每日必读
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
重要提示
本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事局主席何享健先生、总裁张河川先生、财务总监叶武先生保证本报告
中财务报告的真实、完整。本报告未经审计。
第一节 公司基本情况
(一)公司法定中文名称：广东美的集团股份有限公司
公司法定英文名称：GD MIDEA HOLDING CO.,LTD.
(二)股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：粤美的A
股票代码：000527
(三)公司注册及办公地址：广东省顺德市北滘镇蓬莱路
邮政编码：528311
网 址：http：//www.midea.com.cn
(四)公司法定代表人：何享健
(五)公司董事局秘书：黄晓明
证券事务代表：向春江
联系地址：广东省顺德市北滘镇蓬莱路
电 话：(0765) 6338779,6338804
传 真：(0765)6651991
E–mail：dms@midea.com.cn
(六)公司选定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载半年度报告互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事局秘书室
(七)主要财务数据和指标
财务指标 2003年6月30日
流动资产（元） 5,320,098,037.13
流动负债（元） 5,067,031,146.54
总资产（元） 8,047,326,967.74
股东权益(不含少数股东权益,元) 2,312,849,912.84
每股净资产(元/股) 4.77
调整后每股净资产(元/股) 4.21
财务指标 2003年1-6月
净利润(元) 116,929,328.16
扣除非经常性损益后的净利润(元) 124,560,358.97
经营活动产生的现金流量净额(元) 652,758,963.81
净资产收益率(%) 5.06
每股收益(元/股) 0.24
财务指标 2002年12月31日
流动资产（元） 5,241,400,614.62
流动负债（元） 4,879,701,412.50
总资产（元） 7,986,226,641.30
股东权益(不含少数股东权益,元) 2,195,920,584.68
每股净资产(元/股) 4.53
调整后每股净资产(元/股) 3.93
财务指标 2002年1-6月
净利润(元) 126,140,153.22
扣除非经常性损益后的净利润(元) 122,094,198.59
经营活动产生的现金流量净额(元) 372,477,856.26
净资产收益率(%) 5.69
每股收益(元/股) 0.26
注：扣除的非经常性损益项目及金额
营业外收入(元) 9,291,528.10
营业外支出(元) -23,061,307.58
股权转让收益(元) 2,380,181.25
所得税影响数(元) 3,758,567.42
合计 -7,631,030.81
第二节 股本变动和主要股东持股情况
(一)报告期内公司的股份总数及股本结构未发生变动。
(二)报告期末公司的股东总数为144,585户。
(三)报告期期末公司前10名股东持股情况
股东 持股数 报告期内增减
名称 (股) (股)
顺德市美托投资有限公司 107,614,331 0
顺德市开联实业发展有限公司 41,186,400 0
顺德市信宏实业有限公司 15,000,000 0
顺德市有利投资服务有限公司 12,012,000 0
顺德市北滘投资管理有限公司 5,000,000 0
兴和证券投资基金 2,564,687 2,564,687
深圳市鸿运成实业有限公司 2,400,000 0
深圳市能源投资股份有限公司 2,230,800 0
上海钱湖投资管理有限公司 2,000,000 0
广东核电实业开发有限公司 1,716,000 0
股东 持股比例 质押冻结数
名称 % (股)
顺德市美托投资有限公司 22.19 107,610,000
顺德市开联实业发展有限公司 8.49 32,900,000
顺德市信宏实业有限公司 3.09 15,000,000
顺德市有利投资服务有限公司 2.48 0
顺德市北滘投资管理有限公司 1.03 0
兴和证券投资基金 0.53 0
深圳市鸿运成实业有限公司 0.49 0
深圳市能源投资股份有限公司 0.46 0
上海钱湖投资管理有限公司 0.41 0
广东核电实业开发有限公司 0.35 0
说明：1、上述股东除兴和证券投资基金持有的股份为流通股外，其他股东持有的
均为法人股；
2、顺德市美托投资有限公司与顺德市开联实业发展有限公司因法定代表人之间互
为直系亲属而构成关联关系。
(四)报告期内本公司控股股东没有发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
(一)报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
(二)董事、监事、高级管理人员变动情况。
报告期内，公司董事陈大江先生申请辞去其第四届董事局董事职务,公司监事陈序
强先生申请辞去其第四届监事会监事职务。蔡其武先生和黄晓明先生被新聘为公司第
四届董事局董事，张平先生被新聘为公司第四届董事局独立董事，袁利群女士被新聘
为公司第四届监事会监事。上述事宜已于2003年4月23日和2003年5月27日在公司选定
信息披露报刊上公告。
第四节 管理层讨论与分析
(一)报告期内公司经营成果及财务状况简要分析
报告期内，面对原材料涨价、伊拉克战争、“非典”疫情以及行业竞争加剧导致
的价格下降等不利因素的影响，公司及时调整经营策略，优化市场结构，努力控制成
本，加大市场推广的力度，市场地位保持了稳定，净利润同比有所下降。
1、经营成果讨论与分析
单位：元
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 7,184,614,774.73 6,262,270,569.31
主营业务成本 5,523,601,435.06 4,710,515,895.23
主营业务税金及附加 6,802,445.29 10,283,891.17
主营业务利润 1,654,210,894.38 1,541,470,782.91
其他业务利润 10,295,223.33 14,805,303.94
营业费用 1,050,315,017.31 890,291,774.32
财务费用 45,347,339.34 88,472,106.98
投资收益 1,508,024.84 415,386.19
营业外支出 23,061,307.58 15,765,413.34
所得税 40,734,187.63 21,158,259.71
净利润 116,929,328.16 126,140,153.22
现金及现金等价物净增加额 -39,000,245.88 44,777,176.05
项目 增减比例（%）
主营业务收入 14.73
主营业务成本 17.26
主营业务税金及附加 -33.85
主营业务利润 7.31
其他业务利润 -30.46
营业费用 17.97
财务费用 -48.74
投资收益 263.04
营业外支出 46.28
所得税 92.52
净利润 -7.30
现金及现金等价物净增加额 -187.10
（1）主营业务收入增长的原因主要是公司调整和优化市场结构，大力推动海外市
场的开拓，上半年出口收入大幅增长；
（2）主营业务成本的上升主要由于公司销售规模的扩大和钢材、塑料等原材料价
格上涨所致；
（3）主营业务税金及附加的减少主要是收入中出口比例增加，从而应交增值税减
少所致；
（4）主营业务利润的增长主要源于公司销售收入的增长；
（5）其他业务利润的下降主要由于材料销售减少所致；
（6）营业费用的增加主要由于销售规模的扩大以及因竞争激烈增加了市场开拓和
市场推广方面的投入所致；
（7）财务费用的减少主要是公司加强了资金方面的管理，合理利用商业信用，导
致银行借款减少利息支出降低；
（8）投资收益的增加是由于公司将下属子公司的股权转让增加收益所致；
（9）营业外支出增加是由于抗“非典”捐赠支出增加所致；
（10）所得税的增加主要由于上年同期收到退税而本期没有所致；
（11）净利润的减少主要由于期间费用增加、营业外支出增加和所得税增加所致
；
（12）现金及现金等价物净增加额大幅减少主要由于归还大量银行借款导致筹资
活动产生的现金流量净额大幅减少所致。
2、财务状况讨论与分析
单位：元
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
应收票据 646,863,894.09 847,496,805.67
应收账款 1,113,815,954.51 862,063,967.85
待摊费用 1,113,137.17 3,471,873.50
在建工程 29,373,173.11 114,995,388.46
短期借款 65,000,000.00 185,000,000.00
应付票据 1,267,745,971.64 509,578,554.12
预收账款 1,044,363,915.67 1,348,675,472.02
应付工资 26,804,861.77 41,866,779.05
应付福利费 28,715,485.98 12,954,580.66
应付股利 62,724,176.56 49,065,500.87
应交税金 -87,516,804.27 -22,762,505.31
其他应交款 8,587,575.50 3,710,081.33
预提费用 342,664,461.48 268,192,011.50
长期借款 0 240,000,000.00
专项应付款 19,177,900.00 15,775,000.00
长期负债 36,466,105.08 273,063,205.08
项目 增减比例（%）
应收票据 -23.67
应收账款 29.20
待摊费用 -67.94
在建工程 -74.46
短期借款 -64.86
应付票据 148.78
预收账款 -22.56
应付工资 -35.98
应付福利费 121.66
应付股利 27.84
应交税金 -284.48
其他应交款 131.47
预提费用 27.77
长期借款 -100
专项应付款 21.57
长期负债 -86.65
（1）应收票据减少的原因是票据到期和贴现增加所致；
（2）应收账款增加的原因是由于公司产品季节性因素、上半年为销售旺季所致；
（3）待摊费用减少主要由于广告费、运输费和产品推介费本期摊销所致；
（4）在建工程减少主要由于工程竣工转入固定资产增加所致；
（5）短期借款的减少主要由于本期归还银行借款所致；
（6）应付票据的增加主要由于调整付款结算方式，增加票据支付比例所致；
（7）预收账款的减少主要由于销售季节性因素影响所致；
（8）应付工资减少的原因是下属子公司调整工资结算时间所致；
（9）应付福利费增加的原因是增加计提所致；
（10）应付股利增加的原因是2002年度股利报告期内尚未分派所致；
（11）应交税金减少是由于增值税留抵增加所致；
（12）其他应交款增加的原因是应交社会保险增加所致；
（13）预提费用增加的原因是主要由于预提尚未支付给经销商的返利、尚未支付
的广告费、尚未支付的安装维修费增加所致；
（14）长期借款减少的原因是提前归还银行长期借款所致；
（15）专项应付款增加是由于顺德区科技局拨付的技改费增加；
（16）长期负债减少的原因是提前归还银行长期借款所致。
(二)已发生或可能发生的重大事项或不确定因素对公司目前或未来经营成果和财
务状况的影响分析
上半年钢材、塑料等原材料价格的上涨和终端产品价格下滑对下半年公司经营依
然构成压力，公司全年盈利情况较上年将有所下降。
(三)报告期内经营情况讨论与分析
1、主营业务范围及其经营状况
本公司属家电制造业，主要从事空调、风扇、电饭煲、微波炉、饮水机、电暖器
、灶具、洗碗机、冰箱、抽油烟机、加湿器、热水器、吸尘器、消毒柜、电火锅和豆
浆机等家电终端产品和压缩机、微电机等中间产品的生产和销售，并提供相关产品的
售后服务。
截止2003年6月30日，公司主营业务收入为7,184,614,774.73元，比去年同期增长
14.73%，主营业务利润1,654,210,894.38元，同比增长7.31%，实现利润总额288,395
,691.48元，比去年下降0.43%，其中净利润116,929,328.16元，同比下降7.30%。
2、占报告期主营业务收入（主营业务利润）10%以上的产品情况表
单位：元
经营指标 主营业务收入 主营业务成本
家用电器 5,916,193,934.25 4,471,224,457.02
电机、压缩机系列 1,265,928,323.98 1,051,825,584.15
其他 2,492,516.50 551,393.89
合计 7,184,614,774.73 5,523,601,435.06
经营指标 毛利率
家用电器 24.42%
电机、压缩机系列 16.91%
其他 77.88%
合计 23.12%
3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化
；报告期内公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务；没有来源于单个参股公司
的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
4、经营中的问题与困难
（1）上半年原材料价格的上升和产品价格的下降，公司产品的盈利空间受到挤压
，公司经营压力增大，成本控制意识、控制能力和控制水平有待于进一步提高；
（2）内部交易成本高，资源共享不充分，协同对外能力弱导致企业整体运营成本
偏高，现有经营模式亟须完善；
（3）人力资源开发和储备不足，跟不上企业发展的速度，成为制约企业发展的瓶
颈，急待加强；
（4）产品企划能力薄弱，新产品开发滞后于市场需要，新产品开发能力有待进一
步提高。
(三)公司投资情况
1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期。
2、非募集资金投资项目情况
2003年度上半年实际投资额度为2.2亿元，主要投资项目情况如下：
单位：万元
序号 投资 投资 项目
项目 金额 进度
1 微波炉新厂区建设
9344 94%
2 商用空调二期扩能
4064 82%
3 压缩机新冷媒引进
2892 37%
及扩能
4 磁控管三期扩能中
的UK线引进及EMI 1720 76%
实验室建设
5 空调电机、串激电
机及微波炉变压器 1474 55%
扩能
序号 投资 实施效果
项目
1 微波炉新厂区建设 下半年产能将稳步提高，有助于该产品规
模效益的发挥。
2 商用空调二期扩能 商用空调年产能规模将达到10亿元。
3 压缩机新冷媒引进 有利于调整产品结构，满足海外市场需
及扩能 求，并提高产品的盈利能力。
4 磁控管三期扩能中 产能和规模的提高有助于降低产品成本,
的UK线引进及EMI 增强盈利能力。
实验室建设
5 空调电机、串激电 9月可投产，电机产能将扩大到150万台/
机及微波炉变压器 年，变压器产能达到300万台/年，电抗
扩能 器达到50万台/年。
第五节 重要事项
(一)公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，不断完善治理结
构，报告期内公司增选了独立董事，进一步加强公司的规范运作，公司治理实际状况
符合中国证监会有关文件的要求。
(二)报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本及发行新股方案的执行情况
根据2002年度股东大会决议，公司于2003年7月1日刊登2002年度派息公告，以20
02年度末总股本为基数，向全体股东每10股派发现金1元（个人股东扣税后实际每10股
派发现金0.8元），股权登记日为2003年7月4日，除息日为2003年7月7日。
2003年半年度公司利润分配方案：不分配，也不实施公积金转增股本。
(三)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务的关联交易
本公司与关联方顺德康迈斯有限公司、顺德市美的家用电器有限公司、顺德市现
代实业有限公司、顺德市金科电器有限公司、广州东泽电器有限公司间存在正常购销
货关联交易。有关关联交易的具体情况详见财务报表附注九（5）。
2、报告期内公司无重大资产收购、出售关联交易。
3、公司与关联方报告期期末债权、债务或担保事项
本公司与关联方顺德康迈斯有限公司、顺德市美的家用电器有限公司、顺德市现
代实业有限公司、顺德市金科电器有限公司之间因正常购销货关联交易而形成了期末
债权、债务。有关情况详见财务报表附注九（6）。
4、报告期内公司无其他重大关联交易。
(六)重大合同及其履行情况
1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、公司无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理的。
（七）报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚
、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管
理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。
（八）其他信息公告索引
1、2003年4月10日，公司召开第四届董事局第十四次会议和第四届监事会第九次
会议，审议通过2002年度报告及其摘要等有关事宜，相关公告已于2003年4月12日刊登
在公司选定的信息披露报刊上。
2、2003年4月21日，公司召开第四届董事局第十五次会议和第四届监事会第十次
会议，审议通过2003年第一季度报告、关于更换和增选董事、监事的议案、关于召开
2002年度股东大会的议案，相关公告已于2003年4月23日刊登在公司选定的信息披露报
刊上。
3、2003年5月26日，公司召开2002年度股东大会，通过了2002年度报告及其摘要
、2002年度利润分配方案、关于增选和更换董事、监事等议案，相关公告已于2003年
5月27日刊登在公司选定的信息披露报刊上。
4、2003年5月27日，公司召开第四届监事会第十一次会议选举赫恒乐担任公司第
四届监事会召集人。相关公告已于2003年5月28日刊登在公司选定的信息披露报刊上。
5、2003年7月1日，公司在选定信息披露报刊上刊登2002年度分红派息公告。
第六节 财务报告未经审计
(一)会计报表（附后）
(二)会计报表附注（附后）
第七节 备查文件目录
(一)载有公司法定代表人签名的《广东美的集团股份有限公司2003年半年度报告
》原件；
(二)载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报告；
(三)报告期内在选定信息披露报刊公开披露过的所有公司文件文本；
(四)《广东美的集团股份有限公司章程》。
广东美的集团股份有限公司
法定代表人 何享健
二○○三年七月二十八日
广东美的集团股份有限公司
合并资产负债表
单位 人民币元
附注 2003-06-30
资产:
流动资产:
货币资金 六.1 690,397,280.08
应收票据 六.2 646,863,894.09
应收账款 六.3 1,113,815,954.51
其他应收款 六.4 64,160,755.69
预付帐款 六.5 883,732,081.78
应收补贴款 六.6 157,989,522.70
存货 三.9 六.7 1,762,025,411.11
待摊费用 六.8 1,113,137.17
流动资产合计 5,320,098,037.13
长期投资:
长期股权投资 三.10 六.9 155,665,284.76
长期投资净额 155,665,284.76
其中 合并价差 --
固定资产:
固定资产原价 三.11 六.10 2,917,170,389.94
减:累计折旧 三.11 六.10 954,179,749.37
固定资产净值 1,962,990,640.57
减 固定资产减值准备 10,318,823.83
固定资产净额 1,952,671,816.74
在建工程 三.12 六.11 29,373,173.11
固定资产清理 --
固定资产合计 1,982,044,989.85
无形资产及其他资产
无形资产 三.13 六.12 339,046,796.58
长期待摊费用 三.14 六.13 250,471,859.42
其他长期资产 --
无形及其他资产合计 589,518,656.00
资产总计 8,047,326,967.74
2002-12-31
资产:
流动资产:
货币资金 729,397,525.96
应收票据 847,496,805.67
应收账款 862,063,967.85
其他应收款 74,858,472.64
预付帐款 904,655,660.40
应收补贴款 125,088,068.48
存货 1,694,368,240.12
待摊费用 3,471,873.50
流动资产合计 5,241,400,614.62
长期投资:
长期股权投资 157,368,992.66
长期投资净额 157,368,992.66
其中 合并价差 136,365,993.66
固定资产:
固定资产原价 2,734,837,458.95
减:累计折旧 866,493,932.20
固定资产净值 1,868,343,526.75
减 固定资产减值准备 10,754,734.71
固定资产净额 1,857,588,792.04
在建工程 114,995,388.46
固定资产清理 242,701.29
固定资产合计 1,972,826,881.79
无形资产及其他资产
无形资产 350,139,991.95
长期待摊费用 264,490,160.28
其他长期资产 --
无形及其他资产合计 614,630,152.23
资产总计 7,986,226,641.30
广东美的集团股份有限公司
合并资产负债表(续)
单位:人民币元
附注 2003-06-30
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 六.14 65,000,000.00
应付票据 1,267,745,971.64
应付账款 六.15 1,611,737,815.13
预收货款 六.16 1,044,363,915.67
应付工资 26,804,861.77
应付福利费 28,715,485.98
应付股利 六.17 62,724,176.56
应交税金 四 六.19 (87,516,804.27)
其他应交款 六.20 8,587,575.50
其他应付款 六.18 96,203,687.08
预提费用 六.21 342,664,461.48
预计负债 --
一年内到期的长期负债 六.22 600,000,000.00
流动负债合计 5,067,031,146.54
长期负债:
长期借款 --
长期应付款 六.23 17,288,205.08
专项应付款 六.24 19,177,900.00
长期负债合计 36,466,105.08
负债合计 5,103,497,251.62
少数股东权益 六.36 630,979,803.28
股东权益:
股本 六.25 484,889,726.00
资本公积 六.26 963,656,518.10
盈余公积 六.27 319,192,371.94
其中:法定公益金 91,713,063.92
未分配利润 六.28 545,111,296.80
股东权益合计 2,312,849,912.84
负债及股东权益总计 8,047,326,967.74
2002-12-31
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 185,000,000.00
应付票据 509,578,554.12
应付账款 1,776,777,504.51
预收货款 1,348,675,472.02
应付工资 41,866,779.05
应付福利费 12,954,580.66
应付股利 49,065,500.87
应交税金 (22,762,505.31)
其他应交款 3,710,081.33
其他应付款 106,643,433.75
预提费用 268,192,011.50
预计负债 --
一年内到期的长期负债 600,000,000.00
流动负债合计 4,879,701,412.50
长期负债:
长期借款 240,000,000.00
长期应付款 17,288,205.08
专项应付款 15,775,000.00
长期负债合计 273,063,205.08
负债合计 5,152,764,617.58
少数股东权益 637,541,439.04
股东权益:
股本 484,889,726.00
资本公积 963,656,518.10
盈余公积 319,192,371.94
其中:法定公益金 91,713,063.92
未分配利润 428,181,968.64
股东权益合计 2,195,920,584.68
负债及股东权益总计 7,986,226,641.30
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司
合并利润及利润分配表
单位: 人民币元
附注 2003-01-06
一、 主营业务收入 三.16 六.29 八 7,184,614,774.73
主营业务收入净额 7,184,614,774.73
减：主营业务成本 六.29 八 5,523,601,435.06
主营业务税金及附加 6,802,445.29
二、 主营业务利润 1,654,210,894.38
加：其他业务利润 六.31 10,295,223.33
减：营业费用 1,050,315,017.31
管理费用 268,186,314.94
财务费用 六.30 45,347,339.34
三、 营业利润 300,657,446.12
加：投资收益 六.32 1,508,024.84
补贴收入 --
营业外收入 六.33 9,291,528.10
减：营业外支出 六.34 23,061,307.58
四、 利润总额 288,395,691.48
减：所得税 三.17四.(2) 六.35 40,734,187.63
少数股东损益 130,732,175.69
五、 净利润 116,929,328.16
加：年初未分配利润 三.19 428,181,968.64
六、 可供分配的利润 545,111,296.80
减：提取法定盈余公积 三.19 六.27 --
提取法定公益金 三.19 六.27 --
七、 可供股东分配的利润 545,111,296.80
减：已分配普通股股利 六.27 --
提取任意盈余公积 --
八、未分配利润 545,111,296.80
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,380,181.25
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额
5、债务重组损失
6、其他
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
2002-01-06
一、 主营业务收入 6,262,270,569.31
主营业务收入净额 6,262,270,569.31
减：主营业务成本 4,710,515,895.23
主营业务税金及附加 10,283,891.17
二、 主营业务利润 1,541,470,782.91
加：其他业务利润 14,805,303.94
减：营业费用 890,291,774.32
管理费用 280,267,026.69
财务费用 88,472,106.98
三、 营业利润 297,245,178.86
加：投资收益 415,386.19
补贴收入 3,838.00
营业外收入 7,747,192.54
减：营业外支出 15,765,413.34
四、 利润总额 289,646,182.25
减：所得税 21,158,259.71
少数股东损益 142,347,769.32
五、 净利润 126,140,153.22
加：年初未分配利润 349,517,947.29
六、 可供分配的利润 475,658,100.51
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七、 可供股东分配的利润 475,658,100.51
减：已分配普通股股利 --
提取任意盈余公积 --
八、未分配利润 475,658,100.51
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额
5、债务重组损失
6、其他
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司
合并现金流量表
单位：人民币元
附注 2003-01~06
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,721,847,044.47
收到的税费返还 401,978.76
收到的其他与经营活动有关的现金 52,364,285.99
现金流入小计 7,774,613,309.22
购买商品、接受劳务支付的现金 5,913,907,309.15
支付给职工以及为职工支付的现金 205,388,669.02
支付的各项税费 240,216,358.65
支付的其他与经营活动有关的现金 六. 37 762,342,008.59
现金流出小计 7,121,854,345.41
经营活动产生的现金流量净额 652,758,963.81
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,200,000.00
分得股利或利润所收到的现金 300,100.00
处理固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 --
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 --
现金流入小计 1,500,100.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 184,468,580.78
现金
权益性投资所支付的现金 2,094,700.00
支付的其他与投资活动有关的现金 --
现金流出小计 186,563,280.78
投资活动产生的现金流量净额 (185,063,180.78)
广东美的集团股份有限公司
合并现金流量表（续）
三、筹资活动产生的现金流量 附注 2003-01~06
吸收权益性投资所收到的现金 --
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到 --
的现金
借款所收到的现金 350,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 350,000,000.00
偿还债务所支付的现金 710,000,000.00
分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 146,696,028.91
其中:子公司支付少数股东的股利 --
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 856,696,028.91
筹资活动产生的现金流量净额 (506,696,028.91)
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (39,000,245.88)
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司
合并现金流量表（续）
单位：人民币元
补充资料（附注） 附注 2003-01~06
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
2、将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 116,929,328.16
加：少数股东损益 130,732,175.69
计提的资产减值准备 14,135,484.71
固定资产折旧 89,142,533.85
无形资产、其他长期资产摊 销 85,076,557.89
待摊费用减少（减：增加） (2,358,736.33)
预提费用的增加(减:减少) 74,472,449.98
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,564,477.05
财务费用 42,125,387.62
投资损失（减：收益） (1,508,124.84)
存货的减少（减：增加） (69,644,936.89)
经营性应收项目的减少（减：增加） (76,399,241.53)
经营性应付项目的增加（减：减少） 246,491,608.45
其他 --
经营活动产生的现金流量净额 652,758,963.81
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 690,397,280.08
减 货币资金的期初余额 729,397,525.96
现金等价物的期末余额 --
减:现金等价物的期初余额 --
现金及现金等价物净增加额 (39,000,245.88)
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司(母公司)
资产负债表
单位:人民币元
资产: 附注 2003-06-30
流动资产:
货币资金 688,240,356.45
应收票据 646,863,894.09
应收账款 --
其他应收款 七.1 28,970,116.84
预付账款 七.2 3,363,786.75
内部往来 748,571,793.89
存货 545,750.73
待摊费用 --
其他流动资产 --
流动资产合计 2,116,555,698.75
长期投资:
长期股权投资 七.3 1,621,885,963.61
长期投资净额 1,621,885,963.61
固定资产:
固定资产原价 554,988,996.22
减:累计折旧 119,124,590.08
固定资产净值 435,864,406.14
减：固定资产减值准备 --
固定资产净额 435,864,406.14
在建工程 12,232,937.11
固定资产合计 448,097,343.25
无形资产及其他资产
无形资产 196,275,072.66
长期待摊费用 20,865,224.03
无形及其他资产合计 217,140,296.69
资产总计 4,403,679,302.30
资产: 2002-12-31
流动资产:
货币资金 715,714,834.52
应收票据 847,496,805.67
应收账款 --
其他应收款 21,239,632.09
预付账款 3,611,288.65
内部往来 (297,893,841.03)
存货 513,904.95
待摊费用 679,118.94
其他流动资产 --
流动资产合计 1,291,361,743.79
长期投资:
长期股权投资 1,764,005,854.28
长期投资净额 1,764,005,854.28
固定资产:
固定资产原价 554,320,954.29
减:累计折旧 108,466,800.04
固定资产净值 445,854,154.25
减：固定资产减值准备 --
固定资产净额 445,854,154.25
在建工程 7,391,750.63
固定资产合计 453,245,904.88
无形资产及其他资产
无形资产 203,823,559.08
长期待摊费用 27,340,953.80
无形及其他资产合计 231,164,512.88
资产总计 3,739,778,015.83
广东美的集团股份有限公司(母公司)
资产负债表(续)
单位:人民币元
负债及股东权益 附注 2003-06-30
流动负债:
短期借款 65,000,000.00
应付票据 1,267,745,971.64
应付账款 562,042.92
应付工资 --
应付福利费 83,738.82
应付股利 49,065,500.86
应交税金 6,382,227.45
其他应交款 678,617.68
其他应付款 19,789,334.01
预提费用 5,019,883.24
一年内到期的长期负债 600,000,000.00
流动负债合计 2,014,327,316.62
长期负债:
长期借款 --
长期应付款 17,288,205.08
专项应付款 13,357,900.00
长期负债合计 30,646,105.08
负债合计 2,044,973,421.70
股东权益:
股本 484,889,726.00
资本公积 963,656,518.10
盈余公积 319,192,371.94
其中:法定公益金 91,713,063.92
未分配利润 590,967,264.56
股东权益合计 2,358,705,880.60
负债及股东权益总计 4,403,679,302.30
负债及股东权益 2002-12-31
流动负债:
短期借款 185,000,000.00
应付票据 394,346,136.00
应付账款 9,534,993.86
应付工资 --
应付福利费 --
应付股利 49,065,500.87
应交税金 6,428,110.21
其他应交款 679,178.96
其他应付款 22,268,667.87
预提费用 12,725,650.54
一年内到期的长期负债 600,000,000.00
流动负债合计 1,280,048,238.31
长期负债:
长期借款 240,000,000.00
长期应付款 17,288,205.08
专项应付款 12,815,000.00
长期负债合计 270,103,205.08
负债合计 1,550,151,443.39
股东权益:
股本 484,889,726.00
资本公积 963,656,518.10
盈余公积 319,192,371.94
其中:法定公益金 91,713,063.92
未分配利润 421,887,956.40
股东权益合计 2,189,626,572.44
负债及股东权益总计 3,739,778,015.83
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司(母公司)
利润及利润分配表
单位：人民币元
附注 2003-01~06
一、主营业务收入 --
主营业务收入净额 --
减：主营业务成本 --
主营业务税金及附加 --
二、主营业务利润 --
加：其他业务利润 422,728.44
减：营业费用 5,028,382.18
管理费用 69,756,374.76
财务费用 36,706,662.19
三、营业利润 (111,068,690.69)
加：投资收益 280,294,146.58
营业外收入 497,852.27
减：营业外支出 644,000.00
四、利润总额 169,079,308.16
减：所得税 --
五、净利润 169,079,308.16
加：年初未分配利润 421,887,956.40
六、可供分配的利润 590,967,264.56
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七、可供股东分配的利润 590,967,264.56
减：已分配普通股股利 --
提取任意盈余公积
八、未分配利润 590,967,264.56
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 (14,334,896.44)
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2002-01~06
一、主营业务收入 --
主营业务收入净额 --
减：主营业务成本 --
主营业务税金及附加 --
二、主营业务利润 --
加：其他业务利润 509,691.33
减：营业费用 --
管理费用 49,846,456.80
财务费用 67,006,021.65
三、营业利润 (116,342,787.12)
加：投资收益 333,690,794.29
营业外收入 58,877.21
减：营业外支出 1,392,196.56
四、利润总额 216,014,687.82
减：所得税 (15,593,318.85)
五、净利润 231,608,006.67
加：年初未分配利润 308,913,054.79
六、可供分配的利润 540,521,061.46
减：提取法定盈余公积 --
提取法定公益金 --
七、可供股东分配的利润 540,521,061.46
减：已分配普通股股利 --
提取任意盈余公积
八、未分配利润 540,521,061.46
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
(所附注释系合并会计报表的组成部分)
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司(母公司)
现金流量表
单位：人民币元
附注 2003-01~06
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,760,415.66
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 78,039,309.32
现金流入小计 83,799,724.98
购买商品、接受劳务支付的现金 5,265,823.39
支付给职工以及为职工支付的现金 7,055,690.24
支付的各项税费 495,786.41
支付的其他与经营活动有关的现金 113,589,067.55
现金流出小计 126,406,367.59
经营活动产生的现金流量净额 (42,606,642.61)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 229,602,000.00
取得投资收益所收到的现金 231,639,114.83
处理固定资产、无形资产和其他长期资产所 --
收回的现金净额
现金流入小计 461,241,114.83
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 9,125,239.41
支付的现金
投资所支付的现金 47,702,915.00
现金流出小计 56,828,154.41
投资活动产生的现金流量净额 404,412,960.42
广东美的集团股份有限公司(母公司)
现金流量表（续）
单位：人民币元
附注 2003-01~06
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 --
借款所收到的现金 350,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流入小计 350,000,000.00
偿还债务所支付的现金 710,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,280,795.88
支付的其他与筹资活动有关的现金 --
现金流出小计 739,280,795.88
筹资活动产生的现金流量净额 (389,280,795.88)
四、汇率变动对现金的影响额 --
五、现金及现金等价物净增加额 (27,474,478.07)
补充资料（附注）
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
2、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润 169,079,308.16
加:计提的资产减值准备 406,867.62
固定资产折旧 10,651,234.64
无形资产、其他长期资产摊销 9,576,103.82
待摊费用的减少（减：增加） 679,118.94
预提费用的增加(减:减少) (7,705,767.30)
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） --
固定资产报废损失 --
财务费用 36,706,662.19
投资损失（减：收益） (280,294,146.58)
存货的减少（减：增加） (31,845.78)
经营性应收项目的减少（减：增加） (243,223,081.56)
经营性应付项目的增加（减：减少） 263,279,442.50
其他 (1,730,539.26)
经营活动产生的现金流量净额 (42,606,642.61)
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 688,240,356.45
减：货币资金的期初余额 715,714,834.52
现金及现金等价物净增加额 (27,474,478.07)
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司
资产减值准备明细表
单位：人民币元
2002.12.31
项目 合并 母公司
一、坏账准备合计 63,057,268.10 1,117,875.37
其中:应收账款 58,760,618.70 --
其他应收款 4,296,649.40 1,117,875.37
二、短期投资跌价准备 -- --
合计
其中:股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 23,956,070.76 --
其中:原材料 5,542,826.79 --
库存商品 18,413,243.97 --
在产品 -- --
四、长期投资减值准备 -- --
合计
其中:长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备 10,754,734.71 --
合计
其中:房屋建筑物 -- --
机器设备 9,570,544.06 --
其他设备 546,230.55 --
运输设备 637,960.10 --
六、无形资产减值准备
合计 9,391,666.63 --
其中:专利权 -- --
商标权 -- --
其他 9,391,666.63 --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
本年增加数
项 目 合并 母公司
一、坏账准备合计 22,065,812.77 412,999.64
其中:应收账款 20,890,803.84 --
其他应收款 1,175,008.93 412,999.64
二、短期投资跌价准备 -- --
合计
其中:股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 7,205,948.40 --
其中:原材料 459,918.58 --
库存商品 6,746,029.82 --
在产品 -- --
四、长期投资减值准备 -- --
合计
其中:长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备 -- --
合计
其中:房屋建筑物 -- --
机器设备 -- --
其他设备 -- --
运输设备 -- --
六、无形资产减值准备
合计 -- --
其中:专利权 -- --
商标权 -- --
其他 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
本年转回数
项 目 合 并 母公司
一、坏账准备合计 9,482,183.06 6,132.02
其中:应收账款 7,588,512.99
其他应收款 1,893,670.07 6,132.02
二、短期投资跌价准备 -- --
合计
其中:股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 5,218,182.50 --
其中:原材料 3,220,160.61 --
库存商品 1,998,021.89 --
在产品 -- --
四、长期投资减值准备 -- --
合计
其中:长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备 435,910.88
合计
其中:房屋建筑物 -- --
机器设备 387,913.27 --
其他设备 22,139.81 --
运输设备 25,857.80 --
六、无形资产减值准备
合计 --
其中:专利权 -- --
商标权 -- --
其他 -- --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
2003.06.30
项 目 合 并 母公司
一、坏账准备合计 75,640,897.81 1,524,742.99
其中:应收账款 72,062,909.55 --
其他应收款 3,577,988.26 1,524,742.99
二、短期投资跌价准备 -- -
合计
其中:股票投资 -- --
债券投资 -- --
三、存货跌价准备合计 25,943,836.66 --
其中:原材料 2,782,584.76 --
库存商品 23,161,251.90 --
在产品 -- --
四、长期投资减值准备 -- --
合计
其中:长期股权投资 -- --
长期债权投资 -- --
五、固定资产减值准备 10,318,823.83 --
合计
其中:房屋建筑物 -- --
机器设备 9,182,630.79 --
其他设备 524,090.74 --
运输设备 612,102.30 --
六、无形资产减值准备
合计 9,391,666.63 --
其中:专利权 -- --
商标权 -- --
其他 9,391,666.63 --
七、在建工程减值准备 -- --
八、委托贷款减值准备 -- --
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司
股东权益增减变动表
单位：人民币元
项 目 2003-01~06
一、股本
年初余额 484,889,726.00
本年增加数 --
本年减少数 --
年末余额 484,889,726.00
二、资本公积
年初余额 963,656,518.10
本年增加数 --
本年减少数 --
年末余额 963,656,518.10
三、法定和任意盈余公积
年初余额 227,479,308.02
本年增加数 --
其中：从净利润中提取数 --
其中：法定盈余公积 --
任意盈余公积 --
法定公益金转入数 --
本年减少数 --
年末余额 227,479,308.02
其中：法定盈余公积 198,461,098.58
四、法定公益金:
年初余额 91,713,063.92
本年增加数 --
其中：从净利润中提取数 --
本年减少数 --
年末余额 91,713,063.92
五、未分配利润
年初未分配利润 428,181,968.64
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 116,929,328.16
其他转入 --
本年利润分配 --
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 545,111,296.80
法定代表人: 财务总监: 会计主管:
广东美的集团股份有限公司
会计报表附注
2003年1至6月 单位:人民币元
一、公司简介
本公司系经广东省经济体制改革委员会,广东省企业股份制试点联审小组于1992
年5月3日以粤体改(1992)11号文批准,由顺德市北滘经济发展总公司发起,在原广东美
的电器企业集团基础上经改组设立的股份有限公司。1992年8月10日本公司正式成立，
并领取注册号为19033709-2的企业法人营业执照。
1993年3月14日，本公司第二届股东代表大会决议，并经广东省证券委员会1993年
6月25日以粤证委发(1993)004号文与中国证券监督管理委员会于1993年9月7日以证监
审字 (1993)34号文审核批准,本公司向社会公开发行股票并上市交易；1993年11月1
7日,本公司业经广东省工商行政管理局核准,办理了相应的变更登记手续。
本公司于1999年换发营业执照时注册号更改为4400001001827，股本经历次送、转
、配后总额为484,889,726.00元。
本公司属我国家电行业大型生产企业,主要产品有空调器系列,电风扇系列,高档电
饭煲系列、微波炉系列、饮水机系列、电暖器及厨具等小家电系列和空调电机、压缩
机系列、产品销售国内外。经营范围：家用电器、电机、通信设备及其零配件的生产
制造和销售、上述产品技术咨询服务，汽车货运、自制模具、设备、酒店管理、销售
电子产品,百货;本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口,生产 科研所需原辅
材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技术的进口。
二、资产重组
1.股权收购
2003年2月,本公司收购“顺德美的工业设计有限公司”的90%股权，至此该公司成
为本公司之控股子公司。
上述股权收购日依照财政部有关规定确定。其中股权收购价格高于收购日该公司
账面净资产金额的差额，已作为长期股权投资差额列示；上述股权投资差额摊销的损
失已计入本会计期间合并报表中。
2.子公司的股权调整
2002年度内，本公司继续将部分原直接持股的控股子公司的股权转让给该等公司
所在的事业部的核心公司即本公司的控股子公司。具体情况可详见附注五被投资公司
概况的说明。
上述股权转让日亦按财政部有关规定确定。本公司对上述股权的转让价格与转让
日该等公司的账面净资产的差额作为股权转让收益（损失），而购买上述股权的核心
公司按购买价格与该等公司账面净资产金额的差额作为股权投资差额。为避免内部转
让收益（损失） 对购买内部股权产生的投资差额一次摊销计入本期投资收益（损失）
内部股权转让未对合并损益产生影响。
三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》
。
2.会计年度
本公司会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止
3.记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
4.记账基础和计价原则
本公司的记账基础为权责发生制；各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按
取得时的实际成本计价。
5.外币业务核算方法
本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的
市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币
余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额,除筹建期间及固定资产
购建期间可予资本化部分外，业已计入当年度损益。
6.合并会计报表的编制基准和编制方法
本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和
财会二字 (1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编
制。
本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注五)在编制合并会计报表时纳入合
并范围其所执行的行业会计制度，业已在会计报表合并时予以必要的调整。
本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据
合并各项目数据编制。合并时，将各公司相互之间的投资（股本）资产购销和其他重
大交易及结余和各项交易中的未实现利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益
。
少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益。
少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏
损)。
7.现金等价物的确定标准
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
8.坏账核算方法
①本公司确认坏账损失的标准；凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法
收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债
务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。
②坏账损失的核算方法；本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备依据决算日应
收账款及其他应收款的余额按账龄分析计提并计入当年度损益。计提比例为；1年以内
按其余额的5%计提，1-2年的按其余额的10%计提，2-3年的按其余额20%计提，3年以上
的按其余额40%计提。
9.存货核算方法
本公司的存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等8类,
各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。决算日，本
公司按存货账面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌价损失已计入
当年度损益。
包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。
存货的细节在附注六.7中表述
10.长期投资核算方法
(1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息
后计价入账，债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存
续期内摊销
(2)长期股权投资，本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利
后计价入账 其他长期投资按投出现金及固定资产、无形资产的账面净值或经评估确
认的净值加应交纳的增值税等计价入账。
股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有
被投资单位所有者权益中所占份额的差额。自发生差额年份起分10年平均摊销。
本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法、对被投资公司无控制，
无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确
认，而该等现金股利超出投资日以后累积净利润的分配额冲减投资成本；对被投资公
司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公
司的净损益份额计算确定，被投资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调
整投资成本。决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期
投资可收回金额低于账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复
，其差额作为长期投资减值准备。在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分
，计入当年度损益。
长期投资的细节在附注六. 9中表述
11.固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其
它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以
上， 使用期限超过二年的物品。
(2)固定资产计价：固定资产按实际成本计价。
(3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算、并按各类固定资产的原值
、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如下：
类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-30 4.75-3.17
机器设备 10 9.50
运输设备 5 19.00
电子设备及其他 5 19.00
（4）固定资产减值准备
年末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对固定资产进行逐项检查，如果由于
市价持续下跌，或技术陈旧损坏，长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面
价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会使用且无转让价值；
②由于技术进步等原因， 已不能继续使用；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产；
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足
以前计提的减值数额为限），冲销已计提的固定资产减值准备。
固定资产及其折旧的细节在附注六.10中表述
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认
为固定资产。
在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。
决算日，在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，将可收回金额与低于账
面价值的差额提取在建工程减值准备如果有证据表明在建工程已发生了减值按减值额
计提减值准备存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当年度
损益。
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程：
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具
有很大的不确定性：
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复，应按恢复的数额（以补足
以前计提的减值数额为限），冲销已计提的在建工程减值准备。
在建工程的细节在附注六.11中表述。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销。本公司的无形资
产具体项目及摊销年限如下:
(1)土地使用权，从取得时起分50-70年摊销。
(2)非专利技术，从取得时起分5-10年摊销。
决算日检查各项无形资产其预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。
当存在下列情形之一时，计提无形资产减值准备；
①被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形；
当存在下列情形之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益；
①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形；
无形资产的细节在附注六.12中表述。
14.长期待摊费用的核算方法
本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法摊销。
(1)租入固定资产改良工程支出,从完工使用时起分2-5年摊销。
(2)其它长期待摊费用自发生之月起分3-5年摊销。
(3)本公司的开办费按形成时发生的实际成本计价，于生产经营开始的当月一次计
入当期损益
长期待摊费用的细节在附注六.13中表述
15.预计负债的确认原则
本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债
表中反映为负债。
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠的计量。
本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。
16.收入确认原则
商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买
方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收
到或已经取得了收款的证据、与收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认
收入的实现。
提供劳务；劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入，确
认收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
18.本年度合并会计报表范围的变化
（1）因新增对外投资,本年度新纳入合并范围的公司
公司名称 收购日期 拥有权益
顺德市美的工业设计有限公司 2003.2.24 90%
（2）因股权转让 本年度未予合并的公司
公司名称 转让日期 拥有权益
广州赛意企业管理咨询有限公司 2003.2.13 60%
19.利润分配方法
本公司根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程规定：税后净利润在弥补以
前年度亏损后,先提取法定公积金10%，提取法定公益金5%-10%，再决定提取任意公积
金及派发股东股利的金额或比例。每一会计年度具体分配方案由本公司董事会提出分
配预案报股东大会批准后实施
四、税项
(1)本公司主要适用的流转税的税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务销售收入 17%
营业税 营业收入 5%
城市维护建设税 增值税、营业税额 5%
教育费附加 增值税、营业税额 3%
(2)本公司所得税税率 优惠及会计处理如下
A.从1998年度起,经顺德市地方税务局顺地税发（1999）072号文批复，本公司及
本公司之子公司以各法人主体作为独立纳税主体。除有经批准的优惠税率外，均按33
%的税率作纳税准备。
B.根据财政部(85)财税字148号文及(88)财税字第091号文的规定，并经顺德市国
家税务局(1996)顺国税涉外字第012号批复,顺德威灵电机制造有限公司企业所得税的
税率为24%，本年度为第十个获利年度,按24%加3%的地方税税率作企业所得税纳税准备
。
C.根据财政部(85)财税字第148号文及(88)财税字第091号文的规定广东美的电饭
煲制造有限公司企业所得税的税率为24%。根据（2002）顺国税涉外免字第067号文的
批复，同意该公司2002-2004年减半征收企业所得税，同时免征地方所得税。本年度按
12%税率作所得税纳税准备。
D.根据芜国税开函（2002）1号文批复，“威灵（芜湖）电机制造有限公司”从2
002年起享受企业所得税“两免三减半”税收政策优惠。本年度为第二个获利年度，未
作所得税纳税准备。
E.根据芜国税开函（2001）3号文批复，对本公司的控股子公司“广东美的集团芜
湖制冷设备有限公司”从获利年度<即2000年>起，享受企业所得税“两免三减”税收
优惠政策。本年度为第四个获利年度，按7.5%税率作所得税纳税准备。
F.根据顺德市国家税务局大良分局2002年第52号文的批复“广东美芝制冷设备有
限公司”从2002年起享受企业所得税“两免三减半”税收政策优惠，同时免征地方所
得税。本年度为第二个获利年度，未作所得税纳税准备。
G.根据顺德市国家税务局大良分局2002年第53号文的批复“广东美芝电机有限公
司”从2002年起享受企业所得税“两免三减半”税收政策优惠，同时免征地方所得税
本年度为第二个获利年度，未作所得税纳税准备。
H.根据顺德市地方税务局顺地税发[2003]17号文的批复，“广东美的商用空调设
备有限公司”2003年度企业所得税减按15%税率征收。
I.“广东威创科技有限公司”于2001年4月30日被广东省科学技术厅认定为高新技
术企业，根据粤发[1995]7号文“广东省委、广东省人民政府关于加速科学技术进步若
干问题的决定’。经认定的高新技术企业减按15%的税率征收所得税。
J.根据(2002)顺国税涉外免字第082号文的批复，“顺德美的厨卫电器制造有限公
司”从2002年起享受企业所得税“两免三减半” 税收优惠政策，同时税收优惠期间免
征地方所得税。本年度为第二个获利年度，未作所得税纳税准备。
(3)房产税
房产税按照房产原值的70%以1.2%的适用税率计算缴纳。
(4)个人所得税
员工个人所得税及分配给公众股的现金股利中所含个人所得税由本公司代为扣缴
。
五、被投资公司概况及会计报表合并范围
A.本公司的控股子公司概况列示如下:
公司名称 注册 注册资本
地点
1顺德威灵电机制造有 顺德市 USD 26,610,000.00
限公司(中外合资)
2.广东美的电饭煲制造 顺德市 USD 16,180,000.00
有限公司(中外合资)
3.顺德美的工业设计 广州市 RMB 2,000,000.00
有限公司*1
4.顺德市美的微波炉 顺德市 RMB 90,000,000.00
有限公司
5顺德市美的冰箱有 顺德市 RMB 30,000,000.00
限公司*2
6.广东美芝制冷设备 顺德市 USD 32,600,000.00
有限公司中外合资
7.广东美芝电机有限 顺德市 USD 22,670,000.00
公司中外合资
8.广东美的制冷设备 顺德市 RMB 250,000,000.00
有限公司
9.顺德市美的家庭电 顺德市 RMB 180,000,000.00
器制造有限公司
10.顺德市美的厨具 顺德市 RMB 85,000,000.00
用品制造有限公司
11.深圳市创源网络 深圳市 RMB 80,000,000.00
科技投资有限公司
12.广东美的集团芜
湖物业建设管理有限 芜湖市 RMB 20,000,000.00
责任公司
13.广东威特真空电子 顺德市 USD 15,000,000.00
制造有限公司*3
14.顺德市美的洗碗机
制造有限公司(中外合 顺德市 USD 6,800,000.00
资)*4
公司名称 投资金额 拥有权益
%
1顺德威灵电机制造有 RMB 151,265,115.15 75
限公司(中外合资)
2.广东美的电饭煲制造 RMB 100,648,432.60 75
有限公司(中外合资)
3.顺德美的工业设计 RMB 1,200,000.00 60
有限公司*1
4.顺德市美的微波炉 RMB 72,000,000.00 80
有限公司
5顺德市美的冰箱有 RMB 27,000,000.00 90
限公司*2
6.广东美芝制冷设备 RMB 15,407,612.14 60
有限公司中外合资
7.广东美芝电机有限 RMB 65,927,644.61 60
公司中外合资
8.广东美的制冷设备 RMB 225,000,000.00 90
有限公司
9.顺德市美的家庭电 RMB 153,000.000.00 85
器制造有限公司
10.顺德市美的厨具 RMB 68,000,000.00 80
用品制造有限公司
11.深圳市创源网络 RMB 72,000,000.00 90
科技投资有限公司
12.广东美的集团芜
湖物业建设管理有限 RMB 16,000,000.00 80
责任公司
13.广东威特真空电子 USD 11,250,00.00 75
制造有限公司*3
14.顺德市美的洗碗机
制造有限公司(中外合 USD 5,100,000.00 75
资)*4
公司名称 经营范围
会计报表是否合并
1顺德威灵电机制造有 生产空调机塑封电机铁壳电机 是
限公司(中外合资) 产品国内外销售
2.广东美的电饭煲制造
生产经营电饭煲系列产品 是
有限公司(中外合资)
3.顺德美的工业设计 计算机软硬件开发及销售,信息 是
有限公司*1 技术咨询服务
4.顺德市美的微波炉
生产微波炉 是
有限公司
5顺德市美的冰箱有 制造，销售冰箱，冰柜，陈列柜及 是
限公司*2 配件
6.广东美芝制冷设备 家用空调压缩机销售自产产品 是
有限公司中外合资 并提供安装和保养服务
7.广东美芝电机有限 家用空调压缩机电机的开发设 是
公司中外合资 计制造销售及安装保养
8.广东美的制冷设备 制造，空调器，制冷空调设备配 是
有限公司 件电子之器件模具
9.顺德市美的家庭电 生产销售家庭电器系列产品 是
器制造有限公司
10.顺德市美的厨具 制造暖气机加湿器燃气用 是
用品制造有限公司 具洗碗机抽油烟机电炒锅
11.深圳市创源网络 计算机网络技术开发信息咨询 是
科技投资有限公司 不含限制项目
12.广东美的集团芜 工业厂房及各类附属设施的投
湖物业建设管理有限 资，管理，养护 是
责任公司
13.广东威特真空电子 生产经营磁控管及配套产品 是
制造有限公司*3
14.顺德市美的洗碗机
制造有限公司(中外合 生产经营洗碗机及其配件 是
资)*4
B.本公司的控股子公司投资的公司情况
a.广东美的制冷设备有限公司的控股子公司概况如下
公司名称 注册 注册资本 投资金额
地点
1.顺德市美的空调工 顺德市 RMB 23,200,000.00 RMB 20,880,000.00
业投资有限公司
2.顺德市美的空调 顺德市 RMB 100,000,000.00 RMB 90,000,000.00
设备有限公司
3.顺德市美的营销 顺德市 RMB 8,000,000.00 RMB 7,200,000.00
公司
4.广东美的商用空 顺德市 RMB 60,000,000.00 RMB 54,000,000.00
调设备有限公司
5.广东美的集团芜
湖制冷设备有限公 芜湖市 USD 6,928,000.00 USD 5,196,000.00
司中外合资
6.广东威创科技
有限公司*5 顺德市 RMB 50,000,000.00 RMB 45,000,000.00
7.顺德市乐泰机电 顺德市 RMB 8,000,000.00 RMB 7,200.00.00
工程有限公司
公司名称 拥有权益 经营范围
% 会计报表是否合并
1.顺德市美的空调工 90 对空调制造业进行投资 是
业投资有限公司
2.顺德市美的空调 制造空调器及零件，家用电器安装
90 是
设备有限公司 服务
销售家电电器，日用百货，五金工
3.顺德市美的营销 具汽车摩托车零配件，钢材，高
90 是
公司 分子聚合物，家用空调器上门安
装，维修服务
生产商用空调器集中式空调系统
4.广东美的商用空
90 及其它中央空调系列空调系统的 是
调设备有限公司 工程设计及安装服务
5.广东美的集团芜 生产销售家用空调商用空调汽
湖制冷设备有限公 75 是
车空调、散热器
司中外合资
6.广东威创科技 生产电子控制器及控制芯片
有限公司*5 90 是
电子计算，机技术及电子技术服务
7.顺德市乐泰机电 空调工程安装维修服务销售机
90 是
工程有限公司 电设备及零配件
b.顺德市美的家庭电器制造有限公司的控股子公司概况如下
公司名称 注册 注册资本 投资金额
地点
1.顺德市美的饮水 顺德市 RMB 20,000,000.00 RMB 18,000,000.00
机设备有限公司
2.顺德市美的家电 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 24,000,000.00
投资有限公司
3.顺德市美的风扇 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 27,000,000.00
制造有限公司
拥有权益
公司名称 % 经营范围 会计报表是否合并
1.顺德市美的饮水 90 制造，饮水机，净水设备 是
机设备有限公司
2.顺德市美的家电 对家庭电器日用电器制造业及
80 是
投资有限公司 其相关产业进行投资
3.顺德市美的风扇 制造电风扇豆浆机榨汁机
90 是
制造有限公司 电机发电机
c.顺德威灵电机制造有限公司的控股子公司概况如下
注册 拥有权益
公司名称 注册资本 投资金额
地点 %
1.威灵芜湖电机
制造有限公司中外 芜湖市 USD 2,150,000.00 RMB 13,357,500.00 75
合资
2.顺德威灵洗涤电
机制造有限公司中 顺德市 USD 6,400,000.00 USD 4,800,000.00 75
外合资
3.顺德威灵电子电
器有限公司中外合 顺德市 USD 2,100,000.00 USD 1,575,000.00 75
资
经营范围
公司名称 会计报表是否合并
生产销售空调电机、洗衣机电机
1.威灵芜湖电机 及家用电器电机等。 是
制造有限公司中外
合资
2.顺德威灵洗涤电 生产销售整流子电机及其它分马
是
机制造有限公司中 力电机
外合资 生产经营家用高压变压器、低压
3.顺德威灵电子电 变压器 是
器有限公司中外合
资
d.顺德市美的空调设备有限公司的控股子公司概况如下
注册 拥有权益
公司名称 注册资本 投资金额
地点 %
芜湖市美的电器有
芜湖市 RMB 3,000,000.00 RMB 1,800,000.00 60
限公司
公司名称 经营范围
会计报表是否合并
芜湖市美的电器有
家用和商用电器及零部件等 是
限公司
e.顺德市美的厨具用品有限公司的控股子公司概况如下
注册 拥有权益
公司名称 注册资本 投资金额
地点 %
顺德市美的厨卫电
器制造有限公司中顺德市 USD 1,210,000.00 USD 907,500.00 75
外合资
芜湖美的厨具用品
芜湖市 RBB 10,000,000.00 RMB 8,500,000.00 85
制造有限公司
公司名称 经营范围
会计报表是否合并
顺德市美的厨卫电 生产经营燃气灶，吸油烟机，电
器制造有限公司中 暖器，台式洗碗机，吸尘器，加 是
外合资 湿器，燃气热水器、电热水器
生产经营燃气灶吸油烟机电
芜湖美的厨具用品
暖器台式洗碗机，吸尘器加 是
制造有限公司
f.广东威创科技有限、湿器燃，气热水器，电热水器
注册 拥有权益
公司名称 注册资本 投资金额
地点 %
芜湖威创科技有限
芜湖市 RMB 5,000,000.00 RMB 4,750,000.00 95
公司*6
公司名称 经营范围
会计报表是否合并
芜湖威创科技有限 生产电子控制器及控制芯片
是
公司*6 电子计算机技术及电子技术服务
*1. 2003年2月，经该公司股东大会决议，本公司受让顺德市威尚科技产业发展
集团公司所持该公司60%的股权，受让广东美的集团股份有限公司工会委员会所持该公
司30%的股权，至此该公司已成为本公司之控股子公司。
*2.2003年3月经该公司股东大会决议同意该公司原股东“广东美的制冷设备有限
公司”将其持有的90%的股权中的全部转让给本公司。
*3.2003年3月经公司股东大会决议将公司注册资本从1500万美元增加到1680万美
元增资后股东原出资比例不变；截止2003年6月30日本公司已增资135万美元，外方股
东“香港西达有限公司”增资尚未到达。
*4.2003年1月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东，顺德市美的厨具用
品有限公司，将其持有75%的股权转让给本公司，同意该公司原外方股东意大利梅洛尼
设计有限公司将持有的该公司16.91%的股权全部转让给，瑞士PROTECNO S.A。
*5.2003年5月经该公司股东大会决议同意本公司将持有的该公司90%的股权转让
给“广东美的制冷设备有限公司”。
*6.2003年5月，经该公司股东大会决议，同意该公司原股东“苏有国”将持有的
该公司5%的股权转让给“顺德市美的空调工业投资有限公司”。
C.本公司的联营公司概况列示如下：
注册 拥有权益
公司名称 注册资本 投资金额
地点 %
成都百货大楼集团
成都市 RMB 30,000,000.00 RMB 1,000,000.00 3.33
有限公司折
金鹰基金管理有限
广州市 RMB 100,000,000.00 RBM 20,000,000.00 20
公司
公司名称 经营范围
会计报表是否合并
成都百货大楼集团 百货等
否
有限公司
金鹰基金管理有限 基金管理业务,发起设立基金
否
公司 等
六、合并会计报表主要项目注释:
1. 货币资金
20002–12–31
原币 汇率 折合本位币
现金 RMB 163,120.14 1.00 163,120.14
USD 12,563.82 8.2773 103,994.54
JPY 14,442.17 0.0690 996.51
HKD 66,890.58 1.0611 70,977.60
339,088.79
银行存款 RMB 640,237,653.74 1.00 640,237,653.74
USD 3,740,545.38 8.2773 30,961,616.27
JPY 21,013,072.46 0.0690 1,449,902.00
HKD 139,997.81 1.0611 148,551.68
672,797,723.69
其他货币资金 RMB 56,161,385.88 1.00 56,161,385.88
USD 12,000.00 8.2773 99,327.60
56,260,713.48
729,397,525.96
2003-06-30
原币 汇率 折合本位币
现金 RMB 186,676.11 1 186,676.11
USD 12,205.38 8.2776 101,031.23
JPY 341,850.74 0.0680 23,245.85
HKD 45,924.89 1.0612 48,735.49
359,688.68
银行存款 RMB 598,959,433.01 1 598,959,433.01
USD 3,579,763.99 8.2776 29,631,854.43
JPY 15,534,257.79 0.0680 1,056,329.53
HKD 168,349.27 1.0612 178,652.25
629,826,269.22
其他货币资金 RMB 60,053,158.37 1 60,053,158.37
USD 19,107.45 8.2776 158,163.81
60,211,322.18
690,397,280.08
2.应收票据
票据种类 2002-12-31 2003-06-30
银行承兑汇票 847,496,805.67 646,863,894.09
3.应收账款
应收账款的账龄分析列示如下:
2002-12-31
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 883,528,103.52 95.95% 44,176,405.16 839,351,698.36
1年至2年 1,114,598.88 0.12% 111,459.88 1,003,139.00
2年至3年 -- -- -- --
3年以上 36,181,884.15 3.93% 14,472,753.66 21,709,130.49
920,824,586.55 100% 58,760,618.70 862,063,967.85
2003-06-30
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,144,715,164.92 96.53% 57,235,758.25 1,087,479,406.67
1年至2年 5,461,094.52 0.46% 546,109.45 4,914,985.07
2年至3年 -- -- -- --
3年以上 35,702,604.62 3.01% 14,281,041.85 21,421,562.77
1,185,878,864.06 100% 72,062,909.55 1,113,815,954.51
本账项期末余额中有540,474,882.49元系应收关联公司款项,详见附注九关联方关
系及其交易。
本账项期末余额中前五名余额699,263,428.63元,占总余额的58.97%。
4.其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
2002-12-31
账 龄 金额 比例
1年以内 74,872,256.06 94.59%
1年至2年 3,860,365.98 4.88%
2年至3年 10,000.00 0.01%
3年以上 412,500.00 0.52%
79,155,122.04 100%
2002-12-31
账 龄 坏账准备 净额
1年以内 3,743,612.81 71,128,643.25
1年至2年 386,036.59 3,474,329.39
2年至3年 2,000.00 8,000.00
3年以上 165,000.00 247,500.00
4,296,649.40 74,858,472.64
2003-06-30
账 龄 金额 比例
1年以内 64,363,722.73 91.76%
1年至2年 3,152,021.22 7.70%
2年至3年 223,000.00 0.54%
3年以上 0.00 0.00%
67,738,743.95 100%
2003-06-30
账 龄 坏账准备 净额
1年以内 3,218,186.14 61,145,536.59
1年至2年 315,202.12 2,836,819.10
2年至3年 44,600.00 178,400.00
3年以上 0.00 0.00
3,577,988.26 64,160,755.69
本账项期末余额中有1,000,000.00元系应收关联方款项,详见附注九关联方关系及
其交易。
本账项期末余额前五名余额20,524,854.81元,占总余额的30.30%。
5.预付账款
账龄 2002-12-31 比例
(%)
1年以内 892,760,621.44 98.69
1年至2年 9.956,958.57 1.10
2年至3年 1,938,080.39 0.21
3年以上 -- --
904,655,660.40 100.00
账龄 2003-06-30 比例
(%)
1年以内 877,213,343.63 99.26%
1年至2年 6,483,338.15 0.73%
2年至3年 35,400.00 0.00%
3年以上 -- --
883,732,081.78 100.00%
本账项期末余额中有250,792,565.43元系预付关联公司货款,详见附注九关联方关
系及其交易。
本账项期末余额前五名余额366,527,654.92元,占总余额的41.47%。
6.应收补贴款
2002-12-31 2003-06-30
出口退税款 125,088,068.48 157,989,522.70
7.存货
2002-12-31
金 额 跌价准备
原材料 187,431,431.72 5,542,826.79
委托加工材料 90,609,651.93 --
低值易耗品 9,363,082.32 --
在产品 56,627,267.58 --
库存商品 1,374,292,877.33 18,413,243.97
1,718,324,310.88 23,956,070.76
2002-12-31 2003-06-30
净额 金 额
原材料 181,888,604.93 199,230,550.27
委托加工材料 90,609,651.93 109,205,141.99
低值易耗品 9,363,082.32 7,154,605.58
在产品 56,627,267.58 71,310,072.90
库存商品 1,355,879,633.36 1,401,068,877.03
1,694,368,240.12 1,787,969,247.77
2003-06-30
跌价准备 净额
原材料 2,782,584.76 196,447,965.51
委托加工材料 -- 109,205,141.99
低值易耗品 -- 7,154,605.58
在产品 -- 71,310,072.90
库存商品 23,161,251.90 1,377,907,625.13
25,943,836.66 1,762,025,411.11
8.待摊费用
项目 2002-12-31 本期增加
保险费 819,657.69 46,096.00
其他 2,652,215.81 2,003,507.41
3,471,873.50 2,049,603.41
项目 本期摊销 2003-6-30
保险费 529,513.90 336,239.79
其他 3,878,825.84 776,897.38
4,408,339.74 1,113,137.17
本期未账项比年初减少67.94%主要系广告费运输费产品推介费分摊所致
9.长期股权投资
2002-12-31 本期增加 本期减少
股权投资 21,003,000.00 -- --
合并价差 136,365,992.66 -- 1,703,707.91
157,368,992.66 -- 1,703,707.91
2003-06-30 减值准备
股权投资 21,003,000.00 --
合并价差 134,662,284.76 --
155,665,284.76 --
(1).本公司按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 注册资本
成都百货大楼公司 30,000,000.00
金鹰基金管理有限公司 100,000,000.00
北滘信用社 --
--
2002-12-31 占被投资单位
被投资单位名称 投资金额 注册资本比例
成都百货大楼公司 1,000,000.00 3.33%
金鹰基金管理有限公司 20,000,000.00 20%
北滘信用社 3,000.00 --
21,003,000.00 --
(2)股权投资差额明细列示如下:
被投资单位名称 金额
广东美的电饭煲制造有限公司 ( 308,680.83)
顺德威灵电机制造有限公司 (2,911,061.31)
广东美芝制冷设备有限公司 2,025,709.64
广东美芝电机有限公司 5,703,064.10
广东美的芜湖制冷设备有限公司 4,616,451.24
广东威创科技有限公司 125,536,801.92
134,662,284.76
10.固定资产及折旧
固定资产原价: 2002-12-31 本期增加
房屋及建筑物 1,140,153,318.16 54,151,610.43
机器设备 1,354,018,509.07 128,865,697.50
运输工具 40,722,654.59 1,102,644.48
电子设备及其他 199,942,977.13 20,138,840.73
2,734,837,458.95 204,258,793.14
累计折旧:
房屋及建筑物 200,449,089.93 12,099,810.86
机器设备 558,530,040.11 60,984,634.85
运输工具 26,979,900.18 2,022,115.46
电子设备及其他 80,534,901.98 24,027,081.83
866,493,932.20 99,133,643.00
固定资产净值 1,868,343,526.75 105,125,150.14
固定资产减值准备 10,754,734.71 --
固定资产净额 1,857,588,792.04 105,125,150.14
固定资产原价: 本期减少 2003-6-30
房屋及建筑物 10,889,409.76 1,183,415,518.83
机器设备 8,200,489.20 1,474,683,717.37
运输工具 557,450.00 41,267,849.07
电子设备及其他 2,278,513.19 217,803,304.67
21,925,862.15 2,917,170,389.94
累计折旧:
房屋及建筑物 4,973,453.23 207,575,447.56
机器设备 5,348,170.38 614,166,504.58
运输工具 392,932.45 28,609,083.19
电子设备及其他 733,269.77 103,828,714.04
11,447,825.83 954,179,749.37
固定资产净值 10,478,036.32 1,962,990,640.57
固定资产减值准备 435,910.88 10,318,823.83
固定资产净额 10,042,125.44 1,952,671,816.74
11.在建工程
真空管生产线 第三工业园
预算数 127,922,657.00 60,000,000.00
年初数 93,291,949.21 7,391,750.63
(其中:利息资本化金额) 966,880.95 --
本期增加 4,704,245.86 26,372,742.72
(其中:利息资本化金额) -- --
本期转入固定资产数 88,569,585.10 28,443,656.74
(其中:利息资本化金额) -- --
其他减少数 -- --
期末数 9426609.97 5320836.61
(其中:利息资本化金额) 966,880.95 --
资金来源 自有资金 自有资金
项目进度 98% 95%
在建工程减值准备 -- --
在建工程净额 9426609.97 5320836.61
其他工程 合计
预算数 -- 187,922,657.00
年初数 14,311,688.62 114,995,388.46
(其中:利息资本化金额) -- 966,880.95
本期增加 7,304,336.95 38,381,325.53
(其中:利息资本化金额) -- --
本期转入固定资产数 5,934,166.37 122,947,408.21
(其中:利息资本化金额) -- --
其他减少数 1,056,132.67 1,056,132.67
期末数 14625726.53 29,373,173.11
(其中:利息资本化金额) -- 966,880.95
资金来源 自有资金 --
项目进度 -- --
在建工程减值准备 -- --
在建工程净额 14625726.53 29,373,173.11
本期期末帐项减少74.46%主要是由于在建工程转回所致。
12.无形资产
2003-6-30
土地使用权 非专利技术
原始金额 401,289,943.44 18,752,149.60
年初余额 346,592,197.08 2,540,735.67
本年发生额 -- --
本年转出 5,651,941.33 --
本年摊销额 3,803,135.06 1,300,598.56
年末余额 337,137,120.69 1,240,137.11
无形资产减值准备 -- --
无形资产净额 337,137,120.69 1,240,137.11
2003-6-30
其他 合 计
原始金额 13,326,459.00 433,368,552.04
年初余额 10,398,725.83 359,531,658.58
本年发生额 -- --
本年转出 215,000.00 5,866,941.33
本年摊销额 122,520.42 5,226,254.04
年末余额 10,061,205.41 348,438,463.21
无形资产减值准备 9,391,666.63 9,391,666.63
无形资产净额 669,538.78 339,046,796.58
13.长期待摊费用
项 目 原始金额 2002-12-31
租入固定资产改良支出 9,245,939.02 20,417.28
装修费 30,743,125.41 17,575,706.67
模具费*1 257,236,213.24 142,231,947.44
技术入门费*2 91,087,137.50 63,224,225.67
其他*3 79,673,807.03 41,437,863.22
467,986,222.20 264,490,160.28
项 目 本期增加 本期摊销 2003-6-30
租入固定资产改良支出 166,409.35 186,826.63 --
装修费 982,231.00 3,107,434.96 15,450,502.71
模具费*1 39,552,009.27 43,034,969.19 138,748,987.52
技术入门费*2 13,236,708.17 16,197,475.17 60,263,458.67
其他*3 11,894,645.20 17,323,597.90 36,008,910.52
65,832,002.99 79,850,303.85 250,471,859.42
*1系本公司的大型模具费用、自发生月份起分3-5年摊销.
*2系本公司使用外国公司的技术交纳的技术入门费和服务费，自发生月份起在允
许使用的期限。（3-5年）内摊销。
*3其他主要为管理网络、管理软件及其配套费用，自发生月份起分3年摊销。
14.短期借款
借款类别 2002-12-31 借款期限
银行借款
其中:抵押 65,000,000.00 2002.12.25-2003.12.25
信用 10,000,000.00 2002.07.29-2003.07.28
担保 100,000,000.00 2002.05.31-2003.05.30
10,000,000.00 2002.06.28-2003.06.28
185,000,000.00
借款类别 年利率% 2003-06-30
银行借款
其中:抵押 5.31 65,000,000.00
信用 5.31 --
担保 5.04 --
5.04 --
65,000,000.00
该借款系本公司将应收出口退税款的专项帐户质押于银行而获得的借款。
本帐项期未余额比年初余额减少120,000,000.00元，降低了64.86%，主要系本期
归还银行借款所致。
15.应付账款
应付账款2003年6月30日的余额为人民币1,611,737,815.13元其中有25,974,987.
09元系应付关联公司款项，详见附注八关联方关系及交易。
16.预收账款
预收货款2003年6月30日的余额为人民币1,044,363,915.67元。
17.应付股利
股东名称 2003-06-30 原因说明
普通股股利 576,528.27 应付2001年度股利
普通股股利 48,488,972.60 应付2002年度股利
子公司少数股东股利 13,658,675.69 应付子公司少数股东2002年度分红
62,724,176.56
18.其他应付款
其他应付款2003年6月30日的余额为人民币96,203,687.08元,无应付持本公司5%以
上股份股东款项。
19.应交税金
2002-12-31 2003-06-30
增值税 (64,599,389.37) (142,995,122.30)
个人所得税 6,936,073.49 6,808,198.49
城市维护建设税 1,205,619.41 1,485,382.74
企业所得税 26,678,494.97 41,136,166.40
其他 7,016,696.19 6,048,570.40
(22,762,505.31) (87,516,804.27)
本项目期未余额比年初余额增加了64,754,298.96元,增长284.48%,主要原因系增
值税留抵增加所致。
20.其他应交款
2002-12-31 2003-06-30
教育费附加 1,118,533.78 1,530,562.28
其他 2,591,547.55 7,057,013.22
3,710,081.33 8,587,575.50
21.预提费用
项目 预提原因 2002-12-31
广告费 尚未支付的广告费 6,560,000.00
水电费 尚未支付的水电费 6,628,914.67
借款利息 尚未支付的借款利息 6,969,109.53
销售返利 尚未支付给承销商的返利 99,439,763.58
安装维修费 尚未支付的安装维修费 11,153,086.50
租金 尚未支付的仓库租金 5,316,046.95
大修理基金 尚未发生的大修理费 33,443,521.66
技术提成 尚未支付给外方股东的技术提成费 43,076,761.57
管理及奖励基金 3,695,834.93
其他 51,908,972.11
268,192,011.50
项目 2003-06-30
广告费 24,599,042.33
水电费 6,263,547.50
借款利息 1,475,090.59
销售返利 153,404,704.62
安装维修费 20,238,024.90
租金 3,964,193.62
大修理基金 31,612,765.42
技术提成 41,083,721.55
管理及奖励基金 3,259,515.76
其他 66,763,855.19
352,664,461.48
22.一年内到期的长期负债
借款单位 2003-06-30 借款期限
中国进出口银行 RMB600,000,000.00 2001.07-2003.09
借款单位 年利率 借款条件
中国进出口银行 4.23% 担保
23.长期应付款
项目 2002-12-31 2003-06-30
土地使用权价款 17,288,205.08 17,288,205.08
本项目期末余额主要系按土地使用权购买合同规定分期支付的价款余额。
24.专项应付款
项目 2002-12-31 2003-06-30
技改费拨款 15,775,000.00 19,177,900.00
本项目期末余额为顺德市科技局拨付的技改费。
25.股本
2002-12-31
一、尚未流通股份
1.发起人股份 ---
其中: --
境内法人持有股份 --
2.募集法人股 193,337,131.00
尚未流通股份合计 193,337,131.00
二已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 291,552,595.00
已流通股份合计 291,552,595.00
三股份总额 484,889,726.00
本年变动情况+(-)
配股 送股 公积金转股 其它 小 计
一尚未流通股份
1.发起人股份 -- -- -- -- --
其中: -- -- -- -- --
境内法人持有股份 -- -- -- -- --
2.募集法人股 -- -- -- -- --
尚未流通股份合计 -- -- -- -- --
二已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 -- -- -- -- --
已流通股份合计 -- -- -- -- --
三股份总额 -- -- -- -- --
2003-06-30
一尚未流通股份
1.发起人股份 --
其中: --
境内法人持有股份 --
2.募集法人股 193,337,131.00
尚未流通股份合计 193,337,131.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 291,552,595.00
已流通股份合计 291,552,595.00
三、股份总额 484,889,726.00
26.资本公积
项目 2002-12-31 本期增加
资本溢价 951,772,297.20 --
资产评估增值 5,000,000.00 --
拨款转入 4,731,700.00 --
毋须支付的应付款项 2,152,520.90 --
963,656,518.10 --
项目 本期减少 2003-06-30
资本溢价 -- 951,772,297.20
资产评估增值 -- 5,000,000.00
拨款转入 -- 4,731,700.00
毋须支付的应付款项 -- 2,152,520.90
-- 963,656,518.10
27.盈余公积
项目 2002-12-31 本期增加
法定盈余公积 198,461,098.58 --
公益金 91,713,063.92 --
任意盈余公积 29,018,209.44 --
319,192,371.94 --
项目 本期减少 2003-06-30
法定盈余公积 -- 198,461,098.58
公益金 -- 91,713,063.92
任意盈余公积 -- 29,018,209.44
-- 319,192,371.94
28.未分配利润
分配比例 2003年01-06月
期初余额 428,181,968.64
本期合并净利润 116,929,328.16
利润分配
1.提取法定盈余公积 10% --
2.提取法定公益金 5% --
3.预分股利 --
期末余额 545,111,296.80
29、主营业务收入及成本
项目 2002-01~06
收入 成本
家用电器 5,098,916,784.44 3,861,898,843.56
电机及压缩机系列 1,159,417,413.33 845,374,058.68
其它 3,936,371.54 3,242,992.99
6,262,270,569.31 4,710,515,895.23
项目 2003-01~06
收入 成本
家用电器 5,916,193,934.255 4,471,224,457.02
电机及压缩机系列 1,265,928,323.98 1,051,825,584.15
其它 2,492,516.50 551,393.89
7,184,614,774.73 5,523,601,435.06
本年度因原材料价格上涨以及产品售价下降使毛利率有所下降。
30.财务费用
项目 2002-01~06 2003-01~06
利息支出 85,139,394.78 48,115,958.27
减：利息收入 362,190.78 354,683.69
汇兑损失 927,602.54 2,363,526.72
减：汇兑收益 200,498.57 --
其他 2,967,799.01 (4,777,461.96)
88,472,106.98 45,347,339.34
本项目本期发生额比上年同期减少了43,124,767.64元,减少48.74%,主要原因系银
行借款降低利息支出减少所致。
31.其他业务利润
项目 2002-01~06 2003-01~06
材料销售 13,029,226.99 5,256,948.62
运输服务 509,691.33 --
其他 1,266,385.62 5,038,274.71
14,805,303.94 10,295,223.33
本项目本期发生额比上年同期减少了4,510,080.61元,减少30.46%,主要原因系材
料销售减少所致。
32.投资收益
2002-01~06 2003-01~06
股权投资收益 1,713,975.91 300,100.00
股权转让收益 667,845.94 2,380,181.25
股权投资差额摊销 630,743.78 (1,172,256.42)
415,386.19 1,508,024.84
本项目本期发生额比上年同期增加了1,092,638.65元,增长263.04%,主要原因系股
权转让增加收益所致。
33、营业外收入
项目 2002-01~06 2003-01~06
处理固定资产收益 1,443,630.42 260,773.03
罚款收入 3,277,857.93 2,296,597.54
索赔收入 651,104.76 801,550.80
其他 2,374,599.43 5,932,606.73
7,747,192.54 9,291,528.10
34、营业外支出
项目 2002-01~06 2003-01~06
处理固定资产损失 6,012,010.45 7,859,856.18
罚款支出 59,142.54 615,465.47
捐赠支出 1,403,467.80 11,834,000.00
固定资产减值准备 -- --
其他 8,290,792.55 2,751,985.93
15,765,413.34 23,061,307.58
本项目本期发生额比上年同期增加了7,295,894.24元,增长46.28%,主要原因系非
典捐赠支出增加所致。
35.所得税
2002-06-30 2003-06-30
21,158,259.71 40,734,187.63
所得税较上年增长92.52%主要原因系上年同期收到退税15,593,318.85元，而本期
没有所致。
36.少数股东权益
子公司名称 少数股东名称
顺德威灵电机制造有限公司 香港西达有限公司
广东美的电饭煲制造有限公司 盈峰(香港)有限公司
顺德威灵洗涤电机制造有限公司 香港西达有限公司
广州赛意企业管理咨询有限公司 广东新的科技集团有限公司
顺德市美的洗碗机有限公司*2 意大利梅洛尼设计股份有限公司
瑞士普诺泰科有限公司
香港西达有限公司
广东美的芜湖制冷设备有限公司 香港西达有限公司
深圳市创源网络科技投资有限公司 顺德市美的控股有限公司
广东美的芜湖物业有限公司 顺德市美的控股有限公司
广东美芝制冷设备有限公司 日本株式会社东芝
广东美芝电机有限公司 日本株式会社东芝
广东美的制冷设备有限公司 顺德市美的控股有限公司
顺德市美的家庭电器有限公司 顺德市美托投资有限公司
顺德市美的厨具用品有限公司*3 顺德市美托投资有限公司
威灵(芜湖)电机有限公司 香港西达有限公司
广东威特真空电子制造有限公司 香港西达有限公司
顺德市美的厨卫电子制造有限公司 香港西达有限公司
顺德威灵电子电器有限公司 香港西达有限公司
芜湖美的厨具用品制造有限公司 芜湖新的电器有限公司
芜湖威创科技有限公司 苏有国
子公司名称 2002-12-31 2003-06-30
顺德威灵电机制造有限公司 73,618,316.76 65,410,059.08
广东美的电饭煲制造有限公司 35,506,300.90 33,234,095.68
顺德威灵洗涤电机制造有限公司 2,911,055.37 3,675,623.06
广州赛意企业管理咨询有限公司 (786,787.50) -
顺德市美的洗碗机有限公司*2 3,783,207.46 -
- 2,721,012.11
1,809,943.73 1,301,773.39
广东美的芜湖制冷设备有限公司 110,689,562.86 83,353,691.11
深圳市创源网络科技投资有限公司 7,375,918.06 7,375,918.06
广东美的芜湖物业有限公司 2,862,280.85 2,160,241.71
广东美芝制冷设备有限公司 166,331,415.77 197,335,982.35
广东美芝电机有限公司 93,082,965.77 103,897,359.55
广东美的制冷设备有限公司 52,050,165.36 60,886,789.98
顺德市美的家庭电器有限公司 14,735,079.36 15,464,557.04
顺德市美的厨具用品有限公司*3 17,517,619.55 9,061,827.96
威灵(芜湖)电机有限公司 18,176,823.78 8,973,764.82
广东威特真空电子制造有限公司 25,745,771.41 24,729,026.78
顺德市美的厨卫电子制造有限公司 5,043,947.63 4,037,200.82
顺德威灵电子电器有限公司 3,468,556.22 4,652,075.55
芜湖美的厨具用品制造有限公司 2,708,804.23 2,708,804.23
芜湖威创科技有限公司 910,491.47 -
637,541,439.04 630,979,803.28
37.支付的其他与经营活动有关的现金
账项 内容 2002-01~06
货币资金 保证金等 130,682,915.43
其他应收款 备用金、借款 72,541,003.41
营业费用 广告推广费 107,188,717.36
营业费用 提成 --
管理费用 商务代表费 10,312,245.65
管理费用、销售费用 运输费 76,090,287.08
管理费用、销售费用 水电费 25,871,213.22
管理费用、销售费用 安装维修费 104,234,974.21
管理费用 保险费 8,611,855.11
营业外支出 罚款 59,142.54
管理费用、销售费用 其他 108,550,101.71
644,142,455.72
2003-01~06
账项
货币资金 --
其他应收款 --
营业费用 160,779,245.30
营业费用 41,276,759.09
管理费用 26,214,776.32
管理费用、销售费用 169,811,735.15
管理费用、销售费用 24,816,314.25
管理费用、销售费用 168,434,814.65
管理费用 16,424,845.80
营业外支出 615,465.47
管理费用、销售费用 153,969,052.56
762,343,008.59
七、母公司会计报表主要项目附注
1.其他应收款
其他应收款的账龄分析列示如下:
2002-12-31
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 22,357,507.46 100% 1,117,875.37 21,239,632.09
2003-06-30
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 30,494,859.83 100% 1,524,742.99 28,970,116.84
2.预付账款
账龄 2002-12-31 2003-06-30
1年以内 3,611,288.65 3,363,786.75
3.长期股权投资
2002-12-31 本期增加 本期减少
其他股权投资* 1,610,266,419.88 282,602,070.61 299,048,901.41
股权投资差额 153,739,434.40 2,418,526.43 128,091,586.30
1,764,005,854.28 285,020,597.04 427,140,487.71
2003-06-30 减值准备
其他股权投资* 1,593,819,589.08 --
股权投资差额 28,066,374.53 --
1,621,885,963.61 --
*其他股权投资的明细列示如下:
被投资单位 投资起始日期 投资金额
1.顺德威灵电机制造有限公司 1992.10.06 195,594,327.27
2.广东美的电饭煲制造有限公司 1994.02.18 99,702,286.93
3.顺德市美的工业设计有限公司 1998.09.15 1,868,816.51
4.顺德美的微波炉制造有限公司 1999.11.02 (35,426,308.02)
5.广东美芝制冷设备有限公司 1999.04.30 296,003,973.51
6.广东美芝电机有限公司 1999.04.30 155,846,039.34
7.广东美的制冷设备制造有限公司 2000.11 537,098,195.71
8.顺德美的家庭电器制造有限公司 1998.11.12 90,336,457.63
9.顺德美的厨具用品制造有限公司 1993.05.21 34,977,658.85
10.深圳市创源网络投资有限公司 2000.03.17 66,383,262.47
11.美的芜湖物业有限责任公司 2000.08.08 8,640,966.86
12.顺德美的空调工业投资有限公司 2000.11.22 4,178,567.61
13.顺德美的家电投资有限公司 2000.12.18 6,961,624.68
14.广东威特真空电子制造有限公司 2001.09.26 85,361,165.34
15.佛山市美的洗碗机制造有限公司 2000.01.18 12,068,356.50
16.顺德市美的冰箱有限公司 2001.11.05 13,222,197.89
17.金鹰基金管理有限公司 2003.1.3 20,000,000.00
18.顺德市北滘信用社 1998 2,000.00
19.成都百货大楼 2001 1,000,000.00
1,593,819,589.08
被投资单位 占被投资公司
注册资本比例%
1.顺德威灵电机制造有限公司 75
2.广东美的电饭煲制造有限公司 75
3.顺德市美的工业设计有限公司 90
4.顺德美的微波炉制造有限公司 80
5.广东美芝制冷设备有限公司 60
6.广东美芝电机有限公司 60
7.广东美的制冷设备制造有限公司 90
8.顺德美的家庭电器制造有限公司 85
9.顺德美的厨具用品制造有限公司 80
10.深圳市创源网络投资有限公司 90
11.美的芜湖物业有限责任公司 80
12.顺德美的空调工业投资有限公司 10
13.顺德美的家电投资有限公司 20
14.广东威特真空电子制造有限公司 75
15.佛山市美的洗碗机制造有限公司 75
16.顺德市美的冰箱有限公司 90
17.金鹰基金管理有限公司 20
18.顺德市北滘信用社 --
19.成都百货大楼 3.33
4.投资收益
项目 2003-01~06
股权投资收益 296,797,545.68
转让股权收益 14,334,896.44
股权投资差额 2,168,502.66
280,294,146.58
八、分行业资料
营业收入
行业 上期数 本期数
家用电器 5,098,916,784.44 5,916,193,934.25
电机及压缩机系列 1,159,417,413.33 1,265,928,323.98
信息技术及其他 3,936,371.54 2,492,516.50
6,262,270,569.31 7,184,614,774.73
营业成本
行业 上期数 本期数
家用电器 3,872,182,734.73 4,471,224,457.02
电机及压缩机系列 845,374,058.68 1,051,825,584.15
信息技术及其他 3,242,992.99 551,393.89
4,720,799,786.40 5,523,601,435.06
营业毛利
行业 上期数 本期数
家用电器 1,226,734,049.71 1,444,969,477.23
电机及压缩机系列 314,043,354.65 214,102,739.83
信息技术及其他 693,378.55 1,941,122.61
1,541,470,782.91 1,661,013,339.67
九、关联方关系及其交易
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
对制造业商业进
顺德市美托投资 顺德市 行投资、国内商业、
有限公司 物资供销业。
与本企业 经济性质
企业名称 关系 或类型 法定代表人
顺德市美托投资 本公司第一大 有限责任 何享健
有限公司 股东 公司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 本期增加数
顺德市美托投 RMB100,000,000.00 --
资有限公司
企业名称 本期减少数 期末数
顺德市美托投 -- RMB100,000,000.00
资有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
期初数 本期增加
股东名称 金 额 % 金额 %
顺德市美托投 107,614,331.00 22,19 -- --
资有限公司
本期减少 期末数
股东名称 金额 % 金额 %
顺德市美托投 -- -- 107,614,331.00 22,19
资有限公司
(4)不存在控制关系的关联方及其关系
企业名称 与本企业的关系
顺德康迈斯有限公司 受本公司控股股东重大影响的公司
顺德市美的家用电器公司 受本公司控股股东重大影响的公司
盈峰(香港)有限公司 本公司子公司之外方股东
香港西达有限公司 本公司子公司之外方股东
日本株式会社东芝 本公司子公司之外方股东
日本东芝开利株式会社 本公司子公司之外方股东
瑞士PROTECNO S.A公司 本公司子公司之外方股东
意大利梅洛尼设计股份公司 本公司子公司之外方股东
顺德市威尚科技产业发展集团公司 本公司子公司之少数股东
顺德市现代实业有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任
顺德市金科电器制造有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任
广东东泽电器有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任
(5)关联公司交易事项
A.购货
2002-01~06
占购货
关联企业名称 金 额 总额%
顺德康迈斯有限公 988,921,421.17 19.93
司
顺德市美的家用电 145,388,360.25 2.93
器公司
顺德市现代实业有 104,163,513.75 2.10
限公司
顺德市金科电器制 127,686,345.78 2.57
造有限公司
广东威创科技有限 200,024,563.88 4.03
公司
1,566,184,204.83 31.56
2003-01~06
占购货
关联企业名称 金 额 定价政策
总额%
顺德康迈斯有限公 190,509,628.24 3.44 市场价格
司
顺德市美的家用电 348,593,642.38 6.29 市场价格
器公司
顺德市现代实业有 112,664,944.40 2.03 市场价格
限公司
顺德市金科电器制 219,056,365.52 3.95 市场价格
造有限公司
广东威创科技有限 -- -- 市场价格
公司 870,824,580.54 15.57
本公司生产空调用的部分原材料，辅料购自顺德康迈斯有限公司，价格按康迈斯
购入价格结算
本公司部分进口材料通过顺德市美的家用电器公司进口，价格按家电公司实际进
口价加进口费用结 算。
B.销货
2002-01~06
关联企业名称 金 额 占销货
总额%
顺德美的冷气机制造有限公司 2,425,014.22 0.03
顺德市美的家用电器公司 1,406,946,538.62 22.47
广东东泽电器有限公司 52,958,233.60 0.84
1,459,904,772.22 23.31
2003-01~06
关联企业名称 金 额 占销货
总额% 定价政策
顺德美的冷气机制造有限公司 -- 0 市场价格
顺德市美的家用电器公司 1,855,407,762.91 25.82 市场价格
广东东泽电器有限公司 11,440,700.85 0.84 市场价格
1,866,848,463.76 25.98
本公司经营的一部分出口产品空调器、电饭煲、电风扇、小家电等通过顺德市美
的家用电器公司出口，价格按家用电器公司实际出口价格确定。
(6)关联方应收、（应付）款项余额
2002-12-31
关联企业名称 金 额
顺德康迈斯有限公司 (3,971,719.63)
顺德市美的家用电器公司 634,018,428.33
顺德市现代实业有限公司 (962,172.54)
顺德市金科电器制造有限公司 (15,221,456.76)
广东东泽电器有限公司 23,841,934.78
顺德市美托投资有限公司 1,000,000.00
意大利梅洛尼设计股份公司 8,827,404.85
647,532,419.03
应收账款 421,806,141.17
其中:
顺德康迈斯有限公司 --
顺德市美的家用电器公司 390,909,808.05
广东东泽电器有限公司 30,896,333.12
广东威创科技有限公司 --
预付货款 307,694,535.56
其中:
顺德康迈斯有限公司 31,028,280.37
顺德市美的家用电器公司 257,411,793.28
顺德市现代实业有限公司 10,427,057.06
意大利梅洛尼设计股份公司 8,827,404.85
顺德市金科电器制造有限公司 --
其他应收款 1,000,000.00
其中:
顺德市美托投资有限公司 1,000,000.00
应付账款 38,513,859.36
其中:
顺德市金科电器制造有限公司 15,221,456.76
顺德市现代实业有限公司 11,389,229.60
顺德市美的家用电器公司 11,903,173.00
2003-06-30
关联企业名称 金 额
顺德康迈斯有限公司 34,720,328.74
顺德市美的家用电器公司 711,920,369.07
顺德市现代实业有限公司 3,849,269.74
顺德市金科电器制造有限公司 14,802,493.28
广东东泽电器有限公司 --
顺德市美托投资有限公司 1,000,000.00
意大利梅洛尼设计股份公司 766,292,460.83
应收账款 540,474,882.49
其中:
顺德康迈斯有限公司 --
顺德市美的家用电器公司 540,474,882.49
广东东泽电器有限公司 --
广东威创科技有限公司 --
预付货款 250,792,565.43
其中:
顺德康迈斯有限公司 34,720,328.74
顺德市美的家用电器公司 197,420,473.67
顺德市现代实业有限公司 3,849,269.74
意大利梅洛尼设计股份公司 --
顺德市金科电器制造有限公司 14,802,493.28
其他应收款 1,000,000.00
其中:
顺德市美托投资有限公司 1,000,000.00
应付账款 25,974,987.09
其中:
顺德市金科电器制造有限公司 --
顺德市现代实业有限公司 --
顺德市美的家用电器公司 25,974,987.09
十、重要调整事项
2003年6月30日止，本公司无需要披露的重大调整事项。
十一、或有事项
2003年6月30日止，本公司无需要披露的重大或有事项。
十二、承诺事项
2003年6月30日止，本公司无需要披露的承诺事项。
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