每日必读
二○○四年八月二十五日
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司半年度财务报告未经审计。
公司董事长刘捷明先生、总裁戴露先生、总会计师卢文胜先生和财务审计部经理卓
锦辉先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
第一节 公司基本情况
第二节 股本变动和主要股东持股情况
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
第四节 管理层讨论与分析
第五节 重要事项
第六节 财务报告
第七节 备查文件目录
第一节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：闽东电机（集团）股份有限公司
公司法定英文名称：MINDONG ELECTRIC（GROUP）CO., LTD.
公司英文名称缩写：MINDONG
2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：*ST闽东
公司股票代码：000536
3、公司注册及办公地址：福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
邮政编码: 350005
公司互联网网址：http://www.mddjg.com
公司电子信箱：mddjg@public. fz.fj.cn
4、公司法定代表人：刘捷明
5、公司董事会秘书：刘万里
公司证券事务代表：江信建
联系地址：福建省福州市五一中路88号平安大厦19层
联系电话：0591-3348228 0591-3364248
传真：0591-3326201
电子邮箱：mddjg@public.fz.fj.cn msc@mddjg.com
6、公司选定的中国证监会指定报纸：《证券时报》、《中国证券报》
公司选定的中国证监会指定互联网网址：http://www. cninfo. com. cn
公司半年度报告备置地点：董事会秘书处
二、主要财务数据和指标
单位：人民币元
本报告期末
流动资产 150,553,162.25
流动负债 203,038,998.48
总资产 212,506,686.48
股东权益(不含少数股东权益) -22,257,276.75
每股净资产 -0.1825
调整后的每股净资产 -0.2202
报告期（1－6月）
净利润 5,004,638.85
扣除非经常性损益后的净利润 4,924,900.38
每股收益 0.041
净资产收益率(%) -22.49
经营活动产生的现金流量净额 -5,427,757.35
上年度期末
流动资产 133,760,387.61
流动负债 193,105,291.33
总资产 197,788,580.95
股东权益(不含少数股东权益) -27,261,915.60
每股净资产 -0.2236
调整后的每股净资产 -0.2461
上年同期
净利润 -7,122,731.84
扣除非经常性损益后的净利润 -7,117,484.75
每股收益 -0.058
净资产收益率(%) -182.74
经营活动产生的现金流量净额 -5,969,141.65
本报告期末比
年初数增减(%)
流动资产 12.55
流动负债 5.14
总资产 7.44
股东权益(不含少数股东权益) 18.36
每股净资产 18.36
调整后的每股净资产 8.86
本报告期比上年同
期增减(%)
净利润 170.26
扣除非经常性损益后的净利润 169.16
每股收益 170.69
净资产收益率(%) 增加160.25个百分点
经营活动产生的现金流量净额 9.07
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额
项 目 金额（元）
股权转让收益 1,000,000.00
营业外收支净额 920,261.53
合计 1,920,261.53
第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。
二、报告期期末公司股东总数为10794户。
三、前十名股东、前十名流通股股东持股情况
前十名股东持股情况
报告期
股东名称 持股数量
内增减
福建省电子信息（集团）有限责 0 44290000
任公司
闽东电机家属厂 0 3400000
工行福建省信托投资公司 0 2000000
福州市鼓楼区华大五金厂 0 1810000
泉州市二轻集体工业联社 0 1730000
厦门华伦电力发展公司 0 1190000
中国粮油食品进出口（集团）有 0 1000000
限公司
福州变压器厂 0 693100
福州闽东电机工贸公司 0 649300
福州闽特工贸公司 0 636300
持股 股份
股东名称
比例 类别
福建省电子信息（集团）有限责 36.32% 未流通
任公司
闽东电机家属厂 2.79% 未流通
工行福建省信托投资公司 1.64% 未流通
福州市鼓楼区华大五金厂 1.48% 未流通
泉州市二轻集体工业联社 1.42% 未流通
厦门华伦电力发展公司 0.98% 未流通
中国粮油食品进出口（集团）有 0.82% 未流通
限公司
福州变压器厂 0.57% 未流通
福州闽东电机工贸公司 0.53% 未流通
福州闽特工贸公司 0.52% 未流通
质押或 股东
股东名称
冻结 性质
福建省电子信息（集团）有限责 无 国家股
任公司
闽东电机家属厂 无 法人股
工行福建省信托投资公司 无 法人股
福州市鼓楼区华大五金厂 无 法人股
泉州市二轻集体工业联社 无 法人股
厦门华伦电力发展公司 无 法人股
中国粮油食品进出口（集团）有 无 法人股
限公司
福州变压器厂 无 法人股
福州闽东电机工贸公司 无 法人股
福州闽特工贸公司 无 法人股
前十名流通股股东持股情况
股东名称 期末持有流通股的数量
顾忆民 454272
叶莉苹 393980
周明慧 276590
董 欣 266760
陈启新 251940
张国枝 244300
叶水莲 233000
赵杰峰 231700
孙慧宁 206000
黄文化 205800
上述股东关联关系或一般行动的 公司所知前十名股东间无关联
关系，也不属于一致行动
说明 人；公司未知前十名流通股股
东之间是否存在关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售 股东名称 约定持股期限
新股约定持股期限的说明 无 无
股东名称 种类
顾忆民 A
叶莉苹 A
周明慧 A
董 欣 A
陈启新 A
张国枝 A
叶水莲 A
赵杰峰 A
孙慧宁 A
黄文化 A
上述股东关联关系或一般行动的
说明
战略投资者或一般法人参与配售
新股约定持股期限的说明
四、报告期内公司控股股东未发生变化，仍为福建省电子信息（集团）有限责任公
司。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员未持有本公司股票，报告期内未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的新聘或解聘情况
2004年1月9日，公司工会同意张高圣先生因工作原因辞去公司监事职务，并选举游
礼文先生作为公司职工代表出任第三届监事会监事。
2004年4月20日，公司董事会同意周遄飙先生因工作原因辞去公司董事职务，并提
名宿利南先生为公司第三届董事会董事候选人；同日，公司监事会同意卢增禄先生、林
勇熹先生辞去公司监事职务，并提名吴碧芳女士、杨方女士为公司第三届监事会监事候
选人。
2004年6月29日，公司2003年度股东大会选举宿利南先生为公司第三届董事会董事
，选举吴碧芳女士、杨方女士为公司第三届监事会监事。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期经营成果与财务状况分析
报告期内，公司所处行业没有发生变化。公司对组织结构进行了有效的调整，加强
市场营销管理网络的建设，加强对外投资的管理，加大存量资产的盘活和应收帐款的处
置清理。针对今年市场电力供应紧张状况，公司积极拓展市场渠道，加大了传统机电产
品的营销力度，同时，发挥工贸优势，拓展国际市场，扩大电机产品出口。公司还充分
发挥技术资源优势和品牌优势，努力提高稀土永磁电机的产品质量，大力开拓油田市场
和其他行业市场。另外，房地产公司加大对永安、平潭项目存量资产盘活的力度，其开
发的闽东世纪城一期工程也已进入扫尾阶段。
虽然面临的困难重重，行业竞争仍很激烈，但经过全体员工的共同努力，公司生产
经营保持稳定增长。本报告期内，公司实现了盈利，主营业务收入5163.35万元，净利
润500.46万元，分别比上年同期增长104.47%、170.26%。
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额同比增减
变化情况
金额（元）
项目
本期数 上年同期数
主营业务收入 51,633,458.66 25,252,749.35
主营业务利润 5,201,611.44 1,970,126.41
净利润 5,004,638.85 -7,122,731.84
现金及现金等价物净增加额 -9,285,768.35 -8,559,699.34
增减比例
项目
（%）
主营业务收入 104.47
主营业务利润 164.02
净利润 170.26
现金及现金等价物净增加额 8.48
说明：本期主营业务收入比上年同期增加104.47%，主要是公司积极拓展市场渠道
，加大了传统机电产品和发电机的营销力度，扩大电机产品出口，使电机销售比上年同
期增加106.24%，同时抓成本管理，毛利率提高3.04个百分点，主营业务利润有较大增
幅。且公司投资单位福建闽东本田发动机组有限公司与上年同期相比产量和利润都有大
幅增长，使公司本期净利润增加。
2、总资产、股东权益与年初相比的变化情况
金额（元） 增减比例
项目
本期数 年初数 （%）
总资产 212,506,686.48 197,788,580.95 7.44
股东权益 -22,257,276.75 -27,261,915.60 18.36
说明：本期总资产比年初增加1471.8万元，主要是存货增加2017万元（系所属闽东
房地产开发公司福安项目工程本期增加1639万元）、确认福建闽东本田发动机组有限公
司权益增加长期股权投资1032万元；同时福建闽东房地产开发公司转让其所持有的福建
嘉园房地产开发有限公司40%股权1260万元，货币资金本期减少928.5万元。
股东权益比年初增加500.46万元是本期实现利润所致。
二、报告期经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
（1）公司主营业务主要包括：机电产品生产、销售，房地产开发，金属材料的经
营等。
（2）公司主营业务分行业、产品构成情况：
主营业务 主营业务 毛利率
分行业
收入（元） 成本（元） (%)
电机制造业 48,918,494.66 44,564,217.28 8.9
房地产开发
2,714,964.00 1,523,315.88 43.89
与经营业
其中：关联
2,042,156.39 1,923,489.30 5.81
交易
关联交易的 参考同类产品的当地市
定价原则 场价格，以及合同约定
主营业务收 主营业务成本 毛利率比
分行业 入比上年同 比上年同期 上年同期
期增减(%) 增减(%) 增减百分点
电机制造业 106.24 99.59 3.04
房地产开发
77.00 102.34 -7.03
与经营业
其中：关联
107.04 112.04 -2.22
交易
关联交易的
定价原则
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额204.2
2万元。
（3）主营业务分地区情况
地 区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%）
内 销 40,188,959.00 83.91
出 口 11,444,499.66 236.55
2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化情况
公司投资单位福建闽东本田发动机组有限公司本期确认收益1032.3万元比上年同期
70.82万元相比增加961.48万元；发电机系列本期实现销售827.68万元，边际贡献率22
.25%，而上年同期的边际贡献率为11.76%。
3、报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、主要参股公司情况
福建闽东本田发电机组有限公司，注册资本600万美元，本公司投资2046.72万元，
占40%股权，以生产、经营小型汽油发电机组为主业。本报告期内，总资产16087.7万元
，净资产10055.9万元，净利润2580.75万元。
闽东电机第一冲压厂，注册资本936万元，本公司持100%股权，以承担电机定转子
冲片加工业务和模具加工为主业，本报告期内，总资产1912.34万元，净资产1076.63万
元，净利润184.75万元。
5、经营中的问题与困难
报告期内，公司电机主业遇到的问题与困难主要有：
（1）生产电机的主要原材料矽钢片、漆包线、生铁等价格大幅上涨，直接材料占
销售收入比重高于上年同期水平，而主要产品的边际贡献率除发电机外，均比上年同期
有所下降。
（2）历史遗留的或有负债问题仍未完全解决，不良资产尚未盘活，清欠工作开展
不顺利。目前公司缺乏融资功能，资金筹措异常困难。资金问题已影响了生产经营工作
和减员分流工作的正常开展。
（3）受国家机电产品出口退税率下调等政策因素的影响，使公司出口的电机产品
利润率下降。
三、报告期投资情况
1、报告期没有募集资金或以前期间募集资金的使用情况延续到报告期的情况。
2、报告期非募集资金投资情况：
电机业务方面：
（1）经公司董事会三届二十八会议审议批准，由闽东电机集团物质公司以现金出
资300万元，占总股本60%，闽东电机集团国际贸易公司以现金出资200万元，占总股本
40%，共同设立福州开发区闽东电机高新技术有限公司。该公司于2004年1月17日经福州
市工商局核准登记注册，注册资本：人民币500万元，住所：福州市马尾区。上半年，
业务处于刚起步阶段。
（2）经公司董事会三届二十九会议审议批准，由闽东电机第一冲压厂以现金出资
450万元，占总股本90%，闽东电机集团国际贸易公司以现金出资50万元，占总股本10%
，共同设立福建闽东电机制造有限公司。该公司于2004年4月9日经福安市工商局核准登
记注册，注册资本：人民币500万元，住所：福建省福安市新华北路64号。公司5月1日
正式运作，经营状态良好。
房地产业务方面：
（1）报告期内，闽东世纪城一期工程的1#、2#楼已完成工程验收，5%、6#楼已完
成验收外墙面砖泥漆、塑钢门窗框安装；销售总面积为31144平方米。
（2）2004年4月10日，福建闽东房地产开发公司与福建东盛房地产有限公司签订《
协议书》，协议书约定：福建闽东房地产开发公司出资200万元人民币，福建东盛房地
产有限公司出资100万元，共同设立福安市亿顺房地产有限公司，并开发福安商住小区
项目。该投资项目已经公司三届三十次董事会会议审议通过。报告期内，福安市亿顺房
地产有限公司通过公开竞拍取得位于福安市阳头工业南路42号土地使用权，并与福安市
国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，土地出让金额为1747.30万元，并取
得该项目《选址意见书》。
（3）2004年5月10日，福建闽东房地产开发公司与美国园奇发展有限公司签订了《
股权转让合同书》和商品房买卖的《协议书》，福建闽东房地产开发公司以1360万元的
价格转让其所持有的福建嘉园房地产开发有限公司40%股权，并以1315.42万元的价格购
置“日月星花园”一期楼盘第一幢九至十一层写字楼，建筑面积共3307.02平方米，以
及“日月星花园”第一幢地下一层15个车位。该股权转让和购买资产事项已经公司第三
届董事会第三十二次会议审议通过和2003年度股东大会审议批准。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
在上半年经营业绩的基础上，公司生产经营将继续保持良好的发展势头，预计年初
至下一报告期期末的净利润与上年同期相比发生较大幅度变动，公司将实现盈利。
五、公司2004年半年度财务报告未经审计。
第五节 重要事项
一、公司治理及整改情况
报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公
司治理的规范性文件坚持依法运作，建立和完善公司的内部控制制度。目前公司的治理
实际状况基本上符合《上市公司治理准则》的要求。
1、根据中国证监会公司治理准则要求和深交所的相关规定，公司2003年度股东大
会已选举宿利南先生为公司董事，选举吴碧芳女士、杨方女士为公司监事，进一步保证
了公司董事会、监事会完整性，从而使公司董事会、监事会构成更加合理化，对提高公
司的治理水平有着积极的作用。
2、根据《公司法》、《证券法》和中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等法律、法规和规范性
文件的要求，公司根据实际情况的变化，对《公司章程》、《总裁工作细则》等规章制
度进行了修订，另外还制订了《投资者关系管理制度》，进一步建立健全有关法人治理
结构方面的规章制度，从制度上加强和细化公司的管理。
3、根据规范化要求，以及公司经营发展的需要，公司还将逐步增设专门委员会，
再选举一名作为职工代表的监事，进一步提升公司治理水平，使公司的运作更加科学规
范，切实维护广大股东利益。
二、公司上年度和本报告期的利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况
2004年6月29日的公司2003年度股东大会通过了2003年度利润分配方案，决定2003
年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司已按照执行。
本报告期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
1、本公司诉西安波威植松动力有限公司欠款172474.04元纠纷案。陕西省高陵县人
民法院于2003年8月15日做出调解。由于西安波威植松动力有限公司未按调解书归还欠
款，公司遂向高陵县人民法院提起强制执行申请，高陵县人民法院于2004年4月6日受理
了本案。现本案正在执行中（详情参阅2003年8月26日《证券时报》、《中国证券报》
）。
2、本公司诉福建压缩机总厂欠款831471.85元纠纷案。由于福建压缩机总厂未按调
解书履行还款义务，公司遂向建阳市人民法院申请强制执行，现本案正在执行中。截止
2004年6月30日，共偿还417000元，尚欠414471.85元（详情参阅2002年6月14日、7月1
1日，2003年4月15日《证券时报》、《中国证券报》）。
四、公司重大股权转让、资产出售及进展情况
福建闽东房地产开发公司于2004年5月向美国园奇发展有限公司转让其所持有的福
建嘉园房地产开发有限公司40%股权，转让款为1360万元。福建嘉园房地产开发有限公
司经福建闽才有限责任会计师事务所审计，截至2003年12月31日，公司净资产为2669.
99万元。同时向美国园奇发展有限公司购买“日月星花园”一期楼盘第一幢九至十一层
写字楼，建筑面积共3307.02平方米，以及“日月星花园”第一幢地下一层15个车位，
购买金额共计1315.42万元。按照合同约定，公司已收回股权转让款680万元；“日月星
花园”A楼封顶后十日内，美国园奇发展有限公司向本公司支付余款680万元。此次股权
转让将增加公司利润100万元。
五、公司关联交易事项
1、购销商品
交易金额
交易方 交易内容
（元）
闽东电机三厂 购原材料及半成品 53,761.92
闽东电机集团泉州经理部 销电机 358,457.27
闽东电机集团上海经理部 销电机 953,570.51
闽东电机集团广州经理部 销电机 306,639.31
闽东电机集团五一经理部 销电机 423,489.30
闽东电机三厂 租赁费 235,600.02
闽东电机集团特种电机厂 租赁费 290,850
定价原则
对公司利润的影响
占同类交易
交易方 结算方式
金额的比例
闽东电机三厂 1.21% 转帐
闽东电机集团泉州经理部 0.73% 按月结算
闽东电机集团上海经理部 1.95% 按月结算
闽东电机集团广州经理部 0.63% 按月结算
闽东电机集团五一经理部 0.87% 现金
闽东电机三厂 按年结算
闽东电机集团特种电机厂 按年结算
定价原则 参考同类产品的当地市场价格，以及合同约定
对公司利润的影响 销售电机约产生11.87万元毛利
2、报告期内，公司未发生资产重组、股权转让等其它关联交易。
3、关联方债权债务往来（单位：元）
关联方 关联关系
闽东电机一厂 控股股东控制的法人
闽东电机三厂 控股股东控制的法人
闽东电机五厂 控股股东控制的法人
闽东电机电泵厂 控股股东控制的法人
闽东电机特种电机厂 控股股东控制的法人
闽东电机集团八厂 控股股东控制的法人
闽东电机集团电力电器厂 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)五一经理部 控股股东原控制的法人
闽东电机(集团)八一经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)茶亭经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)泉州经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)成都经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)上海经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)中选经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)六一经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)东街口经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)昆明经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)长沙经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)广州经理部 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)中农经理部 控股股东原控制的法人
闽东电机(集团)展销中心 控股股东控制的法人
闽东电机(集团)威特力经理部 控股股东控制的法人
福建美斯洁具有限公司 控股股东控制的法人
福建省长青广告公司 控股股东原控制的法人
信安物业管理有限公司 控股股东控制的法人
福建省电子信息(集团)有限责任公司 控股股东
合计
向关联方提供资金
关联方
借方发生额 期末余额
闽东电机一厂 655919.56
闽东电机三厂 14925970.99
闽东电机五厂 1365 8517370.65
闽东电机电泵厂
闽东电机特种电机厂
闽东电机集团八厂 3971149.14
闽东电机集团电力电器厂
闽东电机(集团)五一经理部 110423
闽东电机(集团)八一经理部
闽东电机(集团)茶亭经理部 368655.19
闽东电机(集团)泉州经理部 48861 1653090.6
闽东电机(集团)成都经理部 167.17 842.53
闽东电机(集团)上海经理部 46576.82 472018.01
闽东电机(集团)中选经理部 30540 67276.48
闽东电机(集团)六一经理部
闽东电机(集团)东街口经理部
闽东电机(集团)昆明经理部 966778.26
闽东电机(集团)长沙经理部 5659045.17
闽东电机(集团)广州经理部 106031.51 3342132.69
闽东电机(集团)中农经理部 233.59 6277.99
闽东电机(集团)展销中心 1508.12
闽东电机(集团)威特力经理部
福建美斯洁具有限公司 50000
福建省长青广告公司 774.78 289457.69
信安物业管理有限公司
福建省电子信息(集团)有限责任公司
合计 346480.99 40945984.95
关联方向上市公司提供资金
关联方
贷方发生额 期末余额
闽东电机一厂 3152077.52
闽东电机三厂 275604.94
闽东电机五厂
闽东电机电泵厂 12003.5 18530.23
闽东电机特种电机厂 358730.96 393549.47
闽东电机集团八厂
闽东电机集团电力电器厂 59261.5
闽东电机(集团)五一经理部 12453.41
闽东电机(集团)八一经理部 436666.8
闽东电机(集团)茶亭经理部
闽东电机(集团)泉州经理部
闽东电机(集团)成都经理部
闽东电机(集团)上海经理部
闽东电机(集团)中选经理部
闽东电机(集团)六一经理部 211852.53
闽东电机(集团)东街口经理部 450547.05
闽东电机(集团)昆明经理部
闽东电机(集团)长沙经理部
闽东电机(集团)广州经理部
闽东电机(集团)中农经理部
闽东电机(集团)展销中心 87560.02
闽东电机(集团)威特力经理部 857301.43
福建美斯洁具有限公司
福建省长青广告公司
信安物业管理有限公司 6055.45 1097396.69
福建省电子信息(集团)有限责任公司 44743049.51
合计 3804472.37 48368168.64
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额346480.99元，
余额40945984.95元；以上“向关联方提供资金”期末余额与“关联方向上市公司提供
资金”期末余额对抵后，公司期末尚应付关联方7422183.69元；信安物业管理有限公司
原名闽东物业管理公司。
六、公司重大合同
1、担保合同（单位：万元）：
发生日期 担保
担保对象名称
(协议签署日) 金额
福建德亚集团公司 1997.12.10 800
省机电进出口集团公司 1998.1.13 200
省机电进出口集团公司 1998.1.15 700
省机电进出口集团公司 1998.1.19 800
福州立信投资咨询公司 2001.3.30 150
福州立信投资咨询公司 2001.3.30 50
福州金皇大酒楼有限公司 1999.10.27 100
福安市印刷厂 1992.12 869
闽东电机第一冲压厂 2004.3.31 350
闽东电机集团国际贸易公司 2003.12.15 500
担保
担保对象名称
类型
福建德亚集团公司 连带责任
省机电进出口集团公司 连带责任
省机电进出口集团公司 连带责任
省机电进出口集团公司 连带责任
福州立信投资咨询公司 连带责任
福州立信投资咨询公司 连带责任
福州金皇大酒楼有限公司 连带责任
福安市印刷厂 连带责任
闽东电机第一冲压厂 连带责任
闽东电机集团国际贸易公司 连带责任
担保对象名称 担保期
福建德亚集团公司 1997.12.10-1999.9.10
省机电进出口集团公司 1998.1.13-1998.5.15
省机电进出口集团公司 1998.1.15-1998.2.15
省机电进出口集团公司 1998.1.19-1998.7.15
福州立信投资咨询公司 2001.3.30-2002.3.1
福州立信投资咨询公司 2001.3.30-2002.10.15
福州金皇大酒楼有限公司 1999.10.27-2000.2.27
福安市印刷厂 1992.12-1997.12
闽东电机第一冲压厂 2004.3.31-2005.3.31
闽东电机集团国际贸易公司 2003.12.31-2004.12.31
是否履 是否为关
担保对象名称
行完毕 联方担保
福建德亚集团公司 否 否
省机电进出口集团公司 否 否
省机电进出口集团公司 否 否
省机电进出口集团公司 否 否
福州立信投资咨询公司 否 是
福州立信投资咨询公司 否 是
福州金皇大酒楼有限公司 否 是
福安市印刷厂 否 否
闽东电机第一冲压厂 否 是
闽东电机集团国际贸易公司 否 是
担保发生额合计 ,3669
担保余额合计 3055.5
其中：关联担保余额合计 286.5
违规担保总额 3055.5
担保总额占公司净资产的比例 -137.28%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 850
2、借款担保合同：
2004年3月31日，闽东电机第一冲压厂与中国银行福安支行签订《人民币借款合同
》，借款金额350万元，借款期限2004年3月31日至2005年3月31日；同日，公司与中国
银行福安支行签订《保证合同》，为闽东电机第一冲压厂借款350万元提供担保，担保
期限2004年3月31日至2005年3月31日。
4、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项，也无发生委托理财。
七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东承诺事项
承诺放弃有关关联交易的投票权：在2004年6月29日召开的公司2003年度股东大会
上有关关联交易表决时，电子集团回避了表决。
八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采
取司法强制措施的情况。
九、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见
按照中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》和深交所《关于做好上市公司2004年半年度报告工作的
通知》中的要求，孟林明、叶芦生和张玲作为公司独立董事，本着实事求是、认真负责
的态度，对公司担保情况进行调查了解，并在听取了董事会、监事会和经营班子等人员
相关意见的基础上，就公司2004年半年度累计和当期对外担保情况、违规担保情况、执
行证监发（2003）56号文规定情况作如下专项说明和独立意见：
（1）2004年是公司生存与发展的关键一年，经过公司董事会和经营班子的共同努
力，公司又降低了对外担保额。公司对外担保已由2004年初的3179.50万元，下降到20
04年6月末的3055.50万元。
（2）截至本报告期末，除对控股子公司以外的担保，公司累计对外担保为3055.5
0万元，均属历史遗留性质的担保。其中为福建德亚集团公司借款500万元、福建省机械
设备进出口公司借款1400万元、福州立信投资咨询公司借款190万元、福州金皇大酒楼
有限公司借款96.5万元提供担保，以及公司下属企业闽东电机第一冲压厂为福安市印刷
厂借款美元105万（折合人民币869万元）提供担保。自中国证监会证监发（2003）56号
通知发布后，公司没有提供与通知相违背的任何形式的担保。
（3）公司的对外担保事项均已经过公司董事会或者股东大会的批准，并均严格按
照《上市规则》、《公司章程》等有关规定，履行了信息披露义务。
（4）公司建立了严格的对外担保制度，已按证监发（2003）56号文的规定，对《
公司章程》进行了修改，规定了对外担保的审批程序、被担保对象的资信标准等，并经
公司2003年度股东大会审议批准。
（5）福州立信投资咨询公司、福州金皇大酒楼有限公司原系公司下属企业，2001
年公司实施资产重组时剥离给省电子信息集团，公司为控股股东下属企业提供担保行为
发生在证监会（2003）56号通知之前。
综上所述，我们认为公司当前的违规担保均发生在中国证监会发（2003）56号文之
前，其总额3055.50万元已超过公司2004年6月末净资产的50%，和证监会（2003）56号
文中的规定存在差异。为有效地控制公司对外担保风险，保护投资者的合法权益，我们
要求公司：一方面要继续协调有关各方积极合作，对已发生担保进行妥善处理，并督促
董事会、经营班子严格按照证监会的有关规定，加强对外担保事项的清理工作，进一步
提高资产质量，化解和减轻因担保问题产生的或有负债风险或损失；另一方面公司应通
过反担保等措施，降低担保金额及风险，并严格按照证监会和公司章程的有关规定，规
范操作，不再形成新的违规担保。同时严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规
定，认真履行对外担保情况的信息披露义务。
十、其他重要事项公告信息索引
1、2004年2月11日，《公司为子公司借款提供抵押担保公告》（公告编号：2004-
004）刊登在《证券时报》（第12版）、《中国证券报》（第23版），同时刊载于“巨
潮资讯”网（http://www.cninfo.com.cn），在“证券代码”输入本公司股票代码“0
00536”查询（下同）。
2、2004年4月2日，《公司关于补缴海关税款和罚款的重要事项公告》（公告编号
：2004-006）刊登在《证券时报》（第20版）、《中国证券报》（第5版），同时刊载
于“巨潮资讯”网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、2004年4月22日，《公司关于股票交易实行警示存在终止上市风险的特别处理的
公告》（公告编号：2004-011）刊登在《证券时报》（第28版）、《中国证券报》（第
52版），同时刊载于“巨潮资讯”网（http://www.cninfo. com. cn）。
4、2004年6月30日，《公司2003年度股东大会决议公告》（公告编号：2004-018）
刊登在《证券时报》（第17版）、《中国证券报》（第35版），同时刊载于“巨潮资讯
”网（http://www.cninfo.com.cn）。
5、2004年7月14日，《公司关于2004年半年度业绩预盈提示性公告》（公告编号：
2004-019）刊登在《证券时报》（第15版）、《中国证券报》（第31版），同时刊载于
“巨潮资讯”网（http://www.cninfo.com.cn）。
第六节 财务报告
一、公司2004年半年度财务报告未经审计。
二、会计报表（附一）
三、财务报告附注（附二）
第七节 备查文件
一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。
二、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告正本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件文本。
四、公司章程文本。
闽东电机（集团）股份有限公司
董事长：刘捷明
二○○四年八月二十五日
附一：
资产负债表（一）
2004年6月30日
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人
民币元
行 期末数
资 产
次 合并
流动资产：
货币资金 1 5,040,658.22
短期投资 2
应收票据 3 500,000.00
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 19,070,976.55
其他应收款 7 52,037,123.55
预付账款 8 1,389,541.24
应收补贴款 9
存货 10 72,490,676.23
待摊费用 11 24,186.46
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
内部往来 25
流动资产合计 31 150,553,162.25
长期投资：
长期股权投资 32 40,478,428.97
长期债权投资 34
长期投资合计 38 40,478,428.97
固定资产：
固定资产原价 39 34,210,517.16
减：累计折旧 40 12,149,203.58
固定资产净值 41 22,061,313.58
减:固定资产减值准备 42 1,183,352.37
固定资产净额 43 20,877,961.21
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 20,877,961.21
无形资产及其他资产：
无形资产 51 482,894.02
长期待摊费用 52 114,240.03
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 597,134.05
递延税项：
递延税款借项 61
资 产 总 计 67 212,506,686.48
期末数
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 564,851.37
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 9,367,082.67
其他应收款 16,546,159.00
预付账款 1,170,920.50
应收补贴款
存货 5,054,398.24
待摊费用 2,900.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
内部往来
流动资产合计 32,706,311.78
长期投资：
长期股权投资 109,989,573.52
长期债权投资
长期投资合计 109,989,573.52
固定资产：
固定资产原价 20,390,404.74
减：累计折旧 4,122,295.29
固定资产净值 16,268,109.45
减:固定资产减值准备 420,866.00
固定资产净额 15,847,243.45
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 15,847,243.45
无形资产及其他资产：
无形资产 67,500.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 67,500.00
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 158,610,628.75
年初数
资 产
合并
流动资产：
货币资金 14,326,426.57
短期投资 300,000.00
应收票据 645,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 17,566,487.82
其他应收款 47,230,844.58
预付账款 1,365,046.91
应收补贴款
存货 52,320,781.73
待摊费用 5,800.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
内部往来
流动资产合计 133,760,387.61
长期投资：
长期股权投资 42,745,766.18
长期债权投资
长期投资合计 42,745,766.18
固定资产：
固定资产原价 33,253,270.37
减：累计折旧 11,283,130.12
固定资产净值 21,970,140.25
减:固定资产减值准备 1,183,352.37
固定资产净额 20,786,787.88
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 20,786,787.88
无形资产及其他资产：
无形资产 495,639.28
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 495,639.28
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 197,788,580.95
期末数
资 产
母公司
流动资产：
货币资金 5,345,343.08
短期投资 -
应收票据 145,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 10,292,626.21
其他应收款 17,744,164.18
预付账款 1,236,498.96
应收补贴款
存货 9,661,349.65
待摊费用 5,800.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
内部往来
流动资产合计 44,430,782.08
长期投资：
长期股权投资 115,309,496.37
长期债权投资
长期投资合计 115,309,496.37
固定资产：
固定资产原价 20,358,504.74
减：累计折旧 3,733,629.68
固定资产净值 16,624,875.06
减:固定资产减值准备 420,866.00
固定资产净额 16,204,009.06
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 16,204,009.06
无形资产及其他资产：
无形资产 75,000.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 75,000.00
递延税项：
递延税款借项
资 产 总 计 176,019,287.51
资产负债表（二）
2004年6月30日
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人
民币元
行 期末数
负债及股东权益
次 合并
流动负债：
短期借款 68 35,900,000.00
应付票据 69
应付账款 70 21,465,908.33
预收账款 71 35,705,914.11
应付工资 72 1,663,950.24
应付福利费 73 1,433,598.49
应付股利 74 903,491.22
未交税金 75 1,807,634.19
其他未交款 80 81,620.61
其他应付款 81 64,351,392.61
预提费用 82 8,422,061.37
预计负债 83 22,393,427.31
一年内到期的长期负债 86 8,910,000.00
其他流动负债 90
内部往来 91
流动负债合计 100 203,038,998.48
长期负债：
长期借款 101 27,700,008.49
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 27,700,008.49
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 230,739,006.97
少数股东权益 4,024,956.26
股东权益：
股本 115 121,927,193.00
减:已归还投资 116
股本净额 117 121,927,193.00
资本公积 118 98,241,011.90
盈余公积 119 28,788,173.38
其中：法定公益金 120 8,979,627.75
未分配利润 121 -271,213,655.03
股东权益合计 122 -22,257,276.75
负债及股东权益总计 135 212,506,686.48
期末数
负债及股东权益
母公司
流动负债：
短期借款 26,900,000.00
应付票据
应付账款 17,606,519.03
预收账款 6,351,674.37
应付工资 769,663.54
应付福利费 1,219,164.71
应付股利 903,491.22
未交税金 3,901,187.54
其他未交款 79,346.57
其他应付款 60,671,886.01
预提费用 8,161,545.20
预计负债 22,393,427.31
一年内到期的长期负债 8,910,000.00
其他流动负债
内部往来
流动负债合计 157,867,905.50
长期负债：
长期借款 23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 23,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 180,867,905.50
少数股东权益
股东权益：
股本 121,927,193.00
减:已归还投资
股本净额 121,927,193.00
资本公积 98,241,011.90
盈余公积 28,788,173.38
其中：法定公益金 8,979,627.75
未分配利润 -271,213,655.03
股东权益合计 -22,257,276.75
负债及股东权益总计 158,610,628.75
年初数
负债及股东权益
合并
流动负债：
短期借款 38,408,000.00
应付票据
应付账款 21,963,667.69
预收账款 16,298,399.74
应付工资 1,479,524.53
应付福利费 1,356,061.38
应付股利 903,491.22
未交税金 3,934,668.41
其他未交款 120,799.60
其他应付款 71,771,063.37
预提费用 6,400,605.04
预计负债 21,559,010.35
一年内到期的长期负债 8,910,000.00
其他流动负债
内部往来
流动负债合计 193,105,291.33
长期负债：
长期借款 31,945,205.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 31,945,205.22
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 225,050,496.55
少数股东权益
股东权益：
股本 121,927,193.00
减:已归还投资
股本净额 121,927,193.00
资本公积 98,241,011.90
盈余公积 28,788,173.38
其中：法定公益金 8,979,627.75
未分配利润 -276,218,293.88
股东权益合计 -27,261,915.60
负债及股东权益总计 197,788,580.95
年初数
负债及股东权益
母公司
流动负债：
短期借款 28,700,000.00
应付票据
应付账款 42,678,509.58
预收账款 4,629,954.04
应付工资 1,034,567.25
应付福利费 1,260,577.24
应付股利 903,491.22
未交税金 4,337,176.75
其他未交款 109,860.89
其他应付款 59,901,780.40
预提费用 6,256,275.39
预计负债 21,559,010.35
一年内到期的长期负债 8,910,000.00
其他流动负债
内部往来
流动负债合计 180,281,203.11
长期负债：
长期借款 23,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 23,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 203,281,203.11
少数股东权益
股东权益：
股本 121,927,193.00
减:已归还投资
股本净额 121,927,193.00
资本公积 98,241,011.90
盈余公积 28,788,173.38
其中：法定公益金 8,979,627.75
未分配利润 -276,218,293.88
股东权益合计 -27,261,915.60
负债及股东权益总计 176,019,287.51
单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜
会计机构负责人：卓锦辉
利润及利润分配表
2004年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单
位：人民币元
行 本年累计数
项目
次 合并
一、主营业务收入 1 51,633,458.66
减：主营业务成本 4 46,087,533.16
主营业务税金及附加 5 344,314.06
二、主营业务利润(亏损以"-"号填
列) 10 5,201,611.44
加：其他业务利润(亏损以"-"
号填列) 11 2,065,482.30
减:营业费用 14 1,889,367.97
管理费用 15 7,692,053.32
财务费用 16 2,775,165.48
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 -5,089,493.03
加:投资收益(损失以"-"号填列) 19 11,344,420.85
补贴收入 22 44,047.00
营业外收入 23
减:营业外支出 25 920,261.53
四、利润总额(亏损总额以"-"号填
列) 27 5,378,713.29
减：所得税 28 349,118.18
少数股东损益 24,956.26
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30 5,004,638.85
加：年初未分配利润 -276,218,293.88
其他转入
六、可供分配的利润 -271,213,655.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -271,213,655.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -271,213,655.03
补充资料:
1、处置部门或被投资单位所得收益
2、然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
本年累计数
项目
母公司
一、主营业务收入 22,156,837.28
减：主营业务成本 20,382,333.17
主营业务税金及附加 33,321.54
二、主营业务利润(亏损以"-"号填
列) 1,741,182.57
加：其他业务利润(亏损以"-"
号填列) 324,790.19
减:营业费用 991,036.19
管理费用 4,827,145.34
财务费用 2,182,831.51
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -5,935,040.28
加:投资收益(损失以"-"号填列) 11,820,759.37
补贴收入 44,047.00
营业外收入
减:营业外支出 877,349.29
四、利润总额(亏损总额以"-"号填
列) 5,052,416.80
减：所得税 47,777.95
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 5,004,638.85
加：年初未分配利润 -276,218,293.88
其他转入
六、可供分配的利润 -271,213,655.03
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -271,213,655.03
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -271,213,655.03
补充资料:
1、处置部门或被投资单位所得收益
2、然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期数
项目
合并
一、主营业务收入 25,252,749.35
减：主营业务成本 23,080,708.20
主营业务税金及附加 201,914.74
二、主营业务利润(亏损以"-"号填
列) 1,970,126.41
加：其他业务利润(亏损以"-"
号填列) 893,007.19
减:营业费用 1,715,730.04
管理费用 6,279,257.20
财务费用 2,693,980.23
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -7,825,833.87
加:投资收益(损失以"-"号填列) 708,157.61
补贴收入 1,091.00
营业外收入
减:营业外支出 5,247.09
四、利润总额(亏损总额以"-"号填
列) -7,121,832.35
减：所得税 899.49
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -7,122,731.84
加：年初未分配利润 -245,731,409.59
其他转入
六、可供分配的利润 -252,854,141.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -252,854,141.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -252,854,141.43
补充资料:
1、处置部门或被投资单位所得收益
2、然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期数
项目
母公司
一、主营业务收入 20,307,636.21
减：主营业务成本 19,091,048.55
主营业务税金及附加 37,969.11
二、主营业务利润(亏损以"-"号填
列) 1,178,618.55
加：其他业务利润(亏损以"-"
号填列) 518,455.59
减:营业费用 1,657,675.04
管理费用 5,322,998.86
财务费用 2,494,958.44
三、营业利润(亏损以"-"号填列) -7,778,558.20
加:投资收益(损失以"-"号填列) 658,881.52
补贴收入 1,091.00
营业外收入
减:营业外支出 3,246.67
四、利润总额(亏损总额以"-"号填
列) -7,121,832.35
减：所得税 899.49
少数股东损益
五、净利润(净亏损以"-"号填列) -7,122,731.84
加：年初未分配利润 -245,731,409.59
其他转入
六、可供分配的利润 -252,854,141.43
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -252,854,141.43
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -252,854,141.43
补充资料:
1、处置部门或被投资单位所得收益
2、然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜
会计机构负责人：卓锦辉
现金流量表（一）
2004年1-6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司
单位：人民币元
项 目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营或活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务服务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 合并报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 80,146,876.70
收到的税费返还 1,820,760.75
收到的其他与经营或活动有关的现金 1,179,831.59
现金流入小计 83,147,469.04
购买商品、接受劳务服务支付的现金 66,600,629.12
支付给职工以及为职工支付的现金 8,522,627.52
支付的各项税费 4,151,392.78
支付的其他与经营活动有关的现金 9,300,576.97
现金流出小计 88,575,226.39
经营活动产生的现金流量净额 -5,427,757.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 670,000.00
取得投资收益所收到的现金 11,758.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 681,758.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 668,393.60
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 31.00
现金流出小计 668,424.60
投资活动产生的现金流量净额 13,333.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 4,000,000.00
借款所收到的现金 4,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 8,000,000.00
偿还债务所支付的现金 10,753,196.73
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,118,147.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 11,871,344.46
筹资活动产生的现金流量净额 -3,871,344.46
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,285,768.35
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 29,761,791.87
收到的税费返还 1,271,574.14
收到的其他与经营或活动有关的现金 9,732,332.06
现金流入小计 40,765,698.07
购买商品、接受劳务服务支付的现金 22,563,230.74
支付给职工以及为职工支付的现金 5,606,372.04
支付的各项税费 1,685,569.03
支付的其他与经营活动有关的现金 13,158,707.89
现金流出小计 43,013,879.70
经营活动产生的现金流量净额 -2,248,181.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 208,399.60
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 208,399.60
投资活动产生的现金流量净额 -208,399.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 1,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 523,910.48
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 2,323,910.48
筹资活动产生的现金流量净额 -2,323,910.48
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,780,491.71
现金流量表（二）
2004年1-6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司
单位：人民币元
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少（减：增加） 64
预提费用的增加（减：减少） 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失（减：收益） 69
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72
经营性应付项目的增加（减：减少） 73
未确认的投资损失的减少（减：增加） 74
少数股东损益 75
其他 76
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 77
债务转为资本 78
一年内到期的可转换公司债券 79
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况： 80
现金的期末余额 81
减：现金的期初余额 82
加：现金等价物的期末余额 83
减：现金等价物的期初余额 84
现金及现金等价物净增加额
补充资料 合并报表
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,004,638.85
加：计提的资产减值准备 -181,006.75
固定资产折旧 937,570.61
无形资产摊销 12,745.26
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -18,386.46
预提费用的增加（减：减少） 370,561.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,781,460.30
投资损失（减：收益） -11,344,420.85
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -20,155,634.51
经营性应收项目的减少（减：增加） -4,538,595.31
经营性应付项目的增加（减：减少） 20,843,936.77
未确认的投资损失的减少（减：增加） 834,416.96
少数股东损益 24,956.26
其他
经营活动产生的现金流量净额 -5,427,757.35
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 5,040,658.22
减：现金的期初余额 14,326,426.57
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,285,768.35
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 5,004,638.85
加：计提的资产减值准备 4,049.39
固定资产折旧 388,665.61
无形资产摊销 7,500.00
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 2,900.00
预提费用的增加（减：减少） 254,375.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 2,186,899.55
投资损失（减：收益） -11,820,759.37
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 4,606,951.41
经营性应收项目的减少（减：增加） -1,339,895.57
经营性应付项目的增加（减：减少） -2,377,923.46
未确认的投资损失的减少（减：增加） 834,416.96
少数股东损益
其他
经营活动产生的现金流量净额 -2,248,181.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 564,851.37
减：现金的期初余额 5,345,343.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,780,491.71
单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会
计机构负责人：卓锦辉
资产减值准备明细表
2004年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司
单位：人民币元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计 72,102,045.27
其中：应收账款 59,876,146.76
其他应收款 12,225,898.51
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 3,319,592.64
其中：库存商品 2,028,808.05
原材料 469,832.07
在产品 15,731.04
低值易耗品 805,221.48
四、长期投资跌价准备合计 1,416,214.94
其中：长期股权投资 1,416,214.94
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,183,352.37
其中：房屋、建筑物 88,421.42
机器设备 977,834.33
运输设备
其他 117,096.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 4,049.39
其中：应收账款 4,049.39
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 185,056.14
其中：库存商品
原材料
在产品
低值易耗品 185,056.14
四、长期投资跌价准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 72,106,094.66
其中：应收账款 59,880,196.15
其他应收款 12,225,898.51
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债权投资
三、存货跌价准备合计 3,134,536.5
其中：库存商品 2,028,808.05
原材料 469,832.07
在产品 15,731.04
低值易耗品 620,165.34
四、长期投资跌价准备合计 1,416,214.94
其中：长期股权投资 1,416,214.94
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 1,183,352.37
其中：房屋、建筑物 88,421.42
机器设备 977,834.33
运输设备
其他 117,096.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会
计机构负责人：卓锦辉
利润表附表
2004年6月
编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司
全面摊薄净资 加权平均净资
报告期利润
产收益率（%） 产收益率（%）
主营业务利润 -23.3704 -21.0085
营业利润 -22.8666 20.5556
净利润 -22.4854 -20.2129
扣除非经常性损益后的净利润 -26.6201 -23.9297
全面摊薄每股 加权平均每股
报告期利润
收益（元/股） 收益（元/股）
主营业务利润 0.0427 0.0427
营业利润 -0.0417 -0.0417
净利润 0.0410 0.0410
扣除非经常性损益后的净利润 0.0486 0.0486
单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机
构负责人：卓锦辉
附二：
会计报表附注
一、公司的基本情况
闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1992年12月经福建省经济体制
改革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司
于1993年9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,35
4万股，并于1993年11月26日在深圳证券交易所上市，上市时总股本为11,000万股。公
司于1994年向社会公众进行了配股，配股后股本为121,927,193股。公司是国家中小型
电机行业的骨干企业，主要经营：电机电器、发电设备、通用机械等机电产品的开发、
生产与销售、集团内企业产品的进出口贸易、房地产业开发经营等。
由于公司从1998年开始连续三年亏损，公司股票于2001年5月9日起暂停上市，并实
行“PT”处理。2001年6月22日，公司向深圳证券交易所提交宽限期申请，并获得一年
的宽限期。2002年6月28日，公司恢复上市申请获得批准。2002年公司亏损，2003年公
司继续亏损且净资产负数，目前公司股票交易名称为“*ST闽东”。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计政策：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、记账基础与计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：对发生的外币经济业务，以外币业务发生当日的市场汇率
折算为本位币入账，期末外币账户按期末市场汇率进行调整，差额计入当期汇兑损益。
6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短（指从购入之日起三个月内到期
）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价
物。
7、短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，实际支付的价款中包
含的已宣告但尚未领取的现金股利及债券利息应单独核算；持有期间所获得的股利或利
息冲减短期投资账面成本；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的
要求，合理地预计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资
计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法：采用“备抵法”核算坏账损失。
（1）应收账款的坏账准备按期末应收账款账龄及客户信用计提如下：
应收账款账龄 坏账准备
3年以上 90%
2-3年 40%
1-2年 10%
其他应收款的坏账准备按期末账户余额的10%及债务人的信用计提。
（2）坏账损失的确认标准：
A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的款项；
B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，仍然不能收回账款，经董事会或股东
大会批准确认为坏账。
9、存货核算方法：存货采购时采用实际成本或计划成本计价，期末均调整为实际
成本。产品发出时按加权平均法计价。低值易耗品摊销按金额大小采用一次性摊销或分
期摊销。
存货跌价准备的计提：
（1）计提的范围：包括库存商品、委托代销商品、在产品、半成品、各种材料、
包装物、低值易耗品、委托加工物资等各类存货。
（2）计提的方法：公司一般在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、
全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单
个存货项目的成本与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单
位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％
或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位
有表决权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算
。
（2）股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中
所占金额之间的差额确认为股权投资差额，并在合同规定的投资期限内平均摊销，若合
同没有规定投资期限的，按10年期平均摊销。
（3）长期债权投资：以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减
去已到期但尚未领取债券利息，作为初始投资成本。债券溢价或折价在债券存续期内采
用直线法摊销。
（4）公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位
经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长
期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法：公司拥有的使用年限在一年以上经营性资产，或不
属于生产经营的主要设备，单位价值在2,000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核
算，并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧。固定资产折旧年限及折旧率如下：
类别 使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％）
房屋和建筑物 8-35 3 2.77—12.13
机器设备 8-10 3 9.7—12.13
运输设备 6 3 16.17
其他设备 5-9 3 10.78—19.4
固定资产减值的核算：
公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价
值的差额提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备
：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法：按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手
续或实际投入使用时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完
工交付使用前计入工程成本，完工交付使用后计入当期损益。
在建工程减值准备的核算：公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建
并且预计在3年内不会重新开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，则提取在建
工程减值准备。
13、借款费用的核算方法：购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊
销和辅助费用，以及因外币专门借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用
状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后
，计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期损益。
借款费用资本化金额的确定：
（1）利息资本化金额的确定：至截止当期末止购建固定资产的累计支出加权平均
数乘以资本化率确定；如果借款存在折价或溢价，则应将每期应摊销的折价或溢价金额
作为利息的调整额，对资本化率作相应调整。
（2）辅助费用资本化金额的确定：应予以资本化的辅助费为当期辅助费用的实际
发生额。
（3）外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：应予以资本化的汇兑差额为当期
外币借款本金及利息所发生的汇兑差额。
14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。其中土
地使用权从取得之日起按50年进行摊销，工业产权及专有技术按10年摊销。
无形资产减值准备的核算：公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超
过法律保护期限、市价大幅下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价
值的情形，按可收回金额低于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。如无形
资产发生的减值迹象全部或部分消失时，应将以前年度已确认的减值损失部分全部或部
分转回。
15、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。大修理费用
采用待摊方式的，将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；租入固定资产改良
支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费
用在受益期内平均摊销。
16、收入确认原则：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不
再对已售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据
，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供，相关的成本可以可靠地计量，其经济利益能够
流入时，确认收入的实现。
17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并
会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并会计报表合并范围请示
的复函》等规定，对母公司拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有50%（含50%）以
下权益性资本但具有实质控制权的子公司纳入合并报表范围，但对于资产总额和利润总
额均达不到母公司10%的子公司，不纳入合并报表范围。
在编制合并会计报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础
，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易
及权益性投资项目。
19、本期会计政策未发生变化
三、主要税项
1、增值税：公司为一般纳税人，销项税率分别为电机类税率17％，水泵类税率13
％。
2、营业税：按营业收入的5％计算缴纳。
3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的7％计算缴纳。
4、教育费附加：按应交纳流转税额的4％计算缴纳。
5、企业所得税：按应纳税所得额的33％计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营公司一览表
注册
名 称 主营业务
地址
闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易
闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配
闽东电机集团物资公司 福州 物资采购
福建闽东房地产开发公司 福州 房地产
福州开发区闽东电机物资有限公司 福州 机电销售
闽东本田汽油发电机组有限公司 福州 电机产销
福州开发区闽东电机高新技术有限公司 福州 电机产销
福建闽东电机制造有限公司 福安 电机产销
注册资本
名 称
（万元）
闽东电机集团国际贸易公司 500.00
闽东电机第一冲压厂 936.00
闽东电机集团物资公司 417.00
福建闽东房地产开发公司 4,000.00
福州开发区闽东电机物资有限公司 50.00
闽东本田汽油发电机组有限公司 5,116.80
福州开发区闽东电机高新技术有限公司 500.00
福建闽东电机制造有限公司 500.00
持股 是否
名 称
比例 合并
闽东电机集团国际贸易公司 100％ 是
闽东电机第一冲压厂 100％ 是
闽东电机集团物资公司 100％ 是
福建闽东房地产开发公司 90％ 是
福州开发区闽东电机物资有限公司 40％ 否
闽东本田汽油发电机组有限公司 40％ 否
福州开发区闽东电机高新技术有限公司 100％ 是
福建闽东电机制造有限公司 100％ 是
2、本期合并报表范围的变化：
公司所属的闽东电机集团国际贸易公司、闽东电机集团物资公司分别出资200万元
占总股本40％和300万元占总股本60％共同设立福州开发区闽东电机高新技术有限公司
。该公司于2004年1月17日经福州市工商局核准登记注册，注册资本：人民币500万元。
公司所属的闽东电机集团国际贸易公司、闽东电机第一冲压厂分别出资50万元占总
股本10％和450万元占总股本90％共同设立福建闽东电机制造有限公司。该公司于2004
年4月9日经福安市工商局核准登记注册，注册资本：人民币500万元。
五、会计报表主要项目注释
除特别注明外，金额单位为人民币元，“期初”系指2004年1月1日，“本期”系指
2004年1月1日至2004年6月30日，“期末”系指2004年6月30日。
（一）合并会计报表主要项目注释
1、货币资金期末余额为5,040,658.22元。
项 目 期末数 期初数
现 金 681,295.83 948,738.49
银行存款 4,359,362.39 13,377,688.08
其他货币资金 0.00 0.00
合 计 5,040,658.22 14,326,426.57
备注：公司本期货币资金比期初减少928.58万元，主要是本期归还银行借款672万
元，其中：归还中国农业银行福安支行422万元、中国银行福建省分行180万元、中国银
行福安支行70万元。
2、应收票据期末余额为500,000元，较期初减少145,000元，均是公司销售货物收
取的银行承兑汇票兑现。
3、应收款项
（1）应收账款期末账面价值为19,070,976.55元。
①账龄分析
期末比
账 龄 期末数 期末坏账准备
例(%)
1年以内 13,662,662.45 17.31 0.00
1-2年 1,844,520.93 2.34 219,848.88
2-3年 4,124,398.34 5.22 1,927,870.28
3年以上 59,319,590.98 75.13 57,732,476.99
合 计 78,951,172.70 100.00 59,880,196.15
期初比
账 龄 期初数 期初坏账准备
例(%)
1年以内 11,883,395.55 15.34 0.00
1-2年 2,198,488.86 2.84 219,848.88
2-3年 3,980,552.40 5.14 1,927,870.28
3年以上 59,380,197.77 76.68 57,728,427.60
合 计 77,442,634.58 100.00 59,876,146.76
②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
③其中金额较大的主要款项为：
单位名称 金 额 欠款时间
美国JMDTOOL公司 4,377,730.82 3年以上
香港华生公司 3,990,081.72 3年以上
美国FENNER公司 3,007,289.46 3年以上
菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3年以上
东方国际公司 2,205,777.25 3年以上
合 计 15,802,378.72
单位名称 款项性质
美国JMDTOOL公司 货款
香港华生公司 货款
美国FENNER公司 货款
菲律宾盛芳公司 货款
东方国际公司 货款
合 计 占期末余额的20.02%
（2）其他应收款期末账面价值为52,037,123.55元
①账龄分析
期末比
账 龄 期末数 期末坏账准备
例(%)
1年以内 47,290,683.24 73.59 131,820.66
1-2年 207,926.82 0.32 205,129.46
2-3年 2,734,548.80 4.26 686,322.96
3年以上 14,029,863.20 21.83 11,202,625.43
合 计 64,263,022.06 100.00 12,225,898.51
期初比
账 龄 期初数 期初坏账准备
例(%)
1年以内 43,860,731.04 73.77 131,820.66
1-2年 1,254,193.82 2.11 205,129.46
2-3年 1,725,656.19 2.90 686,322.96
3年以上 12,616,162.04 21.22 11,202,625.43
合 计 59,456,743.09 100.00 12,225,898.51
②该账户余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款系福建省
电子信息（集团）有限责任公司欠款37,320,865.82元，该款项实际是公司应收已经剥
离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位的款项，其中属于2
002年4月14日福建省电子信息（集团）有限责任公司承诺还款而尚未划款的金额为22,
710,604.65元，而截止本期末，公司与福建省电子信息（集团）有限责任公司及其下属
单位应收应付相抵后，实际上为应付7,422,183.69元，具体见附注六、（三）、1。
③期末余额中金额较大的款项为：
项 目 金 额
福建省电子信息（集团）有限责任公司 37,320,865.82
福建嘉园房地产开发有限公司 9,000,000.00
福安亿房地产公司 5,500,000.00
重庆钢铁四厂劳动服务公司 1,650,000.00
晋江五星城市信用社 1,317,500.00
合 计 54,788,365.82（占期末余额的85.26％）
4、预付账款期末余额为1,389,541.24元。
账 龄 期末数 期末比例(%)
1年以内 1,351,541.24 97.27
1-2年 0.00 0.00
2-3年 0.00 0.00
3年以上 38,000.00 2.73
合 计 1,389,541.24 100.00
账 龄 期初数 期初比例(%)
1年以内 1,327,046.91 97.22
1-2年 0.00 0.00
2-3年 38,000.00 2.78
3年以上 0.00 0.00
合 计 1,365,046.91 100.00
该账户余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
5、存货及存货跌价准备
项 目 期末数 期末跌价准备
原材料 1,846,944.30 469,832.07
库存商品 19,811,963.50 2,028,808.05
在制品 52,857,880.56 15,731.04
低值易耗品 1,108,424.37 620,165.34
合 计 75,625,212.73 3,134,536.50
项 目 期初数 期初跌价准备
原材料 2,587,063.16 469,832.07
库存商品 15,190,023.87 2,028,808.05
在制品 36,580,474.22 15,731.04
低值易耗品 1,282,813.12 805,221.48
合 计 55,640,374.37 3,319,592.64
备注：
①存货的抵押情况如下：
福建闽东房地产开发公司以土地为抵押向中国农业银行福安市支行贷款889万元，
期限为2003年8月15日至2005年8月15日，年利率为7.722％。本期陆续还款422万元，期
末尚有余额467万元。
②存货期末账面价值较期初增加1998.48万元，主要原因是公司所属福建闽东房地
产开发公司开发的福安房地产项目正处于建设阶段，导致期末在制品较期初增加1,627
.74万元。另外，公司本期的电机业务生产经营正逐步好转，产销量上升，备料备货增
加导致相关库存增加。
6、待摊费用期末余额为24,186.46元。
类 别 期初数 本期增加
待扣进项税额 21,286.46
其 他 5,800.00
合 计 5,800.00 21,286.46
类 别 本期摊销 期末数
待扣进项税额 21,286.46
其 他 2,900.00 2,900.00
合 计 2,900.00 24,186.46
7、长期投资期末账面价值为40,478,428.97元。
（1）长期投资明细表
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 42,745,766.18 10,332,662.79
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 42,745,766.18 10,332,662.79
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 12,600,000.00 40,478,428.97
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 12,600,000.00 40,478,428.97
（2）长期股权投资明细表
投 资 持股
被投资公司名称 年限
金额(元) 比例%
长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83
闽东本田汽油发电机组有限公司 20 40,261,385.86 40.00
四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50
厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20
永安永利娱乐公司 10 180,000.00 10.00
福州开发区闽东电机物资公司 217,043.11 40.00
合 计 41,894,643.91
减 值 本期权益
被投资公司名称
准备(元) 增减额(元)
长乐市闽东电机铸造厂 496,214.94 0.00
闽东本田汽油发电机组有限公司 0.00 10,323,003.55
四川农机股份有限公司 500,000.00 0.00
厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.00
永安永利娱乐公司 180,000.00 0.00
福州开发区闽东电机物资公司 0.00 9,659.24
合 计 1,416,214.94 10,332,662.79
累计权益
被投资公司名称 备注
增减额(元)
长乐市闽东电机铸造厂 0.00 成本法
闽东本田汽油发电机组有限公司 19,935,165.86 权益法
四川农机股份有限公司 0.00 成本法
厦门源益电力发展公司 0.00 成本法
永安永利娱乐公司 0.00 成本法
福州开发区闽东电机物资公司 17,043.11 权益法
合 计 19,952,208.97
8、固定资产
（1）固定资产原值
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 20,290,852.26 0.00
机器设备 9,816,913.45 106,042.00
运输工具 992,382.50 365,092.00
其 他 2,153,122.16 486,112.79
合 计 33,253,270.37 957,246.79
项 目 本期减少 期末数
房屋建筑物 0.00 20,290,852.26
机器设备 0.00 9,922,955.45
运输工具 0.00 1,357,474.50
其 他 0.00 2,639,234.95
合 计 0.00 34,210,517.16
（2）累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 3,342,565.63 266,684.48
机器设备 6,621,305.58 249,509.32
运输工具 462,912.49 53,964.63
其 他 856,346.42 295,915.03
合 计 11,283,130.12 866,073.46
项 目 本期减少 期末数
房屋建筑物 0.00 3,609,250.11
机器设备 0.00 6,870,814.90
运输工具 0.00 516,877.12
其 他 0.00 1,152,261.45
合 计 0.00 12,149,203.58
（3）固定资产减值准备及净额
项 目 期初数 期末数
固定资产净值 21,970,140.25 22,061,313.58
固定资产减值准备 1,183,352.37 1,183,352.37
固定资产净额 20,786,787.88 20,877,961.21
备注：
固定资产的抵押情况如下：
闽东电机第一冲压厂以HSD—200高速精密压力机为抵押向中国银行福安支行借款5
0万元；
公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路12号的房屋建筑物及车位为抵押向中信
实业银行福州分行华林支行借款230万元；
公司以其拥有的福州市元洪大厦一层店面为闽东电机集团国际贸易公司向福州市商
业银行东大支行借款500万元提供抵押担保。
9、无形资产期末账面价值为482,894.02元。
种 类 原始金额 期初数 本期增加
技术转让费 150,000.00 75,000.00 0.00
土地使用权 5,747,320.00 420,639.28 0.00
合 计 5,897,320.00 495,639.28 0.00
种 类 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
技术转让费 7,500.00 67,500.00
土地使用权 5,245.26 415,394.02 40年
合 计 12,745.26 482,894.02
10、长期待摊费用期末余额为114,240.00元。
本期
类 别 原始金额 期初数
增加
开办费 114,240.03 114,240.03 0.00
合 计 114,240.03 114,240.03 0.00
剩余摊销期
类 别 本期摊销 期末数
限
开办费 0.00 114,240.03
合 计 0.00 114,240.03
备注：长期待摊费用期末较期初增加100％，是本期新设立单位福州开发区闽东电
机高新技术有限公司开办费。
11、短期借款期末余额为35,900,000.00元。
借款类别 期末数
担保借款 28,100,000.00
抵押借款 7,800,000.00
合 计 35,900,000.00
借款类别 期初数 备 注
担保借款 30,400,000.00 逾期金额为2,460万元
抵押借款 8,008,000.00
合 计 38,408,000.00
注：①逾期借款明细如下
贷款单位 借款时间 到期时间
中国银行福建省分行 1999/12/21 2000/07/21
中国银行福建省分行 1999/04/29 1999/10/29
中国银行福建省分行 1999/04/30 1999/10/30
中国银行福建省分行 1999/05/26 1999/11/26
中国银行福建省分行 1999/11/10 2000/02/09
中国银行福建省分行 1999/06/07 1999/12/07
逾期短期借款合计
借款金额
贷款单位 用途
（万元）
中国银行福建省分行 1,320.00 流动资金
中国银行福建省分行 100.00 流动资金
中国银行福建省分行 600.00 流动资金
中国银行福建省分行 200.00 流动资金
中国银行福建省分行 140.00 流动资金
中国银行福建省分行 100.00 流动资金
逾期短期借款合计 2,460.00
贷款 是否
贷款单位 月利率
方式 逾期
中国银行福建省分行 担保 逾期 6.3‰
中国银行福建省分行 担保 逾期 6.3‰
中国银行福建省分行 担保 逾期 6.3‰
中国银行福建省分行 担保 逾期 6.3‰
中国银行福建省分行 担保 逾期 6.3‰
中国银行福建省分行 担保 逾期 6.3‰
逾期短期借款合计
上述借款中，福建省机械设备进出口公司为公司1,320万元的借款提供担保，福建
福日集团公司为公司1,140万元的借款提供担保，公司已对上述借款计提利息6,817,03
5.25元，均尚未支付。
②抵押贷款情况：闽东电机第一冲压厂以HSD—200高速精密压力机向中国银行福安
支行贷款50万元；公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路12号的房屋建筑物及车位
为抵押向中信实业银行福州分行华林支行借款230万元；公司以其拥有的福州市元洪大
厦一层店面为闽东电机集团国际贸易公司向福州市商业银行东大支行借款500万元提供
抵押担保。
12、应付账款期末余额为21,465,908.33元。
（1）主要款项
单位名称 金 额 欠款时间 款项性质
福安新光电机有限公司 1,604,836.95 1年以内 购货款
龙岩钢铁厂马坑分厂 1,391,111.77 3年以上 购货款
福建龙岩钢铁厂 738,986.46 3年以上 购货款
龙海力霸通用机械设备公司 682,190.74 2～3年 购货款
温州瑞正电工器材有限公司 527,927.93 3年以上 购货款
合 计 4,945,053.85 占期末欠款余额的23.04％
（2）期末余额中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项
。
13、预收账款期末余额为35,705,914.11元。
（1）主要款项
单位名称 金额 欠款时间 款项性质
售楼订金款 27,253,503.17 1年以内 预收购房款
DIAMEC INDUSTRIAL BATTERY LIMITED 1,170,135.46 1年以内 预收购货款
合 计 28,423,638.63 占期末预收款余额的79.60%
预收账款期末余额较期初余额增加19,407,514.37元，主要原因是公司的子公司闽
东房地产开发公司预收的销售福安房地产项目的售楼订金。
（2）期末余额中无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款
项。
14、应付福利费期末余额为1,433,598.49元。
15、应交税金期末余额为1,807,634.19元。
税 项 期末数 期初数
增值税 2,504,584.20 3,428,592.20
城建税 126,161.47 214,296.10
营业税 -677,036.07 -307,078.00
房产税 15,696.54 7,012.80
企业所得税 -386,516.50 198,938.43
关税 445,672.55 445,672.55
其 他 -220,928.00 -52,765.67
合 计 1,807,634.19 3,934,668.41
备注：
计提交纳标准见附注三。
应交税金期末余额较期初减少54.06％，主要是公司的子公司闽东房地产开发公司
预收的销售福安房地产项目的售楼订金缴纳营业税、企业所得税等税款所致。
16、其他应交款期末余额为81,620.61元。
项 目 期末数 期初数
教育费附加 29,457.42 86,162.92
防洪费 51,576.07 33,118.58
其 他 587.12 1,518.12
合 计 81,620.61 120,799.60
备注：
计提交纳标准见附注三。
17、其他应付款期末余额为64,351,392.61元。
（1）主要款项
单位名称 金 额
福建省电子信息(集团)有限责任公司 44,743,049.51
福州海关 1,350,000.00
闽东福鼎分厂 1,505,831.18
鼓楼房地产开发公司 955,272.10
合 计 48,554,152.79
单位名称 欠款时间 款项性质
福建省电子信息(集团)有限责任公司 1年以内 往来款
福州海关 1年以内 应付的罚款
闽东福鼎分厂 3年以上 往来款
鼓楼房地产开发公司 3年以上 往来款
合 计 占期末应付款余额的75.45％
（2）期末余额中应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项
是应付福建省电子信息(集团)有限责任公司44,743,049.51元，该款项是福建省电子信
息(集团)有限责任公司为支持公司发展暂时借用给公司使用的款项的尾款。
18、预提费用期末余额为8,422,061.37元
类 别 期末数 期初数
预提利息 7,342,556.70 5,691,661.89
其 他 1,079,504.67 708,943.15
合 计 8,422,061.37 6,400,605.04
备注：预提费用期初余额6,400,605.04元，期末数较期初增加2,021,456.33元，增
幅为31.58％，主要是本期计提中国银行福建省分行借款利息尚未支付所致。
19、预计负债期末余额为22,393,427.31元，本期增加834,416.96元，主要原因是
：
1997年10月10日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一份贷
款金额不超过人民币2,000万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之日
起12个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公司
放贷人民币1,700万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还了300万元，尚欠借款本金
人民币1,400万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建
省机械设备进出口公司偿还借款本金人民币1,400万元及利息；公司对上述借款本息承
担连带责任。2002年11月4日，福州市中级人民法院以（2002）榕经初字第233号民事判
决书作出判决：福建省机械设备进出口公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金
1,400万元及利息5,189,116.06元；公司对此承担连带责任。对此，公司根据谨慎性原
则于2002年度预计负债19,242,094.06元、2003年度计提利息2,316,916.29元、本期计
提利息834,416.96元。
20、一年内到期的长期负债期末余额为8,910,000元。
借款单位 金 额 借款期限 月利率‰ 借款条件
福州市工行五一支行 8,910,000.00 2003.6.30-2004.12.15 4.8 担保
合计 8,910,000.00
21、长期借款期末余额为27,700,008.49元。
借款单位 金 额
福州市工行五一支行 23,000,000.00
中国农业银行福安支行 4,670,000.00
中国银行仓山支行 30,008.49
合 计 27,700,008.49
借款单位 借款期限 月利率‰ 借款条件
福州市工行五一支行 2003.6.30-2005.12.15 4.8 担保
中国农业银行福安支行 2003.8.15-2005.8.15 6.435 土地抵押
中国银行仓山支行 2003.2-2005.1 汽车按揭
合 计
备注：长期借款期末余额较期初减少4,245,196.73元，主要是本期归还中国农业银
行福安支行借款422万元。
22、股本期末余额为121,927,193.00元，本期未发生变动。
股本结构 股 数 比例%
（1）尚未流通股份
①发起人股份
国家拥有股份 44,290,000.00 36.32
境内法人持有股份 8,100,000.00 6.64
②募集法人股 24,070,000.00 19.74
尚未流通股份合计 76,460,000.00 62.70
（2）已流通股份
其中：境内上市人民币普通股 45,467,193.00 37.30
已流通股份合计 45,467,193.00 37.30
股份总数 121,927,193.00 100.00
23、资本公积期末余额为98,241,011.90元，本期未发生变动。
项目 期初数 本期增加
未分类的资本公积 65,282,261.34 0.00
投资准备 -147,346.96 0.00
其他 33,106,097.52 0.00
合计 98,241,011.90 0.00
项目 本期减少 期末数
未分类的资本公积 0.00 65,282,261.34
投资准备 0.00 -147,346.96
其他 0.00 33,106,097.52
合计 0.00 98,241,011.90
24、盈余公积期末余额为28,788,173.38元，本期未发生变动。
项目 期初数 期末数
法定盈余公积 7,384,766.51 7,384,766.51
任意盈余公积 12,423,779.12 12,423,779.12
公益金 8,979,627.75 8,979,627.75
合计 28,788,173.38 28,788,173.38
25、未分配利润期末余额为-271,213,655.03元。
项 目 金额
期初数 -276,218,293.88
本期净利润转入 5,004,638.85
期末数 -271,213,655.03
26、主营业务利润：
本期发生数
项目
收入 成本 毛利
电机产品 37,473,995.00 33,368,996.57 4,104,998.43
出口产品 11,444,499.66 11,195,220.71 249,278.95
房地产 2,714,964.00 1,523,315.88 1,191,648.12
合 计 51,633,458.66 46,087,533.16 5,545,925.50
上年同期发生数
项目
收入 成本 毛利
电机产品 20,318,370.37 18,995,823.02 1,322,547.35
出口产品 3,400,490.98 3,332,029.18 68,461.80
房地产 1,533,888.00 752,856.00 781,032.00
合 计 25,252,749.35 23,080,708.20 2,172,041.15
备注：
本年度主要销售对象如下：
公司名称 销售金额（万元）
香港SUCCESS HOPE LIMIFED 481.05
福州万特机电设备有限公司 280.73
广州大兴油墨有限公司 231.69
福清旭日商贸有限公司 191.23
江苏四达动力机械集团有限公司 181.96
合计 1366.66（占本期销售收入的26.47%）
27、其他业务利润
项 目 其他业务收入 其他业务支出
材料让售 211,136.14 331,642.94
边角料让售 1,926,755.12 0.00
加工费收入 452.99 0.00
其 他 313,008.73 54,227.74
合 计 2,451,352.98 385,870.68
项 目 其他业务利润
材料让售 -120,506.80
边角料让售 1,926,755.12
加工费收入 452.99
其 他 258,780.99
合 计 2,065,482.30
28、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 2,785,925.35 2,698,334.38
减:利息收入 26,610.64 14,774.80
汇兑损失 1,186.07 739.65
减:汇兑收益 1,397.50
其 他 16,062.20 9,681.00
合 计 2,775,165.48 2,693,980.23
29、投资收益
项 目 本期金额
股权投资收益 11,332,662.79
基金投资收益 11,758.06
合 计 11,344,420.85
备注：
①公司对投资的闽东本田汽油发电机组有限公司及福州开发区闽东电机物资公司进
行权益法核算，本期确认的投资收益为10,332,662.79元。
②公司将持有福建嘉园房地产有限公司的40％股权予以转让，取得投资收益100万
元。
③公司出售开放式基金（长盛基金）收益为11,758.06元。
30、补贴收入本期发生额为44,047.00元，系本期收到出口补贴收入。
31、营业外支出
项 目 本期发生数
对外担保的预计损失 834,416.96
税收罚款、滞纳金 8,541.18
进项税额转出 37,278.84
其他 40,024.55
合 计 920,261.53
32、收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
集资建房款款 1,064,000.00
其他 115,831.59
合 计 1,179,831.59
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
付福安亿房地产公司 5,500,000.00
中技工程公司退押金 419,830.00
支付中介机构费用 350,000.00
其他 3,030,746.97
合 计 9,300,576.97
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、应收款项
（1）应收账款期末账面价值为9,367,082.67元。
①账龄分析
期末比
账龄 期末金额 期末坏账准备
例(%)
1年以内 4,832,748.58 7.14 0.00
1-2年 1,758,993.59 2.60 211,296.15
2-3年 3,012,054.14 4.45 1,482,932.61
3年以上 58,075,516.20 85.81 56,618,001.08
合计 67,679,312.51 100.00 58,312,229.84
期初比例
账龄 期初金额 期初坏账准备
(%)
1年以内 5,487,745.72 8.00 0.00
1-2年 2,112,961.52 3.08 211,296.15
2-3年 2,858,208.20 4.17 1,482,932.61
3年以上 58,141,891.22 84.75 56,613,951.69
合计 68,600,806.66 100.00 58,308,180.45
②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
③期末余额中金额较大的主要款项为：
单位名称 金额 欠款时间
美国JMDTOOL公司 4,377,730.82 3年以上
香港华生公司 3,990,081.72 3年以上
美国FENNER公司 3,007,289.46 3年以上
东方国际公司 2,205,777.25 3年以上
菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3年以上
合 计 15,802,378.72
单位名称 款项性质
美国JMDTOOL公司 货款
香港华生公司 货款
美国FENNER公司 货款
东方国际公司 货款
菲律宾盛芳公司 货款
合 计 占期末余额的23.35%
（2）其他应收款期末账面价值为16,546,159.00元。
①账龄分析
期末
账龄 期末金额 期末坏账准备
比例(%)
1年以内 13,746,856.01 52.68 0.00
1-2年 11,207.27 0.04 91,356.40
2-3年 2,198,866.91 8.42 683,593.66
3年以上 10,136,607.87 38.86 8,772,429.00
合 计 26,093,538.06 100.00 9,547,379.06
期初
账龄 期初金额 期初坏账准备
比例(%)
1年以内 15,562,177.96 57.02 0.00
1-2年 923,091.27 3.38 91,356.40
2-3年 1,709,557.30 6.27 683,593.66
3年以上 9,096,716.71 33.33 8,772,429.00
合 计 27,291,543.24 100.00 9,547,379.06
②该账户余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款系福建
省电子信息（集团）有限责任公司欠款13,642,310.11元，该款项实际是母公司应收已
经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位的款项，具体参
见附注六、（三）、1。
③期末余额中金额较大的款项为：
项 目 金额
福建省电子信息（集团）有限责任公司 13,642,310.11
晋江五星城市信用社 1,317,500.00
泉州服装鞋帽公司 583,868.00
合 计 15,543,678.11（占期末余额的59.57％）
2、长期投资期末账面价值为109,989,573.52元
（1）长期投资明细表
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 115,309,496.37 11,820,759.37
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 115,309,496.37 11,820,759.37
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 17,140,682.22 109,989,573.52
长期债权投资 0.00 0.00
合 计 17,140,682.22 109,989,573.52
（2）长期股权投资明细表
投 资 持股
被投资公司名称 年
金额(元) 比例%
限
长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83
闽东本田汽油发电机组有限公司 20 40,261,385.86 40.00
四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50
厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20
闽东电机（集团）贸易公司 4,961,290.99 100.00
闽东电机第一冲压厂 10,766,256.76 100.00
闽东电机集团物资公司 17,776,033.56 100.00
福建闽东房地产开发公司 36,224,606.35 90.00
合 计 111,225,788.46
减 值 本期权益
被投资公司名称
准备(元) 增减额(元)
长乐市闽东电机铸造厂 496,214.94 0.00
闽东本田汽油发电机组有限公司 0.00 10,323,003.55
四川农机股份有限公司 500,000.00 0.00
厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.00
闽东电机（集团）贸易公司 0.00 -446,763.20
闽东电机第一冲压厂 0.00 1,847,462.68
闽东电机集团物资公司 0.00 -127,550.01
福建闽东房地产开发公司 0.00 224,606.35
合 计 1,236,214.94 11,820,759.37
累计权益
被投资公司名称 备注
增减额(元)
长乐市闽东电机铸造厂 0.00 成本法
闽东本田汽油发电机组有限公司 19,935,165.86 权益法
四川农机股份有限公司 0.00 成本法
厦门源益电力发展公司 0.00 成本法
闽东电机（集团）贸易公司 0.00 权益法
闽东电机第一冲压厂 0.00 权益法
闽东电机集团物资公司 0.00 权益法
福建闽东房地产开发公司 0.00 权益法
合 计 19,935,165.86
3、主营业务利润：
本期发生数
项 目
收入 成本 毛利
内销产品 22,156,837.28 20,382,333.17 1,774,504.11
出口产品 0.00 0.00 0.00
合 计 22,156,837.28 20,382,333.17 1,774,504.11
上年同期发生数
项 目
收入 成本 毛利
内销产品 16,907,145.23 15,759,019.37 1,148,125.86
出口产品 3,400,490.98 3,332,029.18 68,461.80
合 计 20,307,636.21 19,091,048.55 1,216,587.66
4、投资收益
项 目 本期金额
股权投资收益 11,820,759.37
长期投资减值损失 0.00
合 计 11,820,759.37
注：
①闽东本田汽油发电机组有限公司2004年6月确认的投资收益为10,323,003.55元。
②公司本期对合并报表范围内的子公司的权益法核算确认的投资收益为1,497,755
.82元。
六、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方
1、存在控制关系的关联方
名称 注册地址
福建省电子信息（集团）有限
福州
责任公司
闽东电机集团国际贸易公司 福州
闽东电机第一冲压厂 福安
闽东电机集团物资公司 福州
福建闽东房地产开发公司 福州
福州开发区闽东电机高新技 福州
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 福安
名称 主营业务
福建省电子信息（集团）有限 国有资产
责任公司 经营管理
闽东电机集团国际贸易公司 国际国内贸易
闽东电机第一冲压厂 铸件冲配
闽东电机集团物资公司 物资采购
福建闽东房地产开发公司 房地产
福州开发区闽东电机高新技 电机产销
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 电机产销
名称 与公司的关系
福建省电子信息（集团）有限 公司国有股
责任公司 持有单位
闽东电机集团国际贸易公司 全资子公司
闽东电机第一冲压厂 全资子公司
闽东电机集团物资公司 全资子公司
福建闽东房地产开发公司 控股子公司
福州开发区闽东电机高新技 全资子公司
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 全资子公司
名称 经济性质
福建省电子信息（集团）有限
国有独资
责任公司
闽东电机集团国际贸易公司 国有经济
闽东电机第一冲压厂 国有经济
闽东电机集团物资公司 国有经济
福建闽东房地产开发公司 国有经济
福州开发区闽东电机高新技 国有经济
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 国有经济
名称 法定代表人
福建省电子信息（集团）有限
刘捷明
责任公司
闽东电机集团国际贸易公司 戴露
闽东电机第一冲压厂 周绍凡
闽东电机集团物资公司 肖宪生
福建闽东房地产开发公司 陈瑜
福州开发区闽东电机高新技 戴露
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 陈瑜
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
期初数 本期增加
名 称
（万元） （万元）
福建省电子信息（集团）有限责任公司 78,214.00 0.00
闽东电机集团国际贸易公司 500.00 0.00
闽东电机第一冲压厂 936.00 0.00
闽东电机集团物资公司 417.00 0.00
福建闽东房地产开发公司 3,600.00 400.00
福州开发区闽东电机高新技术有限公司 500.00
福建闽东电机制造有限公司 500.00
本期减少 期末数
名 称
（万元） （万元）
福建省电子信息（集团）有限责任公司 0.00 78,214.00
闽东电机集团国际贸易公司 0.00 500.00
闽东电机第一冲压厂 0.00 936.00
闽东电机集团物资公司 0.00 417.00
福建闽东房地产开发公司 0.00 4,000.00
福州开发区闽东电机高新技术有限公司 0.00 500.00
福建闽东电机制造有限公司 0.00 500.00
3、存在控制关系的关联方所持有股份及其变化
期初数 本期增加
名 称
金额(万元) % 金额(万元) %
福建省电子信息（集团）有限
4,429.00 36.32 0.00
责任公司
闽东电机集团国际贸易公司 500.00 100 0.00
闽东电机第一冲压厂 936.00 100 0.00
闽东电机集团物资公司 417.00 100 0.00
福建闽东房地产开发公司 3,600.00 100 400.00
福州开发区闽东电机高新技
500.00
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 500.00
本期减少 期末数
名 称
金额(万元) % 金额(万元) %
福建省电子信息（集团）有限
0.00 4,429.00 36.32
责任公司
闽东电机集团国际贸易公司 0.00 500.00 100
闽东电机第一冲压厂 0.00 936.00 100
闽东电机集团物资公司 0.00 417.00 100
福建闽东房地产开发公司 0.00 4,000.00 90
福州开发区闽东电机高新技
0.00 500.00 100
术有限公司
福建闽东电机制造有限公司 0.00 500.00 100
（二）不存在控制关系的关联方
企业名称 与公司的关系
长乐市闽东电机铸造厂 参股
闽东本田汽油发电机组有限公司 参股
福州开发区闽东电机物资公司 参股
福建福日电子股份有限公司 同一法定代表人
（三）关联方往来款项余额
公司期末与福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项主要如下：
1、其他应收款期末余额为37,320,865.82元，占该科目期末余额64,263,022.06元
的58.08％。该款项系应收已经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于
公司下属单位的款项，其中属于2002年4月14日福建省电子信息（集团）有限责任公司
承诺还款而尚未划款的金额为22,710,604.65元，具体如下：
单位 金额
闽东电机一厂 655,919.56
闽东电机三厂 14,925,970.99
闽东电机五厂 8,517,370.65
闽东电机电泵厂 -18,530.23
闽东电机特种电机厂 -393,549.47
闽东电机集团八厂 3,971,149.14
闽东电机集团电力电器厂 -59,261.50
闽东电机(集团)五一经理部 -12,453.41
闽东电机(集团)八一经理部 -436,666.80
闽东电机(集团)茶亭经理部 368,655.19
闽东电机(集团)泉州经理部 1,653,090.60
闽东电机(集团)成都经理部 842.53
信安物业管理有限公司 -1,097,396.69
单位 金额
闽东电机(集团)上海经理部 472,018.01
闽东电机(集团)中选经理部 67,276.48
闽东电机(集团)六一经理部 -211,852.53
闽东电机(集团)东街口经理部 -450,547.05
闽东电机(集团)昆明经理部 966,778.26
闽东电机(集团)长沙经理部 5,659,045.17
闽东电机(集团)广州经理部 3,342,132.69
闽东电机(集团)中农经理部 6,277.99
闽东电机(集团)展销中心 -87,560.02
闽东电机(集团)威特力经理部 -857,301.43
福建省美斯洁具公司 50,000.00
福建省长青广告公司 289,457.69
合计 37,320,865.82
备注：上述单位原均属于公司，先后于2001年、2002年剥离给福建省电子信息（集
团）有限责任公司。信安物业管理有限公司原名闽东物业管理公司。
2、其他应付款期末余额为44,743,049.51元，占该科目期末余额64,351,392.61元
的69.53％。
（四）关联方交易
（1）购销商品
关联方 关联方交易内容 金额合计
闽东电机三厂 购原材料及半成品 53,761.92
闽东电机集团泉州经理部 销售电机 358,457.27
闽东电机集团上海经理部 销售电机 953,570.51
闽东电机集团广州经理部 销售电机 306,639.31
闽东电机集团五一经理部 销售电机 423,489.30
合计 2,095,918.31
关联方 定价政策
闽东电机三厂 参照同类产品市场价格
闽东电机集团泉州经理部 参照同类产品市场价格
闽东电机集团上海经理部 参照同类产品市场价格
闽东电机集团广州经理部 参照同类产品市场价格
闽东电机集团五一经理部 参照同类产品市场价格
合计
备注：上述单位原均属于公司，先后于2001年、2002年剥离给福建省电子信息（集
团）有限责任公司。
（2）经营租赁资产：
交易方：出租方为福建省电子信息（集团）有限责任公司，承租方为公司。
交易内容：公司向福建省电子信息（集团）有限责任公司租赁经营闽东电机三厂、
闽东电机特种电机厂（七厂）的固定资产。
租赁价格：公司按固定资产年折旧额的105％支付租金，本年度公司应向福建省电
子信息（集团）有限责任公司支付资产租赁费用526,450元。
（3）关联方债权债务往来
向关联方提供资金
关联方单位
2004年1-6月发生额
闽东电机一厂 0.00
闽东电机三厂 0.00
闽东电机五厂 1,365.00
闽东电机电泵厂 0.00
闽东电机特种电机厂 0.00
闽东电机集团八厂 0.00
闽东电机集团电力电器厂 0.00
闽东电机(集团)五一经理部 110,423.00
闽东电机(集团)八一经理部 0.00
闽东电机(集团)茶亭经理部 0.00
闽东电机(集团)泉州经理部 48,861.00
闽东电机(集团)成都经理部 167.17
闽东电机(集团)上海经理部 46,576.82
闽东电机(集团)中选经理部 30,540.00
闽东电机(集团)六一经理部 0.00
闽东电机(集团)东街口经理部 0.00
闽东电机(集团)昆明经理部 0.00
闽东电机(集团)长沙经理部 0.00
闽东电机(集团)广州经理部 106,031.51
闽东电机(集团)中农经理部 233.59
闽东电机(集团)展销中心 1,508.12
闽东电机(集团)威特力经理部 0.00
福建省美斯洁具公司 0.00
福建省长青广告公司 774.78
信安物业管理有限公司 0.00
福建省电子信息(集团)有限责任公司 0.00
合计 346,480.99
向关联方提供资金
关联方单位
期末余额
闽东电机一厂 655,919.56
闽东电机三厂 14,925,970.99
闽东电机五厂 8,517,370.65
闽东电机电泵厂 0.00
闽东电机特种电机厂 0.00
闽东电机集团八厂 3,971,149.14
闽东电机集团电力电器厂 0.00
闽东电机(集团)五一经理部 0.00
闽东电机(集团)八一经理部 0.00
闽东电机(集团)茶亭经理部 368,655.19
闽东电机(集团)泉州经理部 1,653,090.60
闽东电机(集团)成都经理部 842.53
闽东电机(集团)上海经理部 472,018.01
闽东电机(集团)中选经理部 67,276.48
闽东电机(集团)六一经理部 0.00
闽东电机(集团)东街口经理部 0.00
闽东电机(集团)昆明经理部 966,778.26
闽东电机(集团)长沙经理部 5,659,045.17
闽东电机(集团)广州经理部 3,342,132.69
闽东电机(集团)中农经理部 6,277.99
闽东电机(集团)展销中心 0.00
闽东电机(集团)威特力经理部 0.00
福建省美斯洁具公司 50,000.00
福建省长青广告公司 289,457.69
信安物业管理有限公司 0.00
福建省电子信息(集团)有限责任公司 0.00
合计 40,945,984.95
关联方向上市公司提供资金
关联方单位
2004年1-6月发生额
闽东电机一厂 3,152,077.52
闽东电机三厂 275,604.94
闽东电机五厂 0.00
闽东电机电泵厂 12,003.50
闽东电机特种电机厂 358,730.96
闽东电机集团八厂 0.00
闽东电机集团电力电器厂 0.00
闽东电机(集团)五一经理部 0.00
闽东电机(集团)八一经理部 0.00
闽东电机(集团)茶亭经理部 0.00
闽东电机(集团)泉州经理部 0.00
闽东电机(集团)成都经理部 0.00
闽东电机(集团)上海经理部 0.00
闽东电机(集团)中选经理部 0.00
闽东电机(集团)六一经理部 0.00
闽东电机(集团)东街口经理部 0.00
闽东电机(集团)昆明经理部 0.00
闽东电机(集团)长沙经理部 0.00
闽东电机(集团)广州经理部 0.00
闽东电机(集团)中农经理部 0.00
闽东电机(集团)展销中心 0.00
闽东电机(集团)威特力经理部 0.00
福建省美斯洁具公司 0.00
福建省长青广告公司 0.00
信安物业管理有限公司 6,055.45
福建省电子信息(集团)有限责任公司 0.00
合计 3,804,472.37
关联方向上市公司提供资金
关联方单位
期末余额
闽东电机一厂 0.00
闽东电机三厂 0.00
闽东电机五厂 0.00
闽东电机电泵厂 18,530.23
闽东电机特种电机厂 393,549.47
闽东电机集团八厂 0.00
闽东电机集团电力电器厂 59,261.50
闽东电机(集团)五一经理部 12,453.41
闽东电机(集团)八一经理部 436,666.80
闽东电机(集团)茶亭经理部 0.00
闽东电机(集团)泉州经理部 0.00
闽东电机(集团)成都经理部 0.00
闽东电机(集团)上海经理部 0.00
闽东电机(集团)中选经理部 0.00
闽东电机(集团)六一经理部 211,852.53
闽东电机(集团)东街口经理部 450,547.05
闽东电机(集团)昆明经理部 0.00
闽东电机(集团)长沙经理部 0.00
闽东电机(集团)广州经理部 0.00
闽东电机(集团)中农经理部 0.00
闽东电机(集团)展销中心 87,560.02
闽东电机(集团)威特力经理部 857,301.43
福建省美斯洁具公司 0.00
福建省长青广告公司 0.00
信安物业管理有限公司 1,097,396.69
福建省电子信息(集团)有限责任公司 44,743,049.51
合计 48,368,168.64
以上“向关联方提供资金”期末余额与“关联方向上市公司提供资金”期末余额对
抵后，公司期末尚应付关联方7,422,183.69元。
七、或有事项
截止2004年6月30日，公司对外提供的担保情况如下：
债务
被担保企业名称
种类
福建德亚集团公司 贷款
福建省机电进出口集团公司 贷款
福建省机电进出口集团公司 贷款
福建省机电进出口集团公司 贷款
福州立信投资咨询公司 贷款
福州立信投资咨询公司 贷款
福州金皇大酒楼有限公司 贷款
福安市印刷厂 贷款
合 计
被担保企业名称 担保期限
福建德亚集团公司 2001/07/12至2002/07/10
福建省机电进出口集团公司 1998/01/15至1998/02/15
福建省机电进出口集团公司 1998/01/13至1998/05/15
福建省机电进出口集团公司 1998/01/19至1998/07/15
福州立信投资咨询公司 2001/03/30至2002/03/01
福州立信投资咨询公司 2001/03/30至2002/03/15
福州金皇大酒楼有限公司 1999/10/27至2001/02/27
福安市印刷厂 1992至1997
合 计
担保
被担保企业名称
金额
福建德亚集团公司 800
福建省机电进出口集团公司 700
福建省机电进出口集团公司 200
福建省机电进出口集团公司 800
福州立信投资咨询公司 150
福州立信投资咨询公司 50
福州金皇大酒楼有限公司 100
福安市印刷厂 869
合 计 3,669
担保
被担保企业名称 备注
余额
福建德亚集团公司 500 1
福建省机电进出口集团公司 700 2
福建省机电进出口集团公司 200 2
福建省机电进出口集团公司 500 2
福州立信投资咨询公司 150 3
福州立信投资咨询公司 40 3
福州金皇大酒楼有限公司 96.5 3、4
福安市印刷厂 869 5
合 计 3,055.5
备注：
1、上述担保中有部分是福建德亚集团公司作为公司国家股股东原托管单位时，公
司为福建德亚集团公司及关联单位提供的担保，目前，公司正在对其进行清理。
2、1997年10月10日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一
份贷款金额不超过人民币2,000万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效
之日起12个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口
公司放贷人民币1,700万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还300万元，尚欠借款本
金人民币1,400万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福
建省机械设备进出口公司偿还借款本金人民币1,400万元及利息；公司对上述借款本息
承担连带责任。福州市中级人民法院于2002年11月4日依法作出判决：福建省机械设备
进出口公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金1,400 万元及利息5,
189,116.06元，公司对此承担连带责任。公司已经提出上诉，福建省高级人民法院于2
003年8月14日依法作出判决：驳回本公司上诉，维持原判。
3、福建省电子信息（集团）有限责任公司对该类担保出具《承诺函》，主要内容
如下：福建省电子信息（集团）有限责任公司将积极与有关债权人协调并督促闽东电机
（集团）股份有限公司原下属企业尽快履行担保的主合同（借款合同）项下的还款义务
，若闽东电机（集团）股份有限公司因承担对原下属企业的担保责任而遭受的损失，福
建省电子信息（集团）有限责任公司愿意承担因此造成的全部损失。
4、截止2003年12月31日，该担保的余额为965,000.00元。
5、该担保是公司下属子公司闽东电机第一冲压厂于1992年为福安市印刷厂向中国
银行福安市支行申请固定资产外汇贷款105万美元（折合人民币869万元）提供的，现该
贷款已经由中国银行福安市支行转让给中国东方资产管理公司福州办事处，担保责任亦
随之转移。
6、截止2004年6月30日，上述担保金额为人民币3,669万元，担保余额为人民币3,
055.5万元。
八、承诺事项
截止资产负债表日,公司无需要披露的重大承诺事项。
九、其它重要事项
(一 )有关诉讼纠纷
1、本公司诉西安波威植松动力有限公司欠款172474.04元纠纷案。陕西省高陵县人
民法院于2003年8月15日做出调解。由于西安波威植松动力有限公司未按调解书归还欠
款，公司遂向高陵县人民法院提起强制执行申请，高陵县人民法院于2004年4月6日受理
了本案。现本案正在执行中。
2、本公司诉福建压缩机总厂欠款831471.85元纠纷案。由于福建压缩机总厂未按调
解书履行还款义务，公司遂向建阳市人民法院申请强制执行，现本案正在执行中。截止
2004年6月30日，共偿还417000元，尚欠414471.85元。
（二）2002年4月14日，福建省电子信息（集团）有限责任公司承诺：在2001年12
月31日前偿还公司26,800,000.00元应收账款后，对尚余68,234,758.47元[含闽东电机
集团特种电机厂（七厂）剥离后新增的应收款]分三期偿还，自闽东电机集团特种电机
厂（七厂）股权转让过户登记手续办妥之日起每六个月偿还一次，每次偿还金额不低于
该应收账款的1/3即22,744,919.49元。截止2004年6月30日，福建省电子信息（集团）
有限责任公司已经偿还欠款45,524,153.82元。截止本期末，公司应收福建省电子信息
（集团）有限责任公司及其下属单位37,320,865.82元，应付福建省电子信息（集团）
有限责任公司及其下属单位44,743,049.51元，相抵后应付福建省电子信息（集团）有
限责任公司及其下属单位7,422,183.69元。
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