`或有事项
1、诉讼事项
（1）公司于2003年8月为衡阳市金荔科技农业股份有限公司(以下简称金荔科技)提
供3000万元流动资金借款保证,贷款起止日为2003年8月29日至2004年8月25日,金荔科技
到期仅归还780元,中国工商银行长沙市韶山路支行于2005年2月向金荔科技提出还款的诉
讼请求,根据湖南省长沙市中级人民法院(2004)长中法民二初字第447号民事判决书,判决
公司对上述贷款本金2999.922万元、利息514,824.37元及罚息承担连带清偿责任。
金荔科技于2005年4月15日向中国工商银行长沙市韶山路支行承诺于2005年9月30日
之前归还全部本息及案件受理费用，公司对此继续提供连带责任担保。
公司已支付连带责任金额4,026,840.15元，并按剩余连带责任金额的18.87%计提预
计负债5,000,000.00元。
2、担保事项
截至2005年6月30日止，公司对外担保借款金额总计34,100万元，明细如下：
借款单位名称 贷款银行
湖南酒鬼酒 工行湘西
股份有限公司 自治州支行
湖南酒鬼酒
工行汇通支行
股份有限公司
湖南亚华种业
建行华兴支行
股份有限公司
湖南亚华种业
中行省分行
股份有限公司
湖南海利化工
中行省分行
股份有限公司
湖南海利化工
光大华丰支行
股份有限公司
衡阳市金荔科技
工行韶山路支行
农业股份有限公司
借款单位名称 担保金额
湖南酒鬼酒
5000万元
股份有限公司
湖南酒鬼酒
4500万元
股份有限公司
湖南亚华种业
5000万元
股份有限公司
湖南亚华种业
5000万元
股份有限公司
湖南海利化工
6000万元
股份有限公司
湖南海利化工
5600万元
股份有限公司
衡阳市金荔科技
3000万元
农业股份有限公司
借款单位名称 担保期限
湖南酒鬼酒
2003.06.13-2004.06.12
股份有限公司
湖南酒鬼酒
2004.05.12-2005.05.11
股份有限公司
湖南亚华种业
2004.04.23-2005.04.22
股份有限公司
湖南亚华种业
2004.02.26-2005.02.25
股份有限公司
湖南海利化工
2004.08.10-2005.08.10
股份有限公司
湖南海利化工
2004.07.20-2005.07.21
股份有限公司
衡阳市金荔科技
2003.08.29-2004.08.25
农业股份有限公司
借款单位名称 备 注
湖南酒鬼酒
逾 期
股份有限公司
湖南酒鬼酒
逾 期
股份有限公司
湖南亚华种业
逾 期
股份有限公司
湖南亚华种业
逾 期
股份有限公司
湖南海利化工 已签6000万元
股份有限公司 最高额保证合同
湖南海利化工 已签5600万元
股份有限公司 最高额保证合同
衡阳市金荔科技
逾 期
农业股份有限公司
`利润分配
A、弥补上年亏损
B、提取法定盈余公积金 10％
C、提取法定公益金 5％
D、提取期股期权奖励基金 4‰
E、提取储备基金 3‰
F、提取企业发展基金 3‰
G、经股东大会批准，提取任意盈余公积金
H、分配股东股利。
`外币核算方法：
公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民
币记账，中期期末、年终时，按国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账
户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间
的，计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起一次计入当期损益；属于与购建固
定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照《企业会计准则—借款费用》的相关规定进行
处理。
`关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
注册
企业名称
地址
长沙市环路建设开发有限公司 长沙市
长沙市环路广告有限公司 长沙市
长沙市环路物业管理有限公司 长沙市
长沙中意房地产开发有限公司 长沙市
长沙中南市场建设开发有限公司 长沙市
湖南中意投资高科技研究院有限公司 长沙市
湖南环路工程有限公司 长沙市
北京千秋金城广告有限公司 北京市
北京千秋金城文化投资有限公司 北京市
长沙湘江伍家岭桥有限公司 长沙市
湖南芙蓉数码信息港有限公司 长沙市
湖南君逸房地产开发有限公司 长沙市
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 桂林市
长沙兴业成房地产开发有限公司 长沙市
湖南君逸酒店管理有限公司 长沙市
企业名称 主营业务
长沙市环路建设开发有限公司 环线公路建设，维护收费及管理
长沙市环路广告有限公司 设计、制作、发布各类广告
长沙市环路物业管理有限公司 承担三级物业管理
长沙中意房地产开发有限公司 二级房地产开发、经营
长沙中南市场建设开发有限公司 经营建设开发中南机电市场
湖南中意投资高科技研究院有限公司 计算机网络、非金属材料等
湖南环路工程有限公司 承担公路施工
北京千秋金城广告有限公司 设计、制作、代理发布国内及外商来华广告
北京千秋金城文化投资有限公司 对文化传播业等进行投资管理
长沙湘江伍家岭桥有限公司 征收通行费
计算机软硬件及计算机网络
湖南芙蓉数码信息港有限公司 的研究、开发、生产、销售
房地产开发经营及物业管理、
湖南君逸房地产开发有限公司 经营建筑装饰材料、机电机械产品
辐照加工应用、农副产品、医疗用品、食品等
保鲜杀菌；化工产品改性、加工、生产、销售、
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司
商品养护；三废处理
房地产、经营、代拆代建房地产业务、建筑装
饰材料、化工原料、汽车配件、机械产品、日
长沙兴业成房地产开发有限公司
用百货的销售、碎石加工、物业管理
湖南君逸酒店管理有限公司 酒店管理
与本公
企业名称
司关系
长沙市环路建设开发有限公司 母公司
长沙市环路广告有限公司 子公司
长沙市环路物业管理有限公司 子公司
长沙中意房地产开发有限公司 子公司
长沙中南市场建设开发有限公司 子公司
湖南中意投资高科技研究院有限公司 子公司
湖南环路工程有限公司 子公司
北京千秋金城广告有限公司 孙公司
北京千秋金城文化投资有限公司 子公司
长沙湘江伍家岭桥有限公司 子公司
湖南芙蓉数码信息港有限公司 子公司
湖南君逸房地产开发有限公司 子公司
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 子公司
长沙兴业成房地产开发有限公司 孙公司
湖南君逸酒店管理有限公司 子公司
企业名称 经济类型
国有独资有限
长沙市环路建设开发有限公司 责任公司
长沙市环路广告有限公司 有限责任公司
长沙市环路物业管理有限公司 有限责任公司
长沙中意房地产开发有限公司 有限责任公司
长沙中南市场建设开发有限公司 有限责任公司
湖南中意投资高科技研究院有限公司 有限责任公司
湖南环路工程有限公司 有限责任公司
北京千秋金城广告有限公司 有限责任公司
北京千秋金城文化投资有限公司 有限责任公司
长沙湘江伍家岭桥有限公司 中外合作经营
湖南芙蓉数码信息港有限公司 有限责任公司
湖南君逸房地产开发有限公司 有限责任公司
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 有限责任公司
长沙兴业成房地产开发有限公司 有限责任公司
湖南君逸酒店管理有限公司 有限责任公司
法定代表
企业名称
人
长沙市环路建设开发有限公司 谭应求
长沙市环路广告有限公司 张 超
长沙市环路物业管理有限公司 唐晓丹
长沙中意房地产开发有限公司 裴建科
长沙中南市场建设开发有限公司 肖映雪
湖南中意投资高科技研究院有限公司 甘继星
湖南环路工程有限公司 裴建科
北京千秋金城广告有限公司 安 燕
北京千秋金城文化投资有限公司 安 燕
长沙湘江伍家岭桥有限公司 刘忠明
湖南芙蓉数码信息港有限公司 刘忠明
湖南君逸房地产开发有限公司 谭应求
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 谭应求
长沙兴业成房地产开发有限公司 蔡骄阳
湖南君逸酒店管理有限公司 陈小松
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (金额单位：万元
)
企 业 名 称 期初数
长沙市环路建设开发有限公司 53,644
长沙市环路广告有限公司 200
长沙市环路物业管理有限公司 100
长沙中意房地产开发有限公司 2,000
长沙中南市场建设开发有限公司 740
湖南中意投资高科技研究院有限公司 1,000
湖南环路工程有限公司 2,000
北京千秋金城文化投资有限公司 1,000
北京千秋金城广告有限公司 100
长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.53
湖南芙蓉数码信息港有限公司 500
湖南君逸房地产开发有限公司 2000
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 5000
长沙兴业成房地产开发有限公司 1000
湖南君逸酒店资产管理公司 0
企 业 名 称 本期增加数
长沙市环路建设开发有限公司 0
长沙市环路广告有限公司 0
长沙市环路物业管理有限公司 0
长沙中意房地产开发有限公司 0
长沙中南市场建设开发有限公司 0
湖南中意投资高科技研究院有限公司 0
湖南环路工程有限公司 0
北京千秋金城文化投资有限公司 0
北京千秋金城广告有限公司 0
长沙湘江伍家岭桥有限公司 0
湖南芙蓉数码信息港有限公司 0
湖南君逸房地产开发有限公司 0
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 0
长沙兴业成房地产开发有限公司 0
湖南君逸酒店资产管理公司 300
企 业 名 称 本期减少数
长沙市环路建设开发有限公司 0
长沙市环路广告有限公司 0
长沙市环路物业管理有限公司 0
长沙中意房地产开发有限公司 0
长沙中南市场建设开发有限公司 0
湖南中意投资高科技研究院有限公司 0
湖南环路工程有限公司 0
北京千秋金城文化投资有限公司 0
北京千秋金城广告有限公司 0
长沙湘江伍家岭桥有限公司 0
湖南芙蓉数码信息港有限公司 0
湖南君逸房地产开发有限公司 0
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 0
长沙兴业成房地产开发有限公司 0
湖南君逸酒店资产管理公司 0
企 业 名 称 期末数
长沙市环路建设开发有限公司 53,644
长沙市环路广告有限公司 200
长沙市环路物业管理有限公司 100
长沙中意房地产开发有限公司 2,000
长沙中南市场建设开发有限公司 740
湖南中意投资高科技研究院有限公司 1,000
湖南环路工程有限公司 2,000
北京千秋金城文化投资有限公司 1,000
北京千秋金城广告有限公司 100
长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.53
湖南芙蓉数码信息港有限公司 500
湖南君逸房地产开发有限公司 2000
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 5000
长沙兴业成房地产开发有限公司 1000
湖南君逸酒店资产管理公司 300
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (金额单位：
万元)
期 初 数
企业名称
金 额 %
长沙市环路建设开发有限公司 15,657.72 45.97
长沙市环路广告有限公司 160 80
长沙市环路物业管理有限公司 100 100
长沙中意房地产开发有限公司 2,000 100
长沙中南市场建设开发有限公司 740 100
湖南中意投资高科技研究院有限公司 800 80
湖南环路工程有限公司 1,800 90
北京千秋金城广告有限公司 100 100
北京千秋金城文化投资有限公司 1000 100
长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,499.20 50.05
湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 100
湖南君逸房地产开发有限公司 1400 70
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 3200 64
长沙兴业成房地产开发有限公司 600 60
湖南君逸酒店资产管理公司 0 0
本期增加数
企业名称
金额 %
长沙市环路建设开发有限公司 0 0
长沙市环路广告有限公司 0 0
长沙市环路物业管理有限公司 0 0
长沙中意房地产开发有限公司 0 0
长沙中南市场建设开发有限公司 0 0
湖南中意投资高科技研究院有限公司 0 0
湖南环路工程有限公司 0 0
北京千秋金城广告有限公司 0 0
北京千秋金城文化投资有限公司 0 0
长沙湘江伍家岭桥有限公司 0 0
湖南芙蓉数码信息港有限公司 0 0
湖南君逸房地产开发有限公司 0 0
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 0 0
长沙兴业成房地产开发有限公司 0 0
湖南君逸酒店资产管理公司 300 100
本期减少数
企业名称
金额 %
长沙市环路建设开发有限公司 0 0
长沙市环路广告有限公司 0 0
长沙市环路物业管理有限公司 0 0
长沙中意房地产开发有限公司 0 0
长沙中南市场建设开发有限公司 0 0
湖南中意投资高科技研究院有限公司 0 0
湖南环路工程有限公司 0 0
北京千秋金城广告有限公司 0 0
北京千秋金城文化投资有限公司 0 0
长沙湘江伍家岭桥有限公司 0 0
湖南芙蓉数码信息港有限公司 0 0
湖南君逸房地产开发有限公司 0 0
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 0 0
长沙兴业成房地产开发有限公司 0 0
湖南君逸酒店资产管理公司 0 0
期末数
企业名称
金额 %
长沙市环路建设开发有限公司 15,657.72 45.97
长沙市环路广告有限公司 160 80
长沙市环路物业管理有限公司 100 100
长沙中意房地产开发有限公司 2,000 100
长沙中南市场建设开发有限公司 740 100
湖南中意投资高科技研究院有限公司 800 80
湖南环路工程有限公司 1800 90
北京千秋金城广告有限公司 100 100
北京千秋金城文化投资有限公司 1000 100
长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,499.20 50.05
湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 100
湖南君逸房地产开发有限公司 1400 70
广西桂林正翰辐照中心有限责任公司 3200 64
长沙兴业成房地产开发有限公司 600 60
湖南君逸酒店资产管理公司 300 100
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 注册地址
长沙市国道绕城公
长沙市
路建设开发总公司
长沙机场高速路
长沙市
建设经营有限公司
长沙市新港城建
长沙市
设开发有限公司
长沙市宁横公路
宁乡县
建设开发有限公司
长沙市浏永公路
浏阳市
建设开发有限公司
深圳市湘江投资
深圳市
发展有限公司
长沙湘江五一 长沙市
路桥有限公司 岳麓区
湖南网路信息 长沙市
技术有限公司 高新区
桂林正翰科技
桂林市
开发有限公司
企业名称 主营业务
丙级市政道路、桥隧设计、三
长沙市国道绕城公
级市政工程施工、建材、装饰
路建设开发总公司
材料的销售
机场高速路建设、维护、收费
长沙机场高速路
及经营管理、销售。从事房地
建设经营有限公司
产开发经营
长沙市新港城建 城建、港区、公路、港口、仓
设开发有限公司 储、汽车客货站建设
长沙市宁横公路
公路建设、施工、养护管理
建设开发有限公司
长沙市浏永公路
公路建设开发、维护、收费
建设开发有限公司
深圳市湘江投资 投资兴办实业;投资咨询。建
发展有限公司 材的销售。
长沙湘江五一 建设、经营，管理、维护五一
路桥有限公司 路桥
湖南网路信息 电子计算机软件及网络
技术有限公司 系统的技术开发
新材料系列其配套设备的开发、
生产、销售、应用；环境工程设
桂林正翰科技
计；超纯水、直饮纯净水、工业
开发有限公司
水处理技术开发应用、设备制
造、工程安装及售后服务
企业名称 与公司关
系
长沙市国道绕城公 受同一母
路建设开发总公司 公司控制
长沙机场高速路 受同一母
建设经营有限公司 公司控制
长沙市新港城建 受同一母
设开发有限公司 公司控制
长沙市宁横公路 受同一母
建设开发有限公司 公司控制
长沙市浏永公路 受同一母
建设开发有限公司 公司控制
深圳市湘江投资 受同一母
发展有限公司 公司控制
长沙湘江五一
联营企业
路桥有限公司
湖南网路信息
联营企业
技术有限公司
桂林正翰科技
联营企业
开发有限公司
企业名称 经济性质或类型
长沙市国道绕城公
有限责任公司
路建设开发总公司
长沙机场高速路
有限责任公司
建设经营有限公司
长沙市新港城建
有限责任公司
设开发有限公司
长沙市宁横公路
有限公司
建设开发有限公司
长沙市浏永公路 有限责任公司
建设开发有限公司 （国有独资）
深圳市湘江投资
有限公司
发展有限公司
长沙湘江五一
合作企业
路桥有限公司
湖南网路信息
有限公司
技术有限公司
桂林正翰科技
有限公司
开发有限公司
企业名称 法定代表人
长沙市国道绕城公
杨若如
路建设开发总公司
长沙机场高速路
王革立
建设经营有限公司
长沙市新港城建
甘为民
设开发有限公司
长沙市宁横公路
李铭
建设开发有限公司
长沙市浏永公路
王连生
建设开发有限公司
深圳市湘江投资
刘忠明
发展有限公司
长沙湘江五一
刘忠明
路桥有限公司
湖南网路信息
陈小松
技术有限公司
桂林正翰科技
郑波
开发有限公司
2、关联交易事项
（1）销售货物
本公司2005年上半年及2004年上半年向关联方销售货物有关明细资料如下：(金额单
位:元)
2005上半年
企业名称 占年度销售
金 额
百分比%
长沙市国道绕城公路建设开发总公司 476,112.36 0.56
长沙机场高速路建设经营有限公司
长沙市新港城建设开发有限公司 1,580,365.69 1.87
合 计 2,056.478.05 2.43
2004年上半年
企业名称 占年度销售
金 额
百分比%
长沙市国道绕城公路建设开发总公司 18,024,145.32 11.88
长沙机场高速路建设经营有限公司 12,722,091.70 8.39
长沙市新港城建设开发有限公司 1,116,938.92 0.74
合 计 31,863,175.94 21.01
注：关联销售收入为2,056.478.05元,关联销售成本为1,953,654.15元,毛利率为5%
。
（2）关联方应收应付款项余额
项 目 关联企业 期 末 数
长沙市环路建设开发有限公司 1,118,915.40
长沙市新港城建设开发有限公司 21,357,266.69
应收账款 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 20,751,002.15
长沙机场高速路建设经营有限公司 8,120,662.98
长沙市浏永公路建设开发有限公司 1,078,578.89
长沙市环路建设开发有限公司 10,351,573.24
其他应收款 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 3,396,145.00
桂林正翰科技开发有限公司 7,000,000.00
长沙市国道绕城公路建设开发有限公司
预收账款
长沙机场高速路建设经营有限公司
其他应付款 长沙市环路建设开发有限公司
项 目 关联企业 期 初 数
长沙市环路建设开发有限公司 846,141.72
长沙市新港城建设开发有限公司 19,250,383.74
应收账款 长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 25,136,535.56
长沙机场高速路建设经营有限公司 10,080,744.98
长沙市浏永公路建设开发有限公司 2,128,578.89
长沙市环路建设开发有限公司 7,969,918.98
其他应收款 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 3,396,145.00
桂林正翰科技开发有限公司 7,000,000.00
长沙市国道绕城公路建设开发有限公司 701.89
预收账款
长沙机场高速路建设经营有限公司 32,624.00
其他应付款 长沙市环路建设开发有限公司 497,783.00
`合并会计报表的编制方法
本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表
。
（1）合并范围：凡以直接或间接方式拥有并控制50%以上（不含50%）权益性资本的
被投资企业和虽不足50%但实际拥有其控制权的其他被投资企业。
（2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有
者权益以及利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的
经济业务对合并会计报表有关项目的影响进行抵销。
`记账基础
以权责发生制为记账基础。 \
`记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
`计价原则：
以历史成本为计价原则。
`会计准则及会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司及合营企业
1、本公司纳入合并报表的子公司如下:
（金额单位：万元）
注册
名 称 资本
长沙市环路广告有限公司 200
长沙市环路物业管理有限公司 100
长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.5
长沙中意房地产开发有限公司 2,000
长沙中南市场建设开发有限公司 740
湖南环路工程有限公司 2,000
桂林正翰辐照中心有限责任公司 5000
湖南君逸房地产开发有限公司 2000
长沙兴业成房地产开发有限公司 1000
湖南君逸酒店管理有限公司 300
名 称 经营范围
长沙市环路广告有限公司 设计、制作、发布各类广告
长沙市环路物业管理有限公司 承担三级物业管理
长沙湘江伍家岭桥有限公司 经营湘江伍家岭桥
长沙中意房地产开发有限公司 二级房地产开发、经营
经营建设开发长沙
长沙中南市场建设开发有限公司 中南机电市场及其物业管理
湖南环路工程有限公司 承担公路施工
辐照加工应用；农副产品、医疗用品、食
品等保鲜杀菌；化工产品改性、加工、生
桂林正翰辐照中心有限责任公司
产、销售；商品养护；三废处理
从事房地产开发经营及物业管理；经
湖南君逸房地产开发有限公司 营建筑装饰材料、机电机械产品
房地产开发、经营、代拆、代建房地产业
务；建筑装饰材料、化工原料、汽车配件、
长沙兴业成房地产开发有限公司 机械产品、日用百货的销售；碎石加工；
物业管理
湖南君逸酒店管理有限公司 酒店管理
本公司
名 称 投资额
长沙市环路广告有限公司 160
长沙市环路物业管理有限公司 100
长沙湘江伍家岭桥有限公司 15,529.13
长沙中意房地产开发有限公司 2,000
长沙中南市场建设开发有限公司 740
湖南环路工程有限公司 1920
桂林正翰辐照中心有限责任公司 3200
湖南君逸房地产开发有限公司 1400
长沙兴业成房地产开发有限公司 600
湖南君逸酒店管理有限公司 300
名 称 所占股权比例
长沙市环路广告有限公司 80%
长沙市环路物业管理有限公司 100%(直接和间接)
长沙湘江伍家岭桥有限公司 50.05%
长沙中意房地产开发有限公司 100%（直接和间接）
长沙中南市场建设开发有限公司 100%（直接和间接）
湖南环路工程有限公司 90%
桂林正翰辐照中心有限责任公司 64％
湖南君逸房地产开发有限公司 70％
长沙兴业成房地产开发有限公司 60％（间接）
湖南君逸酒店管理有限公司 100%（直接和间接）
是否合
名 称 并报表 备注
长沙市环路广告有限公司 是
长沙市环路物业管理有限公司 是
长沙湘江伍家岭桥有限公司 是
长沙中意房地产开发有限公司 是
长沙中南市场建设开发有限公司 是
湖南环路工程有限公司 是
桂林正翰辐照中心有限责任公司 是
湖南君逸房地产开发有限公司 是
长沙兴业成房地产开发有限公司 是
湖南君逸酒店管理有限公司 是
2、本期合并会计报表范围变更
新增合并对象 增加理由
湖南君逸酒店管理有限公司 新设子公司
减少合并对象 减少理由
本期已出售，本期只将截止出售
日止的利润及利润分配
湖南投资集团株洲钻石材料有限公司
表、现金流量表纳入合并报表
`会计年度：
公司采用公历年度制。即从公历每年1月1日至12月31日为一个会计年
度。
`承诺事项
本公司没有需要说明的承诺事项。
|
每日必读