目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 财务报告
第十一章 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长朱宝贵先生、总经理朱国峰先生、副总经理兼总会计师王辉先生、财
务处处长朱萍华女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称
中文名称：白鸽（集团）股份有限公司
英文名称：WHITEDOVE (GROUP)CO., LTD
二、公司法定代表人：朱宝贵
三、公司董事会秘书：曹长岭
证券事务代表：马学锋
联系地址：河南省郑州市华山路78号
联系电话：（0371）7198530 7198762
图文传真：（0371）7628013
电子信箱：board@whitedove.com.cn
四、公司注册地址：河南省郑州市华山路78号
公司办公地址：河南省郑州市华山路78号
邮政编码：450007
公司电子信箱：board@whitedove.com.cn
公司国际互联网网址：http://www.whitedove.com.cn/
五、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》
登载公司年度报告的网址：http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：ＳＴ白鸽
公司股票代码：000544
七、公司首次注册登记的日期：1993年12月1日
公司首次注册登记的地点：河南省郑州市华山路78号
八、企业法人营业执照注册号：4100001001077
九、税务登记号码：41010216996944—X
十、公司聘请的会计师事务所
名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司
地址：北京市西城区金融大街35号1131、1132
办公电话：（0371）8973362
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、公司 2002年度各项会计数据和业务数据摘要
项 目 金 额（单位：人民币元)：
利润总额 -60,268,721.53
净利润 -60,080,666.22
扣除非经常性损益后的净利润 -54,649,587.49
主营业务利润 120,915,661.99
其它业务利润 2,519,538.46
营业利润 -54,837,642.80
投资收益 -1,017,182.44
补贴收入 ________
营业外收支净额 -5,431,079.27
经营活动产生的现金流量净额 -12,873,876.73
现金及现金等价物净增减额 -33,115,165.30
注：扣除非经常性损益项目涉及金额：
营业外收入 3,096,630.58
营业外支出 8,527,709.31
二、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标：
指标项目 2002年 2001年
调整后 调整前
1主营业务收入(万元) 50,778,33 51,333.56 51,333.56
2净利润(万元) －60,08.07 －9,423.35 －9,774.44
3总资产(万元) 111,010.69 119,211.76 118,642.49
4股东权益（万元） 519.91 5,554.90 4,839.49
5每股收益(元) －0.22 －0.35 －0.36
6每股净资产(元) 0.02 0.21 0.18
7调整后的每股净资产(元) －0.13 0.12 0.09
8每股经营活动产生
的现金流量净额(元) －0.05 0.35 0.35
9净资产收益率(%) －11.56 －169.64 －201.97
指标项目 2000年
调整后 调整前
1主营业务收入(万元) 62,498.25 44,290.19
2净利润(万元) 281.07 535.73
3总资产(万元) 124,382.37 127,538.83
4股东权益（万元） 14,607.09 28,025.98
5每股收益(元) 0.01 0.02
6每股净资产(元) 0.50 1.04
7调整后的每股净资产(元) 0.44 0.96
8每股经营活动产生
的现金流量净额(元) 0.86 0.86
9净资产收益率(%) 1.92 1.91
注:股东权益数字不含少数股权
2002年度利润表附表：
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2325.69 458.53
营业利润 -1035.18 -204.10
净利润 -1155.59 -227.83
扣除非经常性损益后的净利润 -1260.05 -248.43
报告期利润 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4487 0.4487
营业利润 -0.1997 -0.1997
净利润 -0.2230 -0.2230
扣除非经常性损益后的净利润 -0.2431 -0.2431
三、报告期内股东权益变动情况
(单位：人民币元)
项 股本 资本公积 盈余公积
目
期初 269,459,799 206,236,428.58 21,970,523.38
数
本期 __ 9,730,833.86
增加
本期
减少
期末 269,459,799 215,967,262.44 21,970,523.38
数
项 法定公益 未分配利润 股东权益合计
目
期初 10,985,261.59 -442,117,790.42 55,548,960.54
数
本期 9,730,833.86
增加
本期 60,080,666.22 60,080,666.22
减少
期末 10,985,261.59 -502,198,456.64 5,199,128.18
第三章 股本变动及股东情况介绍
一、股本变动情况
1、2002年度股本变动情况表
截止日期2002年12月31日 数量单位：股 每股面值：1元
本次变动增减（+、-）
股份类别 本次变动前 配 送 公积金转股
股 股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
国家持有股份 92,536,432 --- --- ----
- -
境内法人持有股份 68,181,818 --- --- ----
- -
3、国家股转配部分
尚未流通股份合计 164,262,402 --- --- ----
- -
二、已上市流通股份
境内上市的人民币普通 108,741,549 --- --- ----
股 - -
已上市流通股份合计 108,741,549 --- --- ----
- -
三、股份总数 269,459,799 --- --- ----
- -
本次变动增减（+、-）
其他 小计 本次变动后
股份类别
一、未上市流通股份
1、发起人股份 ---- ---- 92,536,432
国家持有股份
---- ---- 68,181,818
境内法人持有股份
3、国家股转配部分 ---- ---- 164,262,402
尚未流通股份合计
二、已上市流通股份 ---- ---- 108,741,549
境内上市的人民币普通
股 ---- ---- 108,741,549
已上市流通股份合计
---- ---- 269,459,799
三、股份总数
2、股票发行与上市情况
截止到报告期末的前三年，我公司没有送转、转增股本、配股、增发新股、吸收
合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公
司股份总数及结构变动的情况。公司总股本仍然为269,459,799股。
二、股东情况介绍
1、报告期末股东总数
截止到2002年12月31日公司股东总数为45,492户，其中国家股股东1户，法人股股
东1户；其它股东46,847户。
2、主要股东持股情况
截止2002年12月31日持有本公司股票的前十名股东名单:
年度内增
年末 比例
股东名称 减变动数
持股数量 （%）
量
郑州市国有资产管理
无 92,536,432 34.34
局
东莞市东糖集团有限
公司 无 68,181,818 25.30
杨杜娟 — 400,000 0.148
王瑛 — 326,202 0.121
严心宝 — 322,200 0.120
何毛生 — 300,000 0.111
关凌晨 — 271,498 0.101
郭辉 — 270,100 0.100
郭云峰 — 250,000 0.093
范磊 — 236,100 0.088
股份类 质押或冻结 股东性质
股东名称 别 的数量
郑州市国有资产管理 未流通 39,000,000 国有股
局
东莞市东糖集团有限
公司 未流通 无 法人股
杨杜娟 已流通 未知 流通股
王瑛 已流通 未知 流通股
严心宝 已流通 未知 流通股
何毛生 已流通 未知 流通股
关凌晨 已流通 未知 流通股
郭辉 已流通 未知 流通股
郭云峰 已流通 未知 流通股
范磊 已流通 未知 流通股
注1：以上前两名股东之间不存在关联关系，亦非一致行动人；其余股东情况不详
。
注2：2002年元月7日，河南省高级人民法院下达（1999）豫法执字第53号民事裁
定书，因白鸽集团有限责任公司未能履行与东方资产管理公司郑州办事处达成的还款
协议（1993年10月至1994年7月间，白鸽（集团）股份有限公司为兆峰陶瓷河南彩铀有
限公司提供担保一事），根据协议约定及郑州市国有资产管理局同意，河南省高级人
民法院于2002年1月7日裁定：扣押郑州市国有资产管理局持有的白鸽集团有限责任公
司受托管理的本公司国有股份3900万股。
3、控股股东情况介绍
公司控股股东为白鸽集团有限责任公司。该公司成立于1998年7月29日。原系国有
独资公司，2001年8月根据国家“债转股”政策，股东单位在郑州市国有资产管理局基
础上，中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司成为
该公司阶段性持股股东。公司的注册资本为61148.35万元人民币，现任法定代表人常
宗贤。主营业务范围为：磨料磨具系列产品和延伸产品、机械电器设备、环保工程喷
灌机械、玻璃制品等。兼营：国家允许的工业生产、商业贸易、金融、科技、交通运
输、房地产开发和旅游服务业务等。
4、持股在10％以上法人股东介绍
公司持股在10％以上股东仅广东省东莞市东糖集团有限公司一家。
广东省东莞市东糖集团有限公司系1999年11月24日完成公司制改造的有限责任公
司，法定代表人陈尧燊，注册资本5050万元，注册地广东省东莞市附城区东纵大道。
公司经营范围为：机制糖、糖加工、高活性干酵母、火力发电、造纸、酵母提取物、
冷冻食品、食品和食品添加剂、磁性器件和水泥等。
第四章 董事、监事、高管人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员基本情况
姓 职务 性别 年龄
名
朱宝贵 董事长 男 45
陈尧燊 副董事长 男 59
朱国峰 董事、总经理 男 41
蒋蒙宁 董事 男 44
李锦生 董事 男 42
梁永安 董事 男 39
曹长岭 董事、董秘 男 37
朱永明 独立董事 男 39
李健豪 独立董事 男 37
肖可见 副总经理 男 40
副总经理、总会计
王辉 师 男 31
王明远 副总经理 男 53
刘民强 副总经理 男 36
胡继发 监事会主席 男 53
洪流 监事 男 58
王凤仙 监事 女 40
田英 监事 女 45
叶伍娇 监事 女 50
姓 任期起止日期 年初、年末持股数
名 量
朱宝贵 2002.3—2003.5 0
陈尧燊 2000.5—2003.5 0
朱国峰 2002.3—2003.5 0
蒋蒙宁 2000.5—2003.5 0
李锦生 2000.5—2003.5 0
梁永安 2000.5—2003.5 0
曹长岭 2002.3—2003.5 0
朱永明 2002.6─2005.6 0
李健豪 2002.6—2005.6 0
肖可见 2000.5—2003.5 0
王辉 2002.3—2003.5 0
王明远 2002.3—2003.5 0
刘民强 2002.3—2003.5 0
胡继发 2002.3—2003.5 0
洪流 2000.5—2003.5 0
王凤仙 2000.5—2003.5 0
田英 2002.3—2003.5 0
叶伍娇 2000.5—2003.5 0
报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持股数量均无变化。
二、董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职的股东单位 所任职务 任职起止日期
朱宝贵 白鸽集团有限责任公司 副董事长、总经理 不详
陈尧燊 东莞市东糖集团有限公司 董事长 不详
李锦生 东莞市东糖集团有限公司 董事、总经理 不详
蒋蒙宁 白鸽集团有限责任公司 董事、副总经理 不详
梁永安 东莞市东糖集团有限公司 董事、副总经理 不详
肖可见 东莞市东糖集团有限公司 董事、副总经理 不详
洪流 东莞市东糖集团有限公司 监事会主席 不详
胡继发 白鸽集团有限责任公司 纪委书记、监事会主席 不详
王凤仙 白鸽集团有限责任公司 监事、法律审计处处长 不详
田英 白鸽集团有限责任公司 工会副主席 不详
叶伍娇 东莞市东糖集团有限公司 总经理助理 不详
三、董事、监事及高管人员年度薪酬情况
1、董事、监事、高管人员报酬决策程序：董事、监事的报酬由董事会的薪酬委员
会拟定，经股东大会审议通过后实施；高管人员的报酬由董事会的薪酬委员会拟定，
经董事会审议通过后实施。报酬确定依据是本公司制定的《员工薪酬方案》、2002年
第二次临时股东大会审议通过的《白鸽（集团）股份有限公司董事、监事津贴制度》
以及第三届十四次董事会审议通过的《高管人员薪酬制度》。
2、公司独立董事的津贴标准，依据2002年第二次临时股东大会审议通过的《白鸽
（集团）股份有限公司董事、监事津贴制度》中有关独立董事条款的规定，年津贴为
45000元。截止报告日尚未执行。
3、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 447915元；金额最高的前三
名董事的报酬总额为180000元；金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为58756元。
4、报酬区间以及董事、监事、高级管理人员分布情况：
10000－20000元 10人
20001－30000元 1人
30001－40000元 1人
40001－50000元 2人
50001—70000元 2人
5、未在本公司领取报酬的董事、监事
姓名 职务 领取报酬单位 领取报酬单位与本公司关系
陈尧燊 副董事长 东糖集团有限公司 股东单位
李锦生 董事 东糖集团有限公司 股东单位
梁永安 董事 东糖集团有限公司 股东单位
胡继发 监事会主席 白鸽集团有限责任公司 股东单位
洪流 监事 东糖集团有限公司 股东单位
叶伍娇 监事 东糖集团有限公司 股东单位
王凤仙 监事 白鸽集团股份有限公司 股东单位
田英 监事 白鸽集团有限责任公司 股东单位
四、报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因
报告期内，原董事周义德、董事陈金义、总经理蒋蒙宁、副总经理史占勇、监事
王森因工作变动而离任，原监事会主席卜祥济因退休而离任。
2002年3月公司董事会推举朱宝贵为董事长，2003年4月19日经股东大会选举增补
朱国峰、曹长岭为董事；增补胡继发、田英为监事，监事会推举胡继发为监事会主席
；公司董事会聘请朱国峰为公司总经理，刘民强、王辉为公司副总经理。
2002年5月，公司董事会聘请王明远为公司副总经理，王辉为公司总会计师。
2002年6月，经公司2001年度股东大会审议，决定聘请朱永明、李健豪为公司独立
董事。
五、公司员工情况
截止2002年底，公司员工总数为2465人。具体分类情况如下：各类管理人员313人
，占员工总人数的12.7%;技术人员222人，占员工总人数的9.01%;销售人员222人，占
员工总人数的9.01%;财务人员16人，占员工总人数的0.65%;各类不在岗人员711人,占
员工总人数的28.84%。硕士研究生以上学历3人，本科学历107人，大专学历180人，大
专以上学历人员占员工总人数的11.76%。
第五章 公司治理结构
一、公司治理状况
报告期内，公司根据国家经贸委和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性
文件的要求，进行了治理。首先是修订了《公司章程》制定完善了“三会”议事规则
及《总经理工作细则》；第二，根据证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指
导意见》和《上市公司治理准则》的规定，聘任了两名独立董事，建立了独立董事制
度，设立了董事会领导下的审计、薪酬与考核委员会、战略决策委员会、提名委员会
，以充分发挥独立董事的作用；第三，完成了与控股股东的“五分开”工作，按照中
国证监会和深交所有关信息披露的规定，对公司的重要事项和决议进行了及时、准确
、完整地披露。
通过一系列的治理，基本完善了公司结构。但是在公司内部管理方面还存在着一
些不足，公司将逐步加以改进。
二、独立董事履行职责情况
在报告期内，公司独立董事认真履行了国家法律法规以及《公司章程》赋予的职
责，出席或授权出席自任职以来的历次重要的公司董事会和股东大会，就会议的各项
议案发表了独立意见并进行了表决。
三、公司与控股股东“五分开”的情况
公司在2002年3月15日召开的第三届十次董事会以上通过了与控股股东实行“五分
开”的决议，并予以实施。截止报告日，具体实施结果如下：
1、公司人员独立于控股股东，公司的高管人员除肖可见副总经理以外均不在控股
股东单位担任职务。肖可见副总经理虽然担任公司第二大股东单位——东莞市东糖集
团有限公司的董事、副总经理，但其具体工作仍是在公司的控股子公司——丹保利酵
母有限公司任总经理。
2、公司的资产独立完整、权属清晰。
3、公司有独立健全的财务机构和会计管理制度，进行独立财务核算。
4、公司的董事会、监事会以及其他内部管理机构均独立运作，经营管理活动独立
进行。
5、公司拥有完全独立的主营业务，与控股股东不存在同业竞争和混合经营的问题
。
6、为使公司拥有独立的辅助生产系统，公司租赁了专门为本公司提供服务的白鸽
集团有限责任公司所属动力、电力、工程三个分公司及资产。
第六章 股东大会情况简介
报告期内公司共召开了三次股东大会，分别为2002年度第一次临时股东大会、20
01年度股东大会和2002年度第二次临时股东大会。
一、2002年度第一次临时股东大会
1、2002年3月19日，公司在《证券时报》上刊登了关于召开公司2002年度第一次
临时股东大会的通知。
2、会议于2002年4月19日在公司本部如期召开。出席大会的股东或股东代表共计
三名，代表股份160,718,350股，占公司股份总额的59.64%，符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。见证律师对本次大会出具了法律意见书。
3、大会审议通过如下决议：
1）、同意周义德同志辞去董事职务；
2）、同意陈金义同志辞去董事职务；
3）、同意增补朱国峰同志为公司董事；
4）、同意增补曹长岭同志为公司董事；
5）、同意卜祥济同志辞去监事职务；
6）、同意王森同志辞去监事职务；
7）、同意增补胡继发同志为监事；
8）、同意增补田英同志为监事；
9）、同意聘请中洲光华会计师事务所有限公司为公司独立审计机构；
10）、同意出售部分资产的议案；
11）、同意修改《公司章程》的议案；
12）、同意增加两名独立董事的议案。
4、本次大会决议公告刊登在2002年4月23日的《证券时报》上。
5、本次大会增补朱国峰、曹长岭为公司董事，增补胡继发、田英为公司监事；周
义德、陈金义辞去公司董事职务，卜祥济、王森辞去公司监事职务。
二、2001年度股东大会
1、2002年5月29日，公司在《证券时报》上刊登了关于召开公司2001年度股东大
会的通知。
2、会议于2002年6月28日在公司本部如期召开。出席大会的股东或股东代表共计
四名，代表股份160,719,350股，占公司股份总额的59.65%，符合《公司法》和《公司
章程》的有关规定。见证律师对本次大会出具了法律意见书。
3、大会审议通过如下决议：
1）、审议通过公司2001年度报告；
2）、审议通过公司董事会2001年度工作报告；
3）、审议通过公司监事会2001年度工作报告；
4）、审议通过公司2001年度利润分配议案；
5）、决定聘请朱永明、李健豪为公司独立董事；
6）、审议通过股东大会议事规则；
7）、审议通过董事会议事规则；
8）、审议通过监事会议事规则；
9）、否决将公司内部往来差额及挂帐费用进行核销的议案，同时责成公司监事会
协同有关单位对上述内部往来差额及挂帐费用予以核查，提出处理意见，报请股东大
会表决。
4、本次大会决议公告刊登在2002年6月29日的《证券时报》上。
三、2002年度第二次临时股东大会
1、2002年12月4日，公司在《证券时报》上刊登了关于召开公司2002年度第二次
临时股东大会的通知。
2、会议于2003年1月5日在公司本部如期召开。出席大会的股东或股东代表共计四
名，代表股份160,836,350股，占公司股份总额的59.69%，符合《公司法》和《公司章
程》的有关规定。见证律师对本次大会出具了法律意见书。
3、大会审议通过如下决议：
1）、审议通过《关于租赁白鸽集团有限责任公司所属动力、电力、工程三个分公
司及资产的议案》；
2）、审议通过关于《白鸽（集团）股份有限公司董事、监事津贴制度》的议案。
4、本次大会决议公告刊登在2003年1月7日的《证券时报》上。
第七章 董事会报告
一、报告期内公司的经营状况
（一）、主营业务的范围及其经营状况
本公司在报告期内主营业务没有发生变化，磨具产品和生物制品业务仍然为公司
主要产品，“白鸽”牌磨具和“丹宝利”牌高活性干酵母是公司的主导产品。
1、磨具产品（分为涂附磨具产品和固结磨具产品）
（1）、涂附磨具产量（母公司，下同）为447万平方米，与去年的440万平方米相
比基本持平，销售收入由去年的8510万元上升到11091万元，上升幅度为30.33％。销
售成本为7783万元，销售毛利率为29.83％；涂附磨具之销售收入较年初计划数12965
万元减少了1874万元，完成计划的86.5%，其主要原因是公司执行先款后货政策，影响
了收入计划的完成。
（2）、固结磨具产量为15608吨，与去年的15872吨相比，下降幅度为1.66％，销
售收入由去年的15819万元，下降到14790万元，下降幅度为6.50％。销售成本为9965
万元，比上年增加50%，销售毛利率为32.62％；固结磨具年计划销售收入17700万元，
实际完成比计划减少2910万元，完成计划的83.4%，其主要原因是公司执行先款后货政
策，影响了收入计划的完成。
2、高活性干酵母产品因市场竞争激烈、技术改造等原因市场占有率有一定程度的
下滑。2002年度该产品产量为 3500 吨，比去年的4500吨减少了1000吨，产品销售收
入6473万元，比去年的7964万元减少了1491万元，下降幅度为18.72％。产品销售成本
5556万元，比去年的5112万元增加了444万元，增加幅度为8.7%，产品销售毛利率为
14.17％。比去年下降了21个百分点。
报告期内，公司实现主营业务收入50778.3万元，与上年同期的51333.6万元相比
，减少了1.08%。实现主营业务利润12091.6万元，与上年度的13782.5万元相比，减少
了1690.9万元，下降幅度为12.27％。2002年实现净利润-6008.1万元，上年度为-977
4.4万元。2002年，公司之主营业务收入和上年同期相比虽无大的变化，但客户结构和
产品结构却有较大变化，公司在经营管理过程中，将客户信用及其回款质量作为重要
指标考核，此措施一方面有效地清回了部分陈年欠款，堵住了以货物冲抵欠款的现象
，另一方面加快了公司的资金周转速度，减少了产生坏帐的可能。特别是涂附磨具产
品，在产量没有增加、价格有所回落的的情况下，由于压缩库存有力，使销售收入增
加了30%。固结磨具方面，由于坚持现款现货的原则，致使产量和销售收入和去年同期
相比都有不同程度的下降。2002年，公司虽然采取了诸多措施，如压缩费用支出、降
低采购成本、延期支付采购款项、多途径融资等，但由于资金缺口太大，历史包袱沉
重，仍然不能有效缓解资金紧张的的被动局面，资金状况恶化又进一步扩大的趋势，
而且这种局面还要在今后相当长的时间内存在，因此公司董事会正在寻求多种渠道解
决这一问题，包括引进战略投资者和进一步进行资产重组等手段。
（二）主要供应商、客户情况（母公司）
1、主要供应商
单位名称 购货名称 购货金额(万元) 占总购货比例(％)
长春华森实业公司 棉布 1618.09 17.19
驻马店棉纺织厂 棉布 1457.17 15.48
郑州豫星纺织印染实业有限公司 棉布 610.85 6.49
河南华新棉纺织厂 棉布 446.76 4.75
郑州市金泉耐火材料厂 耐火物 242.17 2.57
总购货金额 9411.35 46.48
公司向前五名供应商合计的采购金额占2002年度年度采购金额（母公司）的46.4
8％。
2、主要客户（母公司）
单位名称 销售货 销售金额 占总销售额比例
物 (万元) (%)
广州销售公司 砂带 2960 19.11
上海销售公司 砂带 2310 12.52
郑州销售公司 砂带 1265 8.17
襄樊销售公司 砂轮 669 4.32
沈阳销售公司 砂轮 576 3.72
总销售收入（母公司） 15487 50.24
（三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司的主要控股、参股公司有广东丹宝利酵母有限公司、深圳市二砂深联有限公
司、白鸽（集团）股份有限公司上海公司、国泰君安证券股份有限公司、郑州圣戈班
白鸽陶瓷材料有限公司。
1、广东丹宝利酵母有限公司
广东丹宝利酵母有限公司是公司投资11730万元收购的有限责任公司，公司持有9
0％的股权。该公司注册资本12000万元，主要产品有鲜酵母、高活性干酵母，是广东
省高科技企业。
报告期内该公司实现销售收入6473.4万元，实现利润-1412.5万元。可供股东分配
的利润为74.2万元。
2、深圳市二砂深联有限公司
深圳市二砂深联有限公司是公司八十年代中期投资设立的有限责任公司，该公司
注册资本869万元，报告期资产总额8770.4万元，主要产品有“白鸽”牌、“砂威”牌
树脂高速切割砂轮，本公司拥有该公司60％的股权。
报告期内该公司完成产量9375吨，较上年的9327吨，增长0.5％。销售收入9180.
2万元，较上年的8828.2万元，增长352万元。该公司主营业务利润2002年为3019.2万
元，较上年度的2743.8万元增加275.4万元。实现净利润为240.1万元,较上年度的191
.9万元增加48.2万元。实现利润较上年度增长25.1%，主要原因是该公司内部加强管理
、销售收入增加以及坏帐、减值准备减少。
3、白鸽（集团）股份有限公司上海公司
白鸽（集团）股份有限公司上海公司是公司于九十年代初期投资设立的有限责任
公司，本公司拥有该公司85.9％的股份，注册资本835万元，报告期资产总额5797.1万
元。该公司主要经营本公司砂带产品的转换业务，并负责本公司砂带产品和固结磨具
产品在华东地区的市场营销业务。
2002年该公司完成主营业务收入3028.1万元，较2001年的2808.3万元增长7.83％
，实现利润由2001年的－498.5万元，增长到2002年的3.3万元，扭转了上年度的亏损
局面。
4、国泰君安证券股份有限公司
国泰君安证券股份有限公司是公司主要参股公司，该公司注册资本370000万元，
主营业务为证券的代理买卖。公司对该公司的总投资额为2100万元，公司持有1521.8
万股股份，占其股份总额的0.41％。截止报告日，公司尚未得到2002年度的财务报告
以及年度利润分配方案。
5、郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司
该公司是本公司与法国圣戈班、美国诺顿公司联合投资设立中外合资企业，本公
司拥有40.89 %的股权，该公司主要生产棕刚玉磨料，报告期内，该公司实现主营业务
收入3484万元，比上年度增加301万元；实现利润130万元，比上年度增加68万元。
（四）、经营中出现的问题与困难及解决方案
报告期内，货币资金短缺仍是困扰企业生产经营的主要问题，公司虽最大限度节
约开支，回笼资金，但仍不能从根本上遏制这种局面。由于资金匮乏，公司经营策略
无法实现，市场竞争能力削弱，市场占有率逐步萎缩，因此董事会正在酝酿通过引进
战略投资者等渠道以改善被动局面。
公司董事会注意到作为公司控股90%的丹宝利公司，今年业绩大幅下滑，其原因是
原材料价格上涨、销售费用增加、市场竞争加剧，现董事会正在采取措施，遏制局面
的蔓延。
二、报告期内的投资情况
1、募集资金投资情况
报告期内，公司没有发生募集资金活动，也没有以前年度募集资金延续到报告期
使用的情况。
2、非募集资金投资情况
截止报告期末，公司的混纺布基高档涂附磨具项目因工商银行贷款一直未能落实
，按照年初董事会的决定其制造线部分已不再建设。原布处理线等其他部分设施已建
设完毕投入生产运营。该生产线的投产为公司砂带产品的新品开发和质量升级以及产
量的提高提供了必要条件。
三、报告期内的财务状况、经营成果
报告期内，公司经营情况和财务状况与2001年相比没有大的变化，股东权益比期
初减少了5034万元主要原因是本年度亏损，净资产减少；本年度主营业务利润12092万
元，比2001年度减少1690万元，系公司之子公司丹保利酵母公司利润减少所致；2002
年度本公司净利润为-6008万元，比2001年减亏3766万元，主要原因是减值准备计提减
少。
四、董事会对审计报告解释性说明的说明
在本年度的审计报告中，会计师事务所对本年度财务报告出具解释性说明如下：
如附注十、3所述，贵公司为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款本息
计人民币29,726,928.18元提供担保，由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款
义务，中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。
根据国家现行法律法规和调查研究结果，董事会认为，该诉讼事项不会对公司未
来造成影响。
五、报告期内公司董事会的日常工作
（一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容
2002年度内公司共召开七次董事会
1、2002年3月15日召开公司第三届十次董事会，审议通过了如下决议：同意周义
德辞去公司董事长职务；选举朱宝贵为公司董事长；同意蒋蒙宁辞去公司总经理职务
；同意史占勇辞去公司副总经理职务；聘任朱国峰为公司总经理；聘任王辉为公司副
总经理，不再担任公司财务总监职务；聘任刘民强为公司副总经理；同意周义德、陈
金义辞去公司董事职务的议案；通过朱国峰为公司董事候选人的议案；通过曹长岭为
公司董事候选人的议案；通过聘请中洲光华会计师事务所有限公司为公司独立审计机
构的议案；通过关于增补两名独立董事的议案；同意设立战略、提名、审计、薪酬与
考核委员会；授权董事会秘书处拟订董事会议事规则和总经理工作细则；通过与控股
股东实行“五分开”的议案；通过出售部分资产的议案；通过修改公司章程的议案；
决定于2002年4月18日召开公司2002年度临时股东大会；审议了公司《深化改革与加强
管理总体方案》。
有关决议公告刊登于2002年3月19日的《证券时报》上。
2、2002年4月26日召开公司第三届十一次董事会议，审议通过如下决议：通过公
司2001年年度报告及摘要；通过2001年度董事会工作报告；审议通过公司2001年的利
润分配预案；通过关于成立资产清理整顿机构和资产重组机构的议案；通过关于将公
司内部往来差额及挂帐费用先行核销的议案；审议通过《固定资产、在建工程、无形
资产的减值准备提取及处置管理暂行办法》；决定向深圳证券交易所提出对公司股票
进行特别处理；通过公司2002年第一季度报告。
有关决议公告刊登于2002年4月30日的《证券时报》上。
3、2002年5月25日召开公司第三届十二次董事会议，审议通过如下决议：审议通
过《股东大会议事规则》，并提交股东大会表决；审议通过《董事会议事规则》，并
提交股东大会表决；审议通过《总经理工作细则》；决定提名朱永明、李健豪为公司
独立董事，并提交股东大会表决；审议通过公司总经理工作报告；审议通过公司资产
清理整顿机构人员名单；审议通过公司资产重组工作机构人员名单；审议通过丹宝利
公司2001年度经营情况的汇报；决定授权吴天西同志办理公司工商登记变更事宜；审
议通过宽砂带扩建技改工程进展情况的报告；审议通过关于召开公司年度股东大会的
议案；决定聘任王明远同志为公司副总经理，王辉同志为公司总会计师；审议通过成
立董事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个工作委员会的议案。
有关决议公告刊登于2002年5月29日的《证券时报》上。
4、2002年6月25日公司召开第三届十三次董事会议，审议通过了《白鸽（集团）
股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。
5、2002年8月11日公司召开的三届十四次董事会议，审议通过了如下决议：通过
了公司2002年半年度报告及摘要；通过了总经理上半年业务工作报告；通过了关于租
赁经营白鸽集团有限公司所属动力、电力、工程三个分公司的议案；决定聘任马学锋
同志为公司证券事务代表；通过了关于对公司董事、监事、高管人员进行津贴及绩效
考核的议案；通过了关于董事会审计委员会、薪酬及考核委员会人员名单进行补充的
议案，决定由朱永明董事任审计委员会主任委员，李健豪董事任审计委员会成员；由
李健豪董事任薪酬与考核委员会主任委员，朱永明董事任薪酬与考核委员会成员。
有关决议公告刊登于2002年8月14日的《证券时报》上。
6、2002年10月27日公司召开第三届十五次董事会议，审议通过了公司2002年第三
季度季度报告。
有关决议刊登在2002年10月30日的《证券时报》上。
7、2002年11月30日公司召开第三届十六次董事会议，审议通过了如下决议：决定
于2003年1月5日召开公司2002年度第二次临时股东大会；决定发布公司风险提示公告
；针对中国证监会郑州证券监管特派员办事处在巡回检查过程中下达的限期整改通知
书的要求，提出了具体的整改方案。
有关决议刊登在2002年12月3日的《证券时报》上。
（二）、董事会对股东大会决议的执行情况
在报告期内，公司董事会严格遵循《公司法》、《公司章程》以及国家有关法律
法规的规定，勤勉务实，根据股东大会的授权，认真执行了股东大会的每项决议。
经中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司2001年度实现利润-9774.4万元，加
上年度结转的未分配利润-35152.7万元，截至2001年底公司未分配利润合计-44927.1
万元。公司2001年度股东大会作出了2001年度不进行利润分配，也不进行公积金转增
股本的决议。
六、2002年度利润分配预案
根据北京中洲光华会计师事务所有限公司审计报告，本公司2002年度实现净利润
-60,080,666.20元，加上以前年度未分配利润-442,117,790.42元，累计可供分配的利
润为-502,198,456.64元。因此，董事会决定2002年度不进行利润分配，也不实施资本
公积金转增股本。
第八章 监事会报告
一、2002年度工作情况
2002年度，第三届监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，
以公司生产经营和财务状况监督为工作重点，对董事会决策程序和内容、执行股东会
决议情况，以及对公司董事、经理班子成员和其他高级管理人员在执行公司职务时，
有无违反法律、法规和公司章程规定或损害公司利益的行为进行了监督，依法行使了
监事会的监督职能。
（一）、监事会议情况
1、2002年3月15日，第三届第八次监事会会议在公司本部召开，应出席5人，实际
出席5人。会议审议并同意卜祥济、王森同志辞去监事职务，增补胡继发、田英同志为
监事。
2、2002年4月22日，第三届第九次监事会会议在公司本部召开，应出席5人，实际
出席3人，缺席2人。会议审议并通过胡继发同志为监事会主席、监事会2001年度工作
报告和《监事会议事规则》。
3、2002年4月26日，第三届第十次监事会会议在东莞市东糖集团会议室召开，应
出席5人，实际出席4人，缺席1人。会议审议并通过公司2001年年度报告及其摘要、监
事会报告、对审计报告中保留意见的说明和公司2002年第一季度报告，审议《固定资
产、在建工程、无形资产的减值准备提取及处置管理暂行办法》及关于成立资产重组
和资产清理整顿机构的议案。
4、2002年8月11日，第三届第十一次监事会会在公司本部召开，应出席5人，实际
出席5人。会议审议并通过了上半年度报告及其摘要。
5、2002年8月21日，第三届监事会第一次临时会议在公司本部召开，应出席5人，
实际出席3人，缺席2人。会议主要学习《公司章程》、《监事会议事规则》，讨论《
监事会与董事、高管人员工作交流制度》和监事如何发挥作用。
6、2002年12月4日，第三届监事会第二次临时会议在公司本部召开，应出席5人，
实际出席3人，缺席2人。会议通过由监事组成巡查小组，对股份公司及所属深联公司
、上海公司、高新技术公司、进出口公司2002年1月——11月生产经营情况和财务状况
进行检查。
7、2002年12月27日，第三届监事会第三次临时会议在公司本部召开，应出席5人
，实际出席3人，缺席2人。会议听取巡查组对深联公司、上海公司、高新技术公司、
进出口公司2002年1月——11月生产经营和财务状况检查汇报，并同意将检查报告及建
议报董事会和经理班子。
8、针对长期以来公司内部往来帐目差额的情况，监事会委托公司财务处自2002年
5月——2003年3月，对公司多年以来内部单位往来帐目进行了细致的核对，写出了详
细的书面报告，对存在的一些问题以及今后应注意的问题提出了意见和建议。
（二）、列席董事会会议、参加股东大会，依法行使监督职能
依法列席董事会会议，对董事会的决策程序和内容进行监督。全体监事依照规定
列席董事会会议5次，并就会议的主要议题发表意见和建议，得到董事会的重视。
二、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会严格履行监事会的职权，通过一系列的监督、核查，发挥
了作用，形成意见如下：
1、2002年白鸽（集团）股份有限公司能够严格按照《公司法》、《证券法》和《
公司章程》的规定进行经营运作，建立完善了內部控制制度，有效规避了管理风险。
董事会决策程序合法，执行股东会决议认真负责。
2、经中州光华会计事务所审计财务报告详实，准确的反映了2002年底公司的财务
状况和生产经营情况。
3、2002年7月1日租赁白鸽集团有限责任公司所属动力、电力、工程三个分公司及
资产，租赁期一年，租赁价格合理，没有损害上市公司利益。
4、监事会认为，报告期內，公司董事、经理班子及高级管理人员在执行公司职务
时，没有违反法律、行政法规和公司章程的行为，没有损害公司利益和股东的合法权
益。
5、监事会认为，公司关联交易价格采取了市场定价原则，关联交易程序合法有效
，不会损害公司或股东利益。
6、报告期内，公司在生产经营中还存在一些不足：
（1）生产成本管理比较薄弱；
（2）对控股公司监管力度不够；
（3）对销售网点的监管力度和市场信息收集不够；
（4）清欠力度有待进一步加强。
监事会希望经理班子根据目前存在的问题，进一步加强成本预算和成本控制，完
善各项制度，加强对控股子公司的监管，建立对子公司的各项考核，加强对销售网点
的监管和信息收集，为维护公司利益和股东权益做出贡献。
（三）、监事会对审计报告解释性说明的说明
在本年度的审计报告中，会计师事务所对本年度财务报告出具解释性说明如下：
如附注十、3所述，贵公司为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款本息
计人民币29,726,928.18元提供担保，由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款
义务，中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。
根据国家现行法律法规和调查研究结果，监事会认为，该诉讼事项不会对公司未
来造成影响。
第九章 重大事项
一、重大诉讼、仲裁事项
1、1988年4月及6月，原中国银行郑州分行分别与白鸽（集团）股份有限公司的前
身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同，约定根据中行和加拿大出口发展公司
签订的协议，由中行向第二砂轮厂分别提供加拿大政府混合贷款953万美元和331万加
元等值的美元贷款。其中，甲类贷款（买方信贷）占70%，乙类贷款（政府贷款）占3
0%，甲类贷款还款期限为10年，乙类贷款还款期限为40年，郑州电缆厂（现郑缆集团
股份有限公司）为该贷款提供担保。截止2001年9月20日已到期，本息合计1,648,425
.16美元(折合人民币13,663,796.16元)因未偿还，2001年11月6日中国银行河南省分行
诉至郑州市中级人民法院要求公司履行偿还责任。2002年6月28日郑州市中级人民法院
判决公司于判决生效后十日内偿还中国银行河南省分行借款本息1648424美元（利息计
算至2001年9月20日）,郑州电缆集团股份有限公司对此项债务负连带保证责任，诉讼
费78328元人民币由公司负担。公司已计提借款利息，截止报告日尚未执行。
此项诉讼将为公司增加78328元人民币的诉讼费以及自判决生效日至还款日的利息
费用等期间费用。
2、中国石化集团齐鲁石油化工公司于2002年4月3日向淄博市中级人民法院提起诉
讼，诉称公司自1997年6月至起诉日累计欠中国石化集团齐鲁石油化工公司货款59790
13.77元，逾期利息1345277元，共计7324290元，请求法院判决公司偿还。淄博市中级
人民法院于2002年10月15日向公司送达一审判决书，判决公司偿还所欠中国石化集团
齐鲁石油化工公司货款本金5,979,013.77元、违约金780,950.00元合计6,759,963.77
元。
该笔债务是公司原磨料生产系统购进的原材料款。公司于1999年12月27日与白鸽
集团有限责任公司达成了资产转让协议（此次资产转让公告刊登于1999年12月31日的
《证券时报》上），将公司原磨料生产系统、辅助生产系统及部分长期投资、债权等
资产，整体转让给白鸽集团有限责任公司。该笔债务也已经随同磨料生产系统同时转
移给白鸽集团有限责任公司。因此，公司于2002年10月24日向山东省高级人民法院提
起上诉，要求免除公司的债务清偿责任。
2003年3月10日公司收到山东省高级人民法院的终审判决书，判决结果如下：
本公司与白鸽集团有限责任公司共同偿还齐鲁分公司货款本金5,979,013.77元，
违约金298,950.69元；一审案件受理费46,631.00元，其中37,304.80元，财产保全费
37,141.00元由本公司与白鸽集团有限责任公司共同负担，齐鲁分公司负担9,326.20元
；二审案件受理费46,631.00元,公司负担37,304.80元，齐鲁分公司负担9,326.20元。
该判决为终审判决。
根据本案的终审判决结果，本公司于2003年4月4日与白鸽集团有限责任公司签订
债务清偿协议书，达成以下协议：（1）白鸽集团有限责任公司承担山东省高级人民法
院（2003）鲁民经字第15号终审判决书项下确定的全部债务清偿责任；（2）白鸽集团
有限责任公司承担债务清偿总额为判决书项下确定的6,315,269.26元（含本金、违约
金、诉讼费）；（3）若白鸽集团有限责任公司届时不能清偿债务，致使债权人向法院
主张权力，造成本公司不得不代为清偿该笔债务时，白鸽集团有限责任公司承诺以自
有资产等额向本公司清偿，以弥补相应损失。
3、公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“二砂深联”）因为中国磨料磨
具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计
2,586万元于2001年11月达成债务重组协议：二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人
民币1600万元，即2001年还款300万元，从2002年至2006年每年等额还款人民币260万
元，免除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。其间二砂深联
如有任何一期还款逾期3个月未付，且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付，
东方资产管理公司将全额恢复原有债权，并向法院申请恢复执行。二砂深联公司已于
报告截止日偿还了应履行的到期债务。
二、告期内收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（一）大关联交易事项
1、采购
金额单位：万元
交易金额
关联方 交易内容 定价
原则
2002年度
白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价 536.44
白鸽集团有限责任公司 购买水、电、汽 市价 1,197.94
白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价 55.55
东莞市东糖集团有限公司 购买原材料 市价 2,159.03
东莞市东糖集团有限公司 购买水、电、汽 市价 688.80
交易金额 占同类交易的比例
关联方 结算
方式
2001年度 2002年度 2001年度
白鸽集团有限责任公司 2,317.42 100.00% 100.00% 转账
白鸽集团有限责任公司 1,533.38 100.00% 100.00% 转账
白鸽集团有限责任公司 82.53 100.00% 100.00% 转账
东莞市东糖集团有限公司 1,203.72 100.00% 100.00% 现金
东莞市东糖集团有限公司 577.29 100.00% 100.00% 现金
2、销售
金额单位：万元
交易金额
关联方 交易内容 定价
原则
2002年度 2001年度
白鸽集团有限责任公司 销水、电、汽 市价 1200.30
东莞市东糖集团有限公司 产品 市价 356.12 282.33
占同类交易的比例
关联方 结算
方式
2002年度 2001年度
白鸽集团有限责任公司 72.20% 转账
东莞市东糖集团有限公司 5.50% 3.54% 现金
3、资产租赁：
2002年6月30日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产
租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、工程三个分公司的全部资产租
赁给本公司经营使用，租赁期限自2002年7月1日至2003年7月1日，租赁费用以上述资
产的帐面净资产为基数按同期银行利率计算，年租赁金额120.70万元。2002年度实际
发生租赁费用60万元。自租赁期始，本公司生产所用水、电、汽不再向白鸽集团有限
责任公司采购。
（二）承诺事项
在2001年年度报告中，董事会承诺将逐步解决大股东欠款和工商注册变更之事宜
，现将有关情况报告如下：
1、大股东归还欠款问题
截止2002年12月31日止，本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司欠本公司
款项共计17,380万元。2003年4月13日，经双方协商达成土地使用权转让协议，白鸽集
团有限责任公司以所有的328,611.44平方米的土地使用权转让给本公司，以偿还上述
欠款，该项土地使用权评估价值为17252万元，双方协议作价17380万元，白鸽集团有
限责任公司同时承担该项土地的一切清理费用。该协议尚待本公司股东大会审议批准
后生效。
2、工商注册变更事宜
公司自成立以来，历次配股、送股以及股权转让造成的股本变动，由于董事会工
作失误，至今仍未办理工商登记变更等有关手续。经过近一年来的收集资料、补办手
续，所有资料已报至河南省工商行政管理局。
3、聘任、解聘会计师事务所情况
公司未改聘审计机构，独立审计机构仍为中洲光华会计师事务所有限公司，该公
司已连续两年为本公司提供审计服务。本公司每年向其支付的审计费用为55万元人民
币。
第十章 财务报告
审计报告
中洲光华(2003)股审字第号
白鸽（集团）股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了白鸽（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2002年12
月31日的资产负债表、合并资产负债表和2002年度的利润及利润分配表、合并利润及
利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责
,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独
立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会
计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定
,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成
果以及该年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
另外，我们注意到：如附注十、3所述，贵公司为河南省机械设备进出口公司向中
国银行河南分行借款本息计人民币29,726,928.18元提供担保，由于河南省机械设备进
出口公司到期未履行还款义务，中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提
起诉讼。
中国注册会计师
北京中洲光华会计师事务所有限公司 谢军民
中国·北京
中国注册会计师
复兴门内大街158号远洋大厦 陈启勇
报告日期： 2003年04月16日
资产负债表
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司金额单位:人民币元
母公司
资产 注释
2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 1 16,458,094.60 47,061,323.85
短期投资
应收票据 10,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 2/a 132,188,894.69 148,734,510.11
其他应收款 3/b 216,070,492.54 208,015,481.20
预付帐款 4 8,585,999.33 12,987,972.73
应收补贴款
存货 5 172,504,858.90 190,376,804.10
待摊费用 6 1,148,097.48 2,325,798.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 546,956,437.54 609,511,890.27
长期投资：
长期股权投资 7/c 221,667,472.21 236,510,344.72
长期债权投资
合并价差
长期投资合计 221,667,472.21 236,510,344.72
固定资产：
固定资产原价 8 453,853,389.51 449,817,619.77
减：累计折旧 259,905,721.79 238,692,861.82
固定资产净值 193,947,667.72 211,124,757.95
减：固定资产减值准备 39,097,125.70 39,079,568.88
固定资产净额 154,850,542.02 172,045,189.07
工程物资
在建工程 9 27,144,891.09 22,851,071.08
固定资产清理
固定资产合计 181,995,433.11 194,896,260.15
无形资产及其他资产：
无形资产 10 9,020,836.76 9,237,166.77
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 9,020,836.76 9,237,166.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计 959,640,179.62 1,050,155,661.91
合并
资产
2002年12月31日 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 44,453,239.15 77,568,404.45
短期投资
应收票据 10,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 167,561,685.76 170,780,203.50
其他应收款 219,028,077.39 211,279,576.52
预付帐款 22,679,905.00 22,240,766.82
应收补贴款
存货 224,402,097.12 248,074,484.55
待摊费用 1,608,340.88 2,377,258.28
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 679,733,345.30 732,330,694.12
长期投资：
长期股权投资 87,024,229.81 87,356,384.44
长期债权投资
合并价差 5,559,827.81 6,354,088.92
长期投资合计 92,584,057.62 93,710,473.36
固定资产：
固定资产原价 749,872,346.85 740,334,303.04
减：累计折旧 419,967,483.39 382,800,899.08
固定资产净值 329,904,863.46 357,533,403.96
减：固定资产减值准备 40,143,584.75 39,079,568.88
固定资产净额 289,761,278.71 318,453,835.08
工程物资
在建工程 31,437,364.09 24,539,338.78
固定资产清理
固定资产合计 321,198,642.80 342,993,173.86
无形资产及其他资产：
无形资产 16,590,867.81 23,083,297.60
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 16,590,867.81 23,083,297.60
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,110,106,913.53 1,192,117,638.94
资产负债表（续）
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人民币元
母公司
负债和股东权益 注释
2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 11 465,042,128.00 419,281,714.00
应付票据 12 16,200,000.00 59,335,028.52
应付账款 13 59,206,364.35 80,067,919.88
预收账款 14 57,857,976.71 77,133,840.45
应付工资 15 35,216,741.87 35,466,961.90
应付福利费 32,662,207.49 36,563,243.95
应付股利
应交税金 16 9,100,989.38 7,932,259.09
其他应交款 17 2,964,005.48 12,362,612.73
其他应付款 18 215,552,274.86 196,999,054.35
预提费用 19 949,955.72 2,104,887.73
预计负债
一年内到期的长期负债 20 11,057,541.69 10,428,516.00
其他流动负债
流动负债合计 905,810,185.55 937,676,038.60
长期负债：
长期借款 21 41,235,597.37 50,635,394.25
应付债券
长期应付款 22 1,841,355.00
专项应付款 23 741,355.00
其他长期负债
长期负债合计 43,076,952.37 51,376,749.25
递延税项：
递延税款贷项 5,553,913.52 5,553,913.52
负债合计 954,441,051.44 994,606,701.37
少数股东权益
股东权益
股本 24 269,459,799.00 269,459,799.00
减：已归还投资
股本净额 269,459,799.00 269,459,799.00
资本公积 25 215,967,262.44 206,236,428.58
盈余公积 26 21,970,523.38 21,970,523.38
其中：法定公益金 10,985,261.69 10,985,261.69
未分配利润 27 -502,198,456.64 -442,117,790.42
外币报表折算差额
股东权益合计 5,199,128.18 55,548,960.54
负债及股东权益合计 959,640,179.62 1,050,155,661.91
合并
负债和股东权益
2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 498,624,128.00 454,776,915.36
应付票据 16,200,000.00 62,335,028.52
应付账款 105,985,269.08 107,430,849.50
预收账款 61,619,386.16 77,370,921.79
应付工资 35,216,741.87 35,598,703.02
应付福利费 35,696,756.72 39,439,505.12
应付股利
应交税金 165,653.70 7,536,388.86
其他应交款 3,286,740.86 12,667,982.10
其他应付款 236,739,010.81 213,223,933.13
预提费用 2,036,375.72 4,934,973.73
预计负债
一年内到期的长期负债 15,157,541.69 15,028,516.00
其他流动负债
流动负债合计 1,010,727,604.61 1,030,343,717.13
长期负债：
长期借款 41,235,597.37 50,635,394.25
应付债券
长期应付款 19,501,335.99 20,259,980.99
专项应付款 100,000.00 741,355.00
其他长期负债
长期负债合计 60,836,933.36 71,636,730.24
递延税项：
递延税款贷项 5,553,913.52 5,553,913.52
负债合计 1,077,118,451.49 1,107,534,360.89
少数股东权益 27,789,333.86 29,034,317.51
股东权益
股本 269,459,799.00 269,459,799.00
减：已归还投资
股本净额 269,459,799.00 269,459,799.00
资本公积 215,967,262.44 206,236,428.58
盈余公积 21,970,523.38 21,970,523.38
其中：法定公益金 10,985,261.69 10,985,261.69
未分配利润 -502,198,456.64 -442,117,790.42
外币报表折算差额
股东权益合计 5,199,128.18 55,548,960.54
负债及股东权益合计 1,110,106,913.53 1,192,117,638.94
利润及利润分配表
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人民币元
母公司
项 目 注释
2002年度
一、主营业务收入 28/d 249,744,992.78
减：主营业务成本 28/d 186,814,820.37
主营业务税金及附加 29 1,586,333.52
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 61,343,838.89
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 30 2,220,297.43
减：营业费用 32,328,245.42
管理费用 42,311,399.72
财务费用 31 33,357,986.98
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -44,433,495.80
加：投资收益（损失以“—”号填列） 32/e -14,837,519.71
补贴收入
营业外收入 33 578,497.71
减：营业外支出 34 1,107,520.90
四、利润总额（亏损以“—”号填列） -59,800,038.70
减：所得税 280,627.52
减：少数股东损益
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -60,080,666.22
加：年初未分配利润 -442,117,790.42
其他转入
六、可供分配的利润 -502,198,456.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -502,198,456.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -502,198,456.64
项 目
2001年度
一、主营业务收入 329,972,488.19
减：主营业务成本 254,262,361.87
主营业务税金及附加 900,950.93
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 74,809,175.39
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,751,710.57
减：营业费用 48,448,024.29
管理费用 88,016,722.66
财务费用 37,554,037.77
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -96,457,898.76
加：投资收益（损失以“—”号填列） 3,536,760.82
补贴收入
营业外收入 673,705.52
减：营业外支出 1,679,795.41
四、利润总额（亏损以“—”号填列） -93,927,227.83
减：所得税 306,235.57
减：少数股东损益
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -94,233,463.40
加：年初未分配利润 -347,884,327.02
其他转入
六、可供分配的利润 -442,117,790.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -442,117,790.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -442,117,790.42
合并
项 目
2002年度
一、主营业务收入 507,783,325.35
减：主营业务成本 384,598,567.00
主营业务税金及附加 2,269,096.36
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 120,915,661.99
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,519,538.46
减：营业费用 71,978,863.01
管理费用 69,767,757.16
财务费用 35,509,040.64
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -53,820,460.36
加：投资收益（损失以“—”号填列） -1,017,182.44
补贴收入
营业外收入 3,096,630.58
减：营业外支出 8,527,709.31
四、利润总额（亏损以“—”号填列） -60,268,721.53
减：所得税 1,056,928.34
减：少数股东损益 -1,244,983.65
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -60,080,666.22
加：年初未分配利润 -442,117,790.42
其他转入
六、可供分配的利润 -502,198,456.64
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -502,198,456.64
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -502,198,456.64
项 目
2001年度
一、主营业务收入 513,335,555.44
减：主营业务成本 373,601,286.60
主营业务税金及附加 1,909,490.60
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 137,824,778.24
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,956,444.09
减：营业费用 73,443,047.77
管理费用 121,512,628.82
财务费用 40,094,700.71
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -94,269,154.97
加：投资收益（损失以“—”号填列） 519,984.18
补贴收入
营业外收入 4,227,525.01
减：营业外支出 4,408,307.60
四、利润总额（亏损以“—”号填列） -93,929,953.38
减：所得税 908,050.05
减：少数股东损益 -604,540.03
五、净利润（净亏损以“—”号填列） -94,233,463.40
加：年初未分配利润 -347,884,327.02
其他转入
六、可供分配的利润 -442,117,790.42
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -442,117,790.42
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -442,117,790.42
现金流量表
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002年度 金额单位:人
民币元
项 目 注释 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 286,821,526.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,919,360.33
现金流入小计 288,740,887.09
购买商品、接受劳务支付的现金 223,939,569.00
支付给职工以及为职工支付的现金 27,173,423.70
支付的各项税费 14,815,713.88
支付的其他与经营活动有关的现金 35 48,430,457.67
现金流出小计 314,359,164.25
经营活动产生的现金流量净额 -25,618,277.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 5,352.80
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 761,471.53
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 766,824.33
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 10,108,285.62
投资的所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 10,108,285.62
投资活动产生的现金流量净额 -9,341,461.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 56,817,955.69
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 56,817,955.69
偿还债务所支付的现金 19,828,312.88
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,633,133.61
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 52,461,446.49
筹资活动产生现金流量净额 4,356,509.20
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 -30,603,229.25
项 目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 563,517,318.74
收到的税费返还 260,878.27
收到的其他与经营活动有关的现金 2,365,006.76
现金流入小计 566,143,203.77
购买商品、接受劳务支付的现金 394,520,633.71
支付给职工以及为职工支付的现金 47,323,027.21
支付的各项税费 26,841,860.65
支付的其他与经营活动有关的现金 110,331,549.93
现金流出小计 579,017,071.50
经营活动产生的现金流量净额 -12,873,867.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 109,233.30
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收到的现金净额 761,471.53
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 870,704.83
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金 18,403,672.19
投资的所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 18,403,672.19
投资活动产生的现金流量净额 -17,532,967.36
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 94,399,955.69
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 94,399,955.69
偿还债务所支付的现金 59,323,514.24
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,737,754.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 97,061,268.91
筹资活动产生现金流量净额 -2,661,313.22
四、汇率变动对现金的影响额 -47,016.99
五、现金及现金等价物净增加额 -33,115,165.30
现金流量表（续）
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002年度 金额单
位:人民币元
补充资料 注释 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -60,080,666.22
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 11,099,769.66
固定资产折旧 22,206,864.32
无形资产摊销 216,330.01
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 1,177,700.80
预提费用增加（减：减少） 149,235.50
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益） 23,219.99
固定资产报废损失
财务费用 33,739,639.50
投资损失（减：收益） 14,837,519.71
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 16,371,435.58
经营性应收项目的减少（减：增加） 3,320,874.26
经营性应付项目的增加（减：减少） -68,680,200.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 -25,618,277.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 16,458,094.60
减：现金的期初余额 47,061,323.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,603,229.25
补充资料 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -60,080,666.22
加：少数股东损益 -1,244,983.65
计提的资产减值准备 16,032,104.77
固定资产折旧 38,207,506.85
无形资产摊销 938,429.79
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 768,917.40
预提费用增加（减：减少） -1,594,430.50
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减：收益） 4,856,082.97
固定资产报废损失
财务费用 35,822,840.11
投资损失（减：收益） 1,017,182.44
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 20,679,172.99
经营性应收项目的减少（减：增加） 27,500,953.99
经营性应付项目的增加（减：减少） -95,776,978.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 -12,873,867.73
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
其他
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 44,453,239.15
减：现金的期初余额 77,568,404.45
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,115,165.30
利润表附表
全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司2002年度
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2325.69% 458.53% 0.4487 0.4487
营业利润 -1035.18% -204.10% -0.1997 -0.1997
净利润 -1155.59% -227.83% -0.2230 -0.2230
扣除非经常性损
益后的净利润 -1260.05% -248.43% -0.2431 -0.2431
资产负债表附表
资产减值准备明细表
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002年12月31日 金额单位
:人民币元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 147,305,631.32 11,974,874.46
其中：应收账款 115,653,783.88 5,617,895.83
其他应收款 31,651,847.44 6,356,978.63
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 81,729,355.03 2,993,214.44
其中：原材料 7,936,667.29 795,571.50
库存商品 73,792,687.74 2,197,642.94
四、长期投资跌价准备合计 17,239,637.13
其中：长期股权投资 17,239,637.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 39,079,568.88 1,064,015.87
其中：房屋建筑物 1,683,102.42 -
机械设备 37,396,466.46 1,064,015.87
六、无形资产减值准备 1,010,000.00
其中：土地使用权 1,010,000.00
商标权
七、在建工程减值准备 23,844,533.51
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 159,280,505.78
其中：应收账款 121,271,679.71
其他应收款 38,008,826.07
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 84,722,569.47
其中：原材料 8,732,238.79
库存商品 75,990,330.68
四、长期投资跌价准备合计 17,239,637.13
其中：长期股权投资 17,239,637.13
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 40,143,584.75
其中：房屋建筑物 - 1,683,102.42
机械设备 - 38,460,482.33
六、无形资产减值准备 80,000.00 930,000.00
其中：土地使用权 80,000.00 930,000.00
商标权
七、在建工程减值准备 23,844,533.51
八、委托贷款减值准备
利润表补充资料
编制单位：白鸽（集团）股份有限公司2002 年度
项目 本期
合并 母公司
1.出本期上年同期售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年同期
合并 母公司
1.出本期上年同期售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人： 主管会计工作的负责人：会计机构负
责人：
会计报表附注
一、公司基本情况
白鸽（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1992年经河南省体制改革委员会
豫体改字[1992]111号文件批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向
社会公开发行A股股票并于1993年12月8日在深圳证券交易所上市交易。
公司主要从事磨料磨具及其相关工艺装备的生产、销售与进出口业务，兼营贸易
、运输、服务等第三产业及科研成果转让；生产销售酵母系列产品、酵母深加工产品
、食品添加剂。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公
司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。
2、会计年度
公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。
3、记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折合汇率采用外
币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期末余额按期末市场汇价折合
为记账本位币金额，按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额
之间的差额，一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。
6、现金等价物确定标准
现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值
变动风险很小的投资。
7、短期投资及其收益核算方法：
（1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利
或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的
收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价
值的差额确认为当期的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价；
（2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分；
（3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按个别投资项
目市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账的确认标准：
①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；
②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款
项；
（2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括
应收账款和其他应收款）期末余额（除应收母公司款项外）采用账龄分析法及个别认
定法综合计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下：
1年以内 5%
1—2年 20%
2—3年 40%
3—4年 60%
4—5年 80%
5年以上 100%
9、存货核算方法
（1）存货分类为：公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等；
（2）存货计价方法：原材料取得时以实际成本计价，日常按计划成本核算，月未
通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时按加权平均法计
算；低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。
（3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点
。
（4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格
低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。
（5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的
可变现净值低于其成本的差额提取。
10、长期投资的核算方法
（1）长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣除支付的税金、
手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的
余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息；
（2）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销；
（3）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对
其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大
影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，
或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
（4）股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规
定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年
的期限摊销；
（5）长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间
内不可能恢复；
（6）长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额
低于长期投资账面价值的差额提取。
11、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过一年，单位价值较高的有形资产；
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其它；
（3）固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价
、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的
支出；
（4）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限
扣除残值（原值的4%）制定其折旧率；
确定分类折旧率如下：
类别 年限 年折旧率%
房屋及建筑物 30-40年 3.20-2.40
机器设备 7-28年 13.71-3.43
运输工具 6-12年 16.00-8.00
其它 5-12年 19.20-8.00
（5）固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长
期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值；
（6）固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资
产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带
来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提
折旧。
12、在建工程核算方法
（1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办
理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，
待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整；
（2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工
的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具
有很大的不确定性；
（3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程
的可收回金额低于其账面价值的差额计提。
13、委托贷款核算方法
（1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委托贷款规定的利
率计提应收利息；
（2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收
回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复；
（3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项委托贷款
的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。
14、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序
取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方确定的价值记账；在受益期内按
直线法分期摊销。
（2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回
金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受
到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超
过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。
（3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资
产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公
司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。
15、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。
16、借款费用的会计处理方法
用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态
前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中
断且中断时间连续超过3个月（含3个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购
建固定资产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购
建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生的借款费用，计入所购
建固定资产的成本；
用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用
，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期
财务费用。
17、收入确认方法
（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施
控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量；
（2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；
如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分
比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按
已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预
计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用；
（3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以
及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计
算确认。
18、所得税的会计处理方法
公司采用应付税款法核算。
19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
1、会计政策变更：
根据《企业会计准则——固定资产》及财政部财会字[2002]18号文件《关于执行
〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，公司对封存设备计提
折旧。此项会计政策变更补提以前年度的折旧采用追溯法进行了调整，影响期初未分
配利润-3,249,573.31元，其中调减2001年度净利润758,199.75元。
2、会计差错更正：
公司2001年由于无法抵销的内部往来款项调减了留存收益，本期经过认真核对后
有10,403,589.82元系外部往来款项误记入公司本部与二级核算单位的内部往来中，应
冲回调增期初留存收益。其中，调减工资福利费节余3,611,658.51元；调增应收白鸽
集团有限责任公司及其所属公司款5,224,355.40元；调减其他外部应付款项等1,567,
575.91元，合计调增期初未分配利润10,403,589.82元，其中调增2001年净利润2,876
,061.14元。
上述会计政策变更及会计差错更正共调增期初未分配利润7,154,016.51元，其中
调增2001年净利润2,117,861.39元。比较会计报表相关项目已按调整后的数据填列。
20、合并会计报表的编制方法
公司根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并
会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单
位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资
及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。
三、主要税项
（1）增值税：按应税收入的17%、13%适用税率扣除进项税额后计算缴纳。
（2）营业税：按应税收入的5％计算缴纳。
（3）城建税：按应纳增值税额的7％计算缴纳。
（4）所得税：按33%税率计算缴纳。
深圳二砂深联有限公司按15％计征企业所得税。
根据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局等五部门联合下
发的粤经贸资源[2000]1051号文件，广东丹宝利酵母有限公司享受资源综合利用减免
税优惠政策，自2001年度起，免征所得税5年。
（5）其它税费按相关规定计算缴纳。
四、控股子公司及合营企业
（1）控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元
注册资本
公司名称 主营业务
（万元）
深圳市二砂深联有限公司 869.00 磨料磨具生产销售与进出口
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84 涂附磨具转换
深圳中鸽光电技术发展公司 150.00 光电产品生产和销售
深圳磨料磨具工业公司 150.00 涂附磨具转换、贸易
海南白鸽贸易有限公司 400.00 磨料贸易
广东丹宝利酵母有限公司 12,000.00 酵母、食品添加剂生产销售
青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 磨料贸易
威海市阳光实业有限公司 128.00 房地产开发销售
上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 磨料磨具销售
海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00 热带水果开发及管理
上海白鸽进出口有限公司 300.00 磨料贸易
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91 磨料磨具生产销售
投资金额 拥有权 是否
公司名称
（万元） 益（%） 合并
深圳市二砂深联有限公司 1,361.41 60.00% 是
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 730.87 85.90% 是
深圳中鸽光电技术发展公司 186.67 60.00% 否
深圳磨料磨具工业公司 500.00 100.00% 否
海南白鸽贸易有限公司 300.00 75.00% 是
广东丹宝利酵母有限公司 11,730.00 90.00% 是
青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 100.00% 否
威海市阳光实业有限公司 602.00 100.00% 否
上海二砂深联磨料磨具有限公司 67.76 100.00% 否
海南三鸟农业综合开发有限公司 216.00 60.00% 否
上海白鸽进出口有限公司 240.00 80.00% 是
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 873.35 55.00% 是
上述应纳入合并范围的子公司未对其进行合并会计报表主要系子公司已经歇业待
清算等原因。
五、会计报表主要项目注释（截至2002年12月31日止，金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
注释1、货币资金
项目 年初数
原币金额 汇率 折合人民币
现金 1,106,323.45 1,107,372.52
其中：港元 17,071.99 1.06 18,121.06
美元
银行存款 74,651,328.79 75,162,084.10
其中：港元 942,302.60 1.06 1,000,206.64
美元 62,233.91 8.2766 515,085.18
其他货币资金 1,298,947.83 1,298,947.83
合计 77,568,404.45
项目 期末数
原币余额 汇率 折合人民币
现金 765,794.68 786,152.69
其中：港元 27,251.34 1.0611 28,916.40
美元 2,571.83 8.2773 21,287.81
银行存款 43,463,205.79 43,667,086.46
其中：港元 192,416.60 1.0611 204,173.25
美元 39,699.30 8.2773 328,603.02
其他货币资金
合计 44,453,239.15
注释2、应收账款
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 110,457,443.92 38.56 5,522,872.20
1—2年 44,859,723.10 15.66 8,971,944.62
2—3年 19,092,823.90 6.67 7,637,129.56
3年以上 112,023,996.46 39.11 93,521,837.50
合计 286,433,987.38 100.001 15,653,783.88
账龄 期末数
金额比 例(%) 坏账准备
1年以内 122,388,482.53 42.38 6,119,424.13
1—2年 36,629,174.84 12.68 7,325,834.96
2—3年 22,243,827.31 7.70 8,897,530.92
3年以上 107,571,880.79 37.24 98,928,889.70
合计 288,833,365.47 100.00 1 21,271,679.71
应收账款期末余额中有持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款披露于本
附注六
注释3、其他应收款
账龄 年初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 77,777,358.75 32.02 369,076.63
1—2年 61,056,626.70 25.13 2,351,611.28
2—3年 80,709,013.53 33.22 10,529,155.54
3年以上 23,388,424.98 9.63 18,402,003.99
合计 242,931,423.96 100.00 31,651,847.44
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 72,832,750.95 28.33 1,155,163.46
1—2年 65,385,984.23 25.44 1,753,182.77
2—3年 60,220,224.24 23.43 5,289,657.86
3年以上 58,597,944.04 22.80 29,810,821.98
合计 257,036,903.46 100.00 38,008,826.07
其他应收款中应收母公司白鸽集团有限责任公司的款项不计提坏账准备。
其他应收款期末余额有持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六（
三）。
金额 比例
其他应收款项目前五名金额合计 186,379,944.90 72.51%
金额较大的其他应收款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容
白鸽集团有限责任公司 173,807,336.04 4年以内 资产收购余款
及代垫款
郑州卢氏实业有限公司 5,000,000.00 1年以内 货款
郑州磨料磨具工装所 4,367,716.57 4-5年 担保利息
南海大酒店 1,766,841.71 4年以内 投资款
白鸽集团实业公司 1,438,050.58 2年以内 货款
单位名称 欠款原因 比例
白鸽集团有限责任公司 未结算 67.62%
郑州卢氏实业有限公司 未结算 1.95%
郑州磨料磨具工装所 未收回 1.70%
南海大酒店 未收回 0.69%
白鸽集团实业公司 未结算 0.56%
注释4、预付账款
账龄 年初数 期末数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 19,221,440.54 86.42 15,106,778.87 66.61
1—2年 2,515,237.78 11.31 5,020,498.79 22.14
2—3年 6,563.00 0.03 2,048,843.84 9.03
3年以上 497,525.50 2.24 503,783.50 2.22
合计 22,240,766.82 100.00 22,679,905.00 100.00
预付账款中有预付持本公司5%以(含5%)上股份的股东单位的欠款披露于本附注六
（三）。
注释5、存货
项目 年初数 期末数
原材料 39,088,468.23 43,624,048.78
在产品 16,280,328.60 12,225,428.82
库存商品 270,449,492.66 248,246,070.17
低值易耗品 3,985,550.09 5,029,118.82
合计 329,803,839.58 309,124,666.59
存货跌价准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
原材料 7,936,667.29 795,571.50 8,732,238.79
库存商品 73,792,687.74 2,197,642.94 75,990,330.68
合计 81,729,355.03 2,993,214.44 84,722,569.47
本年度存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完
工成本及销售所必须的费用后的价值确定。
注释6、待摊费用
类别 年初数 期末数 结存原因
中标金 1,258,115.75 336,067.85 待摊销
待抵扣税金 336,127.23 365,623.84 待摊销
房租 124,273.40 361,584.41 待摊销
保险费 3,466.68
其他 655,275.22 545,064.78 待摊销
合计 2,377,258.28 1,608,340.88
注释7、长期股权投资
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
12,459,148.2
对子公司投资 14,809,678.41 69,960.67
3
对合营企业投资 25,000,000.00
对联营企业投资 38,816,654.16 3,480,488.90 551,219.26
其他企业投资 25,969,689.00 1,300,000.00
17,239,637.1
小计 104,596,021.57 621,179.93
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
对子公司投资 14,879,639.08 12,459,148.23
对合营企业投资 826,835.70 24,173,164.30
对联营企业投资 126,498.86 39,241,374.56 3,480,488.90
其他企业投资 25,969,689.00 1,300,000.00
小计 953,334.56 104,263,866.94 17,239,637.13
长期股票投资
本期公司无长期股票投资。
(1)长期股权投资
投资
投资
被投资公司名称 初始投资成本
比例
期限
深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60% 1,866,670.00
深圳磨料磨具工业公司 长期 100% 5,000,000.00
海南三鸟农业综合开发公司 长期 60% 2,160,000.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 长期 100% 1,800,000.00
白鸽集团进出口有限公司 长期 50% 25,000,000.00
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 1998-2048 40.89% 36,889,530.10
郑州密县耐火材料厂 1994-2009 30% 4,500,000.00
郑州百货大楼股份有限公司 长期 5% 2,000,000.00
上海爱姆机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71% 2,000,000.00
国泰君安证券股份公司 长期 0.41% 19,063,601.50
国泰君安投资管理股份有限公司 长期 0.41% 1,936,398.50
中国浦发机械工业股份公司 长期 0.26% 519,689.00
井岸镇强友玻璃纤维制品厂 长期 30% 450,000.00
上海二砂深联磨料磨具有限公司 长期 100%
677,613.60
威海市阳光发展实业公司 长期 100%
6,020,000.00
合计 109,883,502.70
期末金额
被投资公司名称
投资余额
减值准备 计提原因
深圳中鸽光电技术发展公司 1,209,664.16 1,209,664.16
深圳磨料磨具工业公司 2,829,484.07 2,829,484.07
海南三鸟农业综合开发公司 2,160,000.00 1,500,000.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 1,800,000.00 900,000.00
白鸽集团进出口有限公司 24,173,164.30
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司34,898,286.12
郑州密县耐火材料厂 4,343,088.44 3,480,488.90
郑州百货大楼股份有限公司 2,000,000.00 1,300,000.00
上海爱姆机电设备连锁有限公司 2,000,000.00
国泰君安证券股份公司 19,063,601.50
国泰君安投资管理股份有限公司 1,936,398.50
中国浦发机械工业股份公司 519,689.00
井岸镇强友玻璃纤维制品厂 450,000.00
上海二砂深联磨料磨具有限公司
860,490.85
威海市阳光发展实业公司
6,020,000.00 6,020,000.00
合计 104,263,866.94 17,239,637.13
(2)其中采用权益法核算的股权投资：
本期追加
被投资公司名称 期初余额
投资额
白鸽集团进出口有限公司 25,000,000.00
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,473,565.72
上海二砂深联磨料磨具有限公司 790,530.18
合计 60,264,095.90
股权投资差
本期权益增分 得的现
被投资公司名称 额摊销
减额 金红利
白鸽集团进出口有限公司 -826,835.70 -126,498.86
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 551,219.26
上海二砂深联磨料磨具有限公司 69,960.67 -126,498.86
合计 -205,655.77
长期股权减值
被投资公司名称 期末余额
准备
白鸽集团进出口有限公司 24,173,164.30
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,898,286.12
上海二砂深联磨料磨具有限公司 860,490.85
合计 59,931,941.27
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50 5,945,446.52
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销额
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 126,498.86 505,995.44
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 5,818,947.66 投资形成
注释8、固定资产
项目 年初价值 本期增加
原值
房屋建筑物 171,840,578.95 3,033,276.93
机器设备 527,726,887.67 7,224,700.42
运输设备 33,893,414.17 1,102,897.33
其他 6,873,422.25 286,385.00
合计 740,334,303.04 11,647,259.68
累计折旧
房屋建筑物 77,802,819.95 3,809,215.22
机器设备 280,384,499.97 30,758,823.06
运输设备 22,188,772.18 3,144,672.54
其他 2,424,806.98 571,292.19
合计 382,800,899.08 38,284,003.01
净值 357,533,403.96
项目 本期减少 期末价值
原值
房屋建筑物 464,471.41 174,409,384.47
机器设备 570,656.49 534,380,931.60
运输设备 1,003,631.11 33,992,680.39
其他 70,456.86 7,089,350.39
合计 2,109,215.87 749,872,346.85
累计折旧
房屋建筑物 31,516.93 81,580,518.24
机器设备 638,392.87 310,504,930.16
运输设备 423,958.90 24,909,485.82
其他 23,550.00 2,972,549.17
合计 1,117,418.70 419,967,483.39
净值 329,904,863.46
本期新增固定资产中有7,652,168.44元由在建工程转入。
本公司之子公司深圳市二砂深联有限公司以截至2002年12月31日止原值2,362,32
0.51元，净值573,066.58元，评估价值11,975,350.00元的固定资产作抵押向中国银行
深圳市分行东门支行贷款5,000,000.00元。
本公司之子公司白鸽（集团）股份有限公司上海公司以截至2002年12月31日止原
值7,691,340.03元的房屋作抵押向中国工商银行上海青浦分行贷款4,300,000.00元。
固定资产减值准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少
房屋建筑物 1,683,102.42 - -
机器设备 37,396,466.46 1,064,015.87 -
合计 39,079,568.88 1,064,015.87 -
项目 期末余额 计提原因
房屋建筑物 1,683,102.42 -
技改更新造成原
机器设备 38,460,482.33
有设备减值
合计 40,143,584.75
-
注释9、在建工程
工程名称 预算数 年初数 本期增加
高档涂附项目 9,771,163.67 5,107,191.59
其他 37,112,708.62 4,125,066.61
高活性酵母年产一万
吨技改项目 1,500,000.00
蒸汽系统改造工程 2,707,935.55
酵母废水浓缩治理工
程 3,260,000.00 2,610,000.00
合计 3,260,000.00 48,383,872.29 14,550,193.75
其他
本期转入
工程名称 减少 期末余额
固定资产
额
高档涂附项目 2,657,409.90 12,220,945.36
其他 2,286,822.99 38,950,952.24
高活性酵母年产一万
吨技改项目 1,500,000.00
蒸汽系统改造工程 2,707,935.55 -
酵母废水浓缩治理工
程 2,610,000.00
合计 7,652,168.44 - 55,281,897.60
工程
资金
工程名称 投入
来源
比例
高档涂附项目 自筹
其他 自筹
高活性酵母年产一万
吨技改项目 95%
蒸汽系统改造工程 自筹 100%
酵母废水浓缩治理工
程 自筹
合计 80%
其中:资本化金额
本期转入 其他
工程名称 年初数 本期增加 固定资产 减少额
其他 8,057,477.38
合计 8,057,477.38
资本化
工程名称 期末余额 率(%)
其他 8,057,477.38
合计 8,057,477.38
在建工程减值准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因
其他 23,844,533.51 23,844,533.51
合计 23,844,533.51 23,844,533.51
注释10、无形资产
本
期 本期
类别 原值 年初数
增 转出额
加
土地使用权 26,336,355.10 21,556,171.14 5,634,000.00
电力增容权 850,300.00 748,760.20
商标专利权 1,240,000.00 620,020.00
工业技术产权 1,338,480.00 808,104.00
企业形象设计 491,304.00 358,275.60
金蝶软件 2,000.00 1,966.66
合计 30,258,439.10 24,093,297.60 5,634,000.00
本期 累计
类别 期末数
摊销 摊销
土地使用权 651,754.11 5,431,938.07 15,270,417.03
电力增容权 17,006.04 118,545.84 731,754.16
商标专利权 123,996.00 743,976.00 496,024.00
工业技术产权 75,768.00 606,144.00 732,336.00
企业形象设计 69,505.56 202,533.96 288,770.04
金蝶软件 400.08 433.42 1,566.58
合计 938,429.79 7,103,571.29 17,520,867.81
类别 剩余 取得
年限 方式
土地使用权
电力增容权 45
商标专利权 4 投资转入
工业技术产权 10 投资转入
企业形象设计 8 购买
金蝶软件 3.92 购买
合计
公司以289,320.95平方米的土地使用权作抵押向银行取得借款。
无形资产减值准备：
项目 年初余额 本期增加 本期减少
土地使用权 1,010,000.00 80,000.00
合计 1,010,000.00 80,000.00
项目 期末余额 计提原因
土地使用权 930,000.00
合计 930,000.00
注释11、短期借款
借款类别 年初数 期末数 备注
抵押借款 83,790,858.00 143,242,460.00
保证借款 346,584,260.00 349,262,000.00
信用借款 24,401,797.36 6,119,668.00
合计 454,776,915.36 498,624,128.00
其中逾期借款：
贷款单位 贷款金额 利率 资金用途
郑州市环保局 569,668.00 2.88% 废水治理
建行郑州支行 2,000,000.00 7.56% 集资建房
注释12、应付票据
种类 年初数 期末数
银行承兑汇票 62,335,028.52 16,200,000.00
注释13、应付账款
年初数 期末数
107,430,849.50 105,985,269.08
应付账款期末余额中欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六(三
)。
注释14、预收账款
年初数 期末数
77,370,921.79 61,619,386.16
预收账款期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
注释15、应付工资
年初数 期末数
35,598,703.02 35,216,741.87
应付工资期末余额主要为欠发的职工工资。
注释16、应交税金
项目 法定税率 期末数 欠缴原因
17%、13%
增值税 -6,303,807.85 应收出口退税
7%
城建税 2,319,249.73 已提取未缴
33%、15%
企业所得税 1,838,088.48 已提取未缴
其他 2,312,123.34 已提取未缴
合计 165,653.70
注释17、其他应交款
项目 计缴标准 期末数 欠缴原因
教育费附加 7% 3,110,288.90 已提取未缴
其他 176,451.96 已提取未缴
合计 3,286,740.86
注释18、其他应付款
年初数 期末数
213,223,933.13 236,739,010.81
期末其他应付款中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。
金额较大的应付款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间
国泰君安证券股份有限公司 43,323,622.66 1-2年
白鸽集团进出口有限公司 30,000,000.00 1年以内
郑州市社会统筹办公室 14,836,901.77 1-2年
郑州市房改办 9,548,365.86 1-2年
产品及技术开发基金 8,205,709.68 1年以内
单位名称 性质或内容欠 款原因
国泰君安证券股份有限公司 暂借款 未付
白鸽集团进出口有限公司 暂收款 暂收
郑州市社会统筹办公室 职工养老金 欠缴
郑州市房改办 住房公积金 欠缴
产品及技术开发基金 专用基金尚 未使用
注释19、预提费用
年初数 期末数 结存原因
费用项目 2,104,887.73 800,720.22
预提利息 未到结转日
2,830,086.00 1,086,420.00
预提促销费 149,235.50 149,235.50 未到结转日
其他
合计 4,934,973.73 2,036,375.72
注释20、一年内到期的长期负债
借款单位
金额 借款期限
工行经纬支行 5,214,510.00 97.10.31-03.04.30
工行经纬支行 5,512,304.46 97.10.31-03.10.30
中行河南省分行 165,363.61 88.04.15-03.06.30
中行河南省分行 165,363.62 88.04.15-03.12.31
东方资产管理公司 1,500,000.00 2003.12.31
东方资产管理公司 2,600,000.00 2003.12.31
合计 15,157,541.69
年利率 借款条件
工行经纬支行 LIBOR+0.33% 担保
工行经纬支行 LIBOR+0.33% 担保
中行河南省分行 7.40% 担保
中行河南省分行 7.40% 担保
东方资产管理公司 --
东方资产管理公司 --
合计
一年内到期的应付东方资产管理公司款项详见本附注五、注释22。
注释21、长期借款
借款类别 年初数 期末数 备注
保证借款 37,635,394.25 28,235,597.37
信用借款 13,000,000.00 13,000,000.00
合计 50,635,394.25 41,235,597.37
其中逾期借款：
贷款单位 贷款金额 利率 资金用途
中行河南省分行 17,147,672.97 8.27% 工程借款
郑州市国资局 3,000,000.00 10.98% 技改借款
贷款单位 逾期原因 预计还款期
中行河南省分行
郑州市国资局
注释22、长期应付款
种类 期限 初始金额 应计利息
担保责任应付款 2002-2006 25,859,980.99
种类 期末余额 借款条件 备注
担保责任应付款 19,501,335.99 *
*公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“二砂深联”）因其为中国磨料磨
具进出口联营深圳公司担保形成损失，二砂深联公司已在2000年度确认预计负债25,8
59,980.99元，2001年11月，二砂深联公司与债权方中国东方资产管理公司深圳办事处
达成债务重组协议：二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人民币1600万元，即2001年
还款300万元，从2002年至2006年每年等额还款260万元，免除其他债务，同时由白鸽
（集团）股份有限公司承担连带清偿责任，其间二砂深联如有任何一期还款逾期3个月
未付，且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付，东方资产管理公司将全额恢
复原有债权，并向法院申请恢复执行。公司将应于2002年12月31日到期但尚未归还的
150万元及应于2003年12月31日到期的260万元转入一年内到期的长期负债中。
二砂深联公司已于报告截止日偿还了应于2002年12月31日到期债务中的100万元。
注释23、专项应付款
项目 币种 金额 资金来源
广东省科技计划项目经费 人民币 100,000.00 国家拨入
专项应付款为根据广东省财政厅、广东省科学技术厅联合下发的粤财企[2002]25
4号文件《关于下达2002年广东省第二批科技计划项目经费的通知》，拨入的专项用于
“酵母高浓度发酵技术”项目的科研经费。
注释24、股本
本期变动增减
项目 年初数
配股 送股 公积金转股
一、尚未流通股份 — — — —
发起人股份
其中：
国家持有股份 92,536,432.00
境内法人持有股份 68,181,818.00
内部职工股
尚未流通股份合计 160,718,250.00
二、已流通股份 — — — —
境内上市人民币普通股 108,741,549.00
三、股份总数 269,459,799.00
本期变动增减 期末数
项目
小计
一、尚未流通股份 — —
发起人股份
其中：
国家持有股份 92,536,432.00
境内法人持有股份 68,181,818.00
内部职工股
尚未流通股份合计 160,718,250.0
0
二、已流通股份 — —
境内上市人民币普通股 108,741,549.0
0
三、股份总数 269,459,799.0
0
注释25、资本公积
项目 年初数 本期增加数
股本溢价 107,245,538.55
资产评估增值准备 47,462,854.00
股权投资准备 11,276,127.46
债务重组收益 67,763.05 87,000.00
无法支付的款项 699.34
其他资本公积 40,183,446.18 9,643,833.86
合计 206,236,428.58 9,730,833.86
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 107,245,538.55
资产评估增值准备 47,462,854.00
股权投资准备 11,276,127.46
债务重组收益 154,763.05
无法支付的款项 699.34
其他资本公积 49,827,280..04
合计 215,967,262.44
其他资本公积增加数为公司欠缴“能源交通重点建设基金”和“预算调节基金”
，根据国家法律法规有关规定并经郑州市财政局批准，本期转增资本公积金。
注释26、盈余公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 10,985,261.69 10,985,261.69
公益金 10,985,261.69 10,985,261.69
合计 21,970,523.38 21,970,523.38
注释27、未分配利润
项目 分配比例 金额
年初未分配利润 -449,271,806.93
调整数 7,154,016.51
调整后的年初未分配利润 -442,117,790.42
加：本期净利润 -60,080,666.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
期末未分配利润 -502,198,456.64
年初未分配利润调整详见本附注二、19。
注释28、主营业务收入及主营业务成本
营业收入 营业成本
业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数
磨料磨具 443,049,207.22 433,692,684.76 329,039,900.46
酵母 64,734,118.13 79,642,870.68 55,558,666.54
合计 507,783,325.35 513,335,555.44 384,598,567.00
营业毛利
业务分部 上年发生数 本年发生数 上年发生数
磨料磨具 322,485,463.77 114,009,306.76 111,207,220.99
酵母 51,115,822.83 9,175,451.59 28,527,047.85
合计 373,601,286.60 123,184,758.35 139,734,268.84
营业收入 营业成本
地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数
郑州地区 249,744,992.78 329,972,488.19 186,814,820.37
上海地区 70,382,209.73 45,389,021.73 58,149,178.60
广东地区 156,535,785.84 167,924,608.86 117,056,146.13
海南地区 65,619,925.03 2,874,873.02 57,078,009.93
相互抵销 34,499,588.03 32,825,436.36 34,499,588.03
合计 507,783,325.35 513,335,555.44 384,598,567.00
营业毛利
地区分部 上年发生数 本年发生数 上年发生数
郑州地区 254,262,361.87 62,930,172.41 75,710,126.32
上海地区 38,191,275.63 12,233,031.13 7,197,746.10
广东地区 111,849,624.10 39,479,639.71 56,074,984.76
海南地区 2,123,461.36 8,541,915.10 751,411.66
相互抵销 32,825,436.36
合计 373,601,286.601 23,184,758.35 139,734,268.84
前五名销售商销售总额6,225,048.91元，占销售收入比例1.23%。
注释29、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数
金额 计提标准 金额 计提标准
1,097,034.95
城建税 1,508,830.57 7% 7%
775,031.59
教育费附加 760,179.14 3% 3%
37,424.06
其他 86.65
1,909,490.60
合计 2,269,096.36
注释30、其他业务利润
项目 本年发生数
收入 成本
材料销售 1,267,756.96 1,204,675.52
水电气外供 12,615,205.40 12,968,428.28
其它 3,059,429.24 249,749.34
合计 16,942,391.60 14,422,853.14
项目 上年发生数
收入 成本
材料销售 4,560,641.34 4,372,646.43
水电气外供 26,859,787.78 26,859,787.78
其它 3,321,941.05 553,491.87
合计 34,742,370.17 31,785,926.08
注释31、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 35,988,945.09 40,802,631.25
减：利息收入 765,344.04 1,485,830.23
汇兑损失 175,237.77 236,450.80
减：汇兑收益 306,998.08 229,883.51
其他 417,199.90 771,332.40
合计 35,509,040.64 40,094,700.71
注释32、投资收益
项目 金额
股权投资收益
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润
期末按权益法调整的被投资公司损益 -205,655.77
股权投资差额摊销 -920,759.97
其他投资 109,233.30
合计 -1,017,182.44
注释33、营业外收入
类别 金额
罚没收入 36,540.36
固定资产清理收入 140,789.90
地产地销收入 2,406,743.55
其他 512,556.77
合计 3,096,630.58
注释34、营业外支出
类别 金额
罚没支出 65,734.90
固定资产清理损失 228,632.87
滞纳金支出 143,003.72
债务重组损失 417,209.42
固定资产减值准备 1,046,459.05
出售无形资产损失 4,828,240.00
地产地销支出 1,410,378.37
其他 388,050.98
合计 8,527,709.31
注释35、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金110,331,549.93元，主要系以现金支付的管理
费用和营业费用。
（二）母公司会计报表主要项目注释
注释a、应收帐款
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 94,051,259.68 36.94 2,887,358.47
1—2年 38,754,929.55 15.22 7,750,985.91
2—3年 15,353,478.93 6.03 6,141,391.57
3年以上 106,475,660.77 41.81 89,121,082.87
合计 254,635,328.93 100.00 105,900,818.82
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 95,269,308.90 39.44 2,762,175.41
1—2年 25,926,594.62 10.73 5,185,318.92
2—3年 19,640,980.35 8.13 7,856,392.14
3年以上 100,714,501.22 41.70 93,558,603.93
合计 241,551,385.09 100.00 109,362,490.40
应收账款期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
金额 比例
应收账款项目前五名金额合计 9,639,274.10 3.99%
注释b、其他应收款
账龄 年初数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 76,127,630.47 32.11 226,527.70
1—2年 59,613,081.95 25.14 2,062,902.33
2—3年 80,581,927.89 33.99 10,478,321.28
3年以上 20,759,380.96 8.76 16,298,788.76
合计 237,082,021.27 100.00 29,066,540.07
账龄 期末数
金额 比例% 坏账准备
1年以内 71,169,416.75 28.33 1,019,338.49
1—2年 65,087,538.23 25.90 1,693,493.57
2—3年 59,153,956.69 23.54 4,863,150.84
3年以上 55,846,152.58 22.23 27,610,588.81
合计 251,257,064.25 100.00 35,186,571.71
根据公司会计政策，对应收公司股东单位白鸽集团有限责任公司的款项不提取坏
账准备。
其他应收款期末余额中持本公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六（
三）。
金额 比例
其他应收款项目前五名金额合计 186,379,944.90 74.18%
金额较大的其他应收款项：
单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容
白鸽集团有限责任公司 173,807,336.04 4年以内 往来款
郑州卢氏实业有限公司 5,000,000.00 1年以内 往来款
郑州磨料磨具工装所 4,367,716.57 4-5年 担保利息
南海大酒店 1,766,841,71 4年以内 投资款
白鸽集团实业公司 1,438,050.58 2年以内 往来款
单位名称 欠款原因 比例
白鸽集团有限责任公司 未结算 69.18%
郑州卢氏实业有限公司 未结算 1.99%
郑州磨料磨具工装所 未收回 1.74%
南海大酒店 未收回 0.70%
白鸽集团实业公司 未结算 0.57%
注释c、长期股权投资
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
对子公司投资 158,393,638.69 6,439,148.23 868,884.01
对合营企业投资 25,000,000.00
对联营企业投资 38,816,654.16 3,480,488.90 551,219.26
其他企业投资 25,519,689.00 1,300,000.00
小计 247,729,981.85 11,219,637.13 1,420,103.27
期末数
项目 本期减少
金额减 值准备
对子公司投资 15,309,641.22 143,952,881.48 6,439,148.23
对合营企业投资 826,835.70 24,173,164.30
对联营企业投资 126,498.86 39,241,374.56 3,480.488.90
其他企业投资 25,519,689.00 1,300,000.00
小计 16,262,975.78 232,887,109.34 11,219,637.13
(1)长期股票投资
公司本期无长期股票投资。
(2)长期股权投资
投资 投资
被投资公司名称 初始投资成本
期限 比例
广东丹宝利酵母有限公司 长期 90% 117,300,000.00
深圳市二砂深联有限公司 长期 60% 13,614,096.27
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 长期 85.9% 7,308,724.24
海南白鸽贸易有限公司 长期 75% 3,000,000.00
上海白鸽进出口有限公司 长期 80% 2,400,000.00
深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60% 1,866,670.00
深圳磨料磨具工业公司 长期 100% 5,000,000.00
海南三鸟农业综合开发公司 1997-2047 60% 2,160,000.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 长期 100% 1,800,000.00
白鸽集团进出口有限公司 长期 50% 25,000,000.00
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 1998-2048 40.89% 36,889,530.10
郑州密县耐火材料厂 1994-2009 30% 4,500,000.00
郑州百货大楼股份有限公司 长期 5% 2,000,000.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71% 2,000,000.00
国泰君安证券股份有限公司 长期 0.41% 19,063,601.50
国泰君安投资管理股份有限公司 长期 0.41% 1,936,398.50
中国浦发机械工业股份有限公司 长期 0.26% 519,689.00
小计 246,358,709.61
期末金额
被投资公司名称
投资余额 减值准备
广东丹宝利酵母有限公司 120,645,685.56
深圳市二砂深联有限公司 9,421,148.58
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 1,985,076.37
海南白鸽贸易有限公司 1,570,999.76
上海白鸽进出口有限公司 2,330,822.98
深圳中鸽光电技术发展公司 1,209,664.16 1,209,664.16
深圳磨料磨具工业公司 2,829,484.07 2,829,484.07
海南三鸟农业综合开发公司 2,160,000.00 1,500,000.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 1,800,000.00 900,000.00
白鸽集团进出口有限公司 24,173,164.30
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,898,286.12
郑州密县耐火材料厂 4,343,088.44 3,480,488.90
郑州百货大楼股份有限公司 2,000,000.00 1,300,000.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 2,000,000.00
国泰君安证券股份有限公司 19,063,601.50
国泰君安投资管理股份有限公司 1,936,398.50
中国浦发机械工业股份有限公司 519,689.00
小计 232,887,109.34 11,219,637.13
被投资公司名称
计提原因
广东丹宝利酵母有限公司
深圳市二砂深联有限公司
白鸽(集团)股份有限公司上海公司
海南白鸽贸易有限公司
上海白鸽进出口有限公司
深圳中鸽光电技术发展公司 歇业待清理
深圳磨料磨具工业公司 歇业待清理
海南三鸟农业综合开发公司 歇业待清理
青岛保税区白鸽国际贸易商社 歇业待清理
白鸽集团进出口有限公司
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司
郑州密县耐火材料厂 歇业待清理
郑州百货大楼股份有限公司 亏损
上海爱姆意机电设备连锁有限公司
国泰君安证券股份有限公司
国泰君安投资管理股份有限公司
中国浦发机械工业股份有限公司
小计
其中采用权益法核算的股权投资：
被投资公司名称 期初余额 追加投
资额
广东丹宝利酵母有限公司 134,152,125.33
深圳市二砂深联有限公司 8,301,338.60
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 1,780,180.70
海南白鸽贸易有限公司 2,146,232.32
上海白鸽进出口有限公司 4,014,613.51
白鸽集团进出口有限公司 25,000,000.00
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,473,565.72
合计 209,868,056.18
被投资公司名称 期末调整的所 股权投资差额
有者权益份额 摊销
广东丹宝利酵母有限公司 -12,712,178.66 -794,261.11
深圳市二砂深联有限公司 1,119,809.98
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 204,895.67
海南白鸽贸易有限公司 -575,232.56
上海白鸽进出口有限公司 -1,683,790.53
白鸽集团进出口有限公司 -826,835.70
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 551,219.26 -126,498.86
合计 -13,922,112.54 -920,759.97
被投资公司名称 分得现金 期末余额
红利
广东丹宝利酵母有限公司 120,645,685.56
深圳市二砂深联有限公司 9,421,148.58
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 1,985,076.37
海南白鸽贸易有限公司 1,570,999.76
上海白鸽进出口有限公司 2,330,822.98
白鸽集团进出口有限公司 24,173,164.30
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,898,286.12
合计 195,025,183.67
(3)股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
广东丹宝利酵母有限公司 7,942,611.14 10
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50
合计 14,267,554.24
被投资单位名称 期初余额 本期摊销
广东丹宝利酵母有限公司 6,354,088.92 794,261.11
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 5,945,446.52 126,498.86
合计 12,299,535.44 920,759.97
形成
被投资单位名称 累计摊销 摊余金额 原因
广东丹宝利酵母有限公司 2,382,783.33 5,559,827.81 投资
郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 505,995.44 5,818,947.66 投资
合计 2,888,778.77 11,378,775.47
注释d、主营业务收入及主营业务成本
项目 营业收入
本年发生数 上年发生数 本年发生数
磨料磨具销售 249,744,992.78 329,972,488.19 186,814,820.37
项目 营业成本 营业毛利
上年发生数 本年发生数 上年发生数
磨料磨具销售 254,262,361.87 62,930,172.41 75,710,126.32
前五名销售商销售总额6,225,048.91元，占销售收入比例2.49%。
注释e、投资收益
项目 金额
股权投资收益
其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润
期末按权益法调整的被投资公司损益 -13,922,112.54
股权投资差额摊销 -920,759.97
其他投资 5,352.80
合计 -14,837,519.71
六、关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
白鸽集团有限责任公司 郑州 磨料磨具
白鸽（集团）股份有限公司上海公司 上海 涂附磨具转换
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 斗门县 磨料磨具
磨料磨具生产销售与
深圳市二砂深联有限公司 深圳
进出口
上海二砂深联磨料磨具有限公司 上海 磨料磨具销售
深圳磨料磨具工业公司 深圳 涂附磨具转换、贸易
威海市阳光实业有限公司 威海 房地产开发与销售
海南白鸽贸易有限公司 海南 磨料贸易
上海白鸽进出口有限公司 上海 磨料贸易
青岛保税区白鸽国际贸易商社 青岛 磨料贸易
深圳中鸽光电技术发展公司 深圳 光电产品生产与销售
热带水果综合基地开
海南三鸟农业综合开发有限公司 海南
发及管理
酵母、食品添加剂的
广东丹宝利酵母有限公司 东莞
生产及销售
经济性质
企业名称 与本企业关系 法人代表
或类型
白鸽集团有限责任公司 母公司 有限公司 常宗贤
白鸽（集团）股份有限公司上海公司 子公司 有限公司 朱宝贵
子公司之子
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 有限公司 陈金义
公司
深圳市二砂深联有限公司 子公司 有限公司 陈金义
子公司之子
上海二砂深联磨料磨具有限公司 有限公司 贾志涛
公司
深圳磨料磨具工业公司 子公司 有限公司 李宏建
子公司之子
威海市阳光实业有限公司 有限公司 张梅龙
公司
海南白鸽贸易有限公司 子公司 有限公司 石风群
上海白鸽进出口有限公司 子公司 有限公司 翟永正
青岛保税区白鸽国际贸易商社 子公司 有限公司 石凤群
深圳中鸽光电技术发展公司 子公司 有限公司 樊双喜
海南三鸟农业综合开发有限公司 子公司 有限公司 郝延忠
广东丹宝利酵母有限公司 子公司 有限公司 李锦生
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
白鸽集团有限责任公司 55,551.24
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84
深圳市二砂深联有限公司 869.00
上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00
深圳磨料磨具工业公司 150.00
威海市阳光实业有限公司 128.00
海南白鸽贸易有限公司 400.00
上海白鸽进出口有限公司 300.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00
深圳中鸽光电技术发展公司 150.00
海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00
广东丹宝利酵母有限公司 12,000.00
企业名称 期末数
白鸽集团有限责任公司 55,551.24
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84
深圳市二砂深联有限公司 869.00
上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00
深圳磨料磨具工业公司 150.00
威海市阳光实业有限公司 128.00
海南白鸽贸易有限公司 400.00
上海白鸽进出口有限公司 300.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00
深圳中鸽光电技术发展公司 150.00
海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00
广东丹宝利酵母有限公司 12,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份（含间接持股）及其变化
单位：人民币万元
企业名称 年初数本期增加
金额 比例% 金额 比例
白鸽集团有限责任公司 9,253.25 34.34
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 730.87 85.90
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 873.35 55.00
深圳市二砂深联有限公司 521.40 60.00
上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 100.00
深圳磨料磨具工业公司 150.00 100.00
山东威海阳光实业有限公司 128.00 100.00
海南白鸽贸易有限公司 300.00 75.00
上海白鸽进出口有限公司 240.00 80.00
青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 100.00
深圳中鸽光电技术发展公司 90.00 60.00
海南三鸟农业综合开发有限公司 180.00 60.00
广东丹宝利酵母有限公司 10,800.00 90.00
企业名称 本期减少 期末数
金额 比例 金额 比例%
白鸽集团有限责任公司 9,253.25 34.34
白鸽(集团)股份有限公司上海公司 730.87 85.90
斗门县井岸镇联营磨具材料厂 873.35 55.00
深圳市二砂深联有限公司 521.40 60.00
100.0
上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 0
100.0
深圳磨料磨具工业公司 150.00 0
100.0
山东威海阳光实业有限公司 128.00 0
海南白鸽贸易有限公司 300.00 75.00
上海白鸽进出口有限公司 240.00 80.00
100.0
青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 0
深圳中鸽光电技术发展公司 90.00 60.00
海南三鸟农业综合开发有限公司 180.00 60.00
广东丹宝利酵母有限公司 10,800.00 90.00
4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
东莞市东糖集团有限公司 本公司股东
二砂实业公司 同一母公司
白鸽物业公司 同一母公司
白鸽集团进出口有限公司 合营
(二)、关联交易
1、采购
金额单位：万元
定价原 交易金额
关联方 交易内容
则 2002年度 2001年度
白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价 536.44 2,317.42
白鸽集团有限责任公司 购买水、电、汽 市价 1,197.94 1,533.38
白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价 55.55 82.53
东莞市东糖集团有限公司 购买原材料 市价 2,159.03 1,203.72
东莞市东糖集团有限公司 购买水、电、汽 市价 688.80 577.29
占同类交易的比例 结算方
关联方
2002年度 2001年度 式
白鸽集团有限责任公司 100.00% 100.00% 转账
白鸽集团有限责任公司 100.00% 100.00% 转账
白鸽集团有限责任公司 100.00% 100.00% 转账
东莞市东糖集团有限公司 100.00% 100.00% 现金
东莞市东糖集团有限公司 100.00% 100.00% 现金
2、销售
金额单位：万元
定价
交易金额
关联方 交易内容
原则
2002年度 2001年度
白鸽集团有限责任公司 销水、电、汽 市价 1200.30
东莞市东糖集团有限公司 产品 市价 356.12 282.33
占同类交易的比例 结算
关联方
方式
2002年度 2001年度
白鸽集团有限责任公司 72.20% 转账
东莞市东糖集团有限公司 5.50% 3.54% 现金
3、资产租赁：
2002年6月30日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产
租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、工程三个分公司的全部资产租
赁给本公司经营使用，租赁期限自2002年7月1日至2003年7月1日，租赁费用以上述资
产的帐面净资产为基数按同期银行利率计算，年租赁金额120.70万元。2002年度实际
发生租赁费用60万元。自租赁期始，本公司生产所用水、电、汽不再向白鸽集团有限
责任公司采购。
(三)、关联往来
万元 金额
单位：
年初数
企业名称 款项内容
金额 比例
应收账款
东莞市东糖集团有限公司 销售商品 165.89 0.58%
其他应收款
白鸽集团有限责任公司 交易往来款 16,454.63 67.73%
白鸽集团进出口有限公司
预付账款
东莞市东糖集团有限公司 采购原材料 700.00 31.47%
应付账款
白鸽集团有限责任公司 采购原材料 381.86 3.55%
东莞市东糖集团有限公司 供应电、汽 57.19 0.53%
其他应付款
白鸽集团进出口有限公司 5,000.00 23.45%
东莞市东糖集团有限公司 丹宝利权益 527.21 2.47%
期末数
企业名称
金额 比例
应收账款
东莞市东糖集团有限公司 209.75 0.73%
其他应收款
白鸽集团有限责任公司 17,380.73 67.62%
白鸽集团进出口有限公司 101.63 0.40%
预付账款
东莞市东糖集团有限公司 790.41 34.85%
应付账款
白鸽集团有限责任公司
东莞市东糖集团有限公司
其他应付款
白鸽集团进出口有限公司 4,527.18 19.32%
东莞市东糖集团有限公司
七、承诺事项
1、贷款抵押：公司以固定资产原值1,005.36万元及289,320.95平方米土地作抵押
取得14,324.25万元贷款；
2、其他抵押：因母公司白鸽（集团）股份有限公司与其股东单位白鸽集团有限责
任公司的社会养老统筹金混合管理计缴，截止2001年底共欠缴2494万元，公司已将位
于郑州高新技术产业开发区银屏路10号的房产作为其中1235.58万元(系1998年12月至
2000年12月欠缴数)的抵押，公司已与郑州市统筹办达成抵押缓缴协议，缓缴期限至2
002年6月8日。
八、或有事项
1、担保事项：
(1).公司为郑州电缆（集团）股份有限公司33,139万元人民币借
款提供担保；
(2).公司为白鸽树脂磨具厂160万元人民币借款提供担保；
(3).公司为郑州市市磨料厂410万元人民币借款提供担保；
(4).公司为深圳市二砂深联有限公司720万元人民币借款、200万
元港币借款提供担保。
2、未决诉讼：
1997年12月29日，中国银行郑州市高新技术开发区支行与第二砂轮厂高新技术产
品有限公司（为本公司之全资子公司，后注销）签订了1997年0561字0024号《借款合
同》，借款本金人民币120万元，借款期6个月，借款利率7.0125%。本公司对该笔贷款
提供了连带责任保证。借款到期后，第二砂轮厂高新技术产品有限公司仍欠本金105万
元未还。2003年1月27日，中国银行郑州市高新技术开发区支行向中原区人民法院提起
诉讼，要求公司支付借款本金105万元及利息64.29万元，公司已于2003年2月19日接到
开庭传票，并于2003年3月27日到庭应诉，截止报告日本公司尚未收到一审判决书。
九、资产负债表日后非调整事项
1、截止报告日，短期借款中有500万元已归还，有8,100万元已经办理展期手续。
2、截止报告日，一年内到期的长期负债中欠付东方资产管理公司的借款100万元
已归还。
十、其他重要事项
1、持续经营能力：尽管本公司财务报表已显现出影响公司持续经营能力的种种迹
象，本公司正加快进行资产重组以及将采用处置资产、取得新的担保融资、压缩费用
开支、加强市场开拓、加快应收款项的收回等措施扭转公司财务状况恶化的局面，以
保证公司正常生产经营活动的进行。
2、兆丰陶瓷担保
1993年8月8日，公司之前身第二砂轮厂为兆峰陶瓷砖（河南）有限公司（简称“
兆峰陶瓷”）向中行郑州分行借款550万美元出具了不可撤销担保书，兆峰陶瓷到期未
履行还款义务，债权人诉至河南省高级人民法院，2000年12月法院判决公司承担连带
清偿责任本息合计733.85万美元。2001年4月26日，在河南省高级人民法院主持下，原
债权人和债务人及白鸽集团有限公司达成和解协议：同意将原债务人的担保债务转由
白鸽集团有限公司承担，清偿金额按7,776万元计算，履行期间为2001年5月20日至20
02年11月30日，白鸽集团有限公司经郑州市国有资产管理局同意将持有本公司的国家
股3900万股作为上述债务履行的保证。同时由于白鸽集团有限责任公司未能履行与中
国东方资产管理公司郑州办事处达成的还款协议，根据协议约定及郑州市资产管理局
同意，河南省高级人民法院于2002年7月1日裁定：扣押郑州市国有资产管理局持有的
由白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份3,900万股，占公司总股本的14.
47%。公司已就该事项进行了公告。
3、机械进出口公司担保
1993年5月26日，中国银行河南分行与河南省机械设备进出口公司签订了金额为3
80万美元的借款，第二砂轮厂（本公司改制前身）为该笔借款提供了不可撤消担保书
。至1994年12月，中国银行河南行共向河南省机械设备进出口公司提供贷款3,393,47
9.44美元。借款到期后至今，河南省机械设备进出口公司不能偿还本金及相应逾期利
息2,689,960.80美元。2003年3月12日，中国银行河南省分行向河南省郑州市中级人民
法院提起诉讼，请求判令河南省机械设备进出口公司清偿借款本息计人民币29,726,9
28.18元，本公司对上述债务承担连带清偿责任。由于该担保事项发生较早，根据国家
现行法律法规，结合本案实际情况，本公司的担保责任已经得到有效免除，故本公司
认为对该担保事项不应承担赔偿责任。
4、国泰君安事项
2000年9月，本公司委托郑州信托投资公司承销发行的4000万元企业债券到期，由
于本公司无力偿还到期债券，债券承付方郑州信托投资公司向河南省高级人民法院（
以下简称河南高院）起诉本公司及本公司债券担保方国泰君安证券股份有限公司（以
下简称国泰君安公司），要求本公司及国泰君安公司承担还款责任。2001年3月12日，
河南高院判定国泰君安公司对上述欠款承担连带赔偿责任，并于同年3月23日将国泰君
安公司存款3,997.8万元划入郑州信托投资公司帐户，2001年11月8日，最高人民法院
二审维持了河南高院的原审判决。2001年12月，国泰君安公司向上海市第一中级人民
法院提起诉讼，要求本公司偿还其因担保赔偿造成的损失3,997.8万元，案件审理期间
，本公司与国泰君安公司经协商后达成如下协议：一、本公司应当在2002年12月25日
前一次偿还国泰君安公司因为本公司担保而被划转的款项3,997.8万元。二、自2001年
3月23日起至2002年12月25日，上述款项利息按年利率6.03%计算。三、案件相关费用
306,470元由本公司承担。截止报告日，该协议尚未执行。
5、公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“二砂深联”）因为中国磨料磨
具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计
2,586万元于2001年11月达成债务重组协议：二砂深联公司分6年共代原借款人偿还人
民币1600万元，即2001年还款300万元，从2002年至2006年每年等额还款260万元，免
除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。其间二砂深联如有任
何一期还款逾期3个月未付，且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付，东方资
产管理公司将全额恢复原有债权，并向法院申请恢复执行。
6、资产租赁
2002年6月30日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产
租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、工程三个分公司的全部资产租
赁给本公司经营使用，租赁期限自2002年7月1日至2003年7月1日，租赁费用以上述资
产的帐面净资产为基数按同期银行利率计算，年租赁金额120.70万元。
7、1988年4月及6月，原中国银行郑州分行分别与白鸽（集团）股份有限公司的前
身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同，约定根据中行和加拿大出口发展公司
签订的协议，由中行向第二砂轮厂分别提供加拿大政府混合贷款953万美元和331万加
元等值的美元贷款。其中，甲类贷款（买方信贷）占70%，乙类贷款（政府贷款）占3
0%，甲类贷款还款期限为10年，乙类贷款还款期限为40年，郑州电缆厂（现郑州电缆
集团股份有限公司）为该贷款提供担保。截止2001年9月20日已到期部分本息合计1,6
48,425.16美元(折合人民币13,663,796.16元)，因公司未能到期偿还，该项贷款，20
01年11月6日中国银行河南省分行上诉至郑州市中级人民法院要求公司履行偿还责任。
2002年6月28日，经郑州市中级人民法院判决并下发（2002）郑经初字第77号民事判决
书，判定本公司于本判决生效后十日内偿还中国银行河南省分行借款本息美元1,648,
424元（利息计算至2001年9月20日），郑州电缆集团股份有限公司对此项债务承担连
带保证责任。公司已提足借款利息，截止审计报告日该项贷款尚未偿还。
8、2002年4月，中国石化集团齐鲁石油化工公司（以下简称齐鲁石化）向淄博市
中级人民法院提起诉讼，要求判决本公司偿还所欠货款本息共计7,324,290元。由于本
公司已于1999年将该笔债务转让给白鸽集团有限责任公司，因此本公司于2002年10月
向山东省高级人民法院提起上诉，要求免除公司的债务清偿责任。2003年3月10日本公
司收到山东省高级人民法院（2003）鲁民经字第15号终审判决书，判决本公司与白鸽
集团有限责任公司共同偿还齐鲁石化货款本金5,979,013.77元；违约金298,950.69元
；一审案件受理费37,304.80元、财产保全费37,141.00元由本公司与白鸽集团有限责
任公司共同负担，二审案件受理费46,631.00元由本公司负担。根据本案的终审判决结
果，本公司于2003年4月4日与白鸽集团有限责任公司签订债务清偿协议书，达成以下
协议：（1）白鸽集团有限责任公司承担山东省高级人民法院（2003）鲁民经字第15号
终审判决书项下确定的全部债务清偿责任；（2）白鸽集团有限责任公司承担债务清偿
总额为判决书项下确定的6,315,269.26元（含本金、违约金、诉讼费）；（3）若白鸽
集团有限责任公司届时不能清偿债务，致使债权人向法院主张权力，造成本公司不得
不代为清偿该笔债务时，白鸽集团有限责任公司承诺以自有资产等额向本公司清偿，
以弥补相应损失。
9、截止2002年12月31日止，本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司欠本公
司款项共计17,380万元。2003年4月13日，经双方协商达成土地使用权转让协议，白鸽
集团有限责任公司以其所有的328,611.44平方米的土地使用权转让给本公司，以偿还
上述欠款，该项土地使用权评估价值为17252万元，双方协议作价17380万元，白鸽集
团有限责任公司同时承担该项土地的一切清理费用。该协议尚待本公司股东大会审议
批准后生效。
第十一章 备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的2001年度公司会计
报表。
2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正文公告的原稿。
4、二○○二年临时股东大会修改后的《公司章程》。
白鸽集团股份有限公司
2003年4月20日
每日必读
