成都银河动力股份有限公司2005年年度报告
二OO六年四月二十五日
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
独立董事任晓常和王长留先生因工作原因未亲自出席董事会，书面授权独立董事彭韶兵先生代为出席会议并行使表决权；董事李再元因工作原因未亲自出席董事会，书面授权董事高斌先生代为出席会议并行使表决权。
北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。
公司负责人郑永龙先生、主管会计工作负责人熊尚荣先生、会计机构负责人彭宗华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
第一节 公司基本情况
(一)公司法定名称
法定中文名称：成都银河动力股份有限公司
法定英文名称：CHENGDU GALAXY POWER CO.,LTD.
法定中文缩写：银河动力
法定英文缩写：GALAXY POWER
（二）公司法定代表人：郑永龙
（三）公司董事会秘书：高 斌
联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇
电 话：028-83068868
传 真：028-83068999
电子信箱：yhgb@163.com
公司董事会证券事务授权代表：彭 敏
联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇
电 话：028-83068899
传 真：028-83068999
电子信箱：pengmin0801@126.com
（四）公司注册地址：四川省成都市新都区龙桥镇
办公地址：四川省成都市新都区龙桥镇
邮政编码：610505
公司国际互联网网址：www. yhdle.com
电子信箱：cdyhdlgs@mail. sc.cninfo.net
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
年度报告登载网址：Http://www. cninfo.com.cn
年度报告文本备置于公司董事会办公室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：银河动力
股票代码：000519
（七）其他相关资料
公司变更注册登记日期：2004年5月12日
注册登记地点：四川省成都市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：5101001801479
税务登记号码：510108100134013
公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京西长安街88号首都时代广场818
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一）本年度主要会计数据
项目 金额（元）
利润总额 25,635,252.06
净利润 21,289,740.67
扣除非经常性损益后的净利润 -11,980,522.64
主营业务利润 12,720,027.82
其他业务利润 1,999,422.40
营业利润 -24,832,234.54
投资收益 807,277.18
补贴收入 580,014.00
营业外收支净额 49,080,195.42
经营活动产生的现金流量净额 -21,136,591.93
现金及现金等价物净增减额 80,178,665.01
注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额：
非经常性损益项目 金额（元）
转让土地使用权收益 93,463,518.00
转让土地使用权成本 -44,922,714.03
处置固定资产收益 1,247,223.72
各种形式的政府补贴 580,014.00
营业外收入 51,230.75
营业外支出 -762,163.02
以上各项对税收的影响 -16,386,846.11
合 计 33,270,263.31
（二）截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目 2005年度 2004年度
主营业务收入（元） 138,131,884.15 150，050，417.47
净利润（元） 21,289,740.67 -15，770，308.67
总资产（元） 556,988,505.23 480,164，210.36
股东权益（不含少数股东权益）（元） 345,201,512.25 323，919，603.84
每股收益（元） 0.16 -0.12
加权每股收益（元） 0.16 -0.12
扣除非经常性损益后的每股收益（元） -0.09 -0.09
每股净资产（元） 2.53 2.37
调整后每股净资产（元） 2.52 2.35
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.15 0.08
净资产收益率（%） 6.17 -4.86
加权净资产收益率（%） 6.36 -4.77
项目 2003年度
调整前 调整后
主营业务收入（元） 146，786，388.21 146，786，388.21
净利润（元） 7，498，120.37 7，498，120.37
总资产（元） 519，271，753.31 523，814，062.46
股东权益（不含少数股东权益）（元） 333，853，949.81 338，396，258.96
每股收益（元） 0.0549 0.0549
加权每股收益（元） 0.0549 0.0549
扣除非经常性损益后的每股收益（元） 0.0262 0.0262
每股净资产（元） 2.445 2.478
调整后每股净资产（元） 2.420 2.45
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.126 -0.126
净资产收益率（%） 2.25 2.21
加权净资产收益率（%） 2.31 2.31
（三）利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.68 3.80
营业利润 -7.19 -7.42
净利润 6.17 6.36
扣除非经常性损益后的净
利润 -3.47 -3.58
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.09 0.09
营业利润 -0.18 -0.18
净利润 0.16 0.16
扣除非经常性损益后的净
利润 -0.09 -0.09
（四）报告期内股东权益变动情况 单位：元
项目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 136538286 139618382.62 40770592.08
本期增加 0 3194706.9
本期减少 0 7832.26 0
期末数 136538286 139610550.36 43965298.98
变动原因 - 公司及控股子 公司盈利按规
公司债务重组 定计提
项目 股东权益
期初数 法定公益金 未分配利润 合 计
本期增加 13738323.11 6992343.14 323919603.84
本期减少 1064902.3 21289740.67 24484447.57
期末数 0 3194706.9 3202539.16
变动原因 14803225.41 25087376.91 345201512.25
公司盈利按 本期净利润增 本年度盈利
规定计提 加
第三节 股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
⑴股份变动情况表 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，一）
公积金
配 送 转股 增
股 股 发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 61,226,240
其中：
国家持有股份 61,226,240
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,280,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 78,506,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 58,032,046
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 58,032,046
三、股份总数 136,538,286
本次变动增减（+，一） 本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 61,226,240
其中：
国家持有股份 61,226,240
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 17,280,000
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 78,506,240
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 58,032,046
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 58,032,046
三、股份总数 136,538,286
⑵股票发行与上市情况
①至本报告期末，公司前三年无股票发行情况。
②2006年3月10日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股权分置改革方案，即以股份变更登记日2006年3月23日的公司总股本136，538，286为基础，由全体非流通股东向股份变更登记日登记在册的全体流通股股东按比例按排股份对价，使流通股股东每10股获送3.2股对价。
本次股改方案实施前，公司非流通股股份为78,506,240股，占总股本比例为57.5%；流通股股份为58,032,046股，占总股本比例为42.50%。本次股改方案实施后，公司总股本不变，所有股份均为流通股，其中：有限售条件的流通股股份为59,935,986，占总股本比例为43.89%，无限售条件的流通股股份为76,602,300，占总股本比例为56.11%。
③报告期内没有新增股票发行和上市情况。
④公司无现存的内部职工股。
（二）股东情况
⑴本报告期末，公司股东总数为12778户。
⑵前十名股东及持股情况（截止2005年12月31日）：
年度内 占总股
年末持股数
股 东 名 称 股份增 本比例
量（股）
减（股） （%）
1、银河（长沙）高科技实业有 0 37,344,000 27.35
限公司
2、湖南新兴科技发展有限公司 0 23,882,240 17.49
3、市能源投资股份有限公司 0 2,160,000 1.58
4、涌金实业（集团）有限公司 0 2,160,000 1.58
5、四川天歌进出口有限责任公 0 2,160,000 1.58
司
6、上海九宇新技术发展有限公 0 2,000,000 1.46
司
7、吉林省九州开发公司 0 1,944,000 1.42
8、长沙博进房地产开发有限公 未知 1,942,600 1.42
司
9、张小姣 未知 1,396,000 1.05
10、周程 未知 1,116,950 0.82
股份类 股份质押或冻结
股 东 名 称 股份性质
别 数量
1、银河（长沙）高科技实业有 未流通 国有法人股 18,672,000
限公司
2、湖南新兴科技发展有限公司 未流通 国有法人股 9,481,545
3、市能源投资股份有限公司 未流通 定向法人股 0
4、涌金实业（集团）有限公司 未流通 定向法人股 0
5、四川天歌进出口有限责任公 未流通 定向法人股 2,160,000
司
6、上海九宇新技术发展有限公 未流通 定向法人股 0
司
7、吉林省九州开发公司 未流通 定向法人股 0
8、长沙博进房地产开发有限公 已流通 社会公众股 0
司
9、张小姣 已流通 社会公众股 0
10、周程 已流通 社会公众股 0
注：
本公司前10名股东中第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司和第二大股东湖南新兴科技发展有限公司同为华天实业集团有限公司的控股公司，存在关联关系；本公司第一、二大股东与其余八名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余八名股东未知其之间有无关联关系，也未知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（3）公司控股股东介绍
银河（长沙）高科技实业有限公司持有本公司股份37,344,000股，占本公司总股份的比例为27.35%，为本公司第一大股东。
该公司成立于1997年8月11日，注册资本5000万元，其中：华天实业控股集团有限公司出资4750万元，占注册资本总额的95%，湖南爱迪高科技产业公司出资250万元，占注册资本总额的5%；法定代表人：李再元；经营范围：电子计算机硬（不含电子出版物）、软件及原辅料，高科技产品的研制、生产及销售，电子计算机网络工程、自动控制等高技术工程的技术服务。
（4）公司控股股东的控股股东或实际控制人的情况介绍
华天实业控股集团有限公司占有银河（长沙）高科技实业有限公司注册资本总额的95%，为本公司第一大股东的控股股东。
该公司成立于1992年11月18日, 2001年7月16日，根据湖南省人民政府办公厅关于同意《湖南华天实业集团公司建立现代企业制度》的批复，由湖南华天实业集团公司改制为湖南华天实业集团有限公司，后于2004年5月9日更名为华天实业控股集团有限公司。
华天实业控股集团有限公司注册资本5亿元，法定代表人：贺坚，主要从事：酒店业、旅游业、高科技产业、房地产业、建筑装修、建筑材料、物业管理、机械加工、运输、通讯、信息网络、环保、生物医药等行业的投资和集团范围内企业资产的经营管理。
公司与实际控制人和控股股东产权控制关系图
■■图像■■
（5）其他持股在10%（含10%）以上的法人股东介绍
湖南新兴科技发展有限公司原名湖南新兴公司，法定代表人：郑永龙，成立于1995年6月19日，2003年12月15日变更为湖南新兴科技发展有限公司，注册资本6000万元，经营范围：交通运输设备配件，蓄能、节能产品，自动化控制设备，普通机械，电器机械及器材，电子计算机及配件的研究、生产、销售。
(6)前十名流通股东的持股情况（截止2005年12月31日）：
股 东 名 称（全称） 年末持有流通股的数量（股）
1、长沙博进房地产开发有限公司 1,942,600
2、张小姣 1,396,000
3、周 程 1,116,950
4、陈文庄 695,598
5、王振元 625,200
6、伍姣英 458,484
7、陈运均 415,600
8、彭雁英 397,853
9、赵文 383,699
10、段玉兰 381,100
股 东 名 称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
1、长沙博进房地产开发有限公司 A
2、张小姣 A
3、周 程 A
4、陈文庄 A
5、王振元 A
6、伍姣英 A
7、陈运均 A
8、彭雁英 A
9、赵文 A
10、段玉兰 A
前十名流通股股东 未知前十名流通股股东是否存在关联关系，以及前十名流
关联关系的说明 通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员情况
⑴ 基本情况
姓名 性 年 职 务 任期起止日期
别 龄
郑永龙 男 46 董事长 2005．8．8至今
高 麟 男 46 总经理 2005．7．6至今
董事、董事会秘书 2002.5.16至今
高斌 男 39
常务副总经理 2003.12.8至今
董事 2003.12.8至今
熊尚荣 男 35
财务总监 2004.4.28至今
2002.5.16至今
江 纯 男 48
董事 2003.12.8-2005.7.6
李再元 男 51 董事 2002.5.16至今
胡新平 男 45 董事 2002.5.16至今
王长留 男 55 独立董事 2003.4.28至今
彭韶兵 男 42 独立董事 2002.5.16至今
任晓常 男 50 独立董事 2002.5.16至今
刘纪任 男 50 监事会召集人 2002.5.16至今
弓忠斌 男 49 监事 2003.8.8至今
阳洪俊 男 50 监事 2003.8.8至今
张 敏 女 52 监事 2004.4.28至今
徐 敏 女 39 监事 2004.4.28至今
白 锐 男 48 副总经理 2002.5.16至今
任德忠 男 37 总工程师 2003.12.8至今
期初 期末
持股 持股 年度报酬
姓名 变
（股 （股 动 （元）
数） 数） 量
郑永龙 0 0 0
高 麟 0 0 0 54150
0 0 0 93600
高斌
0 0 0
0 0 0 93600
熊尚荣
0 0 0
0 0 0
江 纯 86640
0 0 0
李再元 0 0 0
胡新平 0 0 0
王长留 0 0 0
彭韶兵 0 0 0
任晓常 0 0 0
刘纪任 0 0 0
弓忠斌 0 0 0 72000
阳洪俊 0 0 0 25200
张 敏 0 0 0
徐 敏 0 0 0 36000
白 锐 0 0 0 93600
任德忠 0 0 0 93600
注：①公司董事、监事、高级管理人员年初及年末均未持有本公司股票。
②本公司董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务
郑永龙 湖南新兴科技发展有限公司 董事长
李再元 银河（长沙）高科技实业有限公司 董事长
姓名 任职期间
郑永龙 1995年10月至今
李再元 2002年9月至今
(2)董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
① 董事
郑永龙先生，董事长，1979年9月任中国人民解放军第三地面炮兵学校学员，1982年1月起，曾历任122师炮团指挥连排长、政治部宣传科干事；41军政治部保卫处干事；广州军区政治部保卫处干事；湖南省军区政治部保卫处干事；湖南华天实业集团公司办公室主任、湖南新兴公司总经理；湖南华天实业集团公司副总经理、湖南新兴公司董事长；2004年12月起任华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁、湖南新兴公司董事长；2005年8月8日至今任华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁、湖南新兴科技发展有限公司董事长，成都银河动力股份有限公司董事长，长沙力元新材股份有限公司董事。
高麟先生，总经理，1982年参加工作，曾历任化工部长沙设计院高级工程师、分院副院长；长科机电设备公司总经理、总工程师；长沙力元新材料股份有限公司副总经理；成都银河创新科技股份有限公司总经理；2005年7月6日至今任成都银河动力股份有限公司总经理。 江纯先生，董事，2000年至2001年5月任成都银河动力股份有限公司副董事长、常务副总经理，2001年5月至2003年6月任成都银河动力股份有限公司副董事长，2003年7月至2003年12月任成都银河创新科技股份有限公司副董事长、代总经理，于2003年12月至2005.7.6任成都银河动力股份有限公司副董事长、总经理，于2005.7.6日至今任成都银河动力股份有限公司董事。
高斌先生，董事、董事会秘书兼常务副总经理，1998年至2001年5月在湖南华天实业集团公司人力资源部工作，2001年5月至2003年12月任成都银河创新科技股份有限公司董事、董事会秘书，于2003年12月至今任成都银河动力股份有限公司董事、董事会秘书兼常务副总经理。
熊尚荣先生，董事、财务总监，2000年至2003年12月任成都银河创新科技股份有限公司审计部经理兼任银晨网讯科技有限公司财务总监，2003年12月至2004年4月任成都银河创新科技股份有限公司财务总监，于2004年4月至今任成都银河动力股份有限公司董事、财务总监。
李再元先生，董事，1998年11月至2002年5月任湖南华天实业集团有限公司副总经理，2002年5月至2005年1月任华天实业控股集团有限公司副总经理、成都银河动力股份有限公司董事，2005年1月至今任华天实业控股集团有限公司董事、常委委员、成都银河动力股份有限公司董事。
胡新平先生，董事，1996年11月至2000年10月任湖南石门玉叶化肥股份有限公司党委书记、董事长兼总经理，2000年11月至2002年5月任成都银河创新科技股份有限公司总经理，2002年5月至2003年1月任成都银河创新科技股份有限公司董事、总经理，2003年1月至今任华泰重工制造有限公司董事长、成都银河动力股份有限公司董事。
任晓常先生，独立董事，1995年11月至2000年12月任重庆汽车研究所所长，2000年12月至2002年5月任重庆汽车研究所所长、重庆重型汽车集团有限责任公司独立董事，2002年5月至今任重庆重庆汽车研究所所长、重庆重型汽车集团有限责任公司独立董事、成都银河动力股份有限公司独立董事。
彭韶兵先生，独立董事，2001年7月至2002年5月任西南财经大学会计学院副院长，2002年5月至2004年7月任西南财经大学会计学院副院长、成都银河动力股份有限公司独立董事，2004年7月至今任西南财经大学会计学院院长、成都银河动力股份有限公司独立董事。
王长留先生，独立董事，1995年11月至2001年12月任中铁养马河桥梁厂厂长兼党委书记，2001年12月至2002年10月任中铁养马工程有限公司董事长，2002年10月至2003年4月任中铁养马河工程有限公司董事长、中铁路桥集团有限公司董事长兼总经理，2004年4月至今任中铁养马河工程有限公司董事长、中铁二十三局集团有限公司董事长兼党委书记、成都银河动力股份有限公司独立董事。
② 监事
刘纪任先生，监事会召集人，1999年5月至2002年5月任湖南华天实业有限公司党委书记、副总经理、监事会主席，2002年5月至今任华天实业控股集团有限公司党委副书记、纪委书记、成都银河动力股份有限公司监事会召集人。
弓忠斌先生，监事,1999年11月至2002年12月任成都银河创新科技股份有限公司人力资源部经理，2002年12月至2003年8月任成都银河动力股份有限公司工会主席，2003年8月至今任成都银河动力股份有限公司监事、工会主席。
阳洪俊先生，监事，1991年9月至2003年8月任成都银河创新科技股份有限公司活塞铸造厂副厂长，2003年8月起任成都银河动力股份有限公司监事、活塞铸造厂副厂长，2005年12月至今任成都银河动力股份有限公司监事、生产技术中心计划调度考核室副主任。
张敏女士，监事，1996年7月至2002年4月任湖南华天实业有限公司审计监督部经理、华天酒店股份有限公司监事，2002年4月至2004年4月任华天控股实业集团有限公司审计部经理、华天酒店股份有限公司监事、力元新材料股份有限公司监事会召集人，2004年4月至今任华天控股实业集团有限公司审计部经理、华天酒店股份有限公司监事、力元新材料股份有限公司监事会召集人、成都银河动力股份有限公司监事。
徐敏女士，监事，2000年3月至2003年12月任成都银河动力股份有限公司企业管理部经理，2003年12月至2004年6月任成都银河动力股份有限公司投资发展部经理兼财务部副经理，2004年6月至2005年1月任成都银河动力股份有限公司投资发展部经理兼人力资源部经理，2005年1月至2004年4月任成都银河动力股份有限公司企业管理部经理，2004年4月起任成都银河动力股份有限公司监事、企业管理部经理，2005年8月至今任成都银河动力股份有限公司监事、营销中心商务部部长。
③ 高级管理人员
白锐先生，副总经理，2000年至2005年1月任成都银河动力股份有限公司副总经理，于2005年1月起任成都银河动力股份有限公司副总经理兼生产部部长，2005年12月至今任成都银河动力股份有限公司副总经理兼物控中心主任。
任德忠先生，总工程师，2000年至2001年11月任成都银河动力股份有限公司活塞加工厂副厂长，2001年12月至2003年12月至成都银河动力股份有限公司生产部部长、副总工程师，2003年12月至2004年11月任成都银河动力股份有限公司总工程师，于2004年11月起任成都银河动力股份有限公司总工程师兼基础设施部经理，2005年9月至今任成都银河动力股份有限公司总工程师兼研发中心副主任。
(3)董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
①在本公司任职且领取报酬的董事、监事、高级管理人员情况
本公司任职且领取薪金的董事、监事、高级管理人员的年度薪金是按照经董事会确定的本公司岗位绩效工资制度确定月工资收入，并按月提取一定比例的责任风险金后发放。上述人员的薪金标准主要依据其岗位、工作业绩并结合本地区、本行业的薪酬水平和公司经营指标的完成情况确定。
在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共9人，年度报酬总额64.84万元。
②不在本公司领取报酬的董事、监事情况
姓名 职务 领薪单位
郑永龙 董事长 华天实业控股集团有限公司
李再元 董事 华天实业控股集团有限公司
刘纪任 监事会主席 华天实业控股集团有限公司
张 敏 监事 华天实业控股集团有限公司
胡新平 董事 华泰重工制造有限公司
江 纯 董事长 湖南华天网通通信设备有限公司
③独立董事津贴及其他待遇 情况
经本公司2001年年度股东大会审议通过，本公司实行独立董事年度津贴制度，年度津贴（含税）标准3万元/人.年，同时，独立董事履行职务发生的差旅费、培训费等公司给予报销。
(4)报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况
2005年7月6日，公司董事会六届第二十二次会议审议通过：鉴于公司原董事夏传文先生因个人原因不能继续担任公司董事，董事会建议由股东大会免去其董事职务，同时，公司董事会决定推荐郑永龙先生担任本公司董事候选人，独立董事表示同意；鉴于公司原总经理江纯先生因工作调动不能继续担任公司总经理职务，公司董事会决定聘请高麟先生担任公司总经理职务，独立董事表示同意。
此次董事会决议公告刊登在2005年7月7日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
2005年8月8日召开的公司2005年第一次临时股东大会审议通过：同意选举郑永龙荣先生担任公司董事职务；同意免去夏传文先生董事职务。
此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在2005年8月9日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
2005年8月8日，公司董事会第六届二十四次会议审议通过：选举董事郑永龙先生担任公司董事长。
此次董事会决议公告刊登在2005年8月9日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上。
（二）公司员工情况
⑴员工总数为1684人。
⑵员工结构：
按专业构成分：生产人员1366人 技术人员150人 销售人员45人
财务人员18人 行政人员105人
按受教育程度分：大学本科及以上92人 大专114人 大专以下1478人
⑶公司离退休职工818人。
第五节 公司治理结构
（一）公司法人治理情况
公司始终坚持按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，提升公司治理水平，建立有较为规范的现代企业制度和法人治理结构。
公司董事会认为，公司法人治理的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，公司尊重利益相关者的合法权益，重视公司的社会责任，努力实现各方利益的均衡、协调，共同推动公司持续、健康的发展。
（二）独立董事履行职责情况
报告期内，公司独立董事按规定参加了董事会和股东大会，并按公司章程和有关法律法规的要求，对各项议案进行认真审议，作出独立、客观、公正的判断，维护了公司和股东的利益。
1、报告期内，独立董事出席董事会的情况：
独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注
姓名 事会次数 （次） （次） （次）
任晓常 8 7 1 0
彭韶兵 8 7 1 0
王长留 8 2 6 0
2、报告期内，独立董事不存在对公司有关事项提出异议的情况。
（三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况
本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。
⑴业务独立
本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务，本公司控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。
⑵ 人员独立
本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专门的人力资源管理机构，建立了自己比较健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司所有高级管理人员仅在公司内部领取薪酬，未有在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬由控股股东单位代发薪酬的情况。
⑶ 资产完整
本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技术等无形资产，独立的采购和销售系统，资产产权清晰，完全独立于股东单位。
⑷ 机构独立
本公司建立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的职能部门，控股股东及其职能部门与本公司及职能部门之间无上下级关系。
⑸ 财务独立
本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户，
依法独立纳税。
（四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况
本公司对高级管理人员实行日常考核与年度述职相结合，年度报酬与经营业绩挂钩的考评制度，对高管人员的工作进行约束、监督和激励。
第六节 股东大会情况
（一）年度股东大会
报告期内，公司召开了2004年年度股东大会。
⑴股东大会的通知、召集、召开情况
公司董事会于2005年3月30日，在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2004年年度股东大会的公告，会议由公司董事会召集。
2005年5月18日，公司2004年年度股东大会在公司本部四楼会议室召开，公司董事、监事及高级管理人员出席了本次大会。出席会议的股东及股东代表共计4人，持有（代表）股份63，602，240股，占公司总股本的46.5820%，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，大会合法有效。
⑵股东大会通过或否决的决议内容及决议披露
2004年年度股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议：
——审议通过了《公司2004年年度董事会工作报告》
——审议通过了《公司2004年年度监事会工作报告》
——审议通过了《公司2004年财务决算报告》
——审议通过了《公司2004年年度报告》
——审议通过了《公司2004年度利润分配预案》
——审议通过了《关于修改章程的提案》
——审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》
此次年度股东大会由律师见证的决议公告刊登在2005年5月19日的《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上。
（二）临时股东大会
报告期内，公司召开了一次临时股东大会。
⑴股东大会的通知、召集、召开情况
公司董事会于2005年7月7日，在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了关于召开2005年度第一次临时股东大会的公告，会议由公司董事会召集。
2005年8月8日，公司2005年度第一次临时股东大会在公司本部四楼会议室召开，公司董事、监事及高级管理人员出席了本次大会。出席会议的股东及股东代表共计2人，持有（代表）股份61，226，240股，占公司总股本的44.8418%，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，大会合法有效。
⑵股东大会通过或否决的决议内容及决议披露
2005年度第一次临时股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议：
——审议通过了《关于选举郑永龙先生担任董事的提案》
——审议通过了《关于免去夏传文先生董事职务的提案》
此次年度股东大会由律师见证的决议公告刊登在2006年5月9日的《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上。
（三）报告期内选举、更换公司董事、监事情况
详见第四节“公司董事、监事、高级管理人员和员工情况”的第(3)条。
第七节 董事会报告
（一）．报告期内公司经营情况回顾
1、 报告期内总体经营情况
2005年，实现主营业务收入13813.19万元，比上年同期下降7.94%；主营业务利润1272.00万元，受原材料价格上涨的影响，比上年同期下降44.95%；因万年场土地处置影响，公司实现净利润2128.97万元，比上年同期增长235%。
2005年度，面对激烈的行业竞争，公司积极转换思想观念，以市场为导向，大刀阔斧地对经营宗旨、经营方针、经营思路、机制、组织、流程和盈利模式等方面进行全面的改革，圆满完成万年场土地的处置，盘活设备、库存产品和回收老款等资产，提高了公司的资产利用率，并在新产品、新客户开发方面取得了阶段性成果，全面促动公司产品结构的优化调整。
2、公司主营业务及其经营状况
因原材料价格上涨，导致生产成本增加，公司2005年度主营业务利润较上年同期下降44.95%；因公司万年场土地处置部分收益计入2005年度，公司2005年度净利润较上年同期增长235%。
⑴公司主营业务范围
报告期内公司的主营业务范围为：各型内燃机气缸套、铝活塞的生产销售；网络通信设备销售。
⑵公司主营业务经营状况
①主营业务分行业构成情况： 单位：万元
行 业 营业收入 主营业务成本
金额 比例 同比增长 金额
（万元） （%） （%） （万元）
普通机械制造 13,125.27 95.02 -6.66 11,927.48
网络通信 687.92 4.98 -27.03 543.79
合计 13,813.19 100.00 -7.94 12,471.27
行 业 主营业务利润率
比例 同比增长 金额 比例 同比增长
（%） （%） (万元) （%） （%）
普通机械制造 95.64 0.79 1,197.79 89.26 -6.71
网络通信 4.36 -31.75 144.13 10.74 5.46
合计 100 -1.27 1, 100 -6.11
②主营业务分产品构成情况： 单位：万元
行 业 营业收入
金额 比例 同比增长 金额
(万元) （%） （%） （万元）
缸套活塞 13,125.27 95.02 -6.66 11,927.48
网络通信 687.92 4.98 -27.03 543.79
合计 3,813.19 100.00 -7.94 12,471.27
行 业 主营业务成本 主营业务利润率
比例 同比增长 金额 比例 同比增长
（%） （%） (万元) （%） （%）
缸套活塞 95.64 0.79 1,197.79 89.26 -6.71
网络通信 4.36 -31.75 144.13 10.74 5.46
合计 100 -1.27 1,341.92 100 -6.11
③主营业务分地区构成情况： 单位：万元
行 业 营业收入 主营业务成本
金额 比例 同比增长 金额 比例
（万元） （%） （%） （万元） （%）
华北地区 2,924.53 21.17 16.03 2,719.81 21.81
华东地区 1,347.42 9.75 -9.34 1,224.80 9.82
西南地区 4,305.52 31.17 –35.02 3,918.03 31.42
四川重庆 3,385.51 24.52 23.86 3,114.10 24.97
出口 1,162.29 8.41 67.02 950.74 7.62
湖南地区 687.92 4.98 -27.03 543.79 4.36
合计 13,813.19 100 -7.94 12,471.27 100
行 业 主营业务利润率
同比增长 金额 比例 同比增长
（%） (万元) （%） （%）
华北地区 28.22 204.72 15.25 -8.84
华东地区 -2.08 122.62 9.14 -6.74
西南地区 -29.74 387.49 28.88 -6.84
四川重庆 35.37 271.41 20.23 -7.82
出口 72.92 211.55 15.76 -2.79
湖南地区 -31.75 144.13 10.74 5.46
合计 –1.27 1,341.92 100 -6.11
说明：
因原材料大幅度涨价导致成本上升、产品结构调整不到位和产品因各主机厂转嫁而降价的影响，公司2005年度主营业务利润率较上年同期下降6.11个百分点。
④主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为6642.57万元，占公司年度采购总额的65.3%；向前五名客户销售金额合计为6671.02万元，占公司年度销售总额的41.27%。
（3）公司资产构成和费用情况
资产项目 2005年期末数
金额（万元） 占总资产比重（%）
应收帐款 4421.36 7.94
其他应收款 1459.02 2.62
预付帐款 846.14 1.52
存货 6184.30 11.10
长期股权投资 9461.96 16.99
固定资产净额 12968.62 23.28
在建工程 466.57 0.84
短期借款 4600 8.26
资产项目 2004年期末数 变动幅度
金额（万元） 占总资产比重（%）
应收帐款 5927.8 12.35 -4.41
其他应收款 3176.54 6.61 -3.99
预付帐款 447.07 0.93 0.59
存货 7226.04 15.05 -3.95
长期股权投资 9787.63 20.38 -3.39
固定资产净额 12685.06 26.42 -3.14
在建工程 883.89 1.84 -1.00
短期借款 4708 9.8 -1.54
费用项目 2005年期末数 2004年期末数
（万元） （万元）
营业费用 846.41 1071.40
管理费用 2595.95 3560.75
财务费用 512.81 436.24
所得税 455.63 0
费用项目 增减额 增减率
(万元) (%)
营业费用 -224.99 -21.00
管理费用 -964.8 -27.10
财务费用 76.57 17.55
所得税 455.63 100
说明：
①营业费用比上年下降21%,主要原因是上年降返点损失偏高,导致今年与上年比营业费用大幅下降；
②）管理费用比上年下降27.10%，主要是公司与成都蓉动力劳动服务公司置换部份应收账款及期他应收款，坏账计提减少，其次公司加大了费用控制力度使费用减少；
③所得税比上年增长100%，主要是公司2005年度盈利，导致所得税增加；
（4）公司现金流量构成情况（单位：万元）
项 目 2005年 2004年 增减额 增减(%)
一．经营活动
现金流入总额 10350.04 14703.06 -4353.02 -29.61
现金流出总额 12463.70 13584.76 -1121.06 -8.25
现金流量净额 -2113.66 1118.30 -3231.96 -289
二．投资活动
现金流入总额 13804.81 1466.17 12338.64 841.56
现金流出总额 698.25 971.24 -272.99 -28.11
现金流量净额 13106.56 494.93 12611.63 2548.16
三．筹资活动
现金流入总额 10500 6137.14 4362.86 71.09
现金流出总额 13475.03 11829.23 1645.8 13.91
现金流量净额 -2975.03 -5692.09 2717.06 47.73
说明：
①经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅下降的主要原因是销售客户以票据结算业务增多，导致现金回款比例下降，同时采购现金结算业务增加，现金支出增加；
②投资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长的主要原因是公司万年场土地处置款的现金回笼；
③筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长的主要原因是本年度银行借款较去年增长。
（5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
① 湖南华天网络通信设备有限公司
湖南华天网络通信设备有限公司是本公司的控股子公司，至报告期末，公司持有该公司60%的股份。
该公司注册资本：800万元，法定代表人：江纯；经营范围：从事移动通信终端设备销售业务，计算机软件开发及成果转让、计算机信息系统工程、信息系统资源开发、系统集成、网络维护；混凝土添加剂、纳米新材料研制、销售；节能设备的研制、生产、销售。
报告期末总资产1401.27万元，本年度实现主营业务收入687.92万元，净利润-52.69万元。
②长沙力元新材料股份有限公司
长沙力元新材料股份有限公司是本公司的参股公司，至报告期末，公司持有该公司20.30%的股份。
该公司注册资本：12369.753万元，法定代表人：张世明；经营范围：连续化带状泡沫镍产品的生产销售及相关技术咨询。电池及相关材料的生产销售。
报告期末该公司总资产62959.14万元，本年度实现主营业务收入45162.82万元，净利润602.10万元。
③湖南华天铝业有限公司
湖南华天铝业有限公司是本公司的参股公司，至报告期末，公司持有该公司28.24%的股份。
该公司注册资本：1145万美元(折9503.49万元)，法定代表人：贺坚；经营范围：生产镜面铝卷电、镜面铝复合板、涂装铝复合板、铝天花板等装饰材料及产品自销。
报告期末该公司总资产19331.89万元，本年度实现主营业务收入9408.03万元，净利润-135.03万元。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
我国汽车产业及内燃机行业已进入发展的黄金周期，随着汽车价格、居民收入和消费信贷、消费环境的改善，特别是国家环保政策的推进，车用柴油机、汽油机新品的推出，内燃机市场具有广阔的发展空间。
公司以内燃机关键零部件缸套、活塞的产销为主业，归属于汽车零部件行业，根据2004年国家发改委颁布的《汽车工业发展政策》，汽车、摩托车和零部件生产企业受到国家产业政策的支持和指导。促进有比较优势的零部件企业形成专业化，大批量生产和模块化供货能力。
缸套、活塞作为发动机的核心部件，其技术难度高、资金要求大，是典型的技术密集型和资金密集型行业，具有汽车工业社会化生产的特征，必须要达到一定的产量才有规模经济。其进入的技术、资金、市场、品牌的门槛均较高，行业的集中度也呈现越来越高的势态。
目前，公司面临国内、国际的双重竞争。国际实力雄厚的零部件供应商为适应全球采购，降低成本的要求，大力在中国设厂生产；另一方面，国内相关企业也纷纷涉足公司的传统市场和目标市场，对公司形成更趋激烈的竞争威胁。
在这种竞争势态下，公司将充分集中资源，不断加大投入，加强技术研发，以规模、品种、质量、技术取胜，成为高性能缸套、活塞领域的领跑者，同时稳定低端产品，扩大市场份额，积极拓展国际市场并逐步进入国外主机配套，巩固公司品牌的知名度。
2、公司未来发展战略
公司中短期发展战略向以本行业横向一体化发展为主，按照“打造世界一流动力配件供应商”的战略定位，利用公司资源优势，加大投入，在充分提升产能，实现经济规模的同时，在较短的时间内，通过资本运作的手段，收购、兼并、重组与公司优势互补的企业，强强联合，迅速壮大，主动整合行业资源，实现跨越式发展。
公司现有业务中重型车及商务车用内燃机缸套活塞是公司战略经营领域的首选，同时，在建设社会主义新农村的背景下，公司具有传统优势的农机和轻型车用内燃机缸套活塞是公司不可或缺的战略重点，轿车用柴汽油机缸套活塞是公司始终关注并示机拓展的新空间。
3、为实现未来发展战略所需的资金及使用计划以及来源情况汽车零部件行业具有大投入大产业以规模取胜的特点，为实现公司战略，近两年，公司本部要实现产能倍增，收购、兼并、整合行业资源也需要大量资金，同时随着生产规模的扩大，短期流动资金需求也逐步增加，公司将以自有资金和间接融资为主，同时积极争取国家扶持政策来解决资金问题。
4、对公司未来发展战略目标和经营目标的实现不利影响的风险因素
① 宏观政策风险
公司所属行业是国家重点扶持的基础产业，目前享有国家和地方政府在产业政策、信贷和设备进口税收等方面的优惠政策，公司所处经营环境较好，如果相关产业政策进行调整，公司的战略会受到一定影响。
② 市场或业务经营风险
目前国内同行业企业竞争激烈，国外厂家开始进入，公司面临竞争加剧的相关风险，公司与发动机制造商的经营状况有较强的联动性，并且公司生产的零部件产品价格及销售状况直接受到整机销售的影响。整机价格下调对公司产品产生降价压力，同时，能源原材料价格的波动对公司主营业务的利润空间有较大影响。
③ 财务风险
本行业均面临主机厂沉淀资金，欠付货款的经营环境，尽管公司的客户主要是国内知名的大型发动机供应商，信誉较好，但如果客户经营状况出现不稳定性，公司可能存在应收帐款无法及时收回的风险。随着新客户的增加和公司规模的扩大，应收帐款将增加，公司面临资金周转困难的风险。
公司享受国家西部大开发政策，按15%税率征收所得税，随着宏观经济形势的变化，税收政策可能的调整对公司盈利将产生影响，公司出口业务不断增长，外汇汇率的变动对公司收益会产生影响。
④ 技术风险
零部件行业属资金密集和技术密集型行业，生产工艺和技术发展迅速，新产品开发周期短，尤其是国家环保政策对排放的要求越来越高，主机厂产品转型快，公司如果不能有保持与主机厂的同步发展，没有解决新技术应用和新产品开发的综合实力，公司的市场竞争地位以及未来的经营业绩会受到影响。
公司缸套、活塞生产的核心材料技术、核心工艺技术、核心设计技术其成果由公司自主开发，但其应用维护和持续开发依赖核心技术人员和管理人员，公司面临因人员变动等因素导致技术失密的风险。
（三）报告期内公司投资情况
⑴报告期内，无募集资金投资项目。
⑵非募集资金投资情况
根据六届董事会第十六次会议决议，公司2004年拟投资技术改造投资项目1480.6万元，报告期内，实际投入147.27万元，具体情况如下：
（1）新建薄壁缸套生产线项目：拟投资额693万元，2004年已投入460.48万元，报告期内实际投资额25.86万元；
（2）改建镶圈活塞生产线项目：拟投资额483万元，2004年已投入242.49万元，报告期内实际投资额121.41万元；
（3）现有生产线能力提高项目：拟投资额170万元，2004年已投入68.17万元，报告期内没有发生投资额。
（四）报告期内董事会日常工作情况
⑴董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了8次董事会会议。具体情况：
会议时间及届次 会议决议内容
2005年3月30日 审议通过了2004年董事会工作报告、
总经理工作报告、财务决算报告；
第六届二十次会议 2004年年度报告及其摘要、2004年利
润分配预案；关于续聘会计师事务
所的议案；关于修改章程的议案；关于
核销坏帐和存货的议案；关于召开
公司2004年度股东大会的议案。
2005年4月19日 审议通过了2005年第一季度报告。
第六届二十一次会议
2005年7月6日 审议通过了关于更换董事的议案；关于
聘请总经理的议案；关于股权质押
第六届二十二次会议 贷款的议案；关于召开2005年度第一
次临时股东大会的议案。
2005年8月3日 审议通过了2005年半年度报告及其摘要。
第六届二十三次会议
2005年8月8日 审议通过了选举董事长的议案。
第六届二十四次会议
2005年10月16日 审议通过了关于调整内部组织机构
的议案；关于2005年预算调整的议案；
第六届二十五次会议 关于人力资源管理、企业管理、财务管
理授权的议案；关于战略制定方案
的议案；关于建立铝、铜期货平台进
行套期保值的议案；关于给予成华交
通局补偿的议案。
2005年10月21日 2005年第三季度报告
第六届二十六次会议
2005年12月28日 关于提高活塞专业化铸造生产水平技
术改造项目的议案；关于资产置换的
第六届二十七次会议 议案。
以上历次董事会决议均在《证券日报》、《证券时报》和《中国证券报》披露。
⑵董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。
公司董事会执行2004年年度股东大会决议，修改了公司章程的有关条款。
（五）本年度利润分配或资本公积金转增股本预案
经中兴宇会计师事务所审计，公司2005年度实现净利润21,289,740.67元，提取10%的法定公积金和5%的法定公益金后,当年可供股东分配的利润为18,095,033.77元,加上年初未分配利润6,992,343.14元，实际可供股东分配的利润为25,087,376.91元。
根据公司的实际情况，本年度不进行利润分配，以2005年末公司总股本136,538,286为基数，用资本公积金向全体股东转增股本，每10股转增4股，转增后总股本为191，153，600股。
（六）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》。
（七）北京中兴宇会计师事务所有限责任公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况专
项说明：
成都银河动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对成都银河动力股份有限公司（以下简称“银河动力”）2005年度会计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发(2003)56号文件的规定，对银河动力公司控股股东及其他关联方占用资金的情况说明如下：
上市公司控股股东及其他关联方占用资金情况
控股股东占用资金及偿还情况说明
湖南华天网络通信设备有限公司（以下简称“华天网通”）是银河动力控股子公司，银河动力之第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司占用华天网通资金通过其他应收款核算，其占用资金及偿还情况说明如下：
单位：人民币元
会计科目 年初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额
其他应收款 970,849.86 2,283,200.00 2,368,200.00
备 注 注释1 注释2
会计科目 年末余额 新增资金占用额
其他应收款 885,849.86 -85,000.00
备 注 注释3 注释4
注释1、2005年银河（长沙）高科技实业有限公司累计占用华天网通的资金2,283,200.00元，系非经营性往来资金占用。
注释2、2005年银河（长沙）高科技实业有限公司累计偿还占用华天网通资金2,368,200.00元，均以现金方式偿还。
注释3、根据2005年9月19日华天网通董事会决议及与银河(长沙)高技术实业有限公司2005年9月20日签定的技术转让协议，银河(长沙)高技术实业有限公司以88.6万元的价格将“容积式节能热水机组”等三项实用新型专利权技术转让给华天网通抵付欠款,截止2005年12月31日，以上专利权过户手续正在办理过程中。
注释4、截止2005年12月31日银河（长沙）高科技实业有限公司减少占用华天网通资金85,000.00元。
其他关联方占用资金及偿还情况说明
1、华天实业控股集团有限公司（以下简称“华天集团”）是银河动力第一、二大股东的母公司。
华天网通在华天集团的往来资金在其他应收款中列示，其占用资金及偿还情况说明如下：
单位：人民币元
会计科目 年初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额
其他应收款 8,906,025.22 14,900,000.00 23,800,564.00
备 注 注释5 注释6
会计科目 年末余额 新增资金占用额
其他应收款 5,461.22 -8,900,564.00
备 注 注释7
注释5、2005年华天集团累计占用华天网通的资金14,900,000.00元，系非经营性往来资金占用。
注释6、2005年华天集团累计偿还占用华天网通资金23,800,564.00元,均以现金方式偿还。
注释7、截止2005年12月31日华天集团减少占用华天网通资金8,900,564.00元。
二、上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及其附属企业提供担保的情况
经查验，未发现银河动力及其控股子公司存在对银河动力控股股东及其附属企业提供担保的情况。
北京中兴宇会计师事务所有限责任公司
2006年4月23日
(八)公司独立董事关于对外担保情况的专项说明与独立意见：
(1)关于公司累计和当期对外担保情况及执行中国证监会(2003)56号文规定的专项说明：
截止2005年12月31日止，公司不存在对银河动力控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况。
(2)独立意见：
根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监会［2003］56号文)，作为公司的独立董事，我们本着勤勉尽责的态度，对成都银河动力股份有限公司对外担保情况进行了核查，经慎审查验，我们一致认为：
截止2005年12月31日，公司不存在对银河动力控股股东及其控股股东所属企业提供担保的情况。
第八节 监事会报告
一监事会日常工作情况
成都银河动力股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，对公司董事、高级管理人员及公司财务进行有效的监督检查，能正确履行监事会的职责。本报告期内，监事会共召开了四次会议，监事列席了公司报告期内的历次董事会，认真履行了监事声明及承诺的有关规定，切实维护了公司和股东的权益。
（一）报告期内监事会会议情况
会议时间及届次 审议事项
2005年3月30日 审议通过了2004年度监事会工作报告；
2004年年度报告及其摘要；2004
第六届十四次会议 年财务决算报告；2004年利润分配预案；
关于继续会计师事务所的议案；
关于核销坏帐、降返点和存货的议案。
2005年4月19日 审议通过了公司2005年度第一季度报告。
第六届十五次会议
2005年8月3日 审议通过了公司2005年半年度报告及其摘要。
第六届十六次会议
2005年10月21日 审议通过了公司2005年第三季度报告。
第六届十七次会议
(二)监事会对公司运作监督的独立意见
⑴公司依法运作情况
报告期内，根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项与程序，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会认为，公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律、法规依法运作，决策程序规范、合法，工作负责，能认真执行股东大会的各项决议；公司董事、监事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定履行职务，无违反法律、法规及公司章程、损害公司和公司利益的行为。
⑵检查公司财务的情况
监事会对报告期内公司的财务管理和财务状况进行了认真细致的监督、检查和审核，监事会认为，公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。2005年度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，由北京中兴宇会计师事务所经审计出具的标准无保留意见的财务审计报告是客观公正和真实可靠的。
(3)报告期内，为便于将公司原老厂（万年场）土地整体转让，公司将包括成都蓉动力劳动服务公司22.92亩土地在内的107.9416老厂区土地于2005年12月16日在成都市拍卖中心挂牌拍卖成交，成交总金额为265,536,336.00元。
2005年12月28日，公司董事会第六届二十七次会议审议通过了关于与成都蓉动力劳动服务公司进行资产置换的议案，公司将部分其他应收款3,338.08万元与应付成都蓉动力劳动服务公司土地款进行了等额置换。
以上交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东和公司的利益。
(4)报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产收购、出售，债权、债务或担保及其他重大关联交易事项。
第九节 重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项：
报告期内，公司为成都三电股份有限公司1050万元人民币借款和30万美元借款提供连带保证责任，由于成都三电股份有限公司未按合同约定归还借款，根据南充市中级人民法院、四川省成都市中级人民法院民事裁决书（2004）成民初字第63号、（2004）成民初字第64号、（2004）成民初字第65号，截止至2005年12月31日，公司为成都三电股份公司代偿还以上借款本息共计1347万元。依据（2004）成民初字第122号、（2005）成经初字第396号及成执字第701号生效判决书，公司已取得上述1347万元追偿权。根据四川省成都市中级人民法院（2005）成执字第701号、（2005）成执字第52号民事裁定书，法院已依法对成都三电股份公司的三电电缆厂投资权益600万元予以了冻结；公司并向四川省遂宁市中级人民法院申请对成都三电股份有限公司所有的“塔”牌商标进行保全并依法予以拍卖或者变卖，以上法院裁决正在执行过程中。
（二）报告期内收购及出售资产事项。
1、公司报告期内发生的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项：
报告期内，为便于将公司原老厂（万年场）土地整体转让，公司将包括成都蓉动力劳动服务公司22.92亩土地在内的107.9416亩,老厂区土地于2005年12月16日在成都市拍卖中心挂牌拍卖成交，成交总金额为265,536,336.00元。
2005年12月28日，公司董事会第六届二十七次会议审议通过了关于与成都蓉动力劳动服务公司进行资产置换的议案，公司将部分其他应收款3,338.08万元与应付成都蓉动力劳动服务公司土地款进行了等额置换。
2、公司无报告期以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产、股权转让，债权、债务或担保及其他重大关联交易事项。
（四）公司重大合同及其履行情况
1、公司未有报告期内发生及以前期间发生延续至报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁公司资产的事项。
2、公司报告期内没有发生及以前期间发生延续到报告期的重大担保情况。
①报告期内公司没有为控股子公司提供担保。
②报告期内公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》(证监会［2003］56号)要求披露的违规担保事项。
3、公司在报告期内没有发生及以前期间发生但延续至报告期的委托他人进行现金资产管理的事项。
(五）公司或持股5%以上股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续至报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
(六)报告期内，本公司继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司进行财务审计及相关业务的会计师事务所。2005年度，公司支付给中兴宇会计师事务所的报酬为：35万元（含差旅费及其它费用）。北京中兴宇会计师事务所有限责任公司连续为本公司提供审计服务8年。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况发生，公司原董事长夏传文在原工作单位履行职务期间涉嫌挪用公款于2005年4月22日被刑事拘留。公司其余董事、高级管理人员没有被采取司法强制措施的情况。
（一）审计报告
中兴宇会计师事务所注册会计师树新先生、李世范先生对本公司财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告〔中兴宇审字（2006）1026号〕，报告原文附后。
审计报告
中兴宇审字（2006）1026号
成都银河动力股份有限公司：
我们审计了后附的成都银河动力股份有限公司（以下简称银河动力公司）2005年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表和合并利润及合并利润分配表以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是银河动力公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了银河动力公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。
中兴宇会计师事务所 中国注册会计师
有限责任公司 树 新
中国注册会计师
李世范
中国.北京 2006年4月23日
(二)、会计报表（附后）
（三）、会计报表附注（附后）
资产负债表
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 期末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 92,329,317.88 88,032,773.12
短期投资
应收票据 12,308,212.50 12,308,212.50
应收股利 1,003,631.00
应收利息
应收账款 44,213,567.77 41,157,962.32
其他应收款 14,590,224.03 12,927,953.03
预付账款 8,461,403.27 8,411,119.77
应收补贴款
存货 61,842,997.56 57,801,466.02
待摊费用 4,307.94
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 233,750,030.95 221,643,117.76
长期投资：
长期股权投资 94,619,611.41 100,257,424.97
长期债权投资
长期投资合计 94,619,611.41 100,257,424.97
合并价差
固定资产：
固定资产原价 233,168,897.26 232,107,431.77
减：累计折旧 103,412,130.33 102,620,782.28
固定资产净值 129,756,766.93 129,486,649.49
减：固定资产减值准
70,591.35 70,591.35
备
固定资产净额 129,686,175.58 129,416,058.14
工程物资
在建工程 4,665,688.38 4,665,688.38
固定资产清理
固定资产合计 134,351,863.96 134,081,746.52
无形资产及其他资产：
无形资产 21,117,576.37 21,117,576.37
长期待摊费用
其他长期资产 73,149,422.54 73,149,422.54
无形资产及其他资产
94,266,998.91 94,266,998.91
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 556,988,505.23 550,249,288.16
项目 期初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 12,150,652.87 11,926,714.67
短期投资
应收票据 5,527,542.50 5,527,542.50
应收股利
应收利息
应收账款 59,278,004.90 53,984,407.05
其他应收款 31,765,381.15 21,487,390.04
预付账款 4,470,689.43 3,492,285.23
应收补贴款
存货 72,260,363.52 67,517,331.85
待摊费用
一年内到期的长期债
权投资
其他流动资产
流动资产合计 185,452,634.37 163,935,671.34
长期投资：
长期股权投资 97,876,277.43 107,707,750.31
长期债权投资
长期投资合计 97,876,277.43 107,707,750.31
合并价差
固定资产：
固定资产原价 220,227,213.89 219,192,558.40
减：累计折旧 93,306,026.04 92,669,717.99
固定资产净值 126,921,187.85 126,522,840.41
减：固定资产减值准
70,591.35 70,591.35
备
固定资产净额 126,850,596.50 126,452,249.06
工程物资
在建工程 8,838,914.65 8,838,914.65
固定资产清理
固定资产合计 135,689,511.15 135,291,163.71
无形资产及其他资产：
无形资产 21,593,855.37 21,593,855.37
长期待摊费用 59,589.84 59,589.84
其他长期资产 39,492,342.20 39,492,342.20
无形资产及其他资产 61,145,787.41 61,145,787.41
合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 480,164,210.36 468,080,372.77
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
资产负债表(续表)
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 期末数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 46,000,000.00 46,000,000.00
应付票据 8,038,584.00 8,038,584.00
应付账款 31,504,917.65 29,738,081.66
预收账款 5,677,089.60 5,494,331.60
应付工资 20,759.37 20,759.37
应付福利费 4,682,741.72 4,577,263.87
应付股利
应交税金 12,247,642.68 10,759,425.58
其他应交款 215,580.09 188,635.31
其他应付款 82,230,689.88 82,823,424.81
预提费用 1,710,445.65 1,710,445.65
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 192,328,450.64 189,350,951.85
长期负债：
长期借款 15,000,000.00 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 700,000.00 700,000.00
其他长期负债
长期负债合计 15,700,000.00 15,700,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 208,028,450.64 205,050,951.85
少数股东权益 3,758,542.34
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 136,538,286.00 136,538,286.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
136,538,286.00 136,538,286.00
额
资本公积 139,610,550.36 139,610,550.36
盈余公积 43,965,298.98 42,889,493.34
其中：法定公益金 14,803,225.41 14,265,322.59
未分配利润 25,087,376.91 26,160,006.61
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权
345,201,512.25 345,198,336.31
益）合计
负债和所有者权益（或股
556,988,505.23 550,249,288.16
东权益）合计
项目 期初数
合并 母公司
流动负债：
短期借款 47,080,000.00 47,080,000.00
应付票据 2,500,000.00 2,500,000.00
应付账款 38,820,787.81 35,606,756.72
预收账款 5,083,698.30 4,373,258.06
应付工资 20,759.37 20,759.37
应付福利费 4,753,214.54 4,677,356.05
应付股利
应交税金 1,478,412.89 42,685.84
其他应交款 1,369,006.12 1,342,049.86
其他应付款 26,907,541.04 26,852,513.05
预提费用 976,871.23 976,871.23
预计负债
一年内到期的长期负
债
其他流动负债
流动负债合计 128,990,291.30 123,472,250.18
长期负债：
长期借款 20,000,000.00 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 700,000.00 700,000.00
其他长期负债
长期负债合计 20,700,000.00 20,700,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 149,690,291.30 144,172,250.18
少数股东权益 6,554,315.22
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 136,538,286.00 136,538,286.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
136,538,286.00 136,538,286.00
额
资本公积 139,618,382.62 139,618,382.62
盈余公积 40,770,592.08 39,694,786.44
其中：法定公益金 13,738,323.11 13,200,420.29
未分配利润 6,992,343.14 8,056,667.53
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权
323,919,603.84 323,908,122.59
益）合计
负债和所有者权益（或股
480,164,210.36 468,080,372.77
东权益）合计
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
利润及利润分配表
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 本期
合并 母公司
一、主营业务收入 138,131,884.15 131,252,650.04
减：主营业务成本 124,712,717.40 119,274,848.08
主营业务税金及附加 699,138.93 684,556.38
二、主营业务利润（亏损以
12,720,027.82 11,293,245.58
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
1,999,422.40 1,999,422.40
以“-”号填列）
减：营业费用 8,464,070.36 7,820,073.15
管理费用 25,959,557.16 24,632,938.71
财务费用 5,128,057.24 5,142,410.89
三、营业利润（亏损以“-”
-24,832,234.54 -24,302,754.77
号填列）
加：投资收益（亏损以“-”
807,277.18 491,129.28
号填列）
补贴收入 580,014.00 580,014.00
营业外收入 94,967,185.21 94,964,085.21
减：营业外支出 45,886,989.79 45,878,151.09
四、利润总额（亏损以“-”
25,635,252.06 25,854,322.63
号填列）
减：所得税 4,556,276.65 4,556,276.65
少数股东损益 -210,765.26
加：未确认的投资损失本
期发生额
五、净利润（亏损以“-”
21,289,740.67 21,298,045.98
号填列）
加：年初未分配利润 6,992,343.14 8,056,667.53
其他转入
六、可供分配的利润 28,282,083.81 29,354,713.51
减：提取法定盈余公积 2,129,804.60 2,129,804.60
提取法定公益金 1,064,902.30 1,064,902.30
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 25,087,376.91 26,160,006.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 25,087,376.91 26,160,006.61
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失 -336,680.00
6．其他
项目 上年同期
合并 母公司
一、主营业务收入 150,050,417.47 140,622,370.67
减：主营业务成本 126,310,670.70 118,343,393.75
主营业务税金及附加 632,690.07 613,389.49
二、主营业务利润（亏损以
23,107,056.70 21,665,587.43
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
4,047,970.74 4,047,970.74
以“-”号填列）
减：营业费用 10,713,981.91 10,034,508.54
管理费用 35,607,517.06 34,231,394.49
财务费用 4,362,383.91 4,363,729.05
三、营业利润（亏损以“-”
-23,528,855.44 -22,916,073.91
号填列）
加：投资收益（亏损以“-”
5,649,360.65 5,285,860.11
号填列）
补贴收入 40,000.00 40,000.00
营业外收入 2,026,291.70 2,019,738.16
减：营业外支出 199,439.28 199,439.28
四、利润总额（亏损以“-”
-16,012,642.37 -15,769,914.92
号填列）
减：所得税
少数股东损益 -242,333.70
加：未确认的投资损失本
期发生额
五、净利润（亏损以“-”
-15,770,308.67 -15,769,914.92
号填列）
加：年初未分配利润 22,762,651.81 23,826,582.45
其他转入
六、可供分配的利润 6,992,343.14 8,056,667.53
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 6,992,343.14 8,056,667.53
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 6,992,343.14 8,056,667.53
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
现金流量表
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 92,150,614.56 82,184,816.33
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,349,838.30 3,095,281.54
现金流入小计 103,500,452.86 85,280,097.87
购买商品、接受劳务支付的现金 66,776,468.92 60,281,698.31
支付给职工以及为职工支付的现金 27,563,596.56 27,088,535.74
支付的各项税费 9,548,209.04 9,393,991.62
支付的其他与经营活动有关的现金 20,748,770.27 19,261,138.47
现金流出小计 124,637,044.79 116,025,364.14
经营活动产生的现金流量净额 -21,136,591.93 -30,745,266.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 4,013,111.20 6,913,711.20
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 134,034,996.30 134,034,996.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 138,048,107.50 140,948,707.50
购建固定资产、无形资产和其
他长期资产所支付的现金 6,982,508.32 6,949,261.22
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,982,508.32 6,949,261.22
投资活动产生的现金流量净额 131,065,599.18 133,999,446.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 105,000,000.00 105,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 105,000,000.00 105,000,000.00
偿还债务所支付的现金 112,080,000.00 112,080,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,645,979.32 5,043,758.64
支付的其他与筹资活动有关的现金 15,024,362.92 15,024,362.92
现金流出小计 134,750,342.24 132,148,121.56
筹资活动产生的现金流量净额 -29,750,342.24 -27,148,121.56
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
现金流量表(续表)
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 本期
合并 母公司
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 80,178,665.01 76,106,058.45
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 21,289,740.67 21,298,045.98
加：计提的资产减值准备 1,739,875.14 1,976,354.00
固定资产折旧 11,147,468.06 10,992,428.06
无形资产摊销 476,279.00 476,279.00
长期待摊费用摊销 59,589.84 59,589.84
待摊费用减少（减：增加） -4,307.94
预提费用增加（减：减少） 733,574.42 733,574.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-48,460,002.47 -48,460,002.47
的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 5,043,758.64 5,043,758.64
投资损失（减：收益） -807,277.18 -491,129.28
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 9,741,223.69 8,641,885.79
经营性应收项目的减少（减：增加） -23,937,733.51 -35,037,832.81
经营性应付项目的增加（减：减少） 2,051,984.97 4,021,782.56
其他
少数股东损益 -210,765.26
经营活动产生的现金流量净额 -21,136,591.93 -30,745,266.27
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 92,329,317.88 88,032,773.12
减：现金的期初余额 12,150,652.87 11,926,714.67
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 80,178,665.01 76,106,058.45
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
资产减值准备表（合并）
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 合 并
年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 10,963,646.64 1,063,732.87
其中：应收账款 3,987,518.65 1,027,963.17
其他应收款 6,976,127.99 35,769.70
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,547,505.81 1,073,980.04
其中：库存商品 1,547,505.81 1,073,980.04
原材料
低值易耗品
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
70,591.35
其中：房屋、建筑物
机器设备
70,591.35
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 12,581,743.80 2,137,712.91
项目 本年转回数 年末余额
6,764,320.02 5,263,059.49
一、坏账准备合计 3,018,082.23 1,997,399.59
其中：应收账款 3,746,237.79 3,265,659.90
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 397,837.77 2,223,648.08
三、存货跌价准备合计 397,837.77 2,223,648.08
其中：库存商品
原材料
低值易耗品
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 70,591.35
其中：房屋、建筑物
机器设备 70,591.35
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备 7,162,157.79 7,557,298.92
合 计
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
资产减值准备表（母公司）
编制单位：成都银河动力股份有限公司 单位：人民币
项目 母公司
年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计
10,511,725.35 902,373.96
其中：应收账款
3,820,402.12 811,942.90
其他应收款
6,691,323.23 90,431.06
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
1,149,668.04 1,073,980.04
其中：库存商品
1,149,668.04 1,073,980.04
原材料
低值易耗品
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
70,591.35
其中：房屋、建筑物
机器设备
70,591.35
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 11,731,984.74 1,976,354.00
项目 本年转回数 年末余额
6,764,320.02 4,649,779.29
一、坏账准备合计
3,018,082.23 1,614,262.79
其中：应收账款
3,746,237.79 3,035,516.50
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 2,223,648.08
三、存货跌价准备合计
2,223,648.08
其中：库存商品
原材料
低值易耗品
在产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 70,591.35
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 70,591.35
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 6,764,320.02 6,944,018.72
八、委托贷款减值准备
合 计
企业负责人：郑永龙 主管会计工作负责人：熊尚荣 会计机构负责人：彭宗华
二、会计报表附注
(一)、公司概况
成都银河动力股份有限公司（以下简称“公司”）于1988年8月18日经成都市体制改革委员会成体改(1988)41号文件批准设立。1993年3月22日经国家体改委体改生(1993)52号文件批准同意公司继续进行股份制试点。经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58号文批准，公司社会公众股于1993年10月8日在深圳证券交易所上市流通。
1997年12月25日，国家国有资产管理局国资企发(1997)332号文同意成都市国有资产管理局将其所持有的公司3373.68万股国家股转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴科技发展有限公司，其中：银河(长沙)高科技实业有限公司持有公司国有法人股2058万股，占总股本的29%；湖南新兴科技发展有限公司持有公司国有法人股1315.68万股，占总股本的18.54%。
2000年4月16日，经股东大会审议通过1999年度利润分配和资本公积金转增股本方案，以截止至1999年12月31日的总股本7097.11万股为基准，向全体股东每10股送红股5股，同时以资本公积金每10股转增3股，由此公司注册资本变更为12774.80万元。
2000年4月16日，经股东大会审议通过2000年度配股方案，以截止至1999年12月31日的总股本7097.11万股为基准，向全体股东以每10股配3股的比例配售新股，经中国证券监督管理委员会成都证管办成证办[2001]197号和中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35号文的核准，同意公司配售879.03万股普通股，其中：向国有法人股股东配售50万股，向社会公众配售829.03万股，公司注册资本变更为13653.83万元，其中：国有法人股6122.62万股、募集法人股1728万股、社会公众股5803.21万股。以上募集资金于2001年4月4日到位，并经深圳华鹏会计师事务所审验。
公司营业执照注册号：5101001801479，现法定代表人为郑永龙先生，公司住所：成都市新都区龙桥镇。
公司所处工业行业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。公司主要经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车；销售金属材料、家用电器、建材化工、中西药保健品；从事房地产开发、娱乐、餐饮服务；动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发；家用电器、对外综合投资开发；自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料的出口业务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口业务；制造、销售通讯器材、新材料；计算机软硬件开发及成果转让；提供网络产品及工程、电子系统工程服务。
(二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、 会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部有关补充规定。
2、 会计年度
公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
公司采用人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
公司发生的非记账本位币业务，均采用业务发生当月1日的外汇市场中间汇价折合为人民币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除与购建固定资产等有关的金额在固定资产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期损益。
6、 现金等价物的确定标准
现金是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
7、 短期投资核算方法
短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。
短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。
公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按投资总体比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。
8、 坏账核算方法
对坏账损失采用备抵法核算。公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，预计各项应收款项可能发生的坏账；根据公司应收账款及其他应收款期末余额及账龄进行分析，计提坏账损失准备。
坏账准备提取比例如下：
账 龄 计提比例
一年以内 0.5%
一年至两年 10%
两年至三年 40%
三年至四年 50%
四年至五年 70%
五年以上 100%
对于个别应收款项，结合债务单位的财务状况、现金流量等情况，报经董事会批准，另行确定坏账损失的计提比例。
坏账的确认原则
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回款项；有确凿证据表明确实无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务以及应收款项逾期3年以上等）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
9、 存货核算方法
公司存货包括在日常生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划成本核算，实际价格与计划成本的差异按月摊销到有关用料科目，期末生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本进行分配；产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用“一次摊销法”核算。存货的盘点采用永续盘存制。
公司对期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，公司于每年年度终了，对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。
10、 长期投资核算方法
长期股权投资
a 公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本；
b 公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金资产的公允价值确定；
c 公司在把短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本，长期投资初始投资成本与短期投资账面价值的差额计入当期损益；
d 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）的，采用权益法核算并纳入合并会计报表范围；
e 采用权益法核算时，自财政部财会（2003）10号文发布以后发生的股权投资差额，长期股权投资初始成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列为“股权投资差额”，在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。
f 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
a 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本；
b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内，于确认债券利息收入时采用直线法摊销；
c 公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
公司的长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、 固定资产核算方法
公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产，也作为固定资产。
公司固定资产在取得时，按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预计可使用状态前所必要的支出。
固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计净残值确定其
折旧率如下：
固定资产类别 使用年限（年） 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 25～32 3% 3.88%～3.03%
通用设备 10～13 3% 9.70%～7.46%
专用设备 10～13 3% 9.70%～7.46%
运输工具 8～13 3% 12.12%～7.46%
其他 5 3% 19.4%
公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。
12、 在建工程核算方法
公司的在建工程发生时按照实际成本计量，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料价值转入固定资产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提折旧。
借款费用资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。
公司的在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在建工程减值准备主要考虑如下因素：
a 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b 所建项目无论在性能上，还是在技术上均已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不
确定性；
c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、 无形资产核算方法
公司的无形资产是为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产。取得时按实际成本计量，公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
无形资产类别 摊销期限（年）
计算机软件 5
土地使用权 48-50
公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。
14、 长期待摊费用摊销核算方法
公司长期待摊费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。
公司除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在企业开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。
15、收入确认原则
商品销售：公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始和完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量：
a 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
b 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期成本，确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；
c 如果已经发生的劳务不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入，按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
a 与交易相关的经济利益能够流入公司；
b 收入的金额能够可靠地计量。
16、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
17、合并会计报表编制方法
公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制的。
合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，合并各项目数据编制的。合并时对公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将少数股东权益单独计列。
公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
(三)、税项
公司适用的税种及税率如下：
税 种 计税基础 税率
增值税 销售收入 17%
营业税 劳务收入、无形资产转让收入、房屋租赁收入 5%
城建税 应交增值税、营业税 7%
教育费附加 应交增值税、营业税 3%、5%
所得税 应纳税所得额 33%
a 教育费附加：教育费附加按应交增值税、营业税的3%计缴；公司控股子公司湖南华天网络通信设备有限公司（以下简称“华天网通”）按应交增值税、营业税的5%计缴教育费附加。
b 根据成华区地方税务局成华地税发（2006）71号文《成华区地方税务局关于对成都银河动力股份有限公司免征土地增值税的批复》，因城市规划调整，公司转让位于成都市成华区双庆路原厂址土地使用权（宗地编号ZCH08（252）：2005-015）符合减免税规定，准于免征转让土地使用权所涉的土地增值税。
c 所得税：公司根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》（国税发[2002]47号）、《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》（川地税发[2002]46号）的规定，公司正在申报2005年度减按15%税率计缴所得税。
本报告按法定33%税率计算2005年度企业所得税。
(四)、控股子公司及合营企业
公司控股子公司及合营企业
单位名称 注册资本 投资额 权益比例
湖南华天网络 8,000,000.00 4,800,000.00 60%
通信设备有限
公司
长沙力元新材
料股份有限公司 123,697,535.60 38,067,404.56 20.3%
湖南华天铝业
有限公司 95,035,000.00 26,842,200.00 28.24%
单位名称 经营范围 是否合并
湖南华天网络 从事移动通信终端设备销售业务；
通信设备有限 计算机软件开发及成果转让、计算
公司 机信息系统工程、信息系统资源开 是
发、系统集成、网络维护；混凝土
添加剂、纳米新材料研制、销售；
节能设备的研制、生产、销售。
长沙力元新材 连续化带状泡沫镍产品的生产、
料股份有限公 销售及相关技术咨询。电池及相 否
司 关材料的生产销售。
湖南华天铝业 生产镜面铝卷，电、镜面铝复合
有限公司 板、涂装铝复合板、铝天花板等 否
装饰材料及产品自销。
（五）、利润分配
公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺：
1.弥补上一年度亏损；
2.提取法定盈余公积金10%；
3.提取法定公益金5%；
4.提取任意盈余公积金；
5.分配股东股利。
（六）、会计报表项目注释（单位：人民币元）
合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
项目 期末数 期初数
外币原币 汇率 本币 外币原币 汇率 本币
现金 622,460.01 532,324.24
银行存款 86,459,109.95 11,616,963.05
其中：美元
其他货币资金 5,247,747.92 1,365.58
合 计 92,329,317.88 12,150,652.87
货币资金期末余额较期初余额增加80,178,665.01元，变动较大的原因是公司本期转让原万年场土地使用权收到部分土地款所致。
其他货币资金中包括票据保证金账户存款5,246,382.34元。
注释2、应收票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 11,308,212.50 5,527,542.50
商业承兑汇票
已贴现未到期银行承兑汇票 1,000,000.00
合 计 12,308,212.50 5,527,542.50
应收票据期末余额较期初余额增加6,780,670.00元，变动较大的原因是公司采用票据结算的方式增加所致。
期末银行承兑汇票余额中有2,116,684.00元票据质押给银行，用于开具应付票据。
注释3、应收账款
坏账准 期末数
账龄 备计提 占总额
比例 金 额 的比例 坏账准备
1年以内 0 5% 37 580 592 92 81 32% 187 902 97
1-2年 10% 5,568,006.31 12.05% 556,800.64
2-3年 40% 2,947,120.81 6.38% 1,178,848.32
3-4年 50% 39,824.33 0.09% 19,912.17
4-5年 70% 71,624.99 0.15% 50,137.49
5年以上 100% 3,798.00 0.01% 3,798.00
合 计 46,210,967.36 100.00% 1,997,399.59
账龄
金 额 期初数占总额的比例 坏账准备
1年以内 48 161 635 2 76 13% 240 808 18
1-2年 9,165,895.38 14.49% 916,589.54
2-3年 1,977,124.30 3.12% 790,849.72
3-4年 3,761,178.88 5.94% 1,880,589.44
4-5年 136,693.25 0.22% 95,685.28
5年以上 62,996.49 0.10% 62,996.49
合 计 63,265,523.55 100.00% 3,987,518.65
应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
应收账款期末较期初减少了17,054,556.19元，减幅26.96%。减少的主要原因是根据公司董事会第六届二十七次会议审议通过的公司与成都蓉动力劳动服务公司进行资产置换的协议,公司将部分应收账款与应付成都蓉动力劳动服务公司土地款进行了置换，置换的应收账款账面原值为25,470,513.09元，坏账准备3,018,082.23元,置换应收账款净值22,452,430.86元。
应收账款期末余额中前5名客户欠款合计为16,350,431.00元，占应收账款总额的35.38%。
注释4、其他应收款
坏账准备 期末数
账 龄 计提比例 占总额
金 额 的比例 坏账准备
1年以内 0.5% 2,381,248.87 13.34% 11,906.25
1-2年 10% 10,791,025.20 60.43% 1,079,102.52
2-3年 40% 2,815,850.30 15.77% 1,126,340.12
3-4年 50% 1,295,603.46 7.26% 647,801.74
4-5年 70% 572,156.10 3.20% 400,509.27
5年以上 100%
合 计 17,855,883.93 100.00% 3,265,659.90
账 龄 金 额 期初数占总额的比例 坏账准备
1年以内 17,160,031.82 44.30% 85,800.16
1-2年 6,835,701.31 17.64% 683,570.13
2-3年 11,696,303.09 30.19% 4,678,521.24
3-4年 3,042,472.92 7.85% 1,521,236.46
4-5年
5年以上 7,000.00 0.02% 7,000.00
合 计 38,741,509.14 100.00% 6,976,127.99
其他应收款期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款：
单位名称 内容 金额 房钍奔?
华天实业控股集团有限公司 往来款 5,461.22 1年以内
银河（长沙）高科技实业有限公司 往来款 885,849.86 1-2年
合计 891,311.08
其他应收款期末余额中金额较大的款项如下：
占其他应收款
单 位 金 额 账 龄 总额比例
成都三电股份有限公司 9,876,000.00 1-2年 55.31%
银河（长沙）高科技实业有限公司 885,849.86 1-2年 4.96%
成都云内动力股份公司 800,000.00 3-4年 4.48%
住房公积金 675,801.53 2-3年 3.78%
中国电子进出口四川公司 600,000.00 2-3年 3.36%
合 计 12,837,651.39 71.89%
单 位 往来性质
成都三电股份有限公司 注a
银河（长沙）高科技实业有限公司 注b
成都云内动力股份公司 往来款
住房公积金 垫款
中国电子进出口四川公司 往来款
合 计
a 成都三电股份有限公司的欠款系公司以前年度对其借款提供担保，由于该公司未能偿还到期债务，根据和解协议由本公司代为偿还的代垫款项。详情参见附注（八）或有事项。
b 该款系公司股东银河（长沙）高科技实业有限公司与公司控股子公司湖南华天网络通信设备有限公司共同开发产品而由湖南华天网络通信设备有限公司代垫的开发费用。根据2005年9月19日华天网通董事会决议及与银河(长沙)高技术实业有限公司2005年9月20日签定的技术转让协议，银河(长沙)高技术实业有限公司以88.6万元的价格将“容积式节能热水机组”等三项实用新型专利权技术转让给华天网通抵偿代垫费用，截止2005年12月31日，以上专利权过户手续正在办理过程中。
其他应收款期末较期初减少了20,885,625.21元，减幅53.91%,减少的主要原因是根据公司董事会第六届二十七次会议审议通过的公司与成都蓉动力劳动服务公司进行资产置换的协议,公司将部分其他应收款及对成都蓉动力劳动服务公司的债权与应付成都蓉动力劳动服务公司土地款进行了置换，其中对成都蓉动力劳动服务公司债权13,160,737.47元；置换的其他应收款账面原值为11,954,909.51元,坏账准备3,746,237.79元，以上减少其他应收款净值21,369,405.19元。
注释5、预付账款
账龄 期末数 期初数
金 额 占总额的比例 金 额 占总额的比例
1年以内 8,461,403.27 100.00% 4,470,689.43 100.00%
1-2年
2-3年
3年以上
合 计 8,461,403.27 100.00% 4,470,689.43 100.00%
预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的预付款。
预付账款期末余额较期初增加3,990,713.84元，增幅89.27%，主要原因是公司采购物资预付货款增加所致。
注释6、存货及存货跌价准备
类 别 期末数
金 额 跌价准备
原材料 2,114,805.22
低值易耗品 4,008,440.10
产成品 39,572,141.98 2,223,648.08
在产品 14,081,706.52
材料成本差异 289,631.87
分期收款发出商品 3,999,919.95
合 计 64,066,645.64 2,223,648.08
类 别 期初数
金 额 跌价准备
原材料 2,321,886.01
低值易耗品 3,087,514.92
产成品 58,379,044.08 1,547,505.81
在产品 9,816,849.06
材料成本差异 202,575.26
分期收款发出商品
合 计 73,807,869.33 1,547,505.81
存货跌价准备变动情况：
类 别 期初数 本期增加
原材料
低值易耗品
产成品 1,547,505.81 676,142.27
在产品
材料成本差异
分期收款发出商品
合 计 1,547,505.81 676,142.27
类 别 本期减少 期末数
原材料
低值易耗品
产成品 2,223,648.08
在产品
材料成本差异
分期收款发出商品
合 计 2,223,648.08
根据公司董事会第六届二十七次会议审议通过的公司与成都蓉动力劳动服务公司进行资产置换的协议,公司将部分存货与应付成都蓉动力劳动服务公司的土地款进行了置换，置换的存货账面原值为2,696,332.41元。
注释7、长期投资
(1)投资项目
项目 期初数
金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 97,876,277.43 756,445.18 4,013,111.20
长期债权投资
合计 97,876,277.43 756,445.18 4,013,111.20
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 94,619,611.41
长期债权投资
合计 94,619,611.41
◆长期股权投资
◆股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
股权的比例
四川宝光药业股份有限公司 法人股 1,540,000.00 0.81%
成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95%
南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39%
无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20%
四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20%
合 计 4,100,000.00
被投资单位名称 投资金额 减值准备
四川宝光药业股份有限公司 1,252,500.00
成都化工股份有限公司 2,200,000.00
南通柴油机股份有限公司 300,000.00
无锡动力工程股份有限公司 100,000.00
四川农业机械供应总公司 41,000.00
合 计 3,893,500.00
◆其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资公司股权的比例
长沙力元新材料股份有限公司 20．30%
湖南华天铝业有限公司 12年 28．24%
合 计
被投资单位名称 投资金额 减值准备
长沙力元新材料股份有限公司 61,625,448.84
湖南华天铝业有限公司 29,100,662.57
合 计 90,726,111.41
◆其他股权投资（权益法）
被投资单位名称 初始 期初
投资金额 投资金额 增减额
长沙力元新材料股份有限
公司 35,804,103.22 63,449,945.25 1,188,614.79
湖南华天铝业有限公司 26,842,200.00 30,532,832.18 -432,169.61
合 计 62,646,303.22 93,982,777.43 756,445.18
被投资单位名称 本期权益 分得 期末 累计
现金红利额 投资金额 增减额 权益
长沙力元新材料股份有限
公司 3,013,111.20 61,625,448.84 25,821,345.62
湖南华天铝业有限公司 1,000,000.00 29,100,662.57 2,258,462.57
合 计 4,013,111.20 90,726,111.41 28,079,808.19
注释8、固定资产 及累计折旧
项 目 期初数 本期增加
资产原值
房屋建筑物 90,018,545.73 3,441,775.27
通用设备 91,295,816.09 5,018,538.94
专用设备 33,786,318.68 5,216,543.50
运输设备 5,126,533.39 1,420,485.04
合 计 220,227,213.89 15,097,342.75
累计折旧
房屋建筑物 7,142,472.13 3,348,702.61
通用设备 65,252,448.38 5,508,875.37
专用设备 18,244,863.42 1,856,524.79
运输设备 2,666,242.11 433,365.29
合 计 93,306,026.04 11,147,468.06
固定资产净值 126,921,187.85
固定资产减值准备
房屋建筑物
通用设备 70,591.35
专用设备
运输设备
合 计 70,591.35
固定资产净额 126,850,596.50
项 目 本期减少 期末数
资产原值
房屋建筑物 48,708.00 93,411,613.00
通用设备 252,526.28 96,061,828.75
专用设备 0 39,002,862.18
运输设备 1,854,425.10 4,692,593.33
合 计 2,155,659.38 233,168,897.26
累计折旧
房屋建筑物 4,992.57 10,486,182.17
通用设备 195,547.53 70,565,776.22
专用设备 0 20,101,388.21
运输设备 840,823.67 2,258,783.73
合 计 1,041,363.77 103,412,130.33
固定资产净值 129,756,766.93
固定资产减值准备
房屋建筑物
通用设备 70,591.35
专用设备
运输设备
合 计 70,591.35
固定资产净额 129,686,175.58
公司于2003年10月已整体搬迁至成都市新都区龙桥镇，截止2005年12月31日，搬迁工程尚未办理竣工决算，公司已预转房屋、建筑物等固定资产金额8,099万元。
注释9、在建工程
本期转入
工程项目 期初数 本期增加 固定资产数 其他减少数
技改工程 7,380,764.80 2,436,609.83 9,020,318.47
商务会所工程 186,919.49 2,105,759.50
高镍铸铁圈车
64,053.62 495,254.68
间工程
零星工程 1,207,176.74 620,368.19 810,900.00
合 计 8,838,914.65 5,657,992.20 9,831,218.47
资金
工程项目 期末数 来源 进度
技改工程 797,056.16 募集/自筹完工
商务会所工程 2,292,678.99 自筹 33%
高镍铸铁圈车
559,308.30 自筹 22%
间工程
零星工程 1,016,644.93 自筹 在建
合 计 4,665,688.38
注释10、无形资产
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出
土地使
用权 23,382,840.00 21,593,855.37
合计 23,382,840.00 21,593,855.37
项目 本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使
用权 476,279.00 21,117,576.37 33/45.6/47
合计 476,279.00 21,117,576.37
注释11、长期待摊费用
项 目 原 值 期初数 本期增加 本期摊销
燃气管道
计量站 1,200,000.00 59,589.84 59,589.84
合计 1,200,000.00 59,589.84 59,589.84
项 目 累计摊销 其他 期末数剩余摊销年限
燃气管道计量站 1,200,000.00
合计 1,200,000.00
注释12、其他长期资产
项目 期初数 本期增加 本期转出 期末数
待处理资产 39,492,342.20 73,392,569.13 39,735,488.79 73,149,422.54
合计 39,492,342.20 73,392,569.13 39,735,488.79 73,149,422.54
其他长期资产系与公司整体搬迁处置原老厂土地发生的相关资产。
截止2005年12月31日其他长期资产累计发生额112,884,911.33元,本期发生额主要包括：转让土地支付的出让金21,064,926.00元、购入成都蓉动力劳动服务公司土地成本46,518,168.46元等与土地处置相关的支出。
公司其他长期资产减少为本期按确认转让土地收入的比例结转的资产。详见（十一）其他重要事项。
注释13、短期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
质押借款 20,000,000.00 35,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00 5,000,000.00
担保借款
信用借款 5,000,000.00 7,080,000.00
已贴现未到期票据 1,000,000.00
合 计 46,000,000.00 47,080,000.00
公司将持有的长沙力元新材料股份公司20.3%的股权（2510.926万股）质押给华夏银行成都分行营业部，取得银行贷款20,000,000.00元；公司将位于成都市新都区龙桥镇238,706.28平方米土地使用权抵押给民生银行成都分行，取得银行贷款20,000,000.00元。
注释14、应付票据
种类 期末数 期初数 备注
银行承兑汇票 8,038,584.00 2,500,000.00
商业承兑汇票
合 计 8,038,584.00 2,500,000.00
应付票据期末较期初增加5,538,584.00元，主要是材料采购采用票据结算方式增加所致。
注释15、应付账款
项 目 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 24,934,818.57 79.15% 21,964,749.31 56.58%
1-2年 4,917,641.75 15.61% 15,785,347.10 40.66%
2-3年 608,204.46 1.93% 56,991.50 0.15%
3年以上 1,044,252.87 3.31% 1,013,699.90 2.61%
合 计 31,504,917.65 100.00% 38,820,787.81 100.00%
应付账款期末余额中无欠持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
注释16、预收账款
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 2,973,412.70 52.38% 2,246,287.04 44.19%
1--2年 966,373.28 17.02% 2,837,411.26 55.81%
2--3年 1,737,303.62 30.60%
3年以上
合 计 5,677,089.60 100.00% 5,083,698.30 100.00%
预收账款期末余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。
注释17、应交税金
项 目 期末数 期初数 税率
增 值 税 1,254,076.86 -800,317.77 17%
营 业 税 5,041,268.22 409,851.28 3%、5%
城 建 税 373,224.12 321,490.61 7%
房 产 税 4,108.67 396,986.75 1.2%、12%
所 得 税 5,369,917.25 791,706.62 33%
土地使用税 296,631.08
个人所得税 72,279.39 62,064.32
印花税 132,768.17
合 计 12,247,642.68 1,478,412.89
注释18、其他应交款
项 目 期末数 期初数 税率
教育费附加 215,580.09 1,369,006.12 3%、5%
合 计 215,580.09 1,369,006.12
注释19、其他应付款
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例 金额 占总额比例
1年以内 74,361,704.82 90.43% 19,533,920.68 72.60%
1--2年 514,259.92 0.63% 7,373,620.36 27.40%
2--3年 7,354,725.14 8.94%
3年以上
合 计 82,230,689.88 100.00% 26,907,541.04 100.00%
其他应付款期末余额中无欠付持公司5%以上股份的股东单位的款项。
其他应付款期末较期初增加55,323,148.84元,增加的原因主要包括：1、预收成都花万里置业投资有限公司转让万年场土地款39,304,650.00元，2、转让万年场土地尚未支付的土地出让金21,064,926.00元；3、应付成都蓉动力劳动服务公司往来款8,032,707. 39元。
期初公司应付湖南财富证券有限责任公司借款1500万元于2005年2月28日已归还。
注释20、预提费用
项 目 期末数 期初数
降返点损失 1,006,923.00
水、电、汽费 583,463.32 935,021.23
利息 120,059.33 41,850.00
合 计 1,710,445.65 976,871.23
注释21、长期借款
借款类别 期末数 期初数 备注
信用借款 15,000,000.00 20,000,000.00
合 计 15,000,000.00 20,000,000.00
注释22、专项应付款
专项应付款期末余额700,000.00元，系收到四川省机械厅下拨的700,000.00元军品配套研制款。
注释23、少数股东权益
少数股东权益期末余额3,758,542.34元，系公司之控股子公司华天网通的其他股东应享有的权益。
注释24、股本
项目 期初数 本次变动增减(+,-)
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股份 61,226,240.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 17,280,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他（转配）
尚未流通股份小计 78,506,240.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 58,032,046.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 58,032,046.00
三、股份总数 136,538,286.00
项目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国有法人股份 61,226,240.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 17,280,000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他（转配）
尚未流通股份小计 78,506,240.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 58,032,046.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 58,032,046.00
三、股份总数 136,538,286.00
注释25、资本公积
项 目 期末数 期初数
期初余额 139,618,382.62 138,324,729.07
本期增加 -7,832.26 1,293,653.55
其中:股本溢价
被投资单位股权投资准备 51,869.57
其他资本公积 -7,832.26 1,241,783.98
未确认的关联收入
本期减少
其中:转增股本
期末余额 139,610,550.36 139,618,382.62
其中:股本溢价 99,225,643.40 99,225,643.40
被投资单位股权投资准备 24,275,024.73 24,275,024.73
资产评估增值 14,875,930.51 14,875,930.51
其他资本公积 1,233,951.72 1,241,783.98
未确认的关联收入
本期资本公积变动包括：
（1）公司本期债务重组收益增加资本公积16,280.16元。
（2）公司控股子公司华天网络通信设备有限公司债务重组收益增加资本公积44,532.64元，公司按投资比例60%计算增加资本公积26,719.58元。
（3）公司被投资单位湖南华天铝业有限公司资本公积本期调账减少180,000.00元，公司按投
资比例28.24%计算减少资本公积50,832.00元。
注释26、盈余公积
项 目 期末数 期初数
期初余额 40,770,592.08 40,770,592.08
本期增加 3,194,706.90
其中:提取法定盈余公积金 2,129,804.60
提取法定公益金 1,064,902.30
本期减少
期末余额 43,965,298.98 40,770,592.08
其中:法定盈余公积金 29,162,073.57 27,032,268.97
法定公益金 14,803,225.41 13,738,323.11
注释27、未分配利润
项 目 期末数 期初数
期初余额 6,992,343.14 22,762,651.81
加：本期净利润 21,289,740.67 -15,770,308.67
减：提取法定盈余公积金 2,129,804.60
提取法定公益金 1,064,902.30
分配普通股股利
期末余额 25,087,376.91 6,992,343.14
注释28、主营业务收入、成本
项 目 本期数
收 入 成 本
活塞及缸套收入 131,252,650,04 119,274,848,08
远程及网络教学
设备等 6,879,234,11 5,437,869,2
合计 138,131,884,15131,884,15 124,712,717,40
项 目 上年同期数
收 入 成 本
活塞及缸套收入 140,622,370,67 118,343,393.75
远程及网络教学
设备等 9,428,046,80 7,967,276.95
合计 150,050,417,47 126,310,670.70
2005年公司向前五名销售商销售总额及占公司全部销售收入的比例：
项目 本期数 上年同期数
注
金额 56,999,421.49 61,308,364.07 释
比例 41.26% 40.86% 29、
主
营业务税金及附加
项 目 本期数 上年同期数
城建税 444,042.87 448,204.46
教育费附加 254,941.06 184,435.11
营业税 155.00 50.50
合 计 699,138.93 632,690.07
注释30、其他业务利润
本期数 上年同期数
项 目 收 入 成 本 收 入 成 本
销售材料 9,236,931.66 6,612,127.31 9,114,175.20 5,037,275.35
租金收入 415,816.41 230,232.41 143,951.60 112,534.85
抵款物资销售 8,925,998.07 9,736,964.02 9,824,387.33 9,884,733.19
合 计 18,578,746.14 16,579,323.74 19,082,514.13 5,034,543.39
注释31、财务费用
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 5,188,180.89 4,723,603.08
减：利息收入 112,861.03 390,016.44
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 52,737.38 28,797.27
合 计 5,128,057.24 4,362,383.91
注释32、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股权投资收益(权益法) 807,277.18 5,649,360.65
债权投资收益
合 计 807,277.18 5,649,360.65
注释33、补贴收入
公司补贴收入本期发生额580,014.00元,系收到的成都市成华区人民政府万年场街道办事处拨付的扶持资金。
注释34、营业外收入
项 目 本期数 上年同期数
固定资产清理收入 1,449,336.46 527,791.16
转让土地使用权收入 93,463,518.00
罚款、违约金 48,458.15 12,307.00
补偿金 1,480,000.00
其他 5,872.60 6,193.54
合 计 94,967,185.21 2,026,291.70
营业外收入本期较上期增加92,940,893.51元,系公司本期转让原万年场37.99亩土地实现的转让收入。
注释35、营业外支出
项 目 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 202,112.74 829,147.44
转让土地使用权成本 44,922,714.03
债务重组损失 336,680.00 -66,302.61
罚款、滞纳金 403,884.32
固定资产减值准备 -631,935.92
其他 21,598.70 68,530.37
合 计 45,886,989.79 199,439.28
营业外支出本期较上期增加45,687,550.51元,系公司本期转让原万年场37.99亩土地按收入比例应确认的成本支出。
母公司会计报表主要项目注释
注释36、应收账款
坏账准 期末数
账 龄 备计提 占总额
比例 金 额 的比例 坏账准备
1年以内 0.5% 36,407,709.83 85.12% 182,038.55
1-2年 10% 3,804,435.35 8.89% 380,443.54
2-3年 40% 2,444,832.61 5.72% 977,933.04
3-4年 50% 39,824.33 0.09% 19,912.17
4-5年 70% 71,624.99 0.17% 50,137.49
5年以上 100% 3,798.00 0.01% 3,798.00
合 计 42,772,225.11 100.00% 1,614,262.79
账 龄 期初数占总额
金 额 的比例 坏账准备
1年以内 44,172,636.17 76.42% 220,863.18
1-2年 7,694,180.08 13.31% 769,418.01
2-3年 1,977,124.30 3.42% 790,849.72
3-4年 3,761,178.88 6.51% 1,880,589.44
4-5年 136,693.25 0.23% 95,685.28
5年以上 62,996.49 0.11% 62,996.49
合 计 57,804,809.17 100.00% 3,820,402.12
应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
应收账款期末余额中前5名客户欠款合计为16,350,431.00元，占应收账款总额的38.23%。
注释37、其他应收款
账 龄 坏账准备 期末数
计提比例 占总额
金 额 的比例 坏账准备
1年以内 0.5% 1,488,659.30 9.33% 7,443.30
1-2年 10% 10,105,445.28 63.3% 1,010,544.53
2-3年 40% 2,815,850.30 17.64% 1,126,340.12
3-4年 50% 981,358.55 6.15% 490,679.28
4-5年 70% 572,156.10 3.58% 400,509.27
5年以上 100%
合 计 15,963,469.53 100.00% 3,035,516.50
账 龄 期初数
占总额
金 额 的比例 坏账准备
1年以内 7,099,523.36 25.19% 35,497.62
1-2年 6,947,658.81 24.66% 694,765.88
2-3年 11,082,058.18 39.33% 4,432,823.27
3-4年 3,042,472.92 10.80% 1,521,236.46
4-5年
5年以上 7,000.00 0.02% 7,000.00
合 计 28,178,713.27 100.00% 6,691,323.23
其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
其他应收款期末余额中金额较大的款项如下：
占其他应收款
单 位 金 额 账 龄 总额比例
成都三电股份有限公司 9,876,000.00 1-2年 61.87%
成都云内动力股份公司 800,000.00 3-4年 5.01%
住房公积金 675,801.53 2-3年 4.23%
中国电子进出口四川公司 600,000.00 2-3年 3.76%
合 计 11,951,801.53 74.87%
单 位 往来性质
成都三电股份有限公司 代垫款
成都云内动力股份公司 往来款
住房公积金 垫款
中国电子进出口四川公司 往来款
合 计
注释38、长期投资
(1)投资项目
项目 期初数
金额 减值准备 本期增加 本期减少
长期股权投资 107,707,750.31 467,016.86 7,917,342.20
长期债权投资
合计 107,707,750.3 467,016.86 7,917,342.20
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 100,257,424.97
长期债权投资
合计 100,257,424.97
(2)长期股权投资
◆股票投资
占被投资公司
被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权的比例
四川宝光药业股份有限公司 法人股 1,540,000.00 0.81%
成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95%
南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39%
无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20%
四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20%
合 计 4,100,000.00
被投资单位名称 投资金额 减值准备
四川宝光药业股份有限公司 1,252,500.00
成都化工股份有限公司 2,200,000.00
南通柴油机股份有限公司 300,000.00
无锡动力工程股份有限公司 100,000.00
四川农业机械供应总公司 41,000.00
合 计 3,893,500.00
◆其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例
湖南华天网络通信设备有限公司 10年 60.00%
长沙力元新材料股份有限公司 20.30%
湖南华天铝业有限公司 12年 28.24%
合 计
被投资单位名称 投资金额 减值准备
湖南华天网络通信设备有限公司 5,637,813.56
长沙力元新材料股份有限公司 61,625,448.84
湖南华天铝业有限公司 29,100,662.57
合 计 96,363,924.97
◆其他股权投资（权益法）
被投资单位名称 初始 期初 本期权益
投资金额 投资金额 增减额
湖南华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 9,831,472.88 -289,428.32
长沙力元新材料股份有限公司 35,804,103.22 63,449,945.25 1,188,614.79
湖南华天铝业有限公司 26,842,200.00 30,532,832.18 -432,169.61
合 计 67,446,303.22 103,814,250.31 467,016.86
被投资单位名称 分得 期末 累计权益
现金红利额 投资金额 增减额
湖南华天网络通信设备有限公司 3,904,231.00 5,637,813.56 837,813.56
长沙力元新材料股份有限公司 3,013,111.20 61,625,448.84 25,821,345.62
湖南华天铝业有限公司 1,000,000.00 29,100,662.57 2,258,462.57
合 计 7,917,342.20 96,363,924.97 28,917,621.75
注释39、主营业务收入和成本
项 目 本期数 上年同期数
缸套及活塞销售收入 131,252,650.04 140,622,370.67
缸套及活塞销售成本 119,274,848.08 118,343,393.75
缸套及活塞销售毛利 11,977,801.96 22,278,976.92
注释40、投资收益
项 目 本期数 上年同期数
股权投资收益(权益法) 491,129.28 5,285,860.11
债权投资收益
合 计 491,129.28 5,285,860.11
（七）、关联方关系及其交易
1、在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
银河（长沙）高科 长沙市 计算机软硬件产品研
技实业有限公司 银盆路 制、生产、销售
湖南新兴科技发展 长沙市 交通运输设备配件、
有限公司 解放东路 蓄能、节能产品、自动
化控制设备、普通机
械、电器机械及器材、
电子计算机及配件的
研究、生产、销售。
华天实业控股集团 长沙市解放 酒店业、旅游业、高
有限公司 东路380号 科技产业、房地产、
建筑装饰、建筑材料、
物业管理、机械加工、
运输、通讯、信息网
络、环保、生物医药等
长沙市河西 移动通信终端设备销
华天网络通信设备 高新区火炬 售,计算机软件开发
有限公司 城M3组团二 及成果转让、计算机
栋 及配件销售等
企业名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人
银河（长沙）高科 公司第一大 有限责任公司 李再元
技实业有限公司 法人股股东
湖南新兴科技发展 公司第二大 国有企业 郑永龙
有限公司 法人股股东
公司第一、二大股
国有独资 贺坚
华天实业控股集团 东的母公司
有限公司
华天网络通信设备 公司控股子公司 有限责任公司 江纯
有限公司
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数
银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000.00
湖南新兴科技发展有限公司 60,000,000.00
华天实业控股集团有限公司 500,000,000.00
华天网络通信设备有限公司 8,000,000.00
企业名称 年末数
银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000.00
湖南新兴科技发展有限公司 60,000,000.00
华天实业控股集团有限公司 500,000,000.00
华天网络通信设备有限公司 8,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
金额 比例 金额 比例
银河（长沙）高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35%
湖南新兴科技发展有限公司 23,882,240.00 17.49%
华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 60.00%
企业名称 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例
银河（长沙）高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35%
湖南新兴科技发展有限公司 23,882,240.00 17.49%
华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 60.00%
4、不存在控制关系关联方的性质
企 业 名 称 与公司的关系
长沙力元新材料股份有限公司 联营企业
湖南华天铝业有限公司 联营企业
5、关联方应收应付金额
项 目 关联方 期末数
其他应收账款 华天实业控股集团有限公司 5,461.22
其他应收账款 银河（长沙）高科技实业有限公司 885,849.85
项 目 期初数
其他应收账款 8,906,025.22
其他应收账款 970,849.86
（八）、或有事项
公司为成都三电股份有限公司1050万元人民币借款和30万美元借款提供连带保证责任，由于成都三电股份有限公司未按合同约定归还借款，根据南充市中级人民法院、四川省成都市中级人民法院民事裁决书（2004）成民初字第63号、（2004）成民初字第64号、（2004）成民初字第65号，截止至2005年12月31日，公司代偿还成都三电股份公司以上借款本息共计1347万元。
依据（2004）成民初字第122号、（2005）成经初字第396号及成执字第701号生效判决书，公司已取得上述1347万元追偿权。根据四川省成都市中级人民法院（2005）成执字第701号、（2005）成执字第52号民事裁定书，法院已依法对成都三电股份公司的三电电缆厂投资权益600万元予以冻结；公司并向四川省遂宁市中级人民法院申请对成都三电股份有限公司所有的“塔”牌商标进行保全并依法予以拍卖或者变卖，以上法院裁决正在执行过程中。
公司截止至2005年12月31日除上述担保事项外，无其他重大或有事项。
(九)、承诺事项
截止至2005年12月31日，公司不存在应披露的重大承诺事项。
（十）、资产负债表日后事项
公司《成都银河动力股份有限公司股权分置改革方案》于2006年3月10日经公司股权分置改革相关股东会决议通过，公司实施股权分置改革的股份变更登记日为2006年3月23日，公司流通股股东每持有10股流通股股份将获得公司全体非流通股股东支付3.2股股份的对价，支付对价的股份数量共计1857万股，方案实施后，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。
2006年3月24日公司股票简称由“银河动力”变更为“G银河”。
根据公司2006年4月23日第六届董事会第二十八次会议做出的2005年度利润分配预案，以公司2005年12月31日总股本13653.8286万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增4股,公司不进行利润分配,此预案尚需2005年度股东大会审议通过。
公司2006年4月23日第六届董事会第二十八次会议审议通过了“关于出售公司所持力元新材股份的议案”，公司拟将所持有力元新材20.3%的股份（25107260股）以6990.418万元的价格出售给北京新中美盛公司，此议案尚需股东大会审议通过。
（十一）、其他重要事项
2003年10月公司已搬迁至成都市新都区龙桥镇，为便于将公司原老厂（万年场）土地整体转让，公司将包括成都蓉动力劳动服务公司22.92亩土地在内的107.9416亩土地于2005年12月16日在成都市拍卖中心挂牌拍卖成交，成交价格为246万元/亩，成交总金额为265,536,336.00元，并于拍卖当日与成都花万里置业投资有限公司签定了国有土地使用权转让合同。截止至2005年12月31日公司已将拍卖土地其中的37.9933亩土地移交给成都花万里置业投资有限公司，2005年度公司确认转让37.9933亩土地收入93,463,518.00元，按比例确认与转让土地相关的成本。
在以上拍卖的土地中成都蓉动力劳动服务公司所属土地22.92亩的成交价格为5,638.32万元，根据协商，成都蓉动力劳动服务公司同意与公司进行资产等额置换，2005年12月28日，公司董事会第六届二十七次会议审议通过了关于与成都蓉动力劳动服务公司进行资产置换的议案，并于当日与成都蓉动力劳动服务公司签定了资产置换的协议。根据协议，扣除公司代成都蓉动力劳动服务公司应缴纳土地出让金及相关的税费984.45万元及成都蓉动力劳动服务公司累计欠款1,316.07万元后，公司将应付成都蓉动力劳动服务公司土地款3,337.8万元进行资产置换，根据四川合立资产评估有限责任公司出具的资产评估报告书，公司置换的资产包括：应收账款、其他应收款、存货等资产账面净值3,335.74万元，评估价值3,338.08万元，资产评估价值超过应付成都蓉动力劳动服务土地款0.28万元予以豁免。2005年12月31日已办理置换资产的转移手续。
截止至2005年12月31日，除上述事项外公司不存在应披露的其他重要事项。
（十二）、净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.68% 3.80% 0.09 0.09
营业利 润 -7.19% -7.42% -0.18 -0.18
净 利 润 6.17% 6.36% 0.16 0.16
扣除非经常性 -3.58% -0.09 -0.09
-3.47%
损益后的净利润
其中非经常性损益项目及金额如下：
项 目 本期数
转让土地使用权收益 93,463,518.00
转让土地使用权成本 -44,922,714.03
处置固定资产收益 1,247,223.72
各种形式的政府补贴 580,014.00
营业外收入 51,230.75
营业外支出 -762,163.02
以上各项对税收的影响 -16,386,846.11
合 计 33,270,263.31
十二、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
成都银河动力股份有限公司董事会
董事长（签名）：郑永龙
二OO六年四月二十五日
每日必读
