每日必读一、公司简介
1、公司法定中文名称：西安民生集团股份有限公司
公司法定英文名称：XT’AN MINSHENG GROUP CO.,LTD.
2、公司注册地址：西安市解放路103号
公司办公地址：西安市解放路103号
邮政编码：710005
3、公司法定代表人：詹军道
4、公司董事局秘书：马明庆
联系地址：西安市解放路103号
电话：029－7481961
传真：029－7481871
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：西安民生
股票代码：0564
二、主要财务指标
项 目 1998年中期 1997年中期
主营业务收入（万元） 40782.08 46162.38
净利润（万元） 178.03 970.96
股东权益（万元） 52805.33 51395.22
每股收益（元） 0.0088 0.048
净资产收益率（％） 0.35 1.89
每股净资产（元） 2.52 2.544
调整后每股净资产（元） 2.48 2.46
注：（1）公司以合并报表数计算以上数据和指标；
（2）计算公式如下：
每股收益＝净利润／报告期末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／报告期末股东权益×100％
每股净资产＝报告期末股东权益／报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产＝（报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－ 待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／报告期末普通股股 份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况（截止1998年6月30日）单位：万股
股份类别 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金 转股 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
国家拥有股份 5180.5158 5180.5158
境内法人持有股份 475.6969 475.6969
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 876.4800 876.4800
3、内部职工股
4、其他（转配） 905.8061 905.8061
尚未流通股份合计 7438.4988 7438.4988
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 12762.2036 12762.2036
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 12762.2036 12762.2036
三、股份总数 20200.7024 20200.7024
2、主要股东持股情况（截止98年6月30日）
股东名称 持股数 占总股本比例 报告期内增加
（股） （％） （股）
1、西安市国有资产管理局 51805158 25.65 0
2、深圳市君道实业有限公司 8901800 4.41 0
3、西安民生劳动服务公司 4756969 2.35 0
4、郭新龙 800000 0.40 800000
5、余献 750000 0.37 750000
6、马玉珍 660000 0.33 660000
7、秦春英 650000 0.32 650000
8、市工行解放办劳司 643500 0.32 0
9、沙仲娣 520000 0.26 520000
10、陕西省电视台广告经理部 514800 0.25 0
以上法人股东报告期内持股数无变化, 个人股东持股数变动原因是二级市场买 卖所致。
3、公司无持股5％以上的法人股东
4、公司第一大股东的股份无冻结或质押情况
四、经营情况的回顾与展望
1、公司上半年经营情况的回顾
1997至1998年度由于受宏观经济环境的制约,国内商业趋于饱和,零售市场竞争 激烈。在这种情势下,公司采取了一系列调整措施,进一步加大了内部改革和转换机 制的力度,从而止住了效益滑坡的趋势,集团公司的经济效益已开始稳步回升。98年 1－6月,集团公司实现营业收入4.078亿元,完成年计划的45.58％,实现税前利润204. 23万元,主要是由于报告期内,二期工程交付使用部分的固定资产提取的折旧和贷款 利息摊入当期损益,影响利润绝对值减少1550万元。公司上半年主要做了以下工作：
（1）转变经营和管理机制。公司结合贯彻落实党的“十五”大精神,积极学习 借鉴国外先进的管理经验,在百货行业积极推行“集中管理,一级核算, 购销分离” 的经营模式,引进先进的经营机制和管理理念。
（2）基本完成了新机制的准备工作。为了顺利推选新机制,我们制定了新机制 实施细则和有关的机构设置、人员缩编、工作职责、工作流程等规范性文件；调查 了供应商和专柜设置现状；加强了计算机配套网络的工程进度。新机制、新的经营 理念的实施已给公司带来了初步成果。1－ 6 月份大楼 24 个分公司实现营业收入 40055万元,比去年同期增长1.8％,实现利润2300万元,比去年同期增长36.83％, 费 用额2892万元,比去年同期下降5.4％。初步实现了“增效益、降费用”的目标。
（3）加强连锁店的管理。各连锁分店经过整顿,理顺了产权关系, 并在内部开 展了清理账务、转换机制工作,制定了盈利或限亏目标,经营情况初步好转。
（4）整顿多种经营的子公司及参控股公司。 集团公司将经营方针调整为“一 业为主,发展副业,副业围着主业转”,经过整顿,已初步实现了规范的运作管理。
回顾上半年的工作,我们取得了一定的成绩。但是,由于市场形势不容乐观, 面 临的困难还很大,主要表现在：新机制的推广任务艰巨。 二期工程大部分投入使用 后,折旧、贷款利息及物业管理等费用急剧增长,使公司的盈利能力近期内受到一定 影响。
2、公司投资情况
（1）募股资金使用情况
公司96年度募集资金在本报告期内共投入二期基建工程款1990万元,主要用于： ①二期营业大楼七楼民生食村装修工程款980万元；②二期配套临建工程230万元； ③二期营业大楼计算机管理系统工程用款260万元；④资本化利息520万元。
其余募集资金为货币资金。
（2）其他投资情况
①西安赛瑞凯特投资25万元；②西安民生广告有限责任公司48万元；③咸阳购 物中心30万元。以上投资的公司为今年上半年新组建公司,投资尚未产生效益。 ④ 房地产公司增投24万元。主要为受让西安五矿进出口公司所持的西安民生房地产联 合开发公司股权。
3、下半年工作安排
（1）加快推行新机制。年底以前大楼全面实行“一级核算,集中管理, 购销分 离”新的运行机制。要使广大员工特别是各级管理干部从传统的商业经营观念中解 放出来,树立真正符合市场经济规律的经营管理理念和机制。
（2）搞好商业性分、子公司的扭亏增盈工作。集团已根据各分、 子公司的具 体情况,制定了限亏和扭亏的目标,并落实具体措施,争取实现全年扭亏。
（3）实施资产及资本运作,彻底改变公司的财务状况。下半年的重点是盘活公 司的存量资产和资金,调整公司的负债比例结构,力争在招商引资和资本运作等方面 有新突破。
（4）对主营以外的投资项目,分门别类进行指导, 调整压缩资本结构和经营结 构,突出扶持重点项目,促使多角经营向健康方向发展。
五、重要事项
1、经公司第三届董事局第一次会议讨论,考虑到公司对资金的需求,决定98 中 期暂不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
2、经股东大会审议,公司97年度利润暂不分配,也不进行公积金转增股本。
3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。
5、本报告期内公司无重大关联交易事项。
6、本年度公司为陕西百隆（集团）股份有限公司贷款6800万元提供担保。
六、财务报告
七、备查文件
本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询,备查文件包括下列文件：
1、载有董事局主席亲笔签名的中期报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔答名并盖章的会计报告；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4、公司章程。
西安民生集团股份有限公司
一九九八年八月十九日
西安会计师事务所
西会内二审字（1998）038号
审计报告
西安民生集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托,审计了贵公司1998年6月30日的合并及母公司资产负债表、1998 年1－6月份合并及母公司利润及利润分配表和1998年1－6月份合并及母公司现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合 贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年6月30日的财务状况及1998 年1－6月份的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
附件：资产负债表
利润及利润分配表
现金流量表
会计报表附注
西安会计师事务所 中国注册会计师：师文军
中国 西安 中国注册会计师：蒙玲
一九九八年八月六日
会计报表附注
一、公司简介
西安民生集团股份有限公司（以下简称公司）是1992年5月8日经西安市经济体 制改革委员会市体改字（1992）033号文批准,在原企业－全国十大百货商店贸易联 合会成员之一“西安市民生百货大楼”的基础上改制设立的股份有限公司,1992年8 月8日在西安市工商行政管理局取得注册号为22060335 的《企业法人营业执照》。 中国证券监督管理委员会以证监发审字〖1993〗113 号文件通过了对本公司股票异 地上市资格的审查,经深圳证券交易所以深交所审字〖1994〗第006号文件批准, 根 据深圳证券交易所深证字〖1994〗第1号《上市通知书》于1994年1月10日在深圳证 券交易所挂牌交易。
公司在中国境内设有三十一个分公司,十三个子公司。
公司注册资本为：
人民币贰亿零贰佰万零柒仟零贰拾肆元整（RMB202,007,024.00）。
公司经营范围：
国内商业、物资供销业、饮食及旅馆业、文化娱乐服务、仓储服务；分支机构 经营计算机产品销售、系统集成、软件开发、房地产开发、汽车销售及租赁、进出 口业务、装饰工程、土方挖掘工程、广告代理、服装加工、电热产品设计生产。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2、会计期间：采用公历制,自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐原则和计价基础：以权贵发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
4、记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
5.合并会计报表的编制方法：按财政部《合并会计报表暂行规定》及有关文件 规定进行,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表为合并依据。合并时,公司 的重大内部交易和资金往来相互抵销。
6.坏帐核算方法：采用备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。
7.存货核算方法：存货分为库存商品、受托代销商品、原材料、在产品、低值 易耗品。
库存商品及受托代销商品：按售价进行核算, 售价与进价差额设置“商品成本 差价”科目核算。
原材料及在产品：采用实际成本计价。
低值易耗品：采用五五摊销法。
8.长期投资及其计价：公司对外长期投资分为长期股权投资和长期债权投资。
长期股权投资：公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20％或 20％以上,或虽投资不足20％但对其有重大影响采用权益法核算,对持股在50％以上 或虽持股不足50％但具有实质控股权的企业列入编制合并会计报表范围。
长期债权投资：按实际支付的价款核算,并按照权责发生制原则计算应计利息。
9.固定资产核算方法：
（1）固定资产的标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、通用设备、 运输 设备等； 对于不属于生产经营的主要设备 , 使用年限在两年以上并且单位价值在 2000元以上的物品,也作为固定资产。
（2）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、通用设备、运输设备、 其 他。
（3）固定资产计价及折旧：以实际成本计价,预计残值率3％,采用直线法计提 折旧。固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类别 年限 年折旧率％
房屋建筑物 10－40 9.70－2.43
通用设备 5－12 19.40－8.08
运输设备 8－10 12.13－9.70
其他 3－15 32.33－6.47
10.在建工程核算方法：按实际成本核算,公司的在建工程完工并交付使用后转 为固定资产。
11.无形资产核算方法：按实际发生的支出计价,其摊销采用直线法, 其中：土 地使用权按40－50年平均摊销；商誉按10年平均摊销。
12.开办费的核算办法：按实际成本计价,核算公司在筹建期间发生的费用, 从 开始生产经营的当月起,按不超过五年的期限平均摊销。
13.长期待摊费用核算方法：核算公司已经支出,但摊销期限在一年以上（不含 一年）的除开办费以外的其他各项费用,其摊销采用直线法。
14.收入确认原则：
（1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的收 据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：为劳务已经提供 ,同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时, 确认营业收入；其中按完工百分比法确认相关的劳务收入,按制度规定的条件确认。
15.税项：
税种 税 率
增值税 17％
营业税 5％
消费税 5％
城市维护建设税 按应缴流转税额的7％计缴
教育费附加 按应缴流转税额的3％计缴
企业所得税 15％
其他税款按国家有关具体规定计算缴纳
三、公司控制的所有子公司（见附表）
四、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金（单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
现金 526,609.16 838,228.90
银行存款 22,718,881.34 48,778,844.45
其他货币资金 4,447,777.04 274,605.20
合计 27,693,267.54 49,891,678.55
2.短期投资（单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
债权投资
其他投资 23978000.00 20000.00
合计 23978000.00 20000.00
3.应收帐款（单位：人民币元）
帐 龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 9,149,872.72 52.38 11,631,169.47 70.42
1－2年 7,288,707.14 41.72 519,516.81 3.15
2－3年 153,846.87 0.88 3,671,669.02 22.23
3年以上 876,406.13 5.02 693,941.98 4.20
合计 17,468,832.86 100.00 16,516,297.28 100.00
注：应收帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、预付帐款（单位：人民币元）
帐 龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 3,657,453.42 58.48 6,940,273.67 90.41
1－2年 2,570,010.82 41.09 243,390.00 3.17
2－3年 465,394.00 6.06
3年以上 27,000.00 0.43 27,000.00 0.36
合计 6,254,464.24 100.00 7,676,057.67 100.00
注：预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
5、其他应收款（单位：人民币元）
帐 龄 期初数 占总额比例％ 期末数 占总额比例％
1年以内 54,661,904.39 65.60 27,395,052.02 29.66
1－2年 20,004,931.40 24.00 39,053,004.40 42.27
2－3年 8,330,728.87 10.00 24,190,289.71 26.18
3年以上 329,896.09 0.40 1,745,078.78 1.89
合计 83,327,460.75 100.00 92,383,424.91 100.00
注：其他应收款中无持有本公司5％以上股份的股东单位欠款。
6、应收票据（单位：人民币元）
出票单位 出票日期 到期日 金 额
咸阳工农兵商场 1998年3月20日 1998年6月20日 95,795.00
注：1998年7月收到。
7、存货（单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
库存商品 47,399,906.62 39,676,829.05
受托代销商品 102,728,559.30 97,868,248.10
原材料 1,102,302.87 1,810,334.25
在产品 10,403,063.84 13,493,452.12
低值易耗品 2,199,045.60 2,215,144.10
合计 163,832,878.23 155,064,007.62
8、待摊费用（单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
保险费 900,772.21 578,353.05
期初进项税 2,693,971.51 2,693,971.51
其他 66,966.00 601,288.20
合计 3,661,709.72 3,873,612.76
9、待处理流动资产净损失（单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
库存商品盘亏 81,044.11 2,305,375.91
库存商品盘盈 317,874.80 215,119.56
合计 －236,830.69 2,090,256.35
10、长期股权投资（单位：人民币元）
项 目 投资金额
股票投资 344,000.00
其他投资 18,553,177.64
合计 18,887,177.64
（1）股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额
股权的比例％
黄河科技股份有限公司 法人股 50,000 0.04 284,000.00
常州金狮股份有限公司 法人股 50,000 0.09 50,000.00
合 计 334,000.00
（2）其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末占被投资单
（年） 位注册资本比例
西安豪门美食购物娱乐城有限公司 15 2,400,000.00 13％
民生集团香港有限公司 无约定期限 571,200.00 51％
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司 无约定期限 1,461,560.92 60％
中贸联有限公司 无约定期限 2,000,000.00 2.85％
西安民生集团纺织城百货店 10 2,921,610.54 40％
西安民生集团韩森寨百货店 15 8,578,808.18 40％
西安民生机械工程公司 5 200,000.00 32％
旬阳构元乡刘家河铅锌矿 无约定期限 120,000.00 20％
西安民生集团咸阳购物中心有限公司 无约定期限 300,000.00 45％
合计 18,553,177.84
11、固定资产及累计折旧（单位：人民币元）
类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
固定资产原值：
房屋建筑物 304,972,240.93 226,509,280.30 531,481,521.23
通用设备 51,176,171.37 1,294,098.24 769,418.22 51,700.851.39
运输设备 11,374,009.90 2,686.54 282,126.04 11,094,570.40
其他 53,742,330.66 1,181,205.42 54,923,536.08
合计 421,264,752.86 228,987,270.50 1,051,544.26 649,200,479.10
累计折旧：
房屋建筑物 23,733,281.10 6,847,056.03 30,580,337.13
通用设备 6,764,516.28 2,191,129.73 498,008.70 8,457,637.31
运输设备 2,965,446.41 684,674.15 130,272.83 3,519,847.73
其他 7,941,513.39 1,918,729.00 9,860,242.39
合计 41,404,757.18 11,641,588.91 628,281.53 52,418,064.56
净值： 379,859,993.68 596,782,414.54
12、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期投入
二期工程 434,120,000.00 355,647,694.82 20,030,902.83
合计 355,647,694.82 20,030,902.83
工程名称 本期转出 期末余额 资金来源 工程进度
二期工程 248,404,458.63 127,274,138.96 贷款、募股资金 86.23％
合计 248,404,458.63 127,274,138.96
注：利息资本化金额本期为5,205,527.33元。
13、无形资产（单位：人民币元）
种类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
商誉 1,157,216.62 45,833.33 96,000.00 661,216.62 445,833.33
土地使用权 43,304,100.00 21,116,550.89 629,876.82 63,790,774.07
合计 44,451,316.62 21,162,384.22 725,876.82 661,216.62 64,236,607.40
14、开办费（单位：人民币元）
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 869,820.10 508,056.25 436,200.19 941,676.16
15、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 184,587.83 264,898.58 150,218.00 299,268.41
合计 184,587.83 264,898.58 150,218.00 299,268.41
16、短期借款（单位；人民币元）
种 类 期初数 期末数 借款期限 月利率‰
银行借款
其中：担保 215,300,000.00 225,800,000.00 1－12个月 6.435－9.24
17、应交税金（单位：人民币元）
税 种 期初数 期末数
增值税 4,085,198.90 2,066,682.45
营业税 1,586,409.74 1,392,274.26
消费税 129,736.87 184,755.94
城建税 452,450.48 294,464.89
所得税 760,167.86 214,133.71
固定资产投资
方向调节税 993,993.90 1,525,075.09
合计 8,007,957.75 5,677,386.34
18、预提费用（单位：人民币元）
项 目 期初数 期末数
利息 0 140,306.42
房租 49,384.82 67,220.00
修理费 134,017.51 106,908.45
其他 23,650.15
合计 207,052.48 314,434.87
19、长期借款（单位：人民币元）
银行借款 期初数 期末数 期 限 月利率‰
其中：担保 75,240,000.00 75,240,000.00 1－3年 9.15－11.25
35,500,000.00 34,000,000.00 3－5年 8.25－9.75
39,000,000.00 39,000,000.00 5年以上 9.15－12.70
担保小计 149,740,000.00 148,240,000.00
非银行金融机构借款
其中：信用 147,000.00 147,000.00 3－5年 6.00
其他单位借款
其中：信用 250,000.00 250,000.00 3－5年 6.00
长期借款合计 150,137,000.00 148,637,000.00
20、股本（单位：人民币元）
项 目 期初数 本次变动增减（＋,－） 期末数
配股 送股 公积金转 股 小计
一、尚未流通股份 74,384,988.00 74,384,988.00
1、发起人股份 56,562,127.00 56,562,127.00
其中：
国家拥有股份 51,805,158.00 51,805,158.00
境内法人持有股份 4,756,969.00 4,756,969.00
2、募集法人股 8,764,800.00 8,764,800.00
3、内部职工股
4、其他（转配） 9,058,061.00 9,058,061.00
二、已流通股份 127,622,036.00 127,622,036.00
境内上市的人民币
普通股 127,622,036.00 127,622,036.00
股份总额 202,007,024.00 202,007,024.00
21、资本公积（单位：人民币元）
项 目 金 额
期初数 276,323,998.14
本期增加数
其中：股本溢价
资产评估增值
其他
本期减少数 818,000.00
期末数 275,505,998.41
22、盈余公积（单位：人民币元）
项 目 金 额
期初数 26,948,032.19
本期增加数
其中：法定盈余公积
公益金
本期减少数
期末数 26,948,032.19
23、财务费用（单位：人民币元）
类 别 上年同期数 本期数
利息支出 153,118.19 12,841,760.29
减：利息收入 179,874.21 1,447,847.90
汇兑损失 －2,974.35
其他 39,812.62 33,589.48
合计 10,082.25 11,427,501.87
24、投资收益（单位：人民币元）
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 1,836,780.00 1,836,780.00
长期投资 170,457.10 －352,202.19 －181,745.09
合计 2,007,237.10 －352,202.19 1,655,034.91
五、关联方关系及其交易的披露
1、存在控制关系的关联方。（单位：人民币元）
企业名称 注册地 主营业务 与本企业关系
西安民生连锁店 西安市沣镇西路48号 百货零售 子公司
有限责任公司
西安民生装饰空调 西安市解放路103号 空调安装 子公司
工程有限责任公司
西安恒兴家用电器 西安市长乐中路26 家电批发 子公司
有限责任公司 号付16号
西安民生房地产联 西安市解放路103号 房地产经营 子公司
合开发公司
西安民生电热技术 西安市劳动南路12号 电热产品研制 子公司
工程有限责任公司
上海恒江贸易发展 上海市新闻路218号 国内贸易 子公司
公司
西安恒伟装饰设计 西安市解放路103号 装饰设计 子公司
工程有限责任公司
西安民生商用电子 西安市高新区创业 软硬件开发销售 子公司
工程有限责任公司 大厦四楼
西安曼哥尼特娱乐 西安市和平路79号 娱乐 子公司
有限责任公司
民生集团香港有限 香港金钟道89号 进出口贸易 子公司
公司
西安天轮贸易有限 西安市解放路103号 国内贸易 子公司
责任公司
西安赛瑞凯特制衣 西安市兴庆路69号 服装加工 子公司
有限责任公司
西安民生广告有 西安市解放路103号 广告代理 子公司
限责任公司
企业名称 经济性质或类型 法定代表人
西安民生连锁店 股份制 詹军道
有限责任公司
西安民生装饰空调 股份制 权大毛
工程有限责任公司
西安恒兴家用电器 股份制 常玉贵
有限责任公司
西安民生房地产联 股份制 詹军道
合开发公司
西安民生电热技术 股份制 石永利
工程有限责任公司
上海恒江贸易发展 股份制 尚立新
公司
西安恒伟装饰设计 股份制 权大毛
工程有限责任公司
西安民生商用电子 股份制 石永利
工程有限责任公司
西安曼哥尼特娱乐 股份制 詹军道
有限责任公司
民生集团香港有限 股份制 詹军道
公司
西安天轮贸易有限 股份制 常玉贵
责任公司
西安赛瑞凯特制衣 股份制 石永利
有限责任公司
西安民生广告有 服份制 詹军道
限责任公司
2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化。
（单位：人民币元）
企业名称 年初数 本年增加数 期末数
西安民生连锁店有限责任公司 18,180,000.00 18,180,000.00
西安民生装饰空调工程有限责 1,000,000.00 1,000,000.00
任公司
西安恒兴家用电器有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
西安民生房地产联合开发公司 6,000,000.00 6,000,000.00
西安民生电热技术工程有限责 1,000,000.00 1,000,000.00
任公司
上海恒江贸易发展公司 1,700,000.00 1,700,000.00
西安恒伟装饰设计工程有限 1,000,000.00 1,000,000.00
责任公司
西安民生商用电子工程有限 1,000,000.00 1,000,000.00
责任公司
西安曼哥尼特娱乐有限公司 5,280,000.00 5,280,000.00
民生集团香港有限公司 HK＄1,000,000.00 HK＄1,000,000.00
西安天轮贸易有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00
西安赛瑞凯特制衣有限责任 500,000.00 500,000.00
公司
西安民生广告有限责任公司 800,000.00 800,000.00
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化。
企业名称 年初数 本期增加
金 额 ％ 金 额 ％
西安民生连锁店有 16,362,000.00 90
限责任公司
西安民生装饰空调 510,000.00 51
工程有限责任公司
西安恒兴家用电器 900,000.00 90
有限责任公司
西安民生房地产联 4,560,000.00 76 240,000.00 4
合开发公司
西安民生电热技术 800,000.00 80
有限责任公司
上海恒江贸易发展 1,700,000.00 100
公司
西安恒伟装饰设计 600,000.00 60
工程有限责任公司
西安民生商用电子 400,000.00 40
工程有限责任公司
西安曼哥尼特娱乐 3,168,000.00 60
有限公司
民生集团香港有限 HK＄510,000.00 51
公司
西安天轮贸易有限 500,000.00 50
责任公司
西安赛瑞凯特制衣 300,000.00 60
有限责任公司
西安民生广告有限 480,000.00 60
责任公司
企业名称 本期减少 期末数
金 额 ％ 金 额 ％
西安民生连锁店有 16,362,000.00 90
限责任公司
西安民生装饰空调 510,000.00 51
工程有限责任公司
西安恒兴家用电器 900,000.00 90
有限责任公司
西安民生房地产联 4,800,000.00 80
合开发公司
西安民生电热技术 800,000.00 80
有限责任公司
上海恒江贸易发展 1,700,000.00 100
公司
西安恒伟装饰设计 600,000.00 60
工程有限责任公司
西安民生商用电子 400,000.00 40
工程有限责任公司
西安曼哥尼特娱乐 3,168,000.00 60
有限公司
民生集团香港有限 HK＄510,000.00 51
公司
西安天轮贸易有限 500,000.00 50
责任公司
西安赛瑞凯特制衣 300,000.00 60
有限责任公司
西安民生广告有限 480,000.00 60
责任公司
4.不存在控制关系的关联方关系的性质。
企业名称 与本企业关系
西安民生集团纺织城百货店 联营企业
西安民生集团韩森寨百货店 联营企业
西安民生机械工程公司 联营企业
西安民生集团咸阳购物中心有限公司 联营企业
5.本报告期无关联方交易事项。
六、或有事项
本公司为陕西百隆（集团）股份有限公司贷款6,800.00万元提供担保。
七、承诺事项
本公司无需披露之承诺事项。
八、期后事项
本公司无需披露之期后事项。
子公司名称 注册地 法定代表人
西安民生连锁店有限责任公司 西安市沣镐路48号 詹军道
西安民生装饰空调工程有限责任公司 西安市解放路103号 权大毛
西安恒兴家用电器有限责任公司 西安市长乐中路26号付16号 常玉贵
西安民生房地产联合开发公司 西安市解放路103号 詹军道
西安民生电热技术工程有限责任公司 西安市劳动南路12号 石永利
上海恒江贸易发展公司 上海市新闻路218号 尚立新
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司 西安市解放路103号 权大毛
西安民生商用电子工程有限责任公司 西安市高新区创业大厦四楼 石永利
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司 西安市和平路79号 詹军道
民生集团香港有限责任公司 香港金钟道89号 詹军道
西安天轮贸易有限责任公司 西安市解放路103号 常玉贵
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司 西安市兴庆路69号 石永利
西安民生广告有限责任公司 西安市解放路103号 詹军道
子公司名称 注册资本（万元） 投资比例
西安民生连锁店有限责任公司 1818 90％
西安民生装饰空调工程有限责任公司 100 51％
西安恒兴家用电器有限责任公司 100 90％
西安民生房地产联合开发公司 600 80％
西安民生电热技术工程有限责任公司 100 80％
上海恒江贸易发展公司 170 100％
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司 100 60％
西安民生商用电子工程有限责任公司 100 40％
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司 528 60％
民生集团香港有限责任公司 HK$100 51％
西安天轮贸易有限责任公司 100 50％
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司 50 60％
西安民生广告有限责任公司 80 60％
子公司名称 经营范围 是否合并
西安民生连锁店有限责任公司 百货零售 是
西安民生装饰空调工程有限责任公司 空调安装 是
西安恒兴家用电器有限责任公司 家电批发 是
西安民生房地产联合开发公司 房地产经营 是
西安民生电热技术工程有限责任公司 电热产品研制 是
上海恒江贸易发展公司 国内贸易 是
西安恒伟装饰设计工程有限责任公司 装饰设计 是
西安民生商用电子工程有限责任公司 软硬件开发 是
西安曼哥尼特娱乐有限责任公司 娱乐 否
民生集团香港有限责任公司 进出口贸易 否
西安天轮贸易有限责任公司 国内贸易 是
西安赛瑞凯特制衣有限责任公司 服装加工 是
西安民生广告有限责任公司 广告代理 是
注：1.西安天轮贸易有限责任公司、西安赛瑞凯特制衣有限责任公司、西安民 生广告有限责任公司，系1998年新纳入合并的子公司。
2.民生集团香港有限公司的投资收益是以固定回报方式分回，未纳入合并范围。
3.西安曼哥尼特娱乐有限责任公司清算尚未结束，未纳入合并范围。
资产负债表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
资 产 1998.6.30
合 并 母公司
流动资产：
货币资金 49891678.55 42148341.76
短期投资 20000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 20000.00
应收票据 95795.00 95795.00
应收股利
应收利息
应收帐款 16516297.28 5646370.48
减：坏帐准备 85500.52 24461.08
应收帐款净额 16430796.76 5621909.40
预付帐款 7676057.67 1092861.72
应收补贴款
其他应收款 92383424.91 89345226.86
存货 155064007.62 119900115.85
减：存货跌价准备
存货净额 155064007.62 119900115.85
待摊费用 3873612.76 3497341.91
待处理流动资产净损失 2090256.35 986477.33
一年内到期的长期债权投资 113270.00 113270.00
其他流动资产
流动资产合计 327638899.62 262801339.83
长期投资：
长期股权投资 18887177.64 36922076.61
长期债权投资
长期投资合计 18887177.64 36922076.61
减：长期投资减值准备
长期投资净额 18887177.64 36922076.61
固定资产：
固定资产原价 649200479.10 638441462.61
减：累计折旧 52418064.56 49005902.00
固定资产净值 596782414.54 589435560.61
工程物资
在建工程 127274138.96 127272766.46
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 724056553.50 716708327.07
无形资产及其他资产
无形资产 64236607.40 64190774.07
开办费 941676.16 345401.34
长期待摊费用 299268.41 299268.41
其他长期资产 5167913.50 5167913.50
无形资产及其他资产合计 70645465.47 70003357.32
递延税项
递延税款借项
资产总计 1141228096.23 1086435100.83
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 225800000.00 218000000.00
应付票据 13589095.00 13359450.00
应付帐款 48680219.96 44873077.35
预收帐款 24331146.09 14468891.19
代销商品款 97868248.10 84141019.85
应付工资 3031839.98 2372980.12
应付福利费 8554795.87 7951854.28
应付股利 3797644.53 3797644.53
应交税金 5677386.34 4159129.32
其他应交款 2262591.69 2059805.48
其他应付款 33988765.07 21624990.28
预提费用 314434.87
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 467896167.50 416808842.40
长期负债
长期借款 148637000.00 148637000.00
应付债券
长期应付款 8626745.48 8868609.48
住房周转金 2458917.98 2430643.00
其他长期负债
长期负债合计 159722663.46 159936252.48
递延税项
递延税款贷项
负债合计 627618830.96 576745094.88
少数股东权益 3912514.79
股东权益：
股本 202007024.00 202007024.00
资本公积 275505998.14 275505998.14
盈余公积 26948032.19 26642164.10
其中：公益金 12865724.91 12738311.18
未分配利润 5235696.15 5534819.71
股东权益合计 509696750.48 509690005.95
负债及股东权益总计 1141228096.23 1086435100.83
资 产 1997.12.31
合 并 母公司
流动资产：
货币资金 27693267.54 17976871.65
短期投资 23978000.00 23958000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 23978000.00 23958000.00
应收票据 100000.00 100000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 17468832.86 6093408.84
减：坏帐准备 86655.14 30467.04
应收帐款净额 17382177.72 6062941.80
预付帐款 6254464.24 2618983.26
应收补贴款
其他应收款 83327460.75 84022988.53
存货 163832878.23 145083178.97
减：存货跌价准备
存货净额 163832878.23 145083178.97
待摊费用 3661709.72 3392664.87
待处理流动资产净损失 -236830.69 -142791.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 325993127.51 283072837.37
长期投资：
长期股权投资 19529513.62 38675288.94
长期债权投资 234670.00 234670.00
长期投资合计 19764183.62 38909958.94
减：长期投资减值准备
长期投资净额 19764183.62 38909958.94
固定资产：
固定资产原价 421264752.86 411853140.37
减：累计折旧 41404757.18 38745485.66
固定资产净值 379859995.68 373107654.71
工程物资
在建工程 355647694.82 359501074.16
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 735507690.50 732608728.87
无形资产及其他资产
无形资产 44461316.62 43800100.00
开办费 869820.10 323041.21
长期待摊费用 184587.83 34369.83
其他长期资产 5167913.50 5167913.50
无形资产及其他资产合计 50683638.05 49325424.54
递延税项
递延税款借项
资产总计 1131948639.68 1103916949.72
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 215300000.00 207500000.00
应付票据 15249694.00 15249694.00
应付帐款 52680941.13 50027575.58
预收帐款 17426822.66 15115766.99
代销商品款 102728559.30 102728559.30
应付工资 2820481.11 2037110.08
应付福利费 8246452.14 7665101.35
应付股利 4731953.14 4731953.14
应交税金 8007957.75 6068173.78
其他应交款 1883699.00 1665849.85
其他应付款 29049181.66 21149226.20
预提费用 207052.48
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 458332794.37 433939010.27
长期负债
长期借款 150137000.00 150137000.00
应付债券
长期应付款 9269687.55 9271983.70
住房周转金 1870585.41 1841220.88
其他长期负债
长期负债合计 161277272.96 161250204.58
递延税项
递延税款贷项
负债合计 619610067.33 595189214.85
少数股东权益 3604092.95
股东权益：
股本 202007024.00 202007024.00
资本公积 276323998.14 276323998.14
盈余公积 26948032.19 26642164.10
其中：公益金 12865724.91 12738311.18
未分配利润 3455425.07 3754548.63
股东权益合计 508734479.40 508727734.87
负债及股东权益总计 1131948639.68 1103916949.72
利 润 表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 1998年1－6月份
合 并 母公司
一、主营业务收入 407820776.58 359515453.01
减:折扣与折让
主营业务收入净额 407820776.58 359515453.01
减：主营业务成本 339793797.83 296764092.70
主营业务税金及附加 2728047.68 2545106.93
二、主营业务利润(亏损以－号填列) 65298931.07 60206253.38
加：其他业务利润(亏损以－号填列) 242139.30 128287.30
减：存货跌价损失
营业费用 17198611.26 13056251.86
管理费用 36814524.49 34066644.24
财务费用 11427501.87 11075554.36
三、营业利润(亏损以－号填列) 100432.75 2136090.22
加：投资收益(损失以－号填列) 1655034.91 -54166.44
补贴收入
营业外收入 579898.64 572604.14
减：营业外支出 293104.62 196314.27
四、利润总额(亏损总额以－号填列) 2042261.68 2458213.65
减：所得税 694148.45 677942.57
少数股东损益 -432157.85
五、净利润(净亏损以－号填列) 1780271.08 1780271.08
项 目 1997年1－6月份
合 并 母公司
一、主营业务收入 461623820.10 376797243.40
减:折扣与折让
主营业务收入净额 461623820.10 376797243.40
减：主营业务成本 391420752.74 318453694.70
主营业务税金及附加 2877492.23 2502696.52
二、主营业务利润(亏损以－号填列) 67325575.13 55840852.18
加：其他业务利润(亏损以－号填列) 495080.33 442033.73
减：存货跌价损失
营业费用 19029911.40 14060909.96
管理费用 36967211.46 29260439.96
财务费用 10082.25 77760.61
三、营业利润(亏损以－号填列) 11813450.35 12883775.38
加：投资收益(损失以－号填列) 208955.97 -1412369.10
补贴收入
营业外收入 98800.50 96387.65
减：营业外支出 291341.78 139005.18
四、利润总额(亏损总额以－号填列) 11829865.04 11428788.75
减：所得税 1993707.54 1719156.87
少数股东损益 126525.62
五、净利润(净亏损以－号填列) 9709631.88 9709631.88
利润分配表
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 1998年1－6月份
合 并 母公司
一、净利润 1780271.08 1780271.08
加：年初未分配利润 3455425.07 3754548.63
盈余公积转入
二、可供分配的利润 5235696.15 5534819.71
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 5235696.15 5534819.71
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 5235696.15 5534819.71
项 目 1997年1－6月份
合 并 母公司
一、净利润 9709631.88 9709631.88
加：年初未分配利润 120010.71 190878.88
盈余公积转入
二、可供分配的利润 9829642.59 9900510.76
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
三、可供股东分配的利润 9829642.59 9900510.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 9829642.59 9900510.76
现金流量表
1998年1－6月
编制单位：西安民生集团股份有限公司 单位：人民币元
项 目 合 并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 414730547.98
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 63516376.39
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5043022.71
现金流入小计 483289946.98
购买商品、接受劳务支付的现金 344899660.32
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18114972.47
支付的增值税款 54742065.99
支付的所得税款 6000.00
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 16187810.45
支付的其他与经营活动有关的现金 22281181.14
现金流出小计 456231690.37
经营活动产生的现金流量净额 27058256.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 24079400.00
分得股利或利润所收到的现金 1836780.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
取得银行存款利息收入所收到的现金 1278317.90
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27194497.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22549053.69
权益性投资所支付的现金 300000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金支出小计 22849053.69
投资活动产生的现金流量净额 4345444.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 636000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 108300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 108936000.00
偿还债务所支付的现金 99300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 934308.61
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 17906981.20
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金支出小计 118141289.81
筹资活动产生的现金流量净额 -9205289.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 22198411.01
附注：
项 目 合并数
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1780271.08
加：少数股东本期损益(亏损以"－"号表示) -432157.85
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1154.62
固定资产折旧 11641588.91
无形资产、开办费、长期待摊费用及其他资产摊销 1312295.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 167734.52
固定资产报废损失
财务费用 11393912.39
投资损失 -1655034.91
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 6441783.57
经营性应收项目的减少（减增加） -9629094.66
经营性应付项目的增加（减减少） -6789451.94
增值税增加净额（减减少） 12335930.06
其他 491635.05
经营活动产生的现金流量净额 27058256.61
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 49891678.55
减：货币资金的期初余额 -27693267.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 22198411.01
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 359348245.80
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 59352148.19
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1078881.41
现金流入小计 419779275.40
购买商品、接受劳务支付的现金 296763552.08
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16008158.17
支付的增值税款 50433480.10
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15708431.62
支付的其他与经营活动有关的现金 17426093.02
现金流出小计 396339714.99
经营活动产生的现金流量净额 23439560.41
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 24079400.00
分得股利或利润所收到的现金 1836780.00
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
取得银行存款利息收入所收到的现金 979901.98
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 26896081.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15611385.38
权益性投资所支付的现金 1216325.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金支出小计 16827710.38
投资活动产生的现金流量净额 10068371.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 108300000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 108300000.00
偿还债务所支付的现金 99300000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 934308.61
子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支付的现金 17402153.29
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金支出小计 117636461.90
筹资活动产生的现金流量净额 -9336461.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24171470.11
附注：
项 目 母公司
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 103675.00
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 1780271.08
加：少数股东本期损益(亏损以"－"号表示)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 -6005.96
固定资产折旧 10429427.36
无形资产、开办费、长期待摊费用及其他资产摊销 731731.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 167734.52
固定资产报废损失
财务费用 11047193.98
投资损失 54166.44
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 24053794.08
经营性应收项目的减少（减增加） -2947652.86
经营性应付项目的增加（减减少） -31221552.48
增值税增加净额（减减少） 8918668.09
其他 431785.08
经营活动产生的现金流量净额 23439560.41
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 42148341.76
减：货币资金的期初余额 17976871.65
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24171470.11
