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目录
1 公司基本情况简介
2 会计数据和业务数据摘要
3 股本变动及股东情况
4 董事、监事、高级管理人员和员工情况
5 公司治理结构
6 股东大会情况简介
7 董事会报告
8 监事会报告
9 重要事项
10 财务报告
11 备查文件
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长沈志奇先生、总经理林平先生、财务总监张林先生声明：保证本年度报
告中财务报告的真实、完整。
公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：沈阳银基发展股份有限公司
公司法定英文名称：ShenYang Ingenious Development Co.,Ltd
英文名称缩写：INGIN
2、公司法定代表人：沈志奇
3、公司董事会秘书：孙家庆
证券事务代表：戴子凡
联系地址：沈阳市沈河区青年大街109号
联系电话：024-22958933
传 真：024-22958922
电子信箱：yjzq@ingin.com.cn
4、公司注册地址：沈阳市沈河区青年大街109号 110014
办公地址：沈阳市沈河区青年大街109号 110014
互联网网址：www.ingin.com
电子信箱：yjzq@ingin.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
公司登载年度报告的网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：银基发展
公司股票代码：000511
7、公司首次注册或变更注册登记日期、1999年4月27日变更公司名称
地点：2004年6月7日变更注册地
企业法人营业执照注册号：2101001104618（1-1）
税务登记号码：210103243490200
公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标（单位：元）
项 目 数 据
利润总额 112,359,946.86
净利润 72,333,447.10
扣除非经营性损益后的净利润 72,452,900.89
主营业务利润 162,543,184.86
其他业务利润 -545,176.97
营业利润 120,083,155.13
投资收益 -7,509,324.14
补贴收入
营业外收支净额 -213,884.13
每股经营活动产生的现金流量净额 0.57
现金及现金等价物净增加额 20,914,536.17
注：扣除的非经常性损益项目和金额
项 目 金 额
投资收益 76,793.83
营业外收支净额 -213,884.13
2、公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：元）
项 目 2004年度
主营业务收入 734,356,400.42
净利润 72,333,447.10
总资产 2,357,912,152.33
股东权益（不含少数股东权益） 1,122,973,452.42
每股收益（摊薄） 0.27
每股收益（加权） 0.27
每股净资产 4.16
调整后的每股净资产 4.16
每股经营活动产生的现金流量净额 0.57
净资产收益率（%）（摊薄） 6.44
净资产收益率（%）（加权） 6.44
项 目 2003年度
主营业务收入 367,740,695.85
净利润 27,261,730.59
总资产 2,262,900,114.21
股东权益（不含少数股东权益） 1,053,335,005.32
每股收益（摊薄） 0.10
每股收益（加权） 0.10
每股净资产 3.904
调整后的每股净资产 3.839
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.268
净资产收益率（%）（摊薄） 2.59
净资产收益率（%）（加权） 2.63
项 目 2002年度
主营业务收入 266,921,090.97
净利润 48,967,175.57
总资产 1,863,981,242.73
股东权益（不含少数股东权益） 1,023,009,217.94
每股收益（摊薄） 0.18
每股收益（加权） 0.18
每股净资产 3.79
调整后的每股净资产 3.78
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.24
净资产收益率（%）（摊薄） 4.79
净资产收益率（%）（加权） 4.91
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编号细则（第九号）》要求计算的利
润数据如下：
净资产收益率(%)
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.47 14.92
营业利润 10.69 11.02
净利润 6.44 6.64
扣除非经常性损益后的净利润 6.45 6.65
每股收益(元)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.60 0.60
营业利润 0.45 0.45
净利润 0.27 0.27
扣除非经常性损益后的净利润 0.27 0.27
3、公司报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 269,821,425.60 540,212,301.62 59,414,593.57
本期增加 14,456,513.94
本期减少 2,695,000.00
期末数 269,821,425.60 537,517,301.62 73,871,107.51
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益
期初数 29,707,296.78 183,886,684.53 1,053,335,005.32
本期增加 7,236,018.27 57,876,933.16 69,638,447.10
本期减少
期末数 36,943,315.05 241,763,617.69 1,122,973,452.42
变动原因：1、资本公积减少是2003年度以开发产品商务中心房产对沈阳银基国际
商务
投资有限公司溢价投资形成的资本公积，在报告期内该部分投资变更为现金投资所
致。
2、盈余公积和法定公益金增加是根据公司章程按税后利润10％提取形成。
3、未分配利润增加是公司报告期利润增加所致。
股本变动及股东情况
1、股份变动情况表（单位：股）
本次变动增减（+-）
股份类别 本次变动前
公积金
配股 送股 增发
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 69,948,648
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 69,948,648
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,404,000
3、内部职工股
4、优先股或其他 19,919,424
未上市流通股份合计 91,272,072
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 178,549,353
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 178,549,353
三、股份总数 269,821,425
股份类别 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 69,948,648
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 69,948,648
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 1,404,000
3、内部职工股
4、优先股或其他 19,919,424
未上市流通股份合计 91,272,072
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 178,549,353
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 178,549,353
三、股份总数 269,821,425
2、股东情况
（1）报告期末股东总数：50,165户。
（2）公司前十名股东持股情况：
股东名称 年末持股 年度内股份
数量 增减变动
1 沈阳银基集团股份有限公司 69,948,648
2 沈阳银顺隆机电物资有限公司 9,318,840
3 沈阳新思科自动化有限公司 3,602,019
4 沈阳泰金科技实业有限公司 1,866,735
5 辽宁国发股份有限公司 1,638,000
6 沈阳三和盛物资贸易有限公司 1,560,780
7 沈阳信丰网络发展有限公司 972,000
8 何勇 870,300 581,879
9 胡辉 803,650 803,650
10 郑贤光 700,446 700,446
股东名称 比例
（%）
1 沈阳银基集团股份有限公司 25.92
2 沈阳银顺隆机电物资有限公司 3.45
3 沈阳新思科自动化有限公司 1.33
4 沈阳泰金科技实业有限公司 0.69
5 辽宁国发股份有限公司 0.61
6 沈阳三和盛物资贸易有限公司 0.58
7 沈阳信丰网络发展有限公司 0.36
8 何勇 0.32
9 胡辉 0.30
10 郑贤光 0.26
股东名称 股份类别 质押或冻结
1 沈阳银基集团股份有限公司 法人股 部分质押冻结
2 沈阳银顺隆机电物资有限公司 法人股
3 沈阳新思科自动化有限公司 法人股
4 沈阳泰金科技实业有限公司 法人股
5 辽宁国发股份有限公司 法人股
6 沈阳三和盛物资贸易有限公司 法人股 部分冻结
7 沈阳信丰网络发展有限公司 法人股
8 何勇 流通股
9 胡辉 流通股
10 郑贤光 流通股
本公司持股5%（含5%）以上的股东为沈阳银基集团股份有限公司。报告期内，沈阳
银基集团股份有限公司以其持有的本公司法人股5000万股（占本公司总股本18.53％）
作质押，向交通银行沈阳分行大东支行申请流动资金贷款，质押期一年；此外，报告期
内，沈阳银基集团股份有限公司持有的本公司法人股1000万股（占本公司总股本3.71％
）被司法冻结。持股5％以上（含5％）其它股东所持股份无质押或冻结情况。
在公司前十大股东中，沈阳银基集团股份有限公司与其它股东之间不存在关联关系
，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；未知其它
股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人。
（3）公司前十名流通股股东持股情况：
股东名称 年末持股 种类（A、B、H股或其它） 股东之间
数量 关联关系
1 何勇 870,300 A股 未知
2 胡辉 803,650 A股 未知
3 郑贤光 700,446 A股 未知
4 孙红 435,099 A股 未知
5 巩毅 431,950 A股 未知
6 陈一滨 408,445 A股 未知
7 杨木顺 398,300 A股 未知
8 李勇 287,200 A股 未知
9 陈禄卿 250,000 A股 未知
10 于晓静 249,500 A股 未知
（4）本公司第一大股东为沈阳银基集团股份有限公司（简称：银基集团）。银基
集团成立于1996年，注册资本5735万元，法定代表人刘成文。主要经营机械电子设备、
五金交电、金属材料、建筑材料、汽车配件、纺织品、百货批发、零售；技术开发、技
术贸易；线路管道和设备安装，装修设计；（旅游服务、住宿、粮油经营、餐饮娱乐限
分支机构按行业归口审批后经营）。
银基集团第一大股东为深圳市海兴投资有限公司，其持有银基集团51.6%股份。深
圳市海兴投资有限公司成立于2001年，注册资本1000万元，经营范围：投资兴办实业，
公司的主要实际控制人为沈锡刚先生。沈锡刚生于1961年，中国国籍，现任深圳市海兴
投资有限公司董事长、沈阳银基集团股份有限公司董事，曾任沈阳银基集团股份有限公
司副总经理、沈阳银基发展股份有限公司董事、沈阳皇城商务酒店有限公司董事长等职
。沈锡钢先生持有深圳市海兴投资有限公司50％的股份。
图例：公司与实际控制人之间的产权和控制关系。
■■图像■■
董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、基本情况
姓名 性别 年龄 职务
沈志奇 男 55 董事长
林 平 男 38 董事
总经理
杨洪昌 男 47 董事
王利群 女 46 董事
副总经理
赫国胜 男 49 独立董事
吴长福 男 46 独立董事
李 馨 女 39 独立董事
谭永红 女 44 监事会主席
周 巾 女 33 监事
雷 鸣 男 55 监事
孙家庆 男 40 董事会秘书
张 林 男 34 财务总监
王惠生 男 33 副总经理
姓名 任期起止
沈志奇 2002/05－2005/05
林 平 2003/06－2005/05
杨洪昌 2002/05－2005/05
王利群 2002/05－2005/05
赫国胜 2002/05－2005/05
吴长福 2002/05－2005/05
李 馨 2003/06－2005/05
谭永红 2002/05－2005/05
周 巾 2003/06－2005/05
雷 鸣 2004/03-2005/05
孙家庆 2003/04－2005/05
张 林 2004/07－2005/05
王惠生 2004/08－2005/05
姓名 年初持 本年度增 年末持
股数 减股数 股数
沈志奇 0 0 0
林 平 0 0 0
杨洪昌 0 0 0
王利群 3636 0 3636
赫国胜 0 0 0
吴长福 0 0 0
李 馨 0 0 0
谭永红 0 0 0
周 巾 0 0 0
雷 鸣
孙家庆 0 0 0
张 林 0 0 0
王惠生 0 0 0
董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 任职单位 职务 任期
沈志奇 沈阳银基集团股份有限公司 董事 2002年10月-至今
杨洪昌 沈阳银基集团股份有限公司 董事 2002年10月-至今
林 平 沈阳银基集团股份有限公司 董事 2004年7月-至今
2、主要工作经历
董事：
沈志奇：1950年生人，大专学历，高级经济师。曾任沈阳银基发展股份有限公司董
事、副总经理，现任沈阳银基发展股份有限公司董事长，兼任子公司吉林银基房地产开
发有限责任公司董事长，子公司沈阳银基公园投资管理公司董事长。
林平：1967年生人，中专学历，工程师。曾任沈阳银基集团股份有限公司副总经理
，现任沈阳银基发展股份有限公司董事、总经理，兼任子公司辽宁银基东方威尼斯置业
有限公司董事长。
杨洪昌：1958年生人，研究生学历，工程师。曾任沈阳银基发展股份有限公司副总
经理、总经理。现任沈阳银基发展股份有限公司董事。
王利群：1959年生人，研究生学历，经济师。曾任沈阳银基发展股份有限公司董事
会秘书，现任沈阳银基发展股份有限公司董事、副总经理，兼任子公司北京银基房地产
开发有限责任公司董事长。
赫国胜：独立董事，1956年生人，经济学博士，博士生导师。曾任辽宁大学国际经
济学院院长，现任辽宁大学经济学院副院长。
吴长福：独立董事，1959年生人，本科学历，国家一级注册建筑师。曾任同济大学
教授，现任同济大学建筑与城市规划学院副院长，同济大学建筑设计研究副院长。
李馨：独立董事，1966年生人，本科学历，注册会计师。曾任沈阳华伦会计师事务
所注册会计师，现任沈阳慧佳联合会计师事务所注册会计师。
监事：
谭永红：1961年生人，大专学历，工程师。曾任沈阳银基发展股份有限公司监事、
人力资源部部长，现任沈阳银基发展股份有限公司监事会主席，兼任子公司辽宁银基东
方威尼斯置业有限公司市场总监。
周巾：1972年生人，本科学历，经济师，曾任辽宁远大集团办公室主任，现任沈阳
银基发展股份有限公司行政部长、监事。
雷鸣：1950年生人，大专学历，经济师。曾任沈阳银基发展股份有限公司监事会主
席，现任沈阳银基发展股份有限公司监事，子公司沈阳银基公园投资管理公司副总经理
。
其它高级管理人员：
孙家庆：1965年生人，硕士学位，高级经济师。曾任中国辽宁国际合作集团股份有
限公司证券部部长，沈阳化工股份有限公司董事会秘书，现任沈阳银基发展股份有限公
司董事会秘书、证券部部长。
张林：1971年生人，本科学历，注册会计师、律师。曾任沈阳华伦会计师事务所注
册会计师，沈阳隆安律师事务所律师，沈阳银基发展股份有限公司财务部部长，现任沈
阳银基发展股份有限公司财务总监。
王惠生：1972年生人，硕士学位。曾任美国科特勒营销集团有限公司中国区业务经
理，美国美狮有限公司亚洲区销售经理，现任沈阳银基发展股份有限公司副总经理。
3、年度报酬情况
根据公司《绩效评价标准》、《管理人员岗位责任追究制度》，2004年度在本公司
领取报酬的董事、监事（指在公司兼任管理职务的内部董事、监事）及高级管理人员共
13人，在公司领取报酬10人（不含独立董事），其年度报酬总额为46.2万元，金额最高
的前三名董事的报酬总额为20.16万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
18.24万元，其中年度报酬总额在人民币6万元－7万元区间的3人，年度报酬总额在人民
币5万元－6万元区间的2人，年度报酬总额在人民币1万元－5万元区间的5人。
公司独立董事的津贴标准为每人每年5万元。公司2001年度股东大会审议通过了独
立董事及其津贴、费用事项的议案。
4、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况
2004年3月13日召开的公司董事会第五届十八次会议，审议通过了郑若轻先生辞去
公司副总经理职务的申请。
2004年3月13日召开的公司监事会第五届八次会议，审议通过经公司职工大会选举
雷鸣先生为公司第五届监事会监事。
2004年7月5日召开的公司董事会第五届二十一次会议，审议通过了郭社乐先生辞去
公司副总经理兼财务总监职务的申请，同时聘任张林先生为公司财务总监。
2004年8月7日召开的公司董事会第五届二十二次会议，审议通过了聘任王惠生先生
为公司副总经理。
5、员工情况
截止本报告期2004年末，公司拥有员工110人，其中行政管理人员12人，财务人员
26人，工程、技术人员32人，销售人员40人。从教育程度看，具有研究生以上学历的1
2人，大专以上学历的88人，中专、高中学历的10人。公司现有离退休人员1人，已纳入
社会统筹保险，不需要公司承担费用。
公司治理结构
（一）公司治理现状
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理结构》及其它相关法律、
法规、规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立和完善现代企业制度，规范企
业运作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件要求不存在差异。
报告期内，根据中国证监会[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上
市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公司认真清理与关联方的资金往来，严格规
范对外担保行为，并对《公司章程》中有关对外担保条款进行了认真修订，经2003年度
股东大会审议通过，使公司的治理结构更加规范。
报告期内，根据中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》
，为建立起上市公司与投资者之间的良性关系，倡导理性投资，并在投资公众中培育公
司的诚信度，实现公司价值和股东权益最大化，切实保护投资者利益，公司结合自身的
实际情况，制定了《银基发展投资者关系管理制度》，该项管理制度业经公司董事会第
五届十八次会议审议通过。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司三名独立董事在工作中严格按照《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》和《独立董事制度》等有关法律、法规的规定，认真履行职责，高度关
注公司的经营和财务状况。公司独立董事按时出席公司的董事会和股东大会，切实履行
了独立董事职责。
1、独立董事出席董事会的情况：
独立董事姓名 本年应参加 亲自出席
董事会次数 （次）
赫国胜 6 5
吴长福 6 5
李 馨 6 6
独立董事姓名 委托出席 缺席 备注
（次） （次）
赫国胜 1 0
吴长福 1 0
李 馨 0 0
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司3名独立董事对公司本年度董事的各项议案及非董事会议案的公司
其他事项未提出异议。
（三）公司独立运作情况
本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上始终做到严格分开。
1、业务方面：公司自主开展业务经营活动，具有完整的业务及自主经营能力，拥
有独立的产、供、销系统。
2、人员方面：公司拥有独立的员工队伍，拥有完整的劳动、人事、工资管理体系
，高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。
3、资产方面：公司资产完整、权属清晰，拥有独立采购和销售系统。
4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。
控股股东的职能部门与公司的职能部门各自独立运作，不存在上下级关系；公司董事会
、监事会及其它内部机构均独立运作。
5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算体系
和财务管理制度；公司独立开设银行帐户，依法独立纳税；公司财务决策独立，不存在
控股股东干预本公司资金使用的情况。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制
公司已建立了高级管理人员的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效、个人业绩
相联系的激励机制。公司薪酬与考核委员会对高管进行考核与评价，对高管人员的业绩
及履行职责情况进行年度个人述职和民主评议，并根据考评结果实施奖惩。我们力求进
一步探索，建立公正、透明的高管人员中长期激励机制。
股东大会情况简介
公司报告期内共召开一次年度股东大会。公司于2004年3月16日在《中国证券报》
和《证券时报》上刊登了召开2003年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点
及议程等事项。会议于2004年4月18日上午在公司本部12楼会议中心召开。出席会议的
股东（或授权代表）9人，代表股份79,978,324股，占公司总股本的29.42%，符合《公
司法》及《公司章程》的有关规定。经大会审议，通过了如下决议：
（1）2003年年度报告及摘要。
（2）公司董事会2003年度工作报告。
（3）公司监事会2003年度工作报告。
（4）关于公司2003年度财务决算报告。
（5）关于公司2003年度利润分配方案。
（6）关于续聘会计师事务所的议案。
（7）关于修改公司章程的议案。
此次股东大会决议公告刊登于2004年4月20日的《中国证券报》和《证券时报》。
董事会报告
（一）公司报告期内经营情况
1、主营业务的范围及其经营情况
（1）主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务范围是土地整理，房地产开发，酒店经营等。
2004年，国家持续加大宏观调控力度，房地产行业首当其冲受到调控的影响，目前
已面临着银根和地根紧缩以及加息周期的开始等变化，行业竞争更趋激烈。从国家对房
地产行业调控的目的和措施来看，其结果将有利于房地产行业的长期稳定和健康发展。
2004年，在公司主营产品成功实现结构性调整后，公司按照董事会和股东大会制定
的经营方略，以市场为导向，紧紧围绕重点项目开展工作，成效显著。2004年度，公司
的主营业务收入、项目开工面积、竣工面积等经营指标均创历史最高水平。报告期内，
公司实现主营业务收入73,435.64万元，比上年增长99.69%，实现主营业务利润16,254
.32万元，比上年增长77.49%，实现净利润7,233.34万元，比上年增长165.33%。
报告期内，公司重点项目的开发和销售进展顺利。地王国际花园项目一期工程23万
平方米住宅已顺利完工，实现销售收入4.25亿元，二期公寓及写字楼已开始预售；五里
河·东方威尼斯项目加快工程进度建设和景观建设，精心打造高尚水景社区形象，销售
状况明显好转,全年实现销售收入1.78亿元。上述两个项目的成功运作，为打造银基品
牌及产品结构调整奠定了坚实基础，成为公司的主要利润来源。辽源房地产项目通过加
强队伍建设，抓管理，扩大市场宣传力度等有效措施，取得较好成果，辽源项目在报告
期内实现销售收入1505万元。
报告期内，存量资产盘活初见成效。经过功能和结构调整，皇城酒店公寓（原经纬
大厦装修改造）已对外销售，报告期内实现销售收入4883万元；银兴大厦剩余楼盘实现
销售714万元；由国际商务中心投资改造后的沈阳凯宾斯基饭店于2004年7月28日正式对
外营业，现已树立了市场的知名品牌，经营呈稳步增长之势；皇城商务酒店经过装修改
造升级，其规模和档次得到进一步提高，已于2004年6月对外营业，目前经营平稳。
从财务指标上分析，公司2004年度财务状况和经营状况均实现了实质性变化，主要
体现在：1、公司的收入结构趋向良性发展。2004年度，住宅项目的销售比重已占公司
主营业务收入的80%以上，且主营业务收入同比大幅度增长，说明公司的产品已由土地
整理、公建写字楼开发成功地调整至高中档商品住宅的综合开发，公司经营体现了稳定
性和均衡性；2、公司的现金流量得到实质性改善。经营活动产生的现金流量净额由20
03年的-7,234.25万元增加到2004年度的15,493.62万元，财务状况进一步好转，抗风险
能力得到增强，有利于公司的持续稳定健康发展。
（2）公司主营业务收入、主营业务利润按行业及地区构成情况：
分行业资料：单位:元
行业 主营业务收入 所占比例%
房地产 721,068,924.43 98.19
物业 12,888,652.99 1.76
公园 348,223.00 0.05
行业 主营业务利润 所占比例%
房地产 139,651,860.19 85.92
物业 6,717,241.58 4.13
公园 -770,174.47 -0.47
本公司主营业务地区分布主要是沈阳。
（3）占公司主营业务收入10％以上的产品构成情况：
主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况： 单位:
元
产品名称 主营业务收入 所占比例%
房地产 721,068,924.43 98.19
产品名称 主营业务利润 所占比例%
房地产 139,651,860.19 85.92
2、主要控股公司的经营情况及业绩
本公司控股子公司辽宁银基房地产开发有限公司（现已更名为辽宁银基东方威尼斯
置业有限公司），主营业务：房地产开发及开发的商品房销售、室内外装饰装修，建筑
材料、装饰材料销售。注册资本：4,000万元，总资产23,634万元。报告期内其主要业
务为开发五里河东方威尼斯项目,实现净利润992,875.74元。
本公司控股子公司北京银基房地产开发有限责任公司，主营业务：房地产开发、销
售；自有房屋的物业管理；销售建筑装饰材料。注册资本：2,000万元，总资产1,983万
元。北京银基房地产开发有限公司从成立至今尚未开展实质性经营活动。
本公司控股子公司沈阳银基公园投资管理有限公司，主营业务：公园建设投资及经
营管理。注册资本：1,000万元，总资产848.3万元，报告期内主要负责五里河公园的经
营、管理和维护工作,亏损41.2万元。
本公司控股子公司吉林省银基房地产开发有限责任公司，主营业务：房地产开发、
商品房销售、物业管理。注册资本：1,000万元，总资产9472.9万元，由于今年项目销
售刚刚起步，报告期净利润-9.8万元。
本公司控股子公司沈阳银基物业有限公司，主营业务：房产物业管理，房屋租赁，
信息咨询，日用百货零售；房产经纪与代理；机动车停车服务、供暖服务。注册资本：
600万元，总资产6762.5万元，报告期内净利润-122.5万元。
3、主要供货商、客户情况：
报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为3.72％，
前五名客户销售额总计占公司销售总额的比例为3.83％。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中出现的主要问题：一是，面临银根和地根紧缩及加息等宏观调控政策产生的
的政策风险；二是，公司目前开发项目投资额大、开发周期长，投资及收益集中，且主
要项目集中在沈阳地区，存在一定的地域风险和结构风险；三是，在经营管理及项目策
划运作方面，与国内一流房地产开发商相比皆存在差距。
对此，公司将采取了一系列应对措施：一是立足现有项目做精做实，提升产品的附
加值，加大营销力度，缩短资金回收期，全面改善公司的现金流量和财务状况；二是调
整开发结构，短中长线开发项目合理配置，适当加大中档产品开发比重，规避单一产品
结构市场风险；三是在市场条件好、增长潜力大的国内其它城市积极寻找新的开发项目
，实施外向拉动战略，规避单一地域开发风险，提高公司的综合开发能力和抗风险能力
。
（二）公司报告期内投资情况
1、募集资金投资情况
报告期内未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期。
2、其它投资情况
2002年6月18日，公司通过竞拍以3.7亿元标的额成功取得沈阳建工学院西院地块使
用权。因其位置优越，环境优美，被沈阳地产界誉为沈阳“地王”。地王国际花园项目
规划占地面积7.8公顷，主要用于开发高档住宅、酒店式公寓和公建楼宇，总投资为12
亿元。该项目采用滚动投资、滚动开发方式运作，至报告期末，项目一期高档住宅已全
部完工，全年实现销售收入4.25亿元,现正进行二期投资开发。
东方威尼斯项目进展顺利，二组团开发面积4.7万平方米，投资额为1.71亿元，已
全部竣工并销售。
（三）公司财务状况及经营成果
单位：元
指标项目 2004年度 2003年度
总资产 2,357,912,152.33 2,262,900,114.21
股东权益 1,122,973,452.42 1,053,335,005.32
主营业务利润 162,543,184.86 91,578,182.29
净利润 72,333,447.10 27,261,730.59
现金及现金等价物净增加额 20,914,536.17 166,415,575.20
指标项目 增减（％）
总资产 4.20
股东权益 6.61
主营业务利润 77.49
净利润 165.33
现金及现金等价物净增加额 -87.43
变动原因说明：主营业务利润和净利润大幅度增加是因为地王国际花园项目和东方
威尼斯项目在报告期内销售收入大幅增加所致；现金及现金等价物增加额减少主要是报
告期内公司筹资活动产生的现金流量净额同比大幅度降低所致。
（四）本报告期深圳鹏城会计师事务所出具了标准无保留意见审计报告。
（五）新年度的经营计划
2005年，在国家加强宏观调控的政策影响下，国内房地产市场将进一步向着规范、
稳定、健康的方向发展。同时，随着振兴东北老工业基地各项政策和沈阳“金廊银带工
程”的加快实施，沈阳基础设施的投资将大幅增加，投资环境将进一步得到改善。沈阳
经济将进入一个新的发展时期。为此，在新的一年里，公司将充分利用这一难得的历史
机遇，坚持以股东和企业利益最大化为目标，强化和完善目标管理，确保全年各项经营
目标的完成。
地王国际花园项目：继续作为公司的重点经营项目,在成功开发一期住宅项目的基
础上,要强化售后服务,提升物业管理水平，打造银基品牌,同时,加大一期剩余住宅的销
售力度。抓进度、抢市场，确保二期工程进度和质量，二期工程今年要大部分实现完工
和销售。
五里河.东方威尼斯项目：经过公司多年的不断投入，目前，项目的人气迅速提升
，区位价值日益凸显，已成为公司最重要资源和未来利润的主要来源。公司一定要充分
利用好这一优质资源，树立精雕细琢、打造精品的开发理念，实现资源的价值最大化。
吉林省辽源市银河园项目：完成一期开发面积6.85万平方米全部竣工并大部分实现
销售。做好二期3.5万平方米项目的市场论证和策划，做到当年开工、当年竣工，并实
现销售。
市内公建项目：继续以盘活为目标，通过调整其使用功能，增加配置，环境改造等
方式，突出功能创新，继续推出酒店公寓和产权式酒店等品种，促进销售，全力以赴盘
活存量。
银基物业公司：继续全力打造物业品牌。随着公司开发规模的迅速扩大，该公司要
向服务综合化、管理专业化、经营规模化方向发展，要为房地产开发业务做好支撑与服
务。
酒店业：要提高其管理水平和盈利能力。改造升级后的皇城酒店要提升服务和专业
化管理水平，适应市场竞争需要，争取尽早扭亏。凯宾斯基酒店要发挥品牌优势，继续
扩大经营规模，提高其盈利能力。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内公司共召开六次董事会议
2004年3月13日董事会召开第五届十八次会议。会议审议通过了《2003年度报告及
摘要》、《公司董事会2003年度工作报告》、《关于公司2003年度财务决算报告》、《
关于公司2003年度利润分配预案》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《关于公司2
004年申请银行授信计划的议案》、《关于公司高级经理变动的议案》、《关于解除代
理销售合同的议案》、《关于制定投资者关系管理制度的议案》、《关于修改公司章程
的议案》、《关于召开公司2003年度股东大会的议案》。此次会议的决议公告刊登于2
004年3月16日的《中国证券报》和《证券时报》。
2004年4月18日董事会召开第五届十九次会议。会议审议通过了《2004年第一季度
报告》。
2004年6月4日董事会召开第五届二十次会议。会议审议通过了《关于变更公司注册
地址的议案》。此次会议的决议公告刊登于2004年6月5日的《中国证券报》和《证券时
报》。
2004年7月5日董事会召开第五届二十一次会议。会议审议通过了《关于变更公司高
级管理人员的议案》。此次会议的决议公告刊登于2004年7月7日的《中国证券报》和《
证券时报》。
2004年8月7日董事会召开第五届二十二次会议。会议审议通过《2004年半年度报告
及摘要》、《关于对北京银基房地产开发有限责任公司清算注销的议案》、《公司高管
聘任的议案》。此次会议的决议公告刊登于2004年8月10日的《中国证券报》和《证券
时报》。
2004年10月20日董事会召开第五届二十三次会议。会议审议通过《2004年第三季度
报告》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司召开一次股东大会。董事会根据《公司法》、《公司章程》以及有
关法规的要求，认真贯彻和执行了公司2003年度股东大会审议通过的各项决议。
（七）本次利润分配或资本公积金转增股本预案
根据深圳鹏城会计师事务所审计报告，公司2004年度实现净利润72,333,447.10元
，加上年初未分配利润183,886,684.53元，2004年度可分配利润256,220,131.63元，提
取法定盈余公积金7,228,256.97元，提取法定公益金7,228,256.97元，2004年度可供股
东分配的利润为241,763,617.69元。
根据公司发展战略及2005年的投资计划，公司的重点项目地王国际花园项目二期开
发和五里河.东方威尼斯项目仍处于集中投入期,为满足项目再投入资金的需求,保证公
司长期、稳定发展，公司董事会拟定2004年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转
增股本。公司的未分配利润将全部用于上述重点项目的再投入资金。
公司独立董事关于董事会未做出现金利润分配预案发表的独立意见：公司属房地产
行业，由于国家实行紧缩的信贷政策，而公司主要项目后续投入资金缺口较大，为了保
证公司健康、持续、稳定发展，充分考虑公司发展的需要，我们认为公司2004年度不进
行现金利润分配符合公司目前的实际经营情况，有利于公司的长远发展，没有损害广大
股东特别是中小股东的利益。
（八）其他事项
1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了《关于沈阳银基发展股份有限公司大股东及
关联方资金占用专项审计意见》，该会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资
金的情况出具专项说明如下：
1、截止2004年12月31日沈阳银基发展股份有限公司大股东及其他关联方占用上市
公司资金情况见附表。
2、我们未发现贵公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》提及的以下情况：
（1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代
为承担成本和其他支出；
（2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；
（3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
（4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
（5）代控股股东及其他关联方偿还债务。
附表：
关联方与
关联方名称 上市公司 期初余额
关系
A B D
沈阳银基集
母公司 其他应收款 3,722,386.30
团股份公司
其他应付款
沈阳银基商 同一母
预付帐款 5,067,014.95
贸发展有限 公司
公司
应付帐款 797,878.00
其他应收款 11,000,000.00
其他应付款 9,622,193.99
沈阳银基窗 同一母 其他应收款 1,979,432.44
业有限公司 公司
应付帐款 894,770.30
沈阳空间智
能技术有限
公司 其他应收款
沈阳皇城商
联营 其他应收款 14,115,373.00
务酒店有限
企业
公司
其他应付款 645,268.90
沈阳银基国
联营 其他应收款
际商务投资
企业
有限公司
其他应付款 17,188,840.01
关联方名称 借方发生额 贷方发生额 期末余额
A E F G
沈阳银基集
113,319,544.98 117,041,931.28 -
团股份公司
205,736.08 205,736.08
沈阳银基商
1,291,471.00 135,415.00 6,223,070.95
贸发展有限
公司
302,275.00 260,161.00 755,764.00
61,175,493.14 70,119,806.00 2,055,687.14
71,394,188.53 61,771,994.54 -
沈阳银基窗 1,979,432.44
业有限公司
894,770.30 -
沈阳空间智
能技术有限
公司 4,424,800.00 4,424,800.00
沈阳皇城商
65,025,241.40 43,561,626.80 35,578,987.60
务酒店有限
公司
695,268.90 50,000.00 -
沈阳银基国
35,200,000.00 21,000,000.00 14,200,000.00
际商务投资
有限公司
75,590,558.28 72,767,929.56 14,366,211.29
是否属于
已计提坏账 占用方式 偿还 56号文禁 备注
关联方名称 准备金额 和原因 方式 止的违规
资金占用
A H I J K L
沈阳银基集
货币 否
团股份公司
否
沈阳银基商
采购款 货币 否
贸发展有限
公司
采购款 否
10,278.44 资金周转 货币 否
资金周转 否
沈阳银基窗 185,118.24 资金周转 否
业有限公司
否
沈阳空间智
能技术有限
公司 22,124.00 资金周转 货币 否
沈阳皇城商
278,768.59 资金周转 货币 否
务酒店有限
公司
否
沈阳银基国
71,000.00 资金周转 货币 否
际商务投资
有限公司
资金周转 否
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意
见
我们依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监会[2003]56号）及证监会上市部函[2003]237号文，在公司董事会提供资料
的基础上，就担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，现发表以下独立意见：
（1）公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内未发现为控股股东及本公司控
股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保。
（2）截止二OO四年十二月三十一日，公司累计对外担保余额为4,100万元，全部为
控股子公司吉林银基房地产开发有限公司4,100万元的展期贷款担保。
（3）《公司章程》已按证监会[2003]56号文的规定进行了修订，并经公司二00三
年度股东大会批准通过。
监事会报告
（一）监事会会议情况：
公司监事会在报告期内共召开一次会议：
2004年3月13日监事会召开第五届八次会议。会议审议通过了《2003年度报告及摘
要》、《2003年度监事会工作报告》、《2003年度财务决算报告》、《2003年度利润分
配预案》、《经公司职工大会选举雷鸣先生为公司第五届监事会监事》。此次会议的决
议公告刊登于2004年3月16日的《中国证券报》和《证券时报》。
(二)监事会对有关事项发表的独立意见：
1、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会认真履行职责，充分发挥监督职能，严格遵循国家有关法律
、法规，通过列席股东大会和各次董事会会议、对公司运作、内部规章制度执行情况的
检查以及对公司董事、高级管理人员履职情况的监督，认为：公司董事会为公司的长远
发展，为股东的利益，做到了诚信勤勉，尽职尽责，其决策程序符合《公司法》、《公
司章程》的规定；公司的股东大会、董事会的召开、程序及结果，均符合《公司法》、
《公司章程》等有关规定。公司内部控制制度比较完善，能保证实现规范高效运作；公
司董事、经理等高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权
益的行为。
2、检查公司财务的情况
监事会认为，公司有健全的财务制度，财务管理规范，内控制度比较完善，帐目清
楚，财务资料均能真实、准确、客观地反映公司的财务状况。深圳鹏城会计师事务对公
司2004年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认
为，审计报告是客观公正的，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。
3、公司本年度发生的关联交易定价政策合理，体现了公允的市场化原则，符合公
平、合理的原则，未发现损害上市公司及股东利益的行为。
重要事项
1、公司重大诉讼、仲裁事项：
（1）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事宜。
（2）已公布诉讼、仲裁事项在本报告期内的进展情况：
2000年9月，大连钢铁集团有限公司（现更名为“辽宁特殊钢集团有限责任公司”
，以下简称“大钢”）以与原辽物资1998年8月1日（资产置换日）前发生的购销合同纠
纷对本公司提起诉讼，诉讼标的额1,041万元。对此诉讼事项，公司已在《中国证券报
》、《证券时报》上先后刊登的本公司2000年至2004年中期及年度报告中予以披露。
2003年6月19日省高院终审判定银基发展给付大钢785.3万元及利息。大连中法于2
003年9月16日下达了（2002）大经上执字第559号执行通知书。
2004年6月29日，本公司与大钢达成《执行和解协议》，由本公司向大钢支付500万
人民币现金及评估值为301万元的房产后结案。报告期内，本公司已支付给大钢500万元
人民币。
2003年11月20日，沈阳市中级人民法院对原“辽物资”所欠债务处理一案进行再审
，目前仍在审理之中。
上述所涉及债务系1998年资产置换前原辽物资所发生的债务纠纷。根据1998年8月
1日重组各方签订的《资产置换协议书》、《债务处理协议》，上述债务应以从原辽物
资置换出的，并已在本公司办理抵押的等值实物资产加以抵偿。现本公司目前正通过法
律程序要求对抵押的实物资产变现，偿还上述已发生的债务，根据估价报告，用于抵押
资产可以抵偿上述所涉及债务。
2、公司无收购及出售资产事项
3、公司重大关联交易事项
（1）与关联方存在债权、债务往来事项
单位：万元
资金占用方名称 与公司关系 帐户性质 2004.12.31
沈阳银基集团股 其他应收款 0
母公司
份有限公司 其他应付款
21
沈阳银基商贸发 其他应收款 206
同一母公司
展有限公司 其他应付款 0
沈阳皇城商务酒 其他应收款 3558
联营公司
店有限公司 其他应付款 0
沈阳银基国际商 其他应收款 1420
联营公司
务投资有限公司 其他应付款 1437
对公司
资金占用方名称 2003.12.31 占用原因 影响
沈阳银基集团股 372
资金周转 无
份有限公司 0
沈阳银基商贸发 1100
资金周转 无
展有限公司 962
沈阳皇城商务酒 1412
资金周转 无
店有限公司
65
沈阳银基国际商 0
资金周转 无
务投资有限公司 1719
（2）担保事项
报告期内，公司控股股东沈阳银基集团股份有限公司为本公司15,000万元银行借款
提供担保。
4、报告期内公司重大合同及其履行情况
（1）报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产的事项。
（2）报告期内，公司未向控股子公司以外的企业提供担保。公司为控股子公司吉
林银基房地产开发有限责任公司4,100万元展期贷款提供担保。
（3）报告期内公司无委托理财事项。
（4）其他重大合同
①公司与沈阳世纪物业投资经营有限公司（以下简称“世纪投资”）于2002年6月
3日就本公司开发的“沈阳银基经纬大厦”（以下简称‘经纬大厦’）签订了《代理销
售合同》。合同约定本公司将经纬大厦全权委托给世纪投资代理销售，代理截止时限为
2003年12月31日。双方原定将经纬大厦作为办公写字楼整体出售，后随着市场情况的变
化，为了加快盘活该项资产，公司决定对经纬大厦的使用功能及布局进行调整，将经纬
大厦装修改造为酒店式公寓对外出售。为此，2004年3月13日，经董事会第五届十八次
会议审议批准，公司与世纪投资签订了《代理销售合同》解除协议，双方终止执行原‘
经纬大厦’《代理销售合同》中的义务和责任。
②2003年9月30日，公司第五届十五次董事会议审议通过了公司与沈阳新宝力投资
控股有限公司签署《增资新宝力合同》，本公司以拥有的土地使用权及与其对应的银行
负债打包后的净资产单独对新宝力公司进行投资（详见2003年10月10日《中国证券报》
、《证券时报》）。此次增资涉及将本公司对银行的部分负债转至新宝力名下，由于一
直无法取得相关债权银行的同意，经与新宝力公司及其股东协商同意，报告期内，公司
已终止《增资新宝力合同》的执行。上述合同的终止执行对本公司资产无任何影响。
③2003年11月14日，公司第五届十七次董事会议审议通过了公司与沈阳瑞海投资管
理有限公司签署《辽宁银基房地产开发有限公司增资合同》。公司与瑞海投资皆以土地
使用权投入到银基地产，同时将资产对应负债转移至银基地产名下，银基地产增资完成
后，注册资本由4000万元增加到5000万元（详见2003年11月18日《中国证券报》、《证
券时报》）。此次增资涉及将银行的部分负债转至银基地产名下，由于一直无法取得相
关债权银行的同意，经股东协商同意，报告期内，公司已终止《辽宁银基房地产开发有
限公司增资合同》的执行。上述合同的终止执行对本公司资产无任何影响。
5、报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。
6、公司续聘会计师事务所情况。
经公司2003年度股东大会审议通过，续聘深圳鹏城会计师事务所为本公司2003年度
审计机构。审计报酬为48万元，聘期一年。至本次年报披露时，该所已为公司提供了四
年的审计服务。
7、报告期内，不存在公司、公司董事会及董事受到中国证监会及证券交易所稽查
、处罚、通报批评、谴责等情况。
8、报告期内其它重大事项
（1）2003年4月13日，公司第五届九次董事会议审议通过了《关于对沈阳银基置业
装饰工程有限公司进行清算的议案》。由于沈阳银基置业装饰工程有限公司的清算注销
手续尚未完成，所以沈阳银基置业装饰工程有限公司继续纳入公司合并财务报表。
（2）2004年6月4日，公司召开第五届董事会二十次会议，审议通过了《关于变更
公司注册地址的议案》。董事会决定将公司注册地址变更为沈阳市沈河区青年大街109
号，邮政编码：110014。
（3）2004年8月7日，公司召开第五届董事会二十二次会议，审议通过了《关于对
北京银基房地产开发有限责任公司清算注销的议案》。因北京公司自成立以来未有实质
性经营活动，为集中资源做好现有重点项目，公司董事会决定对北京公司进行清算注销
。随后由于经营策略调整的需要，上述调整已暂缓实施。
财务报告
深圳鹏城会计师事务所 电话：0755-82207928
中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 传真：0755-82237549
审计报告
深鹏所股审字[2005]004号
沈阳银基发展股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的沈阳银基发展股份有限公司（以下简称：银基发展）2004年12月
31日公司及合并的资产负债表以及2004年度公司及合并的利润表和公司及合并的现金流
量表。这些会计报表的编制是银基发展管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施
审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检
查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和
作出的重大会计估计。以及评价会计报表的整体反映，我们相信，我们的审计工作为发
表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了银基发展2004年12月31日公司及合并的财务状况以及200
4年度公司及合并的经营成果和公司及合并的现金流量。
深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师
中国-深圳
2005年1月27日 中国注册会计师
一、会计报表（附后）
二、合并会计报表附注
金额单位:元
（一）公司简介
沈阳银基发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为沈阳物资开发股份有限
公司，本公司系经沈阳市大中型企业股份制试点联合办公室以沈股办发[1988]3号文件
批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制组建的股份制企业，并经中国证监会以证
监发审字[1993]3号文件批准，股票于1993年5月18日在深交所挂牌上市流通。
1996年和1997年本公司连续两年出现亏损，根据深圳证券交易所《股票上市规则》
的有关规定，深圳证券交易所于1998年4月对本公司股票做出了“ST特别处理”。
1998年6月3日，经沈阳市人民政府沈政[1998]43号文件和沈阳证监会沈证监发[19
98]29号文件批准，根据中国证监会证监上字[1998]26号文件的有关规定，经沈阳银基
集团股份有限公司与沈阳物资开发股份有限公司协商，双方于1998年8月1日签署了资产
置换协议书。按协议规定：以1998年8月1日为基准日，沈阳银基集团股份有限公司以其
拥有的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司（现已更名为沈阳银基置业
装饰工程有限公司）和沈阳市海外旅游总公司三家子公司经评估后的全部净资产，与沈
阳物资开发股份有限公司经评估后的全部净资产进行100%的资产置换，并变更了主营业
务。
1999年4月27日，经1998年度股东大会审议通过，本公司更名为沈阳银基发展股份
有限公司，并办理了变更登记手续，公司的注册资本为12,988万元。
2000年8月18日，经中国证监会证监公司字[2000]122号文批准，本公司以每股13.
60元发行了5,000万股人民币普通股股票，注册资本变更为17,988万元。
2001年4月8日，公司召开了2000年度股东大会，审议通过了2000年度利润分配方案
。公司决定以2000年末总股本179,880,950股为基数，实施向全体股东按每10股转增5股
，并派现金1元（含税）的方案，转增股本总数为89,940,475股，转增股本后公司总股
本增至269,821,425股，并经华伦会计师事务所以华会股验字（2001）第01006号《验资
报告》验证。2001年7月4日，公司变更了营业执照，注册资本变更为26,982万元。
公司现注册地为沈阳市沈河区青年大街109号；法定代表人为沈志奇；注册号：21
01001104618（1-1）；经营范围：城市基础设施投资；（旅游服务、餐饮服务、住宿、
房地产开发、装修装饰、建筑工程设计施工限分公司持证经营）。
（二）公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补
充规定。
2、会计年度：会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：会计核算以权责发生制为基础，各项资产按取得时的实
际成本计价。其后，各项资产如果发生减值，则按有关规定计提相应的减值准备。
5、外币业务核算方法：对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国
人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币
性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调整。由此产生
的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇
兑损益记入当年度财务费用。
6、现金等价物的确定标准：将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现
金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、坏账核算方法
坏账确认标准
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项。
（2）债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款
项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应
收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。
对账龄为一年以内的提取比例为0.5%，一至两年的为1%，二至三年的为5%，三至四
年的为10%，四至五年的为50%，五年以上的为100%。
对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏
账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。
8、存货核算方法：
（1）本公司的存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发成本、开发产品等
。
（2）土地开发成本的核算：本公司在土地开发过程中发生的各项支出均按实际成
本计入“开发成本－土地开发成本”账户进行核算，并按成本核算对象和成本项目进行
明细分类核算。
（3）配套设施开发成本的核算：本公司发生的各项配套设施支出，在“开发成本
－配套设施开发成本”账户进行核算，并按成本核算对象和成本项目进行明细分类核算
。
（4）房屋开发成本的核算：本公司以出包方式开发的房屋发生的各项支出均按实
际成本计入“开发成本－房屋开发成本”,并按成本核算对象和成本项目进行明细分类
核算。
（5）为房地产项目开发的借款利息的核算：
1）为房地产项目开发的借款利息在房地产开发期间同时具备以下三个条件计入开
发成本：
a.房地产开发支出已经发生；
b.借款利息已经发生；
c.为使房地产项目达到预定可销售状态所必要的购建活动已经开始。
2）暂停资本化
若房地产项目开发活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款利
息的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
3）停止资本化
当所开发的房地产项目达到预定可销售状态时，停止其借款利息的资本化，以后发
生的借款利息于发生当期确认费用。
（6）各项存货取得时按实际成本计价。其中：房地产开发产品、土地开发产品、
配套设施开发产品发出时均按单项实际成本确定；一般存货按先进先出法计算；低值易
耗品采用五五摊销法核算。
（7）存货期末按个别项目账面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法：
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到
付息期但尚未领取的债券利息后的金额计价。
短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益除已计入应收项目的现金股利或利息
外，均直接冲减投资成本。处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的
差额，作为当期投资损益。
短期投资期末按成本与市价孰低计量，对于市价低于成本的差额，提取短期投资减
值准备。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资
（1）长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本，按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
（2）股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单
位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资
成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。
对借方差额按10年的期限平均摊销，贷方差额按10年的期限平均摊销，贷方差额计入“
资本公积”。
（3）收益确认方法
对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20%（含
20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资
本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的
长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收
益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投
资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的
账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会
计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资
收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取
得价款的差额，作为当期投资收益。
长期债权投资
（1）长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
（2）长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或
折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
（3）长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或
折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资
收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为
当期投资损益。
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状
况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账
面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲
抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原
已确认的投资损失的数额内转回。
11、固定资产和折旧方法：
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他
与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价
值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算
，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下
：
项 目 折旧年限 年折旧率%
房屋建筑物 30-40 1.9-3.2
机器设备 5-15 6.3-19
运输设备 5-10 9.5-19
通讯工具 5-10 9.5
其它设备 5 19
固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈
旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产
可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
12、在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接
建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重
新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定
性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提
在建工程减值准备。
13、无形资产计价及摊销
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限
如下：
类 别 摊销年限
商誉 10年
软件 使用期
无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形
资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资
产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质
上已发生了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产
减值准备。
14、其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
（1）开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
（2）长期待摊费用：自受益日起分10年平均摊销；（有明确受益期的，按受益期
平均摊销）
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部
计入当期损益。
15、借款费用
（1）借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具
备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
（2）资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资
本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率
。
（3）暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费
用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
（4）停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生
的借款费用于发生当期确认费用。
16、预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额
范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个
金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、收入确认的原则与方法
房地产销售
（1）公建房地产销售
已将房地产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房地产实施继续管理
权和实际控制权，即签订了销售合同，房地产完工并验收合格；相关的收入可以收到，
即按合同已收到总价款50%及以上的房款，并且与销售房地产有关的成本能够可靠地计
量时，确认收入实现。
（2）住宅房地产销售
已将房地产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该房地产实施继续管理
权和实际控制权，即签订了销售合同，房地产完工并验收合格；相关的收入可以收到，
即按合同已收到总价款20%及以上的房款，并且与销售房地产有关的成本能够可靠地计
量时，确认收入实现。
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完
成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入
的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务
成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间
和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地
计量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到
）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预
计总成本的比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本
金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项
。
18、所得税会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
19、合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的
长期投资单位合并其会计报表。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各
子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并
，并计算少数股东权益。
根据财政部财会函字[1999]10号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，
投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单
位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“未分配利润”项目
上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的“少数股东损益”项目下增设“
未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。
20、会计政策、会计估计变更及会计差错更正
本公司不存在会计政策、会计估计变更及会计差错更正。
（三）税项
税 种 计税依据 税 率
营业税 营业额 5%-10%
城市维护建设税 应纳营业税额 7%
教育费附加 应纳营业税额 4%
房产税 房产原值的90% 1.2%
土地增值税* 转让房地产的增值额 超率累进税率
企业所得税 应纳税所得额 33%
*土地增值税：依据沈地税（1996）170号文件，按转让收入1%预计提取，列入相关
会计科目，当全部工程进行财务决算时，根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》
规定的四级超率累进税率计算；
（四）控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
1、所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围
注册资本 拥有股权% 投资额
企业名称 注册地 （万元） 直接 间接 （万元）
沈阳银基置业装饰
沈阳 1,000 99 990
工程有限公司
北京银基房地产开
北京 2,000 80 1,600
发有限责任公司
辽宁银基东方威尼
沈阳 4,000 70 2,800
斯置业有限公司
吉林银基房地产开
吉林 1,000 70 21 700
发有限责任公司
沈阳银基公园投资
沈阳 1,000 80 800
管理公司
沈阳银基物业管理
沈阳 600 83.33 11.67 500
有限公司
沈阳银基广告传媒
沈阳 100 56
有限公司
辽源银基物业有限
沈阳 50 72.8
公司（注1）
是否
企业名称 主营业务 合并
沈阳银基置业装饰 建筑装饰工程设计及施工,物业管理
是
工程有限公司 及中介服务
北京银基房地产开 房地产开发销售、自有房屋的物业管
是
发有限责任公司 理、销售建筑装饰材料
辽宁银基东方威尼 房地产开发及开发的商品房销售、室
是
斯置业有限公司 内外装修、建筑材料、装饰材料销售
吉林银基房地产开 房地产开发、商品房销售、物业管理
是
发有限责任公司
沈阳银基公园投资 公园投资建设及经营管理
是
管理公司
房产物业管理、房屋租赁、信息咨询、
沈阳银基物业管理
日用百货零售、房产经纪、代理机动 是
有限公司
车停车服务供暖.
沈阳银基广告传媒 设计、制作、发布、代理国内外各类
是
有限公司 广告
房产物业管理、房屋租凭、信息咨询、
辽源银基物业有限
园林养护工程、地暖安装施工、防水 是
公司（注1）
施工
本公司对上述控股子公司采用权益法核算，并已纳入合并会计报表范围，无应合并
而未合并的子公司。
注1、辽源银基物业有限公司于2004年1月15日由吉林省银基房地产开发有限责任公
司和杨帆共同出资成立，注册资本50万元，其中吉林省银基房地产开发有限责任公司以
货币方式出资40万元，占注册资本的80%；杨帆以货币方式出资10万元，占注册资本的
20%。期末将其纳入合并报表范围。
2、联营公司的有关情况
单位：元
公司名称 注册地 法人代表 注册资本
沈阳银基国际商务投资 沈阳 陈鹏 50,000,000
有限公司
沈阳皇城商务酒店有限 沈阳 万革 64,400,000
公司
公司名称 实际投资额 持股比例 主营业务
沈阳银基国际商务投资 实业投资、投资管理
29,383,500 37.67%
有限公司 顾问等
中西正餐；住宿；娱
沈阳皇城商务酒店有限 乐洗浴、美容、美发、
31,556,000 49%
公司 写字间出租、日用百
货等
（五）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
单位：元
项 目 2004-12-31
现 金 234,814.04
银行存款 336,668,419.71
其他货币资金
合 计 336,903,233.75
项 目 2003-12-31
现 金 330,871.71
银行存款 239,837,326.19
其他货币资金 75,820,499.68
合 计 315,988,697.58
2、短期投资和短期投资跌价准备
单位：元
2004-12-31 2003-12-31
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 900,010.00
资金信托 2,000,000.00
合计 2,000,000.00 900,010.00
注1：期末余额较期初增加1,099,990.00元，上升122.22%，系本期增加的资金信托
。
3、应收帐款
单位：元
2004-12-31
帐 龄 金额 比例(%)
一年以内 39,823,569.09 35.71%
1—2年 7,167,817.00 6.43%
2—3年 57,139,842.00 51.24%
3—4年 6,916,992.77 6.20%
4-5年
5年以上 459,525.00 0.42%
合 计 111,507,745.86 100%
2004-12-31
帐 龄 坏帐准备 净额
一年以内 199,117.85 39,624,451.24
1—2年 71,678.16 7,096,138.84
2—3年 2,856,992.10 54,282,849.90
3—4年 691,699.28 6,225,293.49
4-5年
5年以上 459,525.00
合 计 4,279,012.39 107,228,733.47
2003-12-31
帐 龄 金额 比例(%)
一年以内 47,827,212.39 34.85%
1—2年 60,588,778.00 44.15%
2—3年 9,353,292.77 6.82%
3—4年 19,000,000.00 13.85%
4—5年 459,525.00 0.33%
合 计 137,228,808.16 100%
2003-12-31
帐 龄 坏帐准备 净额
一年以内 239,136.06 47,588,076.33
1—2年 605,887.78 59,982,890.22
2—3年 467,664.64 8,885,628.13
3—4年 1,900,000.00 17,100,000.00
4—5年 229,762.50 229,762.50
合 计 3,442,450.98 133,786,357.18
注1：期末本账户欠款前五名金额合计63,586,485.00元，占应收账款余额比例为5
7.02%。
注2：应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
单位：元
2004-12-31
帐 龄 金额 比例(%)
一年以内 77,982,200.32 63.46%
1—2年 33,638,124.13 27.37%
2—3年 8,009,593.33 6.52%
3—4年 2,015,238.43 1.64%
4—5年
5年以上 1,241,360.00 1.01%
合计 122,886,516.21 100%
2004-12-31
帐 龄 坏帐准备 净额
一年以内 389,911.00 77,592,289.32
1—2年 336,381.24 33,301,742.89
2—3年 400,479.67 7,609,113.66
3—4年 201,523.84 1,813,714.59
4—5年
5年以上 1,241,360.00
合计 2,569,655.75 120,316,860.46
2003-12-31
帐 龄 金额 比例(%)
一年以内 98,874,817.80 88.97%
1—2年 8,361,193.84 7.52%
2—3年 2,648,309.41 2.38%
4—5年 7,200.00 0.01%
5年以上 1,241,160.00 1.12%
合 计 111,132,681.05 100%
2003-12-31
帐 龄 坏帐准备 净额
一年以内 494,344.09 98,380,473.71
1—2年 83,611.94 8,277,581.90
2—3年 132,415.47 2,515,893.94
4—5年 3,600.00 3,600.00
5年以上 1,241,160.00
合 计 1,955,131.50 109,177,549.55
注1：期末本账户欠款前五名金额合计67,540,546.36元，占应收账款余额比例为5
4.96%。
注2：其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5、预付帐款
（1）帐龄分析
单位：元
2004-12-31
帐 龄 金 额 比 例(%)
一年以内 64,198,605.11 87.89%
1—2年 3,697,840.90 5.06%
2—3年 5,148,096.78 7.05%
3年以上
合 计 73,044,542.79 100%
2003-12-31
帐 龄 金 额 比 例(%)
一年以内 21,563,900.97 29.86%
1—2年 19,919,751.28 27.58%
2—3年 30,470,946.89 42.19%
3年以上 264,000.00 0.37%
合 计 72,218,599.14 100%
注1：期末本账户欠款前五名金额合计50,094,920.16元，占预付账款余额比例为6
8.58%。
注2：预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
注3：帐龄超过1年的预付帐款，主要原因系工程项目未决算、未结清所致。
6、存货及存货跌价准备
单位：元
2004-12-31
项 目 金额 跌价准备 净额
原材料
低值易耗品 123,823.42 123,823.42
物业工程 158,788.47 158,788.47
物料用品
周转材料
出租开发产品 67,203,934.25 67,203,934.25
开发成本 787,989,366.25 787,989,366.25
开发产品 764,280,022.25 274,099.00 764,005,923.25
总 计 1,619,755,934.64 274,099.00 1,619,481,835.64
2003-12-31
项 目
金额 跌价准备 净额
原材料 86,768.15 86,768.15
低值易耗品 217,065.39 217,065.39
物业工程
物料用品 30,933.21 30,933.21
周转材料 22,121.00 22,121.00
出租开发产品 3,909,139.54 3,909,139.54
开发成本 744,210,897.11 744,210,897.11
开发产品 768,926,141.42 274,099.00 768,652,042.42
总 计 1,517,403,065.82 274,099.00 1,517,128,966.82
存货跌价准备
单位：元
项 目 2003-12-31 本期增加 本期转回 2004-12-31
其他住宅 274,099.00 274,099.00
其中有关土地及房屋开发项目的投资成本情况如下：
（1）开发成本
单位：元
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资
经纬大厦 2003.01 2004.10 35,000,000.00
改造项目
浑北项目 2000.03 828,610,000.00
东方威尼斯
2002.08 2006.10 1,500,000,000.00
一期
地王项目
2002.08 2005.10 1,200,000,000.00
（未完工部分）
辽源一期项目 2003.04 待定 65,000,000.00
合 计
项目名称 2004-12-31 2003-12-31
经纬大厦
5,523,569.57
改造项目
浑北项目 356,220,542.85 269,103,971.27
东方威尼斯
181,513,146.31 195,645,340.09
一期
地王项目
242,813,677.49 234,317,685.94
（未完工部分）
辽源一期项目 7,441,999.60 39,620,330.24
合 计 787,989,366.25 744,210,897.11
（2）开发产品
单位：元
项目名称 竣工时间
通用一期 2000.01
物业大厦 1998
其他住宅 1998
英芳里住宅 1997.12
发展中心 2001.06
商务中心 2001.08
经纬住宅 2001.01
经纬公建 2002.06
大西路公建 2001.06
大西路住宅 2001.06
东方威尼斯 2002.09
一期
地王 2003.11
新酒店用房 购入
吉林银基 2003
合 计
项目名称 2003-12-31
通用一期 965,916.89
物业大厦 55,487,282.34
其他住宅 1,042,423.00
英芳里住宅 1,166,403.63
发展中心 25,319,905.54
商务中心 156,703,541.65
经纬住宅 7,449,277.37
经纬公建 145,619,539.40
大西路公建 31,803,406.89
大西路住宅 1,352,748.97
东方威尼斯 110,188,218.76
一期
地王 229,777,476.98
新酒店用房 2,050,000.00
吉林银基
合 计 768,926,141.42
项目名称 本期增加
通用一期
物业大厦
其他住宅 318,000.00
英芳里住宅
发展中心 2,655,287.93
商务中心 24,805,000.00
经纬住宅
经纬公建 48,826,872.36
大西路公建 7,144,105.75
大西路住宅
东方威尼斯 171,236,892.57
一期
地王 276,363,023.62
新酒店用房
吉林银基 97,019,668.94
合 计 628,368,851.17
项目名称 本期减少
通用一期
物业大厦
其他住宅
英芳里住宅
发展中心 7,122,064.52
商务中心 98,754,244.27
经纬住宅 878,275.68
经纬公建 57,365,445.83
大西路公建 32,129,458.25
大西路住宅 221,220.77
东方威尼斯 121,788,917.85
一期
地王 301,553,814.29
新酒店用房
吉林银基 13,201,528.88
合 计 633,014,970.34
项目名称 2004-12-31
通用一期 965,916.89
物业大厦 55,487,282.34
其他住宅 1,360,423.00
英芳里住宅 1,166,403.63
发展中心 20,853,128.95
商务中心 82,754,297.38
经纬住宅 6,571,001.69
经纬公建 137,080,965.93
大西路公建 6,818,054.39
大西路住宅 1,131,528.20
东方威尼斯 159,636,193.48
一期
地王 204,586,686.31
新酒店用房 2,050,000.00
吉林银基 83,818,140.06
合 计 764,280,022.25
（3）出租开发产品
单位：元
项目名称 2003-12-31 本期增加
发展中心地下车库 3,909,139.54
大西路出租写字间 7,683,535.46
商务中心出租 56,541,173.05
合计 3,909,139.54 64,224,708.51
项目名称 本期减少 2004-12-31
发展中心地下车库 159,556.72 3,749,582.82
大西路出租写字间 79,778.36 7,603,757.10
商务中心出租 690,578.72 55,850,594.33
合计 929,913.80 67,203,934.25
注1：期末根据单项存货账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备274,09
9.00元。
注2：报告期内存货抵押情况见附注十。
7、长期投资
（1）长期投资列示如下：
单位：元
项目 2003-12-31 本期增加
长期股权投资 56,760,866.26
项目 本期减少 2004-12-31
长期股权投资 7,586,117.97 49,174,748.29
（2）长期股权投资
其他股权投资
单位：元
被投资单位 投资 股权 初始 2003-12-31
期限 比例 投资额
权益法核算
单位：
沈阳银基国
际商务投资 10年 37.67% 29,383,500.00 28,848,620.39
有限公司
沈阳皇城商
务酒店有限 10年 49% 31,556,000.00 27,912,245.87
公司
小 计 60,939,500.00 56,760,866.26
本期权 累计权 本期增
被投资单位 2004-12-31
益调整 益调整 (减)
权益法核算
单位：
沈阳银基国
际商务投资 -1,289,966.11 -1,824,845.72 27,558,654.28
有限公司
沈阳皇城商
务酒店有限 -6,296,151.86 -9,939905.99 21,616,094.01
公司
小 计 -7,586,117.97 -11,764,751.71 49,174,748.29
采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收
益汇回不存在重大限制。
8、固定资产及折旧
单位：元
项目 2003-12-31 本期增加
房屋及建筑物 3,748,819.00
原 机器设备 1,314,640.00 39,000.00
电子设备 1,647,115.00 267,612.00
运输工具 82,000.00 531,898.00
值 其他设备 714,095.80 106,046.00
合计 7,506,669.80 944,556.00
房屋及建筑物 308,751.19 89,971.68
机器设备 311,432.12 235,591.79
累
电子设备 804,584.55 120,505.29
计
运输设备 15,547.20 51,007.08
折
其他设备 210,097.87 333,449.51
旧
合 计 1,650,412.93 830,525.35
净 值 5,856,256.87
项目 本期减少 2004-12-31
房屋及建筑物 3,748,819.00
原 机器设备 1,353,640.00
电子设备 1,914,727.00
运输工具 613,898.00
值 其他设备 820,141.80
合 计 8,451,225.80
房屋及建筑物 398,722.87
机器设备 547,023.91
累
电子设备 925,089.84
计
运输设备 66,554.28
折
其他设备 543,547.38
旧
合 计 2,480,938.28
净 值 5,970,287.52
注1：本公司固定资产中无抵押、担保等情况。
9、无形资产
单位：元
类别 取得 原始金额 2003-12-31 本期
方式 增加
商誉 购买 72,594,768.81 50,816,338.13
财务
购买 40,000.00 34,333.38
软件
财务
购买 31,500.00 29,137.50
软件
软件 购买 60,800.00 60,800.00
合计 72,727,068.81 50,879,809.01 60,800.00
类别 本期 本期摊销 累计摊销 2004-12-31
转出
商誉 7,259,476.92 29,037,907.60 43,556,861.21
财务
3,999.96 9,666.58 30,333.42
软件
财务
3,150.00 5,512.50 25,987.50
软件
软件 9,133.33 9,133.33 51,666.67
合计 7,275,760,.21 21,817,959.80 43,664,848.80
类别 剩余摊
销年限
商誉 6年
财务
7年7个月
软件
财务
8年3个月
软件
软件 4年3个月
合计
注1：商誉是公司收购沈阳银基房屋开发有限公司购买成本超过可辨认资产和负债
的公允价值的差额部分，按10年分期摊销。
10、短期借款
单位：元
借款类别 2004-12-31 2003-12-31
银行借款
抵押借款 90,000,000.00 90,000,000.00
担保借款 290,000,000.00 292,900,000.00
质押借款 50,000,000.00
合 计 380,000,000.00 432,900,000.00
注1：上述借款无逾期未还情况。
11、应付票据
单位：元
票据类别 2004-12-31 2003-12-31
银行承兑汇票 25,233,770.00
合计 25,233,770.00
注1：期末余额较期初减少25,233,770.00元，主要原因是本期归还到期的银行承兑
汇票所致。
12、应付帐款
单位：元
2004-12-31
账龄 金额 比例(%)
一年以内 129,580,268.23 75.82%
1—2年 25,040,024.23 14.84%
2—3年 1,577,903.37 0.94%
3年以上 12,488,173.67 7.40%
合 计 168,686,369.50 100%
2003-12-31
账龄 金额 比例(%)
一年以内 126,578,163.99 63.86%
1—2年 20,267,056.49 10.22%
2—3年 1,430,622.33 0.72%
3年以上 49,950,411.26 25.20%
合 计 198,226,254.07 100%
注1：应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
13、预收帐款
（1）帐龄分析
单位：元
2004-12-31
帐 龄 金额 比例(%)
一年以内 290,367,045.77 97.31%
1—2年 8,003,255.24 2.61%
2—3年
3年以上 10,000.00 0.08%
合 计 298,380,301.01 100%
2003-12-31
帐 龄 金额 比例(%)
一年以内 97,574,348.45 97.74%
1—2年 2,117,335.50 2.12%
2—3年 20,000.00 0.02%
3年以上 114,753.80 0.11%
合 计 99,826,437.75 100%
（2）预收帐款主要项目
单位：元
项目名称 2004-12-31 2003-12-31
地 王 210,052,892.41 79,597,529.38
银兴苑 5,124,678.80 13,930,373.80
经纬住宅 3,818,160.00 3,593,479.00
经纬大厦 5,886,350.54 10,000.00
发展中心 1,029,766.00
东方威尼斯 68,133,678.24 862,788.00
吉林银河园 612,680.20 396,739.00
其 他 3,722,094.82 1,435,528.57
合 计 298,380,301.01 99,826,437.75
注1：期末余额较期初增加198,553,863.26元，增长198.90%，主要系预售开发产品
所致。
注2：预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
14、应交税金
单位：元
项 目 2004-12-31 2003-12-31
营 业 税 -8,009,961.85 2,963,830.26
增 值 税 33,171.34
城市维护建设税 -697,338.27 207,468.14
企业所得税 19,078,205.66 18,806,372.13
个人所得税 -6,213.57 -9,188.09
土地使用税 46,794.66 45,671.66
房 产 税 27,249.01 27,249.01
土地增值税 -3,159,317.48 -1,935,972.98
固定资产投资方向调节税 5,119,290.10 5,119,290.10
其 他 13,733.35 -538.94
合 计 12,445,612.95 25,224,181.29
注1：期末余额较期初减少12,778,568.34元，下降50.66%，主要系本期缴纳预售房
产营业税所致。
15、其他应付款
单位：元
2004-12-31 2003-12-31
帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 28,899,943.70 64.63% 90,766,016.62 86.92%
1—2年 11,771,839.28 26.33% 10,954,975.37 10.49%
2－3年 1,675,724.07 3.75% 692,513.97 0.66%
3年以上 2,365,245.07 5.29% 2,018,000.00 1.93%
合 计 44,712,752.12 100% 104,431,505.96 100%
注1：期末余额较期初减少59,718,753.84,下降57.18%，主要系购房诚意金转作购
房款。
注2：其他应付款中持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款见附注七。
16、预提费用
单位：元
类 别 2004-12-31 2003-12-31
工程成本 29,860,487.15 22,714,663.41
合 计 29,860,487.15 22,714,663.41
17、长期借款
单位：元
贷款单位 2004-12-31
金额 期限 年利率 借款条件
沈阳市商业银行滨河支行 100,000,000.00 3年 7.137% 抵押
沈阳建设银行开发区支行 180,000,000.00 3年 6.039% 抵押
合 计 280,000,000.00
贷款单位 2003-12-31
金额 借款条件
沈阳市商业银行滨河支行 100,000,000.00 抵押
沈阳建设银行开发区支行 180,000,000.00 抵押
合 计 280,000,000.00
18、股本
本次变动增减（+-）
股份类别 2003-12-31 公积金转
配股 送股 增发
增股本
一、未上市流通股份
1、发起人股份 69,948,648.60
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 69,948,648.60
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,404,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他 19,919,424.00
未上市流通股合计 91,272,072.60
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 178,549,353.00
其中:高管持股 3,636.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 178,549,353.00
三、股份总数 269,821,425.60
股份类别 2004-12-31
本期其
他变动
一、未上市流通股份
1、发起人股份 69,948,648.60
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 69,948,648.60
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 1,404,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他 19,919,424.00
未上市流通股合计 91,272,072.60
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 178,549,353.00
其中:高管持股 3,636.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 178,549,353.00
三、股份总数 269,821,425.60
注：沈阳银基集团股份有限公司以持有的本公司境内法人股5000万股为本公司出质
担保。
19、资本公积
单位：元
项 目 2003-12-31 本期增加
股本溢价 536,068,862.73
其他资本公积 1,448,438.89
股权投资准备 2,695,000.00
合 计 540,212,301.62
项 目 本期减少 2004-12-31
股本溢价 536,068,862.73
其他资本公积 1,448,438.89
股权投资准备 2,695,000.00
合 计 2,695,000.00 537,517,301.62
注1：本期减少的2,695,000.00元，系2003年以开发产品商务中心房产对沈阳银基
国际商务投资有限公司投资变更为现金投资。
20、盈余公积
单位：元
项 目 2003-12-31 本期增加
法定盈余公积 29,707,296.79 7,228,256.97
公 益 金 29,707,296.78 7,228,256.97
合 计 59,414,593.57 14,456,513.94
项 目 本期减少 2004-12-31
法定盈余公积 36,943,315.05
公 益 金 36,943,315.05
合 计 73,871,107.51
注1：盈余公积增加14,456,513.94元，系期末依据公司章程按税后利润10%提取法
定盈余公积及法定公益金。
21、未分配利润
单位：元
项 目 2003-12-31 本期增加
未分配利润 183,886,684.53 72,333,447.10
项 目 本期减少 2004-12-31
未分配利润 14,456,513.94 241,763,617.69
注1：本年实现净利润72,333,447.10元，根据董事会利润分配预案，提取法定盈余
公积7,228,256.97元，提取法定公益金7,228,256.97元，可供股东分配利润241,763,6
17.69元，本年不分配，不转增。
22、主营业务收入及成本
单位：元
主营业务收入
行业 2004年度 2003年度
销售房地产 721,068,924.43 354,091,134.56
物业管理 15,157,795.56 10,868,750.65
餐饮服务 3,299,606.78
工程施工收入
公园 348,223.00 426,343.40
广告服务 50,600.00
小计 736,625,542.99 368,685,835.39
相互抵消 2,269,142.57 945,139.54
合计 734,356,400.42 367,740,695.85
主营业务成本
行业 2004年度 2003年度
销售房地产 516,022,335.14 242,844,579.68
物业管理 13,016,846.58 8,476,267.82
餐饮服务 769,292.47
工程施工收入
公园 1,040,530.78 449,628.66
广告服务 252,573.36 66,666.64
小计 530,332,285.86 252,606,435.27
相互抵消 6,393,893.60 426,049.21
合计 523,938,392.26 252,180,386.06
主营业务毛利
行业 2004年度 2003年度
销售房地产 205,046,589.29 111,246,544.88
物业管理 2,140,948.98 2,392,482.83
餐饮服务 2,530,314.31
工程施工收入
公园 -692,307.78 -23,285.26
广告服务 -201,973.36 -66,666.64
小计 206,293,257.13 116,079,400.12
相互抵消 4,124,751.03 519,090.33
合计 210,418,008.16 115,560,309.79
注1：主营业务收入较去年同期增加366,615,704.57元，上升99.69%，主要系房地
产销售增加所致。
注2：公司前五名客户销售的收入总额为28,127,276.00元，占公司全部销售收入的
比例为3.83%。
注3：主营业务成本较去年同期增加271,758,006.20元，上升107.76%，主要系房地
产销售增加所致。
23、主营业务税金及附加
单位：元
行 业 2004年度 2003年度
营业税 40,617,750.21 18,379,151.47
城建税 2,843,241.82 1,291,529.22
教育费附加 1,617,704.96 738,100.60
土地增值税 2,795,131.51 3,535,711.34
其 他 994.80 37,634.87
合 计 47,874,823.30 23,982,127.50
注1：主营业务税金及附加本期较去年同期上升23,892,695.80元，上升99.63%，主
要系公司主营业务收入上升所致。
24、营业费用本期发生数为17,149,066.10元，较去年同期增加9,726,622.41元，
较去年同期增长131.04%。主要系本期广告费比去年增加所致。
25、管理费用本期发生数为22,053,851.56元，较去年同期减少-12,112,811.49元
，较去年同期降低35.45%。主要系本公司2003年10月27日将持有的沈阳皇城商务酒店有
限公司50%股权转让，本年不合并沈阳皇城商务酒店的损益表所致。
26、财务费用
单位：元
类 别 2004年度 2003年度
利息支出 3,397,305.15 5,187,507.81
减：利息收入 778,529.69 2,667,902.45
手续费 93,159.64 398,772.71
合 计 2,711,935.10 2,918,378.07
注1：本期借款利息总支出51,683,714.48元，计入开发成本48,286,409.33元，计
入财务费用3,397,305.15元。
27、投资收益
单位：元
项 目 2004年度 2003年度
权益法核算公司所有者权益净增(减) -7,586,117.97 -1,164,537.97
转让股权收益 3,875,607.93
转让短期投资收益 76,793.83
合 计 -7,509,324.14 2,711,069.96
注1、本期投资收益减少10,220,394.10元，下降377.31%，主要系被投资公司亏损
所致。
28、营业外收入
单位：元
项 目 2004年度 2003年度
处理资产收入 7,110.00 43,467.09
合 计 7,110.00 43,467.09
29、营业外支出
单位：元
项 目 2004年度 2003年度
罚款支出 32,220.43 125,261.09
捐赠支出 130,000.00
其 他 188,773.70 141,472.78
合 计 220,994.13 396,733.87
30、所得税
单位：元
项 目 2004年度 2003年度
所得税 39,961,198.42 22,443,242.00
注1：所得税本期发生数增加17,517,956.42元，上升78.05%，主要系本年收入、利
润增加所致。
31、收到的其他与经营活动有关的现金
本期收到的其他与经营活动有关的现金194,094,923.04元，主要系收到往来款。
32、支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项 目 金 额
往来款 206,218,382.52
审计费、律师费、咨询费 1,547,725.00
维修费、运费、保险费 114,924.23
差旅费、通讯费 1,197,029.36
办公费、水电费 946,120.03
业务费 3,159,333.96
广告费、展位费 11,923,673.81
其他 9,066,363.83
合 计 234,173,552.74
（六）母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
单位：元
2004-12-31
帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额
一年以内 37,831,951.53 34.58% 189,159.76 37,642,791.77
1—2年 7,131,537.00 6.52% 71,315,.37 7,060,221.63
2—3年 57,139,842.00 52.23% 2,856,992.10 54,282,849.90
3－4年 6,846,992.77 6.26% 684,699.27 6,162,293.50
4－5年
5年以上 459,525.00 0.41% 459,525.00
合 计 109,409,848.30 100% 4,261,691.50 105,148,156.80
2003-12-31
帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额
一年以内 47,343,808.48 34.75% 236,719.04 47,107,089.44
1—2年 60,588,778.00 44.47% 605,887.78 59,982,890.22
2—3年 8,846,992.77 6.49% 442,349.64 8,404,643.13
3－4年 19,000,000.00 13.95% 1,900,000.00 17,100,000.00
4－5年 459,525.00 0.34% 229,762.50 229,762.50
合 计 136,239,104.25 100% 3,414,718.96 132,824,385.29
注1：期末本账户欠款前五名金额合计63,586,485.00元，占应收账款余额比例为5
8.12%
注2：应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
单位：元
2004-12-31
帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额
一年以内 241,676,748.91 81.32% 81.32% 241,405,027.11
1—2年 46,106,878,.59 15.51% 15.51% 45,777,009.80
2—3年 7,981,476.75 2.69% 2.69% 7,582,402.91
3－4年 178,305.99 0.06% 0.06% 160,475.39
4－5年
5年以上 1,241,360.00 0.42% 0.42%
合 计 297,184,770.24 100% 100% 294,924,915.21
2003-12-31
帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额
一年以内 173,219,679.09 94.60% 256,812.86 172,962,866.23
1—2年 7,833,176.84 4.28% 78,331.77 7,754,845.07
2—3年 811,376.97 0.44% 40,568.85 770,808.12
3－4年
4－5年 7,200.00 3,600.00 3,600.00
5年以上 1,241,160.00 0.68% 1,241,160.00
合 计 183,112,592.90 100% 1,620,473.48 181,492,119.42
注1：期末余额净值较期初增加113,432,795.79元，增长62.50%，主要原因系东方
威尼斯项目委托辽宁东方威尼斯置业有限公司开发代理销售，形成应收款所致。
注2：期末本账户欠款前五名金额合计60,372,588.10元，占应收账款余额比例为2
0.31%。
注3：其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
3、长期投资
单
位：元
2003-12-31 本期增加
项目 减值
金额 金额
准备
长期股权投资 154,782,613.42
本期减少 2004-12-31
项目 减值
金额 金额
准备
长期股权投资 8,686,674.44 146,095,938.98
被投资公司 投资 股权 初始 2003-12-31
名称 期限 比例 投资额
沈阳皇城商
务酒店有限 10年 49% 31,556,000.00 27,912,245.87
公司
沈阳银基置
业装饰工程 10年 99% 9,900,000.00 35,002,693.19
有限公司
北京银基房
地产开发有 10年 80% 16,000,000.00 15,862,299.72
限责任公司
辽宁银基房
地产开发有 10年 70% 28,000,000.00 28,583,795.22
限公司
吉林省银基
房地产开发有 10年 91% 7,000,000.00 6,402,139..78
限责任公司
沈阳银基物
10年 95% 5,158,565.93 5,286,843.68
业有限公司
沈阳银基公
园投资管理 10年 80% 8,000,000.00 6,883,975.57
公司
沈阳银基国
际商务投资 10年 37.67% 29,383,500.00 28,848,620.39
有限公司
合 计 134,998,065.93 154,782,613.42
被投资公司 本期 累计
名称 权益调整 权益调整
沈阳皇城商
务酒店有限 -6,296,151.86 -9,939,905.99
公司
沈阳银基置
业装饰工程 -212,605.73 24,890,087.46
有限公司
北京银基房
地产开发有 -1,650.72 -139,351.00
限责任公司
辽宁银基房
地产开发有 695,013.02 1,278,808.24
限公司
吉林省银基
房地产开发有 -68,906.66 -666,766.88
限责任公司
沈阳银基物
-1,182,658.90 -1,054,381.15
业有限公司
沈阳银基公
园投资管理 -329,747.48 1,445,771.91
公司
沈阳银基国
际商务投资 -1,289,966.11 -1,824,845.72
有限公司
合 计 -8,686,674.44 23,929,322.86
被投资公司 本期
2004-12-31
名称 增减
沈阳皇城商
务酒店有限 21,616,094.01
公司
沈阳银基置
业装饰工程 34,790,087.46
有限公司
北京银基房
地产开发有 15,860,649.00
限责任公司
辽宁银基房
地产开发有 29,278,808.24
限公司
吉林省银基
房地产开发有 6,333,233.12
限责任公司
沈阳银基物
4,104,184.78
业有限公司
沈阳银基公
园投资管理 6,554,228.09
公司
沈阳银基国
际商务投资 27,558,654.28
有限公司
合 计 146,095,938.98
4、主营业务收入及成本
单位
：元
主营业务收入
行业 2004年度 2003年度
销售房地产 706,014,712.43 354,091,134.56
主营业务成本
行业 2004年度 2003年度
销售房地产 502,820,806.26 242,844,579.68
主营业务毛利
行业 2004年度 2003年度
销售房地产 203,193,906.17 111,246,554.88
注1：主营业务收入较去年同期增加351,923,577.87元，上升99.39%，主要系房地
产销售增加所致。
注2：公司前五名客户销售的收入总额为28,127,276.00元，占公司全部销售收入的
比例为3.98%。
注3：主营业务成本较去年同期增加259,976,226.58元，上升107.05%，主要系销售
收入增加所致。
5、投资收益
单位
：元
类 别 2004年度 2003年度
权益法核算公司所有者权益净增(减) -8,686,674.44 -13,559,162.09
转让股权收益 3,875,607.93
转让短期投资收益 76,793.83
合 计 -8,609,880.61 -9,683,554.16
（七）关联方关系及其交易
1、关联方概况
（1）与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关
联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
单位：元
拥有本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例
沈阳银基集 沈阳市和平 57,350,000.00 25.92%
团股份有限 区十一纬路
公司 82号
与本企 经济 法定
企业名称 主营业务 业关系 性质 代表人
沈阳银基集 五金、化工、 母公司 股份制 刘成文
团股份有限 建材装饰、土
公司 木建筑等
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：元
企业名称 2004-12-31 本年减少 2003-12-31
沈阳银基集团股份有限公司 57,350,000.00 26,650,000.00 84,000,000.00
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
单
位：元
企业名称 2003-12-31 比例 本年增加
（减少）
沈阳银基集团股份有限公司 69,948,648.60 25.92%
企业名称 2004-12-31 比例
沈阳银基集团股份有限公司 69,948,648.60 25.92%
（2）不存在控制关系但有交易往来的关联方
企业名称 与本公司的关系
沈阳银基商贸发展有限公司 同一母公司
沈阳银基窗业有限公司 同一母公司
沈阳空间智能技术有限公司 同一母公司
沈阳皇城商务酒店有限公司 联营企业
沈阳银基国际商务投资有限公司 联营企业
2、关联方交易
（1）采购货物
公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下：
单位
：元
2004年度
关联方名称
金额 占年度购货比例
沈阳银基商贸发展有限公司 4,464,313.03 0.69%
合计 4,464,313.03 0.69%
2003年度
关联方名称
金额 占年度购货比例
沈阳银基商贸发展有限公司 484,919.89 0.09%
合计 484,919.89 0.09%
以上交易价格按市场价格结算。
（2）担保事项
截至2004年12月31日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：
单位：元
关联方名称 金额
沈阳银基集团股份有限公司 150,000,000.00
沈阳银基集团股份有限公司 100,000,000.00
关联方名称 期限
沈阳银基集团股份有限公司 2年
沈阳银基集团股份有限公司 以银基发展境内法人股5000万股质押
（3）租赁
本公司将坐落于沈阳市沈河区青年大街109号的商务中心，建筑面积15,609.65平方
米出租给沈阳银基国际商务投资有限公司，租赁期3年，自2004年7月10日至2008年7月
10日。年租金1,200万元，每半年付一次款，租金起算日2005年4月1日。
3、关联方应收应付款项余额
单位
：元
关联方名称 金额
2004-12-31 2003-12-31
预付帐款：
沈阳银基商贸发展有限公司 2,837,725.17 5,067,014.95
其他应收款：
沈阳皇城商务酒店有限公司 35,578,987.60 14,115,373.00
沈阳银基商贸发展有限公司 2,055,687.14 11,000,000.00
沈阳银基国际商务投资有限公司 14,200,000.00
沈阳空间智能技术有限公司 4,424,800.00
沈阳银基集团股份有限公司 3,722,386.30
沈阳银基窗业有限公司 1,979,432.44 1,979,432.44
应付帐款：
沈阳银基商贸发展有限公司 755,764.00 797,878.00
沈阳银基窗业有限公司 894,770.30
其他应付款：
沈阳银基集团股份有限公司 205,736.80
沈阳银基商贸发展有限公司 9,622,193.99
沈阳皇城商务酒店有限公司 645,268.90
沈阳银基国际商务投资有限公司 14,366,211.29 17,188,840.01
关联方名称 占各项目款项余额比例
2004-12-31 2003-12-31
预付帐款：
沈阳银基商贸发展有限公司 3.88% 7.02%
其他应收款：
沈阳皇城商务酒店有限公司 29.57% 12.93%
沈阳银基商贸发展有限公司 1.71% 10.08%
沈阳银基国际商务投资有限公司 11.8%
沈阳空间智能技术有限公司 3.68%
沈阳银基集团股份有限公司 3.40%
沈阳银基窗业有限公司 1.65% 1.81%
应付帐款：
沈阳银基商贸发展有限公司 0.45% 1.30%
沈阳银基窗业有限公司 0.14% 0.45%
其他应付款：
沈阳银基集团股份有限公司 0.46%
沈阳银基商贸发展有限公司 9.21%
沈阳皇城商务酒店有限公司 0.62%
沈阳银基国际商务投资有限公司 32.13% 16.46%
（八）或有事项
1、2002年10月，四川省成都市中级人民法院下达裁定：原辽物资担保的四川省工
商实业进出口公司、天使玻璃（沈阳）有限公司外贸代理合同纠纷执行一案中，原辽物
资应承担的90万美元的还款义务，由本公司履行。经过有关各方协商，在法院的主持下
，最终达成执行和解：由银基发展支付650万元人民币结案。现银基发展已按和解协议
履行完义务，该案已终结。
2、2000年9月，大连钢铁集团有限公司以与原辽物资1998年8月1日（资产置换日）
前发生的购销合同纠纷对本公司提起诉讼，诉讼标的额1,041万元。本案现已数次开庭
审理，2002年12月，一审法院判令银基发展支付大连钢铁集团有限公司900万元，现大
连中法对银基发展子公司的房产皇城酒店的房产进行冻结。银基发展对上述判决不服，
已依法提起上诉。2003年6月19日省高院终审判定银基发展给付大钢785.3万元，加利息
计1,000余万元。大连中法于2003年9月16日下达了（2002）大经上执字第559号执行通
知书。
2004年6月29日，本公司与大连钢铁集团有限公司达成《执行和解协议》，报告期
内，本公司已支付给大连钢铁集团有限公司500万元人民币偿债。
3、2003年9月16日，沈阳信达资产管理公司申请执行原“辽物资”所欠债务134余
万元及利息。
上述1－3项所涉及债务系辽物资1998年资产置换前，原辽物资发生的债务纠纷。根
据1998年8月1日重组各方签订的《资产置换协议书》、《债务处理协议》，上述债务应
以从原辽物资置换出的，并已在本公司办理抵押的等值实物资产抵偿。现本公司目前正
通过法律程序要求对抵押的实物资产变现，以偿还上述已发生的债务，公司对上述抵押
的实物房产价值评估后完全可以抵偿上述所涉及债务。
（九）承诺事项
本公司没有需要披露的承诺事项。
（十）资产抵押及质押情况
截至2004年12月31日止，本公司的资产抵押及质押情况如下：
单位：元
抵押物 账面金额
浑北土地14万平方米 184,940,000.00
商务中心20,414.54平方米 93,702,738.60
地王土地28,505平方米 136,811,102.78
抵押物 取得贷款、银行票据的金额
浑北土地14万平方米 180,000,000.00
商务中心20,414.54平方米 100,000,000.00
地王土地28,505平方米 90,000,000.00
（十一）资产负债表日后非调整事项
本公司没有需要披露的资产负债表日后非调整事项。
（十二）其它重要事项
本公司没有需要披露的其它重要事项
（十三）资产减值准备明细表
单位：元
项 目 2003-12-31 本期增加数
一、坏账准备 5,397,582.48 1,451,085.66
其中：应收账款 3,442,450.98 836,561.41
其他应收款 1,955,131.50 614,524.25
二、存货跌价准备 274,099.00
其中：开发产品 274,099.00
合计 5,671,681.48 1,451,085.66
项 目 本期转回数 2004-12-31
一、坏账准备 6,848,668.14
其中：应收账款 4,279,012.39
其他应收款 2,569,655.75
二、存货跌价准备 274,099.00
其中：开发产品 274,099.00
合计 7,122,767.14
（十四）相关指标计算表
1、本公司2004 年净资产收益率和每股收益有关指标如下：
单位：元
净资产收益率
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.475 14.92%
营业利润 10.69% 11.02%
净利润 6.44% 6.64%
扣除非经营性损益后的利润 6.45% 6.65%
每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.60 0.60
营业利润 0.45 0.45
净利润 0.27 0.27
扣除非经营性损益后的利润 0.27 0.27
1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿。
沈阳银基发展股份有限公司
董事长： 沈志奇
二零零五年二月四日
备查文件
沈阳银基发展股份有限公司
资产负债表
2004年12月31日
单位：（人民币）元
附注 2004-12-31
资产 五 合并
流动资产:
货币资金 1 336,903,233.75
短期投资 2 2,000,000.00
应收票据
应收股利
应收帐款 3 107,228,733.47
其他应收款 4 120,316,860.46
预付帐款 5 73,044,542.79
应收补贴款
存货 6 1,619,481,835.64
待摊费用 127,061.61
其他流动资产
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 2,259,102,267.72
长期投资:
长期股权投资 7 49,174,748.29
长期债权投资
长期资产合计 49,174,748.29
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 8 8,451,225.80
减:累计折旧 8 2,480,938.28
固定资产净值 8 5,970,287.52
减:固定资产减值准备
固定资产净额 5,970,287.52
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 5,970,287.52
无形资产及其他资产:
无形资产 9 43,664,848.80
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 43,664,848.80
递延税项:
递延税项借项
资产合计 2,357,912,152.33
2004-12-31
资产 合并
流动资产:
货币资金 63,100,175.17
短期投资
应收票据
应收股利
应收帐款 105,148,156.80
其他应收款 294,924,915.21
预付帐款 72,231,991.79
应收补贴款
存货 1,529,146,950.88
待摊费用
其他流动资产
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 2,064,552,189.85
长期投资:
长期股权投资 146,095,938.98
长期债权投资
长期资产合计 146,095,938.98
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 5,450,442.00
减:累计折旧 1,241,917.63
固定资产净值 4,208,524.37
减:固定资产减值准备
固定资产净额 4,208,524.37
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 4,208,524.37
无形资产及其他资产:
无形资产 43,613,182.13
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 43,613,182.13
递延税项:
递延税项借项
资产合计 2,258,469,835.33
2003-12-31
资产 公司
流动资产:
货币资金 315,988,697.58
短期投资 900,010.00
应收票据
应收股利
应收帐款 133,786,357.18
其他应收款 109,177,549.55
预付帐款 72,218,599.14
应收补贴款
存货 1,517,128,966.82
待摊费用 203,001.80
其他流动资产
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 2,149,403,182.07
长期投资:
长期股权投资 56,760,866.26
长期债权投资
长期资产合计 56,760,866.26
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 7,506,669.80
减:累计折旧 1,650,412.93
固定资产净值 5,856,256.87
减:固定资产减值准备
固定资产净额 5,856,256.87
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 5,856,256.87
无形资产及其他资产:
无形资产 50,879,809.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 50,879,809.01
递延税项:
递延税项借项
资产合计 2,262,900,114.21
2003-12-31
资产 合并
流动资产:
货币资金 84,741,362.73
短期投资 900,010.00
应收票据
应收股利
应收帐款 132,824,385.29
其他应收款 181,492,119.42
预付帐款 64,042,443.35
应收补贴款
存货 1,479,105,506.02
待摊费用
其他流动资产
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 1,943,105,826.81
长期投资:
长期股权投资 154,782,613.42
长期债权投资
长期资产合计 154,782,613.42
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价 4,848,814.00
减:累计折旧 906,093.68
固定资产净值 3,942,720.32
减:固定资产减值准备
固定资产净额 3,942,720.32
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 3,942,720.32
无形资产及其他资产:
无形资产 50,879,809.01
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 50,879,809.01
递延税项:
递延税项借项
资产合计 2,152,710,969.56
沈阳银基发展股份有限公司
资产负债表（续）
2003年12月31日
单位：（人民币）元
附注 2004-12-31
负债及所有者权益 五
合并 公司
流动负债:
短期借款 10 380,000,000.00 340,000,000.00
应付票据 11 0.00 0.00
应付帐款 12 168,686,369.50 155,746,437.70
预收帐款 13 298,380,301.01 294,121,261.49
应付工资 59,000.00 59,000.00
应付福利费 1,641,129.05 1,003,928.56
应付股利 301,755.52 301,755.52
应交税金 14 12,445,612.95 11,718,044.62
其他应交款 -339,403.21 -343,795.86
其他应付款 15 44,712,752.12 25,941,386.86
预提费用 16 29,860,487.15 25,860,487.15
预计负债
其他流动负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 935,748,004.09 854,408,506.04
长期负债:
长期借款 17 280,000,000.00 280,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 591,631.61
长期负债合计 280,591,631.61 280,000,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 1,216,339,635.70 1,134,408,506.04
少数股东权益:
少数股东权益 18,599,064.21
股东权益:
股本 18 269,821,425.60 269,821,425.60
资本公积 19 537,517,301.62 537,517,301.62
盈余公积 20 73,871,107.51 66,942,139.42
其中:法定公益金 20 36,943,315.05 33,471,069.70
未确认的投资损失
未分配利润 21 241,763,617.69 249,780,462.65
外币报表折算差额
股东权益合计 1,122,973,452.42 1,124,061,329.29
负债及所有者权益总计 2,357,912,152.33 2,258,469,835.33
2003-12-31
负债及所有者权益 合并 公司
流动负债:
短期借款 432,900,000.00 330,000,000.00
应付票据 25,233,770.00 25,233,770.00
应付帐款 198,226,254.07 208,145,417.77
预收帐款 99,826,437.75 97,707,117.68
应付工资 59,000.00 59,000.00
应付福利费 1,465,253.71 960,243.91
应付股利 311,115.52 311,115.52
应交税金 25,224,181.29 24,979,081.30
其他应交款 147,532.70 139,925.96
其他应付款 104,431,505.96 107,291,861.42
预提费用 22,714,663.41 22,714,663.41
预计负债
其他流动负债
一年内到期的长期负债
流动负债合计 910,539,714.41 817,542,196.97
长期负债:
长期借款 280,000,000.00 280,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 591,631.61
长期负债合计 280,591,631.61 280,000,000.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 1,191,131,346.02 1,097,542,196.97
少数股东权益:
少数股东权益 18,433,762.87
股东权益:
股本 269,821,425.60 269,821,425.60
资本公积 540,212,301.62 540,212,301.62
盈余公积 59,414,593.57 52,624,628.08
其中:法定公益金 29,707,296.78 26,312,314.03
未确认的投资损失
未分配利润 183,886,684.53 192,510,417.29
外币报表折算差额
股东权益合计 1,053,335,005.32 1,055,168,772.59
负债及所有者权益总计 2,262,900,114.21 2,152,710,969.56
企业负责人：沈志奇
财务负责人：张林
沈阳银基发展股份有限公司
利润分配表
2003年12月31日
单位：（人民币）元
附注
项 目
五
一.主营业务收入 22
减:主营业务成本 22
主营业务税金及附加 23
二.主营业务利润
加:其他业务利润
减:营业费用 24
管理费用 25
财务费用 26
三.营业利润
加:投资收益 27
补贴收入
营业外收入 28
减:营业外支出 29
四.利润总额
减:所得税 30
少数股东损益
未确认投资损失
五.净利润
加:年初未分配利润
其他转入
六.可供分配的利润
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2004年度
项 目
合并 公司
一.主营业务收入 734,356,400.42 706,014,712.43
减:主营业务成本 523,938,392.26 502,820,806.26
主营业务税金及附加 47,874,823.30 46,231,359.74
二.主营业务利润 162,543,184.86 156,962,546.43
加:其他业务利润 -545,176.97
减:营业费用 17,149,066.10 17,852,110.56
管理费用 22,053,851.56 17,428,477.72
财务费用 2,711,935.10 2,296,596.44
三.营业利润 120,083,155.13 119,385,361.71
加:投资收益 -7,509,324.14 (8,609,880.61)
补贴收入
营业外收入 7,110.00 0.00
减:营业外支出 220,994.13 27,000.00
四.利润总额 112,359,946.86 110,748,481.10
减:所得税 39,961,198.42 39,160,924.40
少数股东损益 65,301.34
未确认投资损失
五.净利润 72,333,447.10 71,587,556.70
加:年初未分配利润 183,886,684.53 192,510,417.29
其他转入
六.可供分配的利润 256,220,131.63 264,097,973.99
减:提取法定盈余公积 7,228,256.97 7,158,755.67
提取法定公益金 7,228,256.97 7,158,755.67
七.可供股东分配的利润 241,763,617.69 249,780,462.65
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 241,763,617.69 249,780,462.65
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年度
项 目
合并 公司
一.主营业务收入 367,740,695.85 354,091,134.56
减:主营业务成本 252,180,386.06 242,844,579.68
主营业务税金及附加 23,982,127.50 23,187,769.32
二.主营业务利润 91,578,182.29 88,058,785.56
加:其他业务利润 -208,565.34
减:营业费用 7,422,443.69 5,074,684.79
管理费用 34,166,663.05 19,326,109.10
财务费用 2,918,378.07 2,519,313.46
三.营业利润 46,862,132.14 61,138,678.21
加:投资收益 2,711,069.96 (9,683,554.16)
补贴收入
营业外收入 43,467.09 78.00
减:营业外支出 396,733.87 284,870.79
四.利润总额 49,219,935.32 51,170,331.26
减:所得税 22,443,242.00 22,166,945.47
少数股东损益 -485,037.27
未确认投资损失
五.净利润 27,261,730.59 29,003,385.79
加:年初未分配利润 162,458,212.94 169,307,708.66
其他转入
六.可供分配的利润 189,719,943.53 198,311,094.45
减:提取法定盈余公积 2,916,629.50 2,900,338.58
提取法定公益金 2,916,629.50 2,900,338.58
七.可供股东分配的利润 183,886,684.53 192,510,417.29
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 183,886,684.53 192,510,417.29
补充资料：
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：沈志奇
财务负责人：张林
沈阳银基发展股份有限公司
现金流量表
2004年12月31日
单位：（人民币）元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 32
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
购买或处置子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
2004年度
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 958,631,325.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 194,094,923.04
现金流入小计 1,152,726,249.02
购买商品、接受劳务支付的现金 647,676,964.59
支付给职工以及为职工支付的现金 8,739,372.53
支付的各项税费 107,200,196.34
支付的其他与经营活动有关的现金 234,173,552.74
现金流出小计 997,790,086.20
经营活动产生的现金流量净额 154,936,162.82
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 900,010.00
取得投资收益所收到的现金 76,793.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 976,803.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,005,356.00
投资所支付的现金 29,500,000.00
购买或处置子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 30,505,356.00
投资活动产生的现金流量净额 -29,528,552.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金 100,000.00
借款所收到的现金 230,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 230,800,000.00
偿还债务所支付的现金 283,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,693,074.48
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 335,293,074.48
筹资活动产生的现金流量净额 -104,493,074.48
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 20,914,536.17
2004年度
项目 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 929,258,112.19
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 226,526,587.44
现金流入小计 1,155,784,699.63
购买商品、接受劳务支付的现金 606,695,364.31
支付给职工以及为职工支付的现金 3,017,657.08
支付的各项税费 104,216,184.34
支付的其他与经营活动有关的现金 400,303,311.97
现金流出小计 1,114,232,517.70
经营活动产生的现金流量净额 41,552,181.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 900,010.00
取得投资收益所收到的现金 76,793.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 976,803.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 601,628.00
投资所支付的现金 27,500,000.00
购买或处置子公司支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 28,101,628.00
投资活动产生的现金流量净额 -27,124,824.17
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 243,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 243,600,000.00
偿还债务所支付的现金 233,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46,068,545.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 279,668,545.32
筹资活动产生的现金流量净额 -36,068,545.32
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -21,641,187.56
沈阳银基发展股份有限公司
现金流量表（续）
2004年度
单位：（人民币）元
项 目 附注
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润
加:少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用
投资损失(减:收益)
存货的减少(减:增加)
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加)
经营性应付项目的增加(减:减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额
2004年度
项目 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 72,333,447.10
加:少数股东本期损益 65,301.34
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 1,451,085.66
固定资产折旧 830,525.35
无形资产摊销 7,275,760.21
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加） 75,940.19
预提费用的增加（减减少） 7,145,823.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用 3,397,305.15
投资损失(减:收益) 7,509,324.14
存货的减少(减:增加) -29,261,459.49
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加) 13,141,283.49
经营性应付项目的增加(减:减少) 70,971,825.94
其他
经营活动产生的现金流量净额 154,936,162.82
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 336,903,233.75
减:现金的期初余额 315,988,697.58
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 20,914,536.17
2004年度
项目 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 71,587,556.70
加:少数股东本期损益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 1,486,354.09
固定资产折旧 335,823.95
无形资产摊销 7,266,626.88
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少） 3,145,823.74
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用 2,296,596.44
投资损失(减:收益) 8,609,880.61
存货的减少(减:增加) 18,526,144.02
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加) -95,432,469.83
经营性应付项目的增加(减:减少) 23,729,845.33
其他
经营活动产生的现金流量净额 41,552,181.93
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 63,100,175.17
减:现金的期初余额 84,741,362.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 -21,641,187.56
企业负责人：沈志奇
财务负责人：张林
沈阳银基发展股份有限公司
分部报表（业务分部）
2004年
金额单位:人民币元
餐饮服务业务
项目 2004年 2003年
一、营业收入合计 3,299,606.78
二、销售成本合计 988,584.02
三、期间费用合计 13,157,952.92
四、营业利润合计 -10,846,930.16
五、资产总额
六、负债总额
工程施工业务
项目 2004年 2003年
一、营业收入合计
二、销售成本合计
三、期间费用合计 214,753.26
四、营业利润合计 -214,753.26
五、资产总额 36,129,928.56 36,689,950.72
六、负债总额 988,426.06 1,333,694.96
房地产业务
项目 2004年 2003年
一、营业收入合计 721,068,924.43 354,091,134.56
二、销售成本合计 516,022,335.14 266,032,349.00
三、期间费用合计 85,653,896.80 29,649,328.19
四、营业利润合计 119,392,692.49 60,347,854.72
五、资产总额 2,353,198,913.75 2,494,054,364.18
六、负债总额 1,219,893,011.79 1,368,867,102.21
其它业务
项目 2004年 2003年
一、营业收入合计 15,556,618.56 11,295,094.05
二、销售成本合计 14,309,950.72 9,567,629.75
三、期间费用合计 5,249,386.52 2,991,102.81
四、营业利润合计 159,325.50 -897,136.90
五、资产总额 333,402,805.16 31,854,646.38
六、负债总额 257,478,671.29 16,013,119.52
抵 销
项目 2004年 2003年
一、营业收入合计 2,269,142.57 945,139.54
二、销售成本合计 6,393,893.60 426,049.21
三、期间费用合计 1,328,360.52 715,832.48
四、营业利润合计 -745,890.40 1,741,655.52
五、资产总额 364,819,495.14 299,698,847.07
六、负债总额 262,020,473.44 195,082,570.67
合 计
项目 2004年 2003年
一、营业收入合计 734,356,400.42 367,740,695.85
二、销售成本合计 523,938,392.26 276,162,513.56
三、期间费用合计 89,789,676.06 45,297,304.70
四、营业利润合计 120,083,155.13 46,647,378.88
五、资产总额 2,357,912,152.33 2,262,900,114.21
六、负债总额 1,216,339,635.70 1,191,131,346.02
企业负责人：沈志奇 财务负责人：张林
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