目 录
第一章 重要提示
第二章 公司基本情况
第三章 股本变动和主要股东持股情况
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
第五章 管理层讨论与分析
第六章 重要事项
第七章 财务报告
第八章 备查文件
本公司董事局及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。兰智慧董事委托周
敏敏董事、王兵董事委托陈璞董事代为出席本次董事局会议并表决。
公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海、财务部经理马俊清声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
第二章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称： 广夏（银川）实业股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGXIA (YINCHUAN) INDUSTRY CO., LTD.
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：ST银广夏
股票代码：000557
（三）公司注册地址：宁夏回族自治区银川经济技术开发区
公司办公地址：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区15号路东
邮政编码：750002
公司网址：http://www.guangxia.com
公司电子信箱：guangxia@guangxia.com
（四）法定代表人姓名：周敏敏
（五）公司董事局秘书：禹万明
联系电话：0951-5054984
传 真：0951-5054518
电子信箱：guangxia@guangxia.com
联系地址：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区15号路东
（六）信息披露媒体：
指定网址：http://www.cninfo.com.cn
指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》
（七）公司半年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川银川高新技术产
业开发区15号路东本公司董事局秘书处
（八）其他有关资料：
公司首次注册日期：1994年2月18日
企业法人营业执照注册号：6400021200018
税务登记号码：64010262490080-8
公司尚未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：中勤万信会计师事务
所有限公司 北京西城区文兴东街1号国谊宾馆迎宾楼二层
二、主要财务数据和指标
本年度主要会计数据(单位：人民币元)
本报告期末 上年度期末
流动资产 110,980,447.72 113,691,743.26
流动负债 1,069,136,537.89 1,077,929,111.11
总资产 646,797,899.75 656,590,479.42
股东权益（不含少数股东权益） -500,495,126.05 -499,607,999.72
每股净资产 -0.99 -0.99
调整后的每股净资产 -1.40 -1.41
本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产 -2.38
流动负债 -0.82
总资产 -1.49
股东权益（不含少数股东权益） 0
每股净资产 0
调整后的每股净资产 0
本报告期比上年
报告期(1－6月) 上年同期
同期增减（％）
净利润 6,512,889.94 22,474,563.72 -71.02
扣除非经常性损益后的净利润 5,115,322.39 -33,208,011.18 115.40
每股收益 0.013 0.04 -67.50
调整后的每股收益 0.01 0.04 0
净资产收益率
经营活动产生的现金流量净额 2,287,931.57 -4,879,877.64
注*：扣除的非经常性损益项目及金额(单位：人民币元)
项 目 本 期 同 期
加：补贴收入 14,000.00 9,500,000.00
减：固定资产处理净损失 3,188.96 1,175.00
子公司开办费准备 1,674,994.00 3,885,620.68
其他营业外收支净损失 -1,855,851.32 1,149,421.59
调整被投资单位权益损失 -1,205,899.19 -51,218,792.17
小 计 1,397,567.55 55,682,574.90
第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内无股份总数及结构变动情况。
二、报告期末股东总数
报告期末，公司股东人数为77,012户。
三、公司前十名股东持股情况
序 期末持股 占总股本 股 份
股 东 名 称
号 数量（股） 比例(％) 类 别
1 深圳市广夏文化实业有限公司 63,792,944 12.63 未流通
2 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 40,308,730 7.98 未流通
3 深圳兴庆电子公司 34,378,382 6.80 未流通
4 广东京中投资管理有限公司 23,900,000 4.73 未流通
5 银川培鑫投资有限责任公司 21,694,009 4.29 未流通
6 宁夏计算机技术研究所 14,288,942 2.83 未流通
7 上海荣福室内装潢有限公司 11,000,000 2.18 未流通
8 宁夏源惠投资管理有限责任公司 4,527,796 0.89 未流通
9 无锡大桥实验中学 2,150,669 0.43 未流通
10 深圳市思特电子工程有限公司 1,736,862 0.34 未流通
序 质押或冻结 股东性质(国有股
的
号 东或外资股东)
股份数量
1 2,437,225 国有股东
2 3,356,941 国有股东
3 24,129,794 国有股东
4
5
6 14,288,942 国有股东
7
8
9
10
前十名股东关联关系 前十大股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术
或一致行动的说明 研究所的全资子公司。
四、实际行使权力的前十大股东
序 占总股本
股 东 名 称 期末数（股） 股份性质 备注
号 比例(%)
1 中联实业股份有限公司 76,700,628 15.18 未流通 托管股份
2 宁夏回族自治区综合投资公司 46,703,222 9.24 未流通 托管股份
3 深圳市广夏文化实业有限公司 33,892,944 6.70 未流通
4 广东京中投资管理有限公司 23,900,000 4.73 未流通
5 银川培鑫投资有限责任公司 21,694,009 4.29 未流通
6 上海荣福室内装璜有限公司 11,000,000 2.18 未流通
7 宁夏源惠投资管理有限责任公司 4,527,796 0.89 未流通
8 无锡大桥实验中学 2,150,669 0.43 未流通
9 深圳市思特电子工程公司 1,736,862 0.34 未流通
10 江阴市庆达贸易有限公司 1,700,000 0.33 不祥
其中：第一、二大股东为托管股份的股东，股份尚未办理过户。有关中联实业股
份有限公司股份受让的公告刊登于2002年2月7日《中国证券报》和《证券时报》，有
关宁夏政府批准股权转让的公告刊登于2003年5月17日《中国证券报》和《证券时
报》；有关宁夏综合投资公司股份划转的公告刊登于2002年7月11日《中国证券报》和
《证券时报》。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、公司董事、监事及高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，除公司监事宣金花女士仍持有公司股票33,068股外，其他现任董事、
监事、高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、2003年4月8日第四届董事局第十次会议同意陈学晖辞去董事局财务总监职务，
聘任冯家海兼任董事局财务总监。
2、2003年4月16日本公司工会委员会召开职工代表大会，推举马国庆作为本公司
职工代表出任监事。
3、2003年6月15日2002年度股东大会选举文光伟为独立董事；同意赵银生辞去董
事职务，选举王兵为董事；同意吕平辞去监事职务，选举连柯为监事。
第五章 管理层讨论与分析
一、公司经营情况
报告期内，公司在继续做好债务重组工作的同时，努力抓好生产经营。
报告期内，债务重组尚未取得实质性进展，公司仍面临较大的债务压力。报告期
内，公司与中国工商银行总行营业部签订《协议书》，就以本公司所有和控制的武汉
世界贸易大厦第44-51层、53-56层房产及北京方庄芳星园三区18号楼房产抵偿本公司
所欠中国工商银行总行营业部部分债务事宜达成协议，该协议目前尚未实施完毕。报
告期内，中国银行芜湖市分行解除了本公司承担的1,500万元的担保及连带清偿责任，
至此，本公司对原芜湖广夏生物技术股份有限公司贷款的全部担保责任已经解除。
公司处于正常经营的主要产业为酿酒葡萄种植与加工、宁夏枸杞的深加工等农业
产业化项目。报告期内，尽管公司的葡萄酿酒种植受到一定程度的冻灾，但目前葡萄
长势良好。国家技术监督局已批准对贺兰山东麓葡萄酒实施原产地域产品保护，将有
利于公司葡萄酒产业的发展。贺兰山牌干红、干白葡萄酒和西部阳光牌枸杞汁系列产
品市场开拓一直是公司的重点工作之一。目前，市场拓展取得了一定进展。
1、主要业务的范围及经营情况
公司主营业务主要为酿酒葡萄种植与加工、宁夏枸杞的深加工等农业产业化项
目。报告期内，主要业务的经营情况基本正常。报告期内，公司积极抓好生产经营工
作，努力改善公司经营状况，培育和壮大新的支柱产业和主要产
报告期内，公司共实现主营业务收入811.5万元，主营业务利润106.1万元，净利
润651.2万元。
公司主营业务收入和主营业务利润占公司10%以上的经营活动主要是：
葡萄酒系列产品的生产及销售，主营业务收入为596.3万元，占公司主营业务收入
的73.5%，主营业务成本434.2万元，产品毛利率27.18%。
2、主营业务按行业、产品构成及地区分布情况
（1）主营业务按行业构成情况（单位：元）
主营业务收 毛利率比上
行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 年同期增减
期增减(％) （%）
葡萄酒销售 5,963,335.79 4,342,489.78 27.18% -53.13% 31.03%
纯净水销售 425,815.85 224,011.46 47.39% -29.11% -30.07%
房地产销售 1,414,999.90 1,557,999.07 -10.11% -82.03% 506.78%
农产品销售 199,551.83 173,120.23 13.25% -59.15% -62.59%
商品批发其他 111,418.81 89,047.96 20.08% -71.53% 1900.04%
合计 8,115,122.18 6,386,668.50
(2)主营业务按产品构成情况（单位：元）
主营业务收 毛利率比上
业务 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同 年同期增减
期增减(％) (%)
制造业 6,588,703.47 4,739,621.47 28.06% -54.05% 46.47%
房地产业 1,414,999.90 1,557,999.07 -10.11% -82.03% 506.78%
商品批发其他 111,418.81 89,047.96 20.08% -71.53% 1900.04%
合计 8,115,122.18 6,386,668.50
（3）主营业务按地区分布情况（单位：元）
地区 主营业务收入 比上年同期增减（％）
西北 3,641,741.64 -81.48%
华北 2,610,637.68 461.15%
华南 859,040.02 0.00
华东 636,986.83 -74.20%
其他地区 366,716.01 5189.66%
合计 8,115,122.18
3、报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大
变化。
4、报告期内，无对公司利润产生重大影响的其他业务活动。
5、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司情况介
绍
报告期内，公司收到参股企业银川商业银行2002年度分红款120万元。2002年度银
川商业银行实现利润1996.1万元，该公司主要经营范围是：吸收存款、发放贷款及办
理银行结算业务等。
6、经营中的问题与困难
报告期内，债务重组尚未取得实质性进展，公司仍面临较大的债务压力。与中国
工商银行总行营业部达成的资产抵偿债务方案的实施尚存在不确定性。
公司的葡萄酿酒种植去年冬季受到一定程度的冻灾，比原计划减产葡萄约3,000
吨，其影响将反映在明年的生产经营方面。
贺兰山牌干红、干白葡萄酒和西部阳光牌枸杞汁系列产品市场开拓取得了一定进
展，但由于公司资金紧缺，缺乏必要的广告投入，使市场开拓工作受到了一定的限
制。
尽管公司尚未收到中小股东诉讼的立案通知，公司仍面临中小股东诉讼的压力。
公司正在积极准备，力争以妥善方式解决中小股东的诉讼问题。
二、报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本报告期内无募集资金投入使用情况。
2、非募集资金投资项目情况
本报告期内无新的项目投资。
三、公司管理层对下一报告期末的盈利预测
根据公司目前的经营状况，至2003年第三季度报告期末，公司主营业务收入较上
年同期将有较大增长，但本公司目前尚不能确定第三季度盈利。
四、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况
的说明
担任本公司年度审计的中勤万信会计师事务所有限责任公司对本公司2002年年度
报告出具了带解释说明段无保留意见的审计报告，其内容为：
“此外，我们注意到：
1、截止审计报告日，贵公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，
面临中小股民的民事诉讼，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全或强制执行中，难
以获得正常的商业信用,缺乏足够的流动资金解决债务问题。虽然贵公司管理当局已经
或将要采取相应的改善措施，我们认为，如果改善措施不能得以全面有效实施，贵公
司将无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，持续经营能力仍存在重大不确定
性。
2、贵公司本期利润主要来源于股权转让收益、补贴收入。
（1）如附注五、33所述，股权转让收益主要系公司转让所持广夏（银川）超临界
萃取有限公司62.50％、天津广夏（集团）有限公司75％、北京银广夏科技发展有限公
司80％、深圳市广夏投资实业有限公司93％、广夏（银川）磁技术有限公司100％、广
夏（固原）实业集团有限公司90%的股权，共计实现收益5848万元。
（2）本期收到补贴收入2490万元。其中：宁夏自治区财政厅荒漠化治理和现代化
中药材基地建设补贴1500万元及银川经济技术开发区财政局生态建设、治理费用补贴
950万元。”
报告期内，公司一手抓生产经营，一手抓资产和债务重组，在可预见的将来持续
经营能力有望有所好转，本公司董事局及管理层正积极努力，以期较好改善公司财务
及运营状况。
第六章 重要事项
一、公司治理情况
公司新一届董事局和监事会汲取教训，严格依照《公司法》、《证券法》和中国
证监会有关法律要求不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，建立和完善内
部控制制度，规范公司运作，加强信息披露工作。
报告期内，公司对章程进行了修订，增加了建立独立董事制度的条款并建立了独
立董事制度，选聘了3名独立董事，符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》的要求。
二、利润分配方案的执行情况
报告期前及期内，公司没有进行新的利润分配或资本公积金转增股本。
三、重大诉讼仲裁事项
（一）报告期内，公司发生如下诉讼事项：
1、本公司收到宁夏高级法院一审《民事判决书》，判令本公司控股子公司广夏制
药厂偿还中国工商银行银川市新市区支行借款人民币6,730万元及利息226万元，该行
对抵押合同中设备、固定资产折价、变卖所得价款享有优先受偿权，本公司对抵押合
同以外的债务承担连带清偿责任。广夏制药厂资产及广夏（银川）天然物产有限公司
资产现为宁夏伊斯兰国际信托投资公司实际控制，拟用于偿还8,000万元企业债券及利
息。此判决生效后，广夏制药厂资产将可能由本公司直接控制。
有关公告刊登于2003年6月21日《中国证券报》和《证券时报》。
2、本公司收到天津市第一中级法院《民事判决书》，判令本公司所属子公司广夏
（罗马尼亚）国际实业进出口有限公司持股25%的天津创业（集团）有限公司（原天津
广夏公司）偿还中国工商银行天津市北辰区支行借款本金176万元及利息26万元，本公
司承担连带给付责任。
有关公告刊登于2003年6月21日《中国证券报》和《证券时报》。
3、中国工商银行总行营业部诉本公司偿还借款本金2亿元及利息案，已达成以本
公司在武汉世界贸易大厦和北京方庄芳星园房产抵偿部分债务的协议，但执行结果存
在不确定性。
有关公告刊登于2003年4月9日《中国证券报》和《证券时报》。
4、截止2002年末披露的其它重大诉讼、仲裁及担保事项较2002年年度报告没有变
化。
（二）报告期内，公司无重大仲裁事项。
四、重大资产收购出售或处置事项
报告期内公司未发生重大资产收购、出售及吸收合并事项。
五、重大关联交易
报告期内，公司未发生重大关联交易。
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司不存在重大托管、承包、租赁资产事项；
2、重大担保：下列担保发生在报告期前，但部分效力延续到报告期内（较2002年
年度报告没有变化）。
(1)对外提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本公司关系
天津创业 本公司 获得贷款 138,759,036.67 原控股子公司
超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司
磁技术 本公司 获得贷款 16,657,215.00 原汇总报表独立核算单位
固原实业 本公司 获得贷款 4,500,000.00 原控股子公司
合计 207,916,251.67
(2)：对合并报表子公司提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系
葡萄酒 本公司 获得贷款 159,572,915.30 控股子公司
广夏房产 本公司 获得贷款 6,190,000.00 控股子公司
纯净水 本公司 获得贷款 2,000,000.00 控股子公司
合计 167,762,915.30
(3)：对非合并报表关联企业提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系
天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司
广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司
昊都酒业 本公司 18,600,000.00 获得贷款 控股子公司
芜湖生物 本公司 15,000,000.00 获得贷款 非控股公司
牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司
春之醇 本公司 5,000,000.00 获得贷款 非控股公司
海洋物产 广夏房产 3,100,000.00 获得贷款 非控股公司
合计 161,160,000.00
3、报告期内，公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的行为。
七、公司或持有公司股份5%以上含5%的股东在报告期内发生或以前期间发生的承
诺事项的履行情况
公司或持有公司股份5%以上含5%的股东在报告期内或以前期间未发生的承诺事
项。
八、半年度报告审计情况
本半年度财务报告未经审计。
九、其他重要事项
1、报告期内公司、公司董事局及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公
司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
2、其他重要事项信息索引
（1） 《关于以资产抵偿债务的公告》刊登于2003年4月9日《中国证券报》（第
6版）和《证券时报》（第4版），同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），在
“个股资料查询”中输入本公司代码查询（查询方法下同）。
（2） 2003年4月8日召开了公司第四届董事局第十六次会议，会议决议公告刊登
于2003年4月10日《中国证券报》（第35版）和《证券时报》（第29版），同时刊载于
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（3） 《关于股权转让获当地政府批准的提示性公告》刊登于2003年5月17日《中
国证券报》和《证券时报》（第4版），同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.c
n）。
（4） 《关于职工代表出任公司监事的公告》刊登于2003年5月17日《中国证券
报》和《证券时报》（第4版），同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（5） 《2002年度股东大会决议公告》刊登于2003年6月17日《中国证券报》（第
10版）和《证券时报》（第11版），同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（6） 关于中国银行芜湖市分行解除本公司连带担保责任等事项的公告刊登于20
03年6月21日《中国证券报》（第38版）和《证券时报》（第2版），同时刊载于巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）。
第七章 财务报告（未经审计）
一、会计报表
资产负债表
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
资产 合并期末数 母公司期末数
流动资产：
货币资金 3,764,110.14 995,201.81
短期投资
应收票据 - -
应收账款 7,435,602.61 -
其他应收款 47,427,149.59 106,201,044.38
预付账款 14,829,438.40 -
存货 37,516,936.37 6,423.25
待摊费用 7,210.61 -
其他流动资产 - -
流动资产合计 110,980,447.72 107,202,669.44
长期投资：
长期股权投资 86,858,477.62 138,153,940.34
长期债权投资 - -
长期投资合计 86,858,477.62 138,153,940.34
其中：股权投资差额 745,053.02 -
固定资产： - -
固定资产原价 125,792,404.42 5,553,141.80
累计折旧 23,580,292.30 2,884,068.37
固定资产净值 102,212,112.12 2,669,073.43
固定资产减值准备 887,000.00 -
固定资产净额 101,325,112.12 2,669,073.43
工程物资 139,504.99 -
在建工程 152,306,886.99 -
固定资产清理 690,093.70 -
固定资产合计 254,461,597.80 2,669,073.43
无形资产及其他资产： - -
无形资产 2,275,000.00 -
长期待摊费用 192,222,376.61 151,019,115.95
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 194,497,376.61 151,019,115.95
资产总计 646,797,899.75 399,044,799.16
资产 合并期初数 母公司期初数
流动资产：
货币资金 5,950,886.40 4,208,215.29
短期投资
应收票据 - -
应收账款 8,717,049.35 -
其他应收款 43,403,334.23 119,575,669.11
预付账款 14,170,104.27 -
存货 41,449,283.59 6,423.25
待摊费用 1,085.42 -
其他流动资产 - -
流动资产合计 113,691,743.26 123,790,307.65
长期投资：
长期股权投资 86,852,578.43 139,971,204.50
长期债权投资 - -
长期投资合计 86,852,578.43 139,971,204.50
其中：股权投资差额 880,517.20 -
固定资产： - -
固定资产原价 126,858,445.51 5,385,269.80
累计折旧 19,210,976.56 2,758,649.16
固定资产净值 107,647,468.95 2,626,620.64
固定资产减值准备 891,461.90 4,461.90
固定资产净额 106,756,007.05 2,622,158.74
工程物资 139,504.99 -
在建工程 146,898,233.75 -
固定资产清理 - -
固定资产合计 253,793,745.79 2,622,158.74
无形资产及其他资产： - -
无形资产 2,425,000.00 -
长期待摊费用 199,827,411.94 159,528,864.74
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 202,252,411.94 159,528,864.74
资产总计 656,590,479.42 425,912,535.63
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊
清
资产负债表(续表)
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元
负债和股东权益 合并期末数 母公司期末数
流动负债： - -
短期借款 521,137,300.00 409,872,300.00
应付账款 40,424,851.29 21,416,181.09
预收账款 6,572,820.18 1,075,698.20
应付工资 632,833.99 55,660.00
应付福利费 4,042,742.77 1,067,249.12
应付股利 30,734,733.96 30,734,733.96
应交税金 18,384,073.78 15,879,636.78
其他应交款 109,629.77 -
其他应付款 193,099,500.75 193,327,423.79
预提费用 91,869,821.59 62,392,044.96
预计负债 162,128,229.81 161,800,225.81
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,069,136,537.89 897,621,153.71
长期负债： - -
长期借款 67,294,479.96 -
应付债券 - -
专项应付款 4,050,000.00 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 71,344,479.96 -
负债合计 1,140,481,017.85 897,621,153.71
少数股东权益 6,812,007.95 -
股东权益： - -
股本 505,261,380.00 505,261,380.00
资本公积 216,838,525.72 216,838,525.72
盈余公积 3,010,430.05 1,749,160.91
公益金 1,354,202.14 763,170.83
未确认的投资损失 -42,479,181.33 -
未分配利润 -1,183,126,280.49 -1,222,425,421.18
股东权益合计 -500,495,126.05 -498,576,354.55
负债及股东权益总计 646,797,899.75 399,044,799.16
负债和股东权益 合并期初数 母公司期初数
流动负债： - -
短期借款 513,937,300.00 412,172,300.00
应付账款 42,447,164.57 21,888,181.09
预收账款 3,824,345.87 1,111,176.34
应付工资 1,368,271.38 98,536.30
应付福利费 3,957,530.57 1,142,413.48
应付股利 30,734,733.96 30,734,733.96
应交税金 17,569,161.55 15,876,280.47
其他应交款 71,460.53 105.00
其他应付款 225,367,099.43 233,620,081.10
预提费用 70,568,807.45 46,654,580.32
预计负债 158,583,235.80 158,255,231.81
一年内到期的长期负债 - 9,500,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 1,077,929,111.11 921,553,619.87
长期负债： - -
长期借款 67,996,698.60 -
应付债券 - -
专项应付款 3,000,000.00 -
其他长期负债 - -
长期负债合计 70,996,698.60 -
负债合计 1,148,925,809.71 921,553,619.87
少数股东权益 7,272,669.43 -
股东权益： - -
股本 505,261,380.00 505,261,380.00
资本公积 216,838,525.72 216,838,525.72
盈余公积 3,010,430.05 1,749,160.91
公益金 1,354,202.14 763,170.83
未确认的投资损失 -35,079,165.06 -
未分配利润 -1,189,639,170.43 -1,219,490,150.87
股东权益合计 -499,607,999.72 -495,641,084.24
负债及股东权益总计 656,590,479.42 425,912,535.63
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊
清
利润及利润分配表
金额单位：人民币
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2003年1-6月 元
2003年1-6
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 8,115,122.18 -
减：销售折让 - -
主营业务收入净额 8,115,122.18 -
减：主营业务成本 6,386,668.50 -
主营业务税金及附加 666,726.70 -
二、主营业务利润 1,061,726.98 -
加：其他业务利润 2,784,481.72 99,448.65
减：营业费用 888,822.02 -
管理费用 -15,929,281.28 -11,408,966.00
财务费用 17,738,053.88 15,739,354.81
三、营业利润 4,420,349.36 -4,230,940.16
加：投资收益 1,205,899.19 -617,264.16
补贴收入 14,000.00 14,000.00
营业外收入 1,914,807.94 1,898,934.01
减：营业外支出 62,145.58 -
四、利润总额 -1,347,787.81 -2,935,270.31
减：所得税 - -
少数股东损益 -460,661.48 -
加：未确认的投资损失(1) 7,400,016.27 -
五、净利润 6,512,889.94 -2,935,270.31
加：年初未分配利润 -1,189,639,170.43 -1,219,490,150.87
六、可供分配的利润 -1,183,126,280.49 1,222,425,421.18
减：提取法定盈余公积 - -
七、可供股东分配的利润 1,183,126,280.49 1,222,425,421.18
减：应付优先股股利 - -
八、未分配利润 1,183,126,280.49 1,222,425,421.18
补充资料：
出售、处置部门或被投资
单位所得
自然灾害发生的损失
会计政策变更影响利润总额 10,542,330.02
会计估计变更增加（或减
少）
债务重组损失
其他
2002年1-6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 22,604,036.24 -
减：销售折让 - -
主营业务收入净额 22,604,036.24 -
减：主营业务成本 19,983,638.76 -
主营业务税金及附加 1,041,143.26 -
二、主营业务利润 1,579,254.22 -
加：其他业务利润 181,410.23 -
减：营业费用 697,091.33 -
管理费用 21,220,601.88 20,903,917.94
财务费用 21,687,863.27 18,338,903.73
三、营业利润 -41,844,892.03 -39,242,821.67
加：投资收益 51,218,792.17 46,243,528.38
补贴收入 9,500,000.00 9,500,000.00
营业外收入 175,702.43 174,980.47
减：营业外支出 1,326,299.02 1,029,723.66
四、利润总额 17,723,303.55 15,645,963.52
减：所得税 4,336.92 -
少数股东损益 -776,439.52 -
加：未确认的投资损失(1) 3,979,157.57 -
五、净利润 22,474,563.72 15,645,963.52
加：年初未分配利润 -1,206,681,157.35 -1,225,759,996.87
六、可供分配的利润 -1,184,206,593.63 1,210,114,033.35
减：提取法定盈余公积 - -
七、可供股东分配的利润 -1,184,206,593.63 1,210,114,033.35
减：应付优先股股利 - -
八、未分配利润 -1,184,206,593.63 1,210,114,033.35
补充资料：
出售、处置部门或被投资
单位所得 53,877,239.52
自然灾害发生的损失
会计政策变更影响利润总额 6,828,600.20
会计估计变更增加（或减
少）
债务重组损失
其他
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊
清
现金流量表
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2003年1-6月 金额单位：人民币元
项目 行次 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1 10,093,267.63
收到的其他与经营活动有关的现金 8 49,038,662.73
现金流入小计 9 59,131,930.36
购买商品、接受劳务支付的现金 10 3,210,386.50
支付给职工以及为职工支付的现金 12 2,251,036.51
支付的各种税费 13 503,096.36
支付的其他与经营活动有关的现金 18 50,879,479.42
现金流出小计 20 56,843,998.79
经营活动产生的现金流量净额： 21 2,287,931.57
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22 -
取得投资收益所收到的现金 23 1,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金金额 25 1,848,041.46
收到其他与投资活动有关的现金 28 -
现金流入小计 29 3,048,041.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 30 6,546,359.36
投资所支付的现金 31 -
支付的其他与投资活动有关的现金 35 47,000.00
现金流出小计 36 6,593,359.36
投资活动产生的现金流量净额 37 -3,545,317.90
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 38 1,400,000.00
借款所收到的现金 40 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 43 3,900.70
现金流入小计 44 1,403,900.70
偿还债务所支付的现金 45 2,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 29,400.00
支付的其他与筹资活动有关的现金 52 3,890.63
现金流出小计 53 2,333,290.63
筹资活动产生的现金流量净额 54 -929,389.93
五、现金及现金等价物净增加额 56 -2,186,776.26
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的其他与经营活动有关的现金 72,580,658.11
现金流入小计 72,580,658.11
购买商品、接受劳务支付的现金 -
支付给职工以及为职工支付的现金 916,359.56
支付的各种税费 67,116.36
支付的其他与经营活动有关的现金 74,238,391.84
现金流出小计 75,221,867.76
经营活动产生的现金流量净额： -2,641,209.65
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 1,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现
金金额 1,848,041.46
收到其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 3,048,041.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 270,910.00
投资所支付的现金 1,050,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 1,320,910.00
投资活动产生的现金流量净额 1,727,131.46
三、筹资活动产生的现金流量 -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,064.71
现金流入小计 1,064.71
偿还债务所支付的现金 2,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 2,300,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 2,298,935.29
五、现金及现金等价物净增加额 -3,213,013.48
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊
清
现金流量表(附表)
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2003年1-6 金额单位：人民币元
补充资料 行次 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量： -
净利润 57 6,512,889.94
加：少数股东损益 -460,661.48
减：未确认投资损失 7,400,016.27
加：计提的资产减值准备 58 -29,880,853.10
固定资产折旧 59 3,716,680.81
无形资产摊销 60 150,000.00
长期待摊费用摊销 61 4,520,756.73
待摊费用减少（减：增加） 64 -6,125.18
预提费用增加（减：减少） 65 15,695,464.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） 3,189.56
固定资产报废损失 67 -
财务费用 68 1,940,621.38
投资损失（减：收益） 69 -1,205,899.19
递延税款贷项（减：借） 70 -
存货的减少（减：增加） 71 3,932,347.22
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 26,876,479.87
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -22,106,943.36
其他 74
经营活动产生的现金流量净额： 75 2,287,931.57
2、不涉及现金等收支的投资和筹资活动 -
债务转资本 76 -
一年内到期的可转换公司债券 77 -
融资租入固定资产 78 -
3、现金及现金等价值净增加情况 -
现金的期末余额 79 3,764,110.14
减：现金的期初余额 80 5,950,886.40
加：现金等价物的期末余额 81 -
减：现金等价物的期初余额 82 -
现金及现金等价物净增加额 83 -2,186,776.26
补充资料 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量： -
净利润 2,935,270.31
加：少数股东损益 -
减：未确认投资损失 -
加：计提的资产减值准备 -21,309,758.81
固定资产折旧 335,565.75
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 3,672,810.03
待摊费用减少（减：增加） -
预提费用增加（减：减少） 15,737,464.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益） -3,060.94
固定资产报废损失 -
财务费用 2,656.64
投资损失（减：收益） 617,264.16
递延税款贷项（减：借） -
存货的减少（减：增加） -
经营性应收项目的减少（减：增加） 38,598,358.20
经营性应付项目的增加（减：减少） -37,357,239.01
其他 -
经营活动产生的现金流量净额： -2,641,209.65
2、不涉及现金等收支的投资和筹资活动 -
债务转资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3、现金及现金等价值净增加情况 -
现金的期末余额 995,201.81
减：现金的期初余额 4,208,215.29
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -3,213,013.48
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊
清
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司(合并) 2003年6月30日
金额单位：元
项目 行次 期初数 本年增加数
一、坏帐准备合计 1 352,368,263.56 2,981,754.43
其中：应收帐款 2 65,891,452.73 891,477.96
其他应收款 3 286,476,810.83 2,090,276.47
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 9,630,214.60
其中：产成品 8 1,561,785.70
自制半成品 2,713,262.23
包装物 929,042.49
库存商品 461,492.49
低值易耗品 2,525.00
委托加工物资 2,443,114.31
原材料 9 1,518,992.38
四、长期投资减值准备合计 10 65,220,293.16
其中：长期股权投资 11 65,220,293.16
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 891,461.90
其中：房屋建筑物 14
机器设备 15 891,461.90
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备 16 4,180,000.00
其中：土地使用权 17 4,180,000.00
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
项目 本年转回(减少)数 期末数
一、坏帐准备合计 32,941,998.93 322,408,019.06
其中：应收帐款 819,252.48 65,963,678.21
其他应收款 32,122,746.45 256,444,340.85
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 688,940.07 8,941,274.53
其中：产成品 688,940.07 872,845.63
自制半成品 2,713,262.23
包装物 929,042.49
库存商品 461,492.49
低值易耗品 2,525.00
委托加工物资 2,443,114.31
原材料 1,518,992.38
四、长期投资减值准备合计 65,220,293.16
其中：长期股权投资 65,220,293.16
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,461.90 887,000.00
其中：房屋建筑物
机器设备 4,461.90 887,000.00
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备 4,180,000.00
其中：土地使用权 4,180,000.00
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊
清
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司(母公司) 2003年6月30日 金额单位：元
项目 行次 期初数 本年增加数
一、坏帐准备合计 1 368,792,911.60
其中：应收帐款 2 65,266,133.55
其他应收款 3 303,526,778.05
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 4,678,746.76
其中：产成品 8 1,561,785.70
自制半成品
在产品
库存商品
低值易耗品
委托加工物资 2,443,114.31
原材料 9 673,846.75
四、长期投资减值准备合计 10 62,220,293.16
其中：长期股权投资 11 62,220,293.16
长期债权投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 4,461.90
其中：房屋建筑物 14
机器设备 15 4,461.90
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备 16
其中：土地使用权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
项目 本年转回(减少)数 期末数
一、坏帐准备合计 21,309,758.81 347,483,152.79
其中：应收帐款 14,386.02 65,251,747.53
其他应收款 21,295,372.79 282,231,405.26
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,678,746.76
其中：产成品 1,561,785.70
自制半成品
在产品
库存商品
低值易耗品
委托加工物资 2,443,114.31
原材料 673,846.75
四、长期投资减值准备合计 62,220,293.16
其中：长期股权投资 62,220,293.16
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 4,461.90
其中：房屋建筑物 -
机器设备 4,461.90 -
运输设备
其他设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人：马俊清
二、会计报告附注
会计报表附注阅读提示：为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出现
的重要公司或企业均以简称列示。
简称 全称
公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司
证监会 中国证券监督管理委员会
中联实业 中联实业股份有限公司
安徽进出口 安徽省技术进出口股份有限公司
北京科技 北京银广夏科技发展有限公司
北京隆安 北京市隆安律师事务所
春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司
纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司
磁技术 广夏(银川)磁技术有限公司
大金投资 宁夏大金投资管理有限公司
第一建筑 宁夏回族自治区第一建筑公司
工行西城 中国工商银行宁夏分行西城支行
工行新城 中国工商银行银川市新城支行
工行新市区 中国工商银行宁夏分行新市区支行
工总行营业部 中国工商银行总行营业部
固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司
光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司
广夏房产 宁夏广夏房地产开发有限公司
广夏制药 宁夏广夏制药厂
海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司
海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司
海韵文化 广夏海韵文化发展有限公司
昊都酒业 银川昊都酒业有限公司(报告期内
更名，原名银川广夏昊都酒业有限公司)
恒达活性炭 平罗县恒达活性炭厂
鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司
湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司
华东广夏 华东广夏实业有限公司
化工建设 宁夏回族自治区石油化工建设公司
怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司
活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司
建行西城 中国建设银行银川市西城支行
京中投资 广东京中投资管理有限公司
开发区 银川经济技术开发区投资控股有限公司
广东开华 广东开华经济发展有限公司
华光电子 广州市华光电子钟表有限公司
临河房地产 中国人民解放军北京军区临河房地产管理处
旅行社 银川广夏旅行社
罗马尼亚进出口 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司
密苏尔 香港密苏尔公司
尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司
尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司
宁夏传媒 宁夏海韵电视传媒有限公司
宁夏二建 宁夏二建集团有限责任公司
宁夏枸杞 宁夏广夏枸杞产业开发有限公司
宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所
宁夏煤炭 宁夏煤炭基本建设公司
宁夏投资 宁夏回族自治区综合投资公司
牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司)
牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地
培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司
葡萄酿酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司
葡萄酒销售 广夏(银川)贺兰山葡萄酒销售有限公司
(报告期内更名，原名为宁夏思远商贸有限公司)
葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院
浦发芜湖 上海浦东发展银行芜湖分行
青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司
软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司
商业银行 银川市商业银行股份有限公司
上海广夏 上海广夏文化发展有限公司
深文化 深圳市广夏文化实业有限公司
深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司
深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司
深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司
四川广夏 四川广夏实业有限责任公司
天津创业 天津创业(集团)有限公司(2002年更名,
原名为天津广夏(集团)有限公司)
天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司
天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司
万得活性炭 宁夏万得活性炭有限公司
文友图书 北京广夏文友图书有限公司
芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司
芜湖中院 芜湖市中级人民法院
武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司
武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司
西部电子 西部电子商务股份有限公司
香港信达 GOODWILL MAGNETICS LIMITED HK
香港玉昇 YORK FIT MICRO PRODUCTS LIMITED HK
香港中昌 香港中昌国际有限公司
新进印刷 宁夏银川广夏高级印刷有限公司
新月建筑 宁夏新月建筑有限公司
兴庆电子 深圳兴庆电子公司
冶金建设 宁夏冶金建设有限公司
伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司
银川广告 广夏(银川)广告有限公司
银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司
银川中院 银川市中级人民法院
银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司
银联投资 宁夏银联投资管理有限公司
御马葡萄酒 宁夏御马葡萄酒有限公司
元光电力 宁夏元光电力有限公司
中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司
中信银行 中信实业银行
中行芜湖 中国银行芜湖市分行
鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司
一、公司简介
本公司系于1993年8月30日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[199
3]79号文和1993年11月15日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二
函字第736号文批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股44,000,
000股；1993年11月26日，经证监会证监发审字(1993)103号文批准向社会公开发行人
民币普通股30,000,000股，领取工商6400001201927号企业法人营业执照，营业期限自
1994年2月18日至2009年2月18日，注册地址宁夏银川市公园街8号；公司于2002年6月
28日进行了法人代表变更登记，领取工商6400021200018号企业法人营业执照，营业期
限自1994年2月18日至2009年2月18日，注册地址银川市高新技术开发区15号路东。公
司股票于1994年6月17日在深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产
品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、
销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发；餐饮、客房服
务、经济信息咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计
制度》及相关补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：人民币元。
4、编制基础、记账基础和计价原则：以持续经营会计假设为编制基础，以权责发
生制为记账基础，按实际成本为计价原则。各项财产如果发生减值，则计提相应的减
值准备。
5、外币业务折算方法：
对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，
期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关
资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其
余汇兑差额列作财务费用。美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美
元，再根据人民币市场中间汇价折合人民币。
6、外币会计报表的折算方法
根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算
为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇
价折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按当期平
均市场汇价折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金
额入账；折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外
币报表折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。
7、现金等价物的确定标准：指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
金，价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过1年(含1年)的投资，包括股
票、债券、基金等。
短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利
或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。
短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期
投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期
损益。
9、坏账核算方法
债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人
逾期未履行偿债义务且其有明显特征表明无法收回的应收款项，并按照审批权限规定
批准后，冲销提取的坏账准备。
应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年
末应收款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方
法为账龄分析法，计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 25%
3-4年 50%
4年以上 100%
确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准转销前) 100%
10、存货核算方法：
存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销
商品、分期收款发出商品、在产品、产成品、房地产业周转房、房地产业开发成本和
房地产开发产品。
存货以其实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其
他直接归属于存货采购的费用。商品流通企业存货的采购成本包括采购价格、进口关
税和其他税金等。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成
本是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支
出。
发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用
时一次摊销法核算。
期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公
司在正常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰
低计量。
从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出
让合同或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议
确定的金额入账；
从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购
买公共设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确
定的金额入账，并在相关的开发产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。
从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建
筑物的折旧政策摊销。
对不同类别存货(如：库存设备、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房)
计提跌价准备的依据：按成本与市价孰低法。
11、长期投资核算方法
长期投资是指持有时间准备超过1年(不含1年)的各项股权性投资,不能变现或不准
备随时变现的债券以及其他债权投资等。
长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利
或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。
对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被
投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司
持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，
按权益法核算。
长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权
益份额之间的差额一般按10年平均摊销，计入损益。
长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。
长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折
价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法
为直线法。
期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提
取长期投资减值准备。
12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应
收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原
已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面
价值的差额，计提减值准备。
13、固定资产及折旧
固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用
年限超过1年，单位价值较高的资产。
固定资产按购建时的实际成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的
原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“未
确认融资费用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公
司资产总额比例等于或小于30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。
固定资产折旧方法为平均年限法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣
除残值(5%或10%)制定折旧率，估计使用年限如下：
类别 使用年限
房屋及建筑物 20-35年
机器设备 5-14年
运输设备 6-10年
其他设备 6-10年
经济类农作物种植成本按照其预计生长期摊销，不预留残值。
固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额，计提固定资产减值准备。
14、 在建工程核算方法
在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。
在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额，计提在建工程减值准备。
15、借款费用
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用
状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使
用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费
用，直接计入当期财务费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有
的，没有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投资者投入时按其
他股东确认的价格入账。
无形资产在下列预计受益期限内平均摊销：
类别 摊销年限
土地使用权 50年
专利和特许经 10年
无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额，计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用摊销政策
长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各项费用。其中
开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，
其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销：
类别 摊销
年限
专有技术(未取得权证)
10年
固定资产改良支出
4年
尚未取得或他人拥有权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行
摊销
他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行
摊销
18、应付债券
应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差
额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按
借款费用的原则处理。
19、收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主
要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的
收入与成本能够可靠地计量。
让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相
关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息
收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协
议规定的收费时间和方法计算确定收入。
提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。
如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况
下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务
的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供
劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和
计量：
(1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收
入，并按相同金额结转成本；
(2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成
本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；
(3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作
为当期费用，不确认收入。
房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与
买方签订了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入
的实现。
物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。
20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司
汇总单位名称 汇总原因
北京分公司 分公司
深圳分公司 分公司
深圳软盘 发起设立的资产
深圳录像 发起设立的资产
22、合并会计报表的编制方法
按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业
的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接
方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投
资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并
报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有
关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务
以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益损益类各项目的
数额编制合并会计报表。
公司原执行的“对已资不抵债或无偿债能力的并表子公司, 在合并抵销内部往来
时,本着谨慎性原则,将应冲销的坏账准备转入了预计负债”变更为“在合并抵销内部
往来时,将冲销的坏账准备计入当期损益。”
上述会计政策变更调整，影响公司本期净利润10,542,330.02，期初未利润31,22
7,521.05元，其中2002年度11,124,841.98元。
23、预计负债
与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债：
(1)该义务是企业承担的现时义务；
(2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
(3)该义务金额能够可靠地计量。
对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为
预计负债。
24、未确认的投资损失
根据财政部1999年3月7日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题
请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业
应按持股比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减
计至零为限。其未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报
表的“未分配利润”项目上增设“减：未确认的投资损失”项目；同时在利润及利润
分配表的“少数股东损益”项目下增设“加：未确认的投资损失”项目。这两个项目
反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。
三、主要税项
流转税：增值税税率 17%
营业税税率 5%
消费税税率 10%
所得税：所得税税率 33%
子公司所得税优惠政策：
本公司之控股子公司葡萄酒销售根据宁国税函[2003]148号文，属国家确定的
“老、少、边、穷”地区新办的企业，可在三年内减征或者免征所得税，同意免征20
03年度企业所得税。
四、控股子公司及合营企业情况
业务 注册
公司名称 性质 资本 经营范围
(万元)
华东广夏 工业 3,080 高新技术产品开发；生产销售各类产品
怀来沙业 环保 1,080 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的
种植加工销售；动物饲养；沙产业科学研究
广夏房产 房产业 800 房地产开发、代建和中介服务等
宁夏枸杞 工业 4,925 枸杞等经济植物的种植及系列深加工
产品的研制、生产和销售
湖北商贸 商业 300 销售酒类、日用百货、海产品、
针纺织品、农用物资等
天然药物 科研 1,000 天然药物工程研究；种植中草药、
技术开发、服务等
广夏制药 工业 5,000 中西药品研制、原料药、制剂生产、
销售、麻黄草收购
纯净水 工业 300 生产销售纯净水等
葡萄酒 工业 1,000 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等
活性炭 工业 2,000 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售
及煤炭化工新产品的开发研制
罗马尼亚进出口 贸易 USD90 进出口贸易等
银川商贸 商业 228 高新技术产品等
牛黄研究所 科研 10 天然牛黄培育技术研究等
天然物产 农业 11,332 荒地开垦、土地开发、经济林木种植、
野生珍奇动物养殖等
尼阿迈责任 工业 200 食品开发、加工等
旅行社 旅游 100 国内旅游业务、旅游纪念品等
光盘制造 工业 USD200 生产、销售各种规格的电脑光盘
牛黄一基地 养殖业 1,000 牛的养殖、牛黄种植等
昊都酒业 酒店 3,000 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务
、饮食、住宿、娱乐和服务
尼阿迈有限 工业 USD40 生产方便食品
银川广告 广告 200 设计、制作、发布和代理国内各类广告
银广瑞 商业 90 五金交电、建筑材料
中电广夏 出版业 3,000 科教产品、电子出版物、光机电产品、多
媒体产品及资源开发及服务等
春之醇 工业 1,000 营养保健系列产品制造、销售等
北京科技 科技 100 技术开发、转让、服务、培训等
鸿业经贸 商业 500 销售各类日用百货等
西部电子 电子 2,010 电子商务、电子政务等
海洋物产 渔业 2,000 海产养殖、加工等
商业银行 银行 12,600 吸收存款、发放贷款、办理结算等
葡萄学院 事业 - 培养我国葡萄酒、果酒行业高层次科技人
才及高新技术的研究、开发、示范推广等
华光电子 制造业 USD400) 生产销售液晶显示器、手表、石英钟及钟
芯、通讯天线、计算机配套部件等(销售限
于本公司产品
葡萄酒销售 商业 500 酒类、食品、枸杞系列、保健品系列、服
装、煤质活性碳等系列产品的开发、研制
、委托加工、销售业务；化工、百货、钟
表、机械设备、五金交电、汽车配件等产
品的销售；房屋租赁。
广东开华 商业 2500 销售建筑材料、化工原料及产品、医疗设
备销售及维修(凭许可证经营)
是
合并实际投 母公司 合并 否
公司名称 资额 所占比 投资比 合 说明
例 例 并
华东广夏 28,800,000.00 93.51% 93.51% 是
怀来沙业 10,000,000.00 92.60% 92.60% 是
广夏房产 7,000,000.00 87.50% 87.50% 是
宁夏枸杞 45,450,000.00 92.28% 92.28% 是
湖北商贸 2,400,000.00 80.00% 80.00% 是
天然药物 8,000,000.00 80.00% 80.00% 是
广夏制药 28,150,000.00 80.00% 80.00% 否 *1
纯净水 2,250,000.00 - 75.00% 是
葡萄酒 6,200,000.00 62.00% 62.00% 是
活性炭 10,200,000.00 51.00% 51.00% 是
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 100.00% 100.00% 否 无法证实是否存在
银川商贸 273,473.16 95.00% 95.00% 否 工商已注销
牛黄研究所 90,000.00 90.00% 90.00% 否 无法取得会计资料
天然物产 37,864,746.78 80.00% 80.00% 否 *1
尼阿迈责任 1,800,000.00 80.00% 80.00% 否 已被查封
旅行社 100,000.00 80.00% 80.00% 否 工商已注销
光盘制造 12,690,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料
牛黄一基地 7,500,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料
昊都酒业 14,700,000.00 51.00% 51.00% 否 *3
尼阿迈有限 1,666,000.00 50.00% 50.00% 否 工商已注销
银川广告 990,000.00 49.50% 49.50%
银广瑞 441,000.00 49.00% 49.00%
中电广夏 8,008,000.00 25.00% 25.00%
春之醇 6,500,000.00 20.80% 20.80% *2
北京科技 200,000.00 - 20.00%
鸿业经贸 1,000,000.00 - 20.00%
西部电子 3,350,000.00 16.67% 16.67%
海洋物产 2,000,000.00 10.00% 10.00%
商业银行 10,000,000.00 7.94% 7.94%
葡萄学院 3,000,000.00 - -
华光电子 USD200 - 50% 否 *4
葡萄酒销售 5,000,000.00 80% 100% 是 *5
广东开华 20,100,000.00 80.4% 80.4% 否 *4
*1、2、3：参见2002年度报告会计报表注释四；
*4：报告期内，王学维(实质控制另一股东广东金恒源)实质控制公司经营决策
权，故广东开华及其子公司华光电子均未纳入合并报表范围。
*5：2003年4月10日，公司之控股子公司“思远商贸”名称变更为“广夏(银川)贺
兰山葡萄酒销售有限公司”。
五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元)
1、货币资金
项 目 期末数 期初数
现金--人民币 143,854.56 331,615.40
银行存款--人民币 3,576,294.08 5,573,114.89
其他货币资金--人民币 43,961.50 46,156.11
合 计 3,764,110.14 5,950,886.40
2、应收账款
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 4,360,588.71 5.94% 218,029.43
1-2年 3,334,755.45 4.54% 333,475.55
2-3年 381,291.91 0.52% 95,322.98
3-4年 11,589.00 0.02% 5,794.50
4-5年 65,308,108.73 88.98% 65,308,108.73
特别计提 2,947.02 0.00% 2,947.02
合计 73,399,280.82 65,963,678.21
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 8,461,457.09 11.34% 423,072.84
1-2年 344,487.81 0.46% 34,448.78
2-3年 491,501.43 0.66% 122,875.36
3-4年
4-5年 65,308,108.73 87.53% 65,308,108.73
特别计提 2,947.02 0.00% 2,947.02
合计 74,608,502.08 65,891,452.73
3、其他应收款
账龄 期末数
金额 比例 坏账准备
1年以内 21,540,892.69 7.09% 1,077,044.63
1-2年 5,722,511.11 1.88% 572,251.11
2-3年 11,787,699.86 3.88% 2,946,924.97
3-4年 25,944,533.28 8.54% 12,972,266.64
4-5年 59,585,119.31 19.61% 59,585,119.31
特别计提 179,290,734.19 59.00% 179,290,734.19
合计 303,871,490.44 256,444,340.85
账龄 期初数
金额 比例 坏账准备
1年以内 11,006,187.65 3.34% 550,309.38
1-2年 6,763,115.82 2.05% 676,311.58
2-3年 20,728,011.40 6.28% 5,182,002.85
3-4年 22,629,286.34 6.86% 11,314,643.17
4-5年 78,173,166.40 23.70% 78,173,166.40
特别计提 190,580,377.45 57.77% 190,580,377.45
合计 329,880,145.06 286,476,810.83
注：报告期内，公司收到天津创业偿还往来款项4000万元；同时，该款项的收回
影响已计提的坏账准备-29,620,501.21元。
4、预付账款
账龄 期末数 期初数
1年以内 12,595,564.75 12,249,986.69
1-2年 1,346,432.61 1,386,856.31
2-3年 219,307.95 472,608.20
3年以上 668,133.09 60,653.07
合计 14,829,438.40 14,170,104.27
5、存货
项目 期末数
金额 跌价准备 账面价值
产成品 7,907,464.88 2,186,323.18 5,721,141.70
原材料 4,605,607.38 2,882,193.59 1,723,413.79
在产品 1,323,599.73 2,010,467.14 -686,867.41
自制半成品 9,402,082.60 9,402,082.60
包装物 1,121,013.99 929,042.49 191,971.50
物资采购 5,085.47 5,085.47
生产成本 1,846,379.44 1,846,379.44
库存商品 6,585,883.22 930,723.13 5,655,160.09
低值易耗品 4,405.34 2,525.00 1,880.34
委托加工物资 5,595.76 5,595.76
分期收款发出商品
房地产项目
开发产品 8,490,121.09 8,490,121.09
周转房 5,160,972.00 5,160,972.00
合 计 46,458,210.90 8,941,274.53 37,516,936.37
项目 期初数
金额 跌价准备 账面价值
产成品 4,103,553.85 1,561,785.70 2,541,768.15
原材料 4,040,158.43 1,518,992.38 2,521,166.05
在产品 2,924,559.08 2,924,559.08
自制半成品 10,101,095.80 2,713,262.23 7,387,833.57
包装物 1 ,457,177.53 929,042.49 528,135.04
物资采购 5,085.47 5,085.47
生产成本
库存商品 2,123,693.26 461,492.49 1,662,200.77
低值易耗品 73,512.43 2,525.00 70,987.43
委托加工物资 11,111,365.71 2,443,114.31 8,668,251.40
分期收款发出商品 5,679.47 5,679.47
房地产项目
开发产品 9,972,645.16 9,972,645.16
周转房 5,160,972.00 5,160,972.00
合 计 51,079,498.19 9,630,214.60 41,449,283.59
6、长期股权投资
(1)长期股权投资和长期投资减值准备
公司名称 期初数 本期增加
投资余额 权益调整 净额 权益调整
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00
天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00
旅行社 100,000.00 100,000.00
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00
银川广告 648,647.22 648,647.22
银广瑞 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00
西部电子 3,350,000.00 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82 1,951,493.82
商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00
鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00
北京科技 179,538.83 179,538.83
房地产物业 50,000.00 50,000.00
广东开华 22,269,131.48 22,269,131.48 5,899.19
合 计 152,072,871.59 65,220,293.16 86,852,578.43 5,899.19
公司名称 期末数
投资余额 减值准备 净额
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00
天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00
旅行社 100,000.00 100,000.00
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00
银川广告 648,647.22 648,647.22
银广瑞 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00
西部电子 3,350,000.00 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82 1,951,493.82
商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00
鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00
北京科技 179,538.83 179,538.83
房地产物业 50,000.00 50,000.00
广东开华 22,275,030.67 22,275,030.67
合 计 152,078,770.78 65,220,293.16 86,858,477.62
(2)股权投资差额
公司名称 初始金额 形成原因 本期摊销 累计摊销
广东开华 1,151,445.57 购入股权 135,464.18 406,392.55
公司名称 期末数 摊销年限
广东开华 745,053.02 4.25年
7、固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
原值
房屋及建筑物 36,784,270.21 268,000.00 634,836.44
机器设备 78,491,242.51 133,000.00 40,600.97
运输设备 7,020,335.47 68,385.00 159,796.00
其他设备 4,562,597.32 53,138.00 753,330.68
合计 126,858,445.51 522,523.00 1,588,564.09
累计折旧
房屋及建筑物 2,529,329.23 1,238,943.03 333,842.88
机器设备 11,934,412.48 3,083,037.35 29,935.85
运输设备 2,928,604.20 430,070.35 102,075.42
其他设备 1,818,630.65 424,516.53 341,397.37
合计 19,210,976.56 5,176,567.26 807,251.52
净值 107,647,468.95
项目 期末数
原值
房屋及建筑物 36,417,433.77
机器设备 78,583,641.54
运输设备 6,928,924.47
其他设备 3,862,404.64
合计 125,792,404.42
累计折旧
房屋及建筑物 3,434,429.38
机器设备 14,987,513.98
运输设备 3,256,599.13
其他设备 1,901,749.81
合计 23,580,292.30
净值 102,212,112.12
8、在建工程
本 期转入固
工程名称 期初数 本期增加
定资产
葡萄种植项目 138,418,040.91 9,439,845.06
其中：借款费用资本化 29,458,244.01 3,698,023.67
枸杞深加工 5,424,997.84 100,826.29
其中：借款费用资本化
其他 3,055,195.00
其中：借款费用资本化
合 计 146,898,233.75 9,540,671.35
工程名称 其他减少数 期末数
葡萄种植项目 4,132,018.11 143,725,867.86
其中：借款费用资产净额 33,156,267.68
枸杞深加工 5,525,824.13
其中：借款费用资本化
其他 3,055,195.00
其中：借款费用资本化
合 计 4,132,018.11 152,306,886.99
9、固定资产清理
项目 期末数 期初数
待批准拟核销地固 定资产(报废、损毁) 690,093.70 -
10、长期待摊费用
(1)长期待摊费用
项目 原始金额 期初数 本期增加
尚未取得或他 178,532,620.98 160,957,015.71
人拥有权证的
人拥有权证的
商品房*1
他人拥有土地使用
证的房屋建筑物*2 36,916,624.92 32,833,767.74
开办费*3 4,139,047.56 1,808,993.52
活性炭活化技术 2,210,119.44 1,547,083.63
租入固定资产改良支出 306,948.00 153,474.00
办公用房装修费用 243,401.72 122,596.79
其他-筛分车间 96,034.21 74,426.51
合 计 218,305,749.27 199,827,411.94 1,808,993.52
项目 本期摊销 本期转出 累计摊销
尚未取得或他 3,690,551.07 4,836,938.76*4 26,103,095.11
人拥有权证的
人拥有权证的
商品房*1
他人拥有土地使用 4,809,741.22
证的房屋建筑物*2 726,884.04
开办费*3
活性炭活化技术 110,505.97 773,541.78
租入固定资产改良支出 153,474.00
办公用房装修费用 24,340.17 145,145.10
其他-筛分车间 24,808.84 46,416.54
合 计 4,577,090.09 4,836,938.76 32,031,413.75
项目 期末数 剩余摊
销年限
尚未取得或他 152,429,525.88 18-32年
人拥有权证的
人拥有权证的
商品房*1
他人拥有土地使用 32,106,883.70 18-22年
证的房屋建筑物*2
开办费*3 5,948,041.08
活性炭活化技术 1,436,577.66 6年
租入固定资产改良支出 153,474.00 1年
办公用房装修费用 98,256.62
其他-筛分车间 49,617.67
合 计 192,222,376.61
*1尚未取得或他人拥有权证的商品房
房屋名称 账面价值
武汉世界贸易大厦(44-51F/53-56F) 113,867,455.63
北京丰台区方庄芳星园三区18号 34,473,216.51
深圳市南山区8套商品房 2,678,443.82
武汉世界贸易大厦31层07、08和09室 1,410,409.92
合 计 152,429,525.88
*2他人拥有土地使用权证的房屋建筑物
房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值
银川市郊区芦花乡粮渠梢西村西 活性炭 牛黄一基地 20,927,894.59
银川市高新技术开发区15号路东 葡萄酒 春之醇 11,178,989.11
合 计 32,106,883.70
*3属怀来沙业
*4本期转出的尚未取得或他人拥有权证的商品房
房屋名称 原值 摊销 净值 转出原因
银川塔东 2,975,352.70 629,514.91 2,345,837.79 出售
北京鹿鸣苑 2,767,889.97 276,789.00 2,491,100.97 出售
合计 5,743,242.67 906,303.91 4,836,938.76
11、短期借款
(1)短期借款分类
类别 期末数 期初数
未逾期短期借款 926,000.00
已逾期长期借款 212,426,000.00 202,000,000.00
已逾期短期借款 308,711,300.00 311,011,300.00
小计 521,137,300.00 513,937,300.00
(2)未逾期短期借款
期末数 期初数
借款条件
年利率 人民币金额 年利率 人民币金额
抵押借款 7.128% 926,000.00
(3)已逾期短期借款
借款性质 期末数 期初数
抵押借款 308,711,300.00 311,011,300.00
(4)已逾期长期借款
借款性质 期末数 期初数
信用借款 720,000.00 720,000.00
抵押借款 211,706,000.00 201,280,000.00
小计 212,426,000.00 202,000,000.00
12、应付账款
期末数 期初数
余额 40,424,851.29 42,447,164.57
13、预收账款
期末数 期初数
余额 6,572,820.18 3,824,345.87
14、应付股利
投资人 期末数 期初数
法人股分红款 30,682,430.28 30,682,430.28
流通股分红款 52,303.68 52,303.68
合 计 30,734,733.96 30,734,733.96
15、应交税金
期末数 期初数
余额 18,384,073.78 17,569,161.55
其中：个人所得税(2001年度流
通股股利代扣代缴部分) 15,849,168.44 15,849,168.44
16、其他应付款
期末数 期初数
余额 193,099,500.75 225,367,099.43
17、预提费用
项 目 期末数 期初数
水电费 147,827.76 189,827.76
利息 91,395,719.83 70,052,705.69
其他 326,274.00 326,274.00
合 计 91,869,821.59 70,568,807.45
18、预计负债
项目 期末数
母公司 合并
预计资产的被执行损失 73,400,000.00 73,400,000.00
承担连带责任的预计损失 *1 72,235,981.50 72,235,981.50
预计行政处罚罚金 *2 450,000.00 450,000.00
子公司开办费准备 *3 12,831,803.52 12,831,803.52
预计诉讼费 2,882,440.79 3,210,444.79
合计 161,800,225.81 162,128,229.81
项目 期初数
母公司 合并
预计资产的被执行损失 73,400,000.00 73,400,000.00
承担连带责任的预计损失 70,215,981.50 70,215,981.50
预计行政处罚罚金 600,000.00 600,000.00
子公司开办费准备 11,156,809.52 11,156,809.51
预计诉讼费 2,882,440.79 3,210,444.79
合计 158,255,231.81 158,583,235.80
*1：本公司为芜湖生物在中行芜湖借款1500万元提供担保，因芜湖生物已偿还，
本公司不再承担该笔借款的连带责任；但2001、2002年度预计该损失时，是对中行芜
湖借款和安徽技术进出口信用证担保总额预计的，本报告期内因尚未获得安徽技术进
出口信用证担保变动的相关资料，暂无法估计入帐；另外，增加202万元，参见本报告
附注九。
*2：报告期内支付15万元；
*3：怀来沙业开办费增加部分预计。
19、一年内到期的长期负债
期末数 期初数
借款条件
年利率 人民币金额 年利率 人民币金额
抵押借款 7.605% 9,500,000.00
20、长期借款
期末数 期初数
借款条件 年利率 人民币金额 年利率 人民币金额
抵押借款 5.04%-7.839% 67,294,479.96 5.04%-7.839% 67,996,698.60
21、专项应付款
来源 内容
河北省科技厅和中国林业科学 燕山丘陵山地(怀来地区)防沙治沙技术综
研究所 合开发与示范项目科学技术支持费
来源 期末数 期初数
河北省科技厅和中国林业科学
研究所 4,050,000.00 3,000,000.00
22、股本
项 目 期末数 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 128,622,360.00 128,622,360.00
2、募集法人股 95,601,614.00 95,601,614.00
3、高管股 217,932.00 217,932.00
小计 224,441,906.00 224,441,906.00
二、已流通股份(人民币) 280,819,474.00 280,819,474.00
合计 505,261,380.00 505,261,380.00
23、资本公积
项 目 期初数 本期转入数 本期转出数 期末数
股本溢价 215,346,410.92 215,346,410.92
其他资本公积 243,243.18 243,243.18
股权投资准备 1,248,871.62 1,248,871.62
合 计 216,838,525.72 216,838,525.72
24、盈余公积
项 目 期末数 期初数
法定盈余公积 1,656,227.91 1,656,227.91
法定公益金 1,354,202.14 1,354,202.14
合计 3,010,430.05 3,010,430.05
25、未分配利润
项目 期末数 期初数
净利润 6,512,889.94 17,279,606.50
加：年初未分配利润 -1,189,639,170.43 -1,206,681,157.35
可供分配的利润 -1,183,126,280.49 -1,189,401,550.85
减：提取法定盈余公积 158,413.05
提取法定公益金 79,206.53
可供股东分配的利润 -1,183,126,280.49 -1,189,639,170.43
减：应付普通股股利
未分配利润 -1,183,126,280.49 -1,189,639,170.43
2003年中期期初未分配利润与2002年度报告年末未分配利润差额原因：
(1)会计政策变更影响调增31,227,521.05元，参见报告二、22；
(2)2003年中期因以前年度公司内部往来核对差异，现查明原因调整期初未分配
26、主营业务收入及主营业务成本
(1)按主营业务种类列示：
本期数 上年同期比较数
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
葡萄酒销售 5,963,335.79 4,342,489.78 12,724,441.65 10,084,999.44
纯净水销售 425,815.85 224,011.46 600,710.46 193,601.59
活性炭销售 525,793.14 997,707.81
房地产销售 1,414,999.90 1,557,999.07 7,873,290.00 8,004,419.66
农产品销售 199,551.83 173,120.23 488,473.42 315,511.19
商品批发及其他 111,418.81 89,047.96 391,327.57 387,399.07
合 计 8,115,122.18 6,386,668.50 22,604,036.24 19,983,638.76
(2)业务分地区资料：
本期数 上年同期比较数
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
西北 3,641,741.64 2,906,697.07 19,662,568.45 17,632,631.72
华北 2,610,637.68 2,417,395.77 465,230.78 358,227.70
华南 859,040.02 443,445.03 0.00 0.00
华东 636,986.83 419,341.45 2,469,304.31 1,976,676.54
其他地区 366,716.01 199,789.18 6,932.70 16,102.80
合计 8,115,122.18 6,386,668.50 22,604,036.24 19,983,638.76
(3)业务分部报告：
本期数 上年同期比较数
项目
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
制造业 6,588,703.47 4,739,621.47 14,339,418.67 11,591,820.03
房地产业 1,414,999.90 1,557,999.07 7,873,290.00 8,004,419.66
商品批发及其他 111,418.81 89,047.96 391,327.57 387,399.07
合计 8,115,122.18 6,386,668.50 22,604,036.24 19,983,638.76
(4)销售变动说明
报告期主营业务收入较上年同期比较减少1448.9万元、下降64.11%，因为：
A、房地产2002年度及报告期内无新项目建设，报告期内销售均为2001年度完工的
尾楼，减少645.9万元；
B、报告期内公司调整了葡萄酒销售政策(以销售毛利较高的成品酒为主)，但因S
ARS对产品消费影响较大，报告期内销售较上年同期共减少676.1万元，毛利率增加7
%。
27、财务费用
类别
本期数 上年同期比较数
利息支出 17,738,012.55 21,693,942.60
减：利息收入 9,039.24 19,029.44
其他 9,080.57 12,950.11
合计 17,738,053.88 21,687,863.27
28、投资收益
类 别 本期数 上年同期比较
数
联营公司分配来的利润 1,200,000.00 1,030,000.
00
股权摊销 -135,464.18
调整被投资单位权益净增加额 141,363.37 -3,688,447.
35
股权转让收益 53,877,239.
52
合 计 1,205,899.19 51,218,792.
17
29、营业外收入
类别 本期数 上年同期比较数
处理固定资产收入 3,061.54 175,702.43
其他 1,911,746.40
合计 1,914,807.94 175,702.43
30、营业外支出
类别 本期数 上年同期比较数
罚款支出 22,972.34 3,613.76
处理固定资产支出 6,250.50 1,175.00
其他 32,922.74 1,321,510.26
合 计 62,145.58 1,326,299.02
31、支付的其他与经营活动有关的现金50,879,479.42元。主要系支付以下款项：
项目 金额
中介费用 1,245,000.00
往来款-深圳市康博斯公司 40,000,000.00
往来款-银川培鑫 2,905,200.00
葡萄酒工会 1,088,690.49
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年 65,251,747.53 100% 65,251,747.53
特别计提
合计 65,251,747.53 100% 65,251,747.53
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年 65,266,133.55 100% 65,266,133.55
特别计提
合计 65,266,133.55 100% 65,266,133.55
2、其他应收款
期末数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 23,949,676.90 6.17% 1,197,483.85
1-2年 5,068,571.94 1.30% 506,857.19
2-3年 51,390,234.20 13.23% 12,847,558.55
3-4年 80,688,921.86 20.77% 40,344,460.93
4-5年 52,865,950.46 13.61% 52,865,950.46
特别计提 174,469,094.28 44.92% 174,469,094.28
合计 388,432,449.64 282,231,405.26
期初数
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 7,695,221.01 1.82% 384,761.05
1-2年 48,283,574.62 11.41% 4,828,357.46
2-3年 72,899,507.97 17.23% 18,224,876.99
3-4年 28,270,722.04 6.68% 14,135,361.02
4-5年 80,194,683.98 18.95% 80,194,683.98
特别计提 185,758,737.54 43.90% 185,758,737.54
合计 423,102,447.16 303,526,778.05
3、长期股权投资
期初数
公司名称 投资余额 减值准备 净额
华东广夏 4,923,379.94 4,923,379.94
怀来沙产业 10,000,000.00 10,000,000.00
广夏房产 4,603,188.57 4,603,188.57
宁夏枸杞 43,261,208.15 43,261,208.15
湖北商贸 1,014,318.30 1,014,318.30
天然药物 6,547,896.97 6,547,896.97
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00
葡萄酒
活性炭
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00
天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00
旅行社 100,000.00 100,000.00
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00
银川广告 648,647.22 648,647.22
银广瑞 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00
西部电子 3,350,000.00 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82 1,951,493.82
商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00
葡萄学院 1,000,000.00 1,000,000.00
葡萄酒销售 5,267,304.45 5,267,304.45
合计 202,191,497.66 62,220,293.16
本期增加 期末数
公司名称 权益调整 投资余额 减值准备
华东广夏 -467,981.17 4,455,398.77
怀来沙产业 - 10,000,000.00
广夏房产 1,403,475.54 3,199,713.03
宁夏枸杞 179,725.51 43,440,933.66
湖北商贸 -93,868.38 920,449.92
天然药物 -933,438.15 5,614,458.82
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00
葡萄酒
活性炭
罗马尼亚进出口 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16
牛黄研究所 90,000.00 90,000.00
天然物产 20,253,767.08
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00
旅行社 100,000.00 100,000.00
光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00
银川广告 648,647.22
银广瑞 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00
西部电子 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82
商业银行 10,000,000.00
葡萄学院 1,000,000.00 1,000,000.00
葡萄酒销售 901,773.57 6,169,078.02
合计 139,971,204.50 200,374,233.50 62,220,293.16
期末数
公司名称 净额
华东广夏 4,455,398.77
怀来沙产业 10,000,000.00
广夏房产 3,199,713.03
宁夏枸杞 43,440,933.66
湖北商贸 920,449.92
天然药物 5,614,458.82
广夏制药
葡萄酒
活性炭
罗马尼亚进出口
银川商贸
牛黄研究所
天然物产 20,253,767.08
尼阿迈责任
旅行社
光盘制造
牛黄一基地
昊都酒业
尼阿迈有限
银川广告 648,647.22
银广瑞
中电广夏
春之醇
西部电子 3,350,000.00
海洋物产 1,951,493.82
商业银行 10,000,000.00
葡萄学院
葡萄酒销售 6,169,078.02
合计 138,153,940.34
4、投资收益
类 别 本期数 上年同期比较数
联营公司分配来的利润 1,200,000.00 1,030,000.00
调整被投资单位权益净增加额 -1,817,264.16 -8,663,711.14
股权转让收益 53,877,239.52
合 计 -617,264.16 46,243,528.38
七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。
八、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
(1)存在控制关系的关联方：较2002年度报告没有变化；
(2)存在控制关系的关联方的注册资本、所持股份及其变化：较2002年度报告没有
变化；
(3)存在控制关系的关联方交易
A、采购货物：无
B、销售货物：无
C、往来款项余额：
项目 期末数 期初数
应收账款
兴庆电子 466,086.63 466,086.63
深文化 47,000.00 47,000.00
宁夏计算机所 10,000.00 10,000.00
银川商贸 1,673,815.00 1,673,815.00
其他应收款
尼阿迈责任 18,483,868.30 18,483,868.30
培鑫投资 5,381,055.41 262,125.00
深文化 14,498,938.39 14,498,938.39
光盘制造 3,647.50 3,647.50
尼阿迈有限 14,452,628.80 14,452,628.80
天然物产 2,660.10 2,660.10
牛黄一基地 5,296,502.22 5,296,502.22
银川商贸 3,677,025.41 3,677,025.41
兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72
应付账款
银川商贸 115,914.04 115,914.04
其他应付款
伊国投 83,920,000.00 83,920,000.00
深文化 4,468,285.45 4,468,285.45
宁夏计算机所 1,135,378.72 1,135,378.72
银川商贸 2,500,000.00 2,500,000.00
兴庆电子 1,218,835.37 1,218,835.37
培鑫投资 623,912.00
中联实业 10,387,000.00 3,250,000.00
2、不存在控制关系的关联方情况
(1)不存在控制关系的关联方：较2002年度报告没有变化；
(2)不存在控制关系的关联方交易：
A、采购货物：无
B、销售货物：无
C、往来款项余额：
项目 期末数 期初数
其他应收款
软盘配件 20,980,788.43 20,980,788.43
鸿业经贸 2,800,000.00 2,800,000.00
春之醇 2,078,582.30 2,078,582.30
昊都酒业 6,984,272.09 6,984,272.09
北京科技 610,569.50 610,569.50
银广瑞 496,795.08 496,795.08
银川广告 384,023.00 384,023.00
新进印刷 90,248.00 24,000.00
预付帐款
新进印刷 11,950,000.00 9,500,000.00
其他应付款
银联投资 3,142,000.00
昊都酒业 200,000.00 200,000.00
中电广夏 526,546.34 526,546.34
银川广告 500,000.00 500,000.00
银广瑞 196,710.00 196,710.00
北京科技 500,000.00 500,000.00
应付帐款
软盘配件 1,088,004.61 1,088,004.61
春之醇 451,000.00 451,000.00
昊都酒业 43,424.50 43,424.50
九、重大诉讼
原告 第一被告 第二被告 起诉要求
工行银川新市区支行 广夏制药 本公司 偿还借款及利息
工行天津市北辰区支行 天津创业 本公司 偿还借款及利息
原告 起诉金额
工行银川新市区支行 69,560,000.00
工行天津市北辰区支行 2,020,000.00*1
另外，2003年6月6日北京市高级人民法院(2002)高执字第259-2号民事裁定书裁
定：公司以所有的13510.12万元武汉世贸产权抵偿工总行部分债务；目前，该资产正
在办理相关手续。
报告期内其它重大诉讼、仲裁及担保事项除上述新增外，较2002年年度报告没有
变化。
*1：计提预计负债202万元。
十、或有事项和重大承诺事项
报告期内，或有事项和重大承诺事项较2002年度报告没有变化。
第八章 备查文件
（一）载有董事局主席亲笔签名的2003年半年报告文本；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告原稿；
（四）公司章程。
广夏（银川）实业股份有限公司
董事局主席：
二○○三年八月十三日
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