武汉武商集团股份有限公司2006年年度报告
目
录


第一章公司基本情况简介
第二章会计数据和业务数据摘要
第三章股本变动及股东情况
第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章公司治理结构
第六章股东大会情况简介
第七章董事会报告
第八章监事会报告
第九章重要事项
第十章财务报告
第十一章备查文件目录
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

第一章公司基本情况简
介


一、公司法定名称：

中文：武汉武商集团股份有限公
司
英文：wuhan department store group co.ltd.


二、公司法定代表人：刘江超
三、公司董事会秘书：万来红

证券事务代表：李轩
联系地址：武汉市汉口解放大道688号
联系电话：027-85714295
传真：027-85714011
电子信箱： xuanl528@163.com

四、公司注册/办公地址：武汉市汉口解放大道688号

邮政编码：430022
公司国际互联网址：http://www.wushang.com.cn
公司电子信箱：wushanggroup1@public.wh.hb.cn

五、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:
http://www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

股票简称：鄂武商a 股票代码：000501

七、其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1991 年11 月2 日地点: 武汉
公司变更注册登记日期：2004 年12 月3 日地点: 武汉
企业法人营业执照注册号：4201001101833
税务登记号码：420103300251645

公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所
办公地址：武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦b栋十六楼

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第二章会计数据和业务数据摘要

一、公司主要会计数据

项目金额( 元)
利润总额147,245,040.52 
净利润28,733,577.00 
扣除非经常性损益后的净利润15,483,973.02 
主营业务利润674,891,005.04 
其他业务利润213,807,987.84 
营业利润154,399,416.54 
投资收益-19,649,325.34 
营业外收支净额9,147,849.02 
经营活动产生的现金流量净额441,234,796.18 
现金及现金等价物净增减额310,972,331.81 

扣除非经常性损益项目、涉及金额

项目本年发生数

处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产
产生的损益
各种形式的政府补贴
短期投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外收入、支出
债务重组损益
扣除非经常性损益的所得税影响数

扣除少数股东损益的影响数

合计：

 14,932,735.31 
3,347,100.30 

334,500.00 
-3,694,748.69 
-2,090,137.60 

-106,207.66 
526,362.32 

13,249,603.98


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二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）

2006 年度2005 年度2004 年度
主营业务收入4,437,515,496.87 4,196,063,155.89 3,843,350,106.02 
净利润28,733,577.00 11,020,468.81 -69,151,919.78 
总资产3,399,924,879.02 3,274,398,664.27 3,286,350,846.88 
股东权益
(不含少数股东权益) 
914,118,393.85 886, 740,539.50 874,105,766.59 
每股收益0.057 0.022 -0.136 
每股净资产1.80 1.75 1.72 
调整后的每股净资产1.71 1.60 1.70 
每股经营活动产生的现金流
量净额
0.87 1.23 0.66 
净资产收益率（%）.. 3.14 1.24 -7.91 

三、按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润数据

报告期利润净资产收益率每股收益（.. 元/ 股）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润73.83% 74.90% 1.33 1.33 
营业利润16.89% 17.13% 0.30 0.30 
净利润3.14% 3.19% 0.06 0.06 
扣除非经常性损益后的净利润1.69% 1.72% 0.03 0.03 

四、报告期内股东权益变动情况(单位：元)

项目股本资本公积盈余公积其中：法定公益金未分配利润合计
期初数507,248,590 546,908,281.24 57,978,324.57 12,592,969.08 -225,394,656.31 886,740,539.50 
本期增加-244,277.37 --28,733,576.98 28,977,854.35 
本期减少-1,600,000.00 -12,592,969.08 -1,600,000.00 
期末数507,248,590 545,552,558.61 57,978,324.57 --196,661,079.33 914,118,393.85 
变动原因-股改费用-转法定盈余公积本年净利润转入-

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第三章股本变动及股东情
况


一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

2006年4月3日，公司股本结构因实施股权分置改革方案和部分董事离任所持股份解
冻而发生变动：

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
数量比例%
发行
新股
送股
公积
金转
股
其他小计数量比例%
一、有限售条件股份302,974,044 59.73 -71,496,091 -106,396 -71,602,487 231,371,557 45.61 
1．.. 国家持股
2．.. 国有法人持股190,083,842 37.47 -69,140,085 -69,140,085 120,943,757 23.84 
3．.. 其他内资持股112,890,202 22.26 -2,356,006 -106,396 -2,462,402 110,427,800 21.77 
其中：
境内法人持股112,774,822 22.23 -2,396,389 -2,396,389 110,378,433 21.76 
境内自然人持股115,380 0.02 +40,383 -106,396 -66,013 49,367 0.01 
（.. 高管股）
4．.. 外资持股
二、无限售条件股份204,274,546 40.27 +71,496,091 +106,396 +71,602,487 275,877,033 54.39 
1．.. 人民币普通股204,274,546 40.27 +71,496,091 +106,396 +71,602,487 275,877,033 54.39 
2．.. 境内上市的外资股
3．.. 境外上市的外资股
4．.. 其他
三、股份总数507,248,590 100 0 0 0 507,248,590 100 

注：已上市流通股份中公司董事、监事及高级管理人员持有的股份已按规定冻结。
(二)股票发行与上市情况

1．.. 截至本报告期末为止的前三年，公司无增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
2．根据国家股权分置改革政策的相关规定，公司于2006年2月9日召开了股权分置
改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革方案，并于2006年4月3日股票复牌并实施：
2006年3月31日登记在册的流通股股东每持有10股流通股可获得非流通股股东支付的3.5
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股对价股份。股权分置改革完成时，.. 公司总股本未发生变动。
3．.. 报告期末，.. 公司无现存的内部职工股。
二、股东情况介绍
( 一) 公司前十名股东情况（.. 截止2006 年12 月31 日）单位：.. 股

股东总数55,284 户
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质持股总数
持股比例
% 
持有有限售条
件流通股数量
质押或冻结
的股份数量
武汉国有资产经营公司国有股东99,732,665 19.66 99,727,940 0 
浙江银泰百货有限公司其他73,060,433 14.40 0 未知
武汉银泰商业发展有限公司其他41,671,232 8.22 30,810,990 未知
天泽控股有限公司其他15,333,996 3.02 15,333,996 未知
武汉华中电力实业发展公司其他11,663,936 2.30 11,663,936 未知
深圳市银信宝投资发展有限
公司
其他8,725,266 1.72 8,725,266 
未知
全国社保基金一一零组合其他8,473,504 1.67 0 未知
中国华融资产管理公司其他7,997,520 1.58 7,997,520 未知
鼎能置业开发有限公司其他7,979,676 1.57 0 未知
中国长城资产管理公司其他6,459,692 1.27 6,459,692 未知
前10 名流通股东持股情况
股东名称持有流通股数量股份种类
浙江银泰百货有限公司73,060,433 人民币普通股
武汉银泰商业发展有限公司10,860,242 人民币普通股
全国社保基金一一零组合8,473,504 人民币普通股
鼎能置业开发有限公司7,979,676 人民币普通股
武汉开发投资有限公司6,005,234 人民币普通股
杭州爱德康实业投资有限公司5,011,934 人民币普通股
金华时代置业有限公司4,499,307 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司—.. 传统—.. 变
通保险产品
2,999,960 人民币普通股
中商六通贸易有限公司2,465,396 人民币普通股
全国社保基金六零四组合1,982,251 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
1）.. 武汉国有资产经营公司与天泽控股有限公司为一致行
动人；浙江银泰百货有限公司与武汉银泰商业发展有限
公司为一致行动人；.. 全国社保基金一一零组合与全国社
保基金六零四组合为关联基金。
2）.. 公司未知其他股东之间是否存在关联关系，.. 也未知其
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规
定的一致行动人。

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(二)前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股

序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量
可上市
交易时间
新增可上市交
易股份数量
限售条件
2007 年4 月3 日25,362,429 
注1，.. 注2 
1 武汉国有资产经营公司99,727,940 2008 年4 月3 日25,362,429 
2009 年4 月3 日49,003,082 
2 武汉银泰商业发展有限公司30,810,990 
2007 年4 月3 日25,362,429 
2008 年4 月3 日5,448,561 
3 天泽控股有限公司15,333,996 2007 年4 月3 日15,333,996 
注1 
4 武汉华中电力实业发展公司11,663,936 2007 年4 月3 日11,663,936 
5 
深圳市银信宝投资发展有限
公司8,725,266 2007 年4 月3 日8,725,266 
6 中国华融资产管理公司7,997,520 2007 年4 月3 日7,997,520 
7 中国长城资产管理公司6,459,692 2007 年4 月3 日6,459,692 
8 
中国人保控股公司湖北省分
公司2,850,869 2007 年4 月3 日2,850,869 
9 深圳市瑞富源投资有限公司2,562,633 2007 年4 月3 日2,562,633 
10 
深圳市鸿基(集团)股份有限
公司1,963,184 2007 年4 月3 日1,963,184 

注1．公司原非流通股股东承诺：持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在12
个月内不上市交易或者转让；

注2．武汉国有资产经营公司承诺：在前项承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易
出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。

(三)公司控股股东情况

武汉国有资产经营公司

法定代表人：杨国霞

成立日期：1994年8月12日

注册资本：123,834万元

经营范围：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易；信息咨询、代理及
中介服务。

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(四)第一大股东实际控制人情况
第一大股东实际控制人为武汉国有资产管理委员会。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图

武汉市国有资产管理委员会

武汉国有资产经营公司
武汉武商集团股份有限公司
19.66% 
100%


第四章董事、监事、高级管理人员和员工情
况


2．.. 董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名职务性别年龄任期起止日期
年初持
股数量
年末持
股数量
变动原因
刘江超董事长、党委书记男51 2004.10-2007.10 0 0 
王冬生董事男55 2004.10-2007.10 0 0 
黄绍焱董事男56 2004.10-2007.10 0 0 
李萍董事女48 2004.10-2007.10 0 0 
胡波董事男39 2004.10-2007.10 0 0 
黄俊董事、副总经理男52 2004.10-2007.10 18,177 24,539 股改送股
刘莉董事、工会副主席女52 2004.10-2007.10 42 57 股改送股
李光独立董事男51 2004.10-2007.10 0 0 
喻景忠独立董事男42 2004.10-2007.10 0 0 
张秀生独立董事男55 2004.10-2007.10 0 0 
魏劲松独立董事男50 2004.10-2007.10 0 0 
唐国文
监事长、纪委书
记、工会主席
男54 2004.10-2007.10 17 23 股改送股
彭曙监事女39 2004.10-2007.10 0 0 
李扶民监事男51 2004.10-2007.10 0 0 
皮泓监事女33 2004.10-2007.10 0 0 

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赵豫婷监事女36 2004.10-2007.10 0 0 
刘聪总经理男44 2006.12-2007.10 0 0 
万来红董秘、党委副书记男58 2004.10-2007.10 0 0 
张秀英副总经理女52 2004.10-2007.10 0 0 
郑嘉兴副总经理男50 2004.10-2007.10 0 0 
王沅副总经理女44 2004.10-2007.10 0 0 
肖周云副总经理女54 2006.12-2007.10 0 0 
王斌副总经理男51 2006.12-2007.10 0 0 

二、公司董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任
职或情况

(一)董事简介

刘江超：男，51 岁，中共党员，大学，经济学学士。曾任武汉市一商业局财会处副处
长、信息研究所所长、武汉市商委企管处处长、武汉市百货批发公司总经理、武汉商业发
展股份有限公司副总经理、武汉世界贸易大厦有限公司董事长、书记、总经理，武商集团
副董事长、总经理、党委书记，现任武商集团董事长、党委书记。

王冬生：男，55 岁，中共党员，大学，经济师。曾任武汉市青山区饮食管理处团总支
书记、青山区饮食管理处党总支委员、青山区二商局团委书记、武汉市青山区二商局副局
长、青山区财办副主任、党委副书记、青山区商委主任、党委书记、青山区政府办公室主
任、青山区法制办公室主任、青山区政府副区长、江汉区政府副区长、市商委副主任、市
委商业工委委员（正局级），武汉武商集团股份有限公司董事长，现任武汉商贸国有控股集
团有限公司董事长、党委书记，武汉武商集团股份有限公司董事。

黄绍焱：男，56 岁，中共党员，研究生，高级经济师。曾任武汉第一针织厂组织部干
部、武汉市纺织工业局组织部副部长、部长、武汉国有资产经营公司组织人事部部长、总
经理助理、政治部主任。现任武商集团董事、武汉国有资产经营公司工会主席。

黄俊：男，52 岁，中共党员，中专，会计师。曾任武汉商场财会科科员、武汉市一商
业局会计、武汉市商委财会处副主任科员、武汉商场副总会计师兼财务部部长、武商集团
总会计师、财务总监。现任武商集团董事、副总经理，兼任武汉华信房地产开发有限公司
董事长。

刘莉：女，52 岁，中共党员，大专。曾任武汉商场营业员、柜长、化妆公司副经理，
日用公司书记，鞋帽箱包公司副经理、书记，电讯、科仪文化、鞋帽经理、书记，千喜隆
营运部高级经理，武商集团量贩分公司店长。现任武商集团董事、工会副主席。

李萍：女，48 岁，中共党员，大学，经济师。曾任中国工商银行武汉市黄陂县支行副

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行长、行长、中国工商银行湖北省分行营业部稽核处处长、中国工商银行武汉汉正支行行
长、党委书记。现任武商集团董事、中国工商银行武汉市江汉区支行党委书记、行长。

胡波：男，39 岁，中共党员，硕士，注册会计师。曾任武汉服装进出口公司业务员、
中国诚信证券评估有限公司中南公司股改部副经理、中企产权交易有限公司总经理助理、
武汉正信国有资产经营有限公司总经理助理，现任武商集团董事、中国高科集团股份有限
公司副总裁。

(二)独立董事简介

李光：男，51 岁，中共党员，教授，博士生导师。1993 年享受国务院政府津贴。曾任
武汉大学决策管理科学研究所所长、武汉大学经济社会发展研究中心副主任、武汉大学软
科学研究中心主任。现任武汉大学发展研究院常务副院长，公司独立董事。兼任中国科学
学与科技政策研究会副理事长、教育部人文社会科学规划管理学科组成员、湖北省人民政
府咨询委员会委员、中共武汉市委及市政府领导联系专家、武汉市人民政府科技专家委员
会委员。

魏劲松：男，50 岁，中共党员，硕士，高级记者。曾任沈阳军区炮兵74 师排长、连
政治指导员、团政治处干部、湖北省黄石市委政策研究室干事、副科长、副县级干部、经
济日报湖北记者站记者、副站长。现任经济日报湖北记者站站长，公司独立董事。

张秀生：男，55 岁，中共党员，教授，博士生导师。曾任武汉大学经济学系副主任，
经济学院副院长，商学院副院长。现任武汉大学发展研究院副院长，公司独立董事。兼任
湖北省经济学会副会长，武汉市汉南区咨询委员，武汉市洪山区咨询委员。

喻景忠：男，42 岁，硕士，副教授，硕士生导师，注册会计师、律师。曾任中南财经
大学教师、黄石市工商银行信贷主管、深圳市检查院司法会计技术顾问。现任中南财经政
法大学副教授，公司独立董事。兼任中南财大司法鉴定中心首席技术顾问，湖北省国资委
法律与会计顾问，全国物证技术检验委员会副秘书长。《司法会计学》学科创始人之一，主
持或参与《票据法》、《公司法》、《证券法》、《会计法》等多部法律的起草与修订工作。

(三)监事简介

唐国文：男，54岁，中共党员，大学，高级经济师。曾任武汉商场营业员、部门经理、
支部书记、副总经理、公司党委副书记、武商集团世贸广场购物中心党委书记。现任武商
集团监事长、纪委书记、工会主席。

彭曙：女，39岁，中共党员，大学，理学学士，会计师。曾在武汉四通股份有限公司
从事财务工作，1998年至今，在武汉国有资产经营公司资产财务部工作。现任武商集团监
事、武汉国有资产经营公司财务总监。

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李扶民：男，51岁，中共党员，大专，高级经济师。曾任农业银行武汉市分行政治处
科员、市政府财贸办公室科员、农业银行武汉市分行稽核处科员、农业银行武汉市分行监
察室副主任科员、主任科员、农业银行武汉市分行监察室主任助理、农业银行青山支行副
行长、农业银行洪山支行副行长、农业银行汉口支行副行长、农业银行湖北省分行营业部
资产经营一部总经理。现任武商集团监事、农业银行长江支行行长。

皮泓：女，33岁，中共党员，大专。曾任武商集团武汉广场管理有限公司经理办经理。
现任武商集团监事、武汉广场管理有限公司企划部、货品部高级经理。

赵豫婷：女，36岁，中共党员，大专，高级营业员。曾任武汉商场营业员、柜长、武
商集团世贸广场购物中心化妆柜柜长、武商集团量贩分公司店长助理。现任武商集团监事、
武商量贩公司店长。

(四)其他高级管理人员简介

刘聪：男，44 岁，中共党员，大学，学士学位，经济师、高级经营师。曾任武商集团
武汉商场鞋帽箱包公司业务经理、经理、武商集团开发部副部长、武商集团武汉商场业务
部副部长、武商集团武汉商场副总经理、武商集团电器家居购物中心总经理、武商集团量
贩分公司党委书记、总经理，武商集团副总经理，武商量贩连锁有限公司董事长、总经理，
现任武商集团总经理。

万来红：男，58岁，中共党员，大学，高级经济师，注册审计师。曾任武汉商场业务
科副科长、商品部副主任、办公室副主任、宣教科长、党委副书记、武汉市五金交电批发
公司总经理、武汉市工业品商业集团公司副总经理、武汉商场总经理、武商集团总经理、
武商集团副董事长、党委副书记。现任武商集团党委副书记、董事会秘书。

张秀英：女，52岁，中共党员，大专，高级经济师。曾任武商集团武汉商场食品部党
委书记、经理、武汉商场服装部经理、武汉商场副总经理。现任武商集团副总经理，兼任
武汉畅鑫物流发展有限责任公司董事长。

郑嘉兴：男，50 岁，中共党员，大专，高级经营师。曾任武昌服装绸布商店副总经理、
武昌工业品贸易中心副总经理、武昌商场副总经理、武汉市亚洲贸易广场股份有限公司总
经理兼党委副书记。现任武商集团副总经理，兼任武汉武商百盛实业发展有限公司董事长。

王沅：女，44 岁，中共党员，大学，学士学位，经济师、高级经营师。曾任武汉商场
家电部副经理、武商集团超市公司总经理、武商集团总经理助理、武商集团千喜隆超市总
经理、武商集团量贩分公司副总经理、武商集团环网公司总经理、武商集团进出口公司总
经理。现任武商集团副总经理，兼任武商集团世贸广场购物中心党委书记。

肖周云：女，54 岁，中共党员，大专，经济师。曾任武汉商场责任经理、支部书记、
副总经理、武汉广场管理有限公司总经理助理、党委书记、执行副总经理。现任武商集团

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

副总经理，兼任武汉广场管理有限公司党委书记、总经理、董事。

王斌：男，51 岁，中共党员，研究生，高级经济师。曾任武汉商场家电公司经理、武
汉商场副总经理、武商超市公司党委书记、武商电器家居购物中心总经理助理、武商亚贸
购物中心党委书记、总经理。现任武商集团副总经理，兼任武商量贩连锁有限公司董事长、
总经理。

 (五)公司董事、监事在股东单位任职情况

姓名任职单位职务任职期间
王冬生
黄绍焱
武汉商贸国有控股集团有限公司
武汉国有资产经营公司
董事长、党委书记
工会主席
2000 年至今
2005 年至今
李萍中国工商银行武汉分行江汉支行行长2001 年至今
胡波中国高科集团股份有限公司副总裁2005 年至今
彭曙武汉国有资产经营公司财务总监2003 年至今
李扶民中国农业银行长江支行行长2001 年至今

三、年度报酬情况

2．.. 公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据
公司根据经股东大会审议通过的《武商集团经营管理者薪酬考核办法》有关规定，对
董事长、总经理进行考核并具体实施。依据公司年度经营计划目标，对属下各实体总经理
进行经济指标考核并具体实施。

对公司其他高管人员，根据其工作特点，实行岗位等级工资制，并根据年度工作责任
目标，设立工作目标奖，每年年终由集团总经室和董事会进行联合考评，并视考评结果给
予奖励或取消奖励资格。

(二)在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员

姓名职务报酬（.. 万元）
刘江超董事长、党委书记27.90 
王冬生董事42.90 
刘聪总经理41.00 
黄俊董事、副总经理10.02 
刘莉董事、工会副主席11.40 
李光独立董事1.92 
喻景忠独立董事1.92 
张秀生独立董事1.92 
魏劲松独立董事1.92 
唐国文监事长、纪委书记、工会主席11.50 
万来红董秘、党委副书记12.90 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

张秀英副总经理11.60 
郑嘉兴副总经理9.90 
王沅副总经理11.80 

报告期内，在公司领取报酬的董事、监事及高管共14 人，报酬总额为198.6 万元。
(三)报告期内，不在公司领取报酬的董事、监事及高管人员情况

姓名职务是否在股东单位或其他关联单位领取报酬
黄绍焱董事是
李萍董事是
胡波董事是
彭曙监事是
李扶民监事是
皮泓监事是
赵豫婷监事是
肖周云副总经理是
王斌副总经理是

四、报告期内董事、监事和高管人员聘任和解聘情况

2006年12月14日，公司召开四届十二次董事会，会议审议并通过了《关于调整公司
董事会成员职务的议案》和《关于调整公司总经理、副总经理人选的议案》：根据工作需要，
王冬生同志不再担任公司董事长职务，经董事会选举由刘江超同志担任公司董事长；经董
事会研究决定，聘刘聪同志担任公司总经理，聘肖周云、王斌同志担任公司副总经理。

报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员任职未发生变化。

五、报告期内，公司员工情况

截止报告期末，公司在册员工总数为8,821 人，员工按专业构成分为：销售人员 5,666
名，技术人员260名，财务人员235名，行政管理人员987名；其中大专以上文化程度1,941
名，具有各类专业技术职称的人员346名。需公司承担费用的内退员工1,673名。

第五章公司治理结
构


一、公司治理情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的有关要求，

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。依据公司股东大会议事规则、董事会议事规
则、监事会议事规则及总经理工作细则等一系列规章制度，实施公司治理，形成了以股东
大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策、经营管理与约束体系。按照股权分置
改革的要求，顺利完成公司的股权分置改革，切实履行了上市公司在信息披露、规范运作
等方面的义务，有效的维护了公司和股东，特别是中小股东的利益。

二、独立董事履行职责情况

报告期内，公司独立董事认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的职责，对公司董
事会、股东大会的各项议案在认真讨论和审议后，基于独立立场，从行业和财务的角度尽
职尽责发表意见，在公司规范运作、科学决策、维护中小股东合法权益等方面发挥了积极
作用。

报告期内，四名独立董事未就公司有关事项提出过异议。

姓名本年召开董事会( 次)亲自出席（.. 次）委托出席（.. 次）缺席( 次)备注
李光5 5 0 0 
张秀生5 5 0 0 
喻景忠5 3 2 0 因公出差
魏劲松5 5 0 0 

三、公司与控股股东“五分开”情况

公司与第一大股东武汉国有资产经营公司在业务、人员、机构、财务等方面切实做到
了“五分开”，公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营能力。

四、公司高级管理人员的考评及激励机制、奖惩制度的建立、实施情况

公司建立了高级管理人员的绩效评价体系，制定了《武商集团经营管理者薪酬考核办
法》，依据公司年度经营计划目标，对董事长、总经理及属下各实体总经理进行经济指标考
核并具体实施。

第六章股东大会情况简
介


报告期内，公司召开了四次股东大会，会议召开的日期、会议决议刊登的信息披露报
纸及披露日期情况如下：

一、2006年第一次临时股东大会于2006年元月12日召开，本次股东大会决议于2006

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

年元月13日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。

二、股权分置改革相关股东大会于2006年2月9日召开，公司股权分置改革股东会议
表决结果公告于2006年2月10日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。

三、2005年度股东大会于2006年5月10日召开，本次股东大会决议于2006年5月
11日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。

四、2006年第二次临时股东大会于2006年9月21日召开，本次股东大会决议于2006
年9月23日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。

第七章董事会报
告


一、报告期内公司经营情况的回顾

(一)公司总体经营情况

2006年，公司坚持以科学发展观为指导，以“转机建制、固本强基、稳健经营、持续
发展”为统领，认真贯彻“干好今天，谋划未来”的工作方针，以经济效益为中心，以发
展项目为重点，积极稳妥地推进企业的各项工作，取得了较好的业绩。

报告期内，在老武汉商场停业重建的前提下，公司实现主营业务收入44.38 亿元，同
比增长5.75%；销售总规模84亿元，同比增长4%；主营业务利润6.75亿元，同比增长7.46%，
净利润2,873.36万元，同比增长160.73%。

1．加快企业发展，推进连锁化、信息化、物流化步伐
公司始终把发展量贩连锁列为重中之重工作，不断加大向武汉城市圈和全省的辐射力
度，完成了武汉、襄樊、宜昌“金三角”的网络框架，形成当地连锁企业的龙头。
公司投资建成集团中央机房，“一卡通”、oa 办公系统和nc 集中式管理系统，百货供
应链系统顺利开通并运行，为管理标准化、流程化和规范化打下基础。
为了加快物流基地项目建设，公司启动了物流基地建设，标志着物流基地项目正式开
始实施。

2．提升购物中心的经营功能，抢占市场制高点
公司努力按照建立现代百货的要求，在经营上创新，在服务上提升，不断整合供应链
资源，不断提升经营功能。武汉广场连续10 年夺得全国单体商场创利效益“十连冠”，成
为业界的排头兵。武商集团所属的世贸广场不断提升扩销创利能力，大力调整经营结构，
继续在全市单体商场中保持领先。亚贸广场调整经营思路，走品牌制胜道路，继续保持江

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

南领先的市场地位。建二商场坚持“改革、调整、扩张”的发展路线，引领时尚精品，深
挖品牌资源。公司属下购物中心继续在业界领跑，成为武汉市百货业的前“三甲”，为提升
公司盈利能力奠定了基础。

3．加强现代企业管理，建立新型的管理体系
为了适应企业快速发展和强化管理的新要求，公司在认真分析武商集团现状和未来发
展趋势的基础上，研究国家法律法规、相关政策以及先进的企业管理理念后对《武商集团
管理大全》进行了修订，对提升公司现代化管理发挥了重要作用。

在财务管理方面，公司通过投资结构的调整，压缩贷款，降低资产负债率，改善了集
团财务结构，降低了财务成本。在审计方面，公司加大了对工程、合同及相关经营活动的
审计工作力度，从源头上堵塞了漏洞，提高了管理质量。

(二)执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务
状况和经营成果的影响情况

公司（以下简称公司）于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业
会计准则》（以下简称“新会计准则”）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况
的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财
务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006］136 号，以下简称“通知”），要求公司按照
《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006年度
财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

1．编制基础
差异调节表系公司根据《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》和“通知”
的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，并
依据重要性原则编制。

对于《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确
的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制：

⑴子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38号一首次执行企业会计准则》
第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股
权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。
⑵编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列
项目反映。
2．主要合并项目附注
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

⑴2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计
准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31日（合并）
资产负债表。该报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于2007年4月16日出
具了带强调事项段的无保留意见审计报告（众环审字（2007）388号）。该报表相关的编制
基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。

⑵所得税
公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减
值准备，同时公司账面亦有与税法计税基础不同的其他资产与负债。根据新会计准则将资
产账面价值小于计税基础的差额和负债的账面价值大于计税基础的差额计算出递延所得税
资产58,767,882.94元，增加了2007年1月1日留存收益58,767,882.94元，其中归属于
母公司的所有者权益增加 56,372,284.84 元，归属于少数股东的权益增加2,395,598.10
元。

⑶其他
①少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益
为150,207,266.92 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年1 月 1 日股东权
益150,207,266.92元。

②公司按照现行会计准则的规定，净资产为负数，已停止经营的武汉武商集团股份有
限公司进出口贸易公司、武汉市顺泰电子有限公司应纳入合并范围，由此减少2007年1月
1日股东权益10,940,141.43元。
3．其他需要说明的事项
公司己于2007年1月1日起开始执行新会计准则。目前公司正在评价执行新会计准则
对公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。对其进行慎重考虑并参照财政部对
新会计准则的进一步讲解后，公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则
股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行
调整。从而可能导致差异调节表中所列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与
2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。

(三)公司主营业务及经营状况

2．按行业划分的主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：万元）
地区主营业务收入主营业务利润毛利率%
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
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零售业443,751.55 67,489.10 15.63% 
2．按地区划分的主营业务收入及主营业务利润构成情况（单位：万元）
地区主营业务收入主营业务利润毛利率%
湖北省440,746.03 66,995.34 15.62% 
湖南省3,005.52 493.76 16.46% 

3．主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的经营活动情况（单位：万元）
行业
主营业务
收入
主营业务收入
比上年增减%
主营业务
成本
主营业务成本
比上年增减%
毛利率%
毛利率比
上年增减%
百货254,941.20 7.95 209,325.61 10.52 17.89 -1.08 
量贩174,142.65 11.56 153,013.40 10.97 12.13 0.47 

4．主要供应商、客户情况
公司主要从事商业零售及批发业务，报告期内，公司前五名供应商采购金额合计为2.81
亿元，占采购总额的规模4.38%，公司前五名供应商的销售额为2.6 亿元，占公司年度销
售额的5.05%。

(四)报告期公司资产构成及费用情况

1．资产构成情况（单位：元）
项目
2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日同比增减
%金额占总资产比重金额占总资产比重
货币资金1,100,271,881.89 32.36 789,299,550.08 24.11 39.40 
应收款项266,095,910.32 7.83 449,922,809.15 13.74 -40.86 
长期股权投资98,676,833.37 2.90 40,843,652.80 1.25 141.60 
固定资产净额1,708,727,142.89 50.26 1,785,799,291.86 54.53% -4.31 
在建工程46,717,801.49 1.37 0 0 
短期借款957,000,000.00 28.15 937,000,000.00 28.62 2.13 
预收帐款307,709,667.79 9.05 212,115,032.51 6.48 45.07 
长期借款150,000,000.00 4.41 105,000,000.00 3.21 42.86 

变动情况说明：

a、币资金期末余额较期初大幅增加系应收款项减少7,800 万元,预付款项减少2,800
万元,转让月湖公寓和王家墩仓库两处房产收回4,152万元,预收货款增加9,559万元；

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

b、应收款项减少系长江乐园公司债转股；
c、长期股权投资增加系长江娱乐公司实施债转股形成投资；
d、预收帐款增加系发行购物卡；
e、长期借款增加系一年内到期长期借款转贷。

2．损益情况
项目2006 年2005 年同比增减%
营业费用116,916,885.29 117,738,219.66 -0.70 
其他业务利润213,807,987.84 159,912,453.63 33.70 
管理费用571,332,754.25 452,608,157.58 26.23 
财务费用46,049,936.80 61,833,144.55 -25.53 
投资收益-19,649,325.34 34,126,910.12 -157.58 
所得税75,848,671.42 57,431,649.73 32.07 

变动情况说明：

a、其他业务利润增加系上年武汉广场出售开发产品导致亏损；
b、管理费用增加系经营规模扩张,网点增加；
c、财务费用减少系汇兑收益增加和利息支出减少；
d、投资收益减少系上年转让股权取得收益而本期计提大额长期投资减值准备；
e、所得税增加系利润总额增加。

(五)报告期公司现金流量变动情况

项目2006 年2005 年同比增减%
经营活动产生的现
金流量净额441,234,796.18 625,629,072.12 -29.47 
投资活动产生的现
金流量净额-64,236,359.65 -23,435,573.64 -174.10 
筹资活动产生的现
金流量净额-66,019,729.79 -228,133,524.80 71.06 

变动情况说明：

a、经营活动产生的现金流量净额减少系本年无售楼款资金收回；
b、投资活动产生的现金流量净额减少系武汉商场改建项目用款；
c、筹资活动产生的现金流量净额增加系上年度压缩银行贷款规模和吸收投资资金。

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
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(六)主要控股及参股公司经营情况及业绩

1．武汉广场管理有限公司：注册资本：usd2,100万元；公司占股权51%；主营业务：
物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐饮娱乐及相关的配套服务；总资产：61,231.12 
万元；2006 年主营业务收入130,946.75 万元，主营业务利润27,943.74 万元，净利润
7,773.32万元，同比减少18.27%。净利润大幅减少系全额计提对华信开发公司应收款的坏
帐准备。
2．武汉武商量贩连锁有限公司：注册资本：rmb10,000万元，公司占股权比例80%；
主营业务：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒类、乳制品、
保健食品、建筑装饰材料、零售兼批发。总资产：63,273.79 万元，2006 年实现净利润
3,988.30万元。
3．武汉武商家电连锁有限公司：注册资本：rmb2,865万元，公司占股权比例68.61%；
主营业务：五金、交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰、办公用品、健身器材、电脑及耗
材、电子乐器、舞台专业音响、汽车音响、建筑装饰材料零售兼批发；总资产：7,998.47
万元，2006年实现净利润-798.29万元。
4．武商百盛实业发展有限公司：注册资本：usd1,500万元；公司占股权比例50%；主
营业务：商品房销售、租赁、仓储、物业管理、餐饮娱乐及相关的配套服务；总资产：23,180.50 
万元，2006年实现净利润-198.58万元。
二、公司未来发展的展望

(一)公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局

随着国际商业零售企业不断进入中国市场，各种新型商业业态对我国传统商业带来较
大冲击，武汉商业竞争更加激烈，公司所处的中心商圈更是成为商家必争之地。

公司地理位置优越，品牌优势明显，在竞争中具备一定实力。同时，随着我国百货业
发展全面复苏，为高端百货业的发展提供了基础；城乡居民消费信心不断增强，市场进一
步走好，都为公司提供了良好的发展机遇和市场前景。

(二)新年度经营计划

2007 年，公司坚持以经济效益为中心，以加快发展为第一要务，以“规模经营、集约
管理、充分授权、全程监控”为经营管理思路，一心一意抓扩销、千方百计争效益、脚踏
实地谋发展、上下一心讲和谐。为全面完成各项经济目标，公司的主要措施是：

1、紧盯市场，积极扩销，提升经营质量。提升成本控制能力，使控制成本成为企业实
现盈利和增加市场份额的重要保证；紧盯市场，以市场的需求为第一信号；引导市场，发

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挥大型商业引领时尚消费的作用；培育市场，不断扩大市场占有率；改造经营环境，更好
地挖掘自身的经营潜力，不断满足消费者日益增长的物质文化需求。

——购物中心业态：以时尚为特色，以个性化需求为目标，以中高档顾客为对象，增
强营销的针对性，提高顾客的忠诚度和满意度。要认真做好重大节假日促销工作，确保经
营成果稳步上升。

——量贩业态：在经营上，要突出经营特色，提升经营质量，巩固和扩大目标顾客群，
大力推进生鲜自营工作,提高重点品牌的市场占有率，强化品类管理，加大品种的引进与淘
汰力度，拓宽经营渠道，形成特色经营体系。在安全上，加大防范措施，确保食品卫生质
量，杜绝安全事故发生。在促销上，针对不同的门店特点，进一步在“应季”、“应节”商
品上做足文章。充分调查市场，贴近社区消费，把节假日和旺季市场生意做足。在服务上，
突出“便民、利民、为民”的服务宗旨，全面提升服务水平，让消费者放心、称心、贴心。

——家电业态：提升现有门店的经营质量和经营水平，延伸价值链，挖掘增长点，探
索多角经营，坚持勤进快销，加快商品资金的周转率，增加市场竞争能力。

2、完成新武汉商场重建项目，实现一体化经营新格局

2006 年，老武汉商场大楼重建，拟于2007 年开业。公司上下全力以赴，精心施工，
精心招商，确保开业一炮打响，把新武商建成华中地区最好的商场，建成全国最优秀的商
城，打造出一个在中国商界有影响的超强“商业旗舰航母”。

3、按照“区域领先”的战略，加快量贩连锁发展

量贩公司要按照集团“区域领先”的发展战略思路，在省内常住人口30 万人以上的二
级城市以及武汉城市经济圈积极发展5000 平方米以上的大卖场，加大网点开发力度。特别
是在武汉、襄樊、宜昌、鄂州、沙市等重点区域，形成经营规模，用3-5 年时间成为当地
的龙头企业。在发展中坚持挤进成熟商圈和成熟市场，发挥规模、经营、管理优势，实现
规模与效益双提高，数量与质量的双提升。

4、坚持以人为本的方针，加强团队建设

搞活人力资源，深化内部机制建设，加快人力资源信息系统建设步伐。搭建一个标准
化、规范化、网络化的人力资源工作平台，以提升人力资源管理的效率和水平。

深化分配制度改革，将企业发展成果与员工的收入紧密结合起来，充分调动员工的积
极性，激活员工队伍。

三、投资情况

1．报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内情况
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2．非募集资金项目投资情况
2006 年元月12 日，公司召开2006 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于武
汉商场大楼整体改建的议案》。该项目预计总投资2.7 亿元，其中1.3 亿元资金通过银行贷
款，其余资金由公司自筹解决。目前该项目投入资金4,597.46 万元。

四、本报告期会计师事务所出具了带强调事项段无保留意见的审计报告

鄂武商于1995 年1 月14 日与下属子公司武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广
场”）签订了《租赁合同》，武汉广场租赁公司所有的解放大道688 号物业地下1-2 层停车
场及地面1-8 层裙楼商场，共计建筑面积约7.35 万平方米，租期20 年，合同约定了自1996 
年9 月起前十年武汉广场每年向公司支付的租金标准，并约定第十一年起租金按市场情况
重新协商。因双方无法就租金新标准达成一致，武汉广场自2006 年10 月起就没有缴纳租
金，鄂武商于2007 年1 月31 日向法院提起诉讼，要求解除双方的租赁合同，此案已开庭
审理，尚未作出判决。因无法预测判决结果，将来可能发生的损失或收益也无法预估，故
公司无法确认应收武汉广场2006 年10 月至12 月的租金收入。

注册会计师认为：上述事项可能对财务报表产生重大影响，但公司进行了恰当的会计
处理，且在财务报表中作出充分披露，不影响注册会计师发表的审计意见。

公司董事会、监事会及管理层认为：上述事项的会计处理是谨慎的、恰当的，未违反
会计准则、制度及相关信息披露规范性的规定。

公司将积极跟进案件的判决情况，认真执行判决结果，切实维护好股东权益。

五、董事会日常工作情况

1．报告期内，公司召开了五次董事会
⑴2006 年4 月6 日召开第四届八次董事会，本次董事会决议公告刊登在2006 年4 月8 
日《中国证券报》、《证券时报》上。

⑵2006 年4 月21 日以通讯表决方式召开第四届九次董事会，本次董事会决议公告刊
登在2006 年4 月22 日《中国证券报》、《证券时报》上。

⑶2006 年8 月10 日召开第四届十次董事会，本次董事会决议公告刊登在2006 年8 月
12 日《中国证券报》、《证券时报》上。

⑷2006 年10 月27 日以通讯表决方式召开第四届十一次董事会，本次董事会决议公告
刊登在2006 年10 月30 日《中国证券报》、《证券时报》上。

⑸2006 年12 月14 日召开第四届十二次董事会，本次董事会决议公告刊登在2006 年

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

12 月15 日《中国证券报》、《证券时报》上。

2．董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的
要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会上的各项决议内容。

⑴ 2006 年第一次临时股东大会于2006 年元月12 日召开，本次股东大会审议并通过
了《关于武汉商场大楼整体改建的议案》。目前该项目进展顺利，各项工作按照预期进行。
⑵公司于2006 年4 月3 日实施股权分置改革方案，根据股东大会通过的股改方案，公
司流通股股东每10股获得3.5股对价股份。
⑶2006年第二次临时股东大会于2006年9月21日召开，本次股东大会审议并通过了
《关于重新议定1995年1月14日武汉武商集团股份有限公司与武汉广场管理有限公司签
订的租赁合同的议案》。股东大会通过该议案后，公司董事会严格执行决议精神，与武汉广
场合资方进行了多轮谈判和沟通，无法达成一致。武广自2006年10月起欠缴租金，公司
于2007年元月31日向武汉市江汉区人民法院提起诉讼，要求解除公司与武汉广场管理有
限公司1995年1月14日所签《租赁合同》。2007年2月1日，公司收到武汉市江汉区人
民法院传票及《举证通知书》。此案已开庭审理，尚未作出判决。

六、公司本年度分配预案

根据武汉众环会计师事务所出具的审计报告,公司2006 年度实现净利润
28,733,577.00 元，由于公司本年度实现的净利润用于弥补上一年度亏损后，累计未分配
利润为-196,661,079.31 元，经公司董事会研究决定： 2006 年度不进行利润分配，也不进
行资本公积金转增股本。

以上预案须经2006年度股东大会审议通过。

七、选定信息披露报刊

公司选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露指定报刊。

八、关联方资金往来及对外担保专项说明

公司审计机构武汉众环会计师事务所出具了《关于武汉武商集团股份有限公司控股股
东及其他关联方占用资金情况的专项说明》（众环专字[2007]138号）

根据《资金占用情况表》，2006 年度武商集团控股股东及其他关联方全年累计占用上
市公司资金14,600,000.00 元，其中2006 年全年累计经营性占用上市公司资金

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

1,000,000.00元, 2006全年累计非经营性占用上市公司资金13,600,000.00元。截止2006
年12月31日，武商集团控股股东及其他关联方共占用上市公司资金35,385,474.28元，
其中经营性占用上市公司资金1,000,000.00 元，非经营性占用上市公司资金
34,385,474.28元。

第八章监事会报
告


一、监事会工作情况

报告期内，监事会共召开了二次会议，会议情况如下：

1．2006年4月6日召开了第四届五次监事会，会议审议通过了如下议案：
⑴公司二○○五年度监事会工作报告；
⑵武商集团2005年度报告及摘要；
⑶修改公司章程的议案；
⑷公司监事会对公司2005 年度报告审核意见。
本次监事会决议公告刊登在2006年4月8日《中国证券报》、《证券时报》上。
2．2006年8月10日召开了第四届六次监事会，会议审议通过了《武商集团2006年
度中期报告全文》，决议公告刊登在2005年8月12日《中国证券报》、《证券时报》上。
二、监事会对公司有关事项的独立意见

1．公司依法运作情况
公司能按照国家有关法律法规和《公司章程》的规定，规范运作，股东大会、董事会
召开程序、决策程序合法有效，内部控制制度较为完善。
对照《公司法》、《证券法》，对《公司章程》进行了认真修订，修订并完善了《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》，进一步完善
了公司法人治理结构。

公司董事、总经理及其他高级管理人员在日常工作中没有违反法律、法规、公司章程
或损害公司利益的行为。

2．公司财务情况
公司财务部能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，真实反映公司财务和经营成果。
武汉众环会计师事务所对公司财务报告依法审计，并出具了带强调事项段无保留意见的审

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

计报告，真实、客观地反映了公司报告期的财务状况和经营成果。

3．募集资金投入情况
报告期内，公司没有新增募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。

4．公司收购、出售资产情况
公司月湖公寓的房产于2006年12月转让，共计收回资金2405.68万元，其转让程序
合法有效。

5．关联交易情况
报告期内，公司发生的关联交易事项，按市场经济规律和原则进行的，定价公允合理，
没有损害公司和股东利益的行为。公司独立董事对重大关联交易事项发表了独立意见。

6．武汉广场租金案情况
公司与下属子公司武汉广场管理有限公司（以下简称“武广”）无法就租金标准达成一
致，武广自2006年10月起欠缴租金，因此鄂武商于2007年1月31日向武汉市江汉区人
民法院提起诉讼，要求解除双方1995年1月14日签订的租赁合同，此案已开庭审理，尚
未作出判决。鉴于上述原因，双方均未确认2006年10月-12月的租金。

第九章重要事
项


一、重大诉讼、仲裁事项

报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项

二、收购及出售资产、吸收合并事项

报告期内，公司月湖公寓的房产于2006年12月转让，共计收回资金2,405.68万元，
其转让程序合法有效。

三、重大关联交易事项

报告期内，公司无重大关联交易事项

四、重大合同及其履行无

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

五、报告期内，未发生委托他人进行现金资产管理事项。

六、公司或持股5%以上股东承诺事项

2006年2月9日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议审议并通过了股权分置
改革方案。2006年3月30日，公司在《中国证券报》和《证券时报》刊登股权分置改革
方案实施公告：实施股权分置改革方案股份变更登记日为2006年3月31日；对价支付的
股份上市流通日为2006年4月3日，公司股票复牌时，股票简称由“鄂武商a”变更为“ｇ
武商a”；实施本次股权分置改革方案后，公司总股本依然为507,248,590股，公司资产、
负债、所有者权益、每股收益等财务指标全部保持不变。

公司全体非流通股股东按照《上市公司股权分置改革管理办法》作出如下法定承诺：
其所持股份自获得上市流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让。

持有公司5%以上非流通股股东武汉国有资产经营公司承诺：持有的非流通股股份自改
革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，通过证券交
易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个
月内不超过10%。

七、聘任、解聘会计师事务所情况

报告期内，公司续聘武汉众环会计师事务所为公司审计机构。

武汉众环会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为15年。

八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、
通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

九、公司接待调研及采访等相关情况

报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本
着公开、公平、公正的原则，规范接待了投资者的咨询，没有接待其他机构，劵商调研，
未有差别对待，或有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。

十、其他重大事项

1、公司于1995年1月14日与武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广场”）签订
了《租赁合同》，合同约定，武汉广场租赁公司所有的解放大道688号物业地下1-2层停车

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

场及地面1-8层裙楼商场，共计建筑面积约7.35万平方米，租期20年，合同约定了自1996
年9 月起前十年武汉广场每年向公司支付的租金标准，并约定第十一年起租金按市场情况
重新协商。因双方未就租金新标准达成协议，故2006年公司仅收到武汉广场缴纳的1-9月
的租金收入51,018,750.00元。由此公司于2007年元月31日向武汉市江汉区人民法院递
交了《民事起诉状》，要求解除公司武汉广场1995年1月14日所签《租赁合同》。2007年
2月1日，公司收到武汉市江汉区人民法院传票及《举证通知书》。此案已开庭审理，尚未
作出判决。鉴于上述原因，公司未确认2006年10-12月应收武广租金收入。

2．日前，武汉国有资产经营公司（以下简称国资公司）收到国务院国有资产监督管理
委员会《关于武汉武商集团股份有限公司、武汉中商集团股份有限公司、武汉中百集团股
份有限公司国有股权变动有关问题的批复》（以下简称批复），批复同意国资公司以所持有
的武汉武商集团股份有限公司87,405,945 股国家股、武汉中百集团股份有限公司
33,864,366 股国家股（含代其他股东垫付的股改对价5,251,835 股）、武汉中商集团股份
有限公司115,083,119股国家股（含代其他股东垫付的股改对价1,902,160股）作为出资，
联合武汉经济发展投资（集团）有限公司以现金出资，共同发起设立武汉商联（集团）股
份有限公司（以下简称武商联集团）。
武商联集团设立完成后，武商联集团将持有本公司87,405,945股股份，占本公司股份
总数的17.23％，为本公司第一大股东，股份性质为国有法人股。

3．公司股权分置改革方案实施后的第一次有限售条件的流通股上市流通日为2007 年
4月4日，上市数量为151,508,118股。
第十章财务报
告


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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

审计报告
众环审字(2007)388 号
武汉武商集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的武汉武商集团股份有限公司（以下简称“武商集团”）财务报表，包括2006 年12 
月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度的利润表及合并利润表，2006 年度的股东权益变动
表及合并股东权益变动表，2006 年度的现金流量表及合并现金流量表，2006 年12 月31 日的财务报表
附注及合并财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是武商集团管理层的责任。这种责任包
括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导
致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作
以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于
注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发
表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报
表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，武商集团财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大
方面公允反映了武商集团2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金流量。

四、强调事项

我们提醒财务报表使用者关注，正如财务报表附注(十).1 所述，武商集团与下属子公司武汉广场管
理有限公司（以下简称“武汉广场”）无法就租金标准达成一致，武汉广场自2006 年10 月起就没有缴
纳租金，武商集团于2007 年1 月31 日向法院提起诉讼，要求解除双方的租赁合同，此案已开庭审理，
尚未作出判决。本段内容不影响已发表的审计意见。

武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师吴杰

中国注册会计师虞雁

中国武汉 2007 年4 月16 日

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

财务报表附注

（2006 年12 月31 日）

（一）.. 公司的基本情况

武汉武商集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)的前身是武汉商场，创建于1959 年，
是全国十大百货商店之一。公司于1986 年12 月改制为股份有限公司，1992 年11 月20 日公司股票在深
圳证券交易所上市，现已发展成为一家集商业零售、房地产、物业管理及餐饮服务于一体的大型集团公
司。2006 年12 月31 日公司总股本为507,248,590 股。

公司企业法人营业执照注册号为：4201001101833 

公司经营范围包括：百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用杂品、酒、西药、中成
药、保健食品、建筑装饰材料零售兼批发；烟、金银首饰零售；装饰材料加工；家用电器维修；安装、
配送、彩扩；干洗服务；花卉销售；蔬菜水果、水产品、肉禽加工、销售；蔬菜、水果、水产品、畜牧
产品收购；粮油制售；复印、影印、打印；公开发行的国内版图书报刊零售；音像制品零售；文化娱乐；
通讯器材销售及售后服务；物业管理；设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；公司自有产权闲置
房的出租和销售。兼营：场地出租。

（二）.. 公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1、会计制度

本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。

2、会计年度

本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

3、记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

4、记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。

5、外币业务核算方法

本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将货币性
外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余
额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

6、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。

7、短期投资核算方法

（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付
的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入
短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，
均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按投资类别计提跌价准备。如果某项短
期投资比重占整个短期投资10%及以上，则以单项投资为基础计算确定计提的跌价准备，计入当年度损
益类账项。

8、坏账核算方法

（1）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的
应收款项确认为坏账。

（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
a、公司采用备抵法核算坏账损失，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）余额的
20%计提。
b、若有确凿证据表明收回的可能性不大（如债务单位资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的
自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务等）的应收款项全额计提坏账准备。

9、存货核算方法

（1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、库存商品、开发产品。
（2）取得时采用实际成本法计价。
（3）发出时采用先进先出法计价。
（4）存货的盘点采用永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。
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年年度报告

（6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变
现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、
单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方
法
长期股权投
资


（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际
支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值加
上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；
公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控
制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者
权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单
位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合同
规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销；初始投资成本小于
应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。
（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际
支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法
摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的
金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营
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年年度报告

状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计
提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。

（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。
11、固定资产计价和折旧方法

（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过
一年，单位价值在2,000 元以上的物品。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类别使用年限
（ 
年）残值率（%
） 
年折旧率（%
） 
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
固定资产装修
经营租入固定资产改良支出
20－50 
5－10 
8 
5－10 
10 
10 
5－10 
5－10 
5－10 
5－10 
0 
0 
1.80－4.75 
9.00－19.00 
11.25－11.88 
9.00－19.00 
10 
10 

（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低
者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租
赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
（6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收回
金额。
（8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、剩
余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者
中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于
账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
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年年度报告

（12）本公司本年度未发生固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法

（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，
提取在建工程减值准备：
i. 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
ii. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
iii. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（3）本公司本年度未发生在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理方法

（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和
资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使
用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较
小，于发生当期确认为费用。

（2）资本化期间的计算方法
a) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要
的购建活动已经开始。

b) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
与资本化率的乘积。

14、无形资产核算方法

（1）无形资产计价
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

a. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：
支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积）计价。
c. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，
以无形资产在投资方的账面价值计价。
d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计
价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场
价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠
的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
f. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受
益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。

（3）无形资产减值准备
a. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其
为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内
预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差
额计提减值准备。
b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
（4）本公司本年度未发生无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法

长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固定
资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。

16、收入确认原则

（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有
保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入
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34 
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。

（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳
务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益
能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收
入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；
收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确
定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税的会计处理方法

公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。

18、合并财务报表的编制方法

公司合并财务报表是以母公司和纳入合并范围的子公司财务报表及有关资料为依据，按照财政部财
会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并报表各项目数额，对相互间重大交易
和资金往来等相关项目抵消后编制而成。

少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算
确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权投资
收益后的余额计算确定。

（三）.. 税项

1、增值税销项税率为分别为0、13%、17% ，按扣除进项税后的余额缴纳。

2、营业税税率为营业收入的5%、15%、20%。

3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。

4、教育费附加为应纳流转税额的3%。

5、城市堤防费为应纳流转税额的1％、2% 。

6、地方教育发展费为销售收入的1‰。

7、平抑副食品价格基金为销售收入的1‰。

8、文化发展基金为娱乐收入的3%。

9、所得税：公司企业所得税税率为33%。

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

（四）.. 控股子公司及合营企业

1、控股子公司及合营企
业
截至2006 年12 月31 日，本公司的控股子公司概况如下
：


控股子公司及合营企业
名称
业务性质
注册资本
(万元) 
经营范围
武汉市顺泰电子有限公
司
武汉广场管理有限公司
武汉武商百盛实业发展
有限公司
武汉武商集团股份有限
公司进出口贸易公司
武汉武商量贩连锁有限
公司
武汉武商家电连锁有限
公司
工业生产
商品销售
多种经营
进出口贸易
商品销售
商品销售
rmb500 
usd2,100 
usd1,500 
rmb500 
rmb10,000 
rmb2,865 
扬声器、计算机、自动化设备、电子产品、电器元件及
计算机耗材批发兼零售
物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐饮娱乐
及相关的配套服务
房地产开发、商品房销售、租赁、仓储、物业管理、商
品零售及商品配售
自营及代理食品、纺织品、工艺品、仪器仪表等进出口
业务
百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、日用
杂品、酒类、乳制品、保健食品、建筑装饰材料零售兼
批发
； 
烟、首饰零售
； 
彩扩
； 
干洗服务
； 
花卉销售
； 
蔬
菜水果、水产品、肉禽、蓄牧产品加工、销售、收购、
配送
； 
粮油制售配送
； 
复印、打印
； 
公开发行的图书报
刊零售
； 
音像制品零售
； 
照像器材、化工原料
（ 
不含危
险品
） 
零售
； 
设计、制作、发布、代理国内各类广告业
务
； 
物流服务
； 
场地出租
（ 
限餐饮、美容美发、西药、
中成药的持证单位租用）
五金交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰、办公用品、
健身器材、电脑及耗材、电子乐器、舞台专业音响、汽
车音响、建筑装饰材料零售兼批发
； 
家用电器及维修、
安装、配送
； 
彩扩
； 
音像制品零售
； 
公开发行的图书报
刊零售
； 
通讯器材销售及售后服务
； 
场地出租
（ 
限持证
单位租用）

控股子公司及合营企业名称本公司投资额
本公司所占权益比例是否纳入合
并报表范围直接持股间接持股
武汉市顺泰电子有限公司
武汉广场管理有限公司
武汉武商百盛实业发展有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
武汉武商量贩连锁有限公司
武汉武商家电连锁有限公司
rmb5,000,000.00 
rmb89,358,669.10 
rmb63,599,029.18 
rmb5,000,000.00 
rmb80,000,000.00 
rmb20,000,000.00 
100% 
51% 
50% 
100% 
80% 
69.81% 
否
是
是
否
是
是

2、本公司对武汉百盛实业发展有限公司(以下简称“百盛实业”)持股比例虽然为50％，但对其经
营拥有实质控制权，故对其合并报表。
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

3、武汉市顺泰电子有限公司（以下简称“顺泰电子”）、武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公
司(以下简称“进出口公司”)因净资产为负数，已停止经营，未纳入合并报表范围。

（五）.. 财务报表主要项目注释

（以下附注未经特别注明，期末余额指2006 年12 月31 日余额，期初余额指2005 年12 月31 日余
额，金额单位为人民币元）

1、货币资金

项目
期末余额
币种原币汇率人民币
现金
银行存款
其他货币资金
rmb 
usd 
hkd 
小计
rmb 
usd 
hkd 
小计
rmb 
小计
22,903,558.97 
200.00 
21,434.20 
1,066,934,244.34 
20,121.63 
9,611.13 
10,244,201.83 
7.8087 
1.0047 
7.8087 
1.0047 
22,903,558.97 
1,561.74 
21,534.94 
22,926,655.65 
1,066,934,244.34 
157,123.77 
9,656.30 
1,067,101,024.41 
10,244,201.83 
10,244,201.83 
合计1,100,271,881.89 

项目
期初余额
币种原币汇率人民币
现金
银行存款
rmb 
usd 
hkd 
小计
rmbusd 
hkd 
小计
23,054,236.46 
200.00 
18,435.01 
733,024,215.72 
19,890.39 
9,514.75 
8.0702 
1.0403 
8.0702 
1.0403 
23,054,678.90 
1,614.04 
19,177.94 
23,075,470.88 
733,024,444.08 
160,519.42 
9,898.19 
733,194,861.69 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
其他货币资金rmb 33,029,217.51 33,029,217.51 
小计33,029,217.51 
合计789,299,550.08 

货币资金期末余额较期初大幅增加的主要原因包括应收款项收回速度加快，预收货款增加及处置固
定资产收益增加。

2、应收款项（含应收账款和其他应收款）

（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
6,100,483.09 
150,406.34 
97.59% 
2.41% 
合计6,250,889.43 100.00% 20% 1,250,177.89 

账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内5,737,823.21 100.00% 
合计5,737,823.21 100.00% 20% 1,147,564.64 

（2）其它应收款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上
30,354,729.65 
55,186,589.28 
25,705,567.28 
55,480,971.13 
7,919,879.51 
4,507,368.94 
16.94% 
30.80% 
14.35% 
30.97% 
4.42% 
2.52% 
合计179,155,105.79 100% 20%及个别计提79,648,700.10 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
账龄
金额
期初余额
占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内70,599,963.89 21.45% 
1-2 年65,935,570.11 20.03% 
2-3 年94,671,767.63 28.76% 
3-4 年9,508,813.57 2.89% 
4-5 年43,811,252.83 13.31% 
5 年以上44,647,106.19 13.56% 
合计329,174,474.22 100.00% 20%及个别计提73,436,313.97 

（3）应收款项说明事项
a. 因下属的全资子公司进出口公司和顺泰电子净资产为负数，已没有持续经营能力，对应收进出
口公司的7,558,796.55 元和顺泰电子的1,942,977.36 元计提了全额坏账准备；武汉劲松集团有限公司的
欠款于2003 年强制执行收回部分款项后，余款至今尚未清偿，且其可收回性很小，故对其应收款项
2,586,106.93 元计提了全额坏账准备；因联营公司华信房地产开发有限公司的经营期限将于2007 年9 月
到期，且其资产负债率已高达1975.45%，故下属子公司武汉广场将对其应收款项42,684,217.84 元计提
了全额坏账准备。
b.应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
c. 金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容
国际管理有限公司
武汉华信房地产开发有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
武汉劲松集团有限公司
武汉市顺泰电子有限公司
62,093,865.32 
42,684,217.84 
7,558,796.55 
2,586,106.93 
1,942,977.36 
2003-2006 年
2004-2006 年
2001-2006 年
2001-2006 年
2001-2006 年
借款及利息
房款及借款
往来款
欠款
往来款

d.应收款项欠款金额前五名情况
项目金额占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计 1,155,846.31 18.49% 
其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计116,865,964.00 65.23% 
3、预付账款
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

（1）预付账款按账龄列示如下：
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1 年以内
1-2 年
88,566,025.24 
73,022,767.85 
54.80% 
45.20% 
189,594,390.33 100.00% 
合计161,588,793.09 100.00% 189,594,390.33 100.00% 

（2）预付账款中含持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。详见附注（七）2(1)。
（3）账龄超过1 年的预付账款未收回的原因主要是合同尚在履行中，尚未最终结算。
4、存货

（1）明细情况
类别
期末余额期初余额
金额跌价准备金额跌价准备
原材料
低值易耗品
库存商品
30,524.52 
544,699.85 
150,749,459.58 
27,566.12 
826,106.75 
153,979,987.69 591,238.32 
合计151,324,683.95 154,833,660.56 591,238.32 

（2）存货跌价准备增减变动情况
类别期初余额本期增加数本期减少数期末余额可变现净值确定依据
库存商品591,238.32 591,238.32 
合计591,238.32 591,238.32 

公司计提存货跌价准备的库存商品已全部售出，故本期将已计提的存货跌价准备冲回。

5、待摊费用

费用项目期末余额期初余额期末结存原因
报刊费 13,524.44 13,760.56 受益期内
财产保险费 121,999.83 332,822.21 受益期内
系统维护费 45,000.00 45,000.00 受益期内
租金 591,849.91 931,950.78 受益期内

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
维保费45,574.11 
合计772,374.18 1,369,107.66 

6、长期股权投资

 a.长期股权投资明细项目列示如下: 
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资37,344.72 37,344.72 41,826.08 41,826.08 
其中：.. 股权投资差额37,344.72 37,344.72 41,826.08 41,826.08 
对联营企业投资108,538,240.23 16,164,343.36 92,373,896.87 33,766,234.94 33,766,234.94 
其中：.. 股权投资差额23,558,416.61 23,558,416.61 8,255,518.69 8,255,518.69 
对其他企业股权投资 30,115,591.78 23,850,000.00 6,265,591.78 30,115,591.78 23,080,000.00 7,035,591.78 
合计138,691,176.73 40,014,343.36 98,676,833.37 63,923,652.80 23,080,000.00 40,843,652.80 

b.长期股票投资明细情况
被投资单位名称股份
类别
股票数量
（.. 万股）
持股
比例
初始投资
成本
期末余额
金狮自行车(集团)股份有限公司
武汉力诺工业股份有限公司
武汉万鸿集团股份有限公司
九通实业股份有限公司
汉口商业大楼股份有限公司
武汉钢电股份有限公司
劲松实业股份有限公司
亚洲证券有限责任公司
三特企业集团股份有限公司
法人股
法人股
法人股
法人股
法人股
法人股
法人股
法人股
个人股
10.00 
27.30 
22.968 
224.70 
220.00 
334.50 
10.00 
10.00 
5.76 
0.21% 
0.11% 
8.86% 
7.02% 
0.33% 
9.09% 
1.25% 
0.12% 
100,000.00 
338,400.00 
240,000.00 
2,000,000.00 
2,000,000.00 
3,000,000.00 
100,000.00 
1,100,000.00 
907,191.78 
100,000.00 
338,400.00 
240,000.00 
2,000,000.00 
2,000,000.00 
3,000,000.00 
100,000.00 
1,100,000.00 
907,191.78 
小计9,785,591.78 9,785,591.78 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

c.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称投资
期限
投资金额期末余额占注册资
本比例
企业家海南开发公司
武汉证券有限责任公司
武汉市商业银行
武汉华信管理有限公司
武汉华信房地产开发有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易
公司
武汉市顺泰电子有限公司
武汉畅鑫物流发展有限公司
武汉长江娱乐发展有限公司
250,000.00 
20,000,000.00 
80,000.00 
1,470,000.00 
21,423,192.03 
5,000,000.00 
5,000,000.00 
32,460,000.00 
77,817,005.91 
250,000.00 
20,000,000.00 
80,000.00 
1,196,306.55 
24,056,313.90 
59,727,203.17 
9.84% 
49% 
49% 
100% 
100% 
43.28% 
32.72% 
小计163,500,197.94 105,309,823.62 

其中：权益法核算的长期股权投资

a.明细情况
被投资单位名称初始投资成本累计追加
投资额
本期享有被投资
单位权益增减额
本期分得的
现金红利额
本期累计增减
额
武汉华信管理有限公司
武汉华信房地产开发有限公司
武汉武商集团股份有限公司进
出口贸易公司
武汉市顺泰电子有限公司
武汉畅鑫物流发展有限公司
武汉长江娱乐发展有限公司
1,470,000.00 
21,423,192.03 
5,000,000. 
00 
5,000,000. 
00 
23,845,545.71 
59,856,624.40 
-444,936.30 
186,840.50-129,421.23 
-273,693.45 
-21,423,192.03 
-5,000,000.0 
0 
-5,000,000.0 
0 
210,768.19 
-129,421.23 
小计116,595,362.14 -387,517.03 -31,615,538.52 

b．被投资单位与公司会计政策无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。
d.股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称初始金额摊销
期限
期初余额本期增加本期摊销本期转出期末余额
武商家电连锁有 44,813.68 10 年41,826.08 4,481.36 37,344.72 
限公司
武汉畅鑫物流发8,614,454.29 10 年8,255,518.69 861,445.44 7,394,073.25 
展有限公司
武汉长江娱乐发17,960,381.51 10 年17,960,381.51 1,796,038.15 16,164,343.36 
展有限公司
合计26,619,649.48 8,297,344.77 17,960,381.51 2,661,964.95 23,595,761.33 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

b.股权投资差额形成原因说明
（1）2005 年5 月对武商家电连锁有限公司（以下简称“武商家电公司”）投资的账面金额为
20,000,000.00 元，占其注册资本的69.81%；实际投入现金及其他资产共计20,044,813.68 元，产生投资
差额44,813.68 元，按10 年摊销；

（2）2005 年8 月对武汉畅鑫物流发展有限公司（以下简称“畅鑫物流公司”）投资的账面金额为
23,845,545.71 元，占其净资产的43.28%；实际投入现金32,460,000.00 元，产生投资差额8,614,454.29 
元，按10 年摊销。

（3）本公司于2005 年12 月与长江娱乐发展有限公司（以下简称“长江娱乐公司”）签订了调解协
议书，以2：1 的比例将本公司对长江娱乐公司的债权97,271,257.39 元（剔除已计提的坏账准备后的账
面净值为77,817,005.91 元）转为对其投资，长江娱乐公司于2006 年1 月在公司登记机关办理了企业变
更登记，变更后注册资本为人民币148,635,630.00 元，本公司的持股比例为32.72%。2006 年1 月1 日
长江娱乐公司的净资产为182,935,893.63 元，产生投资差额17,960,381.51 元，按10 年摊销。
e.股权投资减值准备
a.明细情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
九通实业股份有限公司
汉口商业大楼股份有限公司
劲松实业股份有限公司
企业家海南开发公司
武汉证券有限责任公司
亚洲证券有限责任公司
长江娱乐发展有限公司
400,000.00 
2,000,000.00 
100,000.00 
250,000.00 
20,000,000.00 
330,000.00 770,000.00 
16,164,343.36 
400,000.00 
2,000,000.00 
100,000.00 
250,000.00 
20,000,000.00 
1,100,000.00 
16,164,343.36 
小计23,080,000.00 16,934,343.36 40,014,343.36 

b.计提原因说明
（1）亚洲证券有限公司因违法经营被处以重罚，于2005 年6 月进入清算阶段，考虑上述情况本期
对该项投资补充计提减值准备770,000.00 元。
（2）因长江娱乐发展有限公司经营处于停滞状态，且在可预见的将来无法改善，故本期按对其投
资的账面余额与享有其期末净资产的差异计提减值准备16,164,343.36 元。
7、固定资产

（1）固定资产原值
分类期初余额本期增加本年减少期末余额
房屋及建筑物1,972,100,634.34 203,934.20 160,579,362.44 1,811,725,206.10 

—.. 43 
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
机器设备148,177,109.23 14,937,767.69 16,100,356.72 147,014,520.20 
运输设备8,206,864.39 1,871,897.45 1,302,281.79 8,776,480.05 
其他设备43,997,856.92 3,785,771.40 15,789,415.97 31,994,212.35 
固定资产装修190,255.00 190,255.00 
经营租入固定资产改良支出417,292,589.34 22,675,750.56 3,429,895.45 436,538,444.45 
合计2,589,965,309.22 43,475,121.30 197,201,312.37 2,436,239,118.15 

公司以房屋及建筑物原值107,225.28 万元（评估后的抵押权利价值118,675.00 万元），办理抵押贷
款110,700.00 万元及专项应付款425.00 万元。

（2）经营租赁租出固定资产
租出资产类别账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物232,654,528.29 73,306,343.64 159,348,184.65 
合计232,654,528.29 73,306,343.64 159,348,184.65 

（3）累计折旧
固定资产分类期初余额本期增加额本期减少额期末余额
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
其他设备
固定资产装修
经营租入固定资产改良支出
339,711,100.02 
67,300,143.58 
4,660,339.18 
20,007,442.41 
11,275.52 
275,146,723.66 
43,667,135.53 
17,276,916.79 
837,941.28 
2,723,118.41 
24,140.87 
43,156,431.66 
57,632,148.97 
12,871,871.20 
1,027,914.01 
14,420,101.90 
1,058,697.57 
325,746,086.58 
71,705,189.17 
4,470,366.45 
8,310,458.92 
35,416.39 
317,244,457.75 
合计706,837,024.37 107,685,684.54 87,010,733.65 727,511,975.26 

（4）固定资产减值准备
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
房屋及建筑物
机器设备
95,826,066.66 
1,502,926.33 
95,826,066.66 
1,502,926.33 
合计97,328,992.99 97,328,992.99 

已计提固定资产减值准备的固定资产中，老商场大楼于2006 年3 月拆除；台湾花园和月湖公寓的
房产于2006 年12 月转让，故本期将计提的固定资产减值准备转出。

8、在建工程

工程项目名称期初余额本期增加额本期转入其他减少额期末余额利息资
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
固定资产额本化率
武汉商场改建工程45,974,615.76 45,974,615.76 
集团计算机中心改造58,560.73 58,560.73 
亚贸采暖工程改造684,625.00 684,625.00 
其中：.. 借款费用资本化金额
合计46,717,801.49 46,717,801.49 
其中：.. 借款费用资本化金额

9、无形资产

（1）无形资产明细情况a 
类别期初余额本期增加额本期转出额本期摊销额本期转销额期末余额
百盛土地使用权7,447,272.93 938,494.63 187,302.09 6,321,476.21 
武汉商场机场仓库16,390,839.94 381,182.32 16,009,657.62 
等土地使用权
商誉22,751,653.32 5,055,922.90 17,695,730.42 
软件2,832,877.48 1,104,032.34 1,424,865.25 2,512,044.57 
合计49,422,643.67 1,104,032.34 938,494.63 7,049,272.56 17,695,730.42 24,843,178.40 

（2）由于百盛实业有限公司的土地使用权在1995 年按估计价值入账，现相关工程已完工结算并
办理了产权证明，依照实际发生额冲减土地使用权价值938,494.63 元。
（3）商誉系公司吸收合并原武汉商业大厦时形成的，原值50,559,229.37 元，按10 年摊销，截至
期末的摊余价值17,695,730.42 元，因该资产已不能为公司带来经济利益的流入，故将其余额全部转销。
无形资产明细情况b 

类别取得方式原值累计摊销额剩余摊销期限
百盛土地使用权
武汉商场机场仓库等土地使用权
软件
购买
投资
购买
9,466,875.00 
19,059,116.00 
4,832,818.50 
3,145,398.79 
3,049,458.38 
2,320,773.93 
460 月
504 月
58 月
合计33,358,809.50 8,515,631.10 

注：公司本年度未发生无形资产减值准备。

a) 长期待摊费用

项目期初余额本期增加额本期摊销额本期转出额期末余额
世贸电脑网络
武广夜景照明工程
世贸正立面霓虹灯
277,878.84 
496,456.48 
638,765.36 
55,575.84 
496,456.48 
92,351.64 
222,303.00 
546,413.72 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
电力增容901,460.30 107,890.56 793,569.74 
武商电网改造1,184,095.83 251,309.76 932,786.07 
电脑网络1,530.00 540.00 990.00 
租金100,000.00 100,000.00 
合计3,600,186.81 1,104,124.28 990.00 2,495,072.53 

电脑网络期末余额转入“无形资产— 软件”。

项目原始发生额累计摊销额剩余摊销期限
世贸电脑网络555,758.00 333,455.00 48 月
世贸正立面霓虹灯923,516.75 377,103.03 65 月
电力增容1,350,398.56 556,828.82 107 月
武商电网改造2,513,097.84 1,580,311.77 79 月
合计5,342,771.15 2,847,698.62 

b) 短期借款

借款条件期末余额期初余额备注
保证借款
抵押借款 957,000,000.00 
83,000,000.00 
854,000,000.00 
合计957,000,000.00 937,000,000.00 

c) 应付票据

种类期末余额期初余额本年度内将到期的金额
银行承兑汇票
商业承兑汇票
26,124,006.14 
9,678,000.00 
61,930,184.90 
14,264,000.00 
合计35,802,006.14 76,194,184.90 

应付票据期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

d) 应付账款

项目

期末余额

期初余额

金额

499,844,179.65 

512,864,418.90 

（1）应付账款期末余额中无帐龄超过三年的大额应付款项。
（2）应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

e) 预收账款

项目

期末余额

期初余额

金额

307,709,667.79 

212,115,032.51 

（1）预收账款期末余额中无帐龄超过一年的预收款项。
（2）预收账款期末较期初增加的主要原因是发行的购物卡金额大幅增加所致。
（3）预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
f) 应付工资

项目期末余额期初余额性质或原因
金额1,437,717.28 558,796.31 未支付

g) 应付股利

主要投资者期末余额期初余额欠付股利原因
武汉证券有限责任公司
武汉华中电力实业公司
武汉国兴投资咨询有限责任公司
其他投资者 
466,557.44 
338,932.80 
2,095,295.73 
443.28 
466,557.44 
338,932.80 
2,108,911.53 
未领取
未领取
未领取
合计 2,900,785.97 2,914,845.05 

h) 应交税金

税种期末余额期初余额执行的法定税率
增值税8,750,296.44 9,722,922.35 见附注（.. 三）.. 税项
营业税7,352,736.17 6,796,465.10 见附注（.. 三）.. 税项
消费税797,329.27 1,110,529.54 
城市维护建设税1,466,861.39 1,313,779.42 见附注（.. 三）.. 税项
个人所得税306,788.11 925,739.33 
印花税373,593.47 483,263.82 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

税种

期末余额

期初余额

执行的法定税率

房产税

6,664,420.93 

12,416,314.97 

企业所得税

见附注（三）税项

38,992,811.20 

25,386,240.65 

合计

64,704,836.98 

58,155,255.18 

i) 其他应交款

项目期末余额期初余额计缴标准
教育费附加624,728.88 581,915.86 见附注（.. 三）.. 税项
堤防费624,762.22 407,330.28 见附注（.. 三）.. 税项
平抑基金440,666.54 810,874.96 见附注（.. 三）.. 税项
地方教育发展费859,952.71 939,966.73 见附注（.. 三）.. 税项
文化发展基金232.93 228.14 见附注（.. 三）.. 税项
合计2,550,343.28 2,740,315.97 

j) 其他应付款

项目

期末余额

期初余额

金额

280,471,590.84 

266,744,483.89 

(1)其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)账龄超过三年的其他应付款108,745,339.72 元。
(3)金额较大的其他应付款详细情况：
项目

金额

性质或内容

马来西亚金狮冠奇有限公司

借款及利息

90,059,176.20 

k) 预提费用

项目期末余额期初余额年末结存的原因
水电费2,611,371.22 2,347,630.27 未支付
租金3,690,697.11 1,916,753.61 未支付
物业管理费277,401.39 469,038.85 未支付
预提修理费256,121.75 97,507.74 未支付
深交所服务费106,522.20 109,500.00 未支付
保洁费301,114.00 64,827.00 未支付
柜台装修费1,521,439.60 612,411.81 未支付

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
安保费用51,085.75 未支付
信息披露费240,000.00 未支付
其他157,852.43 115,316.01 未支付
合计9,162,519.70 5,784,071.04 
l) 一年内到期的长期负债

类别期末余额期初余额
长期借款40,000,000.00 
合计40,000,000.00 

m) 长期借款

（1）按借款条件列示
借款条件期末余额期初余额
抵押借款150,000,000.00 105,000,000.00 
合计150,000,000.00 105,000,000.00 

（2）按借款币种列示
借款币种期末余额期初余额
人民币150,000,000.00 105,000,000.00 
合计150,000,000.00 105,000,000.00 

n) 专项应付款

项目期末余额期初余额性质或内容
流通业结构调整国债贴息贷款4,250,000.00 
合计4,250,000.00 

2006 年5 月，为实施利用国债资金建设项目，武汉市财政局将国债资金425.00 万元转贷给公司用
于综合超市连锁经营改造升级项目建设，公司以解放大道686 号世贸广场第11 层（建筑面积1606.7 平
方米）的房屋所有权（权证号：武房权证市字第200308999 号）作抵押。

o) 股本
表1 股份变动情况表单位：股

项目
期初余额本期变动增减(+,-) 期末余额
数量(股) 
比例
(%) 
股权分置改革
送股
其他小计数量(股) 
比例
(%) 
一、有限售条件股份302,974,044.00 59.73 -71,496,091.00 -106,396.00 -71, 602,487.00 231,371,557.00 45.61 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

项目
1、国家持股
期初余额
数量(股) 
比例
(%) 
本
股权分置改革
送股
期变动增减(+,-) 
其他小计
期末余额
数量(股) 
比例
(%) 
2、国有法人持股190,083,842.00 37.47 -69,140,085.00 -69,140,085.00 120,943,757.00 23.84 
3、其他内资持股112,890,202.00 22.26 -2,356,006.00 -106,396.00 -2,462,402.00 110,427,800.00 21.77 
其中：
境内法人持股112,774,822.00 22.23 -2,396,389.00 -2,396,389.00 110,378,433.00 21.76 
境内自然人持股115,380.00 0.03 40,383.00 -106,396.00 -66,013.00 49,367.00 0.01 
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份204,274,546.00 40.27 71,496,091.00 106,396.00 71, 602,487.00 275,877,033.00 54.39 
1、人民币普通股204,274,546.00 40.27 71,496,091.00 106,396.00 71, 602,487.00 275,877,033.00 54.39 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数507,248,590.00 100 507,248,590.00 100 

已上市流通股份中公司高级管理人员持有的股份已按规定冻结。
表2 有限售条件股份可上市交易时间单位:股

时间
限售期满新增可
上市交易股份数量
有限售条件
股份数量余额
无限售条件
股份数量余额
说明
2007 年4 月3 日
2008 年4 月3 日
2009 年4 月3 日
151,508,118.00 
30,810,990.00 
49,003,082.00 
79,814,072.00 
49,003,082.00 
427,385,151.00 
458,196,141.00 
507,199,223.00 全流通

p) 资本公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
股权投资准备
其他资本公积
528,581,185.27 
1,668,681.90 
1,649,096.16 
15,009,317.91 244,277.37 
1,600,000.00 526,981,185.27 
1,668,681.90 
1,649,096.16 
15,253,595.28 

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合计546,908,281.24 244,277.37 1,600,000.00 545,552,558.61 
（1）公司因下属子公司武汉百盛实业发展有限公司（以下简称“百盛实业”）本期债务重组收益转
增资本公积244,277.37 元。
（2）本期减少额系公司股改费用，根据财会便[2006]10 号《关于上市公司股改费用会计处理的复
函》文件的规定冲减资本公积。
q) 盈余公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积
12,421,053.92 
12,592,969.08 
32,964,301.57 
12,592,969.08 
12,592,969.08 
25,014,023.00 
32,964,301.57 
合计57,978,324.57 12,592,969.08 12,592,969.08 57,978,324.57 

注：本期法定公益金减少12,592,969.08 元，系根据财政部财企[2006]67 号“关于《公司法》施行
后有关企业财务处理问题的通知”.. 的规定转入法定盈余公积。

r) 未分配利润

项目金额
年初未分配利润-225,394,656.31 
加：.. 本年净利润转入28,733,577.00 
期末未分配利润-196,661,079.31 

s) 主营业务收入

业务分部本年发生数上年发生数
商品零售业
小计
公司内各业务分部间相互抵消
4,515,846,873.16 
4,515,846,873.16 
78,331,376.29 
4,278,681,995.88 
4,278,681,995.88 
82,618,839.99 
合计4,437,515,496.87 4,196,063,155.89 

t) 主营业务成本
业务分部本年发生数上年发生数
商品零售业3,754,891,924.21 3,569,660,756.76 
小计3,754,891,924.21 3,569,660,756.76 
公司内各业务分部间相互抵消10,860,838.69 17,168,839.99 

—.. 51 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合计3,744,031,085.52 3,552,491,916.77 
u) 主营业务税金及附加

项目本年发生数上年发生数计缴标准
营业税2,575,796.35 4,482,091.31 5%、15%、20% 
消费税3,898,184.72 1,170,752.44 见附注
（ 
三
） 
税项
城建税5,350,251.20 3,681,447.80 见附注
（ 
三
） 
税项
教育费附加2,295,478.18 1,853,581.26 见附注
（ 
三
） 
税项
地方教育发展费4,473,695.86 4,352,233.75 见附注
（ 
三
） 
税项
合计18,593,406.31 15,540,106.56 

v) 其他业务利润

业务种类
本年发生数上年发生数
收入数成本数利润收入数成本数利润
租金收入
其他附营业务收入
64,368,056.43 
163,296,775.85 
2,192,876.01 
11,663,968.43 
62,175,180.42 
151,632,807.42 
53,533,674.06 
299,179,056.35 
5,758,756.27 
187,041,520.51 
47,774,917.79 
112,137,535.84 
合计227,664,832.28 13,856,844.44 213,807,987.84 352,712,730.41 192,800,276.78 159,912,453.63 

本年其他业务利润增加的主要原因是上年武汉广场出售开发产品导致亏损，而本年没有该事项发

生。

w) 财务费用

类别本年发生数上年发生数
利息支出
减
： 
利息收入
汇兑损失
减
： 
汇兑收益
其他
62,887,813.86 
13,358,259.69 
6,374.93 
5,325,381.52 
1,839,389.22 
70,413,551.18 
10,037,592.58 
4,715.30 
1,452,470.65 
合计46,049,936.80 61,833,144.55 

x) 投资收益
— 
52 
— 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

(1)明细情况
项目本年发生数上年发生数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的长期投资减值准备
334,500.00 
-387,517.03-2,661,964.95 
-16,934,343.36 
334,500.00 
336,654.39 
-361,923.20 
30,147,678.93 
3,670,000.00 
合计-19,649,325.34 34,126,910.12 

(2) 投资收益汇回无重大限制。
(3)本期投资收益大幅减少的主要原因是本期无股权转让收益，另外本期计提了大额的长期投资减值
准备。
y) 营业外收入

项目本年发生数内容或性质
罚款收入
废品收入
处置固定资产收益
收银长款
其他
1,092,989.81 
1,311,107.24 
19,192,650.60 
256,906.83 
423,141.54 
合计22,276,796.02 

z) 营业外支出

项目本年发生数内容或性质
平抑副食品价格基金2,487,376.81 
堤防费1,993,511.52 
处置固定资产损失4,259,915.29 
罚款支出814,183.49 
收银短款37,685.03 
捐赠支出153,202.00 

—.. 53 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
项目本年发生数内容或性质
债务重组损失2,090,137.60 
赔款1,200,000.00 
其他92,935.26 
合计13,128,947.00 

aa) 非经常性损益（收益为正数）

项目本年发生数
处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益14,932,735.31 
各种形式的政府补贴3,347,100.30 
短期投资损益334,500.00 
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-3,694,748.69 
债务重组损益-2,090,137.60 
扣除非经常性损益的所得税影响数-106,207.66 
扣除少数股东损益的影响数526,362.32 

合计：

bb) 收到的其他与经营活动有关的现金

13,249,603.98 

项目

收到的其他与经营活动有关的现金

其中：
国际管理有限公司还款
利息收入
补贴收入
黄石百盛债务重组还款
罚款收入

本年发生数

49,607,408.53 

25,000,000.00 
13,358,259.69 
3,347,100.30 
2,000,000.00 
1,092,989.81 

cc) 支付的其他与经营活动有关的现金

本年发生数

项目

—.. 54 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

项目

支付的其他与经营活动有关的现金

其中：
水电费
租金
促销费
修理费
物料消耗费用
董事会费
广告费
保洁费
物业管理费
印刷费
差旅费
运输费
招待费
陈列费
通讯费
办公费
保安费
培训费
交通费
会议费
中介费
保险费
电脑费用
仓储费

本年发生数

299,197,018.94 

81,189,591.66 
78,882,099.28 
39,788,674.63 
13,536,110.40 
13,158,960.07 
10,484,191.69 
9,822,403.00 
9,571,633.31 
7,555,779.80 
5,334,755.79 
4,955,450.52 
4,646,493.86 
2,638,926.90 
2,112,852.45 
2,097,714.30 
2,015,579.67 
1,879,521.96 
1,805,560.36 
1,777,416.48 
1,577,746.74 
1,544,119.16 
1,073,349.70 
1,023,909.78 
724,177.43 

（六）.. 母公司财务报表主要项目附注

（以下附注未经特别注明，期末余额指2006 年12 月31 日余额，期初余额指2005 年12 月31 日余

—.. 55 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

额,金额单位为人民币元）
1、应收款项

（1）其它应收款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上
119,038,082.19 
7,339,704.81 
11,870,173.29 
2,000.00 
11,889,807.23 
79,894,315.55 
51.75% 
3.19% 
5.16% 
5.17% 
34.73% 
合计230,034,083.07 100.00% 20%及个别计提17,406,740.34 

账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上
145,478,053.27 
13,139,465.41 
11,760,194.07 
16,182,199.40 
47,799,345.55 
120,034,052.80 
41.05% 
3.71% 
3.32% 
4.57% 
13.48% 
33.87% 
合计354,393,310.50 100.00% 20%及个别计提40,169,143.68 

（4）.. 应收款项说明事项
a.根据公司董事会决议：母公司对合并报表子公司的应收款项，不计提坏帐准备。本期应收账款中
无应收合并子公司款项，其他应收款中应收合并子公司金额191,351,904.71 元，未计提坏帐准备；
b. 母公司应收全资子公司进出口公司往来款7,558,796.55 元及应收全资子公司顺泰电子往来款
1,942,977.36 元，因债务单位现金流量严重不足，缺乏持续经营能力，因此对该部分款项计提了全额坏
账准备；武汉劲松集团有限公司的欠款于2003 年强制执行收回部分款项后，余款至今尚未清偿，且其
可收回性很小，故对其应收款项2,586,106.93 元计提了全额坏账准备；
—.. 56 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

c. 应收款项中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容
武汉武商百盛实业发展有限公司
武汉武商量贩连锁有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口
贸易公司
武汉劲松集团有限公司
武汉市顺泰电子有限公司
97,110,416.28 
94,222,280.43 
7,558,796.55 
2,586,106.93 
1,942,977.36 
2000-2006 年
2005-2006 年
2001-2006 年
2001-2006 年
2001-2006 年
借款及利息
往来款
往来款
欠款
往来款

d.应收款项欠款金额前五名情况
项目

金额

占该项目总额比例

其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计

 203,420,577.55 

88.43% 

2、长期股权投资

a.长期股权投资明细项目列示如下: 
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资 256,313,541.77 256,313,541.77 239,075,852.73 239,075,852.73 
其中：.. 股权投资差额 37,344.72 37,344.72 41,826.08 41,826.08 
对联营企业投资 108,538,240.23 16,164,343.36 92,373,896.87 33,766,234.94 33,766,234.94 
其中：.. 股权投资差额 23,558,416.61 23,558,416.61 8,255,518.69 8,255,518.69 
对其他企业股权投资 30,115,591.78 23,850,000.00 8,765,591.78 30,115,591.78 23,080,000.00 7,365,591.78 
合计 394,967,373.78 40,014,343.36 354,953,030.42 302,957,679.45 23,080,000.00 279,877,679.45 

b.长期股票投资明细情况
被投资单位名称股份
类别
股票数量
（.. 万股）
持股
比例
初始投资
成本
期末余额
金狮自行车(集团)股份有限公司
武汉力诺工业股份有限公司
武汉万鸿集团股份有限公司
法人股
法人股
法人股
10.00 
27.30 
22.968 
0.21% 
0.11% 
100,000.00 
338,400.00 
240,000.00 
100,000.00 
338,400.00 
240,000.00 

—.. 57 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
九通实业股份有限公司法人股
汉口商业大楼股份有限公司法人股
224.70 8.86% 2,000,000.00 2,000,000.00 
220.00 7.02% 2,000,000.00 2,000,000.00 
武汉钢电股份有限公司法人股334.50 0.33% 3,000,000.00 3,000,000.00 
劲松实业股份有限公司法人股
亚洲证券有限责任公司法人股
三特企业集团股份有限公司个人股
小计
10.00 9.09% 100,000.00 100,000.00 
10.00 1.25% 1,100,000.00 1,100,000.00 
5.76 0.12% 907,191.78 907,191.78 
9,785,591.78 9,785,591.78 

c.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称投资
期限
投资金额期末余额占注册资
本比例
企业家海南开发公司
武汉证券有限责任公司
武汉市商业银行
武汉华信管理有限公司
武汉华信房地产开发有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易
公司
武汉市顺泰电子有限公司
武汉百盛实业发展有限公司
武汉广场管理有限公司
武商量贩连锁有限公司
武商家电连锁有限公司
武汉畅鑫物流发展有限责任公司
武汉长江娱乐发展有限公司
250,000.00 
20,000,000.00 
80,000.00 
1,470,000.00 
21,423,192.03 
5,000,000.00 
5,000,000.00 
63,599,029.18 
89,358,669.10 
80,000,000.00 
20,000,000.00 
32,460,000.00 
77,817,005.91 
250,000.00 
20,000,000.00 
80,000.00 
1,196,306.55 
4,263,247.75 
114,808,607.74 
129,880,372.26 
7,323,969.30 
24,056,313.90 
59,727,203.17 
9.84% 
49% 
49% 
100% 
100% 
50% 
51% 
80% 
69.81% 
43.28% 
32.72% 
小计318,660,947.99 361,586,020.67 

其中：权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称初始投资成本累计追
加投资
额
本期享有被
投资单位权
益增减额
本期分得的
现金红利额
本期累计增减
额
武汉华信管理有限公司
武汉华信房地产开发有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口
1,470,000.00 
21,423,192.03 
5,000,000. 
-444,936.30 -273,693.45 
-21,423,192.03 
-5,000,000.0 

—.. 58 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）
贸易公司00 
2006 
年年度报告
0 
武汉市顺泰电子有限公司5,000,000.00 
-5,000,000.0 
0 
武汉广场管理有限公司
89,358,669.1 
0 39,643,946.10 47,986,853.10 25,449,938.64 
武汉武商百盛实业发展有限公司
63,599,029.1 
8 -748,623.20 
-59,335,781. 
43 
武商量贩连锁有限公司80,000,000.00 31,906,380.00 49,880,372.26 
武商家电连锁有限公司20,000,000.00 -5,572,679.40 -12,676,030.70 
武汉畅鑫物流发展有限公司23,845,545.71 186,840.50 210,768.19 
武汉长江娱乐发展有限公司59,856,624.40 -129,421.23 -129,421.23 
小计369,553,060.42 64,841,506.47 47,986,853.10 -28,297,039.75 

d.股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名
称
初始金额摊销
期限
期初余额本期增加本期摊销本期
转出
期末余额
武商家电连锁44,813.68 10 年41,826.08 4,481.36 37,344.72 
有限公司
武汉畅鑫物流8,614,454.29 10 年8,255,518.69 861,445.44 7,394,073.25 
发展有限公司
武汉长江娱乐17,960,381.51 10 年17,960,381.51 1,796,038.15 16,164,343.36 
发展有限公司
合计26,619,649.48 8,297,344.77 17,960,381.51 2,661,964.95 23,595,761.33 

b.股权投资差额形成原因说明详见附注(五)6-d-b 
e.股权投资减值准备
a.明细情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
九通实业股份有限公司
汉口商业大楼股份有限公司
400,000.00 
2,000,000.00 
400,000.00 
2,000,000.00 

—.. 59 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
劲松实业股份有限公司100,000.00 100,000.00 
企业家海南开发公司250,000.00 250,000.00 
武汉证券有限责任公司20,000,000.00 20,000,000.00 
亚洲证券有限责任公司330,000.00 770,000.00 1,100,000.00 
长江娱乐发展有限公司16,164,343.36 16,164,343.36 
小计23,080,000.00 16,934,343.36 40,014,343.36 

b.计提原因说明详见附注(五)6-e-b 。
3、主营业务收入和主营业务成本

主营业务种类
本年发生数上年发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
商品销售收入1,318,275,865.73 1,076,489,909.74 1,392,581,087.92 1,128,351,596.57 
合计1,318,275,865.73 1,076,489,909.74 1,392,581,087.92 1,128,351,596.57 

4、投资收益

项目本年发生数上年发生数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
计提的长期投资减值准备
有者权益净增减的金额 
334,500.00 
64,597,229.10-2,661,964.95 
-16,934,343.36 
334,500.00 
51,629,414.80 
-361,923.20 
30,147,678.93 
3,670,000.00 
合计45,335,420.79 85,419,670.53 

投资变现及投资收益汇回无重大限制。
本期投资收益大幅减少的主要原因详见附注(五)34(3)。

（七）.. 关联方关系及其交易

1、关联方关系

（1）存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务
与本企
业关系
经济性质
或类型
法定
代表人
武汉国有资产经
营公司
武汉市顺泰电子
有限公司
武汉市江岸区发
展大道168 号
武汉市江汉区解
放大道万松园路
授权范围内的国有资产经营管理、国有资产产权
交易信息咨询、代理及中介服务
扬声器、计算机、自动化设备、电子产品、电器
元件及计算机耗材批发兼零售
第一大
股东
子公司
国有独资
公司
有限责任
公司
杨国霞
毛冬声

—.. 60 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
企业名称注册地址主营业务
与本企
业关系
经济性质
或类型
法定
代表人
7 号

武汉广场管理有武汉市江汉区解物业管理、商品零售、仓储、商品展示促销、餐

子公司

合资经营

王冬生

限公司

饮娱乐及相关的配套服务

放大道358 号

武汉武商百盛实武汉市江汉区青房地产开发、商品房销售、租赁、仓储、物业管

子公司

合资经营

郑嘉兴

业发展有限公司

理、商品零售及商品配售

年大道284 号

武汉武商集团股武汉市江汉区解自营及代理食品、纺织品、工艺品、仪器仪表等子公司

股份制

毛冬声

进出口业务

份有限公司进出放大道358 号

口贸易公司

武汉武商量贩连武汉市江汉区常百货、五金、交电、家具、其他食品、针纺织品、子公司有限责任刘聪
锁有限公司青路43 号日用杂品、酒类、乳制品、保健食品、建筑装饰公司
材料零售兼批发；.. 烟、首饰零售；.. 彩扩；.. 干洗服
务；.. 花卉销售；.. 蔬菜水果、水产品、肉禽、蓄牧
产品加工、销售、收购、配送；.. 粮油制售配送；
复印、打印；.. 公开发行的图书报刊零售；.. 音像制
品零售；.. 照像器材、化工原料（.. 不含危险品）.. 零
售；.. 设计、制作、发布、代理国内各类广告业务；
物流服务；.. 场地出租（.. 限餐饮、美容美发、西药、
中成药的持证单位租用）
武汉武商家电连武汉市江汉区解五金交电、家具、日用杂品、钟表、灯饰、办公子公司有限责任江萍
锁有限公司放大道686 号用品、健身器材、电脑及耗材、电子乐器、舞台公司
专业音响、汽车音响、建筑装饰材料零售兼批发；
家用电器及维修、安装、配送；.. 彩扩；.. 音像制品
零售；.. 公开发行的图书报刊零售；.. 通讯器材销售
及售后服务；.. 场地出租（.. 限持证单位租用）

（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称期初余额本年增加数本年减少数期末余额
武汉国有资产经营公司
武汉市顺泰电子有限公司
武汉广场管理有限公司
武汉武商百盛实业发展有限公司
武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司
武汉武商量贩连锁有限公司
武汉武家电贩连锁有限公司
1,238,340,000.00 
5,000,000.00 
usd21,000,000.00 
usd15,000,000.00 
5,000,000.00 
100,000,000.00 
28,650,000.00 
1,238,340,000.00 
5,000,000.00 
usd21,000,000.00 
usd15,000,000.00 
5,000,000.00 
100,000,000.00 
28,650,000.00 

（3）存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
企业名称期初余额本期增加本期减少期末余额
金额% 金额% 金额% 金额% 
武汉国有资产经营公司
武汉市顺泰电子有限公司
武汉广场管理有限公司
150,931,232.00 
5,000,000.00 
89,358,669.10 
29.75 
100 
51 
12,326,720.00 2.43 63,525,287.00 12.52 99,732,665.00 
5,000,000.00 
89,358,669.10 
19.66 
100 
51 

—.. 61 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
武汉武商百盛实业发展有限63,599,029.18 50 63,599,029.18 50 
公司
武汉武商集团股份有限公司5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 
进出口贸易公司
武汉武商量贩连锁有限公司
80,000,000.00 80 80,000,000.00 80 
武汉武家电贩连锁有限公司
20,000,000.00 69.81 20,000,000.00 69.81 

（4）不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称与本企业的关系
武汉华信房地产开发有限公司联营企业
武汉华信管理有限公司联营企业

2、关联方交易

（1）关联方应收应付款项余额
项目
期末余额
2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
应收帐款：
其中：.. 武汉华信房地产开发有限公司
预付帐款：
其中：.. 武汉国有资产经营公司
其他应收款：
其中：.. 武汉华信房地产开发有限公司
武汉华信管理有限公司
其他应付款：
其中：.. 武汉华信房地产开发有限公司
武汉华信管理有限公司
1,000,000.00 
42,684,217.84 
1,862,383.85 
2,489,572.00 
6,445,846.08 
8,298,743.56 
33,825,308.58 
7,590,515.47 
12,310,603.50 

（八）.. 或有事项

公司无重大应披露而未披露的或有事项。

（九）.. 资产负债表日后事项

1、日前，武汉国有资产经营公司（以下简称国资公司）收到国务院国有资产监督管理委员会《关
于武汉武商集团股份有限公司、武汉中商集团股份有限公司、武汉中百集团股份有限公司国有股权变动
有关问题的批复》（以下简称批复），批复同意国资公司以所持有的武汉武商集团股份有限公司87,405,945 

—.. 62 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

股国家股、武汉中百集团股份有限公司33,864,366 股国家股（含代其他股东垫付的股改对价5,251,835 
股）、武汉中商集团股份有限公司115,083,119 股国家股（含代其他股东垫付的股改对价1,902,160 股）
作为出资，联合武汉经济发展投资（集团）有限公司以现金出资，共同发起设立武汉商联（集团）股份
有限公司（以下简称武商联集团）。

武商联集团设立完成后，武商联集团将持有本公司87,405,945 股股份，占本公司股份总数的17.23 
％，为本公司第一大股东，股份性质为国有法人股。

2、根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第1 号-存货>等
38 项具体准则的通知》的规定，公司于2007 年1 月1 日起执行新会计准则。

（十）.. 其他重要事项

1、公司于1995 年1 月14 日与武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广场”）签订了《租赁合同》，
合同约定，武汉广场租赁公司所有的解放大道688 号物业地下1-2 层停车场及地面1-8 层裙楼商场，共
计建筑面积约7.35 万平方米，租期20 年，合同约定了自1996 年9 月起前十年武汉广场每年向公司支付
的租金标准，并约定第十一年起租金按市场情况重新协商。因双方未就租金新标准达成协议，故2006 
年公司仅收到武汉广场缴纳的1-9 月的租金收入51,018,750.00 元。由此公司于2007 年元月31 日向武汉
市江汉区人民法院递交了《民事起诉状》，要求解除公司武汉广场1995 年1 月14 日所签《租赁合同》。
2007 年2 月1 日，公司收到武汉市江汉区人民法院传票及《举证通知书》。此案已开庭审理，尚未作出
判决。鉴于上述原因，公司未确认2006 年10-12 月应收武广租金收入。

2、公司股权分置改革方案实施后的第一次有限售条件的流通股上市流通日为2007 年4 月4 日，上
市数量为151,508,118 股。

法定代表人：刘江超主管会计工作负责人：黄俊会计机构负责人：刘晓蓓

— 
63 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合并资产负债表

编制单位：武汉武商集团股份有限公司会企01 表
单位:人民币元

资产附注2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
流动资产: 
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资: 
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产: 
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产: 
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项: 
递延税款借项
资产总计
(五).1 
(五).2.(1) 
(五).2.(2) 
(五).3 
(五).4 
(五).5 
(五).6 
(五).7.(1) 
(五).7.(3) 
(五).7.(4) 
(五).8 
(五).9 
(五).10 
(五).11 
1,100,271,881.89 
5,000,711.54 
99,506,405.69 
161,588,793.09 
151,324,683.95 
772,374.18 
1,518,464,850.34 
98,676,833.37 
98,676,833.37 
2,436,239,118.15 
727,511,975.26 
1,708,727,142.89 
1,708,727,142.89 
46,717,801.49 
1,755,444,944.38 
24,843,178.40 
2,495,072.53 
27,338,250.93 
3,399,924,879.02 
789,299,550.08 
4,590,258.57 
255,738,160.25 
189,594,390.33 
154,242,422.24 
1,369,107.66 
1,394,833,889.13 
40,843,652.80 
40,843,652.80 
2,589,965,309.22 
706,837,024.37 
1,883,128,284.85 
97,328,992.99 
1,785,799,291.86 
-101,000.00 
1,785,698,291.86 
49,422,643.67 
3,600,186.81 
53,022,830.48 
3,274,398,664.27 

法定代表人: 刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
—.. 64 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合并资产负债表（续表）
会企01 表

编制单位：武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

负债与股东权益附注2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
流动负债: 
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债: 
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项: 
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益: 
股本
减：.. 已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
未分配利润
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
负债与股东权益总计
(五).12 
(五).13 
(五).14 
(五).15 
(五).16 
(五).17 
(五).18 
(五).19 
(五).20 
(五).21 
(五).22 
(五).23 
(五).24 
(五).25 
(五).26 
(五).27 
(五).28 
957,000,000.00 
35,802,006.14 
499,844,179.65 
307,709,667.79 
1,437,717.28 
19,765,570.60 
2,900,785.97 
64,704,836.98 
2,550,343.28 
280,471,590.84 
9,162,519.70 
2,181,349,218.23 
150,000,000.00 
4,250,000.00 
154,250,000.00 
2,335,599,218.23 
150,207,266.92 
507,248,590.00 
507,248,590.00 
545,552,558.61 
57,978,324.57 
-196,661,079.31 
914,118,393.87 
3,399,924,879.02 
937,000,000.00 
76,194,184.90 
512,864,418.90 
212,115,032.51 
558,796.31 
14,181,507.84 
2,914,845.05 
58,155,255.18 
2,740,315.97 
266,744,483.89 
5,784,071.04 
40,000,000.00 
2,129,252,911.59 
105,000,000.00 
105,000,000.00 
2,234,252,911.59 
153,405,213.18 
507,248,590.00 
507,248,590.00 
546,908,281.24 
57,978,324.57 
-225,394,656.31 
886,740,539.50 
3,274,398,664.27 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
—.. 65 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
合并利润表
会企02 表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

项目附注2006 年度2005 年度
一、主营业务收入
减：.. 主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：.. 其他业务利润
减：.. 营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：.. 投资收益
补贴收入
营业外收入
减：.. 营业外支出
四、利润总额
减：.. 所得税
少数股东损益
加：.. 本期未确认的投资损失
五、净利润
(五).29 
(五).30 
(五).31 
(五).32 
(五).33 
(五).34 
(五).35 
(五).36 
(五).37 
4,437,515,496.87 
3,744,031,085.52 
18,593,406.31 
674,891,005.04 
213,807,987.84 
116,916,885.29 
571,332,754.25 
46,049,936.80 
154,399,416.54 
-19,649,325.34 
3,347,100.30 
22,276,796.02 
13,128,947.00 
147,245,040.52 
75,848,671.42 
42,662,792.12 
28,733,577.00 
4,196,063,155.89 
3,552,491,916.77 
15,540,106.56 
628,031,132.56 
159,912,453.63 
117,738,219.66 
452,608,157.58 
61,833,144.55 
155,764,064.40 
34,126,910.12 
2,779,756.00 
3,215,349.30 
87,492,779.80 
108,393,300.02 
57,431,649.73 
39,941,181.48 
11,020,468.81 

补充资料：

项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（.. 或减少）.. 利润总额
4、会计估计变更增加（.. 或减少）.. 利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2006 年度 
2,090,137.60 
2005 年度
法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
—.. 66 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合并利润分配表

会企02 表附表1 
编制单位：武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

项目2006 年度2005 年度

一、净利润

28,733,577.00 

11,020,468.81 

加：年初未分配利润

-225,394,656.31 

-236,415,125.12 

其他转入数

二、可供分配的利润

-196,661,079.31 

-225,394,656.31 

减：提取法定盈余公
积
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基
金
提取企业发展基
金
利润归还投
资


三、可供股东分配的利润

-196,661,079.31 

-225,394,656.31 

减：应付优先股股
利
提取任意盈余公
积
应付普通股股
利
转作股本的普通股股
利


四、未分配利润

-196,661,079.31 

-225,394,656.31 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人: 黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 67 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
合并利润表附表
2006 年度
编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

报告期利润
净资产收益率每股收益
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性损益后的净利润
73.83% 
16.89% 
3.14% 
1.69% 
74.90% 
17.13% 
3.19% 
1.72% 
1.33 
0.30 
0.06 
0.03 
1.33 
0.30 
0.06 
0.03 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 68 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合并股东权益增减变动表

2006 年度
编制单位：武汉武商集团股份有限公司单位：人民币元

项目

本年数

上年数
一、股本
年初余额

507,248,590.00 507,248,590.00 

本年增加数

其中：资本公积转
入
盈余公积转
入
利润分配转
入
新增股
本


本年减少
数
年末余
额


507,248,590.00 507,248,590.00 

二、资本公积
年初余额

546,908,281.24 545,293,977.14 

本年增加数

244,277,.37 1,614,304.10 

其中：股本溢
价
接受损赠非现金资产准
备
接受现金捐
赠
股权投资准
备


244,277.37 1,614,304.10 

拨款转
入
外币资本折算差
额
其他资本公
积


本年减少数

1,600,000.00 

其中：转增股
本
年末余
额


545,552,558.61 546,908,281.24 

三、法定和任意盈余公积
年初余额

45,385,355.49 45,385,355.49 

本年增加数

12,592,969.08 

其中：从净利润中提取数

其中：法定盈余公
积
任意盈余公
积
储备基
金
企业发展基
金


法定公益金转入数

12,592,969.08 

本年减少数

其中：弥补亏
损
转增股
本
分派现金股利或利
润
分派股票股
利


年末余额

57,978,324.57 45,385,355.49 

其中：法定盈余公
积
储备基
金
企业发展基
金


四、法定公益金
年初余额

12,592,969.08 12,592,969.08 

本年增加
数
其中：从净利润中提取
数
本年减少
数


12,592,969.08 

其中：转法定盈余公积

12,592,969.08 

其中：集体福利支
出
年末余
额


12,592,969.08 

五、未分配利润
年初未分配利润

-225,394,656.31 -236,415,125.12 

本年净利润

28,733,577.00 11,020,468.81 

本年利润分
配
年末未分配利
润


-196,661,079.31 -225,394,656.31 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 69 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

合并现金流量表

2006 年度
会企03 表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司单位：人民币元

项目

附注

金额

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金

5,586,701,480.21 

收到的税费返
还
收到的其他与经营活动有关的现
金


49,607,408.53 

现金流入小计

5,636,308,888.74 

购买商品、接受劳务支付的现金

4,468,756,885.01 

支付给职工以及为职工支付的现金

180,368,312.29 

支付的各项税费

246,025,917.30 

支付的其他与经营活动有关的现金

(五).38 

299,922,977.96 

现金流出小计

5,195,074,092.56 

经营活动产生的现金流量净额

441,234,796.18 

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现
金
其中：出售子公司所收到的现
金
取得投资收益所收到的现
金


334,500.00 

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额

41,626,174.34 

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

41,960,674.34 

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金

106,197,033.99 

投资所支付的现
金
其中：购买子公司所支付的现
金
支付的其他与投资活动有关的现
金


现金流出小计

106,197,033.99 

投资活动产生的现金流量净额

-64,236,359.65 

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现
金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现
金


1,122,250,000.00 

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计

1,122,250,000.00 

偿还债务所支付的现金

1,093,000,000.00 

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金

95,269,729.79 
其中:子公司支付少数股东的股利

34,221,003.14 

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计

1,188,269,729.79 

筹资活动产生的现金流量净额

-66,019,729.79 

四、汇率变动对现金的影响

-6,374.93 

五、现金及现金等价物净增加额

310,972,331.81 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
—.. 70 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

编制单位：武汉武商集团股份有限公司

补充资料金额 
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润28,733,577.00 
减：.. 本期未确认的投资损失
加：.. 少数股东本期损益42,662,792.12 
计提的资产减值准备26,200,546.94 
固定资产折旧107,685,684.54 
无形资产摊销24,745,002.98 
长期待摊费用摊销1,104,124.28 
待摊费用的减少（.. 减增加）596,733.48 
预提费用的增加（.. 减减少）3,378,448.66 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（.. 减收益）-14,932,735.31 
固定资产报废损失
财务费用57,562432.34 
投资损失（.. 减收益）19,649,325.34 
递延税款贷项（.. 减借项）
存货的减少（.. 减增加）3,508,976.61 
经营性应收项目的减少（.. 减增加）71,215,797.34 
经营性应付项目的增加（.. 减减少）69,117,714.95 
其他6,374.93 
经营活动产生现金流量净额441,234,796.18 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产 
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额1,100,271,881.89 
减：.. 现金的期初余额789,299,550.08 
加：.. 现金等价物的期末余额
减：.. 现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额310,972,331.81 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 71 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
资产负债表
会企01 表
编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

资产附注2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
流动资产: 
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资: 
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产: 
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产: 
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项: 
递延税款借项
资产总计
(六).1.(1) 
(六).2 
385,527,021.50 
212,627,342.73 
51,697,912.06 
1,614,793.56 
606,685.40 
652,073,755.25 
354,953,030.42 
354,953,030.42 
1,603,188,579.06 
315,416,553.66 
1,287,772,025.40 
1,287,772,025.40 
46,717,801.49 
1,334,489,826.89 
17,442,884.49 
1,741,791.50 
19,184,675.99 
2,360,701,288.55 
251,545,786.61 
56,384.00 
314,224,166.82 
35,380,866.53 
1,542,824.67 
824,542.34 
603,574,570.97 
279,877,679.45 
279,877,679.45 
1,783,401,740.56 
353,760,597.37 
1,429,641,143.19 
95,826,066.66 
1,333,815,076.53 
-101,000.00 
1,333,714,076.53 
40,343,911.60 
2,649,758.94 
42,993,670.54 
2,260,159,997.49 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
—.. 72 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

资产负债表(续表) 

会企01 表
编制单位：武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

负债与股东权益

2006 年12 月31 日

2005 年12 月31 日

流动负债: 
短期借款

924,000,000.00 904,000,000.00 

应付票
据
应付账
款


143,812,041.11 130,936,427.63 

预收账款

49,470,288.30 15,515,191.84 

应付工资

388,699.31 

应付福利费

6,695,158.36 3,752,466.67 

应付股利

2,900,785.97 2,914,845.05 

应交税金

21,593,084.94 32,012,007.85 

其他应交款

1,249,490.16 1,678,117.47 

其他应付款

140,673,167.50 135,503,974.30 

预提费用

1,938,878.36 1,717,727.89 

预计负
债
一年内到期的长期负
债


40,000,000.00 

其他流动负
债
流动负债合
计


1,292,322,894.70 1,268,419,458.01 

长期负债: 
长期借款

150,000,000.00 105,000,000.00 

应付债
券
长期应付
款
专项应付
款


4,250,000.00 

其他长期负
债
长期负债合
计


154,250,000.00 105,000,000.00 

递延税项: 
递延税款贷项

负债合计

1,446,582,894.70 1,373,419,458.01 

股东权益: 
股本

507,248,590.00 507,248,590.00 

减：已归还投
资
股本净
额


507,248,590.00 507,248,590.00 

资本公积

545,552,558.61 546,908,281.24 

盈余公积

77,716,697.21 77,716,697.21 

未分配利润

-216,399,451.97 -245,133,028.97 

股东权益合计

914,118,393.85 886,740,539.48 

负债与股东权益总计

2,360,701,288.55 2,260,159,997.49 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 73 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
利润表
会企02 表
编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位:人民币元

项目附注2006 年度2005 年度
一、主营业务收入
减：.. 主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：.. 其他业务利润
减：.. 营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：.. 投资收益
补贴收入
营业外收入
减：.. 营业外支出
四、利润总额
减：.. 所得税
五、净利润
其中：.. 拟分配的现金股利
(六).3 
(六).3 
(六).4 
1,318,275,865.73 
1,076,489,909.74 
10,444,709.87 
231,341,246.12 
62,474,187.37 
33,482,096.20 
233,930,566.08 
54,380,873.84 
-27,978,102.63 
45,335,420.79 
1,508,000.00 
19,809,476.48 
8,335,602.01 
30,339,192.63 
1,605,615.63 
28,733,577.00 
1,392,581,087.92 
1,128,351,596.57 
8,587,682.63 
255,641,808.72 
66,978,414.37 
38,034,278.93 
221,571,300.01 
56,092,923.29 
6,921,720.86 
85,419,670.53 
800,000.00 
937,453.07 
82,529,205.19 
11,549,639.27 
529,170.46 
11,020,468.81 

补充资料：

项目2006 年度2005 年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（.. 或减少）.. 利润总额
4、会计估计变更增加（.. 或减少）.. 利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
—.. 74 —.. 


武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

利润分配表

编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司
项目2006 年度
会企02 表附表
单位:人民币元
2005 年度
一、净利润
加：.. 年初未分配利润
其他转入数
28,733,577.00 11,020,468.81 
-245,133,028.97 -256,153,497.78 
二、可供分配的利润
减：.. 提取法定盈余公积
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
-216,399,451.97 -245,133,028.97 
三、可供股东分配的利润
减：.. 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
-216,399,451.97 -245,133,028.97 
四、未分配利润-216,399,451.97 -245,133,028.97 

法定代表人: 刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 75 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

股东权益增减变动表

2006 年度

编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位：.. 人民币元
项目本年数上年数
一、股本
年初余额507,248,590.00 507,248,590.00 
本年增加数
其中：.. 资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额507,248,590.00 507,248,590.00 
二、资本公积
年初余额546,908,281.24 545,293,977.14 
本年增加数244,277.37 1,614,304.10 
其中：.. 股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备244,277.37 1,614,304.10 
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数1,600,000.00 
其中：.. 转增股本
年末余额545,552,558.61 546,908,281.24 
三、法定和任意盈余公积
年初余额61,979,973.81 61,979,973.81 
本年增加数15,736,723.40 
其中：.. 从净利润中提取数
其中：.. 法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数15,736,723.40 
本年减少数
其中：.. 弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额77,716,697.21 61,979,973.81 
其中：.. 法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额15,736,723.40 15,736,723.40 
本年增加数
其中：.. 从净利润中提取数
本年减少数15,736,723.40 
其中：.. 转法定盈余公积15,736,723.40 
其中：.. 集体福利支出
年末余额15,736,723.40 
五、未分配利润
年初未分配利润-245,133,028.97 -256,153,497.78 
本年净利润28,733,577.00 11,020,468.81 
本年利润分配
年末未分配利润-216,399,451.97 -245,133,028.97 
法定代表人: 刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 76 
—



一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小
计
投资活动产生的现金流量净
额


三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
现金流量表
2006 年度
会企03 表
编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位：.. 人民币元
项目金额

1,633,653,208.26 

35,933,104.00 
1,669,586,312.26 
1,250,414,709.58 

67,217,208.25 
79,238,240.98 
104,540,403.60 

1,501,410,562.41 
168,175,749.85 

9,931,870.62 
41,553,098.94 

51,484,969.56 
52,642,033.18 

52,642,033.18 
-1,157,063.62 

1,085,000,000.00 

1,085,000,000.00 
1,060,000,000.00 
58,032,246.58 

1,118,032,246.58 
-33,032,246.58 

-5,204.76 

133,981,234.89 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 77 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

编制单位：武汉武商集团股份有限公司

补充资料

 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折
旧
无形资产摊
销
长期待摊费用摊
销
待摊费用的减少（减增加
）
预提费用的增加（减减少
）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益
）
固定资产报废损
失
财务费
用
投资损失（减收益
）
递延税款贷项（减借项
）
存货的减少（减增加
）
经营性应收项目的减少（减增加
）
经营性应付项目的增加（减减少
）
其
他


经营活动产生现金流量净额

 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产

 3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
金额

28,733,577.00 

-2,890,951.78 

40,503,711.93 

23,485,329.11 

906,977.44 

217,856.94 

221,150.47 
-15,263,533.93 

58,018,630.78 
-45,335,420.79 

519,269.43 

49,600,848.50 

29,453,099.99 

5,204.76 
168,175,749.85

385,527,021.50 
251,545,786.61 

133,981,234.89 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

—.. 78 
—



武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
合并资产减值准备明细表
2006 年度
会企01 表附表1 
编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位：.. 人民币元

项目年初余额本年增加数
本年减少数
年末余额
因资产价值回升转回数其他原因转出数合计
一、坏账准备合计74,583,878.61 26,791,785.26 20,476,785.88 20,476,785.88 80,898,877.99 
其中：.. 应收账款1,147,564.64 102,613.25 1,250,177.89 
其他应收款73,436,313.97 26,689,172.01 20,476,785.88 20,476,785.88 79,648,700.10 
二、短期投资跌价准备合计
其中：.. 股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计591,238.32 591,238.32 591,238.32 
其中：.. 库存商品591,238.32 591,238.32 591,238.32 
开发产品
开发成本
四、长期投资减值准备合计23,080,000.00 16,934,343.36 40,014,343.36 
其中：.. 长期股权投资23,080,000.00 16,934,343.36 40,014,343.36 
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计97,328,992.99 97,328,992.99 97,328,992.99 
其中：.. 房屋、建筑物95,826,066.66 95,826,066.66 95,826,066.66 
机器设备1,502,926.33 1,502,926.33 1,502,926.33 
六、无形资产减值准备
其中：.. 专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计195,584,109.92 43,726,128.62 118,397,017.19 118,397,017.19 120,913,221.35 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告
资产减值准备明细表
2006 年度
会企01 表附表1 
编制单位：.. 武汉武商集团股份有限公司单位：.. 人民币元

项目年初余额本年增加数
本年减少数
年末余额
因资产价值回升转回数其他原因转出数合计
一、坏账准备合计40,183,239.68 -2,229,713.46 20,476,785.88 20,476,785.88 17,406,740.34 
其中：.. 应收账款14,096.00 -14,096.00 
其他应收款40,169,143.68 -2,285,617.46 20,476,785.88 20,476,785.88 17,406,740.34 
二、短期投资跌价准备合计
其中：.. 股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计591,238.32 591,238.32 591,238.32 
其中：.. 库存商品591,238.32 591,238.32 591,238.32 
原材料
四、长期投资减值准备合计23,080,000.00 16,934,343.36 40,014,343.36 
其中：.. 长期股权投资23,080,000.00 16,934,343.36 40,014,343.36 
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计95,826,066.66 95,826,066.66 95,826,066.66 
其中：.. 房屋、建筑物95,826,066.66 95,826,066.66 95,826,066.66 
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：.. 专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、总计159,680,544.66 14,634,629.90 116,894,090.86 116,894,090.86 57,421,083.70 

法定代表人:刘江超主管会计工作负责人:黄俊会计机构负责人:刘晓蓓
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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

关于武商集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

众环专字(2007)138 号
武汉武商集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师审计准则》审计了武汉武商集团股份有限公司（以下简称“武
商集团”）2006 年12 月31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度的利润表及合并利润表，2006 
年度的现金流量表及合并现金流量表，并于2007 年4 月16 日出具了众环审字(2007)388 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金
往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求，武商集团编制了后附的截
至2006 年12 月31 日止武商集团控股股东及其他关联方2006 年度《资金占用情况汇总表》。

根据《资金占用情况表》，2006 年度武商集团控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司资金
14,600,000.00 元，其中2006 年全年累计经营性占用上市公司资金1,000,000.00 元, 2006 全年累计非经营
性占用上市公司资金13,600,000.00 元。截止2006 年12 月31 日，武商集团控股股东及其他关联方共占
用上市公司资金35,385,474.28 元，其中经营性占用上市公司资金1,000,000.00 元，非经营性占用上市公
司资金34,385,474.28 元。

如实编制《资金占用情况汇总表》并确保其真实、合法及完整是武商集团管理当局的责任。我们对
《资金占用情况表》所载资料与武商集团2006 年度已审的财务报表及相关资料的内容进行了核对，在
所有重大方面未发现不一致之处。除了对贵公司实施于2006 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解贵公司2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金占用情况表应当与已
审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供贵公司向中国证监会湖北省监管局及深圳证券交易所上报使用，不得用作任何其他
目的。

附件：武商集团2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师吴杰

中国注册会计师虞雁

中国武汉2007 年4 月16 日

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

上市公司2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

单位名称:武汉武商集团股份有限公司

资金占用方类别资金占用方名称
占用方与上市公
司的关联关系
上市公司核算
的会计科目
2006 年期初占
用资金余额
2006 年度占用
累计发生金额
2006 年度偿还
累计发生金额
2006 年期末占
用资金余额
占用形
成原因
占用性质备注
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
武汉国资经营公司第一大股东预付账款1,000,000.00 1,000,000.00 预付款经营性占用
小计1,000,000.00 1,000,000.00 
关联自然人及其
控制的法人
小计
其他关联人及其
附属企业
小计
上市公司的子公
司及其附属企业
武汉华信房地产开发
有限公司
联营企业其他应收款25,526,565.02 13,600,000.00 4,741,090.74 34,385,474.28 代垫款
非经营性资
金占用
小计25,526,565.02 13,600,000.00 4,741,090.74 34,385,474.28 
总计25,526,565.02 14,600,000.00 4,741,090.74 35,385,474.28 

法定代表人：刘江超主管会计工作负责人：黄俊会计机构负责人：刘晓蓓

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

资金占用情况
表


公司代码公司简称资金占用方名称
占用方与上
市公司的关
联关系
上市公司核算
的会计科目
2006 年期初占
用资金余额
2006 年度占用
累计发生金额
2006 年度偿还
累计发生金额
2006 年期末占
用资金余额
占用形成
原因
占用性质备注
a b c d e1 e2 f1 g1 f2 g2 f3 
000501 鄂武商武汉国资经营公司第一大股东预付账款1,000,000.00 1,000,000.00 预付款经营性占用
000501 鄂武商
武汉华信房地产开
发有限公司
联营企业其他应收款
25,526,565.02 13,600,000.00 4,741,090.74 34,385,474.28 代垫款
非经营性
资金占用
合
计25,526,565.02 14,600,000.00 4,741,090.74 35,385,474.28 

法定代表人：刘江超主管会计工作负责人：黄俊会计机构负责人：刘晓蓓

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

关于武汉武商集团股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

众环专字（2007）139 号
武汉武商集团股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的武汉武商集团股份有限公司（以下简称武商集团）新旧会计准则股东权益
差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》
和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通
知”）的有关规定编制差异调节表是武商集团管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础
上对差异调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101 号一财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报
获取有限保证。审阅主要限于询问武商集团有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、
了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在
必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计
意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则
第38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师吴杰

中国注册会计师虞雁

中国武汉 2007 年4 月16 日

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

武汉武商集团股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表

币种:人民币
单位:元

编
号
项目名称金额
2006 年12 月31 日股东权益
（ 
现行会计准则）914,118,393.87 
1 长期股权投资差额
其中：.. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：.. 同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资
产
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 衍生金融工具
12 所得税58,767,882.94 
13 其他139,267,125.49 
2007 年1 月1 日股东权益
（ 
新会计准则）1,112,153,402.30 

法定代表人：刘江超主管会计工作负责人：黄俊会计机构负责人：刘晓蓓

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

武汉武商集团股份有限公司

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、编制目的

武汉武商集团股份有限公司（以下简称公司）于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 
年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”）。为分析并披露执行新会计准则对上市公司
财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年
1 
月颁布了“关于做好与新会计准则相关
财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006］136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业
会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补
充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关
规定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原
则编制。

对于《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，
本差异调节表依据如下原则进行编制：

 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》第
五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享
有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反
映。

三、主要合并项目附注

1、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》
和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。
该报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于2007 年4 月16 日出具了带强调事项段的
无保留意见审计报告（众环审字（2007）388 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本
公司 2006 年度财务报告。

2、所得税

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减值准备，
同时公司账面亦有与税法计税基础不同的其他资产与负债。根据新会计准则将资产账面价值小于
计税基础的差额和负债的账面价值大于计税基础的差额计算出递延所得税资产58,767,882.94 元，
增加了2007 年1 月1 日留存收益58,767,882.94 元，其中归属于母公司的所有者权益增加
56,372,284.84 元，归属于少数股东的权益增加2,395,598.10 元。

 3、其他

（1）少数股东权益
公司2006 年12 月31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为
150,207,266.92 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益
150,207,266.92 元。

（2）公司按照现行会计准则的规定，净资产为负数，已停止经营的武汉武商集团股份有限公
司进出口贸易公司、武汉市顺泰电子有限公司应纳入合并范围，由此减少2007 年1 月1 日股东权
益10,940,141.43 元。
四、其他需要说明的事项

公司己于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。目前公司正在评价执行新会计准则对公司
财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的
进一步讲解后，公司在编制2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”
（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整。从而可能导致差异调节
表中所列报的2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数
据之间存在差异。

法定代表人：刘江超主管会计工作负责人：黄俊会计机构负责人：刘晓蓓

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

关于为武汉武商集团股份有限公司2006 年度会计报表
出具带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明

众环专字(2007)140 号
深圳证券交易所：

我们接受委托，对武汉武商集团股份有限公司（以下简称“鄂武商”或“公司”）2006 年度财务
报表进行审计。我们按照中国注册会计师审计准则计划和实施审计工作，结合本年审计实施情况
及已获取的审计证据，我们为鄂武商出具了众环审字(2007)388 号审计报告，意见类型为带强调事
项段无保留意见。现就为鄂武商出具带强调事项段无保留意见审计报告的情况专项说明如下：

鄂武商于1995 年1 月14 日与下属子公司武汉广场管理有限公司（以下简称“武汉广场”）签
订了《租赁合同》，武汉广场租赁公司所有的解放大道688 号物业地下1-2 层停车场及地面1-8 
层裙楼商场，共计建筑面积约7.35 万平方米，租期20 年，合同约定了自1996 年9 月起前十年武
汉广场每年向公司支付的租金标准，并约定第十一年起租金按市场情况重新协商。因双方无法就
租金新标准达成一致，武汉广场自2006 年10 月起就没有缴纳租金，鄂武商于2007 年1 月31 日
向法院提起诉讼，要求解除双方的租赁合同，此案已开庭审理，尚未作出判决。因无法预测判决
结果，将来可能发生的损失或收益也无法预估，故公司无法确认应收武汉广场2006 年10 月至12 
月的租金收入。

上列意见事项可能对财务报表产生重大影响，但鄂武商进行了恰当的会计处理，且在财务报
表中作出充分披露；不影响注册会计师发表的审计意见。

武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师吴杰

中国注册会计师虞雁

中国武汉 2007 年4 月16 日

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武汉武商集团股份有限公司（000501）2006 
年年度报告

第十一章备查文件目
录


一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计

报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告

的原稿。
上述文件的备置地点：公司董事会秘书处

武汉武商集团股份有限公司
董事会
董事长：刘江超
二○○七年四月十六日

—.. 89 
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