，对其会计报表予以合并。
    (2)合并采用的会计方法
    合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料
为依据。根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内
部投资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。
    20、会计估计变更说明
    本公司坏账准备原按应收款项期末余额的5.3％计提坏账准备金，并对超过3年以上
的应收款项提取70％的坏账准备。鉴于公司现在的销售方式和逾期5年以上应收款项的
逐渐增加，从本年开始采用如附注二（8）所述比例计提坏账准备。由于此项会计估计
变更，影响本期利润增加3,979,769.70元。
    三、主要税项
    (1)增值税：本公司主要产品适用17％的税率，汽、暖适用13%的税率，水适用6％
的税率。
    (2)城市维护建设税：按实际应缴纳流转税额的7%计缴。
    (3)教育附加费：按实际应缴纳流转税额的4%计缴，其中根据辽宁省地方税务局辽
地税所[1999]223号《辽宁省地方教育费征收管理暂行办法》提取地方教育费附加1%。
    (4)企业所得税：根据财政部财税[2000]99号文件有关规定和辽宁省财政厅《关于
确认上市公司继续享受所得税优惠政策的函》（辽财企函字[2001]3号）的精神，本公
司历年执行的所得税先按33%的法定税率征收再返还18%（实征15%）的优惠政策到2001
年12月31日终止。2002年起本公司按应纳税所得额的33％计缴所得税。本年度公司净利
润用于弥补以前年度亏损，未计缴企业所得税。
    四、控股子公司及合营企业
控股公司名称     业务性质           注册资本                     经营范围
丹东东洋特种纤   生产加工           6600万元     生产特种化学纤维、普通纤
维有限公司          企业                         维及相关的售后服务，开发
                                                   化纤生产的新技术和服务
控股公司名称            实际投资额           控股比例            成立时间
丹东东洋特种纤            4950万元               75％          2000年10月
维有限公司
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项      目                                                  2004年6月30日
现      金                                                          90.56
银行存款                                                   417,588,389.63
其他货币资金                                               215,599,140.68
合      计                                                 633,187,620.87
项      目                                                 2003年12月31日
现      金                                                       3,099.15
银行存款                                                   364,676,159.87
其他货币资金                                               193,151,344.09
合      计                                                 557,830,603.11
    注：
    ①增加原因：本期销售收入增长导致货币资金增幅较大。
    ②其他货币资金包括定期存款74,400,000.00元、银行承兑汇票保证金141,199,14
0.68元，定期存款中1,440万元已用于本公司银行借款质押。
    2、应收票据
票据种类                                                    2004年6月30日
银行承兑汇票                                                   100,000.00
合      计                                                     100,000.00
票据种类                                                   2003年12月31日
银行承兑汇票                                                 1,050,000.00
合      计                                                   1,050,000.00
    注：本公司无用于质押的应收票据。
    3、应收账款
账  龄                                       期初数
                        金     额                比例            坏账准备
未逾期                38,850,586.63            58.12%        2,059,081.09
逾期1年以内            9,772,133.48            14.62%          517,923.07
逾期1－2年             6,563,338.73             9.81%          347,856.95
逾期2－3年             5,817,970.93             8.70%        4,072,579.66
逾期3－4年             2,942,290.39             4.40%        2,059,603.27
逾期4－5年             1,686,206.66             2.52%        1,180,344.66
逾期5年以上            1,216,517.35             1.82%          851,562.15
合计                  66,849,044.17              100%       11,088,950.85
其中：
前五名金额合计        21,950,761.46
账  龄                                       期末数
                       金     额                 比例            坏账准备
未逾期                44,813,789.59            62.05%                   -
逾期1年以内            9,147,612.44            12.67%          457,380.62
逾期1－2年             6,164,807.06             8.53%          616,480.71
逾期2－3年             5,177,289.07             7.17%        1,553,186.72
逾期3－4年             2,334,546.06             3.23%        1,167,273.03
逾期4－5年             2,384,364.84             3.30%        1,669,055.39
逾期5年以上            2,204,010.34             3.05%        2,204,010.34
合计                  72,226,419.40              100%        7,667,386.81
其中：
前五名金额合计        28,290,679.76
    ①无持本公司股份5%以上股东单位欠款。
    ②本期计提坏账准备比例超过40%的应收账款
客户名称                                                           金额
赤峰西格玛公司                                                 828,811.48
东港市长山柞木棉织厂                                           750,572.98
甘肃省轻纺公司                                                 718,626.92
沈阳纺织厂                                                     641,237.09
包头市纺织总厂                                                 559,733.50
丹东市宏业粘合剂厂                                             487,007.63
凤城丝绸厂（交律师）                                           347,727.59
丹东无线电四厂                                                 320,847.16
丹东丝绸五厂                                                   343,173.64
丹东卫生学校                                                   245,261.34
新乡市化纤毛纺厂                                               237,628.17
湘潭纺织印染厂                                                 171,000.00
四川省巴中棉纺织厂                                             170,000.00
腾飞纺织厂                                                     159,999.95
丹东铝材厂                                                     124,431.70
四川省纺织集团公司达川棉纺织厂                                 122,855.62
金华安杰纺织公司                                               109,501.60
10万元以下（13户）                                             237,624.41
10万元以下（6户）                                              200,350.07
10万元以下（5户）                                              146,530.39
合        计                                                 6,922,921.24
客户名称                                                         计提比例
赤峰西格玛公司                                                       100%
东港市长山柞木棉织厂                                                  50%
甘肃省轻纺公司                                                        70%
沈阳纺织厂                                                            70%
包头市纺织总厂                                                        50%
丹东市宏业粘合剂厂                                                   100%
凤城丝绸厂（交律师）                                                 100%
丹东无线电四厂                                                        70%
丹东丝绸五厂                                                          70%
丹东卫生学校                                                          50%
新乡市化纤毛纺厂                                                      50%
湘潭纺织印染厂                                                        50%
四川省巴中棉纺织厂                                                    50%
腾飞纺织厂                                                           100%
丹东铝材厂                                                           100%
四川省纺织集团公司达川棉纺织厂                                        70%
金华安杰纺织公司                                                     100%
10万元以下（13户）                                                    70%
10万元以下（6户）                                                     50%
10万元以下（5户）                                                    100%
合        计
客户名称                                                             账龄
赤峰西格玛公司                                                    6年以上
东港市长山柞木棉织厂                                                4-5年
甘肃省轻纺公司                                                      5-6年
沈阳纺织厂                                                          5-6年
包头市纺织总厂                                                      4-5年
丹东市宏业粘合剂厂                                                6年以上
凤城丝绸厂（交律师）                                              6年以上
丹东无线电四厂                                                      5-6年
丹东丝绸五厂                                                        5-6年
丹东卫生学校                                                        4-5年
新乡市化纤毛纺厂                                                    4-5年
湘潭纺织印染厂                                                      4-5年
四川省巴中棉纺织厂                                                  4-5年
腾飞纺织厂                                                        6年以上
丹东铝材厂                                                        6年以上
四川省纺织集团公司达川棉纺织厂                                     5－6年
金华安杰纺织公司                                                  6年以上
10万元以下（13户）                                                 5－6年
10万元以下（6户）                                                   4-5年
10万元以下（5户）                                                 6年以上
合        计
    注：上列单位曾是本公司多年合作伙伴，近几年处于不景气状态，资金周转较困难
，可能无法全部收回。为此，本公司根据谨慎性原则，对该部分应收账款按其期末余额
提取了50%或100％的坏账准备。
    ③变动原因说明：
    2004年6月30日比2003年12月31日增加原因：公司本期赊销比例有所增加。
    4、其他应收款
账   龄                                             期初数
                                      金 额         比例        坏账准备
未逾期                             605,419.17      53.41%       32,087.21
逾期1年以内                         12,472.00       1.10%          661.02
逾期1－2年                         437,000.00      38.56%       23,161.00
逾期2－3年
逾期3－4年
逾期4－5年
逾期5年以上                         78,565.00       6.93%       54,995.50
合计                             1,133,456.17        100%      110,904.73
其中：
前五名金额合计                   1,023,849.27
账   龄                                          期末数
                                     金额          比例          坏账准备
未逾期                            207,512.16      28.56%                -
逾期1年以内                                        0.00%                -
逾期1－2年                        390,042.00      53.68%        39,004.20
逾期2－3年                         52,000.00       7.16%        15,600.00
逾期3－4年
逾期4－5年
逾期5年以上                        77,153.20      10.62%        77,153.20
合计                              726,707.36        100%       131,757.40
其中：
前五名金额合计                    551,285.30
    ①  年末无持本公司股份5%以上股东单位的欠款；
    ②  大额欠款明细:
主要客户名称        金额               款项性质                 发生时间
中国化纤协会     365,000.00             保证金                   2001年
管在道            52,285.30             个人借款                 1998年
李安铭            52,000.00             个人借款                 2001年
    注：本期其他应收款减少主要原因为预交排污费报账摊销所致。
    5、预付账款
账龄                                     期初数
                             金额                                    比例
1年以内                 85,934,500.99                                100%
合计                    85,934,500.99                                100%
账龄                                   期末数
                             金额                                    比例
1年以内               81,294,766.88                                  100%
合计                  81,294,766.88                                  100%
    注：无持本公司股份5%以上股东单位的欠款。
    6、存货及存货跌价准备
项   目                                            期   数
                                      金     额                  跌价准备
产成品                            28,477,611.89                177,996.67
在产品                            13,165,271.07
原材料                            81,608,965.59
委托加工物资                         681,918.33
低值易耗品                            33,697.24
合   计                          123,967,464.12                177,996.67
项   目                                           期末数
                                       金     额                 跌价准备
产成品                             63,801,102.29                11,590.37
在产品                             11,268,646.53
原材料                             57,014,046.37
委托加工物资                          681,918.33
低值易耗品                             31,317.32
合   计                           132,797,030.84                11,590.37
    注：(1）产成品可变现净值以最近售价减预计销售过程中发生的费用及税金确定；
    (2）原材料以最近重新购置全价确定其可变现净值；
    (3）本期存货跌价准备减少数166,406.30元，系原计提跌价准备的存货本期出售所
致；
    (4）本期存货增加主要原因是粘长产品的库存增加影响。
    7、固定资产及累计折旧
项     目                    期初数                              本期增加
固定资产原值             1,190,422,695.72                      425,600.42
其中：房屋建筑物           395,233,679.46
机器设备                   311,038,119.30                      369,950.42
专用设备                   480,713,276.96                       55,650.00
运输设备                     3,437,620.00
累计折旧                   551,064,765.88                   26,705,535.71
其中：房屋建筑物           148,636,052.42                    7,502,528.60
机器设备                   203,752,161.49                    5,391,073.10
专用设备                   195,686,827.17                   13,725,370.24
运输设备                     2,989,724.80                       86,563.77
固定资产净值               639,357,929.84                  -26,279,935.29
项     目                            本期减少           期末数       备注
固定资产原值                             0.00   1,190,848,296.14
其中：房屋建筑物                                  395,233,679.46
机器设备                                          311,408,069.72
专用设备                                          480,768,926.96
运输设备                                            3,437,620.00
累计折旧                                 0.00     577,770,301.59
其中：房屋建筑物                                  156,138,581.02
机器设备                                          209,143,234.59
专用设备                                          209,412,197.41
运输设备                                            3,076,288.57
固定资产净值                             0.00     613,077,994.55
    注：①本期固定资产增加，为在建工程完工转入421,591.42元，购入4009.00元。
    ②公司部分固定资产用于贷款抵押，取得短期借款22,550万元、长期借款3,300万
元。用于贷款抵押的机器设备原值514,500,383.80元，净值274,327,434.24元；房屋原
值35,110,950.00元，净值13,729,951.17元。
    ③公司本年将涤长、涤短厂厂房和二硫化碳厂厂房及设备继续分别租赁给东港市五
兴纺织有限公司和丹东市弘明化工有限公司。上述租赁资产账面原值43,643,612.41元
，已计提固定资产减值准备45,660.91元。
    8、固定资产减值准备
项      目                          期初数                       本期增加
机器设备                     44,491,578.03
合     计                    44,491,578.03
项      目                        本期减少                         期末数
机器设备                                                    44,491,578.03
合     计                                                   44,491,578.03
    注：没有迹象表明本期固定资产发生明显贬值，故本期未提取固定资产减值准备。
    9、工程物资
项      目                     期初数                              期末数
工程物资                   17,299,162.12                    19,877,042.96
    注：本期工程物资的增加主要是工程设备预付款增加。
    10、在建工程
工程名称                                      预算数               期初数
                                             （万元）
粘长后处理丝束罐改造12                            12           126,959.01
粘短快脱系统改造20                                20            97,555.95
粘短冷凝水回收改造9                                9           107,200.13
粘短油浴回收系统4技术开发项目                      4            44,400.00
粘短干燥增喂毛机60                                60           594,116.87
桌式过滤机开发应用40技术开发项目                  40            53,619.74
涤短聚脂片输送系统改造3技术开发项目                3             5,980.00
环保工程改造                                     700         1,487,933.11
其中：利息资本化数额                                           398,978.06
粘短二厂特种纤维CMD改造项目                    27000       279,980,313.52
其中：利息资本化数额                                         8,405,856.76
电厂澄清池改造150技术开发项目                    150           600,240.00
粘短日生产120吨技术开发工程1400                 1400         3,159,742.27
电厂四级子坝加高工程700                         1100         3,243,000.69
涤短增真空转鼓干燥机29                            29           184,379.55
电厂化学水双阀过滤器扩能技术改造43                43           458,616.00
粘长丝饼丝条纤度补偿实验2.6                      2.6            54,930.21
双效蒸发高湿提硝93.5                            93.5           914,595.90
取水工程150                                      150           836,741.00
6000吨后续工程                                 21810         1,078,148.22
粘长一厂纺丝机增纤度补偿装置14                    14           140,522.09
粘长二厂开发抗菌纤维10                            10            20,000.00
零购工程
大修理工程
粘短酸站冷却塔17                                  17
粘短一厂新酸站闪蒸器.结晶器改造39                 39             4,717.04
粘短一厂CS2回收改造实验项目10                     10            25,087.96
粘长二厂双锭纺扩台改造600                        600            17,454.00
电厂锅炉燃烧器改造200                            200         1,828,213.61
水源取水系统改造130                              130           759,000.00
热电厂生水系统改造80                              80           504,447.55
涤纶锅炉技术改造280                              280           108,986.07
丹东东洋特种纤维有限公司进口设备安装                        34,813,015.17
合       计                                                331,249,915.66
工程名称                                    本期增加     本期转入固定资产
粘长后处理丝束罐改造12
粘短快脱系统改造20
粘短冷凝水回收改造9
粘短油浴回收系统4技术开发项目
粘短干燥增喂毛机60
桌式过滤机开发应用40技术开发项目
涤短聚脂片输送系统改造3技术开发项目
环保工程改造
其中：利息资本化数额
粘短二厂特种纤维CMD改造项目            16,281,278.60
其中：利息资本化数额                    3,121,049.45
电厂澄清池改造150技术开发项目
粘短日生产120吨技术开发工程1400
电厂四级子坝加高工程700
涤短增真空转鼓干燥机29
电厂化学水双阀过滤器扩能技术改造43
粘长丝饼丝条纤度补偿实验2.6
双效蒸发高湿提硝93.5
取水工程150
6000吨后续工程
粘长一厂纺丝机增纤度补偿装置14
粘长二厂开发抗菌纤维10
零购工程                                  421,591.42           421,591.42
大修理工程                              9,526,399.18
粘短酸站冷却塔17
粘短一厂新酸站闪蒸器.结晶器改造39
粘短一厂CS2回收改造实验项目10
粘长二厂双锭纺扩台改造600                   6,090.00
电厂锅炉燃烧器改造200
水源取水系统改造130                        31,000.00
热电厂生水系统改造80                      173,143.87
涤纶锅炉技术改造280                       138,355.96
丹东东洋特种纤维有限公司进口设备安装
合       计                            26,577,859.03           421,591.42
工程名称                                   其他减少                期末数
粘长后处理丝束罐改造12                                         126,959.01
粘短快脱系统改造20                                              97,555.95
粘短冷凝水回收改造9                                            107,200.13
粘短油浴回收系统4技术开发项目                                   44,400.00
粘短干燥增喂毛机60                                             594,116.87
桌式过滤机开发应用40技术开发项目                                53,619.74
涤短聚脂片输送系统改造3技术开发项目                              5,980.00
环保工程改造                                                 1,487,933.11
其中：利息资本化数额                                           398,978.06
粘短二厂特种纤维CMD改造项目                                296,261,592.12
其中：利息资本化数额                                        11,526,906.21
电厂澄清池改造150技术开发项目                                  600,240.00
粘短日生产120吨技术开发工程1400                              3,159,742.27
电厂四级子坝加高工程700                                      3,243,000.69
涤短增真空转鼓干燥机29                                         184,379.55
电厂化学水双阀过滤器扩能技术改造43                             458,616.00
粘长丝饼丝条纤度补偿实验2.6                                     54,930.21
双效蒸发高湿提硝93.5                                           914,595.90
取水工程150                                                    836,741.00
6000吨后续工程                                               1,078,148.22
粘长一厂纺丝机增纤度补偿装置14                                 140,522.09
粘长二厂开发抗菌纤维10                                          20,000.00
零购工程
大修理工程                               9,526,399.18
粘短酸站冷却塔17
粘短一厂新酸站闪蒸器.结晶器改造39                                4,717.04
粘短一厂CS2回收改造实验项目10                                   25,087.96
粘长二厂双锭纺扩台改造600                                       23,544.00
电厂锅炉燃烧器改造200                                        1,828,213.61
水源取水系统改造130                                            790,000.00
热电厂生水系统改造80                                           677,591.42
涤纶锅炉技术改造280                                            247,342.03
丹东东洋特种纤维有限公司进口设备安装                        34,813,015.17
合       计                              9,526,399.18      347,879,784.09
工程名称                                         资金来源      工程投入占
                                                               预算的比例
粘长后处理丝束罐改造12                               自筹         105.80%
粘短快脱系统改造20                                   自筹          48.78%
粘短冷凝水回收改造9                                  自筹         119.11%
粘短油浴回收系统4技术开发项目                        自筹         111.00%
粘短干燥增喂毛机60                                   自筹          99.02%
桌式过滤机开发应用40技术开发项目                     自筹          13.40%
涤短聚脂片输送系统改造3技术开发项目                  自筹          19.93%
环保工程改造                                   自筹、贷款          21.26%
其中：利息资本化数额
粘短二厂特种纤维CMD改造项目                    自筹、贷款         109.73%
其中：利息资本化数额
电厂澄清池改造150技术开发项目                        自筹          40.02%
粘短日生产120吨技术开发工程1400                      自筹          22.57%
电厂四级子坝加高工程700                              自筹          29.48%
涤短增真空转鼓干燥机29                               自筹          63.58%
电厂化学水双阀过滤器扩能技术改造43                   自筹         106.65%
粘长丝饼丝条纤度补偿实验2.6                          自筹         211.27%
双效蒸发高湿提硝93.5                                 自筹          97.82%
取水工程150                                          自筹          55.78%
6000吨后续工程                                 自筹、贷款
粘长一厂纺丝机增纤度补偿装置14                       自筹
粘长二厂开发抗菌纤维10                               自筹
零购工程                                             自筹
大修理工程                                           自筹
粘短酸站冷却塔17                                     自筹
粘短一厂新酸站闪蒸器.结晶器改造39                    自筹           1.21%
粘短一厂CS2回收改造实验项目10                        自筹          25.09%
粘长二厂双锭纺扩台改造600                            自筹           0.39%
电厂锅炉燃烧器改造200                                自筹          91.41%
水源取水系统改造130                                  自筹          60.77%
热电厂生水系统改造80                                 自筹          84.70%
涤纶锅炉技术改造280                                  自筹           8.83%
丹东东洋特种纤维有限公司进口设备安装                 自筹
合       计
    注:1、用于确定利息资本化金额的资本化率系按照《企业会计制度》规定计算得出
的，本年粘短二厂特种纤维改造项目资本化率为5.58%.
    2、本期在建工程其他减少为设备大修理工程完工转入生产成本费用。
    3、粘短二厂CMD工程的更新改造资产已被用于本公司1.2亿元专项贷款抵押物。
    11、在建工程减值准备
项目名称                                       期初数            本期增加
双效蒸发高湿提硝                            914,595.90
合        计                                914,595.90
项目名称                            本期减少        期末余额         原因
双效蒸发高湿提硝                                  914,595.90       长期停
合        计                                      914,595.90
    12、无形资产
种类                                 取得                        原始金额
                                     方式
土地使用权                           出让                    6,492,369.00
土地使用权                           出让                  120,904,205.10
专有技术使用权                       接受                   16,500,000.00
                                     投资
合   计                                                    143,896,574.10
种类                               期初数        本期增加        本期转出
土地使用权                   5,193,895.20
土地使用权                 119,472,175.78
专有技术使用权              12,031,250.00
合   计                    136,697,320.98
种类                             本期摊销                        累计摊销
土地使用权                      64,923.48                    1,363,397.28
土地使用权                   1,227,453.84                    2,659,483.16
专有技术使用权                 687,500.00                    5,156,250.00
合   计                      1,979,877.32                    9,179,130.44
种类                               期末数                    剩余摊销期限
土地使用权                   5,128,971.91                     40年零6个月
土地使用权                 118,244,721.75                     48年零2个月
专有技术使用权              11,343,750.00                      8年零3个月
合   计                    134,717,443.66
    注：本公司无形资产未发生减值情形，未提取无形资产减值准备。土地使用权已用
于公司短期借款抵押。
    13、长期待摊费用
名     称                        原始发生额                        期初数
开办费                         4,908,025.85                  4,908,025.85
合     计                      4,908,025.85                  4,908,025.85
名     称                          本期增加         本期转出     本期摊销
开办费                           691,505.28
合     计                        691,505.28
名     称                   累计摊销            期末数             剩余摊
                                                                   销期限
开办费                                      5,599,531.13
合     计                                   5,599,531.13
    注：开办费系本公司控股子公司丹东东洋特种纤维有限公司筹建期间发生的各项费
用，将于该公司开始生产经营的当月一次核销。
    14、其他资产
    其他资产年末余额为110,000.00元，系冻结的银行存款。
    15、短期借款
借款条件                                                     金        额
抵押借款                                                   225,500,000.00
保证借款                                                   259,200,000.00
质押借款                                                    14,400,000.00
合     计                                                  499,100,000.00
借款条件                                                        币     种
抵押借款                                                           人民币
保证借款                                                           人民币
质押借款                                                           人民币
合     计
    注：本公司无到期未偿还的短期借款。
    16、应付票据
种         类                                                      期初数
银行承兑汇票                                               276,146,800.00
合     计                                                  276,146,800.00
种         类                                                      期末数
银行承兑汇票                                               358,750,000.00
合     计                                                  358,750,000.00
    注：无逾期未付的应付票据。年末应付票据全部将于2004年12月31日前到期。
    17、应付账款
                                                               期初数
应付账款                                                   179,015,802.86
                                                               期末数
应付账款                                                   176,782,109.00
    注：欠持有本公司5%以上股东单位的款项：
单位名称                                                           金  额
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                               5,898,022.81
单位名称                                                         款项性质
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                             代垫进口设备款
单位名称                                                         发生时间
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     2003年
    18、预收账款
                                                              期  初   数
预收账款                                                    14,200,550.34
                                                              期  末   数
预收账款                                                    10,787,816.44
    ①无欠持有本公司5%以上股东单位的款项；
    ②本公司账龄超过三年的预收账款截至2004年6月30日共计2,232,726.74元（133户
）,系销售客户结算余款及包装物押金，待返还。
    19、应付工资
                                       期初数                      期末数
应付工资                          7,606,576.90               4,904,660.90
    注：应付工资减少2,701,916.00元系支付工资所致。
    20、应付股利
股东单位名称                                 期   末  数        原     因
开山屯化纤浆厂                                 60,000.00          未领取
锦西化工集团有限公司                           60,000.00          未领取
内部职工股利                                  170,040.00          未领取
合        计                                  290,040.00
    21、应交税金
项     目                                                          税  率
增值税                                                           17%；13%
营业税                                                                 5%
企业所得税                                                            33%
房产税                                                               1.2%
城建税                                                                 7%
土地使用税                                                         3元/m2
代扣代缴个人所得税
投资方向调节税
合   计
项     目                                                          期末数
增值税                                                       8,926,959.57
营业税                                                          95,694.50
企业所得税                                                  -4,924,761.69
房产税                                                         101,827.73
城建税                                                       2,599,103.61
土地使用税                                                     535,440.58
代扣代缴个人所得税                                             -69,740.08
投资方向调节税                                                  73,981.38
合   计                                                      7,338,505.60
    注：所得税负值系以前年度多缴纳的所得税。
    22、其他应交款
项  目                                                           计缴标准
教育费附加                                               应交流转税额的4%
项  目                                                             期末数
教育费附加                                                   4,038,224.31
    23、其他应付款
                                                               期  初  数
其他应付款                                                  74,371,300.09
                                                               期  末  数
其他应付款                                                  61,647,666.90
    ①欠持有本公司5%以上股东单位的款项
单位名称                                                           金  额
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                              16,423,311.89
单位名称                                                         款项性质
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     往来款
单位名称                                                         发生时间
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     2004年
    ②其中大额欠款明细：
单位名称                                                           金  额
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                              16,423,311.89
职工住房公积金                                               6,248,862.70
靖江三龙化纤有限公司                                         6,000,000.00
河道维护费                                                   5,234,580.32
失业保险                                                     3,731,629.97
工会经费                                                     3,475,526.16
教育经费                                                     3,377,161.96
职工保险                                                     3,211,420.58
余杭海燕化纤有限公司                                         3,000,000.00
余杭江南化纤有限公司                                         2,000,000.00
吴江北方化纤有限公司                                         2,000,000.00
绍兴华亚物资有限公司                                         2,000,000.00
丹东海龙化纤机械有限公司                                     1,580,000.00
单位名称                                                         款项性质
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     往来款
职工住房公积金                                             职工住房公积金
靖江三龙化纤有限公司                                           代销保证金
河道维护费                                                     河道维护费
失业保险                                                         失业保险
工会经费                                                         工会经费
教育经费                                                         教育经费
职工保险                                                         职工保险
余杭海燕化纤有限公司                                           代销保证金
余杭江南化纤有限公司                                           代销保证金
吴江北方化纤有限公司                                           代销保证金
绍兴华亚物资有限公司                                           代销保证金
丹东海龙化纤机械有限公司                                           暂借款
单位名称                                                         发生时间
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     2004年
职工住房公积金                                             2001-2003年6月
靖江三龙化纤有限公司                                               2003年
河道维护费                                                         2004年
失业保险                                                           2004年
工会经费                                                           2004年
教育经费                                                           2004年
职工保险                                                           2004年
余杭海燕化纤有限公司                                               2002年
余杭江南化纤有限公司                                               2002年
吴江北方化纤有限公司                                               2002年
绍兴华亚物资有限公司                                               2002年
丹东海龙化纤机械有限公司                                           2002年
    注：公司无账龄超过三年的大额其他应付款。
    24、预提费用
费用类别                              期  初  数               期  末  数
电费                                1,335,398.58
    25、预计负债
项目               期   初   数                             期   末    数
未决诉讼           1,600,161.41                              1,600,161.41
    注：未决诉讼内容详见附注八.
    26、一年内到期的长期负债
项      目                                                       借款条件
长期借款                                                             保证
长期借款                                                             抵押
长期借款                                                       抵押加保证
合    计
项      目                                                     金      额
长期借款                                                    80,000,000.00
长期借款                                                             0.00
长期借款                                                    30,000,000.00
合    计                                                   110,000,000.00
项      目                                                        币   种
长期借款                                                           人民币
长期借款                                                           人民币
长期借款                                                           人民币
合    计
    27、长期借款
借款条件                                                        金     额
保证借款                                                    55,000,000.00
抵押借款                                                    33,000,000.00
抵押加保证                                                  80,000,000.00
合   计                                                    168,000,000.00
借款条件                                                          币   种
保证借款                                                           人民币
抵押借款                                                           人民币
抵押加保证                                                         人民币
合   计
    28、专项应付款
拨款用途                                                         拨款文号
环保补助款                                                           待查
财政局科技三项费用拨款                               丹财指企字[2002]17号
国债专项资金                                        国经贸投资[2003]205号
合      计
拨款用途                                                         期末余额
环保补助款                                                   5,170,000.00
财政局科技三项费用拨款                                          60,000.00
国债专项资金                                                14,400,000.00
合      计                                                  19,630,000.00
    注：本期上述款项涉及的项目均尚未完成，待完工后转入资本公积金。
    29、股    本
项      目                       期初数           本次变动增减（+、-）
                                           配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份                202,500,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份             202,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                 13,500,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
合      计                   216,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股    174,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计               174,000,000.00
三、股份总额                 390,000,000.00
项      目                                                         期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                              202,500,000.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份                                           202,500,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                               13,500,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
合      计                                                 216,000,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                  174,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                             174,000,000.00
三、股份总额                                               390,000,000.00
    30、资本公积
项目                                   期初数                    本期增加
股本溢价                       144,300,000.00
拨款转入                        25,390,000.00
其他资本公积                       949,413.40                   28,642.69
合计                           170,639,413.40                   28,642.69
项目                                 本期减少                      期末数
股本溢价                                                   144,300,000.00
拨款转入                                                    25,390,000.00
其他资本公积                                                   978,056.09
合计                                                       170,668,056.09
    注：本期增加28,642.69元为以低于债务账面额清偿债务的差额。
    31、盈余公积
项目                                    期初数                   本期增加
法定公积金                       24,354,874.47
法定公益金                       12,177,437.23
合计                             36,532,311.70
项目                                  本期减少                     期末数
法定公积金                                                  24,354,874.47
法定公益金                                                  12,177,437.23
合计                                                        36,532,311.70
    32、未分配利润
期初数                  本期增加      本期减少             期   末   数
-130,026,137.60      66,203,871.35                         -63,822,266.25
    注：本期实现净利润66,203,871.35元转入未分配利润。
    33、主营业务收入
    （1）按产品分类
项   目                        2004年1-6月                   2003年1－6月
粘胶短纤维                  296,438,244.79                 157,995,548.61
粘胶长丝                    128,483,640.56                 132,940,493.60
涤纶短纤维                                                  21,390,710.02
涤纶长丝                                                       475,993.27
深加工纱                                                     7,494,213.43
电、汽、暖                   15,306,132.55                  13,646,006.65
废杂品                        3,962,610.48                   2,528,751.64
合  计                      444,190,628.38                 336,471,717.22
    （2）按地区分类
项  目                              2004年1-6月              2003年1－6月
辽吉黑地区                       101,021,015.42             83,795,126.63
京津晋冀蒙                        10,028,333.78              9,551,006.97
江浙沪皖                         190,097,111.72            157,412,907.81
鲁豫湘鄂                          42,860,725.03             40,041,852.87
陕甘宁川                                                     7,920,167.80
广东福建及其他                   100,183,424.43             37,750,655.14
合  计                           444,190,610.38            336,471,717.22
    （3）公司前五名客户销售收入总额137,209,899.00元，占公司全部销售收入的30
.89%.
    （4）本期比上年收入增加的主要原因：是粘胶产品的销售量增加和粘短产品销售
价格上升所致。
    34、主营业务成本
    （1）按产品分类
项  目                          2004年1-6月                  2003年1－6月
粘胶短纤维                   219,447,651.78                154,386,438.09
粘胶长丝                     110,454,016.16                 96,730,359.90
涤纶短纤维                                                  22,265,912.43
涤纶长丝                                                     1,848,337.10
深加工纱                                                     7,628,328.25
电、汽、暖                    11,136,118.81                 11,040,802.03
废杂品                         1,418,656.51                    797,229.87
合  计                       342,456,443.26                294,697,407.67
    （2）按地区分类
项  目                          2004年1-6月                  2003年1－6月
辽吉黑地区                    76,864,883.21                 73,322,818.24
京津晋冀蒙                     6,683,873.02                  9,087,113.10
江浙沪皖                     157,311,629.14                135,292,309.11
鲁豫湘鄂                      31,128,052.03                 38,094,299.32
陕甘宁川                                                     7,509,270.24
广东福建及其他                70,468,005.86                 31,391,597.66
合  计                       342,456,443.26                294,697,407.67
    （3）主营业务成本增加的主要原因：是产品销售量的增加和原料价格上涨所致.
    35、主营业务税金及附加
项   目                                                          计缴标准
城市维护建设税                                                 流转税的7%
教育费附加                                                     流转税的4%
合  计
项   目                                                       2004年1-6月
城市维护建设税                                               1,924,951.30
教育费附加                                                   1,099,972.17
合  计                                                       3,024,923.47
项   目                                                      2003年1－6月
城市维护建设税                                               1,137,744.14
教育费附加                                                     650,139.50
合  计                                                       1,787,883.64
    36、其他业务利润
项  目                                                        2004年1-6月
材料销售                                                        22,674.52
废旧物资销售                                                   921,677.13
水电销售                                                     3,293,495.99
装运费                                                          18,194.98
固定资产出租                                                   101,451.48
合  计                                                       4,357,494.10
项  目                                                       2003年1－6月
材料销售                                                         6,463.79
废旧物资销售                                                   287,522.74
水电销售                                                       461,720.10
装运费                                                          11,339.39
固定资产出租
合  计                                                         767,046.02
    37、财务费用
项   目                                                       2004年1-6月
利息支出                                                    23,777,767.30
减：利息收入                                                 3,510,610.16
加：汇兑损益
加：手续费                                                     239,746.69
合计                                                        20,506,903.83
项   目                                                      2003年1－6月
利息支出                                                    22,573,412.10
减：利息收入                                                 4,073,626.47
加：汇兑损益
加：手续费                                                      61,084.65
合计                                                        18,560,870.28
    38、营业外收入
项     目                           2004年1-6月              2003年1－6月
处理固定资产净收益                                              65,000.00
赔偿金
其他
合     计                                                       65,000.00
    39、营业外支出
项   目                                                       2004年1-6月
罚款、滞纳金支出                                                57,978.20
赔偿支出                                                        56,614.00
合    计                                                       114,592.20
项   目                                                      2003年1－6月
罚款、滞纳金支出
                                                             1,509,748.90
赔偿支出                                                         6,800.00
合    计                                                     1,516,548.90
    注：罚款、滞纳金支出减少主要为环保排污费提高标准收费和加倍征收部分减少。
    40、收到的其他与经营活动有关的现金
项目或内容                                                   金        额
安徽裕中等单位往来款                                        19,400,000.00
利息收入                                                     3,510,804.88
收回借款                                                         1,663.40
合   计                                                     22,912,468.28
    41、支付的其他与经营活动有关的现金
    本期支付的其他与经营活动有关的现金88,921,080.41元,其大额明细如下：
项目或内容                                                   金        额
往来款                                                       6,894,701.64
仓储、装卸费                                                 1,400,213.13
水资源费                                                     1,000,000.00
上市管理费等                                                   894,000.00
差旅费                                                         388,092.66
工会经费及培训费                                               380,129.50
业务招待费                                                     373,180.87
修理费                                                         365,179.34
邮电费                                                         193,742.54
罚款、滞纳金及赔偿支出                                          56,545.66
财产保险费                                                      40,000.00
其他                                                           297,087.07
合计                                                        12,282,872.41
    42、支付其他与筹资活动有关的现金
项目或内容                                                   金        额
还临时借款                                                   2,517,109.50
银行手续费                                                     239,746.69
合  计                                                       2,756,856.19
    六、母公司财务报表有关项目附注
    由于本公司控股子公司丹东东洋特种纤维有限公司本期仍处于筹建期间，无经营业
务发生，本公司投入的资金由本公司代为保管并支付进口设备款项，因此合并会计报表
大部分项目与母公司会计报表数字相同，以下仅对母公司会计报表中与合并会计报表数
字不同的项目注释如下：
    1、货币资金
项     目                2004年6月30日                     2003年12月31日
现     金                        90.56                           3,099.15
银行存款                417,587,749.78                     364,475,514.74
其他货币资金            215,599,140.68                     193,151,344.09
合     计               633,186,981.02                     557,629,957.98
    注：
    ①增加原因：本期销售收入增长导致货币资金增幅较大。
    ②其他货币资金包括定期存款74,400,000.00元、银行承兑汇票保证金118,751,34
4.09元，定期存款中1,440万元已用于本公司银行借款质押。
    2、长期投资
项      目                         期初数                        本期增加
长期股权投资                49,500,000.00
长期债权投资
合计                        49,500,000.00
项      目                       本期减少                          期末数
长期股权投资                                                49,500,000.00
长期债权投资
合计                                                        49,500,000.00
    其中：长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称                         投资期限                  投资金额
丹东东洋特种纤维有限公司                     12             49,500,000.00
被投资单位名称                         初始投资                  追加投资
丹东东洋特种纤维有限公司          49,500,000.00
被投资单位名称               占被投资单位注册资本比例                备注
丹东东洋特种纤维有限公司                75%                        权益法
                           被投资单位     权益累计               会计政策
被投资单位名称
                           权益增减额       增加额                   差异
丹东东洋特种纤维有限公司                                               无
    注：(1)本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
    (2)控股子公司丹东东洋特种纤维有限公司本期仍处于筹建期间，所发生的全部费
用计入长期待摊费用-开办费，待开始生产经营当月一次摊销，故本期该公司权益无增
减变动。
    (3)本公司长期投资未发生减值，故未提取长期投资减值准备。
    3、在建工程
    扣除附注五第十项所列项目中最后一项外全部为母公司在建工程项目，详见该项注
释。
    4、无形资产
种类              取得       原始金额                              期初数
                  方式
土地使用权        出让       6,492,369.00                    5,193,895.20
土地使用权        出让     120,904,205.10                  119,472,175.78
合   计                    127,396,574.10                  124,666,070.98
种类             本期增加      本期         本期摊销             累计摊销
                               转出
土地使用权                                 64,923.48         1,363,397.28
土地使用权                              1,227,453.84         2,659,483.16
合   计                                 1,292,377.32         4,022,880.44
种类                                   期末数                剩余摊销期限
土地使用权                       5,128,971.91                 40年零6个月
土地使用权                     118,244,721.75                 48年零2个月
合   计                        123,373,693.66
    注：本公司无形资产未发生减值情形，未提取无形资产跌价准备。土地使用权已用
于公司短期借款抵押。
    5、长期待摊费用
    母公司长期待摊费用期初期末均无余额。
    6、应付账款
                                                         期     初     数
应付账款                                                   172,881,400.45
                                                         期     末     数
应付账款                                                   170,847,706.59
    注：无欠持有本公司5%以上股东单位的款项。
    7、其他应付款
                                                         期     初     数
其他应付款                                                  94,552,766.35
                                                         期     末     数
其他应付款                                                  81,825,133.16
    ①欠持有本公司5%以上股东单位的款项
单位名称                                                        金     额
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                              16,423,311.89
单位名称                                                         款项性质
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     往来款
单位名称                                                         发生时间
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     2004年
    ②其中大额欠款明细：
单位名称                                                        金     额
丹东东洋特种纤维有限公司                                    20,179,466.26
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                              16,423,311.89
职工住房公积金                                               6,248,862.70
靖江三龙化纤有限公司                                         6,000,000.00
河道维护费                                                   5,234,580.32
失业保险                                                     3,731,629.97
工会经费                                                     3,475,526.16
教育经费                                                     3,377,161.96
职工保险                                                     3,211,420.58
余杭海燕化纤有限公司                                         3,000,000.00
余杭江南化纤有限公司                                         2,000,000.00
吴江北方化纤有限公司                                         2,000,000.00
绍兴华亚物资有限公司                                         2,000,000.00
丹东海龙化纤机械有限公司                                     1,580,000.00
单位名称                                                         款项性质
丹东东洋特种纤维有限公司                                         代管资金
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     往来款
职工住房公积金                                             职工住房公积金
靖江三龙化纤有限公司                                           代销保证金
河道维护费                                                     河道维护费
失业保险                                                         失业保险
工会经费                                                         工会经费
教育经费                                                         教育经费
职工保险                                                         职工保险
余杭海燕化纤有限公司                                           代销保证金
余杭江南化纤有限公司                                           代销保证金
吴江北方化纤有限公司                                           代销保证金
绍兴华亚物资有限公司                                           代销保证金
丹东海龙化纤机械有限公司                                           暂借款
单位名称                                                         发生时间
丹东东洋特种纤维有限公司                                           2000年
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                                     2004年
职工住房公积金                                             2001-2003年6月
靖江三龙化纤有限公司                                               2003年
河道维护费                                                         2004年
失业保险                                                           2004年
工会经费                                                           2004年
教育经费                                                           2004年
职工保险                                                           2004年
余杭海燕化纤有限公司                                               2002年
余杭江南化纤有限公司                                               2002年
吴江北方化纤有限公司                                               2002年
绍兴华亚物资有限公司                                               2002年
丹东海龙化纤机械有限公司                                           2002年
    七、关联方关系及其交易
    (一)、存在控制关系的关联方：
企业名称               注册地址                                  主营业务
丹东化学纤维（集        辽宁省   制造：粘胶纤维，涤纶纤维，无纺布，工业用
团）有限责任公司        丹东市   布，经编制品，棉絮；开展对外经济技术合作
                                 业务：承包境外纺织工程及境内国际工程招标
                                 工程，上述境外工程所需设备，材料出口；对
                                   外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
升汇投资集团有限      福建省厦   对纺织业，证券业的投资；建筑材料、钢材、
                                 化工产品、五金交电、纺织品、服装、鞋帽、
公司                     门市    普通机械的销售；自营和代理各类商品和技术
                                 的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”
                                           业务；经营对销贸易和转口贸易。
企业名称                     与本企业            经济性质      法定代表人
                               的关系              或类型
丹东化学纤维（集             控股股东            有限责任            高宏
团）有限责任公司                                     公司
升汇投资集团有限             控股股东            有限责任          陈泳妃
公司                         之母公司                公司
    注：2003年5月12日，丹东市人民政府与福建升汇纺织投资集团有限公司（以下简
称升汇集团）签订了《股权转让协议》、《托管协议》，将丹东化学纤维（集团）有限
责任公司（以下简称“集团公司”）90%的国有股权转让给升汇集团，在股权转让报批
过程中，将上述股权托管给升汇集团。股权转让完成后，升汇集团通过集团公司间接持
有本公司202,500,000股，占总股本的51.92%，成为本公司的实际控制人。
    2003年5月21日，丹东市人民政府以丹政[2003]30号《关于 国有股变动的批复》批
复了集团公司的产权变动方案。2003年9月17日，国务院国有资产监督管理委员会以国
资产权函[2003]222号《关于 国有股性质变更有关问题的批复》，批复同意集团公司9
0%的国有产权出售给福建升汇纺织投资集团有限公司，集团公司由国有独资公司变为民
营企业控股的有限责任公司，按照国有股权管理的有关规定，集团公司所持本公司202
50万股的股份性质由国有法人股变为非国有股。
    中国证监会已于2004年5月8日批准了福建升汇投资集团有限公司豁免要约收购义务
的申请。
    福建升汇纺织投资集团有限公司于2004年6月23日更名为升汇投资集团有限公司，
业务范围和注册资金等不变。
    (二)存在控制关系关联方的注册资本及其变化：
企业名称                         2003年12月31日                本期增加数
丹东化学纤维（集                     32,800万元
团）有限责任公司
升汇投资集团有限                     12,400万元
公司
企业名称                               本期减少             2004年6月30日
丹东化学纤维（集                                               32,800万元
团）有限责任公司
升汇投资集团有限                                               12,400万元
公司
    (三)存在控制关系关联方所持股份的权益及其变化.
企业名称               2003年12月31日            比例            本期增加
丹东化学纤维（集团）        20,250万元          51.92%
有限责任公司
升汇投资集团有限公               无
司
企业名称            本期减少            2004年6月30日                比例
丹东化学纤维（集团）                       20,250万元              51.92%
有限责任公司
升汇投资集团有限公                                 无
司
    (四)不存在控制关联关系的关联方
企业名称                                               与本公司之关联关系
丹东化纤沿江开发区进出口公司                                   同一母公司
丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司                         同一母公司
丹东经编织造有限公司                                           同一母公司
丹东工业用布织造有限公司                                       同一母公司
丹东海燕化纤设计工程有限公司                                   同一母公司
北京雷龙化纤工程技术有限公司                                   同一母公司
厦门华纶纺织贸易有限公司                                 同受升汇集团控制
厦门升汇纺织工业控股有限公司                             同受升汇集团控制
厦门升汇国际贸易控股有限公司                             同受升汇集团控制
安徽芜湖裕中纺织股份有限公司                             同受升汇集团控制
    (五)本公司与关联方的交易披露如下:
    1、定价政策：按下列原则定价。
    (1)本公司通过集团公司所属丹东化纤沿江开发区进出口公司进口生产所需的主要
原材料，原料采购价格按同期市场价格确定；通过升汇集团所属厦门华纶纺织贸易有限
公司、厦门升汇国际贸易控股有限公司采购部分原材料，采购价格按同期市场价格确定
；
    (2)本公司本年通过集团公司所属丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司出口
产品，每年向其销售一定数量的产品，产品销售价格按同期市场价格确定
    (3)本公司按下列标准向集团公司收取：
    蒸汽78元/吨、工业用水0.53元/吨、供暖22元/平方米
    (4)集团公司按以下标准收取综合服务费用：
警卫消防费                                              发生费用总额的70%
厂区垃圾清运费                                                 实际发生额
职工住宅取暖费                                             23.80元/平方米
    2、销售货物
企业名称                                                      2004年1-6月
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                               6,630,217.29
丹东化学纤维(集团)进出口有限责任公司                           616,413.09
厦门华纶纺织贸易有限公司                                     7,327,140.37
厦门升汇国际贸易控股有限公司                                43,725,528.68
企业名称                                                      2003年1-6月
丹东化学纤维(集团)有限责任公司                               7,140,632.36
丹东化学纤维(集团)进出口有限责任公司                         2,968,686.41
厦门华纶纺织贸易有限公司
厦门升汇国际贸易控股有限公司
    3、采购货物
企业名称                                                      2004年1-6月
丹东化纤沿江开发区进出口公司                                 9,265,729.49
厦门华纶纺织贸易有限公司                                    31,760,975.17
厦门升汇国际贸易控股有限公司                                92,139,869.87
丹东工业用布织造有限公司
企业名称                                                      2003年1-6月
丹东化纤沿江开发区进出口公司                                70,654,856.65
厦门华纶纺织贸易有限公司
厦门升汇国际贸易控股有限公司
丹东工业用布织造有限公司                                       883,036.18
    4、担保
    （1）2002年集团公司以其拥有的本公司国有法人股股权的50%共计10,125万股(占
本公司总股本的25.96%)为本公司贷款1.2亿元提供质押担保，质押期从2002年7月2日至
2007年7月1日止，已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押登记
手续。
    （2）本期升汇集团为本公司205,000,000.00元短期借款、132,000,000.00元长期
借款、提供贷款保证，为本公司308,750,000.00元银行承兑汇票提供保证。
    5、其他
    (1)资金占用费
    本公司对集团公司占用本公司资金自2001年12月27日后改按银行一年期定期存款利
率1.98%计取资金占用费。上年收取资金占用费1,109,389.70元。
    (2)统一缴纳社会保险金
    本公司与集团公司统一缴纳职工养老保险金，2004年1-6月本公司承担4,582,398.
34元，2003年1-6月本公司承担5,728,752.38元。
    6、关联方应收应付款项金额
                                                          余额年末
科目名称                                          2004年           2003年
                                                 6月30日         12月31日
应收账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                    12,820,958.5     6,160,928.24
丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司      1,201,635.39       480,432.07
其他应收款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司
预付账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                    45,700,981.6    21,847,350.17
厦门升汇国际贸易控股有限公司                12,458,824.3    45,527,092.09
厦门升汇纺织工业控股有限公司                                 1,000,000.00
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司            2,289,390.68     1,402,664.47
北京雷龙化纤工程技术有限公司
丹东海燕化纤设计工程有限公司
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司            5,898,022.81     6,098,022.81
北京雷龙化纤工程技术有限公司                  515,000.00       515,000.00
丹东化纤沿江开发区进出口公司                           0    30,862,392.38
丹东工业用布织造有限公司                      203,846.78       203,846.78
丹东海燕化纤设计工程有限公司                  800,000.00       800,000.00
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司            16,423,311.8    21,349,618.70
安徽芜湖裕中纺织股份有限公司                                 5,000,000.00
                                            占所属科目全部应收（付）款项
科目名称                                     2004余年额的比重（%）2003年
                                                   6月30日       12月31日
应收账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                            17.75%          9.22%
丹东化学纤维（集团）进出口有限责任公司               1.66%          0.72%
其他应收款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司
预付账款
厦门华纶纺织贸易有限公司                            56.21%         25.42%
厦门升汇国际贸易控股有限公司                        15.33%         52.98%
厦门升汇纺织工业控股有限公司                                        1.16%
工程物资-预付设备材料款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司                    11.52%          8.11%
北京雷龙化纤工程技术有限公司
丹东海燕化纤设计工程有限公司
应付账款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司                     3.34%          3.41%
北京雷龙化纤工程技术有限公司                         0.29%          0.29%
丹东化纤沿江开发区进出口公司                                       17.24%
丹东工业用布织造有限公司                             0.11%          0.11%
丹东海燕化纤设计工程有限公司                         0.45%          0.45%
其他应付款
丹东化学纤维（集团）有限责任公司                    26.64%         28.71%
安徽芜湖裕中纺织股份有限公司                                        6.72%
    八、或有事项
    本公司存在以下或有负债：
    1、未决诉讼：
    1993年集团公司为丹东沿江开发区船务公司（以下简称“船务公司”）260万美元
贷款担保，该公司到期未付本息，集团公司于2000年开始年度陆续为该公司承担了还款
责任。2000年7月船务公司获得货轮沉没保险理赔款1,149,748.72美元。2001年集团公
司采取特殊方式将该赔偿款项1,149,748.72美元由船务公司账户直接划至本公司账户作
为归还本公司欠款。
    2002年船务公司被多家债权人起诉，无财产可供清偿，但声称对上述保险理赔款拥
有所有权。相关法院均作出由本公司以该笔保险理赔款支付船务公司已胜诉债权人款项
的判决。2002年8月，天津海事法院、大连海事法院均至本公司执行判决款项，并先后
冻结了本公司包括基本账户在内的两个银行账户，款项尚未扣划。2002年9月本公司向
最高人民法院申请再审。
    本公司2002年度根据谨慎性原则，按照已被追索并可能将要执行的款项提取了2,3
29,701.41元预计负债。2003年天津海事法院扣划了本公司银行存款729,540.00元。辽
宁省高级人民法院执行局2003年4月函至涉及该案的普兰店市人民法院，要求该法院停
止对本公司的执行。2003年8月最高人民法院裁定指令天津市高级人民法院另行再审。
2004年2月天津市高级人民法院裁定撤销原判决，发回天津海事法院重审。现该案件尚
无新的进展。
    由于该或有负债的发生与集团公司行为有关，若确实发生损失，本公司将向集团公
司追索此笔款项。该项或有资产将于实际收到时确认。
    4、对外担保：
    截至2004年6月30日，本公司对外担保情况如下：
被担保单位                          担保金额                 担保债务期限
                                     （万元）
辽宁黄海汽车集团有限责任公司              500           20030826-20040822
辽宁黄海汽车集团有限责任公司              400           20030630-20040625
辽宁黄海汽车集团有限责任公司              410           20031031-20041015
丹东石油化工总厂                          500           20030828-20060224
丹东石油化工总厂                          450           20030828-20040810
合      计                              2,260
被担保单位                                      保证期间             类别
                                      借款到期次日起两年         贷款担保
辽宁黄海汽车集团有限责任公司          借款到期次日起两年         贷款担保
辽宁黄海汽车集团有限责任公司          借款到期次日起两年         贷款担保
辽宁黄海汽车集团有限责任公司          借款到期次日起两年         贷款担保
丹东石油化工总厂                      借款到期次日起两年         贷款担保
丹东石油化工总厂
合      计
被担保单位                                                       贷款银行
                                                             中国工商银行
辽宁黄海汽车集团有限责任公司                                 中国工商银行
辽宁黄海汽车集团有限责任公司                                 中国工商银行
辽宁黄海汽车集团有限责任公司                                 中国工商银行
丹东石油化工总厂                                             中国工商银行
丹东石油化工总厂
合      计
    以上未到期债务担保责任共计2,260万元，加上本期已到期偿还解除的担保责任1,
500万元，2004年度对外担保总额3,760万元。本公司与辽宁黄海汽车集团有限责任公司
、丹东石油化工总厂互为担保，辽宁黄海汽车集团有限责任公司的担保贷款现正在办理
转为抵押贷款手续。以上两单位的经营情况、财务状况正常，预期不存在还款困难。因
此，对上述公司的担保极小可能会给本公司造成不利影响。
    九、承诺事项
    本公司无重大承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    截至2004年7月20日，本公司2004年6月末应收票据100,000.00元已背书转让。
    十一、其他重要事项
    本公司粘短二厂CMD工程于2004年1月8日转入试生产以来，由于工艺原因，一直处
于试生产中。