重要提示
    公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。
    董事会应到九人，实到董事九人。
    没有董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存异议。
    本公司年度财务报告经辽宁天键会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见
的审计报告。
    公司董事长高继胜先生、财务总监向春兵先生、财务负责人赵扬女士声明：保证年
度报告中财务报告的真实完整。
    目  录
    第一节   公司基本情况简介
    第二节   会计数据和业务数据摘要
    第三节   股本变动及股东情况
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节    备查文件
    第一节         公司基本情况
    一、公司名称：
    中文名称：莱茵达置业股份有限公司
    中文简称：莱茵置业
    英文名称：Lander  Real  Estate  Co.,Ltd.
    英文简称：LANDER
    二、法定代表人：    高继胜
    三、董事会秘书：    黄国梁
    证券事务代表：  黄  波
    联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路88号-甲
    联系电话：（024）89191116
    传    真：（024）89191116
    四、注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号
    办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区红椿路88号-甲
    邮政编码：110102
    公司电子信箱：gufen@zjlander.com
    五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
    登载年度报告的指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
    年度报告的备置地点：公司证券办公室
    六、股票上市交易所：深圳证券交易所
    股票简称：       莱茵置业
    股票代码：      000558
    七、其他有关资料：
    公司变更注册登记日期：2002年3月26日
    企业法人营业执照注册号：2101001104242
    税务登记号：210102243490016
    公司聘请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
    公司聘请会计师事务所办公地址：辽宁省沈阳市沈河区北京街16号
    第二节            会计数据和业务数据摘要
    一、2004主要会计数据（单位：人民币元）
项    目                                                       金      额
利润总额                                                    16,166,707.11
净利润
                                                            12,200,221.96
扣除非经常性损益后的净利润
                                                            12,249,903.26
主营业务利润                                                47,690,649.51
其他业务利润                                                   909,918.20
营业利润                                                    18,599,992.33
投资收益
                                                            -2,312,383.22
补贴收入
营业外收支净额                                                -120,902.00
经营活动产生的现金流量净额                                  62,846,445.10
现金及现金等价物净增加额                                    -7,886,555.03
    注：
扣除的非经常性损益项目                                     涉及金额（元）
补贴收入
营业外收入                                                     174,104.20
营业外支出                                                     295,006.20
短期投资收益
    二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
                                                                单位：元
指标项目/年度                        2004年                  2003年调整后
主营业务收入                      198,130,479.96           201,006,837.52
净利润                             12,200,221.96             6,378,699.18
总资产                            704,901,186.76           754,353,511.15
股东权益                          146,374,416.18           133,802,981.81
每股收益                                   0.1041                  0.0544
每股收益(加权计算值)                       0.1041                  0.0544
每股净资产                                 1.2493                  1.1420
                                           1.2073
调整后的每股净资产                                                 1.1281
净资产收益率（％）（摊薄）                 0.0833                  0.0477
净资产收益率（％）（加权）                 0.0872                  0.0504
扣除非经常性损益的每股收益                 0.1046                  0.0529
每股经营活动产生的现金流量净额             0.5364                   -0.76
指标项目/年度                      2003年调整前                    2002年
主营业务收入                        201,006,837.52           2,550,493.11
净利润                                6,719,455.66         -41,854,531.19
总资产                              754,353,511.15         471,757,248.58
股东权益                            135,073,668.22         123,266,193.35
每股收益                                    0.0574                -0.3573
每股收益(加权计算值)                        0.0574                -0.3573
每股净资产                                  1.1529                 1.0521
调整后的每股净资产                          1.1423                 0.9966
净资产收益率（％）（摊薄）                  0.0497                 -33.96
净资产收益率（％）（加权）                  0.0531                 -29.12
扣除非经常性损益的每股收益                  0.0558                -0.2904
每股经营活动产生的现金流量净额               -0.76                 0.2735
    附利润附表（按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产
收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算）
报告期利润                                       净资产收益率（%）
                                         全面摊薄                加权平均
主营业务利润                                 32.58%                34.09%
营业利润                                     12.71%                13.29%
净利润                                        8.33%                 8.72%
扣除非经常性损益后净利润                      8.37%                 8.76%
报告期利润                                        每股收益（元）
                                        全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                               0.4070                  0.4070
营业利润                                   0.1588                  0.1588
净利润                                     0.1041                  0.1041
扣除非经常性损益后净利润                   0.1046                  0.1046
    三、股东权益变动情况
                                                                （单位：元）
                                                                     盈余
项目                              股本               资本公积
                                                                     公积
合计                       117,164,373          52,126,900.44
期初数                     117,164,373          51,755,688.03
本期增加                                            371,12.41
本期减少
期末数                     117,164,373          52,126,900.44
                    法定公
项目                                      未分配利润             股东权益
                    益   金
合计                                  -22,916,857.26       -22,916,857.26
期初数                                -35,117,079.22       135,073,668.22
本期增加                                12,200,21.96        11,300,747.96
本期减少
期末数                                -22,916,857.26       146,374,416.18
    变动原因:
    资本公积、未分配利润及股东权益增加系本年度利润增加所致。
    第三节                股本变动及股东情况
    一、股本变动情况
    1、股份变动情况表：截止2004年12月31日，本公司股本结构无变化：
                                   本次变动前        本次变动增减（+，-）
                                                配股   送股   公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份                      66,660,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份                   66,660,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                   66,660,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股          50,504,373
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                     50,504,373
三、股份总数                      117,164,373
                             本次变动增减（+，-）              本次变动后
                            增发  其他    小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份                                                  66,660,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份                                               66,660,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                               66,660,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                      50,504,373
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                                 50,504,373
三、股份总数                                                  117,164,373
    2、股票发行与上市情况
    （1）截止本报告期末，公司前三年未进行股票发行。
    （2）报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
    （3）公司无现存的内部职工股。
    二、股东情况介绍
    1、报告期末股东总数：截止至2004年12月31日本公司共有股东12,414户。
    2、年末前十名股东的持股情况（截止到2004年12月31日）。
股   东   名  称                                         报告期增减（股）
莱茵达集团有限公司                                                      0
南京蓝本新型建材有限责任公司                                            0
沈阳利源投资管理咨询有限公司                                            0
北京仁达国际信息工程有限公司                                            0
北京房地产开发经营总公司                                                0
中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司                                      0
沈阳大和国际商务有限公司                                                0
上海融道贸易有限公司                                                    0
沈阳复合纸厂                                                            0
中国光大银行深圳证券业务部                                              0
股   东   名  称                           期末股份数（股）     比例（%）
莱茵达集团有限公司                               34,486,750         29.43
南京蓝本新型建材有限责任公司                     10,000,000          8.54
沈阳利源投资管理咨询有限公司                      2,403,750          2.05
北京仁达国际信息工程有限公司                      1,815,000          1.55
北京房地产开发经营总公司                          1,210,000          1.03
中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司                1,210,000          1.03
沈阳大和国际商务有限公司                          1,100,000          0.94
上海融道贸易有限公司                              1,000,000          0.85
沈阳复合纸厂                                        783,475          0.67
中国光大银行深圳证券业务部                          722,975          0.62
股   东   名  称                                  股份性质       冻结情况
莱茵达集团有限公司                          定向境内法人股              0
南京蓝本新型建材有限责任公司                定向境内法人股              0
沈阳利源投资管理咨询有限公司                定向境内法人股              0
北京仁达国际信息工程有限公司                定向境内法人股              0
北京房地产开发经营总公司                    定向境内法人股              0
中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司          定向境内法人股              0
沈阳大和国际商务有限公司                    定向境内法人股              0
上海融道贸易有限公司                        定向境内法人股              0
沈阳复合纸厂                                定向境内法人股              0
中国光大银行深圳证券业务部                  定向境内法人股              0
    前十名股东中第一大股东莱茵达集团有限公司与其他股东之间不存关联关系,也不
属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是
否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人。
    3、公司控股股东（第一大股东）情况介绍。
    公司控股股东（第一大股东）名称：莱茵达集团有限公司
    法定代表人：高继胜
    成立日期：1995年4月20日
    注册资本：10,000万元
    经营范围为：实业投资；批发、零售；纺织原料，金属材料，化工原料（除化学危
险品及易制毒化学品），建筑材料；含下属分支机构的经营范围。
    莱茵达集团有限公司股权结构：高继胜出资7,500万元，占总股本的75%；高靖娜出
资2,500万元，占总股本的25%。
    报告期内控股股东未发生变化。
    本公司实际控制人与公司之间的产权和控制关系图：
    ■■图像■■
    4、其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况。
    报告期内本公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。
    5、前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）                               年末持有流通股的数量（股）
王美罗                                                            528,857
高宏绩                                                            404,477
史中池                                                            354,900
王世明                                                            300,000
袁恒广                                                            251,400
张国访                                                            233,130
黎自香                                                            232,375
薛冬菊                                                            229,319
王雪宁                                                            227,700
曾  雄                                                            202,350
股东名称（全称）                                  种类（A、B、H股或其它）
王美罗                                                                A股
高宏绩                                                                A股
史中池                                                                A股
王世明                                                                A股
袁恒广                                                                A股
张国访                                                                A股
黎自香                                                                A股
薛冬菊                                                                A股
王雪宁                                                                A股
曾  雄                                                                A股
    未知前十名流通股股东及与前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《
上市公司持股变动动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
    第四节        董事、监事、高级管理人员和员工情况
    一、董事、监事、高级管理人员情况
    1、基本情况
                                                                     出生
姓名           职务
                                                    性               年月
                                                    别
高继胜         董事长                               男            1952.10
陶   椿        董事、总经理                         女            1972.07
               董事、副总经
高建平                                              男            1958.04
               理、财务总监
               董事、副总经
黄国梁                                              男            1970.10
               理、董事会秘书
夏建炳         董事、副总经理                       男            1963.08
王喜林         董事、副总经理                       男            1970.11
史晋川         独立董事                             男            1957.02
汪   炜        独立董事                             男            1967.08
郭德贵         独立董事                             男            1961.04
高建荣         副总经理                             男            1962.09
姚景芳         总经理                               男             1957.2
向春兵         财务总监                             男            1970.02
楼一飞         监事会召集人                         男            1950.02
宋晓杰         监事                                 男            1963.08
刘利军         监事                                 男            1973.02
                                                                     年初
姓名                                         任期起止日期
                                                                   持股数
高继胜                                      2003.5-2006.5               0
陶   椿                                     2003.5-2006.5               0
高建平                                      2003.5-2006.5               0
黄国梁                                      2003.5-2006.5               0
夏建炳                                      2003.5-2006.5               0
王喜林                                      2003.5-2006.5               0
史晋川                                      2003.5-2006.5               0
汪   炜                                     2003.5-2006.5               0
郭德贵                                      2003.5-2006.5               0
高建荣                                      2003.5-2006.5               0
姚景芳                                      2005.3-2008.3               0
向春兵                                     2004.12-2006.5            3000
楼一飞                                      2003.5-2006.5               0
宋晓杰                                      2003.5-2006.5               0
刘利军                                      2003.5-2006.5               0
                                              年末
姓名                                                                 备注
                                            持股数
高继胜                                           0     在股东单位领取报酬
                                                         2005年3月4日辞去
陶   椿                                          0
                                                                   总经理
                                                       2004年12月辞去财务
高建平                                           0      总监职务、2005年3
                                                        月4日辞去副总经理
黄国梁                                           0
                                                         2005年3月4日辞去
夏建炳                                           0
                                                                 副总经理
王喜林                                           0
史晋川                                           0
汪   炜                                          0
郭德贵                                           0
高建荣                                           0
姚景芳                                           0
向春兵                                        3000
楼一飞                                           0
宋晓杰                                           0
刘利军                                           0
    注：1、以上董事、监事、高级管理人员年度内持股无变化。
    2、在股东单位任职情况：
    董事长高继胜先生在本公司实际控制人莱茵达集团有限公司任董事长、总经理。其
他董事、监事无在股东单位任职情况。
    2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及在股东单位外的其他单位任
职或兼职情况
    （1）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历：
    高继胜，男，董事长，1952年10月出生，本科学历，毕业于上海师范大学，现为浙
江大学证券期货研究所兼职教授。1970年—1977年服役于上海武警总队，历任班长、技
师；1977年—1989年在浙江萧山二轻系统工作，历任工会主席、副厂长、书记、供销公
司经理、二轻工业局副局长、二轻总公司副总经理；1989年—1990年受浙江省政府派遣
前往日本静冈县学习进修；1990年—1994年担任萧山市国营工业总公司总经理；1994年
底创办莱茵达公司，现任浙江莱茵达投资有限公司董事长、总经理。
    陶椿，女，董事，总经理，1972年7月出生，本科学历，现就读于浙江大学工商管
理研究生班。1993年7月毕业于杭州应用工程技术学院，1996年—1998年任浙江莱茵达
经济发展公司办公室主任；1998年—1999年受省政府派遣到日本福井县学习进修。
    黄国梁，男，董事、副总经理、董事会秘书，1970年10月出生，经济学学士。199
2年7月毕业于北京大学经济管理系，1992年—1994年就职于浙江省经济信息中心，任《
浙江经济信息》编辑部副主任；1994年—1999年就职于浙江金城开发公司，任办公室主
任；2000年就职于浙江有线电视台，任新闻栏目制片人。
    高建平，男，董事、副总经理、财务总监，1958年8月出生，大专学历，会计师。
1980年至1994年就职于浙江省汽车运输公司。1995年至2002年5月就职于浙江莱茵达置
业投资集团有限公司，任财务总监。
    夏建炳，男，董事、副总经理，1963年8月出生，大专文化，工程师，现任莱茵达
置业股份有限公司副总经理，沈阳莱茵达房产开发有限公司总经理。
    王喜林：男，董事、副总经理，1970年11月出生，工商管理硕士。1992年本科毕业
于沈阳工业大学，1996年硕士毕业于天津大学。历任沈阳惠天热电股份有限公司综合计
划处副处长、综合办公室主任，本公司投资发展部部长、总经理助理、副总经理兼董事
会秘书，现任本公司副总经理。
    高建荣，男，副总经理，出生于1962年9月出生，大专。1982年10月至1987年10月
就职于萧山市劳动局工作，任服务公司经理，1987年10月至1990年6月就职于萧山宾馆
，任商品部经理，1990年6月至1995年9月杭州高雅时装公司，任总经理，1995年9月至
2003年5月任浙江莱茵达房地产公司任总经理。
    向春兵，男，财务总监，出生于1970年2月出生，毕业于东北大学，会计师。曾任
沈阳海通房产公司会计、沈阳海星昊源房产开发有限公司财务经理。历任本公司财务总
监、财务部经理、沈阳莱茵达房产开发有限公司副总经理。
    姚景芳，男，总经理，1957年2月出生，辽宁省赤峰县人，财务与会计专业大专毕
业，土木工程专业本科毕业。高级会计师，高级工程师，中共党员，西安市党代会代表
。1993年1月—1996年7月，调入西安高科(集团)建设开发公司任副总经理，分管财务部
、销售部。1996年8月—1999年2月，受命组建西安高科 (集团)贸易发展公司，任总经
理。1999年3月至今，调入西安高科(集团)建设开发公司，任总经理。
    史晋川，独立董事，男，1957年2月出生，浙江大学经济学院副院长、教授、博士
生导师，兼任国家社会科学基金评审委员、中国社会经济系统工程学会副理事长、浙江
省人民政府经济建设咨询委员会。1992年经国务院批准为享受政府特殊津贴专家，200
0年，被国家人事部列入国家“百千万人才工程”第一、二层次学术带头人。曾出版著
（译）作15部，在《经济研究》等杂志发表论文100余篇，曾获国家教育部浙江人民政
府社会科学优秀成果奖和科学进步1～3等奖8项。
    汪炜，独立董事，男，1967年8月出生，副教授，硕士生导师，浙江大学证券期货
研究所副所长，浙江大学天则民营经济研究中心秘书长、金融与资本研究所所长，兼任
浙江省证券与上市公司研究会秘书长等职。曾出版著作6部，在《金融研究》等杂志发
表论文20余篇，完成教育部社科课题等科研项目30余项，获浙江省人民政府优秀教学成
果一等奖等教学科研奖励3项。
    郭德贵,独立董事，1961年4月生，男，汉族，吉林省榆树市人，中共党员，副教授
。东北财经大学会计学专业硕士研究生毕业，现任浙江财经学院会计学院网络会计教研
室主任，曾获浙江财经学院优秀教师等荣誉多项，国内财经杂志发表论文数十篇。
    楼一飞，监事，男，1950年2月出生，大专学历，工程师。1990年毕业于武汉工业
大学，1984年—1994年就职于浙江萧山二轻工业局主管基建，1994年—2000年就职于萧
山银河房地产开发公司任副总经理。
    宋晓杰，监事，男，1963年8月出生，经济学硕士，1998年4月毕业于中国社会科学
院城市经济研究生班。1992年—1997年就职于仪征化纤房地产开发公司任财务部经理；
1997年—2001年就职于南京华美达怡华酒店任财务总监；
    刘利军，监事，男，1973年2月出生，1997年毕业于辽宁大学经济系投资管理专业
及法律专业，双学士学位，1997年——1998年就职于辽宁经济技术开发协作总公司，1
998年至今就职于莱茵达置业股份有限公司，历任证券助理、管理部经理、证券办主任
。
    （2）现任董事、监事、高级管理人员在股东单位外其他单位的任职或兼职情况：
姓名/本公司职务                                             任职/兼职单位
高继胜                                             嘉善莱茵达置业有限公司
高继胜                                         浙江南方莱茵达置业有限公司
高继胜                                             扬州莱茵达置业有限公司
高继胜                                             仪征莱茵达置业有限公司
高继胜                                         沈阳莱茵达房产开发有限公司
黄国梁                                             沈阳莱茵达商业有限公司
夏建炳                                         沈阳莱茵达房产开发有限公司
宋晓杰                                         怡达行置业（襄樊）有限公司
姓名/本公司职务                   与本公司关系                       职务
高继胜                              控股子公司                     董事长
高继胜                              控股子公司                     董事长
高继胜                              控股子公司                     董事长
高继胜                              控股子公司                     董事长
高继胜                              控股子公司                     董事长
黄国梁                              控股子公司                     董事长
夏建炳                              控股子公司                     总经理
宋晓杰                                  关联方                   副总经理
    3、年度报酬情况
    2004年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据公司制定的
有关工资管理标准规定按月发放。
    现任董、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为65万元。金额最高的
前三名高级管理人员的报酬总额为31万元。
    独立董事的津贴为：每年3万元人民币（税后）。
    报告期内董事、监事、高级管理人员共12人，在公司领取报酬的7人（不含独立董
事）：10万元以上1人，10万元以下有6人。
    不在公司领取报酬、津贴并在股东单位及关联单位领取报酬、津贴的董事、监事情
况：
姓名                      职务                               领取报酬单位
高继胜                  董事长                     浙江莱茵达投资有限公司
宋晓杰                    监事                 怡达行置业（襄樊）有限公司
姓名                                                     与本公司关系说明
高继胜                                                           控股股东
宋晓杰                                                             关联方
    4、报告期内离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因
    报告期内，经公司第四届董事会第十三次会议决议通过，由于高建平先生辞去财务
总监职务，公司聘任向春兵先生担任财务总监。有关决议刊登在2004年12月22日的《中
国证券报》上。
    公司第四届董事会第十五次会议决议同意陶椿女士辞去公司总经理职务，夏建炳先
生、高建平先生辞去公司副总经理职务，聘任姚景芳同志担任公司总经理职务，相关决
议刊登在2005年3月5日的《中国证券报》、《证券时报》上。
    二、员工情况
    1、数量:
    截止2004年12月31日，本公司在职员工126人。
    2、结构：
                                     岗位构成
               管理           技术        财务        销售           行政
人数            19              40          20          25             22
比重（%）    15.08           31.75       15.87       19.84          17.46
                                           教育程度构成
                          研究生         本科          大专          其他
人数                           4           46            54            22
比重（%）                   3.17        36.51         42.86         17.46
    公司无需要承担费用的退休职工。
    第五节         公司治理结构
    一、公司治理结构现状
    报告期内，公司严格按《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》、《关于在
上市公司建立独立董事制度的指导意见》《深圳证券交易所股票上规则》等法律、法规
的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全现代企业制度，规范公司运作，加强公
司的信息披露工作。
    公司及时学习有关公司法人治理的各项法律、法规及各项规范性文件，参加主管部
门组织的各项交流学习活动，按要求进行自查。遵守信息披露规则，严格履行上市公司
信息披露义务，积极改善信息披露质量，加强投资者关系管理，保防投资者利益。
    公司治理的实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本一致
。
    二、独立董事履行职责情
    独立董事出席董事会情况
独立董事姓名                  本年应参加董事会次数           亲自出席次数
史晋川                                           8                      8
汪  炜                                           8                      8
郭德贵                                           8                      8
独立董事姓名                          委托出席次数               缺席次数
史晋川                                           0                      0
汪  炜                                           0                      0
郭德贵                                           0                      0
    报告期内，本公司三位独立董事均全部出席了2004年度本公司召开的董事会、股东
大会，对历次董事会的各项议案进行了认真讨论与审议，均未提出异议。同时对公司发
生凡需要独立进行事前认可或发表独立意见进行了认真的审核，并出具相关书面材料。
    三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
    公司与大股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开，实行独立核算
，大股东没有超越股东大会权限直接或间接干涉公司的生产经营。
    1、业务方面：
    本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。
    2、人员方面
    本公司在劳动、人事、分配等管理方面与本公司控股股东完全分开，公司总经理及
副总经理、财务总监、董事会秘书均在本公司领取薪酬，不在控股股东单位担任任何职
务。
    3、机构方面
    本公司设立了一套完全独立于控股股东的内部管理机构。
    4、资产方面
    本公司的资产与控制人产权关系明确，拥有独立的经营体系。完全独立于控股股东
，不存在控股股东占用上市公司资产的情况。
    5、财务方面
    本公司建立独立的财务部，建立一整套的财会体系和财务管理制度，独立核算，完
全与控股股东独立分开。
    第六节         股东大会情况简介
    本公司2004年共召开二次股东大会。
    一、2003年年度股东大会
    1、2003年年度股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2004年3月11日在《中国证券报》刊登公告，定于2004年4月10日上
午9时在浙江省杭州市梅地亚宾馆会议室召开2003年年度股东大会。
    2004年4月10日，本公司2003年年度股东大会在浙江省杭州市梅地亚宾馆会议室召
开，出席会议的股东及授权代表2人，代表股份44,486,750股，占公司总股本的37.97%
。
    浙江天册律师事务吕崇华律师出席了本次股东大会并出具了《关于莱茵达置业股份
有限公司2003年度股大会法律意见书》。
    2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
    （1）会议以投票方式审议通过了以下议案：
    ①2003年度董事会工作报告；
    ②2003年度监事会工作报告；
    ③2003年度财务决算报告；
    ④2003年度报告和年度报告摘要；
    ⑤2003年度利润分配方案；
    ⑥续聘辽宁天键会主师事务所有限公司；
    ⑦修改公司章程；
    ⑧2003年关联交易议案。
    （2）本次股东大会决议公告刊登在2004年4月13日的《中国证券报》上。
    3、选举、更换董事、监事情况
    本次股东大会无选举、更换董事、监事情况。
    二、临时股东大会
    1、2004年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况
    本公司董事会于2004年9月17日在《中国证券报》刊登公告，定于2004年10月18日
上午9时在浙江省杭州市文三路453号中茵大厦6楼会议室召开2004年第一次临进股东大
会。
    2004年10月18日，本公司2004年年度股东大会在浙江省杭州市文三路453号中茵大
厦6楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表3人，代表股份44,486,750股，占公司总
股本的37.97%。
    浙江天册律师事务吕崇华出席了本次股东大会并出具了《关于莱茵达置业股份有限
公司2004第一次临时股大会法律意见书》。
    2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况
    （1）会议以投票方式审议通过了以下议案：
    审议收购仪征莱茵达置业有限公司股权的关联交易议案。
    （2）本次股东大会决议公告刊登在2004年10月19日的《中国证券报》上。
    3、选举、更换董事、监事情况
    本次股东大会无选举、更换董事、监事情况。
    第七节  董事会报告
    一、管理层讨论与分析
    2004年全国房地产开发市场继续保持较快增长，但是增速有所降低。中国经济进入
新的一轮快速增长周期，城市化进程的稳步推进，政府部门和金融机构宏观调控手段的
提高，极大的促进市场的健康持续发展。随着政策扶优限劣效应的逐渐显现，具有资金
优势、规模优势、土地储备优势、管理优势的企业将脱颖而出。
    公司即保持对中国房地产业的发展信心,同时也对企业面临的困难有所准备。中国
的房地产市场容量还很大，无论在时间上还空间上中国房地产业仍然有着极大的发展潜
力。
    报告期内，公司上下团结奋战，全面落实年初制定的各项工作计划，沈阳地区的“
莱茵南郡项目”、嘉善地区“格大春天项目”先后进行了成熟期，为公司获得了良好的
回报，极大的改善了公司的经营状况，为公司今后实现健康可持续发展奠定了坚实基础
。
    2004年公司继续坚持市场扩张策略，实现跨地区发展战略，报告期内公司成功的收
购了仪征莱茵达置业有限公司51%的股权，成为公司新的利润增长点。
    截止报告期末，公司实现主营业务收入198,130,479.96元，同比减少一个百分点；
净利润为12,200,221.96元，同比增长九十一个百分点，主要是由于主营业务成本减少
所致。
    二、报告期内公司经营情况
    （一）主营业务的范围及其经营情况
    1、公司主营业务范围：本公司的主营业务范围为：房地产开发，档口使用权出租
、出售，家具、装饰材料等批发零售，商品配送、仓储运输等业务。
    按行业划分主营业务收入、主营业务构成情况如下：（金额单位：元）
                                         2004年度
项   目                     主营业务收入                     主营业务成本
房地产销售                197,916,797.29                   138,082,833.11
商业                          213,682.67                       140,283.70
物业管理
合  计                    198,130,479.96                   138,223,117.11
                                                  2003年度
项   目                           主营业务收入               主营业务成本
房地产销售                      200,283,892.81             152,622,301.60
商业                               492,575.211                 391,238.97
物业管理                           230,369.511                 140,393.04
合  计                         201,006,837.522             153,153,933.61
    按地区分划分主营业务收入、主营业务利润构成情况如下：（金额单位：万元）
地区                                   主营业务收入          主营业务利润
沈阳地区                             129,240,710.21         38,621,738.78
嘉善地区                              68,889,769.75         21,285,624.07
合计                                 198,130,479.96         59,907,362.85
    2、报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润10%以上的业务经营活动为商品
房销售售，属于房地产行业。其销售收入、产品销售成本、毛利净率分别为：
产品       产品销售收入（万元）      产品销售成本（万元）     毛利率（%）
商品房       197,916,797.29             138,223,138.11           30.16
    3、报告期内公司主营业务收入比上年同期下降一个百分点，主营业务利润比上年
同期增加三十二个百分点，主要是本报告期销售成本下降所致。
    （二）公司主要控股子公司的经营情况及业绩
    （1）沈阳莱茵达房产开发有限公司主要经营房地产开发、商品房销售、建筑材料
批发零售，注册资本2,000万元，总资产为21,938万元，净资产为7,478万元，净利润为
2,115万元。
    （2）沈阳莱茵达物业有限公司注册资本200万元，主要经营房屋租赁、维修、经营
、服务；与房屋相关的服务设施经营管理；房屋信息咨询，房产置换，建筑、装饰材料
销售，总资产为236万元，净资产为167万元。
    （3）沈阳莱茵达商业有限公司（原华顿时代家居装饰有限公司）注册资本2,000万
元，主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、洗涤用品等批发零售
。仓储、货物配送服务，总资产为1,974万元，净资产为1,529万元。
    （4）浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为2,000万元，主要经营范围：杭州采
荷东区住宅项目的开发、经营，该项目一直没有进行，总资产为3,043万元，净资产为
1,783万元。
    （5）扬州莱茵达置业有限公司注册资本为2,000万元，主要经营范围：房地产开发
、销售，室内外装饰、物业管理（以上全部范围凭资质证书在核定范围内经营），自有
商业用房租赁，金属材料、建筑装饰材料销售。“莱茵苑”项目进展较慢。总资产为2
4,592万元，净资产为1,669万元，实现净利润-157万元。
    （6）嘉善莱茵达置业有限公司注册资本为1,000万元人民币，主要经营范围嘉善2
000-4号地块的房地产开发、经营，物业管理（凭资质经营），房产信息咨询。总资产
11,847万元，净资产为2,389万元，报告期内“格林春天”项目净利润为682万元。
    （三）主要供应商、客户情况
    公司以房地产为核心业务,项目开发以招标方式包给建筑公司，主要材料由建筑商
提供。公司直接采购金额比较少，2004前5名供应商采购额为1,903.5万元,占全年公司
直接采购总额的81%；
    公司房地产以商品房为主，其主力客户群一般为个人，客户比较多而且分散，主要
客户的销售额占全年销售额的比例较低。2004年公司销售净额为19,792万元，前5名客
户销售额约为691万元，占总额的3.49%。
    （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案
    公司资金紧张问题2004年在一定程度上得以缓解，特别是公司第一大股东莱茵达集
团有限公司及其关联企业的支持，为期内各项投资提供了较为充足的资金，公司主营业
务逐步走向健康发展的正轨。
    （五）公司未对2004年实现利润情况进行过预测
    三、公司投资情况
    （一）本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。
    （二）非募集资金投资的重大项目进度、收益情况
    1、项目进度
                                                          单位：万元
项目名称             项目金额                 项目进度           项目收益
莱茵南郡一期           21,840                     100%              3,674
莱茵南郡二期            3,186     地质勘察完成，待开发                 无
格林春天一期            7,794                     100%                700
格林春天二期            8,263                     100%                300
格林春天三期            6,527                     100%                300
莱茵苑                 18,921                      20%                 无
    2、股权投资
    经公司四届董事会十一次会议决议并经2004年第一次临时股东大会审议通过，公司
经3210万元收购浙江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权。
    四、公司财务状况及会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正
    （一）公司财务状况
                                                                 单位：元
项  目                                   期末数                    期初数
总资产                           704,901,186.76            754,353,511.15
股东权益                         146,374,416.18            135,073,668.22
主营业务利润                      47,690,649.51             36,033,116.25
净利润                            12,200,221.96              6,719,455.66
现金及现金等价物净增加额          -7,886,555.03                193,539.85
项  目                                                   比上年增加或下降
总资产                                                        下降7个分点
股东权益                                                      增长8百分点
主营业务利润                                                   增长32分点
净利润                                                         增长82分点
现金及现金等价物净增加额                               下降了4175个百分点
    公司财务状况变动主要原因：
    1、总资产减少系公司控股子公司商品房销售所致资产减少；
    2、股东权益增加系本年度盈利所致；
    3、主营业务利润、净利润增加系本年度房地产成本下降所致
    4、现金及现金等价物净减少系公司偿还银行贷及关联企业借款所致。
    （二）重大会计差错更正原因及影响
    根据2004年10月28日沈阳市地方税务局稽查局下发的沈地和税处字（2004）第240
1310061号《税务处理决定书》，本公司控股子公司－沈阳莱茵达房产开发有限公司（
以下简称该公司）以前年度发生的相关费用未按税法有关规定进行纳税调整，应补缴企
业所得税共计1,270,686.41元。其中：2001年为683,772.48元，2002年为246,157.45元
，2003年为340,756.48元。上述会计差错已采用追溯调整法，调整了资产负债表期初留
存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年数。此项会计差错累计影响数为
1,270,686.41元，其中：调减2003年度的净利润340,756.48元；调减2004年年初留存收
益1,270,686.41元，其中未分配利润调减了1,270,686.41元；利润及利润分配表上年数
栏的年初未分配利润调减了929,929.93元；调增2004年年初应交税金1,270,686.41元。
同时，调减2004年年初母公司长期股权投资1,270,686.41元，调减2003年母公司投资收
益340,756.48元。
    五、对产经营环境以及客观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要以公司的财
务和经营成果产生重要影响的说明
    报告期内，我国房地产业依然呈现上升发展态势，客观调控出台一系列信贷、土地
紧缩的调控政策。国家客观调控政策对公司而言，即是严峻挑战，又是一个发展机遇。
    1、信贷政策对公司的经营的影响与对策
    国家的“121”号文件及房地产开发企业资本金比例提高到35%、央行提高存款准备
金率等一系列紧缩政策，进一步提高了房地产行业门槛，限劣扶优。
    2、土地政策对公司经营的影响与对策
    报告期内，国家出台的土地政策提高了开发企业获取土地的门槛，同时也规范了土
地市场的运营，形成了有序竞争，有利于公司的长远发展。根据公司的发展战略，公司
高度重视土地储备，积极获取新的土地储备资源。
    六、报告期内辽宁天键会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审
计报告。
    七、公司2005年度经营计划
    2004年，政府陆续出台的宏观调控政策，房地产开发的入行门槛不断提高，房地产
行业的操作流程正在规范。行业健康有序地稳步发展是宏观调控的最终目的。2005年的
房地产市场将依然是一个宏观调控年，更是一个整理后稳步向上的利好年。在新的一年
里，公司积极应对政府宏观政策的调整并密切关注房地产市场的变化，抓住市场供应、
适应市场需求，确保公司稳健发展，实现可持续发展战略。
    八、董事会日常工作情况
    1、报告期内董事会议情况及决议内容：董事会本年度共召开8次会议
    （1）公司第四届董事会第七次会议于2004年3月8日在公司会议室召开，会议审议
如下决议：《2003年度董事会工作报告》；《2003年度财务决算报告》；《2003年度报
告》和《2003年度报告摘要》；《2003年度利润分配预案》；续聘辽宁天健会计师事务
所有限公司及支付其报酬的预案；关于修改公司章程的预案；公司及控股子公司在200
3年度偿还浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其关联企业提供周转资金168,662,022.
30元的关联交易议案；于2004年4月10日召开公司2003年度股东大会。
    会议决议公告刊登在2004年3月10日的《中国证券报》上。
    （2）公司第四届董事会第八次会议于2004年3月12日在公司会议室召开，9名董事
参加会议，会议通过如下决议：同意公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司与浙
江莱茵达置业投资集团有限公司签订《资金拆借协议书》，由浙江莱茵达置业投资集团
有限公司为沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息周转资金200万元。
    会议决议公告刊登在2004年3月13日的《中国证券报》上。
    （3）公司第四届董事会第九次会议于2004年4月20日在公司会议室召开，公司9名
董事参加会议，会议通过如下决议：审议并通过公司2004年第一季度报告。
    本次董事会决议无需公告。
    （4）公司第四届董事会第十次会议于2004年7月28日在公司会议室召开，9名董事
参加会议，会议通过如下决议：审议通过了公司2004年半年度报告及摘要。
    会议决议公告刊登在2004年7月30日《中国证券报》上。
    （5）公司第四届董事会第十一次会议于2004年9月16日在公司会议室召开，9名董
事参加会议，会议通过如下决议：审议通过了本公司与浙江省二轻集团公司签署《关于
仪征莱茵达置业有限公司股权转让转书》。本公司以3210万元收购浙江省二轻集团公司
所持有的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权；会议定于2004年10月18日召开公司2004
年度第一次临时股东大会。
    会议决议公告刊登在2004年9月18日《中国证券报》上。
    （6）公司第四届董事会第十二次会议于2004年10月22日在公司会议室召开，公司
董事9名参加会议，会议通过如下决议：公司2004年第三季度报告；
    本次董事会决议无需公告。
    （7）本公司第四届董事会第十三次会议于2004年12月20日在公司会议室召开，公
司9名董事出席会议，全体监事和高级管理人员列席了会议。会议审议和通过了如下决
议：同意高建平先生辞去公司财务总监职务；聘任向春兵先生担任公司财务总监。
    会议决议公告刊登在2004年12月21日的《中国证券报》上。
    （8）本公司第四届董事会第十四次会议于2004年12月29日在公司会议室召开，公
司9名董事出席会议。同意公司与莱茵达集团有限公司签订《资金拆借协议书》，由莱
茵达集团有限公司为公司提供无息周转资金500万元。
    会议决议公告刊登在2005年1月1日《中国证券报》、《证券时报》上。
    2、董事会对股东大会决议执行情况
    本报告期内，公司董事按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，严格执行股东
大会的各项决议，使各项决议得以顺利实施。
    九、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
    1、本年度利润分配预案
    2004年公司实现净利润1,220万元，用于弥补公司以前年度亏损后未分配利润仍为
负数，因此公司2004年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
    2、独立董事就本年度分配预案发表的独立意见
    根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》《关
于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》以及相关法律法规的规定，作为莱茵达置
业股份有限公司独立董事，现就2004年利润分配预案发表如下意见：
    公司2004年实现利润12,200,221.96元，用于弥补未分配利润后仍为负值，本年度
不进行现金利润分配，符合有关规定，有利于公司长期稳定发展，不存在损害公司及其
他股东特别是中小股东利益的情况。
    特此说明。
    独立董事：史晋川、汪炜、郭德贵
    二OO五年三月二十三日
    十、其它事项
    1、公司2004年度选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。
    2、报告期内，公司聘任的财务审计机构是辽宁天健会计师事务所有限公司。
    3、辽宁天键会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明。
    辽天会证核字[2005] 64号
    关于莱茵达置业股份有限公司大股东及其他关联方
    资金占用的专项说明
    莱茵达置业股份有限公司全体股东：
    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56号
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简
称《通知》）要求，我们对莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司）2004年度会计报
表审计中所关注到的公司大股东及其他关联方资金占用情况说明如下：
    截至2004年12月31日止，公司除与大股东及其他关联方发生的非经营性往来资金外
，不存在《通知》中提及的其他资金占用等情况。
    公司与大股东及其他关联方发生的非经营性资金往来情况如下：
关联方                                      会计                 年初时点
名   称                                     科目                 余    额
莱茵达集团有限
                                      其他应付款            39,512,600.00
公司
南京莱茵达置业
                                      其他应付款            14,638,577.70
有限公司
浙江莱茵达房地
                                      其他应付款             7,000,000.00
产有限公司
仪征莱茵达置业
                                      其他应付款             5,000,000.00
有限公司
嘉兴市嘉禾北京
                                      其他应付款                        -
城购物广场有限
关联方                                  本期借方                 本期贷方
名   称                                   发生额                   发生额
莱茵达集团有限
                                   68,410,000.00            56,245,000.00
公司
南京莱茵达置业
                                   18,875,491.40            10,000,300.00
有限公司
浙江莱茵达房地
                                    7,000,000.00                        -
产有限公司
仪征莱茵达置业
                                    9,000,000.00            16,000,000.00
有限公司
嘉兴市嘉禾北京
                                    8,870,000.00             8,870,000.00
城购物广场有限
关联方                                  年末时点                 新    增
名   称                                 余    额                   资金额
莱茵达集团有限
                                   27,347,600.00           -12,165,000.00
公司
南京莱茵达置业
                                    5,763,386.30            -8,875,191.40
有限公司
浙江莱茵达房地
                                               -            -7,000,000.00
产有限公司
仪征莱茵达置业
                                   12,000,000.00             7,000,000.00
有限公司
嘉兴市嘉禾北京
                                               -                        -
城购物广场有限
关联方                          会计         年初时点            本期借方
名  称                          科目            余 额              发生额
公司
嘉兴东方莱茵达
                          其他应付款                -        1,000,000.00
置业有限公司
关联方                      本期贷方         年末时点              新  增
名  称                        发生额         余    额              资金额
公司
嘉兴东方莱茵达
                        1,000,000.00                -                   -
置业有限公司
    上述往来均为公司占用大股东及其他关联方的非经营性资金，主要是公司的大股东
莱茵达集团有限公司及其子公司为支持公司的发展，缓解公司资金紧张的困难，向公司
及公司之子公司提供的周转资金。截至2004年12月31日止，公司及公司之子公司尚未偿
还的上述借入资金共计45,110,986.30元。
    本报告期初，仪征莱茵达置业有限公司为本公司第一大股东之控股子公司浙江东方
莱茵达置业有限公司之控股子公司。本报告期内，浙江东方莱茵达置业有限公司因转受
让股权，对仪征莱茵达置业有限公司的持股比例变为44%。
    辽宁天健会计师事务所有限公司                    中国注册会计师：陆红
    中国 沈阳
    二○○五年三月二十三日                          中国注册会计师：吴宇
    4、独立董事对公司累计和当期担保情况、执行情况的专项说明及独立意见
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（[2003]56号）精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查，现就公司
对外担保情况发表独立意见如下：
    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（[2003]56号）精神，独立董事对公司对外担保进行了专项核查，现就公司
对外担保情况发表独立意见如下：
    截止报告期内公司累计对外担保总额为420万元,占本公司2004年末经审计的净资产
(14,637.44万元)的2.87%。上述对外担保不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其
他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
    该对外担保是公司1998年资产重组前历史遗留的担保事项，当时公司与担保对象进
行互保，但公司已将对方担保的原下属控股子公司置换出去。独立董事督促公司按照《
公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会[2003]56号精神要求，提请公司积
极与债权银行协商，解除担保，对该担保不再担保续保。严格按照有关规定，防范对外
担保风险，保证公司持续稳定发展。
    特此说明。
    独立董事：史晋川、汪炜、郭德贵
    二OO五年三月二十三日
    第八节      监事会报告
    一、监事会会议情况
    本报告期内共召开了二次监事会议：
    （一）本公司第四届监事会第三次会议于2004年3月8日召开，会议审议并通过了如
下决议：
    1、审议通过2003年度监事会工作报告；
    2、审议通过2003年年度报告及摘要；
    3、审议通过2003年财务决算报告；
    4、审议通过2003年度利润分配预案及2003年度利润分配政策；
    5、公司监事会依照有关法律、法规和公司章程的有关规定，对公司股东大会、董
事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行了监督，认为公司在管理运作方面能够
遵照公司法和公司章程进行，能够严格遵守国家各项法律法规，进一步完善了各项管理
制度，保证了公司的依法运作；
    6、公司董事、总经理及高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规、公司章
程或损害公司利益以及侵害股东权益的行为；
    7、辽宁天健会计师事务所有限公司出具的2004年度审计报告真实、客观的反映了
公司报告期的财务状况和经营成果；
    8、监事会认为，公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，程序合法，对公司
及其他股东公平合理，没有损害股东权益或造成公司资产流失的情况。
    本次会议决议公告刊登在2004年3月10日《中国证券报》上。
    （二）本公司第四届监事会第四次会议于2004年7月28日在公司会议室召开。会议
通过了公司2004年半年度报告及摘要。
    本次会议决议公告刊登在2004年7月30日《中国证券报》上。
    二、监事会独立意见
    2004年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公司
的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司依
法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。
    1、公司依法运作情况。
    2004年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决策程序、
董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行情况以及公司管
理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、《证券法》、《公司章
程》及其他法律、进行规范动作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学
、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度，公司的经营决策
科学合理，公司的管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在执行职务未发现有违
反国家法律、法规及《公司章程》的事项，也没有损害股东或公司利益的事情。
    2、检查公司的财务状况。
    公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司2003年的财务报
告真实的所映了公司的财务状况和经营成果。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审
计报告是客观公正的。
    3、募集资金使用情况
    公司无募集资金延续到本报告期使用情况。
    4、收购、出售资产情况
    报告期内收购、出售资产的交易价格公平合理，未发现有内幕交易，也未发现损害
部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。
    5、关联交易情况
    （1）浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子公司提供资
金的关联交易，经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利益的情况。
    （2）公司与浙江省二轻集团公司签署《关于仪征莱茵达置业有限公司股权转让转
书》。本公司以3210万元收购浙江省二轻集团公司所持有的仪征莱茵达置业有限公司5
1%的股权，经监事会审议，上述关联交易没有发现损害公司利害的情况。
    6、本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2004年度财务报告出具了标准
无保留意见的审计报告。
    第九节   重要事项
    一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
    二、报告期内收购、出售资产的基本情况
    公司第四届董事会第十一次会议于2004年9月16日在公司会议室召开，9名董事参加
会议，会议通过如下决议：审议通过了本公司与浙江省二轻集团公司签署《关于仪征莱
茵达置业有限公司股权转让转书》。本公司以3210万元收购浙江省二轻集团公司所持有
的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权。
    上述股权已于2004年11月19日经扬州市仪征工商行政管理局核准，浙江省二轻集团
公司将其所持有的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权已过户至本公司名下，股权变更
登记手续已办理完成。仪征莱茵达置业有限公司原董事会向新董事会的移交手续已办理
完毕。
    报告期内公司成功的收购了仪征莱茵达置业有限公司51%的股权，体现了公司跨地
区发展的战略，成为公司新的利润增长点。
    三、报告期内关联交易情况
    1、公司四届董事会七次会议决议通过了公司及控股子公司于2003年度偿还莱茵达
集团有限公司及其关联企业借款168,662,022.30元，尚未偿还66,151,177.70元。
    公司董事会认为本次关联交易不损害广大股东（尤其是中小股东）的利益，本次关
联交易的表决是在关联董事回避的情况下进行的，不存在损害中小股东利益的情况。公
司独立董事就本次关联交易发表独立意见，本次关联交易在关联各方充分协商的基础上
达成一致，程序合法有效，关联交易符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则
》等相关法律法规的规定，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情况。（
详情见刊登于2004年3月10日《中国证券报》的关联交易公告）
    2、本公司第四届董事会第八次会议审议通过了浙江莱茵达置业投资集团有限公司
与公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司2004年3月11日签定的《资金拆借协议
书》，由浙江莱茵达置业投资集团有限公司为沈阳莱茵达房产开发有限公司提供周转资
金200万元。（详情见刊登于2004年3月13日《中国证券报》的关联交易公告）
    3、公司第四届董事会第十一次会议于2004年9月16日在公司会议室召开，9名董事
参加会议，会议通过如下决议：审议通过了本公司与浙江省二轻集团公司签署《关于仪
征莱茵达置业有限公司股权转让转书》。本公司以3210万元收购浙江省二轻集团公司所
持有的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权。
    仪征莱茵达置业有限公司于2003年11月27日于江苏省扬州市仪征工商行政管理局登
记注册，注册资本为5000万元，公司性质为有限责任，公司主营范围：房地产开发经营
、销售，租赁；室内外装饰；物业管理；金属材料、建筑材料、装饰材料销售。仪征莱
茵达置业有限公司2004年7月31日资产总额为5,930.31万元，负债总额为1,014.29万元
，应收款项总额为934.05万元，或有事宜无，净资产4,916.03万元，主营业务收入无，
主营业务利润无，净利润为-81.05万元；（上述财务数字经辽宁天键会计师事务所有限
公司辽天会内审字（2004）426号审计，审计报告为标准无保留意见）。
    仪征莱茵达置业有限公司的股东之一浙江东方莱茵达置业有限公司与本公司同受浙
江莱茵达集团有限公司控制，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等规定为关联投资
方。
    上述股权已于2004年11月19日经扬州市仪征工商行政管理局核准，浙江省二轻集团
公司将其所持有的仪征莱茵达置业有限公司51%的股权已过户至本公司名下，股权变更
登记手续已办理完成。仪征莱茵达置业有限公司原董事会向新董事会的移交手续已办理
完毕。（详情见刊登在2004年9月18日、11月25日《中国证券报》的关联交易公告及进
展情况公告）
    4、本公司第四届董事会第十四次会议审议通过了莱茵达集团有限公司与公司于20
04年12月29日签定的《资金拆借协议书》，由莱茵达集团有限公司为公司提供无息周转
资金500万元。（详情见刊登在2005年1月4日的《中国证券报》、《证券时报》上的关
联交易公告）
    四、重大合同及其履行情况
    （1）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包
、租赁本公司资产的事项。
    （2）1998年10月26日，本公司为沈阳供暖工程集团公司提供4,200,000.00元的贷
款担保，担保期限自1998年10月26日至1999年6月25日。截止本财务报告日，债权方尚
未主张其权利。本公司董事会认为上述担保事项应不会对本公司的财务状况和经营业绩
带来重大的影响。
    （3）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。
    五、报告期内，本公司于2004年9月17日与浙江省二轻集团公司签订《股权转让协
议》，本公司以3,210万元受让浙江省二轻集团公司持有仪征莱茵达置业有限公司51%的
股权，本报告期内，工商登记变更手续已完成。但截止本财务报告日，本公司尚未支付
上述股权受让款。
    六、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司2004年度的审计机构，本公司支付给
会辽宁天健计师事务所的报酬为40万元人民币；辽宁天健会计师事务所有限公司连续三
年为公司提供审计服务。
    七、本年度公司未受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评、证券
交易所公开谴责等情形。
    第十节      财务报告
    辽天会证审字[2005] 62号
    审计报告
    莱茵达置业股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的莱茵达置业股份有限公司（以下简称莱茵置业公司）2004年12月
31日的资产负债表和合并资产负债表，2004年度的利润表和合并利润表、现金流量表和
合并现金流量表。这些会计报表的编制是莱茵置业公司管理当局的责任，我们的责任是
在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
    我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
    我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了莱茵置业公司2004年12月31日的财务状况和合并财务状况
，2004年度的经营成果和合并经营成果、现金流量和合并现金流量。
    辽宁天健会计师事务所有限公司                    中国注册会计师：陆红
    中国 沈阳
    二○○五年三月二十三日                          中国注册会计师：吴宇
    财务报表附注
    一、公司的基本情况
    莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经沈阳市房产管理局沈房字
（1992）183号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制
改革委员会沈体改发（1992）33号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股
份的批复”批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。中国证券监督管理委员会批准
，公司于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。2002年3月26日，公司由“沈阳房天股
份有限公司”更名为“莱茵达置业股份有限公司”，截止2004年12月31日，公司注册资
本为117,164,373.00元。其中：法人股66,660,000.00元，社会公众股50,504,373.00元
。
    1998年，经财政部批准，沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转
让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换；2001年1月17
日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600股，占总
股本的22.83%，转让给辽宁韦叶物业发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有
本公司法人股7,739,150股占总股本的6.6%；2001年5月16日辽宁韦叶物业发展有限公司
以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600股，占总股本的22.83%，转让给华顿国
际投资有限公司；2001年12月20日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签
订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600股，占总
股本的22.83％，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002年1月22日沈阳万华建设投
资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的本
公司的法人股7,739,150股，占总股本的6.60％，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司
。截止2004年12月31日，浙江莱茵达投资有限公司（已更名为“莱茵达集团有限公司”
）持有本公司法人股34,486,750股，占总股本的29.43％，为本公司第一大股东。
    公司经营范围：实业投资；房产租赁经营；家具、日用杂品、建筑装饰材料批发、
零售；房产开发、物业管理。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
    （一）公司目前执行的会计准则和会计制度
    公司目前执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。
    （二）会计年度
    自公历1月1日起至12月31日止。
    （三）记账本位币
    以人民币为记账本位币。
    （四）记账基础和计价原则
    以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。
    （五）现金等价物的确定标准
    凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四
个条件的投资，确认为现金等价物。
    （六）短期投资核算方法
    1.短期投资计价及收益确认方法：短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包
括税金、手续费等相关费用入账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放，但尚未领取
的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收
到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现
金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面的差额确定为当期损
益。
    2.短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对短期投
资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面价值
的，按该可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备
按单项投资计提，并计入当期损益。
    （七）坏账核算方法
    1.坏账确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然无法
收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务且有确凿证据表明确实无法收回的款项。
    2.坏账损失核算方法：采用备抵法。
    3.计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法结合个别确认法计提坏账准备。
    采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
账    龄                                                         计提比例
一年以内                                                               5%
一至二年                                                              10%
二至三年                                                              30%
三年以上                                                              50%
    （八）存货核算方法
    1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用地、开发成本、开发产
品、出租开发产品、周转房、原材料、低值易耗品和库存商品等。
    2.存货按实际成本计价。
    （1）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地面积分
摊计入开发项目的开发成本。
    （2）公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施
，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单
独归集，在公共配套设施项目竣工决算时，该单独归集的开发成本按一定的标准分摊并
计入各受益开发项目中去。
    （3）开发产品按实际开发成本入账。
    （4）出租的开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限
内分期摊销。
    3.低值易耗品采用“一次摊销法”或“分期摊销法”核算。
    4.存货盘点方法采取永续盘存制。
    5.存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货逐项
进行检查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成
的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌
价准备，并计入当期损益。
    （九）长期投资核算方法
    1.长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在投资时按实际支付的价
款或投资各方确认的价值入账。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长
期股权投资按成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权
投资按权益法核算。投资收益按成本法或权益法核算确认。
    2.股权投资差额的摊销方法和摊销期限：采用直线法摊销。股权投资的借方差额
，合同规定了投资期限的按合同规定期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过1
0年摊销，并计入当期损益。股权投资的贷方差额直接计入资本公积。
    3.长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款（
包括税金、手续费等相关费用）扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。
根据权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。
    4.长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直
线法，于确认债券利息收入同时进行摊销。
    5.长期投资减值准备确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长期投
资逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于其账面价值的，按单项投资的可收回金额低于其账面价值的差额计提长
期投资减值准备，并计入当期损益。
    （十）固定资产的核算方法
    1.固定资产标准：使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以
及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，但单位
价值在2000元以上，且使用年限超过两年以上的物品。
    2.固定资产的计价方法：按取得时的实际成本计价。
    3.固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法，根据固定资产类别、预
计使用年限和预计残值率（10%）确定折旧率，各类固定资产折旧年限和折旧率如下：
固定资产类别                        预计使用年限                 年折旧率
房屋及建筑物                               20-50                4.5%-1.8%
运输设备                                       9                      10%
施工机械                                      10                       9%
其他生产用具                                  11                    8.18%
    4.固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固定
资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可收回金额低于其账面价值的，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的
差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
    （十一）在建工程核算方法
    1.在建工程计价及结转为固定资产的时点：在建工程按实际成本计价。当在建工
程已达到预定可使用状态时结转为固定资产。
    2.在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建
工程进行逐项检查，如发现工程项目在性能上，或技术上已经落后，且给公司带来的经
济利益具有很大的不确定性；或长期停建，且预计在未来3年内不会重新开工的在建项
目；或其他足以证明在建工程发生减值的情形，按单项资产的可收金额低于其账面的金
额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。
    （十二）借款费用的会计处理方法
    1.借款费用的确认原则：为开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用在开
发项目完工前予以资本化，计入开发项目的开发成本；为购建固定资产专门借入的款项
所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，并计入
所购建固定资产成本；为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。
    2.资本化期间：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用开始
资本化：（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为房地产开发项目
已开始或为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
    3.停止资本化：房地产开发项目已完工或所购建的固定资产达到预定可使用状态
时，停止其借款费用的资本化。
    4.借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至
当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
    （十三）无形资产核算方法
    1.无形资产计价方法：无形资产按取得时的实际成本计价。
    2.无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限或受益年限或二者中
孰短原则确定；无法确定有效年限或受益年限的，按不超过10年确定。在确定年限内，
采用直线法摊销。
    3.无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无形
资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造价
值的能力受到重大不利影响或由于市价大幅下跌，在剩余年限内预计不能恢复；或存在
已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产由实质上发生
减值的情形，按单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，
并计入当期损益。
    （十四）长期待摊费用的核算方法
    1.摊销方法：在预计受益期内平均摊销。
    2.摊销年限：按预计受益期确定；在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的
当月起一次性计入当期损益。
    （十五）维修基金的核算方法
    按沈阳市有关部门规定，维修基金由业主直接通过银行交到有关房产管理部门；其
他地区的维修基金由公司先代交到有关房产管理部门，公司代交时计入“其他应收款”
，待收到业主交纳维修基金时，冲减“其他应收款”。
    （十六）质量保证金的核算方法
    施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“其他应付款”，待
保证期过后根据实际情况和合同约定支付。
    （十七）收入确认原则
    1.商品房销售：在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，即商品房所有权上
的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的
收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，
确认营业收入的实现。
    2.转让档口使用权：根据公司与档口使用者签定的合同，在符合收入确认条件的
前提下，按档口使用期限分期确认营业收入。
    3.物业管理费收入：本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济
利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入
的实现。
    4.其他业务收入
    （1）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务
收入的实现。
    （2）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司，且收入的金额能
够可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
    （十八）所得税的会计处理方法
    本公司所得税采用应付税款法。
    （十九）重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
    根据2004年10月28日沈阳市地方税务局稽查局下发的沈地和税处字（2004）第240
1310061号《税务处理决定书》，本公司控股子公司－沈阳莱茵达房产开发有限公司以
前年度发生的相关费用未按税法有关规定进行纳税调整，应补缴企业所得税共计1,270
,686.41元。其中：2001年为683,772.48元，2002年为246,157.45元，2003年为340,75
6.48元。上述会计差错已采用追溯调整法，调整了资产负债表期初留存收益及相关项目
的期初数、利润及利润分配表的上年数。此项会计差错累计影响数为1,270,686.41元，
其中：调减2003年度的净利润340,756.48元；调减2004年年初留存收益1,270,686.41元
，其中未分配利润调减了1,270,686.41元；利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利
润调减了929,929.93元；调增2004年年初应交税金1,270,686.41元。同时，调减2004年
年初母公司长期股权投资1,270,686.41元，调减2003年母公司投资收益340,756.48元。
    （二十）合并财务报表编制方法
    根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及有关文件的要求，
以公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他有关资料为依据进行编制。合并时对
内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债
权、债务等进行抵销。
    三、税项
    （一）增值税：按销售收入的17%计缴。
    （二）营业税：按建筑业收入、服务业及销售无形资产、不动产收入的3%--5%计缴
。
    （三）城市维护建设税：按应交流转税税额的7%计缴。
    （四）教育费附加和地方教育费附加：分别按应交流转税税额的3%和1%计缴。
    （五）所得税：公司及控股子公司执行的所得税税率为33%。
    （六）其他税项：按国家有关规定计缴。
    四、控股子公司
企业名称                                 注册资本                经营范围
沈阳莱茵达房产开发有限公司               2000万元              房地产开发
沈阳莱茵达商业有限公司                   2000万元          房产经纪与代理
沈阳莱茵达物业有限公司                                   房屋租赁、经营服
                                          200万元
                                                                       务
扬州莱茵达置业有限公司                   2000万元              房地产开发
浙江南方莱茵达置业有限公司               2000万元              房地产开发
嘉善莱茵达置业有限公司                   1000万元              房地产开发
企业名称                            投资额      所占权益比例     是否合并
沈阳莱茵达房产开发有限            1750万元             87.5%           是
沈阳莱茵达商业有限公司            1600万元               80%           是
沈阳莱茵达物业有限公司                                   95%           是
                                   190万元
扬州莱茵达置业有限公司          1036.8万元            51.84%           是
浙江南方莱茵达置业有限            1800万元               90%           是
嘉善莱茵达置业有限公司            1440万元               80%           是
    （一）根据2003年12月8日浙江南方莱茵达与南京莱茵达签订的《股权转让协议》
，浙江南方莱茵达受让南京莱茵达持有扬州莱茵达9%的股权。受让后，浙江南方莱茵达
持有扬州莱茵达股权增至51.84%，本报告期内，此协议履行完毕。
    （二）除扬州莱茵达置业有限公司和嘉善莱茵达置业有限公司以外的上述子公司的
少数股东权益，均由母公司及所属子公司分别持有，因此在合并财务报表时除扬州莱茵
达置业有限公司和嘉善莱茵达置业有限公司以外的公司均不存在少数股东权益和少数股
东本期损益。
    五、合并财务报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币元）
    1.货币资金
项   目                            2004年12月31日          2003年12月31日
现  金                                  72,700.74               74,082.12
银行存款                            43,270,303.94           51,155,477.59
合  计                              43,343,004.68           51,229,559.71
    2.应收账款
    （1）账龄
                                        2004年12月31日
账龄
                             金额           比例（%）            坏账准备
1年以内              7,339,930.93               85.98          366,996.55
1-2年                1,056,667.00               12.38          105,666.70
3年以上                139,712.50                1.64          126,212.50
合计                 8,536,310.43              100.00          598,875.75
                                       2003年12月31日
账龄
                             金额           比例（%）            坏账准备
1年以内              8,918,302.00               98.30          445,915.10
1-2年
3年以上                154,629.10                1.70          133,670.80
合计                 9,072,931.10              100.00          579,585.90
    （2）本项目期末余额中欠款前五名合计金额为4,479,395.91元，占期末其他应收
款总额的52.47%。
    （3）本项目期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
    3.其他应收款
    （1）账龄
                                    2004年12月31日
账龄
                           金额          比例（%）               坏账准备
1年以内            5,821,585.19              25.58             290,994.72
1-2年              1,207,281.85               5.31             120,728.18
2-3年              1,332,967.50               5.86             421,710.25
3年以上           14,394,258.62              63.25          11,220,056.40
合计              22,756,093.16             100.00          12,053,489.55
                                    2003年12月31日
账龄
                           金额          比例（%）               坏账准备
1年以内            5,785,609.73              26.17             288,480.50
1-2年              1,856,392.06               8.40             210,541.52
2-3年              5,352,951.11              24.21           1,605,885.33
3年以上            9,113,340.15              41.22           8,579,836.10
合计              22,108,293.05             100.00          10,684,743.45
    （2）本项目期末余额中欠款前五名合计金额为10,838,891.27元，占期末其他应收
款总额的47.63%。
    （3）本项目期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
    4.预付账款
                                                       2004年12月31日
账龄
                                                  金额          比例（%）
1年以内
                                                      2003年12月31日
账龄
                                                  金额          比例（%）
1年以内                                     429,359.40             100.00
    本项目期末余额比期初余额减幅较大的原因主要是预付莱茵苑工程款转入开发成本
所致。
    5.存货及存货跌价准备
                                                     2004年12月31日
项  目
                                                 金额            跌价准备
低值易耗品                                   1,211.00
开发成本                               272,276,673.57
开发产品                                89,414,899.54
合  计                                 361,692,784.11
                                                    2003年12月31日
项  目
                                                 金额            跌价准备
低值易耗品                                   1,211.00
开发成本                               208,793,539.94
开发产品                               184,137,422.68
合  计                                 392,932,173.62
    本公司及控股子公司以土地使用权及开发项目为本公司长期贷款127,369,357.82元
提供抵押保证。其中：截止本报告期末，以开发项目抵押取得长期贷款29,369,357.82
元已逾期尚未偿还。
    （1）开发成本
项目名称                  开工时间     预计竣工时间            预计总投资
莱茵南郡二期            2003年10月                                  2亿元
莱茵苑                  2003年10月       2006年12月              4.68亿元
格林春天三期一标段       2004年4月        2005年1月               0.2亿元
格林春天三期三标段       2005年4月       2005年12月               0.3亿元
合   计                                                          7.18亿元
                                                             2003年12月31
项目名称                             2004年12月31日
                                                                       日
莱茵南郡二期                          45,226,225.41         42,806,498.20
莱茵苑                               190,101,692.15        132,359,822.38
格林春天三期一标段                    24,361,521.90
格林春天三期三标段                    12,587,234.11         33,627,219.36
合   计                              272,276,673.57        208,793,539.94
    莱茵南郡二期已完成“三通一平”等土地整理项目，施工手续正在办理中。
    （2）开发产品
项目名称                  竣工时间      2003年12月31日           本期增加
                        2003年11月                          15,897,162.75
莱茵南郡一期                            133,314,849.01
格林春天一期             2003年5月       17,167,289.38        -221,589.67
格林春天二期            2003年12月       33,655,284.29        -638,649.40
                        2004年12月
格林春天三期二标段                                          28,323,386.59
合计                                    184,137,422.68      43,360,310.27
项目名称                               本期减少            2004年12月31日
                                                            58,733,324.03
莱茵南郡一期                      90,478,687.73
格林春天一期                       1,916,385.83             15,029,313.88
格林春天二期                      30,326,618.45              2,690,016.44
格林春天三期二标段                15,361,141.40             12,962,245.19
合计                             138,082,833.41             89,414,899.54
    6.待摊费用
项目                        2003年12月31日                       本期增加
房租                              6,280.03
项目                              本期减少                 2004年12月31日
房租                              6,280.03
    7.长期投资
项目                               2003年12月31日                本期增加
长期股权投资                        16,010,902.38
长期债权投资                             4,080.00
减：长期投资减值准备                 3,128,976.00
合       计                         12,886,006.38
项目                                     本期减少          2004年12月31日
长期股权投资                         3,004,559.51           13,006,342.87
长期债权投资                                                     4,080.00
减：长期投资减值准备                                         3,128,976.00
合       计                          3,004,559.51            9,881,446.87
    （1）长期股权投资
项目                                      2003年12月31日      本期增加
长期股权投资-股票投资                         930,000.00
长期股权投资-其他股权投资
其中：联营投资                              1,050,433.54
其他投资                                    4,428,976.00
股权投资差额                                9,601,492.84
合         计                              16,010,902.38
项目                               本期减少                2004年12月31日
长期股权投资-股票投资                                          930,000.00
长期股权投资-其他股权投资
其中：联营投资                   1,017,806.23                   32,627.31
其他投资                           100,000.00                4,328,976.00
股权投资差额                     1,886,753.28                7,714,739.56
合         计                    3,004,559.51               13,006,342.87
    ①股票投资
                                                               占被投资公
被投资单位名称              股份类别            股票数量
                                                               司股权比例
大连北大科技股                                 1,140,750
                              法人股                                0.58%
份有限公司                                            股
                                                  2003年             本期
被投资单位名称              投资金额
                                                12月31日             增加
大连北大科技股
                          930,000.00          930,000.00
份有限公司
                                                    本期           2004年
被投资单位名称
                                                    减少         12月31日
大连北大科技股
                                                               930,000.00
份有限公司
    ②其他股权投资
    A：联营投资：
被投资单位名称                             投资期限             持股比例
嘉善莱茵达物业管理有限公司                    19年                  25%
被投资单位名称                           投资金额                核算办法
嘉善莱茵达物业管理有限公司              125,000.00                 权益法
    采用权益法核算的长期股权投资：
                                持股                             追加投资
被投资单位名称                               初始投资额
                                比例                                   额
沈阳莱德家居有
                                 40%       2,000,000.00
限公司
嘉善莱茵达物业
                                 25%          75,000.00         50,000.00
管理有限公司
合计                                       2,075,000.00         50,000.00
                                                 本期增        本期被投资
                              2003年
被投资单位名称                                   加投资        单位权益增
                            12月31日
                                                     额              减额
沈阳莱德家居有
                          971,228.99                          -379,052.70
限公司
嘉善莱茵达物业
                           79,204.55                           -46,577.24
管理有限公司
合计                    1,050,433.54                          -425,629.94
                                                                   2004年
                            本期其他
被投资单位名称                               累计增减额            12月31
                              减少额
                                                                       日
沈阳莱德家居有            592,176.29      -2,000,000.00
限公司
嘉善莱茵达物业
                                             -92,372.69         32,627.31
管理有限公司
合计                      592,176.29      -2,092,372.69         32,627.31
    本报告期内，公司将持有的沈阳莱德家居有限公司40%股权全部转让。
    B：其他投资
                                            持股
被投资单位名称                                                   投资金额
                                            比例
沈阳航空工业学院
                                          24.07%             6,278,976.00
学生宿舍
北京中大房地产信息
                                             15%             1,500,000.00
咨询有限责任公司
合计                                                         7,778,976.00
                                    2003年       本期
被投资单位名称                                                   本期减少
                                  12月31日       增加
沈阳航空工业学院
                              3,128,976.00
学生宿舍
北京中大房地产信息
                              1,300,000.00                     100,000.00
咨询有限责任公司
合计                          4,428,976.00                     100,000.00
                                                                   2004年
被投资单位名称
                                                                 12月31日
沈阳航空工业学院
                                                             3,128,976.00
学生宿舍
北京中大房地产信息
                                                             1,200,000.00
咨询有限责任公司
合计                                                         4,328,976.00
    2004年4月，本公司与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资协议，报告
期收回10万元，余额120万元待收回。
    C：股权投资差额
被投资单位名                  摊销                                 2003年
                                             初始金额
称                            年限                               12月31日
                               5年
嘉善莱茵达置
                               零7      10,276,451.94        9,175,725.73
业有限公司
                              个月
浙江南方莱茵
达置业有限公                  10年         516,081.34          425,767.11
司
合计                                    10,792,533.28        9,601,492.84
被投资单位名                                                       2004年
                          本期摊销           累计摊销
称                                                               12月31日
嘉善莱茵达置
                      1,835,145.16       2,935,871.37        7,340,580.57
业有限公司
浙江南方莱茵
达置业有限公             51,608.12         141,922.35          374,158.99
司
合计                  1,886,753.28       3,077,793.72        7,714,739.56
    上述股权投资差额系初始投资成本与本公司应享有的被投资单位所有者权益份额的
差额。
    （2）长期债权投资
                       2003年12月31
债券种类                                                         本期增加
                                 日
沈海热电债券              4,080.00
                                                             2004年12月31
债券种类                 本期减少
                                                                       日
沈海热电债券                                                     4,080.00
债券种类             面值       年利率                       初始投资成本
沈海热电债券      3,000.00        12%                            3,000.00
债券种类            到期日         本期利息            累计应收或已收利息
沈海热电债券          93年                                       1,080.00
    （3）长期投资减值准备
被投资单位名称                   2003年12月31日                  本期增加
沈阳航空工业学院学生宿舍           3,128,976.00
                                                             2004年12月31
被投资单位名称                       本期减少
                                                                       日
沈阳航空工业学院学生宿舍                                     3,128,976.00
    8.固定资产及折旧
项目                                2003年12月31日               本期增加
固定资产原值：
房屋及建筑物                        255,635,885.49
仪器及试验设备                          723,455.77              29,183.00
运输设备                              3,101,411.13             453,968.00
机械设备                              1,318,124.92
其他设备                              3,080,457.72              48,130.00
合    计                            263,859,335.03             531,281.00
累计折旧：
房屋及建筑物                         12,817,112.49           4,652,462.52
仪器及试验设备                          247,801.05              45,605.31
运输设备                                825,165.62             259,162.62
机械设备                                105,038.54             105,450.00
其他设备                                277,481.48             280,758.42
合    计                             14,272,599.18           5,343,438.87
固定资产净值                        249,586,735.85
固定资产减值准备：
仪器及试验设备                           70,073.75
运输设备                                410,157.13
其他设备                                  1,570.76
合    计                                481,801.64
固定资产净额                        249,104,934.21
项目                                      本期减少         2004年12月31日
固定资产原值：
房屋及建筑物                                               255,635,885.49
仪器及试验设备                                                 752,638.77
运输设备                                                     3,555,379.13
机械设备                                                     1,318,124.92
其他设备                                                     3,128,587.72
合    计                                                   264,390,616.03
累计折旧：
房屋及建筑物                                                17,469,575.01
仪器及试验设备                                                 293,406.36
运输设备                                                     1,084,328.24
机械设备                                                       210,488.54
其他设备                                                       558,239.90
合    计                                                    19,616,038.05
固定资产净值                          4,812,157.87         244,774,577.98
固定资产减值准备：
仪器及试验设备                                                  70,073.75
运输设备                                                       410,157.13
其他设备                                                         1,570.76
合    计                                                       481,801.64
固定资产净额                          4,812,157.87         244,292,776.34
    本项目期末余额中用于短期借款抵押的固定资产原值为127,730,442.75元。其中：
短期借款中有2,300万元已逾期尚未偿还。
    9.无形资产
                取得                                         2003年12月31
种类                                    原始金额
                方式                                                   日
档口使用权      置换               32,575,269.32            29,988,169.28
销售软件        购买                   50,000.00                49,166.67
预算软件        购买                    9,500.00                 8,550.02
合计                               32,634,769.32            30,045,885.97
              本期   本期                  2004年12月31
种类                         本期摊销额                      剩余摊销期限
              增加   减少                        日
档口使用权                    578,178.74     29,409,990.54    44年零9个月
销售软件                        9,999.96         39,166.71    3年零11个月
预算软件                        1,899.96          6,650.06     3年零6个月
合计                          590,078.66     29,455,807.31
    无形资产减值准备
种  类                       2003年12月31日                      本期增加
档口使用权                     3,270,400.04
种  类                             本期减少                2004年12月31日
档口使用权                                                   3,270,400.04
    10.长期待摊费用
                                    2003年         本期增
项目              原始金额                                       本期减少
                                  12月31日             加
广场道路      1,129,212.00    1,072,817.07                     100,000.00
                                                   2004年        剩余摊销
项目            本期摊销额      累计摊销额
                                                 12月31日              期
广场道路        107,087.87      263,482.80     865,729.20        7年零8个
                                                                       月
    本项目中“广场道路”为本公司修建但无土地使用权的公共场地。
    11.短期借款
借款类别                    2004年12月31日                 2003年12月31日
抵押保证                    49,760,000.00                   61,740,000.00
信用担保                       700,000.00                      700,000.00
担保保证                    46,720,000.00                   31,920,000.00
合   计                     97,180,000.00                   94,360,000.00
    截止本报告期末，因公司资金紧张，建行沈中支行的400万元借款、建行市营业部
的1,900万元借款及农行大潘乡信用社的70万元借款逾期尚未偿还。
    12.应付账款
2004年12月31日                                             2003年12月31日
100,708,773.89                                             150,035,807.63
    （1）本项目期末比期初减少的原因主要是支付子公司开发项目应付施工单位工程
款所致。
    （2）本项目期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
    13.预收账款
2004年12月31日                                             2003年12月31日
85,328,051.24                                                7,669,309.44
    （1）本项目期末余额比期初余额增长的主要原因是本公司的子公司预收房款增加
所致。
    （2）本项目期末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
    14.应付股利
项    目                       2004年12月31日              2003年12月31日
应付股利                         1,176,822.08                1,176,822.08
项    目                                                          原   因
应付股利                                         1994年法人股股利未付部分
    15.应交税金
税     种                         2004年12月31日           2003年12月31日
营业税                             13,886,535.41            23,168,757.63
增值税                                 93,396.22                93,396.22
城建税                                 58,756.25             1,284,697.57
房产税                              4,093,378.34             4,094,386.34
土地增值税                            140,037.25             1,136,063.92
企业所得税                          5,012,997.72             7,069,144.01
固定资产投资方向调节税                                       4,079,923.94
个人所得税                             57,122.16                12,968.79
合     计                          23,342,223.35            40,939,338.42
    （1）本项目期末余额比期初余额减少的主要原因是缴纳以前年度欠付各项税款所
致。
    （2）本项目期初数与上年年报披露的期末数不一致的原因，主要系本公司控股子
公司补缴以前年度所得税所致，详见附注二、（十九）。
    16.其他应交款
项     目                         2004年12月31日           2003年12月31日
教育费附加                            752,932.84               918,823.12
防洪保安基金                          -35,533.95
粮食风险基金                          -35,533.95
住房公积金                            640,171.67               686,709.83
合     计                           1,322,036.61             1,605,532.95
    17.其他应付款
2004年12月31日                                             2003年12月31日
85,162,082.23                                              100,370,719.72
    （1）本项目期末余额比期初余额减幅较大的原因主要是偿还莱茵达集团有限公司
及其子公司向本公司及本公司之子公司提供的资金。
    （2）大额欠付款明细如下:
单  位    名    称                         2004年12月31日        经济内容
莱茵达集团有限公司                          27,347,600.00          往来款
扬州市土地局                                13,072,294.59      欠付土地款
仪征莱茵达置业有限公司                      12,000,000.00          往来款
沈阳市房产国有资产经营有限公                 6,287,436.07          往来款
司
南京莱茵达置业有限公司                       5,763,386.30          往来款
单  位    名    称                                               欠款期限
莱茵达集团有限公司                                                3年以上
扬州市土地局                                                      3年以上
仪征莱茵达置业有限公司                                              1年内
沈阳市房产国有资产经营有限公                                      3年以上
司
南京莱茵达置业有限公司                                            3年以上
    （3）本项目期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位莱茵达集团
有限公司的款项为27,347,600.00元。
    18.预提费用
项  目                       2004年12月31日                2003年12月31日
贷款利息                         14,500.00                   2,946,780.57
配套设施费                                                   1,756,765.00
合    计                         14,500.00                   4,703,545.57
    本项目期末比期初减幅较大的主要原因为支付配套设施费及贷款利息所致。
    19.一年以内到期的长期负债
借款单位                                       金额              借款期限
建行沈中支行                          29,369,357.82            03.7-04.12
农行扬州支行                          60,000,000.00             03.9-05.3
农行扬州支行                          20,000,000.00            03.11-05.9
中信银行扬州支行                      18,000,000.00             03.5-05.5
工行嘉善支行                          28,000,000.00             03.3-05.3
合     计                            155,369,357.82
借款单位                                     年利率              借款条件
建行沈中支行                                  6.04%                  抵押
农行扬州支行                                  5.76%                  抵押
农行扬州支行                                  5.76%                  抵押
中信银行扬州支行                              5.49%                  抵押
工行嘉善支行                                  6.04%                  担保
合     计
    截止本报告期末，因公司资金紧张，建行沈中支行借款29,369,357.82元逾期尚未
偿还。
    20.长期借款
借款类别                      2004年12月31日              2003年12月31日
担保保证                                                    30,000,000.00
信用保证                                                    40,000,000.00
抵押借款                                                   138,000,000.00
合   计                                                    208,000,000.00
    本项目期末比期初减幅较大的主要原因为偿还借款及将155,369,357.82元借款转入
一年以内到期的长期负债所致。
    21.股本                                                 数量单位：股
                              2003年12月31          本次变动增减（+，-）
                                    日            配股  送股   公积金转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                 66,660,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份              66,660,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计              66,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通       50,504,373.00
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                50,504,373.00
三、股份总数                 117,164,373.00
                          本次变动增减（+，-）
                                                           2004年12月31日
                            其他    小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                               66,660,000.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份                                            66,660,000.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                            66,660,000.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通                                     50,504,373.00
股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                              50,504,373.00
三、股份总数                                               117,164,373.00
    22.资本公积
项目                               2003年12月31日              本期增加数
股本溢价                            41,114,959.97
股权投资准备                         1,628,873.54
其他资本公积                         9,011,854.52              371,212.41
合     计                           51,755,688.03              371,212.41
项目                                   本期减少数          2004年12月31日
股本溢价                                                    41,114,959.97
股权投资准备                                                 1,628,873.54
其他资本公积                                                 9,383,066.93
合     计                                                   52,126,900.44
    本项目本年增加数系债务重组收益。
    23.未分配利润
项   目                             2004年12月31日         2003年12月31日
净利润                               12,200,221.96           6,378,699.18
加：年初未分配利润                  -35,117,079.22         -41,495,778.40
其他转入
可供分配的利润                      -22,916,857.26         -35,117,079.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润                  -22,916,857.26         -35,117,079.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润                          -22,916,857.26         -35,117,079.22
    由于以前年度会计差错追溯调减2004年年初未分配利润1,270,686.41元，其中：调
减2003年度净利润340,756.48元，调减2003年年初未分配利润929,929.93元。详见附注
二、（十九）。
    24.主营业务收入、主营业务成本
项    目                                 2004年度               2003年度
主营业务收入                       198,130,479.96         201,006,837.52
主营业务成本                       138,223,117.11         153,153,933.61
    分行业资料：
                                                   营业收入
行业
                                       2004年度                  2003年度
房地产开发                       197,916,797.29            200,283,892.80
物业管理                             213,682.67                230,369.51
商业                                                           492,575.21
合计                             198,130,479.96            201,006,837.52
                                                营业成本
行业
                                       2004年度                  2003年度
房地产开发                       138,082,833.41            152,622,301.60
物业管理                             140,283.70                140,393.04
商业                                                           391,238.97
合计                             138,223,117.11            153,153,933.61
                                                   营业毛利
行业
                                       2004年度                  2003年度
房地产开发                        59,833,963.88             47,661,591.20
物业管理                              73,398.97                 89,976.47
商业                                                           101,336.24
合计                              59,907,362.85             47,852,903.91
    分地区资料:
                                                 营业收入
行业
                                   2004年度                      2003年度
沈阳                         129,240,710.21                 81,704,079.12
嘉善                          68,889,769.75                119,302,758.40
合计                         198,130,479.96                201,006,837.52
                                                营业成本
行业
                                   2004年度                      2003年度
沈阳                          90,618,971.43                 55,102,638.98
嘉善                          47,604,145.68                 98,051,294.63
合计                         138,223,117.11                153,153,933.61
                                                  营业毛利
行业
                                   2004年度                      2003年度
沈阳                          38,621,738.78                 26,601,440.14
嘉善                          21,285,624.07                 21,251,463.77
合计                          59,907,362.85                 47,852,903.91
    25.主营业务税金及附加
项        目                       2004年度                      2003年度
营业税                         9,905,695.93                 10,025,712.87
城建税                           624,519.31                    582,966.64
教育费附加                       396,227.83                    401,296.81
土地增值税                     1,290,270.27                    809,811.34
合      计                    12,216,713.34                 11,819,787.66
    26.其他业务利润
类     别                          2004年度                      2003年度
其他业务收入                   1,216,800.00                     27,200.00
减:其他业务支出                  306,881.80                      1,476.30
其他业务利润                     909,918.20                     25,723.70
    本项目主要为房屋租赁实现的利润。
    27.营业费用
2004年度                                                         2003年度
10,565,475.19                                                4,876,238.37
    营业费用本年较上年同期增加116.67%，主要原因是子公司加大销售商品房广告宣
传力度所致。
    28.财务费用
类     别                           2004年度                     2003年度
利息支出                        4,043,923.65                 4,454,283.95
减：利息收入                      344,620.12                   331,377.95
汇兑损失                                                            66.00
减：汇兑收益
其他                               35,322.71                    12,200.70
合    计                        3,734,626.24                 4,135,172.70
    29.投资收益
项   目                                                          2004年度
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金
                                                              -425,629.94
额
股权投资差额摊销                                            -1,886,753.28
合   计                                                     -2,312,383.22
项   目                                                          2003年度
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金
                                                            -1,064,448.71
额
股权投资差额摊销                                            -1,152,334.34
合   计                                                     -2,216,783.05
    30.营业外支出
项       目                           2004年度                   2003年度
处理固定资产净损失                                               2,803.32
罚款                                 292,701.75                 15,048.25
捐赠                                                            58,000.00
其他                                   2,304.45                  3,359.94
合   计                              295,006.20                 79,211.51
    31.所得税
2004年度                                                         2003年度
4,816,875.15                                                 4,509,801.27
    32.收到的其他与经营活动有关的现金为121,050,341.88元。
    其中较大明细项目：
    收到莱茵达集团有限公司往来款56,245,000.00元
    收到仪征莱茵达置业有限公司往来款16,000,000.00元
    收到南京莱茵达置业公司往来款10,000,300.00元
    收到嘉兴市嘉禾北京城购物广场有限公司8,870,000.00元
    收到嘉兴东方莱茵达有限公司往来款1,000,000.00元
    33.支付的其他与经营活动有关的现金为128,869,908.29元。
    其中较大明细项目：
    偿还莱茵达集团有限公司往来款68,410,000.00元
    偿还南京莱茵达置业有限公司往来款18,875,491.40元
    偿还仪征莱茵达置业有限公司往来款9,000,000.00元
    偿还嘉兴市嘉禾北京城购物广场有限公司8,870,000.00元
    支付广告费5,872,306.60元
    偿还大连群益市政绿化工程公司往来款1,300,000.00元
    偿还浙江闻堰工程公司往来款1,000,000.00元
    偿还嘉兴东方莱茵达有限公司往来款1,000,000.00元
    （二）母公司财务报表主要项目注释
    1.应收账款
    （1）按账龄分析列示如下：
                                  2004年12月31日
账龄
                        金额            比例(%）                 坏账准备
1年以内         1,200,000.00               95.83                60,000.00
3年以上            79,232.50                4.17                65,732.50
合计            1,279,232.50              100.00               125,732.50
                                          2003年12月31日
账龄
                           金额             比例(%）             坏账准备
1年以内
3年以上               79,232.50               100.00            65,732.50
合计                  79,232.50               100.00            65,732.50
    （2）本项目期末余额中欠款前五名单位合计余额1,279,232.50元，占应收账款总
额的100%。
    （3）本项目期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
    2.其他应收款
    （1）按账龄分析列示如下:
                                        2004年12月31日
账龄
                           金额                  比例%           坏帐准备
1年以内              148,350.76                   1.28           7,417.54
1-2年                 47,691.90                   0.41           4,769.19
2-3年                936,302.63                   8.11         280,890.79
3年以上           10,416,775.45                  90.20       7,494,168.56
合计              11,549,120.74                 100.00       7,787,246.08
                                        2003年12月31日
账龄
                           金额                  比例%           坏帐准备
1年以内               60,971.90                   0.53           3,048.60
1-2年                936,302.63                   8.15          93,630.26
2-3年              5,349,914.71                  46.58       1,604,974.41
3年以上            5,138,289.26                  44.74       4,855,266.46
合计              11,485,478.50                 100.00       6,556,919.73
    （2）本项目期末余额中欠款前五名单位合计余额7,620,746.07元，占其他应收款
总额的65.99%。
    （3）本项目期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
    3.长期投资
项目                             2003年12月31日                  本期增加
长期股权投资                     106,515,849.96             28,011,103.05
长期债权投资                           4,080.00
减：长期投资减值准
                                   3,128,976.00
备
合计                             103,390,953.96             28,011,103.05
项目                                   本期减少            2004年12月31日
长期股权投资                       2,917,888.63            131,609,064.38
长期债权投资                                                     4,080.00
减：长期投资减值准
                                                             3,128,976.00
备
合计                               2,917,888.63            128,484,168.38
    本项目期初数与上年年报披露的期末数不一致的原因，主要系本公司控股子公司补
缴以前年度的所得税而调减2004年年初母公司长期股权投资所致，详见附注二、（十九
）。
    （1）     长期股权投资
                                         2003年12月31
项       目                                                      本期增加
                                                   日
长期股权投资-股票投资                      930,000.00
长期股权投资-其他股权投资
                                                            28,011,103.05
子公司投资                             101,156,873.96
其他投资                                 4,428,976.00
其中：股权投资差额                       7,788,001.33
合     计                              106,515,849.96       28,011,103.05
                                                             2004年12月31
项       目                                  本期减少
                                                                       日
长期股权投资-股票投资                                          930,000.00
长期股权投资-其他股权投资
子公司投资                               2,817,888.63      126,350,088.38
其他投资                                   100,000.00        4,328,976.00
其中：股权投资差额                       1,524,054.96        6,263,946.37
合     计                                2,917,888.63      131,609,064.38
    ①股票投资
                                            占被投资
被投资单        股份
                             股票数量       公司股权             投资金额
位名称          类别
                                                比例
大连北大
                法人        1,140,750
科技股份                                       0.58%           930,000.00
                 股                股
有限公司
                 2003年12月       本期          本期           2004年12月
被投资单
                     31日         增加          减少                 31日
位名称
大连北大
                  930,000.00                                   930,000.00
科技股份
有限公司
    ②其他股权投资
    A：子公司投资：
被投资单位名称                                 投资期限          持股比例
沈阳莱茵达房产开发有限公司                         20年            87.50%
沈阳莱茵达商业有限公司                             20年               80%
沈阳莱茵达物业有限公司                             10年               95%
浙江南方莱茵达置业有限公司                         10年               90%
嘉善莱茵达置业有限公司                       5年零7个月               80%
被投资单位名称                                 投资金额          核算办法
沈阳莱茵达房产开发有限公司                17,500,000.00            权益法
沈阳莱茵达商业有限公司                    16,000,000.00            权益法
沈阳莱茵达物业有限公司                     1,900,000.00            权益法
浙江南方莱茵达置业有限公司                18,000,000.00            权益法
嘉善莱茵达置业有限公司                    14,400,000.00            权益法
    采用权益法核算的子公司投资：
                                                      追
                                       初始
                          持股         投资           加         2003年12
被投资单位名称
                                                      投
                          比例        额(万                        月31日
                                                      资
                                        元)
                                                      额
沈阳莱茵达房产
                         87.5%         1750                 50,131,650.96
开发有限公司
沈阳莱茵达物业             95%          190                  1,277,902.16
有限公司
沈阳莱茵达商业
                           80%         1600                 11,761,820.18
有限公司
浙江南方莱茵达
                           90%         1800                 16,972,958.29
置业有限公司
嘉善莱茵达置业
                           80%         1440                 21,012,542.37
有限公司
                                                           101,156,873.96
合计                                   6780
                  本期增加                本期被投资
                                                                 本期其他
被投资单位名称      投资额                单位权益增
                                                                   减少额
                    (万元)                      减额
沈阳莱茵达房产                         21,152,754.55
                       100
开发有限公司
沈阳莱茵达物业          40               -106,825.69
有限公司
沈阳莱茵达商业
                                         -466,899.94
有限公司
浙江南方莱茵达
                                         -720,108.04            51,608.12
置业有限公司
嘉善莱茵达置业                                               1,472,446.84
                                        5,458,348.50
有限公司
                                       25,317,269.38         1,524,054.96
合计                   140
                                                                 2004年12
被投资单位名称                   累计增减额
                                                                   月31日
沈阳莱茵达房产
                              54,784,405.51                 72,284,405.51
开发有限公司
沈阳莱茵达物业                  -328,923.53                  1,571,076.47
有限公司
沈阳莱茵达商业
有限公司                      -4,705,079.76                 11,294,920.24
浙江南方莱茵达
置业有限公司                  -1,798,757.87                 16,201,242.13
嘉善莱茵达置业
有限公司                      10,598,444.03                 24,998,444.03
合计                          58,550,088.38                126,350,088.38
    B：其他投资
                     持股比
被投资单位名称                              投资金额       2003年12月31日
                        例
沈阳航空工业学
                     24.07%             6,278,976.00         3,128,976.00
院学生宿舍
北京中大房地产
信息咨询有限责         15%              1,500,000.00         1,300,000.00
任公司
合计                                    7,778,976.00         4,428,976.00
被投资单位名称           本期增加           本期减少       2004年12月31日
沈阳航空工业学
                                                             3,128,976.00
院学生宿舍
北京中大房地产
信息咨询有限责                            100,000.00         1,200,000.00
任公司
合计                                      100,000.00         4,328,976.00
    C：股权投资差额
                          摊销                                 2003年12月
被投资单位名称                          初始金额
                          年限                                       31日
嘉善莱茵达置业           5年零
                                    8,221,161.55             7,362,234.22
有限公司                 7个月
浙江南方莱茵达
                          10年        516,081.34               425,767.11
置业有限公司
合计                                8,737,242.89             7,788,001.33
                                                               2004年12月
被投资单位名称             本期摊销           累计摊销
                                                                     31日
嘉善莱茵达置业
                       1,472,446.84       2,331,374.17       5,889,787.38
有限公司
浙江南方莱茵达
                          51,608.12         141,922.35         374,158.99
置业有限公司
合计                   1,524,054.96       2,473,296.52       6,263,946.37
    （2）长期债权投资
债券种类                  2003年12月31日                         本期增加
沈海热电债券                   4,080.00
                                                               初始投资成
债券种类                   本期减少                        2004年12月31日
沈海热电债券                                                     4,080.00
债券种类                面值         年利率
                                                                       本
沈海热电债券         3,000.00          12%                       3,000.00
债券种类               到期日      本期利息            累计应收或已收利息
沈海热电债券            93年                                     1,080.00
   （3）长期投资减值准备
被投资单位名称                      2003年12月31日               本期增加
沈阳航空工业学院学生宿
                                      3,128,976.00
舍
被投资单位名称                            本期减少         2004年12月31日
沈阳航空工业学院学生宿
                                                             3,128,976.00
舍
    4.投资收益
项   目                                                          2004年度
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金
                                                            25,317,269.38
额
股权投资差额摊销                                            -1,524,054.96
合   计                                                     23,793,214.42
项   目                                                          2003年度
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金
                                                            21,342,263.31
额
股权投资差额摊销                                            -1,152,334.34
合   计                                                     20,189,928.97
    本项目2003年度金额与上年年报披露不一致的原因，主要系本公司控股子公司补缴
2003年度所得税而调减母公司投资收益所致，详见附注二、（十九）。
    六、关联方关系及其交易
    1.存在控制关系的关联方
企业名称                          注册地                         主营业务
莱茵达集团有限公司                杭州市                       实业投资等
沈阳莱茵达房产开发有限公司        沈阳市                       房地产开发
沈阳莱茵达商业有限公司            沈阳市                   房产经纪与代理
沈阳莱茵达物业有限公司                                   房屋租赁、经营服
                                  沈阳市
                                                                       务
扬州莱茵达置业有限公司            扬州市                       房地产开发
浙江南方莱茵达置业有限公司        杭州市                       房地产开发
嘉善莱茵达置业有限公司            嘉善县                       房地产开发
企业名称                        与本公司关系       经济性质    法定代表人
莱茵达集团有限公司                第一大股东       有限责任        高继胜
沈阳莱茵达房产开发有限公司        控股子公司       有限责任        高继胜
沈阳莱茵达商业有限公司            控股子公司       有限责任        黄国梁
沈阳莱茵达物业有限公司
                                  控股子公司       有限责任        夏建炳
扬州莱茵达置业有限公司            控股子公司       有限责任        高继胜
浙江南方莱茵达置业有限公司        控股子公司       有限责任        高继胜
嘉善莱茵达置业有限公司            控股子公司       有限责任        高继胜
    2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称                                   2003年12月31日        本期增加
莱茵达集团有限公司                         100,000,000.00
沈阳莱茵达房产开发有限公                    20,000,000.00
司
沈阳莱茵达商业有限公司                      20,000,000.00
沈阳莱茵达物业有限公司                       2,000,000.00
扬州莱茵达置业有限公司                      20,000,000.00
浙江南方莱茵达置业有限公                    20,000,000.00
司
嘉善莱茵达置业有限公司                      10,000,000.00
企业名称                               本期减少            2004年12月31日
莱茵达集团有限公司                                         100,000,000.00
沈阳莱茵达房产开发有限公                                    20,000,000.00
司
沈阳莱茵达商业有限公司                                      20,000,000.00
沈阳莱茵达物业有限公司                                       2,000,000.00
扬州莱茵达置业有限公司                                      20,000,000.00
浙江南方莱茵达置业有限公                                    20,000,000.00
司
嘉善莱茵达置业有限公司                                      10,000,000.00
    3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称                                            2003年12月31日
                                                  金额                  %
莱茵达集团有限公司                       34,486,750.00              29.43
沈阳莱茵达房产开发有限公
                                         17,500,000.00               87.5
司
沈阳莱茵达商业有限公司                   16,000,000.00                 80
沈阳莱茵达物业有限公司                    1,900,000.00                 95
扬州莱茵达置业有限公司                    8,568,000.00              42.84
浙江南方莱茵达置业有限公
司                                       18,000,000.00                 90
嘉善莱茵达置业有限公司                    8,000,000.00                 80
企业名称                            本期增加额              本期减少额
                                 金额          %       金额             %
莱茵达集团有限公司
沈阳莱茵达房产开发有限公
司
沈阳莱茵达商业有限公司
沈阳莱茵达物业有限公司
扬州莱茵达置业有限公司      1,800,000.00       9
浙江南方莱茵达置业有限公
司
嘉善莱茵达置业有限公司
企业名称                                           2004年12月31日
                                          金额                          %
莱茵达集团有限公司               34,486,750.00                      29.43
沈阳莱茵达房产开发有限公
                                 17,500,000.00
司                                                                   87.5
沈阳莱茵达商业有限公司           16,000,000.00                         80
沈阳莱茵达物业有限公司            1,900,000.00                         95
扬州莱茵达置业有限公司           10,368,000.00                      51.84
浙江南方莱茵达置业有限公
司                               18,000,000.00                         90
嘉善莱茵达置业有限公司            8,000,000.00                         80
    4.不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称                                                   与本公司的关系
南京莱茵达置业有限公司                             第一大股东之控股子公司
浙江莱茵达房地产有限公司                           第一大股东之控股子公司
    5.关联方往来款项：
                                                        金     额
关联方名称                                    2004年               2003年
                                            12月31日             12月31日
其他应付款：
南京莱茵达置业有限公司                  5,763,386.30        14,638,577.70
莱茵达集团有限公司                     27,347,600.00        39,512,600.00
浙江莱茵达房地产有限公司                                     7,000,000.00
仪征莱茵达置业有限公司                 12,000,000.00         5,000,000.00
合   计                                45,110,986.30        66,151,177.70
                                                  占各项目款项余额比例
关联方名称                                      2004年             2003年
                                              12月31日           12月31日
其他应付款：
南京莱茵达置业有限公司                            6.77              14.58
莱茵达集团有限公司                               32.11              39.37
浙江莱茵达房地产有限公司                          0.00               6.97
仪征莱茵达置业有限公司                           14.09               4.98
合   计                                          52.97              65.91
    本报告期初，仪征莱茵达置业有限公司为本公司第一大股东之控股子公司浙江东方
莱茵达置业有限公司之控股子公司。本报告期内，浙江东方莱茵达置业有限公司因转受
让股权，对仪征莱茵达置业有限公司的持股比例变为44%。
    6.其他关联交易
    （1）根据莱茵达集团有限公司及其子公司与本公司及本公司之子公司签订的《资
金拆借协议书》，为支持本公司的发展，由莱茵达集团有限公司及其子公司向本公司及
本公司之子公司提供使用资金，本报告期初借入资金余额66,151,177.70元，本报告期
内共借入资金92,115,300.00元，共偿还资金113,155,491.40元，截至本报告期末，本
公司及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计45,110,986.30元。
    （2）浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司签定《关于扬州莱
茵达置业有限公司股权转让协议书》。浙江南方莱茵达置业有限公司以180万元受让南
京莱茵达置业有限公司所持有扬州莱茵达置业有限公司的9%股权。受让后，浙江南方莱
茵达置业有限公司持有扬州莱茵达置业有限公司股权比例由42.84%增至51.84%。
    七、或有事项
    1998年10月26日，本公司为沈阳供暖工程集团公司提供4,200,000.00元的贷款担保
，担保期限自1998年10月26日至1999年6月25日。截止本财务报告日，债权方尚未主张
其权利。本公司董事会认为上述担保事项应不会对本公司的财务状况和经营业绩带来重
大的影响。
    八、承诺事项
    2004年9月17日，本公司与浙江省二轻集团公司签订《股权转让协议》，本公司以
3,210万元受让浙江省二轻集团公司持有仪征莱茵达置业有限公司51%的股权，本报告期
内，工商登记变更手续已完成。但截止本财务报告日，本公司尚未支付上述股权受让款
。
    九、资产负债表日后非调整事项
    1.2005年1月24日，本公司之控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司偿还莱茵达集团
有限公司借款5,000,000.00元；2005年1月19日，本公司之控股子公司沈阳莱茵达房产
开发有限公司偿还莱茵达集团有限公司借款3,000,000.00元。
    2.截止本财务报告日，本公司短期借款中建行沈中支行的400万元借款、建行市营
业部的1,900万元借款及农行大潘乡信用社的70万元借款；一年内到期的长期借款中建
行沈中支行借款29,369,357.82元，已逾期尚未偿还。
    十、非经常性损益
非经常性损益项目                                                   金  额
扣除公司日常根据会计制度规定计提的资产
减值准备后的其他各项营业外收入、
                                                              -120,902.00
支出
合  计                                                        -120,902.00
所得税影响数                                                   -71,220.70
考虑所得税影响后的非经常性损益                                 -49,681.30
    十一、其他重要事项
    （一）债务重组事项
    本报告期内，公司作为债务人以低于债务账面价值的现金清偿债务760,728.90元，
发生债务重组收益318,349.41元；债务人放弃求偿权52,863.00元作为重组收益。
    （二）处置投资
    1.2004年9月30日，本公司与自然人董玉芬签定《关于沈阳莱德家居有限公司股权
转让协议》，将持有的沈阳莱德家居有限公司40％股权以2004年9月30日账面价值592,
176.29元全部转让给自然人董玉芬，无转让收益。
    2.2004年4月，本公司与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资协议，本
报告期内收回10万元，余额120万元待收回。
    第十一节         备查文件
    在公司办公地点备有以下备查文件：
    （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表；
    （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
    （三）报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
；
    莱茵达置业股份有限公司
    董事长:
    二OO五年三月二十三日
    附：表一   资产负债表
    表二   利润及利润分配表
    表三   现金流量表
                           资产负债表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                            单位：（人民币）
元
                                                                       行
资     产
                                                                       次
流动资产:
货币资金                                                                1
短期投资                                                                2
应收票据                                                                3
应收股利                                                                4
应收利息                                                                5
应收账款                                                                6
其他应收款                                                              7
预付账款                                                                8
应收补贴款                                                              9
存货                                                                   10
待摊费用                                                               11
一年内到期的长期债权投资                                               21
其他流动资产                                                           24
流动资产合计                                                           31
长期投资:
长期股权投资                                                           32
长期债权投资                                                           34
长期投资合计                                                           38
合并价差
固定资产:
固定资产原价                                                           39
减：累计折旧                                                           40
固定资产净值                                                           41
减：固定资产减值准备                                                   42
固定资产净额                                                           43
工程物资                                                               44
在建工程                                                               45
固定资产清理                                                           46
固定资产合计                                                           50
无形资产及其他资产：
无形资产                                                               51
长期待摊费用                                                           52
其他长期资产                                                           53
无形及其他资产合计                                                     60
递延税项：
递延税款借项                                                           61
资   产  总   计                                                       67
                                                       期末数
资     产
                                              合并数            母公司数
流动资产:
货币资金                               43,343,004.68          637,299.63
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                7,937,434.68        1,153,500.00
其他应收款                             10,702,603.61        3,761,874.66
预付账款
应收补贴款
存货                                  361,692,784.11
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                          423,675,827.08        5,552,674.29
长期投资:
长期股权投资                            9,877,366.87      128,480,088.38
长期债权投资                                4,080.00            4,080.00
长期投资合计                            9,881,446.87      128,484,168.38
合并价差
固定资产:
固定资产原价                          264,390,616.03      260,938,146.83
减：累计折旧                           19,616,038.05       18,943,425.78
固定资产净值                          244,774,577.98      241,994,721.05
减：固定资产减值准备                      481,801.64           71,614.50
固定资产净额                          244,292,776.34      241,923,106.55
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                          244,292,776.34      241,923,106.55
无形资产及其他资产：
无形资产                               26,185,407.27       26,139,590.50
长期待摊费用                              865,729.20          865,729.20
其他长期资产
无形及其他资产合计                     27,051,136.47       27,005,319.70
递延税项：
递延税款借项
资   产  总   计                      704,901,186.76      402,965,268.92
                                                      年初数
资     产
                                              合并数            母公司数
流动资产:
货币资金                               51,229,559.71          443,759.78
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款                                8,493,345.20           13,500.00
其他应收款                             11,423,549.60        4,928,558.77
预付账款                                  429,359.40
应收补贴款
存货                                  392,932,173.62
待摊费用                                    6,280.03
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                          464,514,267.56        5,385,818.55
长期投资:
长期股权投资                           12,881,926.38      103,386,873.96
长期债权投资                                4,080.00            4,080.00
长期投资合计                           12,886,006.38      103,390,953.96
合并价差
固定资产:
固定资产原价                          263,859,335.03      260,938,146.83
减：累计折旧                           14,272,599.18       13,879,300.14
固定资产净值                          249,586,735.85      247,058,846.69
减：固定资产减值准备                      481,801.64           71,614.50
固定资产净额                          249,104,934.21      246,987,232.19
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计                          249,104,934.21      246,987,232.19
无形资产及其他资产：
无形资产                               26,775,485.93       26,717,769.24
长期待摊费用                            1,072,817.07        1,072,817.07
其他长期资产
无形及其他资产合计                     27,848,303.00       27,790,586.31
递延税项：
递延税款借项
资   产  总   计                      754,353,511.15      383,554,591.01
    企业负责人：               主管会计工作负责人：            会计机构负责
人：
                       资产负债表续表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                               单位：（人民
币）元
负债和股东权益                                                       行次
流动负债:
短期借款                                                               68
应付票据                                                               69
应付账款                                                               70
预收账款                                                               71
应付工资                                                               72
应付福利费                                                             73
应付股利                                                               74
应交税金                                                               75
其他应交款                                                             80
其他应付款                                                             81
预提费用                                                               82
预计负债                                                               83
一年内到期的长期负债                                                   86
其他流动负债                                                           90
流动负债合计                                                          100
长期负债:
长期借款                                                              101
应付债券                                                              102
长期应付款                                                            103
专项应付款                                                            106
其他长期负债                                                          108
长期负债合计                                                          110
递延税项:
递延税款贷项                                                          111
负债合计                                                              114
少数股东权益
股东权益:
股本                                                                  115
减：已归还投资                                                        116
股本净额                                                              117
资本公积                                                              118
盈余公积                                                              119
其中：法定公益金                                                      120
未分配利润                                                            121
其中：现金股利
外币折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计                                                          122
负债和股东权益总计                                                    135
                                                    期末数
负债和股东权益
                                            合并数               母公司数
流动负债:
短期借款                             97,180,000.00          52,880,000.00
应付票据
应付账款                            100,708,773.89           2,459,238.89
预收账款                             85,328,051.24
应付工资
应付福利费                              991,519.91             480,586.16
应付股利                              1,176,822.08           1,176,822.08
应交税金                             23,342,223.35          17,989,609.37
其他应交款                            1,322,036.61           1,068,247.41
其他应付款                           85,162,082.23         180,521,848.83
预提费用                                 14,500.00              14,500.00
预计负债
一年内到期的长期负债                155,369,357.82
其他流动负债
流动负债合计                        550,595,367.13         256,590,852.74
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            550,595,367.13         256,590,852.74
少数股东权益                          7,931,403.45
股东权益:
股本                                117,164,373.00         117,164,373.00
减：已归还投资
股本净额                            117,164,373.00         117,164,373.00
资本公积                             52,126,900.44          52,126,900.44
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润                          -22,916,857.26         -22,916,857.26
其中：现金股利
外币折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计                        146,374,416.18         146,374,416.18
负债和股东权益总计                  704,901,186.76         402,965,268.92
                                                        年初数
负债和股东权益
                                            合并数               母公司数
流动负债:
短期借款                             94,360,000.00          64,860,000.00
应付票据
应付账款                            150,035,807.63           2,521,601.89
预收账款                              7,669,309.44
应付工资                                354,350.79             354,350.79
应付福利费                              753,309.29             325,373.33
应付股利                              1,176,822.08           1,176,822.08
应交税金                             40,939,338.42          21,642,380.44
其他应交款                            1,605,532.95           1,085,183.97
其他应付款                          100,370,719.72         155,110,667.80
预提费用                              4,703,545.57           2,675,228.90
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                        401,968,735.89         249,751,609.20
长期负债:
长期借款                            208,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计                        208,000,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                            609,968,735.89         249,751,609.20
少数股东权益                         10,581,793.45
股东权益:
股本                                117,164,373.00         117,164,373.00
减：已归还投资
股本净额                            117,164,373.00         117,164,373.00
资本公积                             51,755,688.03          51,755,688.03
盈余公积
其中：法定公益金
未分配利润                          -35,117,079.22         -35,117,079.22
其中：现金股利
外币折算差额
未确认的投资损失
股东权益合计                        133,802,981.81         133,802,981.81
负债和股东权益总计                  754,353,511.15         384,825,277.42
    企业负责人：           主管会计工作负责人：          会计机构负责人：
                      资产减值准备明细表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                         单位：（人民币）元
项目                                   期初余额           本期增加数
一、坏帐准备合计                  11,264,329.35
其中：应收帐款                       579,585.90            19,289.85
其他应收款                        10,684,743.45         1,368,746.10
二、短期投资跌价准备会计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减备合计               3,128,976.00
其中：长期股权投资                 3,128,976.00
长期股权投资
五、固定资产减值准备合计             481,801.64
其中：房屋、建筑物
其他设备                               1,570.76
运输设备                             410,157.13
仪器仪表                              70,073.75
机器设备
六、无形资产减值准备               3,270,400.04
其中：专利权
商标权
档口使用权                         3,270,400.04
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目                       本年转回数据                          其末余额
一、坏帐准备合计                                            12,652,365.30
其中：应收帐款                                                 598,875.75
其他应收款                                                  12,053,489.55
二、短期投资跌价准备会计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减备合计                                         3,128,976.00
其中：长期股权投资                                           3,128,976.00
长期股权投资
五、固定资产减值准备合计                                       481,801.64
其中：房屋、建筑物
其他设备                                                         1,570.76
运输设备                                                       410,157.13
仪器仪表                                                        70,073.75
机器设备
六、无形资产减值准备                                         3,270,400.04
其中：专利权
商标权
档口使用权                                                   3,270,400.04
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    企业负责人：                    主管会计工作负责人：         会计机构负
责人：
                       股本权益增减变动表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                                 单位：（人
民币）元
项              目                                                   行次
一、股本:
年初余额                                                                1
本年增加数                                                              2
其中：资本公积转入                                                      3
盈余公积转入                                                            4
利润分配转入                                                            5
新增股本                                                                6
本年减少数                                                             10
年末余额                                                               15
二、资本公积:
年初余额                                                               16
本年增加数                                                             17
其中：股本溢价                                                         18
接受捐赠非现金资产准备                                                 19
接受现金捐赠                                                           20
股权投资准备                                                           21
拨款转入                                                               22
外币资本折算差额                                                       23
其他资本公积                                                           30
本年减少数                                                             40
其中：转增股本                                                         41
年末余额                                                               45
三、法定和任意盈余公积：
年初余额                                                               46
本年增加数                                                             47
其中：从净利润中提取数                                                 48
其中：法定盈余公积                                                     49
任意盈余公积                                                           50
储备基金                                                               51
企业发展基金                                                           52
法定公益金转入数                                                       53
本年减少数                                                             54
其中：弥补亏损                                                         55
转增股本                                                               56
分派现金股利或利润                                                     57
分派股票股利                                                           58
年末余额                                                               62
其中：法定盈余公积                                                     63
储备基金                                                               64
企业发展基金                                                           65
四、法定公益金：
年初余额                                                               66
本年增加数                                                             67
其中：从净利润中提取数                                                 68
本年减少数                                                             70
其中：集体福利支出                                                     71
年末余额                                                               75
五、未分配利润：
年初未分配利润                                                         76
本年净利润                                                             77
本年利润分配                                                           78
年末未分配利润                                                         80
项              目                                                 本年数
一、股本:
年初余额                                                   117,164,373.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   117,164,373.00
二、资本公积:
年初余额                                                    51,755,688.03
本年增加数                                                     371,212.41
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                   371,212.41
本年减少数
其中：转增股本
年末余额                                                    52,126,900.44
三、法定和任意盈余公积：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额
五、未分配利润：
年初未分配利润                                             -35,117,079.22
本年净利润                                                  12,200,221.96
本年利润分配
年末未分配利润                                             -22,916,857.26
项              目                                                 上年数
一、股本:
年初余额                                                   117,164,373.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额                                                   117,164,373.00
二、资本公积:
年初余额                                                    46,667,668.82
本年增加数                                                   5,088,019.21
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积                                                 5,088,019.21
本年减少数
其中：转增股本
年末余额                                                    51,755,688.03
三、法定和任意盈余公积：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额
五、未分配利润：
年初未分配利润                                             -41,495,778.40
本年净利润                                                   6,378,699.18
本年利润分配
年末未分配利润                                             -35,117,079.22
    企业负责人：                主管会计工作负责人：             会计机构负
责人：
                          利     润     表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                                 单位：（人
民币）元
项                    目                                             行次
一、主营业务收入                                                        1
减：主营业务成本                                                        4
主营业务税金及附加                                                      5
二、主营业务利润（亏损以“－”
                                                                       10
号填列）
加：其他业务利润（亏损
                                                                       11
以“－”号填列）
减：营业费用                                                           14
管理费用                                                               15
财务费用                                                               16
三、营业利润（亏损以“－”
                                                                       18
号填列）
加：投资收益（损失以“－”
                                                                       19
号填列）
补贴收入                                                               22
营业外收入                                                             23
减：营业外支出                                                         25
四、利润总额（亏损总额以
                                                                       27
“－”号填列）
减：所得税                                                             28
少数股东本期损益                                                       29
五、净利润（净亏损以“－”
                                                                       30
号填列）
                                                         本年累计数
项                    目
                                                 合并数          母公司数
一、主营业务收入                         198,130,479.96
减：主营业务成本                         138,223,117.11
主营业务税金及附加                        12,216,713.34
二、主营业务利润（亏损以“－”
                                          47,690,649.51
号填列）
加：其他业务利润（亏损
                                             909,918.20        896,066.60
以“－”号填列）
减：营业费用                              10,565,475.19
管理费用                                  15,700,473.95     10,577,147.45
财务费用                                   3,734,626.24      2,064,334.37
三、营业利润（亏损以“－”
                                          18,599,992.33    -11,745,415.22
号填列）
加：投资收益（损失以“－”
                                          -2,312,383.22     23,793,214.42
号填列）
补贴收入
营业外收入                                   174,104.20        153,404.20
减：营业外支出                               295,006.20            981.44
四、利润总额（亏损总额以
                                          16,166,707.11     12,200,221.96
“－”号填列）
减：所得税                                 4,816,875.15
少数股东本期损益                            -850,390.00
五、净利润（净亏损以“－”
                                          12,200,221.96     12,200,221.96
号填列）
                                                    上年同期数
项                    目
                                             合并数              母公司数
一、主营业务收入                     201,006,837.52
减：主营业务成本                     153,153,933.61
主营业务税金及附加                    11,819,787.66
二、主营业务利润（亏损以“－”
                                      36,033,116.25
号填列）
加：其他业务利润（亏损
                                          25,723.70
以“－”号填列）
减：营业费用                           4,876,238.37
管理费用                              14,271,599.35          9,649,498.61
财务费用                               4,135,172.70          4,200,606.22
三、营业利润（亏损以“－”
                                      12,775,829.53        -13,850,104.83
号填列）
加：投资收益（损失以“－”
                                      -2,216,783.05         20,189,928.97
号填列）
补贴收入
营业外收入                               345,474.21             45,038.30
减：营业外支出                            79,211.51              6,163.26
四、利润总额（亏损总额以
                                      10,825,309.18          6,378,699.18
“－”号填列）
减：所得税                             4,509,801.27
少数股东本期损益                         -63,191.27
五、净利润（净亏损以“－”
                                       6,378,699.18          6,378,699.18
号填列）
    补充资料：
                                                      本年累计数
项                目
                                                 合并数          母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
                                                      上年同期数
项                目
                                             合并数              母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5.债务重组损失
6.其他
    企业负责人：            主管会计工作负责人：           会计机构负责人：
                          利润分配表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                           单位：（人民币）
元
项                   目                                              行次
一、净利润（净亏损以“－”号填列）                                      1
加：年初未分配利润                                                      2
其他转入                                                                4
二、可供分配的利润                                                      8
减：提取法定盈余公积                                                    9
提取法定公益金                                                         10
提取职工奖励及福利基金                                                 11
提取储备基金                                                           12
提取企业发展基金                                                       13
利润归还投资                                                           14
三、可供股东分配的利润                                                 16
减：应付优先股股利                                                     17
提取任意盈余公积                                                       18
应付普通股股利                                                         19
转作股本的普通股股利                                                   20
四、未分配利润                                                         25
                                                      本年累计数
项                   目                         合并数           母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列）       12,200,221.96      12,200,221.96
加：年初未分配利润                      -35,117,079.22     -35,117,079.22
其他转入
二、可供分配的利润                      -22,916,857.26     -22,916,857.26
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润                  -22,916,857.26     -22,916,857.26
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                          -22,916,857.26     -22,916,857.26
                                                     上年同期数
项                   目                        合并数            母公司数
一、净利润（净亏损以“－”号填列）       6,378,699.18        6,378,699.18
加：年初未分配利润                     -41,495,778.40      -41,495,778.40
其他转入
二、可供分配的利润                     -35,117,079.22      -35,117,079.22
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润                 -35,117,079.22      -35,117,079.22
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润                         -35,117,079.22      -35,117,079.22
    补充资料
                                    净资产收益率（%）
报告期
利润                         全面摊薄                  加权平均
                     2004.1-12    2003.1-12    2004.1-12        2003.1-12
主营业务利润           32.58%       26.68%       34.09%            28.46%
营业利润               12.71%        9.46%       13.29%            10.09%
净利润                  8.33%        4.97%        8.72%             5.31%
扣除非经常性损
                        8.37%        4.84%        8.76%             5.17%
益后的净利润
                                     每股收益（元）
报告期
利润                        全面摊薄                  加权平均
                    2004.1-12     2003.1-12    2004.1-12        2003.1-12
主营业务利润          0.4070         0.3075       0.4070           0.3075
营业利润              0.1588         0.1090       0.1588           0.1090
净利润                0.1041         0.0574       0.1041           0.0574
扣除非经常性损
                      0.1046         0.0558       0.1046           0.0558
益后的净利润
    企业负责人：              主管会计工作负责人：          会计机构负责人：
                         现金流量表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                            单位：（人民币）
元
项          目                                                     合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               278,326,259.92
收到的税费返还                                                  37,208.09
收到的其他与经营活动有关的现金                             121,050,341.88
现金流入小计                                               399,413,809.89
购买商品、接受劳务支付的现金                               144,511,662.29
支付给职工以及为职工支付的现金                               2,777,598.94
支付的各项税费                                              31,202,809.04
支付的其他与经营活动有关的现金                             158,075,294.52
现金流出小计                                               336,567,364.79
经营活动产生的现金流量净额                                  62,846,445.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                           100,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金                                                       531,281.00
投资所支付的现金                                             1,800,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                 2,331,281.00
投资活动产生的现金流量净额                                  -2,231,281.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            76,720,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                76,720,000.00
偿还债务所支付的现金                                       126,530,642.18
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                        18,691,076.95
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                               145,221,719.13
筹资活动产生的现金流量净额                                 -68,501,719.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                -7,886,555.03
项          目                                                   母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                              73,847,230.66
现金流入小计                                                73,847,230.66
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金                                 810,285.90
支付的各项税费                                               4,156,379.84
支付的其他与经营活动有关的现金                              52,395,103.39
现金流出小计                                                57,361,769.13
经营活动产生的现金流量净额                                  16,485,461.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                           100,000.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计                                                   100,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额                                     100,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金                                            29,420,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                29,420,000.00
偿还债务所支付的现金                                        41,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                         4,411,921.68
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                45,811,921.68
筹资活动产生的现金流量净额                                 -16,391,921.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                   193,539.85
    企业负责人：                     主管会计工作负责人：         会计机构负
责人：
                         现金流量表
    编制单位：莱茵达置业股份有限公司
                                                             单位：（人民币
）元
补充资料                                                           合并数
1.    将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      12,200,221.96
加:少数股东本期损益                                           -850,390.00
计提的资产减值准备                                           1,388,035.95
固定资产折旧                                                 5,343,438.87
无形资产摊销                                                   590,078.66
长期待摊费用摊销                                               107,087.87
待摊费用减少（减：增加）                                         6,280.03
预提费用增加（减：减少）                                    -2,028,316.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                     4,043,923.65
投资损失（减：收益）                                          2,312,383.2
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                      44,160,620.73
经营性应收项目的减少（减：增加）                               320,377.32
经营性应付项目的增加（减：减少）                            -4,747,296.49
其他
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额                                  62,846,445.10
2.    不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.    现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                              43,343,004.68
减：现金的期初余额                                          51,229,559.71
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -7,886,555.03
补充资料                                                         母公司数
1.    将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                      12,200,221.96
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备                                           1,290,326.35
固定资产折旧                                                 5,064,125.64
无形资产摊销                                                   578,178.74
长期待摊费用摊销                                               107,087.87
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                     2,069,542.19
投资损失（减：收益）                                      2-23,793,214.42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）                            -1,244,642.24
经营性应付项目的增加（减：减少）                            20,213,835.44
其他
少数股东权益
经营活动产生的现金流量净额                                  16,485,461.53
2.    不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.    现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额                                                 637,299.63
减：现金的期初余额                                             443,759.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                       193,539.85
    企业负责人：               主管会计工作负责人：          会计机构负责人
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