四川东泰产业(控股)股份有限公司2005年年度报告
    重要提示
    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
    公司董事王卫民女士对本报告投弃权票，理由如下：中和正信会计事务所对东泰控
股2005年度会计报表出具了无法表示意见的审计报告。
    2、公司独立董事冼国明先生、蒋洪先生分别委托公司独立董事王爱军先生对公司报
告行使表决权，公司董事胡杰平先生、郝跃辉先生分别委托公司董事史文涛先生对公司
报告行使表决权，公司董事陈富强先生因私出国缺席本次董事会。公司监事钱小林先生
、吕群先生分别委托李朝晖先生对公司报告行使表决权。
    3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公
司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
    4、公司董事长史文涛先生、公司主管会计工作负责人及公司会计机构负责人石鹏先
生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    第一章  公司基本情况简介
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    第三章  股本变动及股东情况
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五章  公司治理结构
    第六章  股东大会情况介绍
    第七章  董事会报告
    第八章  监事会报告
    第九章  重要事项
    第十章  财务报告
    第十一章  备查文件目录
    第一章  公司基本情况简介
    一、公司法定中文名称：四川东泰产业（控股）股份有限公司
    公司法定英文名称：Sichuan DongTai Industry (Holdings) Co.,Ltd.
    公司英文名称缩写：DTH
    二、公司法定代表人：史文涛
    三、公司董事会秘书：石  鹏
    公司证券事务代表：吴辉
    联系地址：上海市中山南一路1065号2801室
    电    话：（021）63034198
    传    真：（021）53014145
    电子信箱：dongtaikonggu@163.com
    四、公司注册地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路
    公司办公地址：上海市中山南一路1065号2801室
    邮政编码：200023
    公司国际互联网网址：暂无
    电子信箱：dongtaikonggu@163.com
    五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:
    http://www.cnjnfo.com.cn
    公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
    公司股票简称：东泰控股
    公司股票代码：000506
    七、其他有关资料：
    公司首次注册登记日期：1988年5月11日
    公司注册登记地点：四川乐山工商行政管理局
    企业法人营业执照注册号：5111001800059
    税务登记号码：511112206951100
    公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司
    会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层
    第二章  会计数据和业务数据摘要
    一、公司本年度主要会计指标情况
利润总额：                                  -150,667,790.47元
净利润：                                    -115,828,876.36元
扣除非经常性损益后的净利润：                 -77,837,879.05元
主营业务利润：                                -2,002,188.22元
其他业务利润：                                  -333,029.56元
营业利润：                                  -112,676,793.16元
投资收益：                                        -6,642.46元
营业外收支净额：                             -37,984,354.85元
经营活动产生的现金流量净额：                 -57,320,276.87元
现金及现金等价物净增减额：                   -24,233,801.75元
    注：扣除非经常性损益后的净利润的项目和所涉及金额
营业外收支净额：                             -37,984,354.85元
投资收益：                                        -6,642.46元
合计：                                       -37,990,997.31元
    二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
                                                   单位：人民币元
指标名称                   2005年           2004年           2003年
主营业务收入             54,894,186.91   208,666,905.89    314,363,956.06
净利润                 -115,828,876.36   -37,706,002.24     32,719,451.35
总资产                  788,430,068.75   948,323,161.35    868,566,297.94
股东权益
                        215,843,593.19   331,670,229.10    342,081,496.34
（不含少数股东权益）
每股收益                        -0.465           -0.151             0.131
每股净资产                       0.866             1.33              1.37
调整后的每股净资产                0.71             1.28              1.32
每股经营性活动产生的
                                 -0.23            0.092             0.333
现金流量净额
净资产收益率
                                -53.66           -11.37              9.56
（全面摊薄）%
净资产收益率
                                -42.31           -11.19             10.12
（加权平均）%
扣除非经常性损益后加
                                -28.44           -11.04              6.65
权平均净资产收益率%
    注：公司以合并会计报表数填列或计算以上数据和指标
    三、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定计算
的
    净资产收益率和每股收益
                      净资产收益率（%）          每股收益（元/股）
报告期利润
                    全面摊薄    加权平均     全面摊薄        加权平均
主营业务利润           -0.93      -0.73         -0.008         -0.008
营业利润              -52.20     -41.16          -0.45          -0.45
净利润                -53.66     -42.31          -0.46         -0.465
扣除非经常性损
                      -36.07     -28.44          -0.31          -0.31
益后净利润
    四、报告期内股东权益变动情况
项目           股   本         资本公积         盈余公积
期初数   249,101,743.00   84,623,222.39     7,839,732.31
本期
                               2,240.45
增加
本期
减少
期末数   249,101,743.00   84,625,462.84     7,839,732.31
项目    法定公益金         未分配利润         股东权益合计
期初数 4,567,787.17     -9,894,468.60       331,670,229.10
本期
                                                  2,240.45
增加
本期
                       115,828,876.36       115,828,876.36
减少
期末数 4,567,787.17   -125,723,344.96       215,843,593.19
    注：变动原因：
    （一）未分配利润增减变动原因：2005年12月31日未分配利润为-125,723,344.96元
较上年同期的-9,894,468.60元，减少了115,828,876.36元主要系本年度亏损影响。
    第三章  股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    （一）股本变动情况表
    单位：股
                                            本次变动增减（+、-）
                                                公积
                       本次变动前    配    送
                                                金转   增   其  小
                                     股    股
                                                股本   发   他  计
一、未上市流通股份
1、发起人股份           82,336,245
其中：国家持有股份      14,181,252
境内法人持有股份        68,154,993
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份         22,451,998
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计     104,788,243
二、已上市流通股份
1、人民币普通股        144,313,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计       144,313,500
三、股份总数           249,101,743
                           本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份            82,336,245
其中：国家持有股份       14,181,252
境内法人持有股份         68,154,993
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份          22,451,998
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计      104,788,243
二、已上市流通股份
1、人民币普通股         144,313,500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股合计        144,313,500
三、股份总数            249,101,743
    说明：报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
    （二）股票发行与上市情况
    1、截止本报告期末的前三年内，公司无再次发行股票行为。
    2、截止本报告期末，公司股份总数及股份结构未发生变动。
    3、截止本报告期末，公司无内部职工股。
    二、股东情况介绍
    （一）报告期末股东总数：截止报告期末股东总数36,078户。
    （二）前十名股东、前十名流通股股东情况
    截至2005年12月31日公司前十名股东持股情况如下：
                                               年度内增减   占总股本
股东名称                       持股数（股）
                                              （+/—）(股)    比例
山东世纪煤化工程设备有限公司    45,000,000         -         18.06%
芜湖东泰实业有限公司            15,000,000         -          6.02%
河北证券有限责任公司             8,098,171         -          3.25%
江门汇盛投资管理有限公司         4,181,252         -          1.68%
中国盐业总公司                   2,998,858         -          1.20%
四川省盐业总公司                 2,998,857         -          1.20%
海南普林投资管理有限公司         2,700,000         -          1.08%
上海思可达商务咨询有限公司       2,700,000         -          1.08%
海南颐科科技开发有限公司         1,840,000         -          0.74%
云南生资经贸有限公司             1,499,427         -          0.60%
                                 股份类别
股东名称
                                 国有法人股
山东世纪煤化工程设备有限公司     国有法人股
芜湖东泰实业有限公司             法人股
河北证券有限责任公司             法人股
江门汇盛投资管理有限公司         法人股
中国盐业总公司                   法人股
四川省盐业总公司                 法人股
海南普林投资管理有限公司         法人股
上海思可达商务咨询有限公司       法人股
海南颐科科技开发有限公司         法人股
云南生资经贸有限公司
    注：
    1、持有5%以上股份的股东为山东世纪煤化工程设备有限公司和芜湖东泰实业有限公
司，截止报告期期末分别持有公司股份45,000,000、15,000,000股国有法人股，分别占
公司总股本的18.06%、6.02%。报告期内上述股东的股份未发生变动情况。
    2、报告期内，公司第一大股东山东世纪煤化工程设备有限公司持有4500万股国有法
人股被济南市历下区人民法院冻结，分别占总股本的18.06%；第二大股东芜湖东泰实业
有限公司持有的1500万股国有法人股被山东省潍坊市中级人民法院冻结，分别占总股本
的6.02%。
    3、本公司未知其它股东所持股份的质押、冻结及托管情况。
    4、公司前十名股东中，山东世纪煤化工程设备有限公司系芜湖东泰实业有限公司的
控股股东，存在关联关系；未知其他法人股股东之间、其他法人股与流通股股东之间以
及流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理
办法》中规定的一致行动人。
    5、2005年6月，公司接第一大股东告知，经山东省工商行政管理局核准，其公司名
称已变更为山东世纪煤化工程设备有限公司并办理了相应的工商变更登记。详情见“控
股股东情况介绍”。
    （三）报告期末公司前10名流通股股东持股情况
序号   股东名称                  年末持股数量（股）    所持股份种类
1     中国航空油料集团公司         1,394,500           人民币普通股
2     张鸿图                         588,000           人民币普通股
3     王海                           490,000           人民币普通股
4     张雪梅                         467,726           人民币普通股
5     王立红                         346,297           人民币普通股
6     陈德方                         320,000           人民币普通股
7     姜艳明                         312,000           人民币普通股
8     贺成莲                         310,000           人民币普通股
9     李宝军                         290,200           人民币普通股
10    高秀玉                         289,700           人民币普通股
    注：公司尚不知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司股
东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    （四）控股股东情况介绍
    1、控股股东名称：山东世纪煤化工程设备有限公司
    法定代表人：吕仁成    成立日期：二零零三年十二月八日
    注册资本：壹亿壹仟伍百万元整   注册地址：山东省济南市
    经营范围：对外投资；网络工程技术、数码工程技术及造纸技术的研究、开发；造
纸设备、纸制品销售；新型建筑材料生产、销售；废纸收购；矿山设备、化工设备的销
售；工程承包（凭资质证书经营）公司性质：有限责任公司
    2、本报期内，公司的控股股东未发生变更。
    3、控股股东与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
    ■■图像■■
    第四章  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、公司董事、监事、高级管理人员的基本情况
    （一）基本情况
姓名      性   年            职     务         任职起止日期
          别   龄
史文涛    男   40   董事长                     2003.6-2006.6
徐晖      男   37   董事、总经理               2004.10-2006.6
石鹏      男   33   财务总监                   2003.6-2006.6
                    董事会秘书                 2004.9-2007.9
                    董事                       2004.10-2006.6
陈富强    男   33   董事、副总经理             2003.6-2006.6
胡杰平    男   46   董事                       2004.10-2006.6
倪斌      男   60   董事                       2003.6-2005.10
郝跃辉    男   45   董事                       2003.6-2006.6
王卫民    女   54   董事                       2003.6-2006.6
王爱军    男   51   独立董事                   2003.6-2006.6
冼国明    男   51   独立董事                   2003.6-2006.6
蒋洪      男   55   独立董事                   2003.6-2006.6
李朝晖    男   35   监事会主席                 2003.6-2006.6
吕群      男   38   监事                       2003.6-2006.6
周贵明    男   54   监事                       2003.6-2006.6
钱小林    男   37   监事                       2003.6-2006.6
耿振峰    男   43   监事                       2004.4-2006.6
姓名       年初持   年末持    股份
            股数     股数     增减
史文涛       0        0        0
徐晖         0        0        0
石鹏         0        0        0
             0        0        0
             0        0        0
陈富强       0        0        0
胡杰平       0        0        0
倪斌         0        0        0
郝跃辉       0        0        0
王卫民       0        0        0
王爱军       0        0        0
冼国明       0        0        0
蒋洪         0        0        0
李朝晖       0        0        0
吕群         0        0        0
周贵明       0        0        0
钱小林       0        0        0
耿振峰       0        0        0
    （二）董事、监事在股东单位任职情况
                                        在股东单位担任的
姓名     任职的股东名称                                  任职期间
                                           职务
郝跃辉   四川省盐业总公司                  副总经理      2001年5月至今
                                                         2003年6月至2005
倪斌     中国盐业总公司                    总经理助理
                                                         年10月
王卫民   河北证券有限责任公司              副总裁        1999年至今
钱小林   中轻物产股份有限公司              财务总监      1999年至今
周贵明   云南生资经贸有限责任公司          总经理        2002年至今
    除上述董事、监事之外，尚无任何董事、监事在股东公司任职。
    二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
的任职或兼职情况
    (一)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
    史文涛先生，曾任山东证券交易中心总经理助理、山东证券登记有限公司副总经理
、道勤理财有限公司总裁。现任本公司董事长。
    徐   晖先生，35岁，大学学历。曾任职于中行镇江分行、信联投资和金光纸业。现
任本公司董事、总经理。
    石   鹏先生，历任山东省泰安市再生资源总公司财务科副科长、科长；山东正源和
信有限责任会计师事务所审计部副主任；北京天华有限责任会计师事务所副经理；现任
本公司董事、财务总监、董事会秘书。
    胡杰平先生，历任山东省济南交电站财务科、审计科科长；山东省汽车工业总公司
财务处科长、副处长、处长；一汽--大宇（烟台）汽车发动机有限公司（后改为山东--
大宇汽车发动机有限公司）总会计师；现任本公司董事。
    王卫民女士，历任中国人民银行石家庄分行金融管理科科长、中国人民银行河北分
行金融管理处处长、中国人民银行衡水分行党组书记兼行长、河北省融资中心总经理、
深圳市新江南投资公司副总经理、招商银行计划资金部副总经理。现任河北证券有限责
任公司副总裁，本公司董事。
    陈富强先生，历任山东证券有限责任公司、道勤理财有限公司，江阴长江科技投资
有限公司董事。现任本公司董事、副总经理。
    郝跃辉先生，历任四川省盐业公司计财科、四川省盐务局财务处副处长、监察审计
处副处长。现任四川省盐业总公司副总经理，本公司董事。
    倪  斌先生，历任北京石化总厂单位计划科副科长、燕山石化公司企管科科长、中
石化总公司综合计划处处长、管理处副处长、咨询服务部经理。现任中国盐业总公司总
经理助理，本公司董事（已于2005年10月提出辞职）。
    王爱军先生，历任山东省交通厅济南摩托车厂副厂长兼总工程师、山东天誉资产评
估事务所所长、山东恒源有限责任会计师事务所副总经理。现任山东振鲁会计师事务所
副总经理，本公司独立董事。
    冼国明先生，历任职于南开大学经济学院、南开大学世界经济研究所。现任南开大
学跨国公司研究中心主任，天津泰达学院院长，本公司独立董事。
    蒋  洪先生，历任职上海财经大学财政系讲师、教授、博士生导师、系主任。现任
上海财经大学公共经济与管理学院院长，本公司独立董事。
    李朝晖先生，历任美国第一银行资产管理部（芝加哥）投资分析师；中国海外创投
公司高级经理、蔚深证券投资银行部项目经理，现任本公司监事会主席。
    吕  群先生，历任山东造纸总厂东厂环保科长、济南市商业银行信贷部经理，江阴
长江科技有限公司，现任本公司监事。
    周贵明先生，历任在云南金属材料贸易中心书记、云南金属材料总公司副总经理、
云南生产资料服务总公司总经理等，现任云南生资经贸有限责任公司总经理、本公司监
事。
    钱小林先生，历任海南新中工贸开发公司财务部经理、中国轻工集团财务部主任助
理、中轻物产股份有限公司财务部主任，现任中轻物产股份有限公司财务总监、本公司
监事。
    耿振峰先生，历任淄博土产总公司会计科科长、副总经理，淄博华成审计师事务所
副所长兼任淄博审星实业开发公司的董事长，淄博审计局工交、商贸、投资科长，现工
作于芜湖东泰纸业公司，本公司监事。
    (二)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
    冼国明先生南开泰达学院院长、南开大学跨国公司研究中心主任、南开戈德股份有
限公司独立董事、同人华塑股份有限公司独立董事、广聚能源股份有限公司独立董事、
亿城股份股份有限公司独立董事、兴安证券股份有限公司独立董事。
    王爱军先生同人华塑股份有限公司独立董事、山东振鲁会计师事务所有限公司董事
、常务副所长。
    蒋  洪先生，现任上海财经大学公共经济与管理学院院长。
    二、董事、监事、高级管理人员的年度薪酬情况
    在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关
工资管理和等级标准按月发放。
姓  名          职  务             报告期内从公司获得的报酬总额(元)
史文涛      董事长                              81,600
徐晖        董事、总经理                        72,000
石鹏        董事、财务总监、
                                                66,000
            董事会秘书
冼国明      独立董事                           4万元/年
王爱军      独立董事                           4万元/年
蒋  洪      独立董事                           4万元/年
耿振峰      监  事                              66，000
    2005年支付上述人员的报酬总额为405,600元。
    不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况：
姓  名          职  务          是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴
胡杰平          董  事                 在股东单位领取报酬、津贴
王卫民          董  事                 在股东单位领取报酬、津贴
陈富强      董事、副总经理             在股东单位领取报酬、津贴
郝跃辉          董  事                 在股东单位领取报酬、津贴
李朝晖          监  事                 在股东单位领取报酬、津贴
吕  群          监  事                 在股东单位领取报酬、津贴
周贵明          监  事                 在股东单位领取报酬、津贴
钱小林          监  事                 在股东单位领取报酬、津贴
    三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    （一）在报告期内聘任及离任的董事
    公司2005年4月13日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于徐晖先生出
任公司董事的议案》（详细情况刊登在2005年4月16日的《证券时报》和中国证监会指定
登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《第五届董事会第十一次会议决议公告》
）。
    因工作原因，公司原董事倪斌先生于2005年10月向公司董事会书面提出辞去公司董
事的职务，现公司尚缺一名董事（详细情况刊登在2005年10月31日的《证券时报》和中
国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司第三季度报告》）。
    （二）在报告期内聘任及离任的监事
    报告期内无聘任及离任的监事。
    （三）在报告期内聘任及离任的高级管理人员
    公司2005年4月13日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了《公司关于聘任徐
晖先生为公司总经理的议案》（详细情况刊登在2005年4月16日的《证券时报》和中国证
监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《第五届董事会第十一次会议决
议公告》）。
    四、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
    截止到2005年12月31日，公司共有员工1,126人，生产人员900人，销售人员45人，
技术人员130人，财务人员11人，行政人员40人，公司员工具有大专以上学历的210人，
公司现无退休职工。
    第五章  公司治理结构
    一、公司治理情况
    本公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要
求，不断完善公司法人治理结构，通过建立现代企业制度，规范公司运作。并严格按照
《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、
《信息披露管理办法》等规则，处理公司的各项重大事务。公司治理的实际状况基本达
到中国证监会颁布的上市公司治理规范文件的要求。
    二、公司独立董事履行职责情况
    公司独立董事在任职期间，工作勤勉尽职，能根据法律法规的要求独立履行职责，
积极参加公司董事会和股东大会，从行业发展、法律、财务角度发表专业性的意见，对
公司董事会的议案、生产经营和投资决策作了科学、客观的评价，对公司的良性发展起
到了积极的作用，充分发挥了独立董事的积极作用，切实保障了公司利益，维护了广大
中小股东的合法权益。
    （一）独立董事出席董事会及对公司有关事项提出异议的情况
姓  名    本年应参加    亲自出   委托出  缺席次数
          董事会次数    席次数   席次数
王爱军         3          3        0         0
冼国明         3          2        1         0
蒋  洪         3          2        1         0
姓  名               备注
王爱军
冼国明      独立董事冼国明先生因公未能出
            席公司第五届董事会第十三次会
            议，委托公司独立董事王爱军先
            生出席会议并代为行使表决权
蒋  洪      独立董事蒋洪先生因公未能出席
            公司第五届董事会第十三次会
            议，委托公司独立董事王爱军先
            生出席会议并代为行使表决权
     (二)报告期内，公司独立董事对本公司董事会年度内各项议案没有提出异议。
    三、公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务上的“五分开”情况的说明
    （一）在人员方面：公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管
理人员专职在东泰控股工作，并在东泰控股领取薪酬，不在控股股东或关联企业双重任
职；公司的劳动、人事独立于控股股东或关联企业。
    （二）在财务方面：公司设立有完全独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系
和内部控制制度，制定了规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制
度；能够独立做出财务决策，其资金使用不受控股股东干预。
    （三）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和生产配套设备；土
地使用权、商标等无形资产为公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统。
    （四）在机构方面：公司依法建立和完善法人治理结构，建立了独立、完整的组织
机构。公司与控股公司等关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面是分开的。
    （五）在业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资源，以及面向市
场自主经营的能力，公司采购、生产、销售系统保持独立，控股股东除了正常行使股东
权利外，不对公司正常的业务活动进行干预。
    四、高级管理人员的考评及激励机制
    公司根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》以及财务、人事等
内部管理制度对高级管理人员的履职行为进行综合考评，并实行按公司年度效益的完成
情况与高级管理人员的工作绩效相结合的激励机制。
    第六章  股东大会情况
    报告期内，公司召开了一次股东大会。
    本公司于2005年6月24日召开2004年年度股东大会。本次股东大会的决议公告刊登在
2005年6月25日的《证券时报》上。
    第七章  董事会报告
    一、报告期内公司经营情况回顾
    （一）公司总体经营情况概述
    1、公司本年度总体经营指标完成情况
    本年度公司在经营上遇到比较大的困难，强化了公司的管理、防范、克服了经营上
的风险和困难。本年度完成销售收入5，489.42万元，较上年同期减少15,377.27万元，
实现净利润-11，582.89万元，较上年同期减少7,812.29万元。
    2、公司产品产能和市场情况
    公司全年生产总量为纸及纸板16249吨，同时也试制了新的产品，低定量150克/平方
米牛皮箱板纸。公司产品质量较往年提高，因全年开工明显不足，产量比去年明显减低
，同时物耗指标比往年都在上升，成本偏高。市场方面，公司的市场在开工阶段恢复相
对较好，但由于公司开工不足，市场不稳定，客户流失相对较多，公司试制的产品市场
反映较好。
    3、公司的经营管理方面
    由于公司今年本身加强了公司的内部管理，调整了管理人员，管理人员的行业经验
和管理经验比往年有所提高，对市场的了解和熟悉程度以及公司内部行政部门管理和生
产部门管理水平、效率比往年提高。但由于公司今年经营、生产困难较大，从管理中体
现的效益水平不明显。在停产期间管理难度增大了。
    4、其他方面
    停工期间，强化了停产期间的安保和维护正常秩序，尽最大程度缓解各项矛盾，尽
全力维护公司和员工的整体利益。
    （二）公司主营业务及其经营情况
    公司主营业务的范围：经营纸制品，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备
、仪器仪表及零配件进口。
    1、公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的情况
            主营业务收入  占主营业务收   主营业务利    占主营业务利
行  业
              （元）      入比例（%）      润（元）    润比例（%）
纸制品     54,894,186.91    100         -2,002,188.22         100
合计       54,894,186.91    100         -2,002,188.22         100
    2、公司主营业务收入及主营业务利润按产品分布的情况
            主营业务收入  占主营业务收   主营业务利    占主营业利润
产  品
              （元）      入比例（%）      润（元）    比例（%）
纸制品    54,894,186.91    100          -2,002,188.22         100
合  计    54,894,186.91    100          -2,002,188.22         100
    3、公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的情况
               主营业务收入  占主营业务收   主营业务利   占主营业务利
地    区
                   （元）     入比例（%）     润（元）    润比例（%）
安徽省        38,613,369.06      70.34   -2,517,139.02         125.72
浙江省        16,280,817.85      29.66      514,950.80         -25.72
合    计      54,894,186.91        100   -2,002,188.22            100
    4、公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务经营活动或主要产品情况如下
                                                主营业
                                                         主营业   毛利率
分行业                                          务收入
            主营业务收  主营业务成本   毛利率            务成本   比上年
或分产                                          比上年
             入（元）      （元）       （%）            比上年    增减
品                                               增减
                                                        增减（%） （%）
                                                 （%）
纸制品     54,894,186.91 56,896,375.13  -3.65    -73.69   -68.78  -128.83
其中:关联
                -             -           -        -        -       -
交易
关联交易
的定价原                                 -
则
关联交易
必要性、持
                                         -
续性的说
明
    5、主营业务分地区情况
地区                主营业务收入（元）       主营业务收入比上年增减（%）
安徽省                  38,613,369.06                     -70.74
浙江省                  16,280,817.85                     -78.77
合计                    54,894,186.91                     -73.69
    6、报告期内公司销售收入、营业利润较上年同期大幅下降，主要系本期公司资金严
重短缺造成公司停产影响所致。
    7、主要供应商、客户情况
    公司目前除纸制品外，其他主营业务的原料采购和产品销售非常零散，无较大的主
要供应商和客户公司，造纸业务前五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的26%,前
五名客户销售额合计占公司销售总额的21%。
    （三）报告期内的财务状况（单位：人民币元）
                                          占总资产的比重（%）
项目            报告期末数
                                  报告期末       上年期末            增减
货币资金        4,491,560.43          0.57           2.58          -77.91
应收账款       79,399,736.50         10.07          12.76          -21.08
其他应收款    114,573,356.37         14.53          10.99           32.21
预付帐款       35,031,822.70          4.44           3.15           40.95
存货           17,825,680.36          2.26           5.51           58.98
固定资产      342,360,775.25         43.42          44.38            2.16
短期借款      312,427,471.92         39.63          26.68           48.54
其他应付款     43,974,869.13          5.58           8.06          -30.77
负债总额      505,432,735.93         64.11          54.27           18.13
股东权益      215,843,593.19         27.38          34.97           21.62
    变动原因说明：（1）、期末货币资金余额较上年同期减少19,935,194.40元，主要
原因是本期销售收入大幅下降影响公司资金严重短缺。
    （2）、期末应收账款余额较上年同期减少41,652,949.90元，主要原因是加大清收
措施影响所致。
    （3）、期末存货余额较上年同期减少34,390,423.53元，主要系公司加大销售和计
提减值影响所致。
    （4）、期末固定资产余额较上年同期减少78,531,376.66元，主要系公司计提折旧
和资产减值影响所致。
    （5）、期末短期借款余额较上年同期减少59,395,539.35元，主要系本期应付票据
逾期转贷及芜湖建设投资公司借款增加影响所致。
    （6）、期末其他应付款余额较上年同期减少32,442,087.66元，主要系本期支付欠
款影响所致。
    (7)、期末股东权益余额较上年同期减少115,826,635.91元，主要系本期亏损影响所
致。
    （四）报告期间费用变化情况（单位：人民币元）
                                              比上年同期增减
项目             报告期数
                                        增减额             增减比例（%）
营业费用        1,474,221.49         -4,121,350.00                 -73.65
管理费用       86,313,305.69         37,335,653.35                  76.23
财务费用       22,554,048.20          4,601,876.37                  25.63
    变动原因说明：(1)、本期营业费用发生额较上期减少4,121,350.00元主要是本期销
售收入大幅下降影响所致。
    （2）、本期管理费用发生额较上期增加37,335,653.35主要系本期停产期间计提固
定资产折旧计入管理费用影响所致。
    （3）、本期财务费用发生额较上期增加4,601,876.37主要系本期公司银行借款全部
逾期造成公司利息支出增加影响所致。
    （五）现金流量构成的变化（单位：人民币元）
                                                  比上年同期增减
项目                     报告期数
                                             增减额         增减比例（%）
经营活动产生的现
                     -57,320,276.87     -80,252,786.12            -349.95
金流量净额
投资活动产生的现
                      -2,982,005.56     -22,462,495.15             -88.28
金流量净额
筹资活动产生的现
                      36,068,480.68      51,641,260.78             331.61
金流量净额
    变动原因：
    （1）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降的原因系公司生产不正常，
大部分时间处于停产状态，导致公司销售收入大幅度下降，货款回笼大幅减少所致；
    （2）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的原因系固定资产投资减少
影响所致；
    （3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的原因系本期公司控股子公
司芜湖东泰纸业有限公司借款增加影响所致。
    （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
    截止本报告期末，公司主要控股公司经营情况及业绩如下
    单位：万元
                       业务   主要产
企业名称    注册资本                   资产规模  主营业务收入
                       性质     品
芜湖东泰                       牛皮
                       工业
纸业有限     10,000           纸、黄     45,556        3,861.34
                       企业
公司                           板纸
浙江瑞森
                       工业   石膏板
纸业有限     2,994                       37,673        1,628.08
                       企业     纸
公司
                   主营业务利润     净利润
企业名称
芜湖东泰
                      -251.71    -61,83.63
纸业有限
公司
浙江瑞森
                        51.50    -74,22.96
纸业有限
公司
    注：上述两公司本期经营业绩较上年同期发生额大幅下降主要系停产影响所致。
    截止本报告期末，本公司无其它参股公司。
    二、公司2006年度工作重点
    公司在2006年度针对公司目前的现状，继续抓好管理和职工的稳定工作，保证公司
的资产安全，尽一切所能争取各方对公司的支持和帮助，新增融资额度仍将是工作的重
中之重，争取在本年度能够恢复正常生产。
    三、报告期内的投资情况
    （一）本报告期内，公司未募集资金也未出现前期募集资金延续到本期使用的情况
；
    （二）本报告期内，公司未有非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。
    四、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告。公
司董事会就所涉事项说明如下：
    所涉事项产生的原因：自上年度以来，受原材料涨价、电力紧张及内部生产经营管
理能力的影响，公司经济效益大幅下滑，造成资金严重短缺，影响公司本年度停产，虽
经公司努力工作，获得3500万元的生产资金，但由于销售市场变化的影响，在年底公司
又陷入停产状态，同时由于资金紧张使公司不能偿还到期贷款，相关银行已全面起诉，
并查封了相关资产。
    针对公司目前经营现状，公司2006年将针对以上问题，尽全力改善，有关计划如下
：
    公司认为，以上问题，首先需从根本上解决资金问题，开源节流，理顺经营管理关
系，创造良好的经营环境，建立一支过硬的管理队伍，进一步平衡权责利关系，调整产
品结构，合理增加产能，显现规模效益，方能从根本上扭转公司困难局面，恢复生产，
逐步恢复正常的生产经营，最终扭亏。
    根据以上所述，公司本年度将进一步加大与所在地政府部门的沟通，与公司相关利
益人交流，努力做到相互理解，相互支持，在保证各方面利益的前提下，尽可能给公司
最大限度的支持和相对宽松的环境，使公司争取时间，内部理顺，外部获援。其次，目
前单靠公司自身能力和资源，较难以全面解决问题，公司将积极推动有关股东层面和引
入新的投资者，注入新的资源，消解非盈利业务和资产，制定合理的解决方案，循序渐
进，充分恢复生产，恢复经营，减亏扭亏，实现盈利。充分利用重组方式和股改机会，
达到以上目标。
    公司同时也清醒的认识到，要解决好以上问题，达到恢复持续经营目标，公司将面
临极其严峻的困难，需要付出艰苦的努力和工作。公司将努力团结公司全体员工，集思
广益，共渡难关，同时也殷切希望与公司利益相关的各方面给予大力支持，提供必要的
条件或资源，使公司渡过难关，恢复盈利能力，回报股东，回报社会。
    公司也将更加积极发挥股东会、董事会、监事会、经营层的积极作用，共商问题，
群策群力，尽早尽快解决公司目前的局面。
    公司董事会相信：公司所遇到的困难是暂时的，在公司全体员工的努力下，2006年
度将会扭转目前的局面。
    五、报告期内董事会日常工作情况
    （一）董事会会议及决议
    报告期内公司共召开了3次董事会，具体情况如下：
    1、2005年4月13日，公司召开董事会第五届第十一次会议。有关决议刊登于2005年
4月16日的《证券时报》。
    2、2005年5月23日，公司召开董事会第五届第十二次会议。有关决议刊登于2005年
5月25日的《证券时报》。
    3、2005年7月26日，公司召开董事会第五届第十三次会议。有关决议刊登于2005年
7月28日的《证券时报》。
    （二）董事会对股东大会决议的执行情况：
    报告期内公司董事会严格执行股东大会通过的决议，圆满完成了各项任务。
    六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：经中和正信会计师事务所有限
公司审计，本公司2005年实现净利润-115,828，876.36元。董事会提议本年度不进行利
润分配，也不进行公积金转增股本。
    七、公司2005年度选定的信息披露报纸为：《证券时报》
    八、其他事项
    （一）独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见：
    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担
保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态度，对四川东泰产业（控股）股份有
限公司对外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下：
    1、公司严格遵守《上市规则》的有关规定，没有为控股股东及本公司持股在50%以
下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。
    2、本年度发生的本公司对控股子公司提供担保的金额为12,905万元，占2005年度合
并会计报表净资产的59.79%。
    3、截止2005年12月31日，除东泰控股的控股子公司芜湖东泰纸业有限公司对芜湖东
泰实业有限公司提供期限为三年，金额为805万元的银行贷款担保外，东泰控股及纳入合
并会计报表的控股子公司均无其他对外提供担保事项。
    4、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，认真履行了控股子公司
对外担保的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保的资料
。
    5、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过证券监管部门的任何处罚、批评
与谴责。
    6、到目前为止，公司控股股东子公司安徽东方纸业有限公司占用公司控股公司芜湖
东泰纸业有限公司资金4,084.08万元，公司第二大股东芜湖东泰实业有限公司占用公司
控股公司芜湖东泰纸业有限公司资金891.28万元。关联方占用资金余额期末较期初增加
290.55万元。
    鉴于以上情况，公司已存在违反证监发［2003］56号文件的有关规定和公司章程的
相关规定的情况，并且目前公司存在关联方占用上市公司资金的隐患。为此，我们提请
董事会责成相关部门积极督促占款单位尽早还款，尽可能减少公司的或有风险；并且在
公司今后的运作中持续组织相关管理人员认真学习监管部门的法规文件的，加强公司的
监管，制订切实可行的内控制度，明确担保审批、执行等环节的控制方法、措施和程序
，严格按照上市公司相关规定认真执行，杜绝发生类似行为，并将有关情况及时向投资
者披露。
    第八章  监事会报告
    一、报告期内共召开了两次监事会，部分监事会成员列席了公司历次董事会、股东
大会
    （一）公司监事会于2005年4月13日在上海八方大酒店四楼会议室召开了第五届监事
会第五次会议，会议应到监事5名，实到监事4名，监事耿振峰先生授权监事李朝晖先生
代为行使表决权，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事审议并
通过了如下议案：
    1、审议通过了《公司2004年监事会报告的议案》；
    2、审议通过了《公司2004年年度报告的议案》；
    3、审议通过了《公司董事会就会计师事务所出具带有强调事项的审计报告所涉事项
的说明的议案》（见附件）。
    （二）公司监事会于2005年7月22日发出召开第五届监事会第六次会议的通知，并于
2005年7月26日在芜湖市新环宾馆会议室召开了第五届监事会第六次会议，会议应到监事
5名，实到监事3名，监事周贵明先生、监事钱小林先生授权监事李朝晖先生代为行使表
决权，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经与会监事审议并全票（5票）
通过了如下议案：
    审议通过了《公司2005年半年度报告的议案》；
    上述监事会公告皆按规定的时间刊登在《中国证券报》、《证券时报》及深交所指
定信息披露的网站上。
    在2005年度中公司历次监事会都严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民
共和国证券法》、《四川东泰产业（控股）股份有限公司公司章程》等有关法律法规的
规定召集、召开。公司的监事按照《中华人民共和国公司法》、《四川东泰产业（控股
）股份有限公司公司章程》所赋予的权利，忠实的履行了其所赋予的职责，为维护公司
和股东的合法权益，开展了积极有效的监督工作。
    二、监事会对2005年公司有关事项的独立意见：
    报告期内公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监督职能，
公司监事会认为:
    （一）监事会对公司依法经营情况的独立意见：
    报告期内，公司经营活动符合《公司法》、《公司章程》等规定，公司监事会认为
公司董事会、经理层等高级管理人员在履行法律、法规等公司章程所赋予的职责和权利
时，以维护股东利益为根本宗旨，恪尽职守，作风清廉，慎重、规范的行使其所赋予的
权利。在报告期内未发现有公司董事会及经理层等高级管理人员有违反法律、法规、公
司章程和损害公司形象或利益的行为。
    公司董事会根据股东大会的授权及董事会议事规则的规定，结合公司的实际情况和
发展需要，对公司重大经营活动方案和其他重大事项进行了充分研究，及时作出决策，
使决策的科学化和民主化进一步提高。严格依据《股东大会议事规则》的规定，及时提
交股东大会审议。
    公司董事会及经营班子能够认真履行信息披露义务，信息及时、规范，内容真实、
准确、完整，没有虚假信息，严重误导性陈述或重大遗漏，未发生泄漏内幕消息的情况
，符合证券监管部门和交易所的规定，董事会秘书和董事会办成员能严格遵守信息披露
的原则，热诚接待股东的来访，耐心、细致的为股东提供咨询，向投资者提供公司公开
披露的信息资料，保证了上市公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。
    （二）监事会对公司的财务报告情况的独立意见：
    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为中和正信
会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告客观、公正。2005年度的财务报告能够真
实的反映公司的财务状况和经营成果。
    （三）公司近期无重大募集资金情况，也无募集资金投向情况。
    （四）公司收购、出售资产交易价格合理，程序合法，交易价格合理，没有发现内
幕交易，损害其他股东权益或造成公司资产流失。
    （五）在报告期内公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没
有损害公司的利益。
    （六）中和正信会计师事务所有限公司为本公司2005年度财务报告出具了无法表示
意见的审计报告，公司监事会就董事会对上述事项的说明如下：
    公司监事会注意到公司董事会就中和正信会计师事务所有限公司为本公司2005年度
财务报告出具了无法表示意见的审计报告中所涉事项作了说明，并提出了相关改正措施
，公司监事会认为公司董事会对上述事项的说明是符合公司的实际情况，公司董事会提
出的改正措施是切实可行，公司监事会将会对有关事项予以关注，并督促董事会加大力
度解决有关问题。
    第九章  重要事项
    一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
    （一）公司于2004年10月29日收到浙江省杭州市中级人民法院转来的中国光大银行
杭州分行的上诉状，公司不服浙江省杭州市中级人民法院（2004）杭民二初字第302-1号
民事裁定。提请上诉，浙江省杭州市中级人民法院于2004年12月16日做出最终判决，判
定中国光大银行杭州分行胜诉。浙江省杭州市中级人民法院民事判决书（2004）杭民二
初字第302号判决如下：1、瑞森公司归还给杭州分行借款本金2000万元，该款于本判决
生效之日起十日内履行。2、瑞森公司偿还付给杭州分行借款利息21万元（自2004年10月
8日计算至2004年10月29日止），该款于本判决生效之日起十日内履行。3、瑞森公司赔
偿给杭州分行10万元（律师费），该款于本判决生效之日起十日内履行。4、杭州分行在
瑞森公司不按期支付上述款项时，对瑞森公司的抵押财物以折价或者以拍卖、变卖该财
产所得价款优先受偿。5、东泰控股对瑞森公司应支付给杭州分行的上列款项在瑞森纸业
公司的抵押物不足清偿的剩余部分承担连带责任。案件受理费111560元、财产保全申请
费101570元，其他诉讼费60元，均有瑞森公司负担，东泰控股负连带责任。（详细情况
分别刊登在2005年3月30日《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http:
//cninfo.com.cn《关于公司重大诉讼的公告》）。
    （二）公司于2005年3月22日收到浙江省湖州市中级人民法院转来的中国工商银行湖
州市分行的起诉状，浙江省湖州市中级人民法院于2005年3月25日就相关事项作出民事裁
定。浙江省湖州市中级人民法院民事裁定书（2005）湖民二初字第12-1号裁定如下：冻
结第一、二、三被告的银行存款人民币2086万元，或查封、扣押其相应价值的财产（详
细情况分别刊登在2005年5月17日《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网
http://cninfo.com.cn《关于公司重大诉讼的公告》）。
    （三）公司控股子公司浙江瑞森纸业有限公司于2005年8月10日收到浙江省杭州市中
级人民法院转来的（2005）杭民二初字第158号民事判决书。浙江省杭州市中级人民法院
民事判决书（2005）杭民二初字第158号判决如下：1、瑞森纸业归还广发行杭州余杭分
行借款本金1000万元，承兑汇票垫付款8862806.91元，并支付利息223559.18元，于本判
决生效后十日内付清；2、瑞森纸业赔偿给广发行杭州余杭分行损失114200元，于本判决
生效后十日内付清；3、瑞森纸业不履行债务时，广发行杭州余杭分行以瑞森纸业抵押的
土地使用权、房屋产权折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；4、上海万策、道
勤控股在瑞森纸业上述抵押的土地使用权、房屋产权上不足以清偿广发行杭州余杭分行
的债务部分承担连带责任。案件受理费110010元，财产保全申请费100520元、其他诉讼
费60元，均由瑞森纸业负担，上海万策、道勤控股负连带责任（详细情况分别刊登在20
06年1月21日《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com
.cn《关于公司重大诉讼的公告》）。
    （四）公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司于2005年11月5日收到芜湖市中级人民
法院转来的《起诉状》和《应诉通知书》。芜湖市中级人民法院民事判决书（2005）芜
中民二初字第115号判决如下：被告东泰纸业于判决生效后十日内归还原告芜湖商行借款
人民币3500万元，利息人民币233275元及2005年8月13日起至判决确定给付之日止的相应
利息（按每日万分之二点一计算）（详细情况分别刊登在2006年1月21日《证券时报》和
中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《关于公司重大诉讼的公
告》）。
    （五）公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司于2005年11月5日收到芜湖市中级人民
法院转来的《起诉状》和《应诉通知书》。因该案于2005年12月中旬开庭审理，截至报
告期末尚未判决（详细情况分别刊登在2006年1月21日《证券时报》和中国证监会指定登
载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《关于公司重大诉讼的公告》）。
    （六）公司于2005年10月30日收到乐山市中级人民法院转来的《起诉状》和《应诉
通知书》。截至报告期日，该案尚未开庭（详细情况分别刊登在2006年1月21日《证券时
报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《关于公司重大诉
讼的公告》）。
    二、报告期内公司未有收购及出售资产、吸收合并事项
    三、报告期内公司发生的重大关联交易事项
    （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易
    报告期内，公司尚未有购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。
    （二）资产、股权转让发生的关联交易
    报告期内，公司尚未有资产、股权转让发生的关联交易。
    （三）报告期内，公司对关联公司提供担保事项
    截止2005年12月31日，除东泰控股的控股子公司芜湖东泰纸业有限公司对芜湖东泰
实业有限公司提供期限为三年，金额为1100万元的银行贷款担保外，东泰控股及纳入合
并会计报表的控股子公司均无其他对外提供担保事项。
    （四）公司与关联方的债权债务往来明细项目列示如下：
单位名称                                金额（万元）    款项性质
安徽东方纸业有限公司                    4,084.08        往来款
芜湖东泰实业有限公司                      891.28        往来款
    （五）截止报告期末，公司尚未有其它重大关联交易。
    四、报告期内公司重大合同及其履行情况
    （一）托管、承包及租赁事项
    报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公
司资产的事项。
    （二）截止报告期内，公司重大担保事项
    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象   发生日    担保金  担保  担保期   是否履行完   是否为关联方
名称       期（协议  额      类型           毕           担保（是或否）
           签署日）
芜湖东泰   2003  年  805万   连带  2003年   否           是
实业有限   06月13    元      责任  6月13
公司       日                担保  日
                                                          --2006
                                                           年6月
                                                            13日
报告期内担保发生额合计                                         0
报告期末担保余额合计                                         805
    公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发                              4500万元
生额合计
报告期末对控股子公司担保余                            12,100万元
额合计
    公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额                                               12905万元
担保总额占公司净资产的比例                                59.79%
其中：
为股东、实际控制人及其关联                                   805
方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过                                     0
70％的被担保对象提供的债务
担保金额
担保总额是否超过净资产的                                      是
50％（是或否）
担保总额超过净资产的50%的                               2113万元
金额
上述三项担保金额合计                                    2918万元
    （三）截止报告期内，公司没有发生委托或继续发生委托他人进行现金资产管理事
项和委托贷款事项。
    （四）截止报告期内，公司无重大合同。
    五、承诺事项
    报告期内，持有公司股份5%以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重
要影响的承诺事项。
    六、公司聘任、解聘会计事务所情况
    报告期内公司聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司财务审计中介机构，聘期
两年，年审费用为人民币30万元。目前中和正信会计师事务所有限公司为公司提供连续
两年的审计服务。
    七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监
会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
    八、股权分置改革承诺事项
    经征询本公司实际控制人，力争在2006年6月30日之前进入股权分置改革程序。
    九、其他重大事件
    （一）关于公司2004年业绩预告的修正公告，详细情况请见2005年1月29日《证券时
报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司董事会公告
》。
    （二）关于公司重大风险提示性公告。详细情况请见2005年4月7日《证券时报》和
中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司董事会公告》。
    （三）关于公司2005年上半年业绩预告的公告，详细情况请见2005年4月29日《证券
时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司董事会公
告》。
    （四）关于公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司恢复生产的公告。详细情况请见
2005年6月4日《证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.co
m.cn《公司董事会公告》。
    （五）关于公司2005年半年度业绩预告的修正公告，详细情况请见2005年7月15日《
证券时报》和中国证监会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司董事
会公告》。
    （六）关于公司停产公告。详细情况请见2005年12月31日《证券时报》和中国证监
会指定登载公司信息的互联网http://cninfo.com.cn《公司董事公告》。
    第十章   财务报告
    审计报告
    中和正信审字(2006)第2—279号
    四川东泰产业（控股）股份有限公司全体股东：
    我们接受委托，对后附的四川东泰产业（控股）股份有限公司（以下简称“东泰控
股”）2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润表和合并利润
表以及2005年度的现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是东泰
控股管理当局的责任。
    东泰控股因资金严重缺乏，周转困难，影响了主要业务的正常开展，2005年3月份东
泰控股主营业务暂时停止。东泰控股之子公司芜湖东泰纸业有限公司（以下简称“东泰
纸业”）于2005年6月份取得流动资金暂时恢复生产，但生产后又因流动资金短缺而停产
，目前尚未恢复生产；东泰控股另一子公司浙江瑞森纸业有限公司（以下简称“瑞森纸
业”）一直未能恢复生产。虽然东泰控股承诺将采取一切可能的措施恢复生产经营，但
能否恢复生产经营仍存在重大的不确定性。
    截止2005年12月31日东泰控股及其控股子公司银行借款本金总计约31,242.75万元,
其中约26,092.75万元现已逾期，欠付借款利息约6,186.91万元。因东泰控股及其控股子
公司现已无法偿还已到期的银行借款和利息，相关贷款的金融机构已对东泰控股及其控
股子公司提起诉讼，要求东泰控股及其控股子公司归还借款本金及欠付的利息。鉴于东
泰控股及其控股子公司的房产、土地使用权和主要生产设备均已用做借款抵押，并且根
据浙江省湖州市中级人民法院（2005）湖执字第44-2号民事裁定书，东泰控股之子公司
瑞森纸业因无法偿还中国工商银行湖州市分行的借款，而将五宗土地使用权合计184,77
6.2平方米和建筑面积63,304.2平方米的房产进行公开拍卖(该等土地使用权和房产账面
价值11,027万元，拍卖价格为7,285万元)用于抵偿债务，其他相关贷款的金融机构是否
对抵押物进行拍卖以收回贷款本金及利息存在重大的不确定性。
    东泰控股会计报表显示，2005年度亏损约人民币11,582.89万元，现金净流量为-2,
423.38万元。
    上述事实使我们对东泰控股的持续经营能力产生疑问，而东泰控股的会计报表是建
立在持续经营的会计假设基础上的，东泰控股并未对资产、负债的数额和分类作出在无
法持续经营情况下所必须的调整。
    我们认为，由于上述事项的重大不确定性和对东泰控股持续经营能力的疑问，从而
不能确定其对会计报表整体反映的影响程度，我们无法对上述会计报表发表意见。
    中和正信会计师事务所有限公司               中国注册会计师:
    中国·北京
                                               中国注册会计师:
    2006年4月27日
    2005年度会计报表附注
    一、公司基本情况
    四川东泰产业（控股）股份有限公司（以下简称“本公司”）更名前为四川峨眉集
团股份有限公司，峨眉集团的前身是1956年6月成立的“四川省五通桥制盐厂”。1993年
1月经批准，本公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“川盐化”。1998年4月本公
司更名为四川峨眉集团股份有限公司。1998年5月，本公司因每股净资产低于面值而被特
别处理，股票被简称“ST峨眉”。本公司从1999年9月起进行了大规模的资产重组和置换
，并进行规范的股份公司运营，于2001年3月取消了“ST”，股票简称变更为“东泰控股
”。
    近几年来，本公司进行了一系列的资产置换和重组，其基本情况：
    根据财政部财管字（1999）182号文《关于转让四川峨眉集团股份有限公司部分国家
股股权有关问题的批复》，1999年6月芜湖东泰实业有限公司（以下简称“东泰实业”）
协议受让国家股6000万股，入主成为第一大股东，于1999年10月27日在深交所办理了股
权转让、过户登记手续。
    本公司于1999年9月30日进行重大资产置换，主营业务发生变化。本公司资产转让和
置换后，保留制盐业生产线（包括本公司本部部分资产、矿山公司，制盐一厂、三厂、
供销公司、塑编厂全部资产），置换进入本公司的资产是东泰实业的造纸生产线。资产
置换后主营业务由盐业为主变更为盐业和纸业均为本公司主业。
    按2000年12月29日股东大会决议，以本公司应收账款7,262.51万元置换东泰实业合
法拥有的江阴长江新型建材有限责任公司99%的股权，资产置换日为2000年12月31日。
    2001年3月31日本公司又用除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及其资产相
关的配套设施与东泰实业所持有的江阴长江磁卡有限公司股权进行资产置换。这部分盐
业资产约2亿元，负债1.34亿元，净资产0.65亿元与江阴长江磁卡有限公司55%的股权置
换，本次置换后本公司与本公司的子公司芜湖东泰纸业有限公司合并持有江阴长江磁卡
有限公司70%的股权。
    2002年8月本公司与山东大有有限公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公司
55%的股权及本公司的子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司15%的
股权转让给山东大有有限公司。
    2003年2月经本公司2003年第一次临时股东大会批准，本公司将所持有的江阴长江新
型建材有限公司99%的股权转让给山东中寰环保科技开发有限公司。
    2003年12月29日经本公司2003年第二次临时股东大会批准，本公司受让上海黄河资
产管理有限责任公司所持有的浙江瑞森纸业有限公司75%的股权；并将本公司所拥有的盐
矿资产出售给四川和邦投资（集团）有限公司。
    2000年11月，本公司第一大股东—东泰实业的股东出现变更。东泰实业的控股股东
安徽东方纸业有限公司（以下简称“东方纸业”）与江阴长江科技投资有限公司（以下
简称“长江科技”）签订股权调整协议书：东方纸业将其所持有东泰实业99.57%股权中
的55%转让给长江科技。股权调整后，东泰实业股权结构变更为长江科技持有55%，东方
纸业持有44.57%，芜湖新东方实业发展有限公司持有0.43%，东泰实业的第一大股东为长
江科技。2001年10月，长江科技依法受让东泰实业所持有的4500万国有法人股，长江科
技成为本公司第一大股东。2004年1月，长江科技名称变更为上海瑞森投资有限公司。2
005年3月，上海瑞森投资有限公司名称变更为山东世纪煤化工程设备有限公司。
    本公司最近一次工商登记情况为：注册资本为人民币24910万元；注册地址：乐山市
五通桥区竹根镇涌江路；法定代表人：史文涛；企业法人营业执照号：5111001800059；
本公司经营范围为：加工、销售纸制品；本企业生产、科研所需的原材料、机械设备、
仪器仪表及零配件进口。
    二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    （一）会计制度
    本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
    （二）会计年度
    本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
    （三）记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
    （四）记账基础和计价原则
    本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
    （五）外币业务核算方法
    本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中
间价（以下简称“市场汇价”）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按
期末市场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态
前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期
待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
    （六）外币会计报表折算方法
    外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市
场汇价折算外，其他账户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生
的差异列入外币会计报表折算差额。
    （七）现金等价物确定标准
    现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    （八）坏账核算方法
    1、坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合
下列条件之一，确认为坏账：
    (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回；
    (2)债务人较长时期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可
能性极小。
    2、坏账准备的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。
    3、坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销
提取的坏账准备。
    4、坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据债务
单位的财务状况、现金流量等情况，确定计提比例分别为：
    1年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的0%计提；
    1-2年按应收款项期末余额的3%计提；
    2-3年按应收款项期末余额的10%计提；
    3-4年以上按应收款项期末余额的20%计提；
    4-5年按应收款项期末余额的30%计提；
    5年以上按应收款项期末余额的100%计提；
    （九）存货核算方法
    1、存货分类
    本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、辅助材料、在成品
、库存商品、包装物、低值易耗品等。
    2、存货取得和发出的计价方法
    （1）原材料购进采用实际进价核算，材料发出采用加权平均法核算；
    （2）库存商品购进采用实际进价核算，发出采用加权平均法核算；
    （3）低值易耗品按实际进价核算，领用时采用“五五”摊销法核算。
    3、存货盘存制度
    本公司存货盘存采用永续盘存制。
    4、存货跌价准备提取方法
    由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成
本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备
。
    （十）短期投资核算方法
    1、投资计价方法
    本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付
息期但尚未领取的利息入账。
    2、收益确认方法
    （1）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资
成本处理；
    （2）出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项
目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。
    3、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法
    本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低计量，市价低于成本的差额按单项投资
计提短期投资跌价准备。
    （十一）长期投资核算方法
    1、长期股权投资的计价和收益确认方法
    本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业
有表决权资本20%以下的，或虽占20%以上（包括20%）但不具有重大影响的，采用成本法
核算；投资额占被投资企业有表决权资本20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响
的，采用权益法核算，按应享有或应分担被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损
的份额，确认为当期投资收益；投资额占被投资企业50%以上或虽占被投资企业50%以下
但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并合并会计报表。
    2、股权投资差额的摊销方法
    合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本
超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，不超过10年平均摊销，初始投资成
本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积—股权投资
准备”。
    3、长期债权投资的计价和收益确认方法
    本公司长期债权投资以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券
存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或
折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如
金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损
益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
    4、长期投资减值准备的确认标准、计提方法
    本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资
可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长
期投资减值准备。
    （十二）委托贷款核算方法
    1、委托贷款计价和利息确认方法
    本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账，并根据委
托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；计提的应收利息到付息期不能收回的
，停止计提并冲回原已计提的利息。
    2、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法
    本公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，对于可收回金额低于委托贷款本金的
差额计提委托贷款减值准备。
    （十三）固定资产核算方法
    1、固定资产的标准：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而
持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。
    3、折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。
    4、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下：
资产类别            折旧年限              净残值率        年折旧率（%）
房屋建筑物           8－45年                3%－5%        12.13%－2.11%
专用设备             7－28年                3%－5%        13.86%－3.39%
通用设备             5－30年                3%－5%        19.40%－3.17%
运输工具             5－12年                3%－5%        19.40%－7.92%
其他设备             5－12年                3%－5%        19.40%－7.92%
    5、固定资产减值准备的确认标准、计提方法
    本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低
于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备：
    （1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下
跌，并且预计在近期内不可能恢复；
    （2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当
期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；
    （3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的
折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
    （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏；
    （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属
的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；
    （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
    （十四）在建工程核算方法
    1、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的
购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费
用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。
    2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核
算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按
估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
    3、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列
一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建
工程减值准备：
    （1）长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程；
    （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
    （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
    （十五）无形资产核算方法
    1、无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账，以购入方式取
得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认
的评估价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时
发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生
的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。
    2、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均
摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效
年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：
    （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；
    （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；
    （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者
之中较短者摊销。
    合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
    3、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公
司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备：
    （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重
大不利影响；
    （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
    （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
    （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
    4、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益
：
    （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让
价值；
    （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
    （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
    （十六）长期待摊费用核算方法
    1、除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次计入损益。
    2、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均
摊销。
    （十七）借款费用核算方法
    1、借款费用确认原则
    因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符
合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利
息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的
辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本
化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费
用。
    2、借款费用资本化期间
    （1）开始资本化
    当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑
差额开始资本化：
    ①资产支出已经发生；
    ②借款费用已经发生；
    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    （2）暂停资本化
    若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
    （3）停止资本化
    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
    3、借款费用资本化金额
    在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计
支出加权平均数与资本化率的乘积。
    （十八）应付债券核算方法
    本公司应付债券按照实际的发行价格计价；债券发行价格与债券面值的差额，作为
债券溢价或折价。
    应付债券的溢价或折价，在应付债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并
按借款费用的处理原则处理。
    （十九）收入确认原则
    1、销售商品
    在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能
够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
    2、提供劳务
    （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。
    （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够
可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要
发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
    3、让渡资产使用权
    让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用
权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与
交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
    （二十）企业所得税的会计处理方法
    本公司企业所得税采用应付税款法核算。
    （二十一）合并报表的编制方法
    合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据
，按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制而成。
子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间
的重大交易和资金往来等均在合并时抵销。
    三、主要税项
    （一）增值税：按销项税(商品销售收入的17%计算)抵扣购进货物进项税后的差额交
纳；
    （二）营业税：按相关经营收入的5%计缴；
    （三）企业所得税：本公司及控股子公司适用的所得税率为33%；
    （四）经安徽省人民政府批准，本公司之子公司芜湖东泰纸业有限公司（以下简称
“东泰纸业”）2003年8月变更为外商投资企业，批准号为外经贸皖府资字【2003】020
6号，自2003年9月享受外商投资企业“二免三减半”的企业所得税优惠政策。
    经湖州市外经贸局批准，本公司另一子公司浙江瑞森纸业有限公司（以下简称“瑞
森纸业”）于2003年1月份变更为外商投资企业，享受外商投资企业“二免三减半”的企
业所得税优惠政策。
    四、利润分配
    本公司利润分配顺序如下：
    （一）弥补亏损；
    （二）按10%提取法定盈余公积金；
    （三）按5%提取法定公益金；
    （四）提取任意盈余公积金；
    （五）分配利润。
    五、控股子公司及合营企业
    截至2005年12月31日本公司的控股子公司概况如下：
                                   注册资本                     投资额
被投资单位名称        注册地                     经营范围
                                   （万元）                   （万元）
                      芜湖市
芜湖东泰纸业                     人  民  币      纸制品的       人民币
                      褐山路
有限公司                          10000万元    生产、销售    7,367万元
                      101号
                      浙江省                     生产和销
浙江瑞森纸业                       361.50万                  271.125万
                      湖州市                     售机制纸
有限公司                               美元                       美元
                      小梅口                   及纸板纸。
                      所占权益比例         是否纳入
被投资单位名称
                  直接(%)     间接(%)      合并范围
芜湖东泰纸业
                   73.67                         是
有限公司
浙江瑞森纸业
                   75.00                         是
有限公司
    六、合并会计报表主要项目注释
    （以下金额单位除特别说明外，均指人民币元）
    （一）资产负债表项目注释
    注释1、货币资金
    （1）明细情况
项 目                     2005年12月31日              2004年12月31日
现金                          142,686.58                   90,399.51
银行存款                    4,348,873.85                8,832,493.16
其他货币资金                                           15,503,862.16
合      计                  4,491,560.43               24,426,754.83
    （2）截至2005年12月31日，本公司之子公司东泰纸业和瑞森纸业总计4,298,607.3
5元的银行存款已被法院冻结。
    （3）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额减少19,935,194.40元，减幅达81
.61%，主要系本公司资金短缺影响所致。
    注释2、应收票据
    （1）明细情况
项      目            2005年12月31日                2004年12月31日
银行承兑汇票              239,866.00                    100,000.00
合      计                239,866.00                    100,000.00
    （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额增加139,866.00元，增幅达139.8
7%，主要系本公司本期以银行承兑汇票收款的方式增加所致。
    注释3、应收账款
    （1）账龄分析
                                  2005年12月31日
账     龄
                       金   额        比例(%)       坏账准备
1
年以内              9,786,664.42      11.28
1—2
年                 24,783,280.47      28.58       743,498.42
2—3
年                 39,259,726.11      45.27     3,925,972.61
3   4
—年               12,102,148.08      13.95     2,420,429.62
4   5
—年                  796,882.96       0.92       239,064.89
5年以上
合     计          86,728,702.04     100.00     7,328,965.54
                                      2004年12月31日
账     龄
                            金额          比例(%)       坏账准备
1
年以内                 68,818,232.43      55.64
1—2
年                     41,963,932.35      33.93     1,258,917.98
2—3
年                     12,102,148.08       9.78     1,210,214.81
3   4
—年                      796,882.96       0.65       159,376.59
4   5
—年
5年以上
合     计             123,681,195.82     100.00     2,628,509.38
    （2）截至2005年12月31日，应收账款中欠款前5名的单位欠款金额总计为38,721,9
58.54元，占应收账款账面余额的44.65%。
    （3）截至2005年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
。
    注释4、其他应收款
    （1）账龄分析
                                 2005年12月31日
账     龄
                   金    额       比例(%)               坏账准备
1年以内          24,667,911.30       17.69
1—2年            7,540,364.17        5.41            226,210.93
2—3年           58,877,775.34       42.23          5,887,777.53
3                36,741,606.64       26.35          7,348,321.33
—4年
4   5               297,155.30        0.21             89,146.59
—年
5                11,302,075.41        8.11         11,302,075.41
年以上
合     计       139,426,888.16      100.00         24,853,531.79
                                2004年12月31日
账     龄
                     金额          比例(%)       坏账准备
1年以内            10,871,038.60       8.96
1—2年             61,141,475.91      50.40     1,834,244.27
2—3年             36,849,311.81      30.38     3,684,931.18
3                   1,141,926.39       0.94       228,385.28
—4年
4   5
—年
5                  11,302,075.41       9.32    11,302,075.41
年以上
合     计         121,305,828.12     100.00    17,049,636.14
    （2）截至2005年12月31日，其他应收款中欠款前5名的单位欠款金额总计为103,84
3,595.54元，占其他应收款账面余额的74.48%。
    （3）截至2005年12月31日，持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合
计为11,002,805.38元，明细情况如下：
                                    2005年12月31日         2004年12月31日
股东单位名称芜湖东泰实业有限公司     11,002,805.38          11,002,805.38
 小      计                          11,002,805.38          11,002,805.38
    注释5、预付账款
    （1）账龄分析
                        2005年12月31日                2004年12月31日
账      龄
                     金   额   比例（%）         金   额       比例（%）
1
年以内         13,680,017.10       39.05   23,936,593.54           80.23
1—2
年             15,524,592.84       44.32    3,033,150.34           10.17
2—3
年              3,027,377.39        8.64    2,865,309.45            9.60
3
年以上          2,799,835.37        7.99
合      计     35,031,822.70      100.00   29,835,053.33          100.00
    （2）截至2005年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
。
    注释6、存货
    （1）明细情况
                      2005年12月31日                  2004年12月31日
项    目
                  金   额       跌价准备          金  额        跌价准备
原材料         8,916,382.60                   10,722,363.02
库存商品      21,100,318.46   12,191,020.70   41,493,740.87
合    计      30,016,701.06   12,191,020.70   52,216,103.89
    （2）存货跌价准备
                                               本期减少
项    目    2004年12月31日   本期增加                      2005年12月31日
                                            转回  其他减少
库存商品                    12,191,020.70                   12,191,020.70
合    计                    12,191,020.70                   12,191,020.70
    （3）本公司存货按期末账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。根据本
公司之子公司东泰纸业2006年3月1日的董事会决议，由于东泰纸业2005年12月31日前发
出的部分库存商品存在严重的质量问题，公司决定对上述产品进行降价处理，因此东泰
纸业本期计提了12,191,020.70元的存货跌价准备。
    注释7、固定资产及累计折旧
    （1）明细情况
项    目                    2004年12月31日                 本期增加
固定资产原值
                            176,657,316.90             2,083,505.00
专用设备                    463,533,713.01               387,045.00
通用设备                     30,984,758.27
运输工具                      3,919,116.23
其他设备                      1,140,358.81                39,130.00
合    计                    676,235,263.22             2,509,680.00
累计折旧
                             42,563,835.21             5,375,109.21
专用设备                    200,165,280.51            34,839,235.89
通用设备                     10,920,418.51             2,487,778.22
运输工具                      1,319,096.86               340,338.92
其他设备                        374,480.22               167,031.93
合     计                   255,343,111.31            43,209,494.17
固定资产净值                420,892,151.91
固定资产减值准备                                      37,000,000.00
固定资产净额                420,892,151.91
项    目                          本期减少           2005年12月31日
固定资产原值
                              3,333,500.00           175,407,321.90
专用设备                      1,186,866.49           462,733,891.52
通用设备                                              30,984,758.27
运输工具                         41,448.75             3,877,667.48
其他设备                                               1,179,488.81
合    计                      4,561,815.24           674,183,127.98
累计折旧
                              2,585,267.93            45,353,676.49
专用设备                      1,122,967.64           233,881,548.76
通用设备                                              13,408,196.73
运输工具                         22,017.18             1,637,418.60
其他设备                                                 541,512.15
合     计                     3,730,252.75           294,822,352.73
固定资产净值                                         379,360,775.25
固定资产减值准备                                      37,000,000.00
固定资产净额                                         342,360,775.25
    （2）截至2005年12月31日，本公司之子公司东泰纸业和瑞森纸业拥有的房屋建筑物
、主要生产设备已全部用于抵押贷款。
    （3）固定资产减值准备
                                                   本期减少
项      目   2004年12月31日       本期增加
                                              转回      其他减少
房屋建筑物                   37,000,000.00
合      计                   37,000,000.00
项      目              2005年12月31日
房屋建筑物               37,000,000.00
合      计               37,000,000.00
    注：根据浙江省湖州市中级人民法院（2005）湖执字第44-2号民事裁定书，本公司
之子公司瑞森纸业因无法偿还中国工商银行湖州市分行的借款，而将五宗土地使用权合
计184,776.20平方米和建筑面积63,304.20平方米的房产于2006年2月进行公开拍卖，该
等土地使用权和房产2005年12月31日的账面价值为11,027万元，拍卖价格为7,285万元，
因此瑞森纸业本期计提了3700万元的固定资产减值准备。
    注释8、在建工程
    （1）明细情况
                                                               本期其
                       2004年12                      本期转入
项      目                            本期增加                 他减少
                         月31日                      固定资产
                                                                  数
十五万吨高
                  72,557,629.51   1,972,189.43
强瓦楞纸
零星技改项
                                  2,424,050.00   2,424,050.00
目
合     计         72,557,629.51   4,396,239.43   2,424,050.00
                          2005年12月           资金预算数
项      目                                                    进度
                                31日           来源(万元)
十五万吨高
                       74,529,818.94           自筹
强瓦楞纸
零星技改项
                                               自筹
目
合     计              74,529,818.94
    （2）截至2005年12月31日，本公司之子公司东泰纸业正在建设中的十五万吨高强瓦
楞纸项目中总价值6,205.00万元的进口设备已用于抵押贷款。
    注释9、无形资产
    （1）明细情况
              取得                        2004年12月  本期
项    目                   原始金额                             本期摊销
              方式                              31日  增加
工业用地
              置换    48,001,260.00    42,396,115.96          965,022.24
（芜湖）
商业用地
              置换    40,232,745.00    35,538,827.80          804,751.56
（芜湖）
工业用地
              出让    43,893,300.00    43,471,618.28          901,036.04
（湖州）
合     计            132,127,305.00   121,406,562.04        2,670,809.84
                                                                  剩余
                  其他
项    目                       累计摊销额     2005年12月31日      摊销
                  减少
                                                                  年限
工业用地
                             6,570,166.28      41,431,093.72        43
（芜湖）
商业用地
                             5,498,668.76      34,734,076.24        43
（芜湖）
工业用地
                             1,322,717.76      42,570,582.24        47
（湖州）
合     计                   13,391,552.80     118,735,752.20
    （2）减值准备
    经分析，截至2005年12月31日，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因而未
计提无s形资产减值准备。
    （3）截至2005年12月31日，本公司之子公司东泰纸业和瑞森纸业拥有的土地使用权
已全部用于抵押贷款。
    注释10、其他长期资产
                                                      2005年12月31日
项  目       2005年12月31日
树木           1,241,700.00                             1,241,700.00
合计           1,241,700.00                             1,241,700.00
    注：系瑞森纸业经评估后的树木资产。
    注释11、短期借款
    （1）明细情况
借款条件                      2005年12月31日        2004年12月31日
抵押借款                      173,652,870.06        115,178,466.43
担保借款                       36,221,135.72         31,100,000.00
信用借款                      102,553,466.14        106,753,466.14
合    计                      312,427,471.92        253,031,932.57
    （2）截至2005年12月31日，本公司已到期未偿还的短期借款明细如下：
                                                                 预计还款
                          贷款金额      利率   资金用途 逾期原因
                                                                     期
中国工商银行芜湖
                     23,500,000.00    6.138%   生产资金
市分行开发区支行
中国工商银行芜湖
                      2,000,000.00             票据转入
市分行开发区支行
交通银行芜湖分行      9,994,763.00    6.138%   生产资金
交通银行芜湖分行     10,000,000.00    5.742%   生产资金
芜湖市商业银行       10,000,000.00    5.841%   生产资金
芜湖市商业银行        1,400,000.00    6.786%   生产资金
芜湖市商业银行        4,826,372.72             票据转入
芜湖市商业银行（委
                     35,000,000.00     5.58%   生产资金
托贷款）
中国光大银行合肥
                      4,141,043.72             票据转入
分行
广东发展银行余杭
                     18,862,806.91    5.544%   生产资金
支行
光大银行杭州分行     17,789,019.43             票据转入
工商银行湖州分行      6,000,000.00    6.372%   生产资金
工商银行湖州分行     14,860,000.00    7.434%   生产资金
                        480,000.00    14.04%   生产资金
四川省投资公司
                      2,560,000.00     7.56%   生产资金
乐山市商业银行
中国建设银行乐山
                      1,108,692.34     7.02%   生产资金
市五通桥支行(委托
贷款)
                      5,330,000.00     5.85%   生产资金
乐山市商业银行
                         53,000.00     1.80%   生产资金
中国工行信托公司
                        500,000.00    13.18%   生产资金
乐山市人民银行
                      3,800,000.00     7.02%   生产资金
四川省盐业总公司
                     65,555,000.00     7.02%   生产资金
中国信达资产管理
公司
                        567,873.80     7.02%   生产资金
中国工商银行四川
省分行总府支行
                     22,598,900.00     7.56%   生产资金
中国工商银行乐山
市分行嘉南支行
合   计             260,927,471.92
    注释12、应付票据
    （1）明细情况
种    类                       2005年12月31日           2004年12月31日
银行承兑汇票                                             29,496,000.00
合    计                                                 29,496,000.00
    （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额减少29,496,000.00元，减幅达10
0%，主要系本期采购使用商业票据结算的方式减少所致。
    （3）截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票
据。
    注释13、应付账款
    （1）明细情况
项    目                        2005年12月31日        2004年12月31日
应付账款                         43,151,765.85         57,100,170.29
合    计                         43,151,765.85         57,100,170.29
    （2）截至2005年12月31日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款
项。
    注释14、预收账款
    （1）明细情况
项    目                        2005年12月31日        2004年12月31日
预收账款                         11,758,231.25         26,054,761.90
合    计                         11,758,231.25         26,054,761.90
    （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额减少14,296,530.65元，减幅达54
.87%，主要系本期预收款减少所致。
    （3）截至2005年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款
项。
    注释15、应交税金
税     种                          2005年12月31日         2004年12月31日
增值税                              13,874,999.35          12,008,030.29
资源税                                 541,617.29             541,617.29
企业所得税                           3,443,797.75           3,443,797.75
城建税                               3,325,892.00           3,325,892.00
土地使用税                           2,838,752.83           2,838,752.83
房产税                               2,574,091.22           1,971,751.05
其他                                   593,220.60             488,808.39
合     计                           27,192,371.04          24,618,649.60
    注释16、其他应交款
项     目                     2005年12月31日            2004年12月31日
教育费附加                      1,644,216.32              1,644,216.32
水利基金                          496,984.26                508,987.40
能源交通建设基金                   17,340.00                 17,340.00
河道运管费                                                    8,414.04
合     计                       2,166,954.62              2,170,543.72
    注释17、其他应付款
    （1）明细情况
项      目               2005年12月31日             2004年12月31日
其他应付款                43,974,869.13              76,416,956.79
合      计                43,974,869.13              76,416,956.79
    （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额减少32,442,087.66元，减幅达42
.45%，主要系本期偿付部分欠款所致。
    （3）截至2005年12月31日，应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项
为2,090,000.00元，明细情况如下：
                                    2005年12月31日     2004年12月31日
股东单位名称芜湖东泰实业有限公司      2,090,000.00
小    计                              2,090,000.00
    注释18、预提费用
    （1）明细情况
项   目           2005年12月31日         2004年12月31日      期末结余原因
利息支出           61,869,053.23          42,340,869.17       尚未偿付
合   计            61,869,053.23          42,340,869.17       尚未偿付
    （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额增加18,807,718.97元，增幅达44
.42%，主要系本期逾期借款利息增加所致。
    注释19、股本
                                                  本期变动增减（+、-）
                            2004年12月31
项    目                                    配   送   公积金
                                      日                       其他  小计
                                            股   股    转股
1、发起人股份             104,788,243.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份          104,788,243.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计          104,788,243.00
二、已流通股份
1                         144,313,500.00
、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计            144,313,500.00
                          249,101,743.00
                                                  2005年12月31
项    目
                                                            日
1、发起人股份                                   104,788,243.00
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份                                104,788,243.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                104,788,243.00
二、已流通股份
1                                               144,313,500.00
、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
已流通股份合计                                  144,313,500.00
                                                249,101,743.00
    注释20、资本公积
项      目            2004年12月31日  本期增加  本期减少   2005年12月31日
股本溢价               11,675,169.70                        11,675,169.70
其他资本公积           39,991,962.77                        39,991,962.77
被投资单位股权投资准备 32,956,089.92  2,240.45              32,958,330.37
合      计             84,623,222.39  2,240.45              84,625,462.84
    注释21、盈余公积
项     目             2004年12月31日  本期增加  本期减少   2005年12月31日
法定盈余公积            3,271,945.14                         3,271,945.14
法定公益金              4,567,787.17                         4,567,787.17
合      计              7,839,732.31                         7,839,732.31
    注释22、未分配利润
项      目                             2005年12月31日    2004年12月31日
净利润                                -115,828,876.36    -37,706,002.24
加：年初未分配利润                      -9,894,468.60     27,811,533.64
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供投资者分配的利润                  -125,723,344.96     -9,894,468.60
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的利润
期末未分配利润                        -125,723,344.96     -9,894,468.60
    （二）利润表项目注释
    注释23、主营业务收入/主营业务成本
    （1）按地区分部情况
项       目                                  2005年度          2004年度
主营业务收
入
东泰纸业                                38,613,369.06    131,987,191.86
瑞森纸业                                16,280,817.85     76,679,714.03
合    计                                54,894,186.91    208,666,905.89
主营业务成
本
东泰纸业                                41,130,508.08    113,180,695.93
瑞森纸业                                15,765,867.05     69,072,984.81
合    计                                56,896,375.13    182,253,680.74
    （2）2005年度销售收入较2004年度减少153,772,718.98元，减幅达73.69%，主要原
因系本公司2005年度资金严重缺乏，周转困难，影响了主要业务的正常开展。
    （3）2005年度本公司向前五名客户销售的收入总额为22,246,097.49元，占全部主
营业务收入的40.53%。
    注释24、其他业务利润
                                  2005年度
项      目
                    业务收入       业务支出           利润
                  553,252.54     886,282.10      -333,029.56
合      计        553,252.54     886,282.10      -333,029.56
                                     2004年度
项      目
                    业务收入          业务支出           利润
                   877,007.87        794,010.00      82,997.87
合      计         877,007.87        794,010.00      82,997.87
    注释25、财务费用
项      目                          2005年度                  2004年度
利息支出                       22,559,024.47             16,728,227.21
减：利息收入                       85,674.50                420,455.44
利息支出净额                   22,473,349.97             16,307,771.77
其他                               80,698.23              1,644,400.06
合      计                     22,554,048.20             17,952,171.83
    注释26、营业外收入
项      目                          2005年度                  2004年度
                                    6,183.00                  6,530.00
                                   35,379.00                 94,432.79
合      计                         41,562.00                100,962.79
    注释27、营业外支出
项      目                          2005年度                  2004年度
固定资产盘亏                      748,232.07
固定资产减值准备               37,000,000.00
处理固定资产净损失                 41,908.42                 10,000.00
债务重组损失                      119,852.13
罚款支出                           77,750.00                258,911.35
其他                               38,174.23                374,000.00
合      计                     38,025,916.85                642,911.35
    （三）现金流量表项目注释
    注释28、收到的其他与经营活动有关的现金
    明细情况：
项      目
                                                                本期金额
营业外收入中的现金收入                                         41,183.00
银行存款利息收入                                               85,674.50
其他现金收入                                                2,739,960.35
合     计                                                   2,866,817.85
    注释29、支付的其他与经营活动有关的现金
    明细情况：
项      目
                                                                本期金额
管理费用中的现金支出                                        4,691,383.24
营业费用中的现金支出                                        1,198,927.82
财务费用中的现金支出                                           82,084.91
其他现金支出                                                7,672,011.83
合     计                                                  13,644,407.80
    注：本公司货币资金期末余额中有4,298,607.35元的银行存款已被法院冻结，不符
合现金及现金等价物的标准，本公司将此款项作为“支付的其他与经营活动有关的现金
”列示在现金流量表中。
    七、母公司会计报表重要项目注释
    注释1、其他应收款
    （1）账龄分析
                                   2005年12月31日
账     龄
                     金   额         比例(%)            坏账准备
1年以内              9,511,361.50       11.26
1—2年                  60,000.00        0.07           1,800.00
2—3年              42,522,181.32       50.34       4,252,218.13
3—4年              32,371,578.39       38.33       6,474,315.68
合      计          84,465,121.21      100.00      10,728,333.81
                                     2004年12月31日
账     龄
                         金额          比例(%)     坏账准备
1年以内                  61,120.00         0.08
1—2年               42,524,161.82        56.73    1,275,724.85
2—3年               32,376,578.39        43.19    3,237,657.84
3—4年
合      计           74,961,860.21       100.00    4,513,382.69
    （2）截至2005年12月31日，其他应收款中欠款前5名的单位欠款金额总计为83,374
,574.91元，占其他应收款账面余额的98.71%。
    （3）截至2005年12月31日，无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款
。
    注释2、长期股权投资
    （1）明细情况
项      目    2004年12月31日     本期增加        本期减少  2005年12月31日
对子公司投资  440,909,210.10     2,240.45  101,227,049.20  339,684,401.35
合      计    440,909,210.10     2,240.45  101,227,049.20  339,684,401.35
    （2）采用权益法核算的长期股权投资
                                          2004年12              本期投资
被投资单位         初始投资额
                                            月31日                变动额
芜湖东泰纸
               125,000,000.00       234,735,729.06
业有限公司
浙江瑞森纸
               216,167,379.14       206,173,481.04
业有限公司
小    计       341,167,379.14       440,909,210.10
                   本期权益增            累计权益增             2005年12
被投资单位
                         减额                  减额               月31日
芜湖东泰纸
               -45,554,829.70         64,180,899.36       189,180,899.36
业有限公司
浙江瑞森纸
               -55,669,979.05        -65,663,877.15       150,503,501.99
业有限公司
小    计      -101,224,808.75         -1,482,977.79       339,684,401.35
    注：本公司将持有的子公司东泰纸业73.67%的股权分别质押给乐山市商业银行营业
部和芜湖市商业银行营业部。
    注释3、短期借款
    明细情况：
借款条件                  2005年12月31日             2004年12月31日
信用借款                  102,553,466.14             102,553,466.14
合      计                102,553,466.14             102,553,466.14
    八、关联方关系及其交易
    （一）关联方关系
    1、存在控制关系的关联方
企业名称             注册地址         主营业务
山东瑞森实业有限     济南市泺源       房地产、电力铝业投
公司                 大街150号        资、投资管理
                                      对外投资；网络工程
                                      技术、数码工程技术
                                      及造纸技术的研究、
                     济南市历下       开发；造纸设备、纸
山东世纪煤化工程
                     区泉城路180      制品销售、新型建筑
设备有限公司
                     号               材料生产、销售；废
                                      纸回购；矿山设备、
                                      化工设备的销售；工
                                      程承包。
                                      高强瓦楞原纸、牛皮
芜湖东泰纸业有限     芜湖市褐山       箱板纸，黄板纸等高
公司                 路101号          档纸及纸制品的生
                                      产和销售
浙江浙江瑞森纸业     浙江省湖州       生产销售机制纸
有限公司             市小梅口         及纸板纸
企业名称             与本公司关系     经济性质          法定代表人
山东瑞森实业有限     母公司第一大股
                                      有限责任公司      耿振峰
公司                 东
山东世纪煤化工程     本公司第一大股
                                      有限责任公司      吕仁成
设备有限公司         东
芜湖东泰纸业有限
                     控股子公司       有限责任公司      胡杰平
公司
浙江浙江瑞森纸业
                     控股子公司       有限责任公司      徐晖
有限公司
    注1：经山东省工商行政管理局核准，山东瑞丰达置业有限公司于2005年5月名称变
更为山东瑞森实业有限公司，法定代表人：耿振峰。公司已办理了相应的工商变更登记
。
    注2：经山东省工商行政管理局核准，上海瑞森投资有限公司于2005年3月名称变更
为山东世纪煤化工程设备有限公司；公司注册地址迁至济南市；法定代表人：吕仁成。
公司已办理了相应的工商变更登记。
    2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                           2004年12月31日      本期增加
                                   100,000,000.00
山东世纪煤化工程设备有限公司       115,000,000.00
芜湖东泰纸业有限公司               100,000,000.00
浙江瑞森纸业有限公司                29,940,879.24
企业名称                              本期减少    2005年12月31日
                                                  100,000,000.00
山东世纪煤化工程设备有限公司                      115,000,000.00
芜湖东泰纸业有限公司                              100,000,000.00
浙江瑞森纸业有限公司                               29,940,879.24
    3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
                            2004年12月31日             本期增加
企业名称
                           金额           比例%      金额    比例%
                       45,000,000.00         18.06
芜湖东泰纸业有限
                       73,670,000.00         73.67
公司
浙江浙江瑞森纸业
                       22,455,659.43         75.00
有限公司
                            本期减少             2005年12月31日
企业名称
                          金额    比例%         金额          比例%
                                             45,000,000.00    18.06
芜湖东泰纸业有限
                                             73,670,000.00    73.67
公司
浙江浙江瑞森纸业
                                             22,455,659.43    75.00
有限公司
    4、不存在控制关系的关联方的性质
关联方关系的名称                      与公司的关系
芜湖东泰实业有限公司                  同一母公司，同时是本公司第二大股东
安徽东方纸业有限公司                  该公司的母公司与本公司为同一母公司
青岛中达信实业有限公司                本公司母公司第二大股东
    （二）关联方交易
交易方名称   内容                               标准       期限
安徽东方纸   职工社保、福利等关联性收费
                                         28.03万元/月 2000.1.1-2005.12.31
业有限公司   协议
    （三）关联方往来
                                     2005年12月31日
 项      目                                        占该项目
                                金   额
                                                    的比例%
 其他应收款
 芜湖东泰实业有限公司         11,002,805.38            7.89
 安徽东方纸业有限公司         40,840,790.16           29.29
 合      计                   51,843,595.54           37.18
 其他应付款
 芜湖东泰实业有限公司          2,090,000.00           4.75
 合    计                      2,090,000.00           4.75
                                              2004年12月31日
项      目                                                占该项目
                                        金   额
                                                           的比例%
其他应收款
芜湖东泰实业有限公司                  11,002,805.38           9.07
安徽东方纸业有限公司                  35,845,337.63          29.55
合      计                            46,848,143.01          38.62
其他应付款
芜湖东泰实业有限公司
合    计
    （四）担保事项
被担保单位名称    担保内容      担保金额        担保期限             备注
芜湖东泰实业有
                  银行借款 11,000,000.00    2003.6.13-2006.6.13
限公司
合   计                    11,000,000.00
    九、或有事项
    1、本公司于1981年向中国建设银行五通分行贷入财政部委托煤代油贷款，此贷款现
已逾期。本公司截止2005年12月31日的账面余额为本金1,108,692.34元，欠付利息866,
477.88元，建行账面余额本金为1,108,692.34元，欠付利息1,691,391.89，本息合计差
额824,914.01元。由于该笔贷款从发生至今双方未曾对账,差异形成原因尚待双方清理，
无法预计可能产生的财务影响。
    2、本公司于1999年9月进行资产重组，以承债式方式转让部分资产给四川嘉峨实业
开发公司，在该项交易中，本公司与四川嘉峨实业开发公司及建设银行五通桥支行签订
债务分割协议规定，原四川峨眉集团股份有限公司（本公司原名）欠建设银行五通桥支
行债务由四川嘉峨实业开发公司承接43%，本公司保留57%，本公司保留债务为本金65,5
55,000.00元，利息4,903,338.93元，合计70,458,338.93元。由于协议未明确规定利率
，本公司按签约时的银行利率5.85%计息，截止2002年12月31日累计欠付利息18,451,36
5.50元，本息合计84,006,365.55元，2003年本公司对该笔贷款预提了利息4,038,557.3
0元，2004年预提了利息5,038,557.30元，2005年预提了利息5,024,790.71元。建设银行
五通桥支行2000年5月将该笔债权作为不良资产转入中国信达资产管理公司成都办事处，
其间中国信达资产管理公司成都办事处与四川嘉峨实业开发公司于2000年5月16日签订《
信成办2000年第001－1号》协议，协议仍然明确该笔债务由四川嘉峨实业开发公司承接
43%，本公司保留57%；但本公司在函证中获悉中国信达资产管理公司成都办事处截止20
02年12月31日的账面金额为本金70,458,338.93元，利息18,992,654.23元，合计89,450
,993.16元，与本公司截至2002年12月31日的账面金额差额为5,444,627.66元，中国信达
资产管理公司成都办事处未将《信成办2000年第001-1号》协议经本公司确认，本公司对
双方账面本息差额存有异议，无法预计可能产生的财务影响。
    3、2003年12月16日乐山市商业银行营业部（以下简称“乐山商行”）与本公司签订
了《借款合同》，依据合同约定，乐山商行向本公司提供贷款789万元，期限12个月，借
款利息为月息千分之4.425（从实际提款日开始计算），并按季结息；如逾期还款，按日
计收万分之2.1的利息，并对未支付的利息计收复利。同日，本公司与乐山商行签订了《
权利质押合同》，依合同，本公司将持有的子公司东泰纸业的1578万股公司股份作为上
述借款的质押担保，质押担保的范围包括主合同下的借款本金、利息等。2004年4月29日
，乐山商行向本公司提供了789万元的借款，到期后，本公司尚未归还。为维护合法利益
，乐山商行特提起诉讼。上述案件尚未判决。
    4、东泰纸业与交通银行芜湖分行（以下简称“芜湖交行”）于2004年12月21日签订
《最高额借款合同》，约定芜湖交行给东泰纸业授信额度2000万元，授信期限自2004年
12月13日至2005年12月13日，安徽东方纸业有限公司、本公司和浙江瑞森纸业有限公司
（以下简称“瑞森纸业”）分别与芜湖交行签订了最高额保证合同，为东泰纸业提供担
保。根据合同，芜湖交行于2005年1月17日贷款1000万元给东泰纸业，贷款期限自2005年
1月17日至2005年10月1日，年利率为6.138%。2005年7月20日芜湖交行又向东泰纸业贷款
1000万元，贷款期限为2005年7月20日至2006年1月20日，年利率为5.742%。首期贷款到
期后，由于东泰纸业未按期归还借款本息，芜湖交行提前收回借款合同下全部贷款本息
。至2005年10月26日，东泰纸业尚欠借款本金19994763元，利息303600元。第二、三、
四被告也未履行保证担保义务。为维护合法利益，芜湖交行特向安徽省芜湖市中级人民
法院提起诉讼。上述案件尚未判决。
    5、中国工商银行芜湖市分行开发区支行（以下简称“芜湖工行”）于2004年11月至
2005年8月陆续向东泰纸业发放了5笔贷款，贷款金额分别为200万元、500万元、300万元
、750万元和600万元，由东泰纸业用机器设备作抵押，并在工商部门办理了抵押登记。
由于东泰纸业未按期归还借款本息，为维护合法利益，芜湖工行特向安徽省芜湖市中级
人民法院提起诉讼。上述案件尚未判决。
    6、其他诉讼事项
起诉单位                    诉讼金额           原因               备   注
芜湖供电公司              5,100,000.00       欠付电费        法院尚未判决
中国外运安徽芜湖公司      3,378,204.45       欠付运费        法院尚未判决
上海轻良造纸机械设备厂    2,800,000.00     欠付设备款        法院尚未判决
    十、承诺事项
    本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。
    十一、资产负债表日后事项
    1、本公司短期借款中逾期未付贷款260,927,471.92元，预提费用中逾期未支付利息
61,148,588.14元期后尚未偿付。
    2、瑞森纸业与中国工商银行湖州市分行（以下简称“湖州工行”）分别于2004年2
月24日、2004年4月20日，2004年8月30日、2004年9月9日签订了短期借款协议，借款金
额分别为500万元、600万元、400万元、600万元。浙江省湖州市中级人民法院依据已经
发生法律效力的（2005）湖民二初字第12号民事判决向瑞森纸业、本公司、东泰纸业发
出执行通知书，责令上述三被执行人履行生效判决确定的义务，但三被执行人至今未履
行。经浙江省湖州市中级人民法院查明：被执行人瑞森公司所有的房屋和土地使用权如
下：
    （1）位于湖州市白雀乡小梅口及黄龙洞村的五宗土地使用权，证号分别为湖土国用
（2002）字第13-11937号、13-11855号、13-10764号，湖土国用（2003）第13-11109号
、13-11110号，合计土地使用权面积184776.2平方米。其中湖土国用（2002）字第13-1
1937号、13-11855号使用权证项下的55250.30平方米土地使用权以抵押给中国工商银行
湖州市分行；湖土国用（2002）字第13-10764号使用权证下的120098.90平方米土地使用
权已抵押给广东发展银行股份有限公司杭州余杭支行；湖土国用（2003）第13-11109号
、13-11110号是用权证项下的9427平方米土地使用权已被浙江省湖州市中级人民法院封
查；
    （2）房产建筑面积63,304.02平方米。其中，湖房权证湖州市字第0095589至00955
93号房产证项下建筑面积27,259.77平方米的房屋已抵押给中国工商银行湖州市分行；湖
房权证湖州市字第0100484号至0100486号房产证项下建筑面积20,758.91平方米的房屋已
抵押给广东发展银行股份有限公司杭州余杭支行。此外，尚有建筑面积为9,249.40平方
米的房产（含1997年建的办公楼、成品仓库等）未办产权证。
    上述房屋和土地使用权证经浙江中诚健资产评估有限公司评估，总评估价为人民币
112,947,404.40元。浙江省湖州市中级人民法院依法委托浙江中兴拍卖有限公司以人民
币72,850,000.00元为起拍价，对上述资产进行公开拍卖，拍卖金额72,850,000.00元。
    十二、其他有必要披露的重要事项
    1、本公司因资金严重缺乏，周转困难，影响了主要业务的正常开展，2005年3月份
本公司主营业务暂时停止。本公司之子公司东泰纸业于2005年6月份取得流动资金暂时恢
复生产，但生产后又因流动资金短缺而停产，目前尚未恢复生产；本公司另一子公司瑞
森纸业一直未能恢复生产。
    本公司本年度将进一步加大与相关所在地政府部门的沟通，与本公司相关利益人员
交流，努力做到相互理解，相互支持，在保证各方面利益的前提下，尽可能给本公司最
大限度的支持和相对宽松的环境，使本公司争取时间，内部理顺，外部获援。其次，本
公司将积极推动有关股东层面和招引新的投资者，注入新的资源和解决非盈利业务和资
产逐步改善等所有问题，制定合理的解决方案，徐徐渐进，充分恢复生产，恢复经营，
减亏扭亏，逐渐盈利。必要时，充分利用重组方式和股改机会，达到以上目的。
    2、芜湖市商业银行营业部（以下简称“芜湖商行”）于2004年3月18日和2005年1月
10日与东泰纸业签订了《流动资金借款合同》，合同金额分别为1000万元和140万元；2
004年7月30日和2005年1月21日芜湖商行又与东泰纸业签订了三份银行承兑汇票承兑协议
，汇票金额分别为300万元、300万元和100万元，东泰纸业按汇票金额的30%交存了保证
金。上述合同和协议签订后，芜湖商行按约发放了贷款，签发了银行承兑汇票。由于自
2005年元月以来，东泰纸业经营状况严重恶化，无力偿还芜湖商行已到期的银行贷款及
交存到期的票款，芜湖商行依据相关合同向安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼，芜湖
市中级人民法院于2005年7月12日做出（2005）芜中民二初字第52号民事判决书判决如下
：东泰纸业归还原告芜湖商行贷款本金1140万元及利息17.4189万元（截止2005年3月20
日），并承担自2005年3月21日起至实际给付之日止的逾期贷款利息；东泰纸业归还芜湖
商行银行承兑汇票垫款202.842792万元及利息2.044655万元（截止2005年3月20日），并
承担自2005年3月21日起至实际给付之日止的逾期利息；东泰纸业归还芜湖商行承兑汇票
垫款70万元及自2005年5月25日起至实际给付之日止的逾期贷款利息；东泰纸业归还芜湖
商行银行承兑汇票款210万元；案件受理费、财产保全费等合计213532元由东泰纸业承担
。上述判决尚未执行。
    3、2005年5月29日，芜湖市建设投资有限公司（以下简称：“建投公司”）为支持
东泰纸业恢复生产，委托芜湖市商业银行营业部（以下简称“芜湖商行”）发放委托贷
款，双方签订《委托贷款代理协议》，约定建投公司向芜湖商行提供贷款资金，受托人
芜湖商行按照委托人指定的贷款对象、用途、金额等待为发放并协助收回贷款。按约定
，建投公司委托芜湖商行向东泰纸业发放贷款人民币3500万元，委托贷款期限为一个月
，自2005年6月30日至7月30日止。贷款年利率为5.58%，按日计息。该项贷款届满后，东
泰纸业未按约归还借款本金及利息。芜湖商行依据相关合同向安徽省芜湖市中级人民法
院提起诉讼，芜湖市中级人民法院于2005年12月30日做出（2005）芜中民二初字115号民
事判决书判决如下：东泰纸业于判决生效后十日内归还芜湖商行借款人民币3500万元，
利息人民币233275元及2005年8月13日起至判决确定给付之日止的相应利息（按每日万分
之二点一计算）；案件受理费、其他诉讼费合计130323元，由东泰纸业承担。上述判决
尚未执行。
    4、2003年11月18日，广东发展银行股份有限公司杭州余杭支行（以下简称“广发行
余杭分行”）与瑞森纸业签订《综合授信额度合同》，约定瑞森纸业可向广发行余杭分
行申请获得最高限额为1,000.00万元的流动资金贷款，以及在提交1,000万元保证金的前
提下可申请获得最高限额为2,000.00万元的银行承兑汇票额度。同日，广发行余杭分行
与瑞森纸业签订《最高额抵押合同》，约定以瑞森纸业1,200,989平方米土地使用权及2
0,796.39平方米厂房提供抵押担保，并办理了抵押权登记。2004年11月23日，广发行余
杭分行和瑞森纸业签订了一份《借款展期合同》，同意对已到期的1,000.00万元贷款展
期6个月。由于瑞森纸业无力偿还已到期的银行贷款及交存到期的票款，广发行余杭分行
依据相关合同向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼。浙江省杭州市中级人民法院于20
05年8月8日做出（2005）杭民二初字第158号民事判决书，判决如下：瑞森纸业归还广发
行余杭分行借款本金1,000.00万元，承兑汇票垫付款8,862,806.91元，并支付利息223,
559.18元，于本判决生效后十日内付清；瑞森纸业赔偿给广发行余杭分行损失114,200.
00元，于本判决生效后十日内付清；瑞森纸业不履行债务时，广发行余杭分行以瑞森纸
业抵押的土地使用权、房屋产权折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。上述判
决正在执行中。
    5、2004年3月28日，中国光大银行杭州分行(以下简称“光大杭州分行”)与瑞森纸
业签订编号为2004063S101的《综合授信协议》一份，约定授信额为2000万元。同时，光
大杭州分行与瑞森纸业签订最高额抵押合同一份，约定由瑞森纸业以其造纸生产线设备
作为抵押物，对该授信协议项下将产生的全部债权提供抵押担保，该抵押物经湖州市工
商行政管理局吴兴分局抵押登记，登记证号为湖吴工商抵登字第200412号。同日，光大
杭州分行与本公司签订最高额保证合同，约定本公司对瑞森纸业的上述全部债务提供连
带保证。2004年4月8日，光大杭州分行与瑞森纸业签订两份银行承兑协议，当日，杭州
分行按约开出八张汇票，共计4,000.00万元，到期日均为2004年10月8日，根据协议约定
，瑞森纸业应按汇票金额的50%提供保证金。汇票到期后，由于瑞森纸业未交存票款，由
光大杭州分行按约垫付票款，垫付金额为2,000.00万元。光大杭州分行依据相关合同向
浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，浙江省杭州市中级人民法院于2004年12月16日做
出最终判决，判决如下：瑞森纸业归还光大杭州分行借款本金和利息总计2,021.00万元
，赔偿给光大杭州分行律师费10万元，上述款项于判决生效之日起十日内支付；光大杭
州分行在瑞森纸业不按期支付上述款项时，对瑞森纸业的抵押财物以折价或者以拍卖、
变卖该财产所得价款优先受偿；本公司对瑞森纸业应支付给光大杭州分行的上列款项在
瑞森纸业的抵押物不足清偿的剩余部分承担连带责任；案件受理费111,560.00元、财产
保全申请费101,570.00元，其他诉讼费60.00元，均有瑞森纸业负担，本公司负连带责任
。上述判决正在执行中。
    6、2005年7月13日，瑞森纸业向安徽安粮国际发展股份有限公司（以下简称“安粮
公司”）出具一份还款计划，承诺从2005年8月起分期偿还安粮公司货款5,694,314.87元
，如有一期未按约履行，安粮公司有权要求瑞森纸业一次性归还全部欠款，同日，本公
司出具担保函一份，同意为上述债务提供600万元连带保证责任，保证期间为一年。由于
瑞森纸业未按约履行还款义务，安粮公司向安徽省合肥市中级人民法院提起诉讼。安徽
省合肥市中级人民法院于2005年3月16日做出（2006）合民二初字第8号民事判决书，判
决如下：瑞森纸业于本判决生效后十日内偿还安粮公司货款5,694,314.87元，逾期付款
利息120,776.42元（自2005年9月1日至2005年12月10日止，按每日万分之二点一利率计
算）；本公司对瑞森纸业上述债务承担连带责任保证；案件受理费39,085元，财产保全
申请费30,520元、其他诉讼费7,817元，合计77,422元，由瑞森纸业和本公司负担。上述
判决尚未执行。
    7、其他诉讼事项
起诉单位                          诉讼金额          原因        备  注
中国光大银行合肥分行            4,317,464.00       欠付借款   法院已调解
中国机械工业建设总公司          4,250,000.00     欠付工程款   法院已裁定
泰安市海晨不锈钢有限公司        2,736,692.00       欠付借款   法院已判决
诸城兴贸玉米开发有限公司          190,000.00       欠付货款   法院已判决
湖州市力能石化有限公司             46,142.00       欠付货款   法院已判决
南京海华纸业有限公司              502,560.14       欠付货款   法院已调解
上海邦得建筑加固工程有限公司       49,500.00     欠付工程款   法院已判决
中国工商银行湖州市分行              5,006.44       欠付借款   法院已判决
湖州中立机电设备有限公司          156,579.52     欠付设备款   法院已判决
湖州市洪塘兴达贸易有限公司      2,337,582.84       欠付货款   法院已调解
湖州市机电设备有限公司             11,983.68     欠付设备款   法院已判决
宝胜科技创新股份有限公司          126,757.20       欠付货款   法院已调解
江苏森信物流有限公司               93,398.08       欠付运费   法院已调解
湖州久为化工有限公司               12,985.77       欠付货款   法院已调解
李楠                            1,000,000.00       欠付货款   法院已判决
梧州荒川化学工业有限公司          516,395.00       欠付货款   法院已判决
杭州华章电气工程有限公司          332,124.56     欠付设备款   法院已调解
谭国华                            626,200.10       欠付运费   法院已判决
    补充资料
    一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益
                                             净资产收益率
项    目                报告期利润
                                          全面摊薄    加权平均
主营业务利润            -2,002,188.22     -0.0093      -0.0073
营业利润              -112,676,793.16     -0.5220      -0.4116
净利润                -115,828,876.36     -0.5366      -0.4231
扣除非经常性损益
                      -114,795,970.63     -0.5318      -0.4193
后的净利润
                          每股收益（元／每股）
项    目
                         全面摊薄     加权平均
主营业务利润              -0.0080     -0.0080
营业利润                  -0.4523     -0.4523
净利润                    -0.4650     -0.4650
扣除非经常性损益
                          -0.4608     -0.4608
后的净利润
    二、扣除非经常性损益后的净利润
项    目                                  2005年度              2004年度
净利润                             -115,828,876.36        -37,706,002.24
加：非经常性损益项目
其中：处置固定资产等长期资产的损益       41,908.42
税收返还、减免
政府补贴
非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益                              6,642.46            -30,654.06
委托投资损益
营业外收入（扣除减值准备后）            -41,562.00           -100,962.79
营业外支出（扣除减值准备后）          1,025,916.85            642,911.35
不可抗力因素计提的减值
以前年度计提的减值转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
会计政策变更对以前期间净利润的追溯
调整数
小    计                              1,032,905.73            511,294.50
减：非经常性损益的所得税影响数
扣除非经常性损益后的净利润         -114,795,970.63        -37,194,707.74
    四川东泰产业（控股）股份有限公司
    二○○六年四月二十七日
    财务报表
                                 9.2.1   资产负债表
    编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司             2005年12月31日
       单位：人民币元
                                               期末数
项目
                                     合并                     母公司
流动资产：
货币资金                     4,491,560.43                  28,349.15
短期投资
应收票据                       239,866.00
应收股利
应收利息
应收账款                    79,399,736.50
其他应收款                 114,573,356.37              73,736,787.40
预付账款                    35,031,822.70
应收补贴款
存货                        17,825,680.36
待摊费用
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计               251,562,022.36              73,765,136.55
长期投资：
长期股权投资                                          339,684,401.35
长期债权投资
长期投资合计                                          339,684,401.35
合并价差
固定资产：
固定资产原价               674,183,127.98                 115,800.00
减：累计折旧               294,822,352.73                  39,754.05
固定资产净值               379,360,775.25                  76,045.95
减：固定资产减
                            37,000,000.00
值准备
固定资产净额               342,360,775.25                  76,045.95
工程物资
在建工程                    74,529,818.94
固定资产清理
固定资产合计               416,890,594.19                  76,045.95
无形资产及其他资
产：
无形资产                   118,735,752.20
长期待摊费用
其他长期资产                 1,241,700.00
无形资产及其他资
                           119,977,452.20
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                   788,430,068.75             413,525,583.85
流动负债：
短期借款                   312,427,471.92             102,553,466.14
应付票据
应付账款                    43,151,765.85
预收账款                    11,758,231.25
应付工资                         8,465.46                   8,465.46
应付福利费                   2,883,553.43                  53,830.01
应付股利
应交税金                    27,192,371.04               1,247,263.08
其他应交款                   2,166,954.62                 324,631.66
其他应付款                  43,974,869.13              43,443,053.76
预提费用                    61,869,053.23              50,051,280.55
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计               505,432,735.93             197,681,990.66
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                   505,432,735.93             197,681,990.66
少数股东权益                67,153,739.63
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）         249,101,743.00             249,101,743.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
                           249,101,743.00             249,101,743.00
净额
资本公积                    84,625,462.84              84,625,462.84
盈余公积                     7,839,732.31               7,839,732.31
其中：法定公益
                             4,567,787.17               4,567,787.17
金
未分配利润                -125,723,344.96            -125,723,344.96
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
                           215,843,593.19             215,843,593.19
东权益）合计
负债和所有者权益
                           788,430,068.75             413,525,583.85
（或股东权益）合计
                                                期初数
项目
                                     合并                     母公司
流动资产：
货币资金                    24,426,754.83                  28,877.16
短期投资                       150,000.00
应收票据                       100,000.00
应收股利
应收利息
应收账款                   121,052,686.44
其他应收款                 104,256,191.98              70,448,477.52
预付账款                    29,835,053.33
应收补贴款
存货                        52,216,103.89
待摊费用                       188,327.42
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计               332,225,117.89              70,477,354.68
长期投资：
长期股权投资                                          440,909,210.10
长期债权投资
长期投资合计                                          440,909,210.10
合并价差
固定资产：
固定资产原价               676,235,263.22                 115,800.00
减：累计折旧               255,343,111.31                  28,762.41
固定资产净值               420,892,151.91                  87,037.59
减：固定资产减
值准备
固定资产净额               420,892,151.91                  87,037.59
工程物资
在建工程                    72,557,629.51
固定资产清理
固定资产合计               493,449,781.42                  87,037.59
无形资产及其他资
产：
无形资产                   121,406,562.04
长期待摊费用
其他长期资产                 1,241,700.00
无形资产及其他资
                           122,648,262.04
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计                   948,323,161.35             511,473,602.37
流动负债：
短期借款                   253,031,932.57             102,553,466.14
应付票据                    29,496,000.00
应付账款                    57,100,170.29
预收账款                    26,054,761.90
应付工资                       539,284.60                   8,465.46
应付福利费                   2,891,856.69                  53,830.01
应付股利
应交税金                    24,618,649.60               3,864,748.23
其他应交款                   2,170,543.72                 324,631.66
其他应付款                  76,416,956.79              30,657,362.60
预提费用                    42,340,869.17              42,340,869.17
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计               514,661,025.33             179,803,373.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计                   514,661,025.33             179,803,373.27
少数股东权益               101,991,906.92
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本）         249,101,743.00             249,101,743.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
                           249,101,743.00             249,101,743.00
净额
资本公积                    84,623,222.39              84,623,222.39
盈余公积                     7,839,732.31               7,839,732.31
其中：法定公益
                             4,567,787.17               4,567,787.17
金
未分配利润                  -9,894,468.60              -9,894,468.60
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
                           331,670,229.10             331,670,229.10
东权益）合计
负债和所有者权益
                           948,323,161.35             511,473,602.37
（或股东权益）合计
    法定代表人：史文涛    主管会计机构负责人：石鹏    会计机构负责人：石鹏
                               9.2.2   利润及利润分配表
    编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司             2005年1—12月
      单位：人民币元
                                                 本期
项目
                                       合并                    母公司
一、主营业务收入              54,894,186.91
减：主营业务成本              56,896,375.13
主营业务税金
及附加
二、主营业务利润（亏
                              -2,002,188.22
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
                                -333,029.56
（亏损以“-”号填列?                     ?
减：营业费用                   1,474,221.49
管理费用                      86,313,305.69              6,891,300.94
财务费用                      22,554,048.20              7,710,526.22
三、营业利润（亏损          -112,676,793.16            -14,601,827.16
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
                                  -6,642.46           -101,227,049.20
损以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入                        41,562.00
减：营业外支出                38,025,916.85
四、利润总额（亏损
                            -150,667,790.47           -115,828,876.36
以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益                 -34,838,914.11
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
                            -115,828,876.36           -115,828,876.36
“-”号填列）
加：年初未分配利
                              -9,894,468.60             -9,894,468.60
润
其他转入
六、可供分配的利润          -125,723,344.96           -125,723,344.96
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
                            -125,723,344.96           -125,723,344.96
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润              -125,723,344.96           -125,723,344.96
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
                                                   上年同期
项目
                                       合并                    母公司
一、主营业务收入             208,666,905.89
减：主营业务成本             182,253,680.74
主营业务税金
及附加
二、主营业务利润（亏
                              26,413,225.15
损以“-”号填列）
加：其他业务利润
                                  82,997.87
（亏损以“-”号填列?
减：营业费用                   5,595,571.49
管理费用                      48,977,652.34              4,657,364.33
财务费用                      17,952,171.83              7,657,162.74
三、营业利润（亏损           -46,029,172.64            -12,314,527.07
以“-”号填列）
加：投资收益（亏
                                  30,654.06            -25,391,475.17
损以“-”号填列）
补贴收入
营业外收入                       100,962.79
减：营业外支出                   642,911.35
四、利润总额（亏损
                             -46,540,467.14            -37,706,002.24
以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益                  -8,834,464.90
加：未确认的投资
损失本期发生额
五、净利润（亏损以
                             -37,706,002.24            -37,706,002.24
“-”号填列）
加：年初未分配利
                              27,811,533.64             27,811,533.64
润
其他转入
六、可供分配的利润            -9,894,468.60             -9,894,468.60
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
                              -9,894,468.60             -9,894,468.60
的利润
减：应付优先股股
利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通股股利
八、未分配利润                -9,894,468.60             -9,894,468.60
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门
或被投资单位所得收
益
2．自然灾害发生的
损失
3．会计政策变更增
加（或减少）利润总
额
4．会计估计变更增
加（或减少）利润总
额
5．债务重组损失
6．其他
    法定代表人：史文涛    主管会计机构负责人：石鹏    会计机构负责人：石鹏
                                 9.2.3   现金流量表
    编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司             2005年1—12月
      单位：人民币元
                                                         本期
项目
                                               合并                母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金          37,008,991.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金         2,866,817.85          2,384,155.14
现金流入小计                          39,875,809.19          2,384,155.14
购买商品、接受劳务支付的现金          71,298,230.53
支付给职工以及为职工支付的现金        11,826,361.16             66,941.19
支付的各项税费                           427,086.57
支付的其他与经营活动有关的现金        13,644,407.80          2,317,741.96
现金流出小计                          97,196,086.06          2,384,683.15
经营活动产生的现金流量净额           -57,320,276.87               -528.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                     143,357.54
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                       1,077,544.08
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                           1,220,901.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                       4,202,907.18
产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                           4,202,907.18
投资活动产生的现金流量净额            -2,982,005.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                     132,684,224.80
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                         132,684,224.80
偿还债务所支付的现金                  92,945,231.35
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
                                       3,670,512.77
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                          96,615,744.12
筹资活动产生的现金流量净额            36,068,480.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额         -24,233,801.75               -528.01
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润                              -115,828,876.36       -115,828,876.36
加：计提的资产减值准备                61,695,372.51          6,209,951.12
固定资产折旧                          43,209,494.17             10,991.64
无形资产摊销                           2,670,809.84
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）                 188,327.42
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他
                                          41,908.42
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失                         748,232.07
财务费用                              22,559,024.47          7,710,411.38
投资损失（减：收益）                       6,642.46        101,227,049.20
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                22,199,402.83
经营性应收项目的减少（减：增
                                      -3,267,529.99         -9,498,261.00
加）
经营性应付项目的增加（减：减
                                     -56,704,170.60         10,168,206.01
少）
其他
少数股东损益                         -34,838,914.11
经营活动产生的现金流量净额           -57,320,276.87               -528.01
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                           192,953.08             28,349.15
减：现金的期初余额                    24,426,754.83             28,877.16
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额             -24,233,801.75               -528.01
    法定代表人：史文涛    主管会计机构负责人：石鹏    会计机构负责人：石鹏
    资产减值准备明细表
    编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司             2005年12月31日
       单位：人民币元
项目                                期初余额        本期增加数
一、坏账准备合计               19,678,145.52     12,504,351.81
其中：应收账款                  2,628,509.38      4,700,456.16
其他应收款                     17,049,636.14      7,803,895.65
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合                               12,191,020.70
计
                                                 12,191,020.70
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
五、固定资产减值准                               37,000,000.00
备合计
其中：房屋、建筑                                 37,000,000.00
物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计                       19,678,145.52     61,695,372.51
                                 本期减少数
项目               因资产价值回  其他原因转出                    期末余额
                                                  合计
                     升转回数         数
一、坏账准备合计                                            32,182,497.33
其中：应收账款                                               7,328,965.54
其他应收款                                                  24,853,531.79
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合                                          12,191,020.70
计
                                                            12,191,020.70
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投
资
长期债权投
资
五、固定资产减值准                                          37,000,000.00
备合计
其中：房屋、建筑                                            37,000,000.00
物
机器设备
六、无形资产减值准
备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准
备合计
八、委托贷款减值准
备合计
九、总计                                                    81,373,518.03
    法定代表人：史文涛    主管会计机构负责人：石鹏会计机构负责人：石鹏
    第十一章  备查文件目录
    一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章
的会计报表；
    二、载有中和正信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计
报告原件；
    三、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
    四川东泰产业（控股）股份有限公司
    二00六年四月二十九日
    （此页无正文）
    董事签字：
    监事签字：
    高级管理人员签字：