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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件
第一节 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事李伟荣、王琦、邓小军、郭小平、独立董事赵旭东、王华、戴德明因工
作关系未出席董事会会议。李伟荣、郭小平授权委托董事张少松；王琦授权委托董事
刘瑞岩；邓小军授权委托董事任伟；王华、戴德明授权委托独立董事吴小为代表出席
会议，并行使表决权。
公司负责人张少松先生、计划财务部副经理关天鹉先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
本报告之财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
1、法定中文名称：广东万家乐股份有限公司
法定英文名称：Guangdong Macro Co., Ltd.
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST家乐
股票代码：000533
3、注册地址：广东省佛山市顺德区大良顺峰山工业区
办公地址：广东省佛山市顺德区大良顺峰山工业区
邮政编码：528333
公司网址：http://www.macro.com.cn
电子信箱：macro@macro.com.cn
4、法定代表人：张少松
5、董事会秘书：刘永霖
联系地址：广东省佛山市顺德区大良顺峰山工业区
联系电话：0765-2321218
传真：0765-2321200
电子信箱：liuyl@macro.com.cn
证券事务代表：张楚珊
联系地址：广东省佛山市顺德区大良顺峰山工业区
联系电话：0765-2321232
传真：0765-2321200
电子信箱：zhangcs@macro.com.cn
6、信息披露报刊名称：证券时报、证券日报、中国证券报
指定登载网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司证券法律部
7、其他有关资料
企业法人营业执照注册号：4400001004073
税务登记号码：440681190363880
聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
办公地：珠海市香洲区康宁路16、18号
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 1,933,446,196.67 1,650,623,098.05
流动负债 2,024,368,046.94 1,781,444,032.54
总资产 3,230,658,167.04 2,951,396,181.61
股东权益(不含少数股东权益) 413,694,524.36 377,837,193.85
每股净资产 0.71 860.65
调整后的每股净资产 0.4586 0.4381
2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 29,497,594.19 -66,023,337.06
扣除非经常性损益后的 25,155,100.18 -58,161,297.37
净利润
每股收益 0.05 -0.11
净资产收益率 7.13% -37.03%
经营活动产生的现金流 196,617,662.30 37,655,507.31
量净额
本报告期末比年
初数增减(%)
流动资产 17.13%
流动负债 13.64%
总资产 9.46%
股东权益(不含少数股东权益) 9.49%
每股净资产 639.50%
调整后的每股净资产 4.68%
本报告期比上年
同期增减(%)
净利润 -
扣除非经常性损益后的 -
净利润 -
每股收益 -
净资产收益率 -
经营活动产生的现金流 422.15%
量净额
扣除的非经常性损益项目及其金额：
非经常性损益项目 金额
营业外收支净额 14,414.44
补贴收入 4,328,079.57
合计 4,342,494.01
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内，公司股份总数及结构无变动。
二、股东情况介绍
1、报告期末公司股东总数为 94,240 户。
2、报告期末公司前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股 数量比例
内增减 (股)
广州汇顺投资有限公司 无 143,552,640 24.94
顺德市陈村镇信达实业发展有限公司 无 128,567,268 22.33
合肥市高科技风险投资有限公司 无 19,675,000 3.42
海口昌亿实业投资有限公司 无 17,000,000 2.95
上海励诚投资发展有限公司 无 10,500,000 1.82
广东省工行信托投资公司 无 7,466,666 1.30
南方证券有限公司 无 7,466,666 1.30
广东发展银行顺德分行 无 6,496,000 1.13
广东证券股份有限公司 无 5,152,000 0.89
宁波保税区新荣基贸易发展有限责任公司 无 5,092,160 0.88
说明：
（1)前十名股东所持股份均为未流通股。前十名股东中，无一单位代表国家持
股，也没有外资股东。
（2)据公司掌握的资料，第一、第二大股东与其他前十名股东之间不存在关联关
系，也不存在一致行动人关系。未知其余前十名股东之间是否存在关联关系和一致行
动人关系。
（3)股份质押、冻结情况：广州汇顺投资有限公司所持股份中的44,400,000股被
质押冻结；海口昌亿实业投资有限公司所持股份中的13,000,000股被质押冻结、10,8
00,000股被司法冻结；南方证券有限公司持有的7,466,666股被司法冻结；广东证券股
份有限公司持有的5,152,000被司法冻结。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内持股情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的情况没有发生变化，
均无持有公司股票。
二、报告期内任免情况
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
主营业务收入 564,910,628.34 473,771,333.07
主营业务利润 230,835,466.68 152,433,989.72
净利润 29,497,594.19 -66,023,337.06
现金及现金等价物净增加额 151,112,590.64 -2,515,603.56
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
总资产 3,230,658,167.04 2,951,396,181.61
股东权益(不含少数股东权益) 413,694,524.36 377,837,193.85
项目 增减(%)
主营业务收入 19.24%
主营业务利润 51.43%
净利润 -
现金及现金等价物净增加额 -
项目 增减(%)
总资产 9.46%
股东权益(不含少数股东权益) 9.49%
主要变动项目的说明和分析：
1、2003年上半年，公司坚定地贯彻实施规模与效益相平衡战略以及成本领先战
略，一手抓抗“非典”，一手抓发展。一方面加大技术开发力度，积极开拓市场，努
力做大规模；另一方面强化内部管理，深入开展降本增效活动，取得了明显的成效，
成本有所下降，毛利率上升，营业费用、管理费用也有所下降。报告期内，实现主营
业务收入56,491万元，同比增长19.24%；实现净利润2,950万元，扭亏为盈。
2、净利润的增加，一方面来自主营业务利润的增加；另一方面来自联营企业投资
收益的增加。
3、现金及现金等价物净增加额较上年同期有所好转，主要是经营活动产生的现金
流量净额增加所致。
4、总资产比年初增加9.46%，主要原因是本期流动资产增加所致。
5、股东权益（不含少数股东权益比年初增加9.49%，主要是由于本期净利润增加
所致。
二、报告期内的经营情况
1、主营业务范围及经营状况
（1)公司的主营业务范围包括输变电设备、燃气具卫厨家电的生产及销售。
（2)占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品的经营情况：
单位：人民币元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%)
输变电设备 402,676,891.57 226,359,037.34 43.79%
燃气具卫厨家电 161,863,650.07 101,564,818.41 37.25%
分产品
干式变压器 258,415,312.90 147,831,723.39 42.79%
箱式变电站 97,228,001.42 51,422,813.52 47.11%
燃气热水器 95,471,296.88 64,667,932.67 32.26%
2、报告期内，主营业务及其结构均未发生重大变化。
3、主营业务盈利能力有所增强，体现在行业、产品的毛利率比上年同期有不同程
度的上升。
4、报告期内，利润构成与上年度相比发生重大变化，原因是：一方面主营业务利
润大幅上升，同比增长51.43%；另一方面，投资收益同比有较大的增长，今年上半年
来自参股公司---顺德市震德塑料机械厂有限公司、顺德市震德第二塑料机械厂有限公
司、顺德市震德第三塑料机械有限公司（统称“震德公司”的投资收益为2,918万元，
对公司的净利润产生重大影响。
5、主要参股公司的经营情况
震德公司：是本公司参股49%的企业，主要从事塑料注塑机的生产及销售，主要产
品包括M3、M5系列注塑机、S型高精密注塑机等。2003年上半年，震德公司实现净利润
5,956万元，为公司带来投资收益2,918万元。
广东北电通信设备有限公司：是本公司参股15%的企业，主要从事先进的交换设
备、GSM900/GSM1800以及CDMA无线系统、数据网络及接入网络产品的设计、工程规
划、制造、销售及安装，是包括中国电信、中国网通、中国移动、中国联通和其它专
网在内的网络运营商的主要设备供应商，是加拿大北方电信网络向整个亚太地区客户
提供电信设备和技术服务的主要供货基地。
6、经营中的问题与困难
公司在经营中遇到的主要困难是资金问题。由于公司目前正处于快速发展期，各
企业主导产品的市场需求旺盛，扩大再生产的要求日益迫切，需要增加流动资金；而
在债务重组中转换进来的资产有待进一步盘活，从而给公司的资金周转造成较大压
力。为解决这一问题，公司一方面积极推进债务重组工作，加快物业、土地等资产的
盘活；另一方面加大货款回收力度，严格资金管理，降低成本费用，通过多渠道、多
形式融资，缓解资金压力，保证生产经营的正常进行。
同时，随着企业的不断发展和规模的日益扩大，也出现了一些新的问题，如市场
发展不平衡、部门间协调沟通有待加强、对市场的反应速度还需要提高等，公司将在
下半年采取有针对性的措施，加大管理力度，努力解决经营中存在的问题。
三、报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内公司没有募集资金，也没有以前期间的募集资金使用延续到本报告期
内的情况。
2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资项目。
四、利润预测
按公司目前的生产经营状况，预计本年1—9月份的净利润与上年同期相比，将发
生大幅度变动，实现扭亏为盈。
五、 2002年度审计报告出具的解释性说明段所涉及事项的变化及处理情况
我公司委托广东恒信德律会计师事务所有限公司（简称“会计师事务所”对2002
年度会计报表进行了审计，由于会计师事务所认为：公司为解决或有负债、历史债权
和自身债务，与相关各方签订了，广东万家乐股份有限公司债务重组总体协议，，按
照协议规定，公司将承接为原大股东担保而产生的担保债务，该协议部分已履行完
毕，但尚有部分正在履行，该协议能否完全得到履行，将对公司的财务状况和生产经
营产生重大影响，故出具了带解释性说明的无保留意见的审计报告。
第五节 管理层讨论与分析
公司董事会已在2002年度报告中就该解释性说明所涉及的事项作了说明，并向中
国证券监督管理委员会和深圳证券交易所提交了，关于会计师事务所出具带解释性说
明段审计报告的说明，，该说明已经公司2002年度股东大会审议通过。
对会计师事务所出具的解释性说明，公司董事会予以高度重视。为使债务重组协
议各条款能顺利履行，公司管理层积极与有关债权、债务方协商，努力解决各种问
题，使债务重组工作得以不断地推进
有关债务重组的进展情况详见本报告会计报表附注十。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照，公司法，、，证券法，等法律、法规和中国证监会有关文件的要
求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。目前，已初步建立起较为完善的
法人治理结构。
根据中国证监会，关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见，的要求，公司
增加了两名独立董事，加上原有的两名，公司现有四名独立董事，基本达到了董事会
成员中应当至少包括三分之一独立董事的要求。
二、2003年半年度利润分配预案
2002年度，公司无实施利润分配、公积金转增股本或发行新股。
公司2003年半年度实现净利润29,497,594.19元，加上期初未分配利润-1,030,84
6,822.67元，期末未分配利润为-1,001,349,228.48元。由于以前年度的累计亏损尚待
弥补，故公司2003年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司没有新的重大诉讼、仲裁事项。
公司为原大股东广东万家乐集团公司向中国银行顺德支行借款139万美元一案二审
已判决，并已经有关部门批准纳入债务重组，还款资金得到确认，公司没有承担任何
经济损失，此案了结。具体情况见本报告会计报表附注十一。
2003年，公司与相关债权、债务单位积极履行2002年签订的，广东万家乐股份有
限公司债务重组总体协议，、，协议书，和，补充协议，（具体内容已于2002年11月
19日、2003年4月5日的，中国证券报，、，证券时报，和，证券日报，上披露的有关
条款，使公司因或有负债和自身债务引起的诉讼基本得以解决，公司的财务状况好
转，生产经营恢复正常。
四、报告期内公司的重大资产收购、出售及资产重组事项的情况说明
报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项，也没有以前期间
发生但持续到报告期的上述事项。
五、重大关联交易事项
报告期内，公司没有新发生的重大关联交易事项，有关关联交易情况详见本报告
会计报表附注七。
公司第一大股东广州汇顺投资有限公司之控股股东广州三新实业有限公司于2002
年10月借给本公司暂时周转使用的4550万元资金（已于2002年度报告中披露，截至20
03年6月30日，公司已偿还4,217万元。由于实施债务重组，公司资金状况得到改善，
故偿还该笔借款，不会对公司经营成果与财务状况造成影响。
为保证公司的资金运作，截至2003年6月30日，广州三新实业有限公司为本公司借
款34,050万元提供了担保，公司将根据借款合同的期限予以清偿。
六、重大合同及其履行情况
1、有关托管、承包、租赁资产的说明
报告期内，没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项，也没有以前期
间发生但延续到报告期的上述事项。
报告期内，公司继续加大盘活物业的力度。截至报告期末，已与64家承租单位签
订了，租赁协议书，，租赁期限为1-5年。2003年上半年实现租金收入518万元，一定
程度上舒缓了物业摊销、折旧对公司带来的费用压力。
2、其他重大担保
报告期内，公司没有新增的对外担保。公司内各企业间因经营运作需要相互提供
担保情况见本报告会计报表附注五。
3、委托理财
公司没有在本报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金
或资产管理的情况。
七、公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东承诺事项
公司或持有公司股份5%以上（含5%的股东没有在报告期内或以前期间发生但持续
到报告期的对公司生产经营、财务状况可能产生重要影响的承诺事项
八、其他对公司产生重大影响的事项
报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、
管理层有关人员也没有被采取司法强制措施的情况。
九、其他重要事项信息索引
重大债务重组信息披露索引：2002年11月19日，证券日报，第7版、，证券时报，
第2版；2003年4月5日，证券日报，第3版、，证券时报，第23版、，中国证券报，第
39版；2003年4月12日，证券日报，第9版、，证券时报，第11版、，中国证券报，第
73版；2003年4月22日，中国证券报，第28版、，证券时报，第25版、，证券日报，第
3版；2003年6月25日，中国证券报，第23版、，证券时报，第15版、，证券日报，第
3版。上述信息同时通过指定信息披露网站---巨潮资讯（网址： www.cninfo.com.cn
予以公告。
第七节 财务报告
一、会计报表(附后)。
二、会计报表附注(附后)。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、公司章程文本。
五、其他有关资料。
以上备查文件均完整置于公司证券法律部。
广东万家乐股份有限公司
法定代表人：张少松
二00三年八月二十一日
合并资产负债表
2003年6月30日
企业名称:广东万家乐股份有限公司 单位:人民币元
2003.06.30
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 340,973,200.49 115,865,357.87
短期投资 - -
应收票据 3,608,528.00 -
应收股利 57,151,785.57 60,206,733.73
应收利息 - -
应收帐款 430,877,003.00 -
其他应收款 753,510,705.90 484,301,513.29
预付帐款 27,767,624.65 -
应收补贴款 - -
存货 319,273,111.05 -
待摊费用 284,238.01 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,933,446,196.67 660,373,604.89
长期投资：
长期股权投资 262,144,202.41 804,095,197.80
长期债权投资 - -
长期投资合计 262,144,202.41 804,095,197.80
固定资产：
固定资产原价 1,153,359,899.16 365,955,083.52
减：累计折旧 457,958,775.05 34,612,269.66
固定资产净值 695,401,124.11 331,342,813.86
减：固定资产减值准备 118,819,615.71 86,841,902.28
固定资产净额 576,581,508.40 244,500,911.58
工程物资 - -
在建工程 35,300,222.32 -
固定资产清理 - -
固定资产合计 611,881,730.72 244,500,911.58
无形资产及其他资产：
无形资产 400,293,460.39 387,718,828.08
长期待摊费用 22,892,576.85 2,921,363.50
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 423,186,037.24 390,640,191.58
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 3,230,658,167.04 2,099,609,905.85
2002.12.31
资产 合并 母公司
流动资产：
货币资金 189,860,609.85 9,945,628.20
短期投资 - -
应收票据 7,912,177.00 637,000.00
应收股利 57,151,785.57 60,206,733.73
应收利息 - -
应收帐款 354,845,041.26 -
其他应收款 714,065,110.38 671,052,603.46
预付帐款 32,739,776.91 -
应收补贴款 - -
存货 293,577,483.40 -
待摊费用 471,113.68 -
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 1,650,623,098.05 741,841,965.39
长期投资：
长期股权投资 232,200,780.93 751,145,556.57
长期债权投资 - -
长期投资合计 232,200,780.93 751,145,556.57
固定资产：
固定资产原价 1,158,973,474.96 368,202,734.81
减：累计折旧 443,988,621.80 31,542,688.57
固定资产净值 714,984,853.16 336,660,046.24
减：固定资产减值准备 119,275,888.60 87,286,305.11
固定资产净额 595,708,964.56 249,373,741.13
工程物资 - -
在建工程 34,690,316.80
固定资产清理 - -
固定资产合计 630,399,281.36 249,373,741.13
无形资产及其他资产：
无形资产 412,262,147.10 397,951,998.77
长期待摊费用 25,910,874.17 3,116,121.07
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 438,173,021.27 401,068,119.84
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 2,951,396,181.61 2,143,429,382.93
单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制日
期:
合并资产负债表续)
2003年6月30日
企业名称:广东万家乐股份有限公司 单位:人民
币
负债和所有者权益 2003.06.30
(或股东权益) 合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,091,544,893.82 742,167,043.82
应付票据 199,948,601.94 -
应付帐款 220,531,144.47 -
预收帐款 119,819,466.94 -
应付工资 10,105,993.25 -117,480.00
应付福利费 11,248,472.60 171,369.60
应付股利 1,856,443.09 1,856,443.09
应交税金 26,989,187.66 14,651,840.01
其他应交款 210,534.65 42,499.45
其他应付款 287,607,504.67 218,196,522.86
预提费用 14,255,803.85 5,603,307.90
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 40,250,000.00 34,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 2,024,368,046.94 1,016,571,546.73
长期负债：
长期借款 784,960,609.00 619,231,630.41
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 6,410,000.00 -
其他长期负债 25,000.00 -
长期负债合计 791,395,609.00 619,231,630.41
递延税项：
递延税款贷项 1,199,986.74 -
负债合计 2,816,963,642.68 1,635,803,177.14
少数股东权益 - -
实收资本(或股本) 575,680,000.00 575,680,000.00
减：已归还投资 - -
实收资本(或股本)净额 575,680,000.00 575,680,000.00
资本公积 632,907,874.72 632,907,874.72
盈余公积 256,568,082.47 199,171,357.34
其中：法定公益金 32,113,214.50 32,113,214.50
未分配利润 -1,001,349,228.48 -943,952,503.35
未确认的投资损失 -50,112,204.35 -
所有者权益(或股东权益)合计 413,694,524.36 463,806,728.71
负债和所有者权益(或股东权益)总计 3,230,658,167.04 2,099,609,905.85
负债和所有者权益 2002.12.31
(或股东权益) 合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,099,602,133.82 819,964,283.82
应付票据 130,994,911.50 -
应付帐款 176,527,875.60 -
预收帐款 108,574,098.80 -
应付工资 11,434,068.85 -
应付福利费 11,763,449.06 149,416.40
应付股利 1,856,443.09 1,856,443.09
应交税金 26,613,347.05 15,555,745.86
其他应交款 232,116.47 68,618.58
其他应付款 165,240,998.35 256,947,815.84
预提费用 22,104,589.95 2,148,274.16
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 26,500,000.00 14,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,781,444,032.54 1,110,690,597.75
长期负债：
长期借款 784,153,404.92 598,429,650.66
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 6,310,000.00 -
其他长期负债 25,000.00 -
长期负债合计 790,488,404.92 598,429,650.66
递延税项：
递延税款贷项 1,626,550.30 -
负债合计 2,573,558,987.76 1,709,120,248.41
少数股东权益 - -
实收资本(或股本) 575,680,000.00 575,680,000.00
减：已归还投资 - -
实收资本(或股本)净额 575,680,000.00 575,680,000.00
资本公积 632,907,874.72 632,907,874.72
盈余公积 256,568,082.47 199,171,357.34
其中：法定公益金 32,113,214.50 32,113,214.50
未分配利润 -1,030,846,822.67 -973,450,097.54
未确认的投资损失 -56,471,940.67 -
所有者权益(或股东权益)合计 377,837,193.85 434,309,134.52
负债和所有者权益(或股东权益)总计 2,951,396,181.61 2,143,429,382.93
元单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制
日期:
合并利润表
2003年1-6月
企业名称:广东万家乐股份有限公司 单位:人民币元
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 564,910,628.34 -
减：主营业务成本 331,387,702.57 -
主营业务税金及附加 2,687,459.09 -
二、主营业务利润 230,835,466.68 -
加：其他业务利润 -604,107.50 -1,226,181.34
减：营业费用 89,421,725.18 -
管理费用 76,346,844.66 3,618,127.54
财务费用 55,266,096.36 39,029,520.56
三、营业利润 9,196,692.98 -43,873,829.44
加：投资收益 28,733,421.48 70,775,296.61
补贴收入 4,328,079.57 2,507,736.48
营业外收入 1,682,828.68 284,709.50
减：营业外支出 1,668,414.24 196,318.96
四、利润总额 42,272,608.47 29,497,594.19
减：所得税 7,390,148.39 -
少数股东损益 - -
加：未确认的投资损失 -5,384,865.89 -
五、净利润 29,497,594.19 29,497,594.19
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 473,771,333.07 -
减：主营业务成本 318,944,812.98 -
主营业务税金及附加 2,392,530.37 -
二、主营业务利润 152,433,989.72 -
加：其他业务利润 3,135,823.25 1,012,155.59
减：营业费用 98,179,339.29 -
管理费用 88,406,640.13 15,863,626.34
财务费用 50,343,017.11 41,460,821.12
三、营业利润 -81,359,183.56 -56,312,291.87
加：投资收益 13,795,237.44 -9,069,925.65
补贴收入 - -
营业外收入 202,978.88 34,835.67
减：营业外支出 8,065,018.57 675,955.21
四、利润总额 -75,425,985.81 -66,023,337.06
减：所得税 1,090,686.74 -
少数股东损益 -8,359,862.57 -
加：未确认的投资损失 2,133,472.92 -
五、净利润 -66,023,337.06 -66,023,337.06
补充资料:
2003年1-6月 2002年1-6月
项目 合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)
利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制日
期
合并利润分配表
2003年1-6月
企业名称:广东万家乐股份有限公司 单位:人民币元
2003年1-6月
项目 合并 母公司
一、净利润 29,497,594.19 29,497,594.19
加：年初未分配利润 -1,030,846,822.67 -973,450,097.54
其他转入 - -
二、可供分配利润 -1,001,349,228.48 -943,952,503.35
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供投资者分配的利润 -1,001,349,228.48 -943,952,503.35
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本(或股本)的 - -
普通股股利
四、未分配利润 -1,001,349,228.48 -943,952,503.35
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一、净利润 -66,023,337.06 -66,023,337.06
加：年初未分配利润 -930,048,792.23 -872,652,067.10
其他转入 - -
二、可供分配利润 -996,072,129.29 -938,675,404.16
减：提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
三、可供投资者分配的利润 -996,072,129.29 -938,675,404.16
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本(或股本)的 - -
普通股股利
四、未分配利润 -996,072,129.29 -938,675,404.16
单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制日
期
合并现金流量表
2003年1-6月
企业名称:广东万家乐股份有限公司 单位:人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 567,115,792.00
收到的税费返还 5,136,574.42
收到的其他与经营活动有关的现金 203,235,781.99
现金流入小计 775,488,148.41
购买商品、接受劳务支付的现金 296,566,427.29
支付给职工以及为职工支付的现金 59,264,206.58
支付的各项税费 53,839,227.95
支付的其他与经营活动有关的现金 169,200,624.29
现金流出小计 578,870,486.11
经营活动产生的现金流量净额 196,617,662.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,537,411.14
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,537,411.14
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,054,685.98
投资所支付的现金 1,210,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 4,264,685.98
投资活动产生的现金流量净额 -2,727,274.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投入资本 -
借款所收到的现金 172,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 172,500,000.00
偿还债务所支付的现金 166,398,567.74
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,226,170.99
支付的其他与筹资活动有关的现金 127,875.00
现金流出小计 215,752,613.73
筹资活动产生的现金流量净额 -43,252,613.73
四、汇率变动对现金的影响 474,816.91
五、现金及现金等价物净增加额 151,112,590.64
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 -
收到的税费返还 2,507,736.48
收到的其他与经营活动有关的现金 219,064,166.86
现金流入小计 221,571,903.34
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 3,243,910.70
支付的各项税费 698,996.25
支付的其他与经营活动有关的现金 65,111,410.78
现金流出小计 69,054,317.73
经营活动产生的现金流量净额 152,517,585.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 18,079,951.52
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 18,079,951.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 -
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 -
投资活动产生的现金流量净额 18,079,951.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东投入资本 -
借款所收到的现金 341,430,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 341,430,000.00
偿还债务所支付的现金 374,818,567.74
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,161,364.72
支付的其他与筹资活动有关的现金 127,875.00
现金流出小计 406,107,807.46
筹资活动产生的现金流量净额 -64,677,807.46
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 105,919,729.67
单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制日
期
续表
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以"-号填列) 29,497,594.19
减：未确认的投资损失 -5,384,865.89
加：少数股东本期损益(亏损以"-号填列) -
计提的资产减值准备 5,962,906.84
固定资产折旧 19,786,236.08
无形资产摊销 12,010,386.17
长期待摊费用摊销 4,305,735.76
待摊费用减少(减：增加) 192,538.00
预提费用增加(减：减少) -13,052,330.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 326,398.07
固定资产报废损失 -
财务费用 55,267,031.01
投资损失(减：收益) -28,733,421.48
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -42,082,548.14
经营性应收项目的减少(减：增加) -150,907,896.97
经营性应付项目的增加(减：减少) 298,660,167.55
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 196,617,662.30
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 303,725,350.49
减：现金的期初余额 152,612,759.85
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 151,112,590.64
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以"-号填列) 29,497,594.19
减：未确认的投资损失 -
加：少数股东本期损益(亏损以"-号填列) -
计提的资产减值准备 -
固定资产折旧 4,703,957.58
无形资产摊销 10,233,170.69
长期待摊费用摊销 194,757.57
待摊费用减少(减：增加) -
预提费用增加(减：减少) -2,598,600.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -88,390.54
固定资产报废损失 -
财务费用 39,029,520.56
投资损失(减：收益) -70,775,296.61
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -
经营性应收项目的减少(减：增加) 74,970,151.74
经营性应付项目的增加(减：减少) 67,350,720.52
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 152,517,585.61
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 115,865,357.87
减：现金的期初余额 9,945,628.20
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 105,919,729.67
单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制日
期:
**资产负债表中的货币资金期初数、期末数与现金流量表中的期初数、期末数不
符，其原因为本公司之控股子公司广东万家乐燃气具有限公司，用定期存款USD450万
元质押开具银行承兑汇票，在编制现金流量表时该定期存款不作为现金及现金等价
物。
资产减值准备明细表
2003年1-6月
企业名称:广东万家乐股份有限公司 单位:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 139,719,821.99 6,555,476.22
其中：应收帐款 29,443,634.53 5,583,852.21
短期贷款
其他应收款 110,276,187.46 971,624.01
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 83,322,252.57 987,225.09
其中：库存商品 16,508,375.67 -
原材料 72,295,509.89 987,225.09
四、长期投资减值准备合计 349,029.99 -
其中：长期股权投资 349,029.99 -
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 119,275,888.60 -
其中：房屋、建筑物 92,113,150.31 -
机器设备 27,109,441.27 -
运输工具 53,297.02 -
办公设备 -
六、无形资产减值准备 343,334,566.00 -
其中：专利权
商标权 134,300,000.00 -
土地使用权 209,034,566.00 -
商誉 -
专有技术 -
七、在建工程减值准备 68,696,050.88 -
八、委托贷款减值准备 250,000.00 -
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 1,766,415.18 144,508,883.03
其中：应收帐款 1,766,415.18 33,261,071.56
短期贷款
其他应收款 - 111,247,811.47
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 5,655,431.32 84,654,046.34
其中：库存商品 5,655,431.32 10,852,944.35
原材料 - 73,282,734.98
四、长期投资减值准备合计 - 349,029.99
其中：长期股权投资 - 349,029.99
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 456,272.89 118,819,615.71
其中：房屋、建筑物 444,402.83 91,668,747.48
机器设备 - 27,109,441.27
运输工具 11,870.06 41,426.96
办公设备
六、无形资产减值准备 - 343,334,566.00
其中：专利权
商标权 - 134,300,000.00
土地使用权 - 209,034,566.00
商誉 - -
专有技术 - -
七、在建工程减值准备 - 68,696,050.88
八、委托贷款减值准备 - 250,000.00
单位负责人: 财务负责人: 编制人: 编制日
期
广东万家乐股份有限公司
会计报表附注
2003年1至6月
(除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位)
一、公司简介:
广东万家乐股份有限公司(以下简称本公司)系于1992年9月8日经广东省企业股份
制联审小组和广东省经济体制改革委员会以"粤股审[1992]58号”文批准，于1992年1
0月28日正式成立的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为19036388-0，注册资本
现为575,680,000元。
本公司的经营范围包括:燃气用具、家用电器、塑料机械设备、纸类包装印刷品、
胶类印刷品的生产和销售；销售自产的机电产品、成套设备及相关技术的出口和本企
业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零部件及相关技术的进口(按粤外
经贸委粤外经贸进字[97]359号文经营)，房地产租赁。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度:
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币:
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则:
本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定
外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。
5、外币业务折算方法:
本公司发生外币业务时，按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合
记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇
率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差
额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准:
本公司现金等价物是指持有期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法:
本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发
放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所
获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到
时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价
值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。
本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投
资的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，
对已计提的跌价准备在计提范围内转回。
8、坏账核算方法:
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据坏账损失发生额及其比例、债务单
位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项(包括
应收账款和其他应收款)按余额百分比法计提坏账准备，并计入当年度损益账项。坏账
准备的计提比例一般为应收款项余额的5%，对预计坏账超过5%以上的应收款项，单独
计提坏账准备。
本公司对应收款项坏账的确认标准为:
(1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；
(2)债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款
项。
9、存货核算方法:
本公司存货分为原材料、委托加工材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在
产品、库存商品等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法核算。低值易耗
品领用时采用一次摊销法摊销；但本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司存货和顺
德特种变压器厂的原材料按计划成本核算，期末调整为实际成本。
本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原
因造成的存货成本高于可变现净值的按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提
取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，
在原计提的跌价准备金额内转回。
10、长期投资核算方法:
(1)长期股权投资核算方法:
本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位
有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核
算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上或由本公司控
制的，按母公司会计政策调整后以权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单
位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响
的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实
现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利
润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单
位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获
得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告
分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。
本公司长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的
按10年摊销。
(2)长期债权投资核算方法:
本公司长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债权利
息后的余额作为实际成本入账，实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息时分期摊销。长期债券按照票面
价值与票面利率按期计提利息。
(3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致
其可收回金额低于账面价值的，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢
复，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计
提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。
11、委托贷款核算方法:
本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托
贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回
原已计提的利息
本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准
备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内
转回。
12、固定资产计价及折旧方法:
本公司固定资产的标准为:使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主
要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。
本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按实际成
本计价，固定资产折旧除控股子公司广东万家乐燃气具有限公司机器设备中的生产设
备按工作量法计提折旧外，均按直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使
用年限和预计净残值(原值的5%)确定折旧率如下:
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 2.71-4.75%
机器设备 6-15年 6.33-15.83%
运输设备 5-8年 11.88-19%
电子设备及其他 5年 19%
本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额(指资产的销售净价与预期从该资产
的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者)低于其
账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计
提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
13、在建工程核算方法:
本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改
造工程、大修理工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到
预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
决算日，若因在建工程项目长期停建并且预计在3年内不会重新开工，或所建项目
无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定
性等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，其可收回金额低于账面价值的差额作
为在建工程减值准备，并计入当年损益。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢
复，在原已计提减值准备的范围内转回。
14、借款费用的会计处理方法:
本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借
款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的
借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用开始资本化:
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率
15、无形资产计价及摊销政策:
本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的
无形资产按依法取得发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合
同约定及评估确认的价值入账。
本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建
造自用项目时转入在建工程。
无形资产有受益期的按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销(如法律有规
定年限的，摊销期不超过法律规定年限)，无受益期的按10年摊销。当预计某项无形资
产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。
决算日，若某项无形资产已经被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益
的能力受到重大不利影响，或某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限
内预期不会恢复，或某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等
原因，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值
准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以
恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
16、长期待摊费用摊销方法:
本公司长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。主要项目为装修费、模具
费、销售网络建设费等其他递延支出。装修费从使用之日起分5年摊销，模具费按产量
法摊销，销售网络建设费自建设完毕之日起分5年摊销。本公司筹建期间内发生的费用
在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
17、应付债券的核算方法:
本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间
采用直线法分期摊销。
18、债务重组:
债权人按照其与债务人达成的协议或法院的裁决同意债务人修改债务条件的事项
为债务重组。
(1)以现金和非现金资产、债务转为资本清偿时，清偿资产小于债务的差额作为资
本公积处理。
(2)收到抵偿债权的现金资产小于债权的数额确认为当期损失；收到抵偿债权的非
现金资产和股权以债权的账面价值作为该项非现金资产和股权的入账价值。涉及多项
非现金资产或股权的按抵入资产的公允价值进行分配确定入账价值。
(3)修改债务条件后，重组债务的账面价值大于将来应付金额的差额确认为资本公
积，重组债务的账面价值等于或小于将来应付金额，不作账务处理；涉及或有支出，
包括在将来应付金额中；重组债权的账面价值大于将来应收金额的确认为当期损失，
重组债权的账面价值等于或小于将来应收金额，不作账务处理；涉及或有收益的不包
括在将来应收金额中。
19、非货币性交易:
以存货、固定资产、无形资产、股权投资以及不准备持有至到期日的债券投资等
非货币性资产进行的交换为非货币性交易。涉及非货币性交易按换出资产的账面价值
加上应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。涉及补价的非货币性交易应满足
补价占接受补价方资产公允价值的比例等于或低于25%。收到补价时按换出资产账面价
值与公允价值的差额占换出资产公允价值比率乘以补价确定应确认的收益。
20、融资租赁:
融资租入固定资产在租赁开始日，按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值。
21、收入确认原则:
(1)商品销售:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施与所有权相联系的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得
了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实
现。
(2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收
取款项的证据时，确认劳务收入
3)他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入，按使
用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费
时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足:
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
22、所得税的会计处理方法:
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
23、主要会计政策、会计估计变更:
本公司本年度主要会计政策、会计估计无变更。
24、重大会计差错更正:
本公司本期无发生重大会计差错更正。
25、合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表根据财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》
及其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上(不包括半
数)权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并
范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整，本
公司子公司广东万家乐集团财务有限责任公司执行《金融企业会计制度》，合并时已
按母公司的会计政策进行调整。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依
据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和
其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股
东损益。
三、税项:
本公司适用的主要税种和税率分别如下:
1、增值税:
本公司按应税收入计算销项税，税率为17%，按销项税抵扣进项税额后缴纳增值
税。
2、营业税:
除金融业收入按6%计缴外，其余的按应税营业收入的5%计缴。
3、城市维护建设税:
按应纳流转税额的5%计缴
4、教育费附加:
按应纳流转税额的3%计缴。
5、企业所得税:
按应纳税所得额的15-33 %计缴。
本公司的企业所得税适用税率为33%。
本公司控股子公司广东万家乐燃气具有限公司的企业所得税适用税率为27%。
本公司控股子公司顺德特种变压器厂根据顺德市人民政府顺府办发[1996]65号
文，被认定为高新技术企业，企业所得税历年实际税负为15%，其税收优惠政策采用逐
年审批制。
四、控股子公司及合营企业:
1、控股子公司概况列示如下:
企业 所占权
公司名称 性质 注册地 注册资本
广东万家乐燃气具 中外 顺德 USD27,860,000
有限公司合资 产品
广东万家乐集团财 有限 顺德 RMB300,000,000
务有限责任公司 公司
顺德特种变压器厂 全民 顺德 RMB42,600,000
所有
重庆万家乐燃气具 有限 万县市 RMB10,000,000
有限公司 公司
营口万家乐热水器 有限 营口 RMB5,000,000
有限公司 公司
顺德市万家乐物业 有限 顺德 5,000,000.00
管理有限公司 公司 服务
公司名称 实际投资款 益比例 经营范围
广东万家乐燃气具 RMB247,332,835.45 75% 石油气用具系列黄梅粦
有限公司合资
广东万家乐集团财 RMB268,356,679.95 89.50% 办理人民币存贷
务有限责任公司 款及融资租赁业务
顺德特种变压器厂 RMB146,798,672.89 90% 各类干式变压器、
电抗器、互感器
重庆万家乐燃气具 RMB6,000,000 60% 燃气热水器、电热
有限公司 水器、灶具系列产品
营口万家乐热水器 RMB3,000,000 60% 燃气热水器、电热
有限公司 水器、炉具
顺德市万家乐物业 3,500,000.00 70% 物业管理、租赁、
管理有限公司
法定
公司名称 代表人
广东万家乐燃气具
有限公司合资
广东万家乐集团财 郭小平
务有限责任公司
顺德特种变压器厂 张少松
重庆万家乐燃气具 冉崇文
有限公司
营口万家乐热水器 张洪奇
有限公司
顺德市万家乐物业 张少松
管理有限公司
注:*广东万家乐集团财务有限责任公司另10.50%股权由本公司子公司顺德特种变
压器厂持有，本公司实际所占权益比例为100%。
**顺德市万家乐物业管理有限公司另30%股权由本公司子公司顺德特种变压器厂持
有，本公司实际所占权益比例为100%。
***顺德市特种变压器厂另10%股权由本公司子公司广东万家乐集团财务有限责任
公司持有，本公司实际所占投资比例为100%。顺德特种变压器厂公司制改造情况详见
附注十二。
2、会计报表合并范围的变化:
上述控股子公司营口万家乐热水器有限公司因正在清算未纳入合并范围外，其他
均纳入2003年上半年度会计报表合并范围。本期合并范围与上年度比较无变化
3、联营公司概况列示如下:
公司名称 企业性质 注册地 注册资本
顺德市震德塑料机 中外合资 顺德 USD5,200,000.00
械厂有限公司
顺德市震德第二塑 中外合资 顺德 USD6,000,000.00
料机械厂有限公司
顺德市震德第三塑 中外合资 顺德 USD2,100,000.00
料机械有限公司
广东北电通信设备 中外合资 顺德 USD82,500,000.00
有限公司
所占权
公司名称 实际投资款 经营范围
益比例
顺德市震德塑料机 RMB40,110,242.82 49% 生产塑料机及
械厂有限公司 其零部件
顺德市震德第二塑 RMB37,859,721.00 49% 生产塑料机及
料机械厂有限公司 其零部件
顺德市震德第三塑 RMB8,520,120.00 49% 生产塑料机及
料机械有限公司 其零部件
广东北电通信设备 RMB60,000,000.00 15% 程控交换设备
有限公司 的生产和销售
五、合并会计报表有关项目注释:
1、货币资金:
期末数
原币 汇率 本位币
现金RMB 233,818.48 233,818.48
银行存款：
RMB 302,273,877.34 302,273,877.34
USD 4,658,788.13 8.2773 38,562,036.01
HKD 23,682.18 1.0609 25,124.42
EUR 38,180.30 8.6787 331,355.36
JPY
其他货币资金RMB 230,604.62 230,604.62
货币资金合计 340,973,200.49
年初数
原币 汇率 本位币
现金RMB 266,862.93 266,862.93
银行存款：
RMB 137,036,549.17 137,036,549.17
USD 4,703,273.06 8.2773 38,930,406.58
HKD 1,620,352.94 1.0611 1,719,356.50
EUR 39,908.01 8.6360 344,645.57
JPY 79,635.00 0.0690 5,497.60
其他货币资金RMB 11,557,291.50
货币资金合计 189,860,609.85
货币资金期末数比年初数增加79.59%，主要是经营活动产生的现金流量净额增加
所致。
2、短期投资:
期末数 年初数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
委托贷款 250,000.00 250,000.00 250,000.00 250,000.00
期末数为本公司委托广东万家乐集团财务有限责任公司对营口万家乐热水器有限
公司的委托贷款。
本公司之子公司营口万家乐热水有限公司正进行清算，根据其财务状况对上述委
托贷款估计无法收回，按全额计提跌价准备。
3、应收票据:
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 3,608,528.00 7,912,177.00
合计 3,608,528.00 7,912,177.00
4、应收股利:
单位名称 期末数 年初数
顺德市震德塑料机械厂有限公司 2,171,488.86 2,171,488.86
顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 28,802,556.29 28,802,556.29
顺德市震德第三塑料机械有限公司 26,177,740.42 26,177,740.42
广东证券股份有限公司 --- ---
合计 57,151,785.57 57,151,785.57
5、应收账款:
(1)账龄分析:
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 218,063,756.97 46.98% 10,903,187.85
1、2年 92,001,209.49 19.82% 4,600,060.47
2-3年 64,153,058.24 13.82% 3,207,652.91
3年以上 89,920,049.86 19.37% 14,550,170.33
合计 464,138,074.56 100% 33,261,071.56
年初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 169,310,293.46 44.06% 8,465,514.66
1、2年 107,444,585.64 27.96% 5,372,229.28
2-3年 35,790,157.35 9.31% 1,906,268.99
3年以上 71,743,639.34 18.67% 13,699,621.60
合计 384,288,675.79 100% 29,443,634.53
(2)本公司控股子公司顺德特种变压器厂对账龄3年以上，难以收回的应收账款7,
364,676.64元按全额计提坏账准备，本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司对账龄
3年以上的应收账款15,813,265.92元按预计可收回程度计提25%坏账准备。
(3)应收帐款期末数比年初数增加20.78%，主要原因为主营业务收入的增加。
(4)欠款前五名单位:
占总额
单位名称 欠款金额 欠款时间
比例
SH上海市东电力物资公司 20,182,371.00 4.35% 一年内
SH上海电力物资有限公司 6,109,800.00 1.32% 一年内
SH上海久隆电气设备交易市场有限 4,831,398.08 1.04% 一年内
公司
GZ2广州白云永红水电装修公司 4,103,650.00 0.88% 一年内
HN2湖南湘能电力股份有限公司 3,842,964.60 0.83% 一年内
合计 39,070,183.68 8.42%
单位名称 欠款原因
SH上海市东电力物资公司 货款
SH上海电力物资有限公司 货款
SH上海久隆电气设备交易市场有限 货款
公司
GZ2广州白云永红水电装修公司 货款
HN2湖南湘能电力股份有限公司 货款
合计
5)期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
6、其他应收款:
(1)账龄分析:
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 412,815,414.42 47.74% 20,295,395.95
1、2年 319,208,956.70 36.91% 16,597,618.52
2-3年 10,354,284.64 1.20% 517,714.24
3年以上 122,379,861.61 14.15% 73,837,082.77
合计 864,758,517.37 100% 111,247,811.47
年初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 394,080,238.32 47.81% 20,794,435.53
1、2年 306,546,443.68 37.19% 16,928,706.63
2-3年 13,122,449.15 1.59% 655,622.45
3年以上 110,592,166.69 13.41% 71,897,422.85
合计 824,341,297.84 100% 110,276,187.46
(2)欠款前五名单位:
单位名称 欠款金额 占总额比例
广东新力集团公司 312,533,728.32 36.14%
顺德市投资控股总公司 306,889,235.90 35.49%
广东华宝集团公司 59,144,728.38 6.84%
广州番禺天顺电工器材有限公司 16,000,000.00 1.85%
广东万家乐集团公司 15,803,141.74 1.83%
合计 710,370,834.34 82.15%
单位名称 欠款时间 欠款原因
广东新力集团公司 2002年 代还债务
顺德市投资控股总公司 2000-2001年 往来款
广东华宝集团公司 1997-1999年 借出本金
广州番禺天顺电工器材有限公司 2002年 往来款
广东万家乐集团公司 2002年 代还债务
合计
(3)本公司之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司拆放款项根据类似项目合并
原则合并至本项目反映，并归并了年初数报表项目。
(4)其他应收款计提坏账准备40%以上的原因:
①广东万家乐集团财务有限责任公司于1996年9月拆放广州白云山企业集团财务公
司人民币1,000万元，截至2002年12月31日止尚未收回，现广州白云山企业集团财务公
司财务状况恶化，业务处于停止状况，难以收回本金，1999年度已按全额计提坏账准
备。
②广东万家乐集团财务有限责任公司于1996年9月拆放广东省南海国际信托投资公
司人民币1,000万元，截至2002年12月31日止尚未收回，现南海国际信托投资公司财务
状况恶化，业务处于停止状况，存在难以全部收回本金的可能。2000年9月25日广东佛
山市中级人民法院(2000)佛中法立保字第260号民事裁定书裁定，冻结南海国际信托投
资公司之债务人广东粤海汽车改装厂、广东粤海汽车有限公司、广东省南海市九江汽
车实业(集团)公司银行存款500万元或查封、扣押其相当于相应价值的财产。2001年2
月21日广东佛山市中级人民法院(2000)佛中法经初字第541号民事判决书判决，由广东
粤海汽车改装厂向广东万家乐集团财务有限责任公司清偿人民币500万元，广东省南海
市九江汽车实业(集团)公司承担连带清偿责任。现上述保全资产尚未处理，广东粤海
汽车改装厂尚未清偿人民币500万元。该项拆借款1999年度已按50%计提了坏账准备。
③因营口万家乐热水器有限公司进行清算，应收该公司的款项预计无法收回，20
01年度按100%计提坏账准备1,728,390.61元。
④应收广东华宝集团公司、香港富马集团有限公司的借出款项账龄3年以上，200
1年度对其中利息部分按全额计提坏账准备，对本金部分按70%计提坏账准备。
(5)期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
7、预付账款:
(1)账龄分析:
账龄 期末数 比例 年初数 比例
1年以内 19,622,194.45 70.67% 24,730,415.34 75.54%
1--2年 3,890,926.14 14.01% 3,418,108.30 10.44%
2-3年 1,656,234.53 5.96% 2,068,839.06 6.32%
3年以上 2,598,269.53 9.36% 2,522,414.21 7.70%
合计 27,767,624.65 100.00% 32,739,776.91 100.00%
(2)账龄超过1年以上的预付账款未收回的原因:主要为预付长期供应商的定金等。
(3)期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
8、存货:
期末数
项目 金额 跌价准备
库存商品 173,071,368.39 10,852,944.35
原材料 162,253,721.32 73,282,734.98
包装物 --- ---
低值易耗品 7,846,138.04 17,264.79
委托加工材料 6,076,119.99 ---
自制半成品 4,788,509.40 501,102.22
在产品 49,891,300.25 ---
合计 403,927,157.39 84,654,046.34
年初数
项目 金额 跌价准备
库存商品 167,880,757.30 16,508,375.67
原材料 149,141,189.48 72,295,509.89
包装物 --- ---
低值易耗品 7,981,131.26 17,264.79
委托加工材料 2,753,741.24 ---
自制半成品 10,069,619.63 501,102.77
在产品 45,073,297.06 ---
合计 382,899,735.97 89,322,252.57
注:计提跌价准备的原因为对过时的产品系列和呆滞原材料等按可变现净值(指在
正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本，估计的销
售费用以及相关税金后的金额)与账面价值的差额计提跌价准备。跌价准备本年减少主
要为处理呆滞库存商品转回所致。
9、待摊费用:
项目 期末数 年初数 期末结存原因
保险费 --- 119,962.99 受益期跨期，未摊销完毕
养路费 68,020.82 149,225.83 受益期跨期，未摊销完毕
厂房租赁费 133,312.51 --- 受益期跨期，未摊销完毕
其他 82,904.68 --- 受益期跨期，未摊销完毕
合计 284,238.01 471,113.68
10、长期股权投资
年初余额
------------------------- 本年增加
金额 减值准备
子公司投资 -1,826,172.07 349,029.99 217,520.20
其中：股权投资差额 -2,175,202.06 --- 217,520.20
对联营企业投资 149,628,591.69 --- 29,183,295.70
其中：股权投资差额 20,766,944.27 --- ---
其他股权投资 84,747,391.30 --- 1,210,000.00
合 计 232,549,810.92 349,029.99 30,610,815.90
年末余额
本年减少 --------------------------
金额 减值准备
子公司投资 --- -1,608,651.87 349,029.99
其中：股权投资差额 --- -1,957,681.86 ---
对联营企业投资 667,394.42 178,144,492.97 ---
其中：股权投资差额 667,394.42 20,099,549.85 ---
其他股权投资 --- 85,957,391.30 ---
合 计 667,394.42 262,493,232.40 349,029.99
1、采用权益法核算长期股权投资
子公司投资
占被投资单
投资 初始投资
被投资单位名称 位的注册资 金额
期限 本(%)
营口万家乐热水器有限公司 1997-2012 60 3,000,000.00
顺德特种变压器厂 无限期 100 -4,350,404.14
其中 股权投资差额 -4,350,404.14
小 计 -1,350,404.14
本年度分
年初投资 本年度追本年度权 得的现金
被投资单位名称 余额 加投资额益增减额 红利
营口万家乐热水器有限公司 349,029.99 --- --- ---
顺德特种变压器厂 -2,175,202.06 --- 217,520.20 ---
其中 股权投资差额 -2,175,202.06 --- 217,520.20 ---
小 计 -1,826,172.07 --- 217,520.20 ---
累计权益 年末投资
增减额 余额
被投资单位名称 累计金额
营口万家乐热水器有限公司 -2,650,970.01 349,029.99 349,029.99
顺德特种变压器厂 2,392,722.28 -1,957,681.86 ---
其中 股权投资差额 2,392,722.28 -1,957,681.86 ---
小 计 -258,247.73 -1,608,651.87 349,029.99
长期投资减值准备
本期 本期 计提
被投资单位名称 增加 减少 原因
营口万家乐热水器有限公司 --- ---
顺德特种变压器厂 -- --
其中 股权投资差额 --- ---
小 计 --- ---
*营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会
决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
*顺德特种变压器厂公司制改造情况详见附注十二。
② 对联营企业投资
占被投
投资 资单位 初始投资
被投资单位名称 期限 的注册 金额
资本(%)
震德塑料机械厂有限公司 1985-2015 49 40,110,242.82
震德第二塑料机械厂有限公司 1993-2043 49 37,859,721.00
震德第三塑料机械有限公司 1998-2048 49 8,520,120.00
小 计 86,490,083.82
年初投资 本年度追 本年度权益
被投资单位名称 余额 加投资额 增减额
震德塑料机械厂有限公司 53,429,051.58 --- 375,541.47
震德第二塑料机械厂有限公司 35,902,741.24 --- -1,135,409.36
震德第三塑料机械有限公司 60,296,798.87 --- 29,275,769.17
小 计 149,628,591.69 --- 28,515,901.28
本年度分得 累计权益 年末投资
被投资单位名称 的现金红利 增减额 余额
震德塑料机械厂有限公司 --- 13,694,350.23 53,804,593.05
震德第二塑料机械厂有限公司 --- -3,092,389.12 34,767,331.88
震德第三塑料机械有限公司 --- 81,052,448.04 89,572,568.04
小 计 --- 91,654,409.15 178,144,492.97
长期投资减值准备
本期计提
被投资单位名称 累计金额 本期增加 减少原因
震德塑料机械厂有限公司 --- --- ---
震德第二塑料机械厂有限公司 --- --- ---
震德第三塑料机械有限公司 --- --- ---
小 计 --- --- ---
2、其他股权投资
占被投资单位的注册
被投资单位名称 投资期限 资本 %
南方证券股份有限公司 无限期 0.35
广东证券股份有限公司 无限期 1.56
广东北电通信设备有限公司 1995-2045 15.00
深圳市华晟达投资控股有限公司 0.81
广东联合包装有限公司 1998-2028 5.00
顺德威豹押运有限公司 无限期 29.6
小 计
被投资单位名称 初始投资金额 年初余额
南方证券股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广东证券股份有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00
广东北电通信设备有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
深圳市华晟达投资控股有限公司 2,430,000.00 2,430,000.00
广东联合包装有限公司 56,826,212.98 2,717,391.30
顺德威豹押运有限公司 1,210,000.00
小 计 138,856,212.98 84,747,391.30
长期投资减值准备
被投资单位名称 年末余额 累计金额本期增加
南方证券股份有限公司 10,000,000.00 --- ---
广东证券股份有限公司 9,600,000.00 --- ---
广东北电通信设备有限公司 60,000,000.00 --- ---
深圳市华晟达投资控股有限公司 2,430,000.00 --- ---
广东联合包装有限公司 2,717,391.30 --- ---
顺德威豹押运有限公司 1,210,000.00
小 计 85,957,391.30 --- ---
长期投资减值准备
被投资单位名称 本期减少 计提原因
南方证券股份有限公司 ---
广东证券股份有限公司 ---
广东北电通信设备有限公司 ---
深圳市华晟达投资控股有限公司 ---
广东联合包装有限公司
顺德威豹押运有限公司
小 计 ---
注：*本公司持有的南方证券股份有限公司，广东证券股份有限公司股权已作为本
公司借款之质押。
3、长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
顺德特种变压器厂 -4,350,404.14 收购股权 10年
震德塑料机械厂有限公司 19,807,798.33 收购股权 17年
震德第二塑料机械厂有限公司 7,633,090.07 收购股权 45年
小 计 23,090,484.26
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
顺德特种变压器厂 -217,520.20 -1,957,681.86
震德塑料机械厂有限公司 582,582.30 13,399,393.02
震德第二塑料机械厂有限公司 84,812.12 6,700,156.83
小 计 449,874.22 18,141,867.99
11、固定资产原价:
固定资产类别 年初数 本年增加
房屋及建筑物 705,371,140.30 188,166.00
机器设备 388,886,645.59 2,755,581.15
运输设备 37,088,680.43 246,800.00
电子设备及其他 27,627,008.64 2,168,142.06
合计 1,158,973,474.96 5,358,689.21
固定资产类别 本年减少 期末数
房屋及建筑物 549,260.81 705,010,045.49
机器设备 2,512,909.85 389,129,316.89
运输设备 6,906,744.35 30,428,736.08
电子设备及其他 1,003,350.00 28,791,800.70
合计 10,972,265.01 1,153,359,899.16
注:
(1)固定资产本期增加数中在建工程转入526,937.17元。
(2)固定资产本期出售:原值5,339,251.30元。
(3)固定资产抵押:本公司的房屋建筑物原值292,963,800.00元，净值275,333,39
8.19元，以及本公司控股子公司广东万家乐燃气具有限公司的房屋建筑物、机器设备
原值266,206,861.97元，净值127,125,511.53元和本公司控股子公司顺德特种变压器
厂的房屋建筑物、机器设备原值285,830,029.04元，净值182,920,903.14元已设定抵
押，作为本公司及子公司借款之抵押物。
12、累计折旧:
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少
房屋及建筑物 148,804,549.13 8,951,106.10 179,350.42
机器设备 254,269,412.52 9,877,595.46 1,584,683.79
运输设备 26,459,263.99 1,430,817.22 5,462,690.91
电子设备及其他 14,455,396.16 2,528,261.51 1,590,901.92
合计 443,988,621.80 22,787,780.29 8,817,627.04
固定资产类别 期末数
房屋及建筑物 157,576,304.81
机器设备 262,562,324.19
运输设备 22,427,390.30
电子设备及其他 15,392,755.75
合计 457,958,775.05
13、固定资产减值准备:
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少
房屋及建筑物 92,113,150.31 --- 444,402.83
机器设备 27,109,441.27 --- ---
运输设备 53,297.02 --- 11,870.06
电子设备及其他 --- --- ---
合计 119,275,888.60 --- 456,272.89
固定资产类别 期末数
房屋及建筑物 91,668,747.48
机器设备 27,109,441.27
运输设备 41,426.96
电子设备及其他 ---
合计 118,819,615.71
注:固定资产减值准备本期减少主要为出售及处置固定资产而转销。
14、在建工程:
进口开关
工程项目名称 ERP系统 零星工程
生产线
预算金额 --- --- ---
年初数 157,500.00 3,417,740.00 1,115,076.80
(其中:利息资本化金额) --- --- ---
本年增加 --- --- 1,136,842.69
(其中:利息资本化金额) --- --- ---
本年转入固定资产 157,500.00 --- 369,437.17
(其中:利息资本化金额) --- --- ---
其他减少 --- --- ---
(其中:利息资本化金额) --- --- ---
期末数 --- 3,417,740.00 1,882,482.32
(其中:利息资本化金额) --- --- ---
资金来源 --- ---
项目进度 --- --- ---
在建工程减值准备: --- --- ---
年初数 --- --- ---
本年增加 --- --- ---
本年减少 --- --- ---
期末数 --- --- ---
燃气具
工程项目名称 合计
三期工程
预算金额 --- ---
年初数 98,696,050.88 103,386,367.68
(其中:利息资本化金额) 16,434,201.85 16,434,201.85
本年增加 --- 1,136,842.69
(其中:利息资本化金额) --- ---
本年转入固定资产 --- 526,937.17
(其中:利息资本化金额) --- ---
其他减少 --- ---
(其中:利息资本化金额) --- ---
期末数 98,696,050.88 103,996,273.20
(其中:利息资本化金额) 16,434,201.85 16,434,201.85
资金来源 自筹 ---
项目进度 67.00% ---
在建工程减值准备: --- ---
年初数 68,696,050.88 68,696,050.88
本年增加 --- ---
本年减少 --- ---
期末数 68,696,050.88 68,696,050.88
注:
(1)燃气具三期工程项目已于1999年停工，建设用地尚未办理土地使用权证
2)在建工程减值准备计提原因是:广东万家乐燃气具有限公司三期工程厂区自199
9年以来一直停工，经本公司董事会决议，计提68,696,050.88元减值准备。
15、无形资产:
类别 土地使用权 专有技术及专利权
取得方式 出让、划拨 购买
原始发生额 572,486,007.06 40,965,114.28
年初数 508,950,924.73 5,845,788.33
本年增加 --- ---
本年减少 --- ---
本年摊销 3,182,448.15 1,234,248.48
期末数 505,768,476.58 4,611,539.85
剩余摊销年限 5---67年 1---9.6年
无形资产减值准备 --- ---
年初数 209,034,566.00 ---
本年增加 --- ---
本年减少 --- ---
期末数 209,034,566.00 ---
类别 商标权 商誉 合计
取得方式 --- 自创 ---
原始发生额 300,000,000.00 37,706,000.00 951,157,121.34
年初数 240,800,000.04 --- 755,596,713.10
本年增加 --- --- ---
本年减少 --- --- ---
本年摊销 7,551,990.08 --- 11,968,686.71
期末数 233,248,009.96 --- 743,628,026.39
剩余摊销年限 7年 --- ---
无形资产减值准备 --- --- ---
年初数 134,300,000.00 --- 343,334,566.00
本年增加 --- --- ---
本年减少 --- --- ---
期末数 134,300,000.00 --- 343,334,566.00
(1)各项目的摊销年限:
①土地使用权:土地使用权有规定使用年限的按规定使用年限分期摊销，没有规定
使用年限的按受益年限平均摊销。
②专有技术:本公司之子公司顺德特种变压器厂购买的干式变压器技术和美式箱变
技术，从购买之日起分别按5年和10年摊销，本公司之子公司重庆万家乐燃气具有限公
司的其他股东投入的专有技术自生产经营之日起按5年摊销。
③商誉:为本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司采用超额利润贴现法评估产
生，从1993年3月起按10年摊销。
④商标权:为本公司从广东万家乐集团公司购入的"万家乐”商标专有权，自2000
年7月起按10年摊销。
(2)无形资产的抵押:
①土地使用权:本公司所有的顺德市大良镇云近区第28、29、30号土地的土地使用
权期末账面余额249,827,460.40元作本公司借款之抵押物。
②商标权:本公司所有的"万家乐”商标已作为本公司借款之质押物。
16、长期待摊费用:
项目 原始发生额 年初数 本年增加
装修费等 21,394,018.73 3,449,717.12 712,354.04
租入固定资产改良支出 6,460,368.23 4,738,553.43 ---
模具费 13,898,701.86 8,027,500.55 381,698.41
销售网络建设费 10,931,352.25 4,703,123.66 ---
其他 9,683,264.27 4,991,979.41 264,766.88
合计 62,367,705.34 25,910,874.17 1,358,819.33
项目 本年摊销 累计已摊销金额 期末数
装修费等 641,325.16 17,873,272.73 3,520,746.00
租入固定资产改良支出 617,743.19 2,339,557.99 4,120,810.24
模具费 687,285.06 6,176,787.96 7,721,913.90
销售网络建设费 1,389,031.94 7,617,260.53 3,314,091.72
其他 1,041,731.30 5,468,249.28 4,215,014.99
合计 4,377,116.65 39,475,128.49 2 2,892,576.85
17、短期借款:
期末数
借款类别 原币 汇率 本位币
信用借款 --- ---
抵押借款 RMB230,120,000.00 230,120,000.00
质押借款 RMB75,423,843.82 75,423,843.82
担保借款 RMB732,200,000.00 732,200,000.00
担保借款 USD6,500,000.00 8.2771 53,801,050.00
合计 1,091,544,893.82
年初数
借款类别 原币 汇率 本位币
信用借款 --- ---
抵押借款 RMB230,120,000.00 230,120,000.00
质押借款 RMB75,423,843.82 75,423,843.82
担保借款 RMB733,634,000.00 733,634,000.00
担保借款 USD7,300,000.00 8.2773 60,424,290.00
合计 1,099,602,133.82
注:
(1)抵押借款期末余额为人民币230,120,000.00元，其中:
①本公司抵押借款人民币32,000,000.00元，以商业物业等房屋建筑物作抵押，同
时以拥有的"广东证券股份有限公司”股权和"万家乐”注册商标权作质押，并且由本
公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司、顺德特种变压器厂和广州三新实业有限公
司提供担保。
②本公司控股子公司广东万家乐燃气具有限公司借款人民币10,000,000.00元，以
自有的机器设备作抵押，同时本公司提供"万家乐”注册商标权作质押并提供担保；借
款人民币5,000,000.00元以自有的机器设备作抵押，并由本公司提供担保；借款人民
币124,500,000.00元以自有的工业厂房及职工宿舍作抵押；借款人民币15,000,000.0
0元由本公司提供商业物业等房屋建筑物作抵押。
③本公司控股子公司顺德特种变压器厂抵押借款人民币43,620,000.00元以自有的
厂房建筑物及机器设备作抵押。
(2)质押借款期末余额为人民币75,423,843.82元，其中:
①本公司借款人民币68,423,843.82元以"万家乐”注册商标权作质押，同时由本
公司之子公司广东万家乐集团财务有限责任公司提供担保。
②本公司借款人民币7,000,000.00元，以持有的"南方证券股份有限公司”股权作
质押。
(3)担保借款期末余额为人民币732,200,000.00元，美元6,500,000.00元，其中:
①本公司担保借款人民币1,800,000.00元，美元2,000,000.00元，由本公司控股
子公司广东万家乐集团财务有限责任公司提供担保，借款人民币35,000,000.00元由本
公司控股子公司顺德特种变压器厂提供担保，借款人民币4,000,000.00元由广东万家
乐集团有限公司提供担保，借款人民币288,500,000.00元由本公司控股子公司广东万
家乐集团财务有限责任公司及广州三新实业有限公司共同提供担保。
②本公司控股子公司广东万家乐燃气具有限公司借款人民币30,000,000.00元，美
元4,500,000.00元由本公司及本公司控股子公司顺德特种变压器厂同时提供担保，借
款人民币61,000,000.00元由本公司提供担保，借款人民币30,500,000.00元由本公司
控股子公司顺德特变压器厂提供担保。
③本公司控股子公司广东万家乐集团财务有限责任公司借款人民币105,000,000.
00元由本公司提供担保。
④本公司控股子公司重庆万家乐燃气具有限公司借款人民币1,900,000.00元由重
庆市万州区国有资产担保有限公司提供担保。
⑤本公司控股子公司顺德特种变压器厂借款人民币174,500,000.00元由本公司提
供担保。
(4)本公司期末逾期借款明细列示如下:
贷款单位 原币 折合本位币
广东发展银行顺德支行 1,800,000.00
中国农业银行顺德清晖支行 4,000,000.00
广东发展银行顺德支行 USD2,000,000 16,553,200.00
工商银行北京亚运村支行 36,000,000.00
长沙雨花区农村信用联社 58,000,000.00
合计 116,353,200.00
借款
贷款单位 借款期限 利率
条件
广东发展银行顺德支行 2001.11.30-2002.7.30 7.02% 担保
中国农业银行顺德清晖支行 1994.01.04-1999.01.04 7.722% 担保
广东发展银行顺德支行 2001.10.25-2002.03.25 9.50% 担保
工商银行北京亚运村支行 1998.08.14-1998.12.14 5.85% 担保
长沙雨花区农村信用联社 2002.09.21-2003.01.21 5.76% 担保
合计
贷款单位 逾期原因
广东发展银行顺德支行 已纳入债务重组范围
中国农业银行顺德清晖支行 已纳入债务重组范围
广东发展银行顺德支行 已纳入债务重组范围
工商银行北京亚运村支行 已纳入债务重组范围
长沙雨花区农村信用联社 已纳入债务重组范围
合计
注:期末逾期借款占期末短期借款总额的10.66%。
18、应付票据:
项目 期末数 年初数
银行承兑汇票 199,948,601.94 130,994,911.50
合计 199,948,601.94 130,994,911.50
(1)应付票据期末数比年初数增加52.64%，主要原因是使用银行承兑汇票支付货款
业务增加。
(2)期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。
19、应付账款:
期末数 年初数
1)账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 176,347,353.73 79.96% 171,074,964.70 96.91%
1--2年 31,981,126.00 14.50% 4,611,084.97 2.61%
2-3年 6,869,330.69 3.11% 719,972.35 0.41%
3年以上 5,333,334.05 2.42% 121,853.58 0.07%
合计 220,531,144.47 100% 176,527,875.60 100%
(2)应收帐款期末数比年初数增加24.93%，主要原因为供应商的增加。
(3)期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
20、预收账款:
期末数 年初数
1)账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 90,077,894.77 75.18% 104,128,746.80 95.91%
1--2年 25,519,935.00 21.30% 4,442,412.50 4.09%
2-3年 4,221,637.17 3.52% 2,939.50 ---
3年以上 --- --- --- ---
合计 119,819,466.94 100% 108,574,098.80 100%
(2)账龄超过1年以上的预收账款未支付的原因为本公司之子公司顺德特种变压器
厂预收长期客户订金等。
(3)期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
21、应付股利:
投资者名称 期末数 年初数
广东万家乐集团公司 616,864.49 616,864.49
工行广东信托投资公司 746,666.60 746,666.60
中行广州信托投资公司 492,800.00 492,800.00
社会公众股 112.00 112.00
合计 1,856,443.09 1,856,443.09
22、应交税金:
税种 期末数 年初数
增值税 9,953,265.48 11,730,649.96
营业税 731,116.65 2,613,926.54
城市维护建设税 304,280.30 456,960.57
房产税 288,986.60 143,486.50
土地使用税 --- ---
企业所得税 15,710,240.31 11,669,184.12
代扣个人所得税 1,298.32 -860.64
合计 26,989,187.66 26,613,347.05
注:公司适用税率详见附注三。
23、其他应付款:
(1)账龄 期末数 年初数
1年以内 235,757,841.22 115,636,032.48
1--2年 28,591,476.26 24,396,782.92
2--3年 2,636,518.68 8,529,784.40
3年以上 20,621,668.51 16,678,398.55
合计 287,607,504.67 165,240,998.35
注:其他应付款期末数比年初数增加74.05%，主要原因为增加应付顺德区公有资产
办公室往来款15,000万元。
(2)期末欠款前五名单位列示如下:
单位名称 金额 性质或内容
顺德区公有资产办公室 150,000,000.00 往来款
顺德区投资控股总公司 8,000,000.00 往来款
顺德市房地产物业管理公司 6,278,400.00 购房款
广东城网电气设备工程技术开发 4,540,356.98 往来
中心有限公司
广州三新实业有限公司 3,327,478.42 往来款
单位名称 账龄
顺德区公有资产办公室 1年以内
顺德区投资控股总公司 3年以上
顺德市房地产物业管理公司 1-2年
广东城网电气设备工程技术开发 3年以上
中心有限公司
广州三新实业有限公司 1年以内
(3)期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
24、预提费用:
项目 预提原因 期末数 年初数
利息 应付未付 5,689,795.09 3,263,458.82
运输费 应付未付 1,892,164.62 3,830,000.00
销售办事处费用 应付未付 6,673,844.14 13,392,354.30
水电费 应付未付 --- 184,776.83
修理费 应付未付 --- 1,434,000.00
合计 14,255,803.85 22,104,589.95
预提费用期末数比年初数减少35.50%，主要原因是预提销售办事处费用减少。
25、预计负债:
项目 期末数 年初数
对外提供担保预计负债 --- ---
26、一年内到期的长期负债:
期末数
借款类别 原币 汇率 折合本位币
担保借款 RMB20,250,000.00 20,250,000.00
抵押借款 RMB20,000,000.00 20,000,000.00
合计 40,250,000.00
年初数
借款类别 原币 汇率 折合本位币
担保借款 RMB26,500,000.00 26,500,000.00
抵押借款 --- ---
合计 26,500,000.00
上述借款中，其中
1)本公司借款人民币14,000,000.00元由顺德特种变压器厂提供担保。
(2)本公司控股子公司顺德特种变压器厂借款6,250,000.00元由本公司提供担保。
(3)本公司借款人民币20,000,000.00元以商业物业等房屋建筑物作抵押，同时以
拥有的"广东证券股份有限公司”股权和"万家乐”注册商标权作质押，并且由本公司
之子公司广东万家乐燃气具有限公司、顺德特种变压器厂和广州三新实业有限公司提
供担保。
27、长期借款:
期末数
借款类别 原币 汇率 折合本位币
抵押借款 RMB426,100,000.00 426,100,000.00
担保借款 RMB346,530,000.00 346,530,000.00
担保借款 HKD11,632,650.00 1.06 12,330,609.00
合计 784,960,609.00
年初数
借款类别 原币 汇率 折合本位币
抵押借款 RMB452,780,000.00 452,780,000.00
担保借款 RMB319,030,000.00 319,030,000.00
担保借款 HKD11,632,650.00 1.0611 12,343,404.92
合计 784,153,404.92
(1)抵押借款期末余额为人民币426,100,000.00元，其中:
①本公司借款人民币321,000,000.00元以自有的商业物业等房屋建筑物及土地使
用权作抵押，同时其中的借款30,000,000.00元由本公司控股子公司顺德特种变压器厂
提供担保。
②本公司控股子公司顺德特种变压器厂借款人民币105,100,000.00元是以其自有
的厂房建筑物及机器设备作抵押。
(2)担保借款期末余额为人民币346,530,000.00元，港币11,632,650.00元，其
中:
①本公司借款人民币144,430,000.00元，港币11,632,650.00元由本公司控股子公
司广东万家乐集团财务有限责任公司提供担保。
②本公司借款人民币35,700,000.00元由本公司控股子公司广东万家乐燃气具有限
公司提供担保。
③本公司借款人民币44,000,000.00元由本公司控股子公司顺德特种变压器厂提供
担保。
④本公司控股子公司广东万家乐燃气具有限公司借款人民币2,000,000.00元由本
公司提供担保。
⑤本公司控股子公司顺德特种变压器厂借款人民币120,400,000.00元由本公司提
供担保
28、专项应付款:
单位名称 款项内容 期末数 年初数
顺德市经济贸易局 研究开发经费 4,500,000.00 4,500,000.00
顺德市科技局 研究开发经费 1,810,000.00 1,810,000.00
博士后工作站 研究开发经费 100,000.00
合计 6,410,000.00 6,310,000.00
29、递延税款贷项:
项目 期末数 年初数
资产评估增值应纳所得税 1,199,986.74. 1,626,550.30
30、股本:
数量单位:股
年初数 期末数
一、未上市流通股份 --- ---
1、发起人股份 176,288,934.00 176,288,934.00
其中：
国家持有股份 --- ---
境内法人持有股份 176,288,934.00 176,288,934.00
境外法人持有股份 --- ---
其他 --- ---
2、募集法人股份 195,685,466.00 195,685,466.00
3、内部职工股 --- ---
4、优先股或其他 --- ---
其中：转配股 --- ---
未上市流通股份合计 371,974,400.00 371,974,400.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 203,705,600.00 203,705,600.00
2、境内上市的外资股 --- ---
3、境外上市的外资股 --- ---
4、其他 --- ---
已上市流通股份合计 203,705,600.00 203,705,600.00
三、股份总数 575,680,000.00 575,680,000.00
注:股权质押、冻结情况:
广州汇顺投资有限公司所持有股份中的44,400,000股被质押冻结；海口昌亿实业
投资有限公司所持股份中的13,000,000股被质押冻结、10,800,000股被司法冻结；南
方证券有限公司持有的7,466,666股被司法冻结；广东证券股份有限公司持有的5,15
2,000被司法冻结。
31、资本公积:
项目 年初数 本年增加
股本溢价 299,938,763.30 ---
股权投资准备 53,118,470.76 ---
其他资本公积 279,850,640.66 ---
合计 632,907,874.72 ---
项目 本年减少 期末数
股本溢价 --- 299,938,763.30
股权投资准备 --- 53,118,470.76
其他资本公积 --- 279,850,640.66
合计 --- 632,907,874.72
32、盈余公积:
项目 年初数 本年增加
法定盈余公积 60,118,862.54 ---
法定公益金 32,113,214.50 ---
任意盈余公积 164,336,005.43 ---
合计 256,568,082.47 ---
项目 本年减少 期末数
法定盈余公积 --- 60,118,862.54
法定公益金 --- 32,113,214.50
任意盈余公积 --- 164,336,005.43
合计 --- 256,568,082.47
33、未分配利润:
项目 2003年1-6月 2002年
年初余额 -1,030,846,822.67 -930,048,792.23
加:本期合并净利润 29,497,594.19 -100,798,030.44
减:提取法定盈余公积 --- ---
提取任意盈余公积 --- ---
提取法定公益金 --- ---
应付普通股股利 --- ---
期末余额 -1,001,349,228.48 -1,030,846,822.67
34、未确认的投资损失:
项目 期末数 年初数
未确认的投资损失 -50,112,204.35 -56,471,940.67
合计 -50,112,204.35 -56,471,940.67
注:未确认的投资损失为纳入合并范围净资产为负数子公司但母公司尚未确认的投
资亏损额。
35、主营业务收入与主营业务成本:
(1)按业务类别划分:
2003.01-06
项目 主营业务收入 主营业务成本
制造业 564,910,628.34 331,387,702.57
金融业 6,832,046.14 3,162,517.47
公司内行业相互间抵销 -6,832,046.14 -3,162,517.47
合计 564,910,628.34 331,387,702.57
2002.01-06
项目 主营业务收入 主营业务成本
制造业 473,771,333.07 312,775,396.99
金融业 9,804,544.46 6,169,415.99
公司内行业相互间抵销 -9,804,544.46 ---
合计 473,771,333.07 318,944,812.98
2)按销售区域划分:
2003.01-06
项目 主营业务收入 主营业务成本
华北地区 99,762,259.04 58,478,661.32
华东地区 197,881,403.34 1 12,721,748.29
华南地区 138,461,676.54 80,635,208.64
华中地区 80,049,114.06 46,938,640.16
西南地区 13,053,790.57 8,355,096.82
西北地区 32,212,457.88 19,040,727.11
其他地区 3,489,926.91 5,217,620.23
地区间抵销 --- ---
合计 564,910,628.34 331,387,702.57
2002.01-06
项目 主营业务收入 主营业务成本
华北地区 93,093,754.21 62,132,268.56
华东地区 123,183,436.90 77,950,150.49
华南地区 131,150,732.48 86,932,596.53
华中地区 54,254,603.57 37,013,701.18
西南地区 38,693,742.25 26,330,545.47
西北地区 21,445,163.89 14,110,742.38
其他地区 21,754,444.23 14,474,808.37
地区间抵销 -9,804,544.46 ---
合计 473,771,333.07 3 18,944,812.98
(3)本年度销售前五名销售金额合计75,077,286.28元，占总收入比例为13.29%。
36、主营业务税金及附加:
项目 2003.01-06 2002.01-06
主营业务税金及附加 2,687,459.09 2,392,530.37
合计 2,687,459.09 2,392,530.37
37、其他业务利润:
明细项目 2003.01-06 2002.01-06
房地产租赁 -2,073,051.34 1,012,155.59
材料销售 236,492.88 2,014,328.86
其他 1,232,450.96 109,338.80
合计 -604,107.50 3,135,823.25
注:其他业务利润本期与上年同期变动较大的主要原因是房地产出租率下降所致
38、管理费用:
项目 2003.01-06 2002.01-06
管理费用 76,346,844.66 88,406,640.13
合计 76,346,844.66 88,406,640.13
39、财务费用:
2003.01-06 2002.01-06
利息支出 54,601,077.13 50,369,373.16
减：利息收入 352,075.74 90,382.96
汇兑损失 726,085.07 217,213.74
减：汇兑收益 233,877.82 308,859.89
其他 391,707.82 155,673.06
合计 55,266,096.36 50,343,017.11
40、投资收益:
项目 2003.01-06
股票投资收益 ---
债权投资收益 ---
联营或合营公司分配来的利润 ---
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 29,183,295.70
股权投资差额摊销 -449,874.22
股权投资转让收益 ---
长期投资减值准备 ---
合计 28,733,421.48
项目 2002.01-06
股票投资收益 ---
债权投资收益 ---
联营或合营公司分配来的利润 ---
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 14,245,111.65
股权投资差额摊销 -449,874.21
股权投资转让收益 ---
长期投资减值准备 ---
合计 13,795,237.44
注:本期投资收益比上年同期增加108.29%，主要原因为联营公司本期净利润增加
所致。
41、补贴收入
明细项目 2003.01-06 2002.01-06
新产品开发财政补贴 1,820,343.09 ---
房产税、土地使用税返还 2,507,736.48 ---
合计 4,328,079.57 ---
注:补贴收入本期比上年同期增加的原因，是本期发生新产品开发财政补贴及房地
产、土地使用税返还。
42、营业外收入:
明细项目 2003.01-06 2002.01-06
固定资产盘盈 --- ---
罚款收入 20.00 3,750.00
固定资产清理净收益 882,642.29 44,323.69
其他 800,166.39 154,905.19
合计 1,682,828.68 202,978.88
注:营业外收入本期比上年同期增加729.07%，主要原因是本期固定资产清理净收
益及其他增加所致。
43、营业外支出:
明细项目 2003.01-06 2002.01-06
固定资产清理净损失 377,020.43 2,101,565.81
固定资产盘亏 --- ---
固定资产减值准备 --- ---
无形资产减值准备 --- ---
对外担保预计负债 --- 5,237,611.38
--- 100,000.00
捐赠支出
债务重组损失 --- ---
其他 1,291,393.81 625,841.38
合计 1,668,414.24 8,065,018.57
注:营业外支出本期比上年同期减少79.31%，其主要原因是本期无发生对外担保预
计负债。
44、所得税:
项目 2003.01-06 2002.01-06
顺德特种变压器厂所得税 7,387,254.41 1,028,764.52
广东万家乐集团有限责任公司 --- 61,922.22
顺德市万家乐物业管理有限公司 2,896.98 ---
合计 7,390,148.39 1,090,686.74
注:所得税本期比上年同期增加577.57%，其主要原因是顺德特种变压器厂利润总
额增加。
45、收到的其他与经营活动有关的现金:
内容 金额
收顺德区公有资产办公室往来款 150,000,000.00
收广东华宝集团往来款 38,040,000.00
房产租赁收入 1,161,154.10
商标使用费收入 787,500.00
佳邦信息公司往来 1,500,000.00
利息收入 801,231.33
其他 10,945,896.56
合计 203,235,781.99
46、支付的其他与经营活动有关的现金:
内容 金额
还顺德区财政局往来款 13,000,000.00
还广州三新实业有限公司往来款 42,172,521.58
代广东新力集团公司支付诉讼费 495,604.00
广告费 7,460,078.95
促销经费 3,620,130.43
会议费 5,993,206.03
支付保证金 18,449,186.21
售后服务费 3,399,428.49
运输装载费 11,819,932.43
差旅费 3,200,388.34
咨询及安装费 11,687,036.78
公司经费等 22,849,795.67
研究开发费 1,353,315.38
其他 23,700,000.00
合计 169,200,624.29
六、母公司会计报表主要项目注释:
1、其他应收款:
1)账龄分析:
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 181,453,821.08 31.76% 14,719,512.60
1、2年 306,889,235.90 53.71% 15,981,632.48
2-3年 7,889,235.90 1.38% 394,461.80
3年以上 75,143,930.68 13.15% 55,979,103.39
合计 571,376,223.56 100% 87,074,710.27
年初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 379,509,458.22 49.95% 16,874,504.91
1、2年 299,512,299.81 39.42% 15,462,299.81
2-3年 7,889,235.90 1.04% 394,461.80
3年以上 72,851,979.44 9.59% 55,979,103.39
合计 759,762,973.37 100% 88,710,369.91
注:合并报表范围内公司间往来不计提坏账准备。
(2)期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项
2、长期股权投资
年初余额
--------------------------- 本年增加
金额 减值准备
子公司投资 517,118,603.57 349,029.99 42,259,395.33
其中：股权投资差额 -2,175,202.06 --- 217,520.20
对联营企业投资 149,628,591.69 --- 29,183,295.70
其中：股权投资差额 20,766,944.27 --- ---
其他股权投资 84,747,391.30 --- ---
合 计 751,494,586.56 349,029.99 71,442,691.03
期末余额
本年减少 ----------------------------
金额 减值准备
子公司投资 17,825,655.38 541,552,343.52 349,029.99
其中：股权投资差额 --- -1,957,681.86 ---
对联营企业投资 667,394.42 178,144,492.97 ---
其中：股权投资差额 667,394.42 20,099,549.85 ---
其他股权投资 --- 84,747,391.30 ---
合 计 18,493,049.80 804,444,227.79 349,029.99
1、采用权益法核算长期股权投资
子公司投资
占被
投资
单位
投资 初始投资
被投资单位名称 的注 金额
期限 册资
本
(%)
广东万家乐燃气具有限公司 1988-2008 75 247,332,835.45
广东万家乐集团财务有限责任公 无限期 89.50 268,356,679.95
司
顺德特种变压器厂 无限期 90 146,798,672.89
重庆万家乐燃气具有限公司 1997-2012 60 6,000,000.00
营口万家乐热水器有限公司 1997-2012 60 3,000,000.00
顺德市万家乐物业管理有限公司 无限期 70 3,500,000.00
小 计 674,988,188.29
年初投资 本年度投资
被投资单位名称 余额 减少额
广东万家乐燃气具有限公司 --- ---
广东万家乐集团财务有限责任公 269,258,562.44 ---
司
顺德特种变压器厂 244,019,005.99 17,825,655.38
重庆万家乐燃气具有限公司 --- ---
营口万家乐热水器有限公司 349,029.99 ---
顺德市万家乐物业管理有限公司 3,492,005.15 ---
小 计 517,118,603.57 17,825,655.38
本年度权益 累计权益
被投资单位名称 增减额 增减额
利
广东万家乐燃气具有限公司 -247,332,835.45 ---
广东万家乐集团财务有限责任公 159,803.38 1,061,685.87
司
顺德特种变压器厂 42,831,610.24 140,051,943.34
重庆万家乐燃气具有限公司 -6,000,000.00
营口万家乐热水器有限公司 -2,650,970.01
顺德市万家乐物业管理有限公司 -732,018.29 -740,013.14
小 计 42,259,395.33 -115,610,189.39
本年度
分得的 期末投资
被投资单位名称 现金红 余额
累计金额
广东万家乐燃气具有限公司 --- --- ---
广东万家乐集团财务有限责任公 --- 269,418,365.82 ---
司
顺德特种变压器厂 --- 269,024,960.85 ---
重庆万家乐燃气具有限公司 --- --- ---
营口万家乐热水器有限公司 --- 349,029.99 349,029.99
顺德市万家乐物业管理有限公司 --- 2,759,986.86 ---
小 计 --- 541,552,343.52 349,029.99
长期投资 减值准备
被投资单位名称 本期增 本期减 计提原
加 少 因
广东万家乐燃气具有限公司
广东万家乐集团财务有限责任公 --- ---
司
顺德特种变压器厂 --- ---
重庆万家乐燃气具有限公司 --- ---
营口万家乐热水器有限公司 --- --- *
顺德市万家乐物业管理有限公司 --- ---
小 计 --- ---
*营口万家乐热水器有限公司连续多年亏损，难以维持正常的生产经营，经董事会
决议进行清算，预计投资无法收回，全额计提减值准备。
**本公司子公司顺德特种变压器厂公司制改造情况详见附注十二。
对联营企业投资
占被投
投资 资单位 初始投资
被投资单位名称 期限 的注册 金额
资本(%)
震德塑料机械厂有限公司 1985-2015 49 40,110,242.82
震德第二塑料机械厂有限公司 1993-2043 49 37,859,721.00
震德第三塑料机械有限公司 1998-2048 49 8,520,120.00
小 计 86,490,083.82
本年度
年初投资 本年度权益
被投资单位名称 余额 追加投 增减额
资额
震德塑料机械厂有限公司 53,429,051.58 --- 375,541.47
震德第二塑料机械厂有限公司 35,902,741.24 --- -1,135,409.36
震德第三塑料机械有限公司 60,296,798.87 --- 29,275,769.17
小 计 149,628,591.69 --- 28,515,901.28
本年度分 年末投资
累计权益 得的现金 余额
被投资单位名称 增减额 红利
震德塑料机械厂有限公司 13,694,350.23 --- 53,804,593.05
震德第二塑料机械厂有限公司 -3,092,389.12 --- 34,767,331.88
震德第三塑料机械有限公司 81,052,448.04 --- 89,572,568.04
小 计 91,654,409.15 --- 178,144,492.97
长期投资减值准备
累计 本期 本期计提
被投资单位名称 金额 增加减少 原因
震德塑料机械厂有限公司 --- --- ---
震德第二塑料机械厂有限公司 --- --- ---
震德第三塑料机械有限公司 --- --- ---
小 计 --- --- ---
2、其他股权投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 的注册资本 初始投资金额
%
南方证券有限公司 无限期 0.35 10,000,000.00
广东证券股份有限公司 无限期 1.56 9,600,000.00
广东北电通信设备有限公司 1995-2045 15.00 60,000,000.00
深圳市华晟达投资控股有限公司 0.81 2,430,000.00
广东联合包装有限公司 1998-2028 5.00 56,826,212.98
小 计 138,856,212.98
被投资单位名称 年初余额 年末余额
南方证券有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
广东证券股份有限公司 9,600,000.00 9,600,000.00
广东北电通信设备有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00
深圳市华晟达投资控股有限公司 2,430,000.00 2,430,000.00
广东联合包装有限公司 2,717,391.30 2,717,391.30
小 计 84,747,391.30 84,747,391.30
长期投资减值准备
被投资单位名称 累计金额 本期增加 期减少 计提原因
南方证券有限公司 --- --- ---
广东证券股份有限公司 --- --- ---
广东北电通信设备有限公司 --- --- ---
深圳市华晟达投资控股有限公司 --- --- ---
广东联合包装有限公司 --- --- ---
小 计 --- --- ---
3、长期股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因
顺德特种变压器厂 -4,350,404.14 收购股权
震德塑料机械厂有限公司 19,807,798.33 收购股权
震德第二塑料机械厂有限公司 7,633,090.07 收购股权
小 计 23,090,484.26
被投资单位名称 摊销期限 本年摊销额
顺德特种变压器厂 10年 -217,520.20
震德塑料机械厂有限公司 17年 582,582.30
震德第二塑料机械厂有限公司 45年 84,812.12
小 计 449,874.22
被投资单位名称 摊余金额
顺德特种变压器厂 -1,957,681.86
震德塑料机械厂有限公司 13,399,393.02
震德第二塑料机械厂有限公司 6,700,156.83
小 计 18,141,867.99
3、其他应付款:
账龄 期末数 年初数
1年以内 207,576,618.43 230,623,384.50
1--2年 5,112,068.93 11,055,674.37
2--3年 1,000,000.00 ---
3年以上 4,507,835.50 15,268,756.97
合计 218,196,522.86 256,947,815.84
注:期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
4、投资收益:
项目 2003.01-06
股票收益 ---
债权投资收益 ---
期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 71,225,170.83
联营或合营公司分配来的利润 ---
股权投资差额摊销 -449,874.22
股权投资转让收益 ---
长期投资减值准备 ---
合计 70,775,296.61
项目 2002.01-06
股票收益 ---
债权投资收益 ---
期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 -8,620,051.44
联营或合营公司分配来的利润 ---
股权投资差额摊销 -449,874.22
股权投资转让收益 ---
长期投资减值准备 ---
合计 -9,069,925.65
七、关联方关系及其交易:
1、存在控制关系的关联方:
注册
企业名称 主营业务
地址
广州三新实业有限公司 广州 房地产开发经营等
广州汇顺投资有限公司 广州 投资
广东万家乐燃气具有限公司 顺德 制造业
广东万家乐集团财务有限责任公司 顺德 金融业
顺德特种变压器厂 顺德 制造业
重庆万家乐燃气具有限公司 重庆 制造业
营口万家乐热水器有限公司 营口 制造业
顺德市万家乐物业管理有限公司 顺德 物业管理等
经济性质或
企业名称 与本企业关系
类型
广州三新实业有限公司 本公司第一大股东 有限公司
之控制者
广州汇顺投资有限公司 本公司第一大股东 有限公司
广东万家乐燃气具有限公司 本公司之子公司 中外合资
广东万家乐集团财务有限责任公司 本公司之子公司 有限公司
顺德特种变压器厂 本公司之子公司 全民所有制
重庆万家乐燃气具有限公司 本公司之子公司 有限公司
营口万家乐热水器有限公司 本公司之子公司 有限公司
顺德市万家乐物业管理有限公司 本公司之子公司 有限公司
法定代
企业名称
表人
广州三新实业有限公司 张明圆
广州汇顺投资有限公司 张明圆
广东万家乐燃气具有限公司 黄梅粦
广东万家乐集团财务有限责任公司 郭小平
顺德特种变压器厂 张少松
重庆万家乐燃气具有限公司 冉崇文
营口万家乐热水器有限公司 张洪奇
顺德市万家乐物业管理有限公司 张少松
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:
企业名称 年初数 本年增加
广州三新实业有限公司 300,000,000.00 ---
广州汇顺投资有限公司 10,000,000.00 ---
广东万家乐燃气具有限公司 USD27,860,000.00 ---
广州万家乐集团财务有限责任公司 300,000,000.00 ---
顺德特种变压器厂 42,600,000.00 ---
重庆万家乐燃气具有限公司 10,000,000.00 ---
顺德市万家乐物业管理有限公司 5,000,000.00 ---
营口万家乐热水器有限公司 5,000,000.00 ---
企业名称 本年减少 年末数
广州三新实业有限公司 --- 300,000,000.00
广州汇顺投资有限公司 --- 10,000,000.00
广东万家乐燃气具有限公司 --- USD27,860,000.00
广州万家乐集团财务有限责任公司 --- 300,000,000.00
顺德特种变压器厂 --- 42,600,000.00
重庆万家乐燃气具有限公司 --- 10,000,000.00
顺德市万家乐物业管理有限公司 --- 5,000,000.00
营口万家乐热水器有限公司 --- 5,000,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:
年初数
企业名称 金额 比例
广州汇顺投资有限公司 143,552,640.00 24.94%
广东万家乐燃气具有限公司 USD20,895,000.00 75%
广东万家乐集团财务有限责任公司 268,500,000.00 89.50%
顺德特种变压器厂 42,600,000.00 100%
重庆万家乐燃气具有限公司 6,000,000.00 60%
顺德市万家乐物业管理有限公司 3,500,000.00 70%
营口万家乐热水器有限公司 3,000,000.00 60%
本年增减
企业名称 金额 比例
广州汇顺投资有限公司 --- ---
广东万家乐燃气具有限公司 --- ---
广东万家乐集团财务有限责任公司 --- ---
顺德特种变压器厂 -4,260,000.00 10%
重庆万家乐燃气具有限公司 --- ---
顺德市万家乐物业管理有限公司 --- ---
营口万家乐热水器有限公司 --- ---
年末数
企业名称 金额 比例
广州汇顺投资有限公司 143,552,640.00 24.94%
广东万家乐燃气具有限公司 USD20,895,000.00 75%
广东万家乐集团财务有限责任公司 268,500,000.00 89.50%
顺德特种变压器厂 38,340,000.00 90%
重庆万家乐燃气具有限公司 6,000,000.00 60%
顺德市万家乐物业管理有限公司 3,500,000.00 70%
营口万家乐热水器有限公司 3,000,000.00 60%
注:广州三新实业有限公司为广州汇顺投资有限公司之控制者。
4、不存在控制关系的关联方:
企业名称 与本公司的关系
顺德市震德塑料机械厂有限公司 本公司之联营公司
顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 本公司之联营公司
顺德市震德第三塑料机械有限公司 本公司之联营公司
广东联合包装有限公司 本公司之联营公司
5、关联交易事项:
广州三新实业有限公司为本公司借款340,500,000.00元提供担保。
6、关联方应收、应付款项余额:
科目名称 企业名称 期末数
其他应收款 广东联合包装有限公司 2,608,317.06
顺德市震德塑料机械厂有限公司 343,205.97
顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 28,798.21
顺德市震德第三塑料机械有限公司 746,401.30
营口万家乐热水器有限公司 1,717,185.86
广州三新实业有限公司 1,410,000.00
其他应付款 广州三新实业有限公司 3,327,478.42
顺德市震德塑料机械厂有限公司 ---
科目名称 企业名称 年初数
其他应收款 广东联合包装有限公司 2,608,317.06
顺德市震德塑料机械厂有限公司 113,666.96
顺德市震德第二塑料机械厂有限公司 30,679.75
顺德市震德第三塑料机械有限公司 743,334.65
营口万家乐热水器有限公司 2,240,690.42
广州三新实业有限公司 1,410,000.00
其他应付款 广州三新实业有限公司 45,500,000.00
顺德市震德塑料机械厂有限公司 8,552.75
八、承诺事项:
1、本公司以自有房屋建筑物、机器设备、土地使用权、商标所有权作为本公司借
款之抵押，详见附注五17和附注五27。
2、本公司以持有的南方证券股份有限公司、广东证券股份有限公司股权作为本公
司借款之质押，详见附注五17和附注五27。
九、期后事项:
1、本公司于2003年8月1日收到顺德市震德第二塑料机械厂有限公司股利28,802,
556.29元。于2003年8月6日收到顺德市震德塑料机械厂有限公司股利2,171,488.86
元，顺德市震德第三塑料机械有限公司股利26,177,740.42元。
2、本公司为原大股东广东新力集团提供担保的或有负债中的中信实业银行广州
分行的借款1,650万元，已于2003年7月10日办理完毕其转贷手续。
3、逾期借款期后归还情况:
截止至本报告日，本公司已偿还以下期末逾期借款:
贷款单位 原币 折合本位币 归还时间
中国工商银行北京亚运村支行 --- 5,000,000.00 2 003年7月22日
十、债务重组事项
1、2002年度，为解决本公司或有负债、历史债权和自身债务诉讼等问题，本公司
经过艰苦的谈判，在顺德市人民政府见证下，本公司与乙方(广东万家乐集团公司、广
东新力集团公司、顺德市投资控股总公司、广东华宝集团公司)和丙方(中国建设银行
广东省分行、中国农业银行顺德市支行、中国光大银行广州分行、中国工商银行广州
市东城支行等23家金融机构)三方签订了《广东万家乐股份有限公司债务重组总体协
议》(下简称"《重组协议》”)，根据《重组协议》本公司承接为原大股东提供担保的
上述或有负债本息约4.15亿元，并与相关债权银行就上述或有负债重新签订贷款协
议，按新签订合同还本付息；本公司直接负债9.06亿元重新签订贷款合同后，按新合
同还本付息；争取人民银行的支持，广东万家乐集团财务有限责任公司拆借款1.61亿
元重新签订合同，按合同还本付息；广东万家乐燃气具有限公司和顺德特种变压器厂
所欠丙方债务，保证正常还本付息；乙方在债务重组协议正式实施后分五年偿还欠本
公司的约4.06亿元欠款,从2002年度开始以本公司及所属企业每年上缴税费属于顺德市
地方留成部分分期以现金偿还；债务重组正式实施后，乙方所欠本公司的约4.15亿元
或有负债以及实际支付利息用土地及物业等资产偿还。相关债权银行就上述或有负债
提起的诉讼:已经诉讼尚未进入执行阶段的，撤诉；进入执行阶段的，和解；已查封的
资产，解封。本公司以查封、解封后上述资产为上述贷款作抵(质)押担保(详见2002年
度会计报表附注十)。
截至本报告日，本公司已支付上述所欠银行利息，与各家银行陆续签订转贷协
议，被法院查封的资产大部分已经作为新贷款的抵押物，除广东发展银行顺德分行和
中信实业银行广州分行的借款正在办理转贷手续外，其余已完成转贷手续,截止2003年
6月30日本公司已代广东新力集团公司偿还债务本息312,533,728.32元、代广东万家乐
集团公司偿还本息32,204,850.74元。本公司为原大股东承接债务的金额已经原大股东
确认。
本公司于2003年2月18日与佛山市顺德区公有资产管理办公室、佛山市顺德区规划
国土局、广东新力集团公司、广东万家乐集团公司、顺德市投资总公司、顺德市顺峰
山公园置业有限公司签订协议书，为解决本公司的债务问题，经请示顺德区政府同
意，在大良南国东路侧、权属人为顺德市顺峰山公园置业有限公司的南国花苑内划出
共169,500平方米土地暂时转让给予本公司，用于暂时解决:
(1)以其中面积94,500平方米土地(按每平方米2,000.00元计算，最后价格以评估
价为准)，用于暂时抵顶本公司承接广东新力集团公司、广东万家乐集团公司借款形成
的18,900万元债务
2)以其中面积75,000平方米土地(按每平方米2,000元计算，最后价格以评估价为
准)，用于暂时抵顶顺德市投资控股总公司欠本公司的15,000万元历史债务。
本公司(下称丙方)2003年2月20日与佛山市顺德区公有资产管理办公室(下称甲
方)、佛山市顺德区规划国土局(下称乙方)签订补充协议书，为彻底解决本公司的历史
债务问题，经请示顺德区政府批复同意，在2003年2月18日签订协议书的基础上，就具
体事宜补充协议如下:
(1)甲方以大良东区目前正在规划的编号为A-3的一幅土地转让予丙方，面积共37
9,201平方米，用于解决如下问题:
①以其中面积169,500平方米土地(目前暂按每平方米2,000.00元计算，最后价格
以评估价为准)，用于置换顺德市顺峰山公园置业有限公司转让予丙方的位于大良南国
东路侧的南国花苑内共169,500平方米土地。
②、以其中面积209,701平方米土地，用于置换广东万家乐集团公司、广东新力集
团公司转让予丙方的大良云近东区6、7、8、28、29、30号及新桂南路与锦上路交界处
的21号土地(含市信用合作社8,250平方米土地)。
(2)上述土地转让及置换的有关手续由甲、乙两方协助丙方办理，且甲、乙两方承
诺在2003年6月30日前将上述总面积为379,201平方米的国有土地使用权证交予丙方；
然后，丙方承诺6、7、8、21、28、29、30号土地由丙方随即与银行办理解除质押手
续，并将土地使用权证还给甲方。
(3)甲、乙两方承诺:如在2003年6月30日前未能将上述总面积约为379,201平方米
的国有土地使用权证交予丙方，则先行将大良南国东路侧的南国花苑内共169,500平方
米土地转让予丙方，并办理过户手续；同时，应丙方要求将大良云近东区6、7、8号地
及新桂南路与锦上路交界处的21号土地(含市信用合作社8,250平方米土地)过户至丙方
名下，上述有关转让及过户手续所需费用由甲、乙两方承担，丙方予以配合。待上述
总面积为379,201平方米的国有土地使用权证交予丙方后，甲、乙两方再按本补充协议
第一、第二款精神将南国花苑共169,500平方米土地以及大良云近东区6、7、8、28、
29、30号地及新桂南路与锦上路交界处的21号土地(含市信用合作社8,250平方米土
地)办理置换手续并承担置换费用。
(4)上述转让及置换的土地，由甲方按照相关标准完成土地开发前的相关工作并承
担相关费用，保证上述土地具备应有的开发条件，丙方不承担上述土地开发前的一切
费用。
(5)上述379,201平方米土地将按1.5的综合容积率进行建设规划。其中约三分之一
土地属于别墅用地。具体的建设规划及要点等由甲、乙两方协助丙方完成。
上述转让的土地使用权，现由于该项土地交易条件尚未成熟，按预定的时限不能
完成上述土地交易手续，本公司已于2003年6月25日在《证券时报》、《证券日报》和
《中国证券报》上公告。待交易条件成熟后(土地必须专业评估确定交易价格)，提交
股东大会审议。
2、2003上半年度，本公司子公司广东万家乐燃气具有限公司与多家供应商就应付
材料款达成还款协议，供应商对应付材料款作出让步，广东万家乐燃气具有限公司获
得债务重组收益974,870.43元。
十一、或有事项:
1、涉诉债权:
(1)本公司之子公司广东万家乐燃气具有限公司截止至2003年6月30涉诉债权2,82
7,440.17元，为营口宏鑫电器商行、连云港华东电器批发有限公司等欠款单位的不良
应收货款。
(2)本公司子公司顺德特种变压器厂截止至2003年6月30日的涉诉债权7,534,017.
92元，其中958,108.00元已经法院判决胜诉但款项仍未能收回。
2、为原大股东提供债务担保形成的或有负债:
(1)本公司及下属子公司为原大股东提供的或有负债处理情况详见附注十。
(2)本公司于1997年6月为原大股东广东万家乐集团公司(下简称万家乐集团)向中
国银行顺德支行借款139万美元提供担保。后中国银行顺德支行将该项债权转让给中国
东方资产管理公司广州办事处(下简称东方公司)，由于万家乐集团一直未按期还款，
东方公司提起诉讼，经广东省佛山市中级人民法院于2002年11月18日(2002)佛中法民
二初字第150号民事判决书作出初审判决，万家乐集团应给付东方公司本金139万美元
及利息，本公司对万家乐集团应负担的债务承担连带赔偿责任。本公司不服此判决，
已提请上诉，2003年3月23日广东省高级人民法院(2003)粤高法民二终字第17号民事判
决书作出终审判决，改判本公司对万家乐集团上述债务不能偿还部分承担50%的赔偿责
任。已经有关部门批准纳入债务重组，并于2003年8月7日代万家乐集团归还东方公司
本金69.5万美元。
十二、其他重要事项:
1、为促进本公司规范化运作，经本公司董事会同意，对本公司子公司顺德特种变
压器厂(下称"特变厂”)实施公司化改造，由全资企业改制为有限责任公司。
由本公司向广东万家乐集团财务有限责任公司(下称"财务公司”)转让特变厂10%
的股权，转让价格以2001年底经审计后的净资产(178,256,553.84元)为依据，转让金
额为人民币17,825,655.38元。转让后，特变厂的股权结构为:本公司拥有90%，财务公
司拥有10%。
特变厂改制后，企业名称为"佛山市顺德区特种变压器有限公司”，已获佛山市顺
德区工商局批准，并完成了相关登记手续
为实现商标与公司名的统一，经国家工商局核准，同意将"佛山市顺德区特种变压
器有限公司”更名为"顺德电气有限公司”(下称"顺德电气”)相关登记手续已完成。
顺德电气的股权结构为:本公司拥有90%，财务公司拥有10%。
改制后，顺德电气承接原特变厂的全部相关债权债务以及无形资产、机构、员工
等，相关法律手续正在办理中。
以上股权转让在本公司及其子公司内完成，公司没有对外收购、出售资产的行
为，对本公司的合并资产及合并损益没有任何影响。
2、本公司由于涉及为原大股东提供担保，本期债务重组相关转贷手续未完成，下
列被法院查封的资产尚未解除冻结查封:
序号 查封冻结日 查封/冻结项目
1 2001年12月21日 广东万家乐集团财务有限责任公司100%的权益
2 2001年12月21日 广东北电通信设备有限公司15%的权益
3 2001年12月21日 顺德市震德第三塑料机械有限公司49%的权益
4 2001年12月21日 顺德市震德第二塑料机械厂有限公司49%的权益
5 2001年12月21日 顺德市震德塑料机械厂有限公司49%的权益
6 2001年12月21日 广东万家乐燃气具有限公司75%的权益
7 2001年12月14日 顺德市大良镇金榜街道办事处沿江西路119号房产(证
号:粤房地证字第2801128号，面积1,282.40平方米)
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