一、重要提示及目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
李旭东董事、李光浩董事因工作原因未能出席会议，书面委托刘壮成董事代为出
席会议并行使表决权。张鹏董事、邓文鸣董事、王芳董事在审议半年度报告议案中投
了反对票，其反对理由如下：
1． 中报中提出，本期主营业务收入比去年同期增长30.53%，因去年同期公司无
塑料型材业务，因此不具可比性，对此数据表示质疑。
2． 短期投资应在报告期末或年度终了时，按帐面高于市价或高于可收回金额的
差额确认当期损失。中报中披露的短期投资损益亏损为3995.98元，在本次会议上据公
司财务负责人解释为卖出股票后的实际损失。我们认为不符合国家会计核算的要求。
披露的损益是否真实、全面，会议审议中未提供相关证据。
3． 2.72亿高档门窗项目的进展及天津侯台项目的进展，本次会议上及以前董事
会会议相关人员没有作出说明，因此对此两个项目的进展是否顺利，我们无法表达意
见。
4． 会上提请审议的中报中，华塑建材的损益未合并到公司的当期损益中来。
5． 中报中所称：公司及其子公司与成都锦阳西部开发实业有限公司的往来款项
余额，公司正在积极进行追讨。据我们在董事会上了解的情况，未能有任何人员向我
们介绍公司正在积极追讨该债务的情况，也未能有相关的证据表明公司已在采取措施
追讨上述款项，我们对此信息的真实性表示质疑。
公司董事长倪进凯先生、总经理刘壮成先生、主管会计工作负责人卢庚保先生、
会计机构负责人李先慧先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
1、重要提示及目录
2、公司基本情况
3、股本变动和主要股东持股情况
4、董事、监事、高级管理人员情况
5、管理层讨论与分析
6、重要事项
7、财务报告
8、备查文件目录
二、公司基本情况
（一）公司基本情况
1、公司法定名称
中文名称：四川天歌科技集团股份有限公司
英文名称：SICHUAN TIANGE TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.
中文缩写：天歌科技 英文缩写：TIANGE TECHNOLOGY
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：天歌科技 股票代码：000509
3、公司注册地址：四川省南充市涪江路117号
办公地址：四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦9楼
邮政编码：610041
国际互联网网址：Http://www.000509.com/
电子信箱：dongban@000509.com
4、公司法定代表人：倪进凯
5、公司董事会秘书：王之钧
联系地址：四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦915室
电 话：028-85435719
传 真：028-85445907
电子信箱： dongban@000509.com
公司董事会证券事务授权代表：王 磊
联系地址：四川省成都市一环路南二段天歌科技大厦912室
电 话：028-85458585
传 真：028-85445907
电子信箱：wl-0509@tom.com
6、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
半年度报告登载网址：Http://www.cninfo.com.cn
半年度报告文本备置于公司办公地点
7、其他相关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2003年5月7日
注册登记地址：四川省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：5100001810510
税务登记号码：川国税南字：511301621607788
川地税南字：511300621607788
（二）主要财务数据和指标
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 （元） 492,551,084.08 561,990,815.66
流动负债 （元） 429,058,853.38 392,058,367.32
总资产 （元） 885,919,704.06 836,129,390.70
股东权益（不含少数股东权益）（元） 455,184,532.32 441,223,670.55
每股净资产（元） 1.821 1.765
调整后的每股净资产（元） 1.620 1.582
2003年1至6月 2002年1至6月
净利润 （元） 3,644,938.30 -21,280,691.69
扣除非经常性损益后的净利润 （元） 2,664,660.21 -21,302,546.61
经营活动产生的现金流量净额 （元） 357,820.09 -128,975,329.61
净资产收益率（%）（全面摊薄） 0.80 -3.04
净资产收益率（%）（加权平均） 0.81 -3.09
每股收益（元）（全面摊薄） 0.0145 -0.0851
每股收益（元）（加权平均） 0.0145 -0.0851
注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额（元）：
其中：营业外收支净额 984,274.07
短期投资收益 -3,995.98
合 计 980,278.09
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本未发生变动。
（二）股东情况
1、本报告期末，公司股东总数为37159户。
2、前十名股东及持股情况（截止2002年12月31日）：
报告期内增 期末持股 占总股本比
股 东 名 称 减（股） 数（股） 例（%）
1、 山东同人实业有限公司 56315700 22.53
2、 大鹏证券有限公司 -682606 24460932 9.78
3、 南充天益资产投资管理公司 19967760 7.99
4、 深圳市东润投资有限责任公司 6600000 2.64
5、 中国银行南充分行 5445000 2.18
6、 广东证券股份有限公司 5270050 2.11
7、 华夏证券有限公司 -695400 5189833 2.08
8、 珠海经济特区富华投资公司 1980000 0.79
9、 深圳发展银行 1650000 0.66
10、深圳市华夏实业股份有限公司 1303500 0.52
质押或冻
股 东 名 称 股份类别 结数量
1、 山东同人实业有限公司 法人股 56315700
2、 大鹏证券有限公司 流通股 未知
3、 南充天益资产投资管理公司 发起人股份 未知
4、 深圳市东润投资有限责任公司 法人股 未知
5、 中国银行南充分行 法人股 未知
6、 广东证券股份有限公司 流通股 未知
7、 华夏证券有限公司 流通股 未知
8、 珠海经济特区富华投资公司 法人股 未知
9、 深圳发展银行 法人股 未知
10、深圳市华夏实业股份有限公司 法人股 未知
注：本公司前10名股东中，第一大股东山东同人实业有限公司和第四大股东深圳
市东润投资有限责任公司系关联企业,其他八名股东是否存在关联性未知。第一大股东
山东同人实业有限公司所持我公司56315700法人股于2002年11月29日至2003年11月28
日被冻结。
3、报告期末公司控股股东或实际控制人无变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，董事、监事及高级管理人员持股情况无变动。
（二）报告期内董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况：
1、经公司2003年1月9日召开的2002年度第一次临时股东大会审议通过，同意邹昌
浩先生、韩本飞先生、李长征女士、史笃应先生、杨建先生、贺东东先生、钱舜尧先
生辞去公司五届董事会董事职务，选举刘壮成先生、李旭东先生、李光浩先生、王之
钧先生、倪进凯先生、卢庚保先生、邓文鸣先生、王芳女士为公司五届董事会董事；
同意李静女士辞去公司五届监事会监事职务，选举唐岚女士为公司五届监事会监事。
经公司2003年1月9日召开的第五届董事会第六次会议审议通过，增选张鹏先生为
公司第五届董事会副董事长。
上述有关情况公告刊登于2003年1月11日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、经公司2003年3月4日召开的第五届董事会第七次会议审议通过，聘任卢庚保先
生、王之钧先生、李旭东先生为公司副总裁，聘任张鹏先生、邓文鸣先生、佘旭先生
为公司高级管理人员；同意史笃应先生辞去公司副总裁职务。
上述有关情况公告刊登于2003年3月6日的《中国证券报》、《证券时报》。
3、经公司2003年4月6日召开的2003年度第一次临时股东大会审议通过，同意干福
熹先生、王韬先生辞去公司独立董事职务；选举冼国明先生为公司第五届董事会独立
董事。
上述有关情况公告刊登于2003年4月8日的《中国证券报》、《证券时报》。
4、经公司2003年6月30日召开的2002年年度股东大会审议通过，同意曲洪先生辞
去公司监事职务，增选王冠三先生为第五届监事会监事。
经公司2003年6月30日召开的第五届监事会第十二次会议审议通过，选举成平江先
生为公司第五届监事会召集人。
上述有关情况公告刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》。
五、管理层讨论与分析
（一）主营业务范围
公司的主营业务范围：建材、服装、物业出租等。
（二）经营情况概述
上半年，公司董事会根据公司目前的产业基础和未来发展方向制订了以建材、地
产为主，以物业、服装业为辅的业务发展战略构架，积极进行产业结构调整，以进一
步提高公司的核心竞争力。通过公司上下多方努力，今年上半年实现了扭亏为盈，经
营业绩较去年同期有较大幅度的提高。
报告期内，公司建材产业（塑料型材及门窗）产量较为稳定，通过技术改造和挖
掘潜力，进一步降低了生产成本，提高了产品的市场竞争力，型材和门窗销售情况较
好。经董事会和股东大会的批准投资总额为2.72亿元的高档门窗项目前期工作进展顺
利，该项目将分别在成都和南充实施，预计今年八月份动工兴建。地产方面，拟在天
津开发的地产项目前期准备工作进展顺利，项目报建等工作正在进行之中。物业方
面，房屋出租率有较大幅度的提高，收益较为稳定。服装方面，由于本公司服装企业
所在的上海、深圳行业竞争更趋激烈，产品价格持续下降，原有的部分优惠政策有较
大调整，再加上“美伊战争”和“非典”导致出口贸易大幅下滑，上半年的经营形势
较为严峻，销售收入较去年同期有一定幅度下降，但通过以质量和信誉稳定老客户，
积极争取新客户，同时适时的承接“非典”物资的生产，仍保持了较高的赢利能力。
报告期内，公司共实现主营业务收入5276.80万元，比去年同期增长32.58%；净利
润364.49万元。
（三）主营业务分行业、产品情况及利润构成、盈利能力变化
行业 毛利率
（产品） 主营业务收入 主营业务成本 (%)
建材 27,821,858.52 19,327,362.04 30.53
（型材及门窗）
服装 20,536,815.78 14,553,754.41 29.13
（来料加工）
资产租赁 4,258,542.10 0 100
（房屋出租）
其他 150,812.00 0 100
合计 52,768,028.52 33,881,116.45 35.79
主营业务收 主营业务成 毛利率比
行业 入比上年同 本比上年同 上年同期
（产品） 期增减(%) 期增减(%) 增减
建材 / / /
（型材及门窗）
服装 -41.60 -51.85 15.09
（来料加工）
资产租赁 -7.69 0 0
（房屋出租）
其他 609.70 0 0
合计 32.58 12.09 11.74
备注：由于上年同期公司主营业务中无建材业，故无法与上年同期比较。
与上年度末比较，公司主营业中建材板块已扭亏为盈，服装业在营业收入减少的
情况下继续保持了稳定的盈利能力，经过半年的产业结构调整，特种水产养殖业已基
本淡出，建材业将成为公司后续的支柱性产业。
（四）主要控股、参股公司经营情况及业绩
1、南充华塑建材有限公司，注册资本：1000万元；经营范围：生产、销售塑钢建
材及组装成型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经
营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经
营进料加工和三来一补业务。报告期末，本公司持有该公司95%的股份。本报告期实现
主营业务收入2782.19万元，净利润650.92万元。
2、深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公
司，注册资本：200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别
持有65%、75%、75%的股份。上述三公司经营范围为生产加工各类面料的服装、羽、毛
绒制品等。本报告期实现主营业务收入1853.73万元，净利润184.31万元。
3、荆州市天歌现代农业有限公司，注册资本：10833.91万元，本公司持有该公司
98.62%的股份。经营范围：特种水产养殖，加工销售。鱼类饲料，动物饲料的生产、
销售。2002年底，由于本公司控股股东变更后，公司管理层在调研时发现该公司因经
营停滞，已基本停产。本报告期，该公司未经营，亏损270.95万元,主要为土地摊销和
固定资产折旧。
4、四川天歌物业有限公司，注册资本：3000万元，本公司持有该公司75%的股
份；经营范围：开发、经营房地产、从事物业管理，提供相关咨询服务。本报告期实
现主营业务收入47.34万元，净利润-55.90万元。
（五）经营成果和财务状况分析
1、报告期经营成果分析
（1）总资产比期初增加4979.03万元，主要原因是增加报表合并范围，华塑建材
有限公司、天津同人置业有限公司资产并入；
（2）股东权益比期初增加1396.09万元，主要原因是资本公积金增加和实现利
润；
（3）主营业务利润比去年同期增加927.67万元，主要原因主营业务之一的建材业
实现赢利，而去年同期亏损较严重的农业已停产；
（4）净利润比去年同期增加2492.56万元，主要原因是本报告期实现赢利，而去
年同期净利润为-2128.07万元；
（5）现金及现金等价物比期初增加3452.83万元，主要原因是短期借款增加及经
营利润。
2、报告期主要财务数据变动分析
（1）货币资金比期初增加3452.83万元，主要原因是短期借款增加及经营利润；
（2）提取坏帐准备与期初无变化；
（3）财务费用比去年同期减少527.07万元，主要是四川华塑建材有限公司履行了
成都仲裁委员会（2002）成仲案字第534号裁决书偿付本公司利息606万元。
（六）经营中的问题与困难
1、公司原有主营业务农业特种水产品养殖去年上半年已停产，产业结构正在调整
之中，短时间内尚难以形成新的支柱产业，公司虽已确立了新的以建材、地产为主，
以物业、服装为辅的发展战略，由于高档门窗项目及地产项目尚处于项目前期，不能
产生效益，还不能从根本上改善公司的赢利结构。
2、由于公司原管理层在管理、运作等方面存在不规范之处，公司及原部分董事受
到深圳证券交易所公开谴责。目前公司正在接受中国证监会调查。运作不规范所造成
的遗留问题对公司的短期内经营有一定的影响。
（七）报告期投资情况
1、募集资金投资情况
公司于2001年7月11日，经中国证监会证监公司字[2001]72号文批准，实施了200
0年度配股方案，共募集资金379，606，347.22元。根据《配股说明书》承诺，募集资
金投资用于以下项目：
（1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立CD-R/RW光盘生产基地项
目；
（2）酞菁染料产业化技术改造项目；
（3）CD-R/RW光盘刻录机产业化技术改造项目；
（4）光电子技术研究开发中心技术改造项目；
（5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。
2001年12月24日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW光盘刻录机
产业化技术改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未
经股东大会审议批准。截止报告期末，公司对上述项目共计投入331.19万元。目前，
上述项目均已暂停投资。
2、 重大非募集资金投资情况
（1）2002年7月23日，经董事会第五届临时会议决定：以自有资金委托专家投资
理财，委托理财限额为人民币1.57亿元，委托对象为大型证券公司。公司于2002年6月
14日与长江证券签订了《委托投资管理合同》，委托资金6700万元，期限为2002年6月
18日至2002年12月18日；于2002年7月10日于广东证券签订了《委托投资管理合同》，
委托资金9000万元，期限为2002年7月22日至2003年1月21日。目前，公司董事会就
“委托理财”事宜进行专项调查，截至本报告出具日，尚未形成最终意见，是否属于
短期投资或委托理财尚未定性。
（2）2003年6月30日，经2002年年度股东大会审议通过，公司将投资2.72亿元建
设高档塑料门窗项目。项目计划分二期进行，总投资27191.84万元（一期为17191.84
万元），其中固定资产投资15191.84万元（一期为10191.84万元），流动资金12000万
元（一期为7000万元），资金来源为自有资金。项目计划投资进度为19个月（其中，
一期工程计划在2004年2月试生产）。该项目预计今年8月份开工，项目一期建成后预
期的年含税销售收入41880.35万元，利润总额4459.73万元，年利税6655.78万元，财
务内部收益率23.62%，投资回收期4.12年；项目全部建成后预期含税销售收入74273.
51万元，利润总额8209.04万元，年利税12252.31万元，财务内部收益率23.62%，投资
回收期3.505年。
有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。
（八）、下一报告期期末业绩预计
根据公司上半年的经营情况和下半年的业务发展趋势，预计公司下一报告期末经
营业绩与上年同期比较同样将发生大幅度变动。
（九）、上年度审计报告中的保留意见和解释说明段涉及事项的变化及处理情况
说明
保留意见说明：
1、关于“委托理财15700万元事宜”，截止报告期末，“委托理财”实际情况仍
有待董事会调查后作出结论。
2、关于成都锦阳西部开发实业有限公司、上海天歌实业有限公司与本公司的投资
关系事宜，公司仍无法认定与上述两家控股子公司的投资关系。
3、截止报告期末，公司及其子公司与成都锦阳西部开发实业有限公司的往来款余
额6090.19万元，公司已于上年末按50%计提坏帐准备，就该笔款项公司正积极进行追
讨，截止目前尚无实质性进展。
解释说明段的说明：
1、关于公司存在配股资金未按原定的资金投向正常使用现象事宜，董事会对于该
事宜的说明请参见本节（六）.1。
2、公司下属控股子公司荆州市天歌现代农业有限公司的土地使用权证办理事宜，
公司董事会已多次催促荆州市天歌现代农业有限公司经营班子尽快办理，但目前仍无
实质性进展。
六、重要事项
（一）公司治理结构整改情况
截止报告期末，公司运作的规范性有所加强，治理结构有所改善，信息披露工作
的透明度和规范化有较大提高，但与监管部门的要求尚有一定差距，主要是董事会中
独立董事人数尚未达到《独董指导意见的要求》；尚未完全设立董事会专门委员会；
尚未建立对董事、监事及高管人员的绩效评价与激励机制。针对这些差距，公司将在
下半年完成独董的增补以达规范，完成董事会各专门委员会的设置，制订各专门委员
会细则明确职责，逐步完善董事、监事及高管人员的绩效评价与激励机制。
（二）、公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本
方案或新股发行方案。公司2003年半年度利润分配预案为：不分配，也不以公积金转
增股本。
（三）、重大诉讼事项
1、2003年1月，公司原控股股东湖北正昌集团有限责任公司（以下简称正昌集
团）、湖北正昌现代农业股份有限公司（以下简称正昌股份公司）、成都锦阳西部开
发实业有限公司（以下简称成都锦阳公司）作为原告就股权转让、借款合同纠纷向湖
北省荆州市中级人民法院提起诉讼，被告为公司现在控股股东山东同人实业有限公司
（以下简称山东同人公司），我公司作为诉讼案件第三人参与了诉讼。其他诉讼案件
第三人：武汉华中科大光电有限公司（以下简称华中光电公司）、荆州市天科物业发
展有限公司（以下简称天科物业公司）、湖北天利实业有限公司（以下简称天利公
司）、荆州市利园水产品贸易有限公司（以下简称利园公司）。现经法院主持调解，
当事人之间已达成调解协议，调解协议及裁定书主要内容：
（1）湖北省荆州市中级人民法院于2003年2月12日出具的民事裁定书鄂荆中民一
初字第（2003）2-4号：
我公司在以第三人身份参与的前述诉讼案件中，于2003年2月12日向湖北省荆州市
中级人民法院提出财产保全申请，请求查封原告正昌股份公司、第三人天科物业公司
所有的位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平
方米的房产，并已提供担保。经湖北省荆州市中级人民法院民事裁定书鄂荆中民一初
字（2003）第2-4号内容裁定：同意查封。并已在上海市卢湾区房地产交易中心完成查
封手续。
（2）湖北省荆州市中级人民法院于2003年2月13日出具的民事调解书鄂荆中民一
初字（2003）第2号：
原、被告签订的《法人股权转让合作合同》及《补充协议》已履行的内容有效，
双方同意对未履行的内容按本调解书的规定履行；
山东同人公司代华中光电公司直接向我公司偿还所欠款7000万元，相应扣减应付
的股权转让价款。山东同人公司以其受让的山东长安建设物业开发有限公司的等值股
权进行抵偿，该股权价值应经具有证券从业资格的资产评估事务所进行评估。如上述
股权价值不足7000万元，则山东同人公司须以现金或以其他等值资产抵偿。
正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路1065号上
海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平方米的房产于2003年3月15日前过户给我
公司，用于：代为抵偿天利公司所欠我公司3500万元欠款；代为抵偿利园公司所欠我
公司1500万元欠款；抵偿天科物业公司所欠我公司1980万元欠款；补偿我公司因历史
原因为成都锦阳公司在中国建设银行成都分行第七支行借款5000万元提供1000万存单
质押及4000万元担保而可能产生的或有负债。
有关情况公告刊登于2003年2月22日的《中国证券报》、《证券时报》。
2、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公
司股权转让、借款合同纠纷一案根据2003年2月13日湖北省荆州市中级人民法院出具的
民事调解书鄂荆中民一初字（2003）第2号，山东同人实业有限公司（以下简称：山东
同人）承诺以其受让的山东长安建设物业开发有限公司（以下简称：长安物业）的等
值股权代武汉华中光电有限公司偿还所欠我公司7000万元债务，该股权价值应经具有
证券从业资格的资产评估事务所进行评估。如上述股权价值不足7000万元，则山东同
人公司须以现金或以其他等值资产抵偿”。在其案件审理期间，张文胜女士（长安物
业股东，享有长安物业股权25%）、傅亭昕先生（长安物业股东，享有长安物业股权7
5%）同意以其各自享有的长安物业15%和75%股权按照具有证券从业资格的评估事务所
评估的价值为山东同人履行该项义务提供担保。现该事宜已进入法院强制执行阶段，
我公司于2003年3月13日收到了湖北省荆州市中级人民法院于2003年3月10民事裁定书
鄂荆中法执字（2003）第1-1号裁定将张文胜、傅亭昕在山东长安建设物业开发有限公
司分别享有的15%和75%的股权转让给四川天歌科技集团股份有限公司。
根据中审会计师事务所有限公司对山东长安建设物业开发有限公司出具的中审评
字[2003]第8007号评估报告：长安物业净资产帐面值2577.47万元，调整后值为3279.
17万元，评估值为7797.89万元，评估增值4518.73万元，根据上述裁定我公司享有其
中90%的股权。
上述股权过户的工商登记变更手续已办理完毕。
有关情况公告刊登于2003年3月15日的《中国证券报》、《证券时报》。
2003年5月27日，经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，鉴于山东长安物业
开发有限公司90%股权已过户至本公司名下，但我公司董事会并未就此事项予以讨论认
可，也未曾就此做过财务处理，经本次董事会研究决定，将该90%的股权退还于山东同
人实业有限公司，并责成经营班子在三个月内尽快与山东同人协商拟定债务清偿方
案，报下次董事会审议批准。
有关情况公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》。
3、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公
司股权转让、借款合同纠纷一案于2003年3月18日湖北省荆州市中级人民法院向被执行
人湖北正昌现代农业股份有限公司发出执行通知，责令被执行人在收到执行通知的当
日履行上述民事调解书第三项确定的义务，但被执行人未予履行。2003年3月19日，湖
北省荆州市中级人民法院出具了鄂荆中法执字（2003）第1-2号民事裁定书，裁定将湖
北正昌现代农业股份有限公司拥有的、位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大
厦中合计建筑面积为10076.45平方米的房产过户给四川天歌科技集团股份有限公司。
本裁定书送达后立即生效。
有关情况公告刊登于2003年3月22日的《中国证券报》、《证券时报》。
上述房产的过户手续已办理完毕。有关情况公告刊登于2003年4月24日的《中国证
券报》、《证券时报》。
4、本公司以第三人身份所涉的湖北正昌集团有限责任公司与山东同人实业有限公
司股权转让、借款合同纠纷一案于于2003年4月8日收到了湖北省荆州市中级人民法院
于2003年3月25日出具的民事裁定书鄂荆中法执字（2003）第1-3号裁定将荆州市天科
物业发展有限公司拥有的、位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地大厦中合计建
筑面积为5022.2平方米的房产（房地产权证号为沪房地卢字（2002）第005284号）过
户给四川天歌科技集团股份有限公司。
有关情况公告刊登于2003年4月10日的《中国证券报》、《证券时报》。
上述房产的过户手续尚未办理完毕。
5、前述正昌股份公司、天科物业公司同意将各自所有的位于上海市中山南一路1
065号上海天歌大地大厦中合计建筑面积为15098.65平方米的房产用于代为抵偿天利公
司所欠我公司3500万元欠款；代为抵偿利园公司所欠我公司1500万元欠款；抵偿天科
物业公司所欠我公司1980万元欠款；补偿我公司因历史原因为成都锦阳公司在中国建
设银行成都分行第七支行借款5000万元提供1000万存单质押及4000万元担保而可能产
生的或有负债。该债务抵偿方案已经2003年4月6日召开的公司第五届董事会第八次会
议和2003年6月30日召开的公司2002年年度股东大会审议通过。
有关情况公告刊登于2003年4月8日和2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时
报》。
6、本公司诉四川华塑建材有限公司拖欠债权案，目前，四川华塑建材有限公司以
4101.76万元固定资产清偿部分债务，偿还利息606万元，余额尚在执行中。
7、以往年度诉讼情况：
（1）执行海南光大国信租赁（联合）有限公司案，目前正在协调中。
（2）执行新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司案尚在执行中。
（四）、报告期内无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）、报告期内无重大关联交易事项。
（六）、重大合同及履行情况
1、或有事项：
（1）报告期内，本公司与成都银河创新科技股份有限公司相互为各自的4000万元
银行贷款提供担保，担保期限一年。
（2）2002年12月，本公司获悉招商银行成都分行科华路支行从本公司账上扣划3
200万元。经向该行了解，是成都锦阳在2001年10月29日向该行贷款3200万元，本公司
对成都锦阳西部开发实业有限公司（或称“成都锦阳”）3200万元一年期贷款提供存
单质押，而成都锦阳未能于2002年10月29日到期日之前向该行偿还该笔贷款。公司对
上述问题解决尚未有实质性进展。
（3）2001年11月30日，本公司为成都锦阳西部开发实业有限公司在中国建设银行
成都分行第七支行借款5000万元提供1000万元存单质押及4000万元担保，该笔贷款到
期时间为2003 年5月21日，公司已被动承担担保责任，现成都锦阳西部开发实业有限
公司对我公司形成负债5000万元，公司对上述问题的解决参见（三）重大诉讼事项1、
2、3、4、5。
2、委托理财：广东证券9000万元2003年1月21日到期，请参见本报告第五节“管
理层讨论与分析”第（六）项“报告期投资情况”相关内容。
（七）、公司、公司董事会受监管部门处罚情况
报告期内，公司、公司原部分董事受到深圳证券交易所一次公开谴责。
我公司于2003年4月18日收到深圳证券交易所深证上[2003]19号文件，对我公司及
部分原董事予以公开谴责，主要内容如下：
你公司在2001年10月29日为股东成都锦阳西部开发实业有限公司的3200万元一年
期提供存单质押担保；2001年11月30日为其1000万元1.5年期贷款提供存单质押担保、
4000万元1.5年期贷款提供信用担保，而成都锦阳西部开发实业有限公司时任法人代
表、第一大股东江振国为你公司原董事李长征的配偶。
你公司上述为股东多次提供担保行为并未能及时履行信息披露义务，严重违反了
《深圳证券交易所股票上市规则》7.4.3、7.3.1、7.3.12、7.3.17的规定。你公司原
董事邹昌浩、韩本飞、李长征、史笃应、钱舜尧、杨建在上述事件中负有不可推卸的
责任，违反了本所《股票上市规则》第2.2.2、4.2条及《董事（监事）声明与承
诺》，根据《上市规则》12.1、12.2条规定，本所决定对你公司及上述人员予以公开
谴责。
有关情况公告刊登于2003年4月21日的《中国证券报》、《证券时报》。
（八）、公司或持股5%以上的股东在报告期内无承诺事项，也无以前期间发生并
持续到报告期的承诺事项。
（九）、其他披露事项索引
报告期内，公司所有公告均在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（网
址：Http://www.cninfo.com.cn）披露，具体情况如下表：
公告时间 公告名称
2003．1．11 2002年度第一次临时股东大会决议
2003．1．11 五届六次董事会决议
2003．1．18 债权债务纠纷公告
2003．2．20 控股子公司停产公告
2003．2．22 涉及诉讼纠纷和解的公告
五届七次董事会决议暨召开2003
2003．3．6 年度第一次临时股东大会公告
2003．3．8 法人股股份转让补充公告
2003．3．15 法院调解书执行公告
2003．3．22 法院裁定房屋过户公告
2003．4．8 2003年度第一次临时股东大会决议公告
2003．4．9 五届八次董事会决议公告
2003．4．9 债务重组公告
2003．4．10 法院调解书执行公告
2003．4．21 公司及原董事被公开谴责致歉公告
2003．4．24 五届九次董事会、监事会决议公告，2002年年度报告
2003．4．30 五届十次董事会、监事会决议公告，2003年第一季度报告
2003．5．13 关联交易补充公告
2003．5．14 法院裁定书书执行结果公告
2003．5．31 投资项目公告
五届十一次董事会决议暨召开2002
2003．5．31 年年度股东大会公告
2003．7．1 2002年年度股东大会决议公告
2003．7．1 五届十二次董事会决议公告
公告时间 主要内容
2003．1．11 改选董事、监事
2003．1．11 改选董事长、增选副董事长等
2003．1．18 与四川华塑建材有限公司债权债务纠纷
2003．2．20 荆州市天歌现代农业有限公司停产
2003．2．22 以第三人涉及湖北正昌等与山东同人纠纷和解
董事、独立董事、监事报酬，独立董事辞职、推选独
2003．3．6 立董事，召开临时股东大会等
2003．3．8 湖北正昌、山东同人法人股股份转让补充协议内容
2003．3．15 山东长安物业开发有限公司股权过户给本公司
2003．3．22 法院裁定上海天歌大地大厦过户给本公司
2003．4．8 董事、独立董事、监事报酬，独立董事辞职、增补独立董事等
2003．4．9 债务重组、清理注销子公司等
2003．4．9 正昌股份、天科物业拟用实物资产抵偿债务
2003．4．10 法院裁定上海天歌大地大厦过户给本公司
为股东多次提供担保并未能及时履行信息披露义务，
2003．4．21 公司及原部分董事被深圳证券交易所公开谴责
2003．4．24 2002年年度报告、利润分配方案、推荐监事候选人等
2003．4．30 2003年第一季度报告等
2003．5．13 收购四川华塑、南充华塑股权等关联交易
2003．5．14 上海天歌大地大厦过户手续办理完毕
2003．5．31 投资2.72亿元建设高档塑料门窗项目
组建地产项目、董事会资产处置授权、召开2002年
2003．5．31 年度股东大会等
2003．7．1 2002年年度股东大会决议
2003．7．1 公司更名为“同人华塑股份有限公司”
七、财务报告(未经审计)
（一）、会计报表（附后）
（二）、会计报表附注
1、公司基本情况
四川天歌科技集团股份有限公司（“以下简称公司”）的前身是创建于1983年的
四川省南充羽绒制品厂，经原四川省南充地区行政公署批准于1990年3月由南充羽绒制
品厂发起组建本公司，并经原国家体改委和四川省人民政府确定，公司向社会公开发
行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，公司股票在深圳证券交易所上市。1998
年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团公司，
从而使湖北正昌集团公司成为公司第一大股东。1999年12月25日，公司被四川省科委
认定为高新技术企业，1999年12月15日，公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”
变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证监公司字
[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股，募集资金净额37960.6万元，股本
由原21519万元增加到25001万元。2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一
大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人股成为本公司第一大股东。
公司是一家以塑料建材、服装生产、物业为主业的集团公司，在成都、南充拥有
大型塑料建材生产企业，在深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上
海、海口、北海拥有物业投资。目前公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司拥有
自营进出口权，现为大型一档企业。
公司企业法人营业执照注册号:5100001810510
公司注册资本：25001万元
法定代表人：倪进凯
注册地址：四川省南充市涪江路117号
2、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
（1）、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关规定。
（2）、会计年度：采用公历制，即从1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
（4）、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原
则，短期投资、存货等年末以成本与市价孰低原则计算确定。
（5）、外币业务核算方法：母公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行
外汇管理局公布的当月1日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价
进行调整，由此产生的汇兑损益计入当期财务费用。
在深圳三家子公司年度内发生的非本位币经济业务，按中国人民银行公布的市场
汇价的中间价折合为人民币记账。决算日，货币性项目中的非本位币余额，按当日中
国人民银行公布的中间价进行调整，由此产生的折合本位币差额计入当年度损益。
（6）、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
（7）、坏账核算方法
①坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据
表明不能收回的应收款项。
②坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据
债务单位财务状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的
比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1---2年 10%
2---3年 30%
3年以上 50%
③公司对特殊的会计事项(指其他应收款)采用个别认定法。
（8）、存货核算方法
①公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。
②存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均
法计价，低值易耗品领用时采用一次摊销。
③公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于
市价的部分确定计提存货跌价准备。
（9）、短期投资核算方法
①短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利和利
息，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价
值。
②在报告期末或年度终了时，对短期投资按账面成本高于市价或高于可收回金额
的差额确认为当期投资损失。
（10）、长期投资核算方法
①长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收
益。
②股权投资和其他投资
公司拥有被投资单位20%以下的权益性资本时，采用成本法核算，根据被投资单位
宣告分派的利润或现金股利确认投资收益；拥有被投资单位20%以上（含20%）权益性
资本时，采用权益法核算，按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的
净亏损的份额调整投资的账面价值，并确认为当期损益。其中超过50%以上权益性资本
或拥有实际经营管理控制权时，采用合并会计报表方式核算。被投资单位除净损益以
外的所有者权益的其他变动，根据具体情况调整投资的具体价值。
③公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可
能恢复时，按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准
备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转
回。
（11）、 固定资产计价及折旧方法
① 固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备
及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,00
0元（除主要设备——缝纫设备）以上，使用期限超过两年的物品。
②固定资产计价：固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资
产按重置完全价值计价。用借款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产达
到预定可使用状态前，计入所购建固定资产成本。
③公司固定资产折旧方法：公司本部固定资产折旧采用直线法，按个别折旧率计
算，残值率为3%。各子公司均以直线法按分类折旧率计算折旧，残值率内资子公司为
3%—5%，中外合资子公司为10%，并按各类固定资产的原价、估计经济使用年限和预计
净残值确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的
账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年
限、预计净残值重新计算确定折旧率。全额计提减值准备的固定资产，不再计提折
旧。
固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23
通用设备 10-15年 3-10 6.00-9.70
专用设备 8-12年 3-10 7.50-12.13
运输工具 8-12年 3-10 7.50-12.13
其 他 5-12年 3-10 7.5-19.40
④固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市
价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则
对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固
定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（12）、在建工程核算方法
在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定资产及
购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用
时，按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算。
为购建固定资产发生的借款利息在固定资产交付使用前予以利息资本化。
在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在(1)在建工
程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在
技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(3)其他足以证明
在建工程已经发生减值的情况。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在
建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
（13）、无形资产计价及摊销方法
无形资产系土地使用权，按用途分别按40年或50年期限采用直线法平均摊销。
无形资产减值准备
对无形资产提取减值准备。期末，对无形资产逐项进行检查，如果(1)某项无形资
产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无
形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资
产实质上已经发生了减值的情况。提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变
现净值的差额确定。
（14）、开办费、长期待摊费用摊销方法
①开办费于正式运营时一次性计入当期损益处理。
②长期待摊费用主要为成都天歌武城大厦的装修支出，按20年期限采用直线法平
均摊销。
（15）、借款费用的核算
为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资
产尚未达到预定可使用前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用
及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支
出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直接计入当期损益。
借款费用资本化期间
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或
溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使
资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过
3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开
始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的
资本化。
借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累
计支出加权平均数与资本化率的乘积。
（16）、未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题
请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业
应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的帐面数，以长期股权投资减
计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报
表增设“未确认的投资损失”项目。
（17）、收入的确认原则
①商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品
实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售
该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
②提供劳务：A劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取
得收取款项的证据时，确认劳务收入。B劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在
劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，
已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确
认劳务收入。
③让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其
他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方
法计算确定。上述收入的确定并应同时满足A与交易相关的经济利益能够流入公司；B
收入的金额能够可靠地计量。
（18）、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
（19）、合并报表的编制方法
本公司投资持有50%以上权益性资本 控股子公司纳入合并会计报表范围，按照
《合并会计报表暂行规定》采用如下方法编制而成：
①母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。
②母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。
（20）、利润分配
公司税后利润按以下顺序及比例进行分配：
①弥补以前年度亏损；
②提取法定公积金10%；
③提取法定公益金10%；
④提取任意公积金(提取比例由股东大会决定)；
⑤分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。
3、会计政策变更
本报告期，公司无会计政策、会计估计变更或会计差错。
4、税项
(1)增值税销项税率为17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收
入。
(2)所得税：按照应纳税所得额的33%计算缴纳。
(3)农业特产税：按照《湖北省农业特产税征收管理实施细则》及《湖北省农村税
费改革试点方案》执行。
(4)其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。
5、控股子公司
公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司是指公司总部管理机构、四川省
南充羽绒制品厂及物业管理分公司。各控股子公司概况如下：
公司全称 注册资本(万元)
1.深圳金海轻纺有限公司 USD100
2.深圳四海羽绒制造有限公司 USD200
3.深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200
4.海南四海工贸综合公司 RMB292
5.四川天歌进出口公司 RMB285
6.上海天歌服饰有限公司 USD100
7.四川天歌物业有限公司 RMB3000
8.荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10883.91
9、四川天歌广告传播工程公司 RMB50
10、成都天族金网科技有限公司 RMB1000
11、南充华塑建材有限公司 RMB1000
12、华塑建材有限公司 RMB5000
13、天津同人置业有限公司 RMB1500
公司全称 经营范围
1.深圳金海轻纺有限公司 经营服装、羽毛、食品等
2.深圳四海羽绒制造有限公司 生产销售羽毛、羽绒制品
3.深圳鑫海轻纺有限公司 生产经营各种新材料服装、
床上用品及相关制品材料
4.海南四海工贸综合公司 经营羽毛、羽绒、服装等
5.四川天歌进出口公司 进出口业务，来样、来料加
工，部件装配，补偿贸易等
6.上海天歌服饰有限公司 羽绒服、风衣、茄克衫
7.四川天歌物业有限公司 开发经营房地产，提供相关咨询服务
8.荆州市天歌现代农业有限公司 特种水产养殖、加工销售，生产销售
鱼类、动物饲料
9、四川天歌广告传播工程公司 设计、制作、发布、代理国内各项广
告业务及销售百货。
10、成都天族金网科技有限公司 计算机及外围设备、电子计算机网络软件等
11、南充华塑建材有限公司 生产销售塑钢建材及组装成型门窗等
12、华塑建材有限公司 开发、生产、销售塑料制品、铝合金
制品、化学原料等
13、天津同人置业有限公司 开发经营房地产等
公司全称 原始投资额(万元) 股权比例
1.深圳金海轻纺有限公司 USD65 65%
2.深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75%
3.深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75%
4.海南四海工贸综合公司 RMB292 100%
5.四川天歌进出口公司 RMB259 90.88%
6.上海天歌服饰有限公司 USD75 75%
7.四川天歌物业有限公司 RMB2250 75%
8.荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10733.91 98.62%
9、四川天歌广告传播工程公司 RMB49 98%
10、成都天族金网科技有限公司 RMB700 70%
11、南充华塑建材有限公司 RMB950 95%
12、华塑建材有限公司 RMB4500 90%
13、天津同人置业有限公司 RMB1200 80%
2003年6月公司分别以4500万元投资华塑建材有限公司90%的股权、1200万元投资
天津同人置业有限公司80%的股权。从2003年6月起对控股90%的华塑建材有限公司、8
0%的天津同人置业有限公司纳入公司合并范围。上述两公司因成立时间短，截止报告
期末未实际经营。
6、合并会计报表主要项目注释：（单位：人民币元）
（1）、货币资金
项 目 2003-06-30 2002-12-31
现 金 216,189.23 234,946.02
银行存款 141,918,897.24 104,295,021.77
其他货币资金 194,602.33 3,271,390.01
合 计 142,329,688.80 107,801,357.80
注：银行存款中10500万元的定期存单已质押贷款；
（2）、短期投资
项 目 2003-06-30 2002-12-31
（1）股权投资
其中：股票投资 3,097,622.21
（2）债券投资
其中：国债投资
其他债券投资
（3）其他投资-委托理财 131,291,939.76 157,000,000.00
合 计 131,291,939.76 160,097,622.21
短期投资跌价准备：
项 目 2003-06-30 2002-12-31
（1）股权投资 837,602.21
（2）债券投资
（3）其他投资-委托理财 67,545,253,06 67,545,253.06
合 计 67,545,253.06 68,382,855.27
（3）1、应收账款（母公司）
2003-06-30
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内
1,961,854.86
1---2年 9.78 112,109.90
1,599,091.81
2---3年 7.97 545,225.98
16,500,192.56
3年以上 82.25 8,250,296.28
20,061,139.23
合 计 100 8,907,632.16
11,153,507.07
2002-12-31
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 2,193,153.51 10.68 109,657.68
1---2年 24,522.22 0.12 2,452.22
2---3年 1,817,419.93 8.85 545,225.98
3年以上 16,500,592.56 80.35 8,250,296.28
合 计 20,535,688.22 100 8,907,632.16
应收账款净额 11,628,056.06
（3）2、应收账款 （合并）
2003-06-30
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 20,020,742.41 42.17 1,076,907.57
1---2年 4,221,764.91 8.89 429,224.48
2---3年 4,247,590.90 8.95 1,339,775.71
3年以上 18,986,829.52 39.99 8,472,178.43
合 计 47,476.927.74 1001 1,318,086.19
应收账款净额 36,158,841.55
2002-12-31
账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备
1年以内 21,538,151.09 45.59 1,076,907.57
1---2年 4,292,244.76 9.09 429,224.48
2---3年 4,465,919.02 9.45 1,339,775.71
3年以上 16,944,356.85 35.87 8,472,178.43
合 计 47,240,671.72 100 11,318,086.19
应收账款净额 35,922,585.53
注:（1）无关联企业往来及持有5%以上股份的股东欠款；
（2）本年度帐龄按财政部关于执行企业会计制度问题解答进行划分，以下均同。
（3）欠款金额前五名金额合计9,900,915.63元，占总金额27%。
（4）1、其他应收款 （母公司）
2003-06-30
账 龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 20,965,608.33 20.54 3,571,931.22
1---2年 19,729,412.09 19.33 6.546,661.51
2---3年 4,910,925.97 4.81 438,587.72
3年以上 24,455,779.72 23.961 1,970,050.43
特殊往来 32,000,000.00 31.361 6,000,000.00
合 计 102,061,726.11 1003 8,527,230.88
其他应收款净额 63,534,495.23
2002-12-31
账 龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 71,438,624.57 36.77 3,571,931.22
1---2年 65,466,615.13 33.69 6,546,661.51
2---3年 1,461,959.08 0.75 438,587.72
3年以上 23,940,100.86 12.32 11,970,050.43
特殊往来 32,000,000.00 16.47 16,000,000.00
合 计 194,307,299.64 100 38,527,230.88
其他应收款净额 155,780,068.76
（4）2、其他应收款 （合并）
2003-06-30
账 龄 比例
金 额 坏账准备
（%）
1年以内 119,787,803.36 45.20 12,019,347.61
1---2年 47,315,270.19 17.85 2,195,845.85
2---3年 3,668,241.23 1.38 712,069.17
3年以上 31,856,221.14 12.03 14,158,935.14
特殊往来 62,400,869.22 23.54 30,450,962.76
合 计 265,028,405.14 100 59,537,160.53
其他应收款净额 205,491,244.61
2002-12-31
账 龄 比例 坏账准
金 额
（%） 备
1年以内 240,386,952.20 67.92 12,019,347.61
1---2年 21,958,458.48 6.20 2,195,845.85
2---3年 2,373,563.89 0.67 712,069.17
3年以上 28,317,870.27 8.00 14,158,935.14
特殊往来 60,901,925.53 17.21 30,450,962.76
合 计 353,938,770.37 100 59,537,160.53
其他应收款净额 294,401,609.84
注：(1) 公司第一大股东山东同人实业有限公司欠款70,000,000.00元；
(2)成都锦阳西部实业开发公司欠款62,400,869.22元列为特殊往来；
(3) 其他应收款本期内减少较多，主要是公司依法将湖北正昌现代农业股份有限
公司所有的位于上海市中山南路1065号上海天歌大地商厦建筑面积10076.45平方米的
房产过户给本公司,抵减往来82,571,798.12元所致。
(4)欠款金额前五名金额合计193,044,749.96元，占总金额93%。
（5）.预付账款
2003-06-30 2002-12-31
账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%）
1年以内 2,000,000.00 6.98 26,982,335.72 99.77
1---2年 26,421,376.63 92.27 35,076.78 0.13
2---3年 187,443.69 0.65 -
3年以上 26,487.77 0.10 26,487.77 0.10
合 计 28,635,308.09 100 27,043,900.27 100
（6）.存货
2003-06-30 2002-12-31
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存材料 1,961,603.80 1,300,727.69 3,230,388.71 1,300,727.69
在产品 3,893,966.31 1,577,723.30
库存商品 14,707,540.06 3,746,402.35 4,704,200.68 3,746,402.35
低值易耗品 549,190.49 575,936.13
委托加工物资
包装物
合 计 21,110,300.66 5,047,130.04 10,088,248.82 5,047,130.04
存货净额 16,063,170.62 5,041,118.78
（7）.待摊费用
项 目 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-06-30
其 他 65,476.50 137,239.07 76,571.86 126,143.71
合 计 65,476.50 137,239.07 76,571.86 126,143.71
（8）1、长期投资（母公司）
2002-12-31
项 目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 150,599,001.15 4,158,112.02 61,850,367.16
其中（1）对子公司投资 127,936,479.19 61,850,367.16
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资
（4）其他股权投资 8,045,673.76 4,158,112.02
（5）股票投资 14,616,848.20
长期债权投资 37,800.80
合 计 150,636,801.95 4,158,112.02 61,850,367.16
长期投资净额 146,478,689.93
本期 2003-06-30
项 目 减少 金额 减值准备
长期股权投资 212,449,368.31 4,158,112.02
其中（1）对子公司投资 189,786,846.35
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资
（4）其他股权投资 8,045,673.76 4,158,112.02
（5）股票投资 14,616,848.20
长期债权投资 37,800.80
合 计 212,487,169.11 4,158,112.02
长期投资净额 208,329,057.09
注： 母公司长期股权投资本期增加61,850,367.16元
（1） 对天津同人置业有限公司投资12,000,000.00元；
（2） 对华塑建材有限公司投资45,000,000.00元；
（3） 子公司本期经营损益调整增加4,850,367.16元；
（8）2.长期投资 （合并）
2002-12-31
项 目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 22,916,974.55 4,158,112.02
其中（1）对子公司投资 ---
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资
（4）其他股权投资 8,300,126.35 4,158,112.02
（5）股票投资 14,616,848.20
长期债权投资 37,800.80
合 计 22,954,775.35 4,158,112.02
长期投资净额 18,796,663.33
本期 2003-06-30
项 目 减少 金额 减值准备
长期股权投资 22,916,974.55 4,158,112.02
其中（1）对子公司投资
（2）对合营企业投资
（3）对联营企业投资
（4）其他股权投资 8,300,126.35 4,158,112.02
（5）股票投资 14,616,848.20
长期债权投资 37,800.80
合 计 22,954,775.35 4,158,112.02
长期投资净额 18,796,663.33
其中：
①股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量
四川省房地产股份有限公司 法人股 100万股
四川省证券股份有限公司 法人股 239万股
成都动力配件股份有限公司 法人股 216万股
蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105万股
大连冷冻机股份有限公司 法人股 126万股
四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5万股
三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100万股
海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8万股
海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7万股
海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3万股
海南高速公路股份有限公司 法人股 18万股
合 计 ------ ------
被投资公司名称 投资金额 备 注
四川省房地产股份有限公司 1,000,000.00 成本法
四川省证券股份有限公司 2,490,000.00 成本法
成都动力配件股份有限公司 4,100,000.00 成本法
蜀都大厦股份有限公司 1,234,348.20 成本法
大连冷冻机股份有限公司 3,500,000.00 成本法
四川赛丽斯股份有限公司 64,500.00 成本法
三亚东方旅业股份有限公司 1,000,000.00 成本法
海南民源现代农业发展公司 208,000.00 成本法
海南南洋船务股份有限公司 297,000.00 成本法
海南和平实业股份有限公司 183,000.00 成本法
海南高速公路股份有限公司 540,000.00 成本法
合 计 14,616,848.20 ------
②其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额
南充科技实业公司 长期 177,057.93
交通银行成都分行 长期 3,900,000.00
天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83
天歌华塑建材有限公司 长期 204,452.59
宁波大宁通信技术发展有限公 长期 2,900,000.00
司
南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00
合 计 ------ 8,300,126.35
被投资公司名称 减值准备 备 注
南充科技实业公司 177,057.93 成本法
交通银行成都分行 ------ 成本法
天歌美国股份有限公司 1,068,615.83 成本法
天歌华塑建材有限公司 12,438.26 成本法
宁波大宁通信技术发展有限公 2,900,000.00 成本法
司
南充金海塑钢配件有限公司 成本法
合 计 4,158,112.02 ------
③债券投资
债券种类 面值 购入金额 到期日
1987年西南电力债券 36,250.00 36,250.00 ----
重庆珞璜电厂债券 1550.80 1550.80 ----
合 计 37,800.80 37,800.80 ----
累计应收或
债券种类 本期利息 已收利息
1987年西南电力债券 ---- ----
重庆珞璜电厂债券 ---- ----
合 计 ---- ----
（9）1、固定资产及累计折旧（母公司）
①固定资产原值
项 目 2002-12-31 本期增加
房屋及建筑物 140,814,157.44 82,571,798.12
机器设备 19,414,869.69 150,649.98
运输设备 2,461,105.75
其 他 26,900.00
合 计 162,717,032.88 82,722,448.10
项 目 本期减少 2003-06-30
房屋及建筑物 223,385,955.56
机器设备 19,565,519.67
运输设备 2,461,105.75
其 他 26,900.00
合 计 245,439,480.98
② 累计折旧
项 目 2002-12-31 本期增加
房屋及建筑物 19,028,948.61 1,754,600.37
机器设备 11,972,616.22 76,712.58
运输设备 1,264,177.93 88,058.52
其 他 9,355.77 4,188,78
合 计 32,275,098.53 1,923,560.25
项 目 本期减少 2003-06-30
房屋及建筑物 20,783,548.98
机器设备 12,049,328.80
运输设备 1,352,236.45
其 他 13,544.55
合 计 34,198,658.78
③减值准备
项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
房屋及建筑物 21,142,956.51 21,142,956.51
专用设备 3,635,692.10 3,635,692.10
运输设备 232,866.74 232,866.74
其 他 324,216.74 324,216.74
合 计 25,335,732.09 25,335,732.09
（9）2.固定资产及累计折旧（合并）
①固定资产原值
项 目 2002-12-31 本期增加
房屋及建筑物 229,809,781.66 96,565,363.93
机器设备 48,637,930.69 28,345,477.02
运输设备 7,030,685.71 1,277,292.27
其 他 7,587,743.78 739,250.76
合 计 293,066,141.84 126,927,383.98
项 目 本期减少 2003-06-30
房屋及建筑物 326,375,145.59
机器设备 76,983,407.71
运输设备 8,307,977.98
其 他 8,326,994.54
合 计 419,993,525.82
②累计折旧
项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
房屋及建筑物 38,161,007.54 4,197,195.85 42,358,203.39
机器设备 24,182,368.85 1,502,147.65 25,684,516.50
运输设备 3,781,863.06 195,080.31 3,976,943.37
其 他 4,698,093.07 22,988.43 4,721,081.50
合 计 70,823,332.52 5,917,412.24 76,740,744.76
③减值准备
项 目 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-06-30
房屋及建筑物 57,439,290.27 57,439,290.27
机器设备 6,179,273.14 6,179,273.14
运输设备 253,606.24 253,606.24
其 他 369,804.73 369,804.73
合 计 64,241,974.38 64,241,974.38
注：（1）固定资产用于抵押贷款的原值为11500万元，净值11007万元；
（2）固定资产本期增加见附注6.4，合并范围的增加，增加华塑建材有限公司。
（10）.在建工程
2002-12-31
工程名称 金额 减值准备 本期增加
航空港综合楼 6,233,058.31
成都天歌轻工大厦 15,570,353.79 5,453,119.39
其中：利息资本化 3,453,119.29 ----
成都出口加工区土地 3,311,868.00
子公司购建资产 238,425.20 2,811,826.74
零星工程 63,060.00
合 计 25,416,765.30 5,453,119.39
净额 19,963,645.91
本期转出 2003-06-30
工程名称 金额 减值准备 金额
航空港综合楼 6,233,058.31
成都天歌轻工大厦 15,570,353.79
其中：利息资本化 3,453,119.29
成都出口加工区土地 3,311,868.00
子公司购建资产 2,887,783.65 162,468.29
零星工程 63,060.00
合 计 25,340,808.39
净额 19,887,689.00
工程名称 减值准备 资金来源 进度
航空港综合楼 自筹 ----
成都天歌轻工大厦 5,453,119.39 自筹 ----
其中：利息资本化 ---- ----
成都出口加工区土地 募集资金
子公司购建资产 自筹
零星工程 自筹 ----
合 计 5,453,119.39 ---- ----
净额
注：在建工程中航空港综合楼期末价值623.31万元已抵押贷款。
（11）.无形资产
项 目 原始金额 2002-12-31 本期增加
总部土地使用权 33,551,057.82 28,854,903.99
子公司土地使用权 33,087,140.36 25,077,043.94 15,000.00
商标使用权 500,000.00 400,000.00
合 计 67,138,198.18 54,331,947.93 15,000.00
项 目 本期摊销 减值准备 2003-06-30
总部土地使用权 195,709.50 28,659,194.49
子公司土地使用权 318,155.46 24,773,888.48
商标使用权 400,000.00
合 计 513,864.96 53,833,082.97
注：（1）总部土地使用权中位于双流县的航空港部分土地使用权（原值481.30万
元，净值458.64万元）及南充羽绒厂的土地使用权（原值1565.68万元，净值1160.76
万元）已抵押贷款；
（2）子公司中南充华塑建材有限公司位于南充市北干道周家坝高新工业区的土地
使用权（原值716.70万元，净值694.02万元）已抵押贷款；、
（12）.长期待摊费用
项 目 2002-12-31 本期增加 本期摊销 2003-06-30
房屋装修费 22,843,437.73 393,945.37 1,679,829.63 21,557,553.47
前期费用 35,548.79 11,396.00 46,944.79
大修费等 166,496.41 72,400.00 3,016,67 235,879.74
合 计 23,045,482.93 477,741.37 1,682,846.30 21,840,378.00
（13）.短期借款
项 目 2003-06-30 2002-12-31
抵押借款 202,960,000.00 87,020,000.00
保证借款
信用借款 5,800,000.00
担保借款 84,800,000.00 140,000,000.00
质押借款 80,000,000.00 70,000,000.00
合 计 367,760,000.00 302,820,000.00
注：（1）抵押借款见附注六.9、10、11；
（2）质押借款见附注六.1 ；
（3）担保借款中湖北正昌集团担保2000万元，成都银河创新科技股份有限公司担
保3900万元，四川天歌科技股份有限公司对子公司四川天歌物业有限公司担保2580万
元。
（14）.应付票据 上年末13,999,622.03元，到期已归还。
（15）.应付账款 4,357,203.66元，系应付购货款。其中不含持有公司5%以上股
份的股东及关联企业款项。
（16）.预收账款735,085.89元，系预收购货单位货款。其中不含持有公司5%以上
股份的股东及关联企业款项。
（17）.应付股利4,862,154.70元，其中应付未付股东股利2,443,291.91元，子公
司应付少数股东利润2,418,862.79元。
（18）.应交税金
项 目 2006-06-30 2002-12-31
(1)增值税 -1,376,969.58 2,801,717.54
(2)所得税 2,170,229.52 2,248,658.84
(3)营业税 3,060,545,21 3,154,778.86
(4)城市维护建设税 341,544.16 464,156.14
(5)房产税 336,835,01 806,574.89
(6)印花税 -127.60 49,249.99
(7)代缴个人所得税 348,883.49 350,877.95
(8)农业特产税 80,000.00 80,000.00
（9）契税、土地增值税 279,552.01
合 计 4,960,940.21 10,235,566.22
（19）.其他应交款
项 目 2003-06-30 2002-12-31
(1)交通费附加 202,383.88 207,644.37
(2)教育费附加 146,956.64 204,827.42
(3)副调基金 3,931.67 7,289.93
(4)文化事业建设费 3,211.36 1,527.52
合 计 356,483.55 421,289.24
（20）.其他应付款40,017,382.38元，三年以上帐款为9,834,757.12元。
（21）.预提费用
项 目 2003-06-30 2002-12-31
职工买断工龄款 831,969.88 3,000,000.00
利 息 ---
房租及其他 310,854.30 414,879.00
合 计 1,142,824.18 3,414,879.00
（22）.一年内到期的长期负债 上年末13,300,000.00万元,到期已归还。
（23）.股本
本次变动增减(+,-)
项 目 2002-12-31 送股 公积金
配股 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份 19,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 19,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 79,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99,102,960.00
二、已流通股份 150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股 150,906,925.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 150,906,925.00
三、股份总数 250,009,885.00
项 目 其他 2003-06-30
小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 19,901,760.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 19,901,760.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 79,201,200.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 99,102,960.00
二、已流通股份 150,906,925.00
1、境内上市人民币普通股 150,906,925.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 150,906,925.00
三、股份总数 250,009,885.00
（24）、资本公积
项 目 2002-12-31 本期增加数
股本溢价 440,955,977.87 ----
其他 11,075,863.52 10,315,923.47
合 计 452,031,841.39 10,315,923.47
项 目 本期减少数 2003-06-30
股本溢价 ---- 440,955,977.87
其他 ---- 21,391,786.99
合 计 ---- 462,347,764.86
注：本期资本公积增加主要为股权投资准备。
（25）、盈余公积
项 目 2002-12-31 本期增加数
法定盈余公积 22,846,542.06 ----
公益金 7,979,189.03 ----
合 计 30,825,731.09 ----
项 目 本期减少数 2003-06-30
法定盈余公积 ---- 22,846,542.06
公益金 ---- 7,979,189.03
合 计 ---- 30,825,731.09
（26）.未分配利润
项 目 2003-06-30 2002年度
年初未分配利润 -291,643,786.93 -35,264,798.77
加：本年净利润 3,644,938.30 -256,378,988.16
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取奖励福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取任意公积金
分配普通股股利
期末未分配利润 -287,998,848.63 -291,643,786.93
（27）、营业税金及附加
项 目 2003-06-30 2002-06-30
营业税 247,497.48 166,650.83
城市维护建设税 16,265.61 36,611.73
交通费附加 -4,496.23 11,728.12
教育费附加 6,970.97 15,664.65
副调基金 4,466.16 4,699.63
文化事业建设费 4,524,36 1,950.00
农业特产税
合 计 275,228.35 237,304.96
（28）.其他业务利润
2003-06-30
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售 1,039.78 1,039.78
资产租赁
其他 980,357.34 220,094.46 760,262.88
合 计 981,397.12 220,094.46 761,302.66
2002-06-30
项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料销售
资产租赁 201,269.78
其他
合 计 201,269.78
（29）.财务费用
项 目 2003-06-30 2002-06-30
利息支出 7,635,622.68 8,741,224.19
减：利息收入 6,265,834.72 1,992,671.39
汇兑损失 7,344.52 9,466.97
减：汇兑收益
金融机构手续费 39,967.34 69,602.57
筹资费 139,737.08
合 计 1,556,836.90 6,827,622.34
注:本期财务费用减少主要是四川华塑建材有限公司履行了成都仲裁委员会（200
2）成仲案字第534号裁决书，偿付本公司利息606万元。
（30）—1.投资收益（母公司）
2003-06-30
项 目 成本法 权益法
股票投资
其中:处置股票收益
债券投资
长期股权投资收益 4,850,367.16
长期投资减值准备
短期投资收益 -3,995.98
短期投资跌价准备
小 计 -3,995.98 4,850,367.16
合 计 -3,995.98 4,850,367.16
2002-06-30
项 目 成本法 权益法
股票投资
其中:处置股票收益
债券投资 -8,034,623.54
长期股权投资收益
长期投资减值准备
短期投资收益
短期投资跌价准备
小 计 -8,034,623.54
合 计 -8,034,623.54
（30）—2.投资收益（合并）
2003-06-30 2002-06-30
项 目 成本法 权益法 成本法 权益法
股票投资 ----
其中:处置股票收益
债券投资
长期股权投资收益 -8,608,756.31
长期投资减值准备
短期投资收益 -3,995.98
短期投资跌价准备
小 计 -3,995.98 -8,608,756.31
合 计 -3,995.98 -8,608,756.31
（31）.营业外收入
项 目 2003-06-30 2002-06-30
罚款收入 9,802.00 14,625.00
处理固定资产收益 33,446.25
赔款收入 600.00
其 他 1,132,085.31 13,017.67
合 计 1,142,487.31 61,088.92
注: 本期营业外收入增加主要为5年以上应付而未付款1,124,025.68元,主体单位
已消失。
（32）.营业外支出
项 目 2003-06-30 2002-06-30
罚款支出 28,437.51
处理固定资产损失 925.37
捐赠支出
非正常流动资产损失
固定资产减值准备
无形资产减值准备
其 他 128,850.33 45,270.30
合 计 158,213.21 45,270.30
7—1、分行业资料（母公司）
2003-06-30
行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利
服装 86,338.72 401,452.25 -315,113.53
资产租赁 3,785,144.10 3,785,144.10
其他
合 计 3,871,482.82 401,452.25 3,470,030.57
2002-06-30
行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利
服装 1,401,072.29 1,161,703.57 239,368.72
资产租赁 4,181,494.41 4,181,494.41
其他
合 计 5,582,566.70 1,161,703.57 4,420,863.13
7—2、分行业资料（合并）
2003-06-30
行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利
建材 27,821,858.52 19,327,362.04 8,494,496.48
服装 20,536,815.78 14,553,754.41 5,983,061.37
资产租赁 4,258,542.10 4,258,542.10
其他 150,812.00 150,812.00
合 计 52,768,028.40 33,881,116.45 18,886,911.95
2002-06-30
行业 营业收入净额 营业成本 营业毛利
饲料
水产品
服装 35,164,940.68 30,227,369.88 4,937,570.80
资产租赁 4,613,444,17 4,613,444.17
其他 21,250.00 21,250.00
合 计 39,799,634.85 30,227,369.88 9,572,264.97
8、关联方关系及其交易
（1） 存在控制关系的关联方
公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元)
山东同人实业有限公司 山东省济南市 RMB10000
荆州市天歌现代农业有限公司 湖北荆州市 RMB10883.91
深圳金海轻纺有限公司 深圳市 USD100
深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 USD200
深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 RMB1200
海南四海工贸综合公司 海口市 RMB292
四川天歌进出口有限责任公司 成都市 RMB285
上海天歌服饰有限公司 上海市 USD100
四川天歌物业有限公司 成都市 RMB3000
四川天歌广告传播工程公司 成都市 RMB50
成都天族金网科技有限公司 成都市 RMB1000
南充华塑建材有限公司 南充市 RMB1000
华塑建材有限公司 成都市 RMB5000
天津同人置业有限公司 天津市 RMB1500
公 司 全 称 与本公司关系 经济性质
山东同人实业有限公司 第一大股东 有限责任公司
荆州市天歌现代农业有限公司 子公司 有限责任公司
深圳金海轻纺有限公司 子公司 有限责任公司
深圳四海羽绒制造有限公司 子公司 有限责任公司
深圳鑫海轻纺有限公司 子公司 有限责任公司
海南四海工贸综合公司 子公司 ------------
四川天歌进出口有限责任公司 子公司 有限责任公司
上海天歌服饰有限公司 子公司 有限责任公司
四川天歌物业有限公司 子公司 有限责任公司
四川天歌广告传播工程公司 子公司 有限责任公司
成都天族金网科技有限公司 子公司 有限责任公司
南充华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
华塑建材有限公司 子公司 有限责任公司
天津同人置业有限公司 子公司 有限责任公司
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
公司名称 年初数 本年增加数
山东同人实业有限公司 RMB10000 ----
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB10883.91 -----
深圳金海轻纺有限公司 USD100 ------
深圳四海羽绒制造有限公司 USD200 ------
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB1200 ------
海南四海工贸综合公司 RMB292 ------
四川天歌进出口有限责任公司 RMB285 ------
上海天歌服饰有限公司 USD100 ------
四川天歌物业有限公司 RMB3000 ------
四川天歌广告传播工程公司 RMB50 ------
成都天族金网科技有限公司 RMB1000 ------
南充华塑建材有限公司 RMB1000 ------
华塑建材有限公司 ------ RMB5000
天津同人置业有限公司 ------ RMB1500
公司名称 本年减少数 期末数
山东同人实业有限公司 ---- RMB10000
荆州市天歌现代农业有限公司 ------ RMB10883.91
深圳金海轻纺有限公司 ------ USD100
深圳四海羽绒制造有限公司 ------ USD200
深圳鑫海轻纺有限公司 ------ RMB1200
海南四海工贸综合公司 ------ RMB292
四川天歌进出口有限责任公司 ------ RMB285
上海天歌服饰有限公司 ------ USD100
四川天歌物业有限公司 ------ RMB3000
四川天歌广告传播工程公司 ------ RMB50
成都天族金网科技有限公司 ------ RMB1000
南充华塑建材有限公司 ------ RMB1000
华塑建材有限公司 ------ RMB5000
天津同人置业有限公司 ------ RMB1500
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)
年初数
公司名称 金额 %
山东同人实业有限公司 RMB5631.57 22
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB 10883.91 98.62
深圳金海轻纺有限公司 USD65 65
深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75
海南四海工贸综合公司 RMB292 100
四川天歌进出口有限责任公司 RMB259 90.88
上海天歌服饰有限公司 USD75 75
四川天歌物业有限公司 RMB2250 75
四川天歌广告传播工程公司 RMB49 98
成都天族金网科技有限公司 RMB70 70
南充华塑建材有限公司 RMB950 95
华塑建材有限公司
天津同人置业有限公司
本年增加数
公司名称 金额 %
山东同人实业有限公司 -- --
荆州市天歌现代农业有限公司 ------ --
深圳金海轻纺有限公司 ------ --
深圳四海羽绒制造有限公司 ------ --
深圳鑫海轻纺有限公司 ------ --
海南四海工贸综合公司 ------ --
四川天歌进出口有限责任公司 ------ --
上海天歌服饰有限公司 ------ --
四川天歌物业有限公司 ------ --
四川天歌广告传播工程公司 ------ --
成都天族金网科技有限公司 ------ --
南充华塑建材有限公司 ------ --
华塑建材有限公司 RMB5000 90
天津同人置业有限公司 RMB1500 80
本年减少数
公司名称 金额 %
山东同人实业有限公司 ------ --
荆州市天歌现代农业有限公司 ------ --
深圳金海轻纺有限公司 ------ --
深圳四海羽绒制造有限公司 ------ --
深圳鑫海轻纺有限公司 ------ --
海南四海工贸综合公司 ------ --
四川天歌进出口有限责任公司 ------ --
上海天歌服饰有限公司 ------ --
四川天歌物业有限公司 ------ --
四川天歌广告传播工程公司 ------ --
成都天族金网科技有限公司 ------ --
南充华塑建材有限公司 ------ --
华塑建材有限公司 ----- --
天津同人置业有限公司 ----- --
期末数
公司名称 金额 %
山东同人实业有限公司 RMB5631.57 22
荆州市天歌现代农业有限公司 RMB 10883.91 98.62
深圳金海轻纺有限公司 USD65 65
深圳四海羽绒制造有限公司 USD150 75
深圳鑫海轻纺有限公司 RMB900 75
海南四海工贸综合公司 RMB292 100
四川天歌进出口有限责任公司 RMB259 90.88
上海天歌服饰有限公司 USD75 75
四川天歌物业有限公司 RMB2250 75
四川天歌广告传播工程公司 RMB49 98
成都天族金网科技有限公司 RMB700 70
南充华塑建材有限公司 RMB950 95
华塑建材有限公司 RMB5000 90
天津同人置业有限公司 RMB1500 80
（4）不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司关系 持股比例(%) 经济性质
大鹏证券有限责任公司 股 东 9.78 有限责任
南充天益资产投资管理公司 股 东 7.99 有限责任
深圳东润投资有限责任公司 股 东 2.64 有限责任
华厦证券有限公司 股 东 2.08 有限责任
中国银行南充分行 股 东 2.18 有限责任
广东证券有限公司 股 东 2.11 ---
9、重大诉讼、仲裁事项
（1）、本报告期内，公司诉新疆克拉玛依的华油东欧经贸进出口公司拖欠我公司
货款一案，该案已于一九九九年十一月经南充市中级人民法院以（1998）南中法经初
字第65号判决我公司胜诉,目前，该案仍在执行阶段。
（2）、本报告期内，公司诉四川华塑建材有限公司债务一案，目前四川华塑建材
有限公司以41,017,594.51元固定资产清偿本公司部分债务,偿还利息606万元,余额尚
在执行中。
（3）、公司申请执行海南光大国信租赁（联合）有限公司经济纠纷案。目前正在
协调中。
10、期后事项
正昌股份公司已将所有的位于上海市中山南一路1065号上海天歌大地商厦中建筑
面积为10076.45平方米的房产过户给本公司，抵偿了天利公司所欠本公司3500万元,利
园公司所欠本公司1500万元,天科物业公司所欠本公司1980万元,成都锦阳公司借款10
70万元；剩余房产5022.2平方米过户手续正在办理中。
11、或有事项
报告期内本公司为成都银河创新科技股份有限公司4000万贷款提供担保。
八、备查文件
（一）、载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会
计报表；
（三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告原稿。
四川天歌科技集团股份有限公司董事会
董事长（签名）：
二OO三年八月十三日
附：
资产负债表
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 单位：人民币元
资 产 注释 2003年6月30日
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 1 103,397,244.46 142,329,688.80
短期投资 2 63,746,686.70 63,746,686.70
应收票据
应收股利 1,274,817.31
应收利息
应收帐款 3 11,153,507.07 36,158,841.55
其他应收款 4 63,534,495.23 205,491,244.61
预付帐款 28,091,603.49 28,635,308.09
应收补贴款
存货 6 334,757.54 16,063,170.62
待摊费用 126,143.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 7 271,533,111.80 492,551,084.08
长期投资： 8
长期股权投资 208,291,256.29 18,758,862.53
长期债权投资 37,800.80 37,800.80
长期投资合计 208,329,057.09 18,796,663.33
固定资产：
固定资产原价 9 245,439,480.98 419,993,525.82
减：累计折旧 9 34,198,658.78 76,740,744.76
固定资产净值 211,240,822.20 343,252,781.06
减：固定资产减值准备 9 25,335,732.09 64,241,974.38
固定资产净额 185,905,090.11 279,010,806.68
工程物资
在建工程 10 9,607,986.31 19,887,689.00
固定资产清理
固定资产合计 195,513,076.42 298,898,495.68
无形资产及其他资产：
无形资产 11 28,659,194.49 53,833,082.97
长期待摊费用 12 18,421,612.55 21,840,378.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 47,080,807.04 75,673,460.97
递延税项：
递延税款借项
资产总计 722,456,052.35 885,919,704.06
资 产 2002年12月31日
母公司 合并数
流动资产：
货币资金 92,561,342.77 107,801,357.80
短期投资 91,714,766.94 91,714,766.94
应收票据
应收股利 1,274,817.31
应收利息
应收帐款 11,628,056.06 35,922,585.53
其他应收款 155,780,068.76 294,401,609.84
预付帐款 26,245,154.32 27,043,900.27
应收补贴款
存货 736,408.51 5,041,118.78
待摊费用 65,476.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 379,940,614.67 561,990,815.66
长期投资：
长期股权投资 146,440,889.13 18,758,862.53
长期债权投资 37,800.80 37,800.80
长期投资合计 146,478,689.93 18,796,663.33
固定资产：
固定资产原价 162,717,032.88 293,066,141.84
减：累计折旧 32,275,098.53 70,823,332.52
固定资产净值 130,441,934.35 222,242,809.32
减：固定资产减值准备 25,335,732.09 64,241,974.38
固定资产净额 105,106,202.26 158,000,834.94
工程物资
在建工程 9,607,986.31 19,963,645.91
固定资产清理
固定资产合计 114,714,188.57 177,964,480.85
无形资产及其他资产：
无形资产 28,854,903.99 54,331,947.93
长期待摊费用 18,911,220.23 23,045,482.93
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 47,766,124.22 77,377,430.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 688,899,617.39 836,129,390.70
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续表）
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 单位：人民币元
2003年6月30日
负债和股东权益 注释 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 13 250,960,000.00 367,760,000.00
应付票据 14
应付帐款 15 2,516,530.91 4,357,203.66
预收帐款 16 735,085.89
应付工资 2,112,267.26
应付福利费 1,302,146.85 2,754,511.55
应付股利 17 2,443,291.91 4,862,154.70
应交税金 18 1,980,673.58 4,960,940.21
其他应交款 19 352,501.11 356,483.55
其他应付款 20 13,021,560.10 40,017,382.38
预提费用 21 831,969.88 1,142,824.18
预计负债
一年内到期的长期负债 22
其他流动负债
流动负债合计 273,408,674.34 429,058,853.38
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,750,250.54 1,750,250.54
长期负债合计 1,750,250.54 1,750,250.54
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 275,158,924.88 430,809,103.92
少数股东权益 15,806,167.36
未确认的投资损失 -15,880,099.54
股东权益：
股本 23 250,009,885.00 250,009,885.00
减:已归还投资
股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00
资本公积 24 462,347,764.86 462,347,764.86
盈余公积 25 30,825,731.09 30,825,731.09
其中：法定公益金
未分配利润 26 -295,886,253.48 -287,998,848.63
股东权益合计 447,297,127.47 455,184,532.32
负债和股东权益合计 722,456,052.35 885,919,704.06
2002年12月31日
负债和股东权益 母公司 合并数
流动负债：
短期借款 200,020,000.00 302,820,000.00
应付票据 13,999,622.03 13,999,622.03
应付帐款 4,328,777.34 7,478,026.71
预收帐款 473,281.79 1,212,626.91
应付工资 2,056,827.62
应付福利费 1,301,572.75 2,647,232.68
应付股利 2,443,291.91 4,862,154.70
应交税金 6,009,187.86 10,235,566.22
其他应交款 400,910.70 421,289.24
其他应付款 8,540,247.86 29,610,142.21
预提费用 3,000,000.00 3,414,879.00
预计负债
一年内到期的长期负债 13,300,000.00 13,300,000.00
其他流动负债
流动负债合计 253,816,892.24 392,058,367.32
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 1,746,459.45 1,746,459.45
长期负债合计 1,746,459.45 1,746,459.45
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 255,563,351.69 393,804,826.77
少数股东权益 14,996,169.07
未确认的投资损失 -13,895,275.69
股东权益：
股本 250,009,885.00 250,009,885.00
减:已归还投资
股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00
资本公积 452,031,841.39 452,031,841.39
盈余公积 30,825,731.09 30,825,731.09
其中：法定公益金 7,979,189.03 7,979,189.03
未分配利润 -299,531,191.78 -291,643,786.93
股东权益合计 433,336,265.70 441,223,670.55
负债和股东权益合计 688,899,617.39 836,129,390.70
企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责
人：
利润及利润分配表
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 单位：人民币 元
2003年6月30日
项 目 注释 母公司 合并数
一、主营业务收入 3,871,482.82 52,768,028.40
减：主营业务成本 401,452.25 33,881,116.45
主营业务税金及附加 27 238,068.53 275,228.35
二、主营业务利润 3,231,962.04 18,611,683.60
加：其他业务利润 28 741,302.66 761,302.66
减：营业费用 803,146.63
管理费用 7,199,821.64 15,167,170.78
财务费用 29 -1,028,015.68 1,556,836.90
三、营业利润 -2,198,541.26 1,845,831.95
加：投资收益 30 4,846,371.18 -3,995.98
补贴收入
营业外收入 31 1,124,725.68 1,142,487.31
减：营业外支出 32 127,617.30 158,213.24
四、利润总额 3,644,938.30 2,826,110.04
减：所得税 355,997.30
本期未确认的投资损失 -1,984,823.85
少数股东权益 809,998.29
五、净利润 3,644,938.30 3,644,938.30
加：年初未分配利润 -299,531,191.78 -291,643,786.93
其他转入
六、可供分配的利润 -295,886,253.48 -287,998,848.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -295,886,253.48 -287,998,848.63
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -295,886,253.48 -287,998,848.63
2002年6月30日
项 目 母公司 合并数
一、主营业务收入 5,582,566.70 39,799,634.85
减：主营业务成本 1,161,703.57 30,227,369.88
主营业务税金及附加 213,726.01 237,304.96
二、主营业务利润 4,207,137.12 9,334,960.01
加：其他业务利润 201,269.78 201,269.78
减：营业费用 244,673.11 404,201.02
管理费用 10,754,331.20 14,396,490.97
财务费用 6,620,916.74 6,827,622.34
三、营业利润 -13,211,514.15 -12,092,084.54
加：投资收益 -8,034,623.54 -8,608,756.31
补贴收入
营业外收入 446.00 61,088.92
减：营业外支出 35,000.00 39,234.00
四、利润总额 -21,280,691.69 -20,678,985.93
减：所得税 315,455.91
本期未确认的投资损失
少数股东权益 286,249.85
五、净利润 -21,280,691.69 -21,280,691.69
加：年初未分配利润 -38,876,828.15 -35,264,798.77
其他转入
六、可供分配的利润 -60,157,519.84 -56,545,490.46
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -60,157,519.84 -56,545,490.46
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -60,157,519.84 -56,545,490.46
补充资料
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币
元
项 目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,280,810.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 76,722,319.06
现金流入小计 81,003,129.49
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,488,666.46
支付的各项税费 2,926,833.46
支付的其他与经营活动有关的现金 76,151,732.85
现金流出小计 80,567,232.77
经营活动产生的现金流量净额 435,896.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 27,964,084.26
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27,964,084.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 371,786.77
投资所支付的现金 15,982,405.49
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 16,354,192.26
投资活动产生的现金流量净额 11,609,892.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 98,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,224,259.53
现金流入小计 99,224,259.53
偿还债务所支付的现金 95,260,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,028,299.98
支付的其他与筹资活动有关的现金 145,846.58
现金流出小计 100,434,146.56
筹资活动产生的现金流量净额 -1,209,887.03
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 31,067,318.92
收到的税费返还 338,184.29
收到的其他与经营活动有关的现金 102,774,161.78
现金流入小计 134,179,664.99
购买商品、接受劳务支付的现金 14,054,722.73
支付给职工以及为职工支付的现金 14,281,361.24
支付的各项税费 4,761,152.43
支付的其他与经营活动有关的现金 100,724,608.50
现金流出小计 133,821,844.90
经营活动产生的现金流量净额 357,820.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 27,964,084.26
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25,950.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27,990,034.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,205,717.14
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,205,717.14
投资活动产生的现金流量净额 23,784,317.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 181,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,354,599.19
现金流入小计 182,354,599.19
偿还债务所支付的现金 165,484,713.70
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,013,345.98
支付的其他与筹资活动有关的现金 472,949.86
现金流出小计 171,971,009.54
筹资活动产生的现金流量净额 10,383,589.65
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表（续表）
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民
币元
项 目 注释 母公司
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,835,901.69
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 3,644,938.30
加:少数股东收益
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧 1,203,299.68
无形资产摊销 195,709.50
长期待摊费用摊销 861,394.35
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -2,168,030.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 -1,028,015.68
投资损失（减：收益） -4,846,371.18
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） 934,890.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 1,638,080.97
其他
经营活动产生的现金流量净额 435,896.72
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 103,397,244.46
减：现金的期初余额 92,561,342.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,835,901.69
项 目 合并
四、汇率变动对现金的影响 2,604.14
五、现金及现金等价物净增加额 34,528,331.00
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 3,644,938.30
加:少数股东收益 809,998.29
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧 5,302,301.10
无形资产摊销 513,864.96
长期待摊费用摊销 1,692,846.20
待摊费用减少（减：增加） -60,667.21
预提费用增加（减：减少） -2,238,055.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 545.00
固定资产报废损失
财务费用 1,560,960.32
投资损失（减：收益） 3,995.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -11,022,051.74
经营性应收项目的减少（减：增加） -19,882,890.91
经营性应付项目的增加（减：减少） 20,032,034.92
其他
经营活动产生的现金流量净额 357,820.09
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 142,329,688.80
减：现金的期初余额 107,801,357.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 34,528,331.00
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产减值准备表（合并）
编制单位：四川天歌科技集团股份有限公司 2003年6月 单位：人民币：
元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 70,855,246.72
其中：应收账款 11,318,086.19
其他应收款 59,537,160.53
二、短期投资跌价准备合计 68,382,855.27
其中：股票投资 68,382,855.27
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,047,130.04
其中：库存商品 3,746,402.35
原材料 1,300,727.69
四、长期投资减值准备合计 4,158,112.02
其中：长期股权投资 4,158,112.02
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 64,241,974.38
其中：房屋、建筑物 58,651,289.87
机器设备 5,590,684.51
六、无形资产减值准备 4,996,000.00
其中：土地使用权 4,996,000.00
商标权
七、在建工程减值准备 5,453,119.39
八、委托贷款减值准备
项 目 本年减少数 1-6月
一、坏账准备合计 70,855,246.72
其中：应收账款 11,318,086.19
其他应收款 59,537,160.53
二、短期投资跌价准备合计 68,382,855.27
其中：股票投资 68,382,855.27
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,047,130.04
其中：库存商品 3,746,402.35
原材料 1,300,727.69
四、长期投资减值准备合计 4,158,112.02
其中：长期股权投资 4,158,112.02
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 64,241,974.38
其中：房屋、建筑物 58,651,289.87
机器设备 5,590,684.51
六、无形资产减值准备 4,996,000.00
其中：土地使用权 4,996,000.00
商标权
七、在建工程减值准备 5,453,119.39
八、委托贷款减值准备
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
每日必读
