目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告（未审计）
第八节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事陈光辉先生因已退休，联系不上，未参加会议。董事谢华骏因故未参加会议
，书面委托董事长苏中俊先生代为行使表决权。独立董事孙芳城因故未参加会议，书
面委托独立董事姜德孚先生代为行使表决权。
公司负责人苏中俊、财务总监及会计机构负责人郑德仪声明：保证本公司半年度
报告中财务报告真实、完整。
公司2003年半年度财务报告未经审计。
第二节 公司基本情况
（一）公司法定中文名称:重庆三峡油漆股份有限公司
公司法定英文名称：Chongqing Sanxia Paints Co.，Ltd
英文名称缩写：Chqsxp
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：渝三峡A
股票代码：000565
（三）公司注册地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号
公司办公地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号
邮政编码：400051
（四）法定代表人姓名：苏中俊
（五）公司董事会秘书：戎路明
证券事务代表：徐厚梁
联系地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号
联系电话：023-68823076 023-68824806
传真：023-68824806
电子信箱：zqb0565@163.net
（六）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》
指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
（七）其他有关资料：
1．公司变更注册登记日期：2003年6月4日
登记地点：重庆市渝中区沧白路73号
2．企业法人营业执照注册号：5000001804194
3．税务登记号码：50010720313093X
4．公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所
办公地址：重庆市渝中区大溪沟人和街74号12楼
（八）本报告期主要财务数据和指标（单位：元）
项目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 353,626,937.71 305,596,034.57
流动负债 165,617,743.80 127,130,697.19
总资产 527,247,903.69 484,888,173.76
股东权益（不含少数股东权益） 361,571,445.75 357,687,720.68
每股净资产 2.08 2.06
调整后的每股净资产 2.01 1.99
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
净利润 3,883,725.07 3,962,166.14
扣除非经常性损益后的净利润 3,890,729.33 3,962,861.26
经营活动产生的现金流量净额 -11,452,926.01 -3,113,441.98
净资产收益率 1.07 1.11
每股收益 0.022 0.023
注:扣除非经常性损益项目及涉及金额
1.营业外收入8,333.38元
2.营业外支出-17,420.75元
3．非经常性损益项目影响所得税2,083.11元
第三节 股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减
（＋，－）
配 送 公积 增
股 股 金转 发
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 86,023,078
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 86,023,078
二、已上市流通股份 87,413,810
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 87,413,810
三、股份总数 173,436,888
本次变动增减 本次变动后
（＋，－）
其 小
他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 86,023,078
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 86,023,078
二、已上市流通股份 87,413,810
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 87,413,810
三、股份总数 173,436,888
（二）股东情况
1、报告期末股东总数：
截止2003年6月30日，公司股东总数为23719户，其中国有股东1户。
2、前十名股东持股情况：
名次 股东名称 本期增减（+-）本 期末持股数(股)
1 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 0 86,023,078
2 国泰君安证券股份有限公司 -360,450 3,292,050
3 李子凤 609,555 609,555
4 北京南方联华投资顾问有限公司 0 420,000
5 西安高资投资管理有限公司 409,558 409,558
6 深圳市蓝波湾投资有限公司 0 404,569
7 中国有色金属工业南华公司 0 352,265
8 哈尔滨市松森医疗器械开发有限公司 -294,820 311,095
9 江西省江财投资有限责任公司 0 256,300
10 刘艳 243,500 243,500
名次 股东名称 持股比例(%) 股份性质
1 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 49.60 国有股
2 国泰君安证券股份有限公司 1.90 流通股
3 李子凤 0.35 流通股
4 北京南方联华投资顾问有限公司 0.24 流通股
5 西安高资投资管理有限公司 0.24 流通股
6 深圳市蓝波湾投资有限公司 0.23 流通股
7 中国有色金属工业南华公司 0.20 流通股
8 哈尔滨市松森医疗器械开发有限公司 0.18 流通股
9 江西省江财投资有限责任公司 0.15 流通股
10 刘艳 0.14 流通股
注:
（1）重庆三峡涂料工业(集团)有限公司为国有股股东,所持股份为尚未流通股份
,无质押和冻结情况。
（2）其余九名股东所持股份属已上市流通股，公司未知其股份质押和冻结与否。
（3）前十名股东之间公司未知其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况：
公司原控股股东为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司，持有本公司49.60%股份。
根据《重庆市人民政府关于同意将有关上市公司国家股股权划转市级国有工业控股（
集团）公司持有的批复（渝府[2002]38号文）》，国家财政部2002年10月28日《关于
重庆万里蓄电池股份有限公司等三家上市公司国家股划转有关问题的批复》财企[200
2]440号文批准：同意将重庆三峡涂料工业（集团）有限公司所持重庆三峡油漆股份有
限公司8,602.3078万股国有股转由重庆化医控股（集团）公司持有。有关国有股权划
转要约收购豁免已获国家证监会批准。国有股权划转所涉三方公告已于2003年5月28日
分别刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。现该项股权过户手续已于2003年7月1
8日办理完毕，过户公告刊登在2003年7月22日《中国证券报》和《证券时报》上。过
户完成后，重庆化医控股（集团）公司持有渝三峡A国有股8,602.3078万股，占总股份
的49.60%，为公司第一大股东及实际控制人。重庆化医控股（集团）公司属市国有独
资公司，注册资本为121,159.30万元，主营业务为对政府授权范围内的国有资产经营
、管理。具体为包装材料生产、销售，化工、医药产品及器械、设备的开发、制造、
安装、销售，房地产开发、进出口贸易，法人代表为缪光奎。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司的股票无变动情况。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
2003年1月20日，2003年第一次（三届十次）董事会以通讯方式召开，审议并通过
总经理提名刘壮涛先生为公司分管营销工作的副总经理的议案。
第五节 管理层讨论与分析
（一）报告期内主要经营情况
1、管理层的讨论与分析
2003年上半年公司采取有效措施从产品质量、成本、结构、市场等方面加大管理
和调节力度，严格控制原材料采购成本和生产成本，认真把好产品质量关，努力开拓
直销市场，较好的完成生产经营各主要指标，公司1-6月份完成主营业务收入14,115万
元，净利润388万元。
2、主营业务范围
公司属涂料行业，主导产品三峡牌油漆，在西南地区有较大的市场份额和较高的
知名度。公司主营各类涂料、合成树脂及印铁包装桶的生产、开发、销售。
单位：（人民币）万元
主营业务收
分行业 主营业务 主营业务 毛利率 入比上年同
收入 成本 (%) 期增减（％）
油漆涂料 14,115.00 11,132.79 21.13 4.56
其中：关联 1,396.00 1,109.03 20.56 8.22
交易金额
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
油漆涂料 10.85 -17.47
其中：关联 15.56 -19.69
交易金额
3、公司分产品说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况：
主营业务
主营业务 主营业务
毛利率 收入比上
产品类别 收入(万 成本（万
（%） 年增减
元) 元） 年
（%）
油性漆类 3,553.43 3,042.37 14.38 -14.28
溶剂性漆类 7,255.99 5,558.45 23.40 7.28
水性漆类 646.48 593.00 8.27 -6.83
稀释剂类 1,012.98 763.34 24.64 12.45
其他类 1,646.12 1,175.63 28.58 67.99
合计 14,115.00 11,132.79 21.13 4.56
其中：关联交 1,396.00 1,109.03 20.56 8.22
易金额
主营业务 毛利率比
产品类别 成本比上 上年增减
增减（%） （%）
油性漆类 -4.70 -60.82
溶剂性漆类 11.84 -11.76
水性漆类 -1.62 -36.95
稀释剂类 34.28 -33.2
其他类 65.81 3.41
合计 10.85 -17.47
其中：关联交 15.56 -19.69
易金额
4、公司按地区说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况：
序号 地区 主营业务收入（万元） 主营业务比上年增减（%）
1 重庆地区 13,016.05 4.99
2 成都地区 1,098.95 -0.24
5、报告期内利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。主营业务盈利能力与
上年相比发生重大变化的原因说明：本期收入比上年同期有所增长，由于原材料采购
成本比上年同期增加较多，导致毛利率下降17.47%。
6、其他经营活动没有对报告期利润产生重大影响。
7、无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）以上。
8、经营中存在的问题和困难
（1）上半年生产经营中遇到的较大困难是由于美伊战争导致石化产品价格大幅上
涨，公司用的几种大宗原材料如200#溶剂油、纯苯、甲苯、二甲苯及马口铁的价格比
去年同期有大幅度的上涨，造成公司原材料采购成本上升800多万元。
（2）货款回笼困难，受“非典”影响，有些商家一度停业停产、工程项目进程受
阻，故严重影响公司货款回笼。
（3）“入世”以来，全行业竞争特别激烈，对公司的生产经营带来较大影响。
（二）公司投资情况
1、前期募集资金延续到报告期使用的情况
A．10000吨/年水性涂料投资项目未完成，公司累计投入180万元：公司曾在2001
年年度报告、2002年年度报告中披露，由于公司地处重庆市主城区、系规划搬迁区域
，公司董事会决定暂缓水性漆大规模投入。现公司和重庆市江北区政府已签署意向协
议，将在江北区港城工业园区C片区征地300亩进行工厂搬迁，公司将在搬迁中根据市
场情况，结合产品结构的调整，继续实施该项目。
B．成都厂10000吨/年扩产技改项目，公司累计投入34万元，公司2002年年度报告
披露：根据成都市政府2001年159号文件精神，因厂址搬迁东郊，拟搬入成都龙泉驿区
建立新厂，届时将配股资金和搬迁补偿金合并使用。2003年7月19日，公司已与成都龙
泉驿区人民政府正式签署土地出让合同，以每亩7.6万元价格，征地100亩，以供新厂
使用。目前正和成都市成华区政府谈判搬迁补偿协议，一俟该协议签署，该项目即进
入实质运作。
C．改造计算机管理信息系统项目：公司2002年年度报告披露计算机信息管理系统
已累计投入261万元，项目基本完成。该项目原定投入资金490.40万元，资金余额较大
的原因是该项目四大模块只完成财务、物管、销售三大模块，其中生产制造模块因工
厂可能搬迁，搬迁后，产品结构、工艺、设备有较大的变化，因此该模块暂不实施，
该项目目前拟不再进行投入。
D．参股北京北陆药业股份有限公司项目已完成，但未达到预计收益：2000年公司
投入北陆药业时间为下半年，故只享有半年分红。2001年起药品价格大幅下降，该公
司产品价格平均降幅在25%左右，最大降幅达35%，加之市场竞争激烈，营业费用增加
，导致该公司实际利润与预测利润不符。本报告期公司按权益法核算的投资收益为62
万元，摊销股权投资差额46万元，本期收到该公司分回现金股利100万元。
2、尚未使用的募集资金存在银行。
3、募集资金变更情况
原成都厂项目因市场情况发生变化，董事会决定缩小规模，投资金额调整为1200
万元，余下资金新增华夏天网通讯有限公司和北京北陆药业两个项目,但由于全球网络
经济持续滑坡，国内网络市场竞争激烈，华夏天网通讯有限公司注册后，未开展实质
性运作，为维护股东权益，规避投资风险双方中止合作，公司收回本金1050万元，有
关说明已在99年股东大会、2000年临时股东大会、股东大会上审议通过，2001年年报
上也公告过，决议先后刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
北京北陆药业项目详见本节（二）公司投资情况1-D。
第六节 重要事项
（一）治理结构情况
公司治理实际状况近年有较大的改善，但仍存在一些不足之处，公司已进行了认
真的整改，详细情况请参看2003年7月29日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上的
《重庆三峡油漆股份有限公司整改报告》全文。
（二）报告期内无前期拟定的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方
案的执行情况。
根据公司2003年第七次（三届十六次）董事会决议，公司2003年半年度不进行利
润分配，也不进行资本公积转增股本。
（三）公司在报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司在报告期内未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）公司在报告期内重大关联交易情况：
1、购销商品、提供劳务交易：详见财务报告附注关联方关系及其交易。
关联交易的定价原则：遵循公平、公开、公正的原则，参照市场价格执行。
结算方式：银行转账支票、银行承兑汇票结算。
对公司净利润的影响：因为关联交易价格与市场价格相当，对公司净利润没有明
显影响。
2、公司与关联方在报告期无资产收购、出售交易情况。
3、公司与关联方债权、债务及担保事项情况：单位：万元
向关联方提供资金
关联方
发生额 余额
重庆三峡涂料工业（集团）有限公司 409.00 1,869.00
重庆庆漆实业开发总公司 27.00 636.00
重庆三峡现代涂料有限公司 0.00 30.00
重庆渝漆物业发展有限公司 0.00 63.00
重庆三峡油漆化工经营部 0.00 8.00
合计 436.00 2,606.00
关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额
重庆三峡涂料工业（集团）有限公司 0.00 0.00
重庆庆漆实业开发总公司 0.00 0.00
重庆三峡现代涂料有限公司 0.00 0.00
重庆渝漆物业发展有限公司 24.00 52.00
重庆三峡油漆化工经营部 0.00 0.00
合计 24.00 52.00
a.本公司为重庆三峡涂料工业（集团）有限公司代垫费用409万元，其中代垫非生
产人员及离、退休人员费用109万元；另外300万元系1999年三峡涂料工业（集团）参
与国有股配股时所贷款项，该款项一直延续至今年1月，因三峡涂料工业（集团）所持
渝三峡国有股已划转至重庆化医控股（集团）公司，无法继续贷款，故由上市公司代
垫。目前上市公司正和重庆化医控股（集团）公司协商解决还款问题。截止2003年6月
30日未收回的代垫款1,869万元。前述垫款协议所涉及金额未收取利息。
b.本公司为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的子公司重庆庆漆实业开发总公司
代垫非生产设施改建、改造等费用，本报告期代垫27万，截止2003年6月30日未收回代
垫款636万元，上述代垫款项未收取利息。
c.本公司为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的子公司重庆渝漆物业发展有限公
司提供借款、代垫零星款项，截止2003年6月30日未收回款项63万元。重庆渝漆物业发
展有限公司为本公司提供基建维修服务，截止2003年6月30日本公司应付余额为52万元
。双方上述代垫款均未收取利息。
（六）公司重大合同及履行情况：
1、报告期公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁
其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
2、报告期及以前公司均无重大担保行为。
3、报告期及以前公司均无重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（七）报告期内公司或持有公司5%以上的股东没有在指定报纸或网站上披露承诺
事项。
（八）报告期内公司、公司董事会及董事均未有受中国证监会稽查、中国证监会
行政处罚、通报批评、被行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
（九）重要事项信息索引
本报告期公司所有公告都在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网http:/
/www.cninfo.com.cn发布，公告具体情况如下：
1．2003年7月22日在《中国证券报》11版、《证券时报》3版刊登《重庆三峡油漆
股份有限公司董事会关于国有股份过户公告》。
2．2003年5月28日在《中国证券报》17版、《证券时报》18版刊登《重庆三峡油
漆股份有限公司董事会关于国家股权划转的公告》；《重庆化医控股（集团）公司关
于受让重庆三峡涂料工业（集团）有限公司持有的重庆三峡油漆股份有限公司8602.3
078万股国家股的公告》；《重庆三峡涂料工业（集团）有限公司关于划转所持有的重
庆三峡油漆股份有限公司国家股权的公告》。
3．2003年4月19日在《中国证券报》54版、《证券时报》A50版刊登《重庆三峡油
漆股份有限公司2003年第一季度报告》、《重庆三峡油漆股份有限公司2003年第四次
（三届十三次）董事会决议公告》、《重庆三峡油漆股份有限公司2003年第二次（三
届七次）监事会决议公告》。
4．2003年4月16日在《中国证券报》16版、《证券时报》7版刊登《重庆三峡油漆
股份有限公司2002年度股东大会决议公告》。
5．2003年3月13日在《中国证券报》27版、《证券时报》24版刊登《重庆三峡油
漆股份有限公司2002年年度报告摘要》、《重庆三峡油漆股份有限公司第二次（三届
十一次）董事会决议公告暨召开2002年年度股东大会的通知》、《重庆三峡油漆股份
有限公司监事会2003年第一次（三届六次）会议决议公告》。
6．2003年3月12日在《中国证券报》10版、《证券时报》10版刊登《重庆三峡油
漆股份有限公司关于国有股权变更的公告》。
第七节 财务报告（未经审计）
（一）本半年度财务报告未经审计
（二）财务报表附后
（三）财务报表附注
一、公司简介
重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称公司或本公司体系经重庆市经济体制改革委
员会渝改委（92）30号文批准，由原重庆油漆厂改组成立，1994年4月经批准公司的社
会公众股在深圳证券交易所交易系统挂牌上市。公司注册资本为173,436,888.00元。
公司属化工产品制造行业，经营范围是：制造、销售油漆、合成树脂；销售金属
材料(不含稀贵金属)，五金，交电，百货，化工产品，建筑材料，装饰材料，橡胶制
品，化工原料(不含化学危险品)；普通货运，涂装工程，建构筑物防腐蚀（此项范围
按资格证书核定事项、期限从事经营），经营本企业自产产品的出口业务和本企业所
需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的
商品及技术除外。
公司地址：重庆市九龙坡区石坪桥正街121号。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提
供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户外币
余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民
币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费
用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进
行处理。
6、现金等价物的确定标准
将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投
资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短
期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投
资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期
损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提
短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收
款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备。根据历
史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例
1年以内 3%
1-2年 10%
2-3年 20%
3-4年 50%
4-5年 80%
5年以上 100%
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿
还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照
先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异；产成品按实际成本核
算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变
现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销
售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，
合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其
他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20
%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重
大影响的，采用成本法核算。
长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股
权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；
合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，
确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时
发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认
为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提
前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间
的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关
债券利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的
差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷
款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计
提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金
高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产的标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计
净残值率如下：
固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
房屋 10-35 2.83-9.90 1
建筑物 20 4.95 1
电子及运输设备 6-10 9.90-16.50 1
生产专用设备 6-20 16.50-4.95 1
配电及供热设备 20 4.95 1
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固
定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折
旧率和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏
、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低
于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回
金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生；b.借款费用已经发生；c.为使资产到达预定可使用状态所必需的购建活动已经开
始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中
断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用
。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利 至当期末止购建固定资产
＝ ×资本化率
累计支出加权平均数
息的资本化金额
15、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限
，则不应超过10年。
公司的无形资产类别及摊销期限如下：
预计使用年限 合同规定受益年限
项目 （年） （年）
土地使用权
其中：母公司 50 50
关西公司 50 50
成都油漆厂 50 50
专有技术（关西公司） 10 10
法律规定有效年限 摊销年限
项目 （年） （年）
土地使用权
其中：母公司 50 50
关西公司 50 28
成都油漆厂 50 50
专有技术（关西公司） 10
注：关西公司土地使用权按照28年进行摊销系根据该公司实际生产经营期限确定
。
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无
形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊
销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的
摊余价值全部转入当期损益。
17、应付债券核算方法
应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差
额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。
18、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移
给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施
控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始
和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产
负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入本公司；
收入金额能够可靠的计量。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计未发生变更
21、无会计差错更正
22、合并会计报表编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵
销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表
；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
（2）合并范围的确定原则
除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公
司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司对该单
位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有实质控制权
。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总
额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位
当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项及附加
1、流转税金及其附加费列示如下:
城市维护 教育费
项目 增值税 建设税 附加
母公司 17% 7% 3%
重庆三峡油漆股份有限 17% 7% 3%
公司成都油漆厂
成都渝三峡油漆销售有 17% 7% 3%
限公司
重庆关西涂料有限公司 17%
交通重点建 主副食品调节
项目 设附加费 基金
母公司 5%
重庆三峡油漆股份有限 4% 含税收入1‰
公司成都油漆厂
成都渝三峡油漆销售有 4% 含税收入1‰
限公司
重庆关西涂料有限公司
2、所得税
（1）母公司：
按33%的税率缴纳企业所得税。
（2）全资子公司重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂：
按33%的税率缴纳企业所得税。
（3）合营企业重庆关西涂料有限公司：
适用税率15%，目前两免三减半的减半征收期已过；根据重庆市对外经济贸易委员
会《外商投资法律政策汇编五》，被认定为先进技术的企业在两免三减半期满后，可
延长三年享受10%的优惠税率，目前公司实际按10%计缴。
四、控股子公司及合营企业
控股子公司及合营企业基本情况如下：
本公司对其实
控股子公司及合营企业 注册资本
经营范围 际投资额（万
名称 （万元）
元
（一）控股子公司
重庆三峡油漆股份有限 油漆、合成树脂制 745 745
公司成都油漆厂 造等
成都渝三峡油漆销售有 销售油漆、合成树 110 99
限公司 脂、金属材料等
（二）合营企业
生产汽车漆、摩托
重庆关西涂料有限公司 车漆及有关化学工 USD710.90 USD355.45
业制品
控股子公司及合营企业 所占权益 是否
名称 比例(%) 合并
（一）控股子公司
重庆三峡油漆股份有限 100 是
公司成都油漆厂
成都渝三峡油漆销售有 90 是
限公司
（二）合营企业
重庆关西涂料有限公司 50 是
注：合营企业重庆关西涂料有限公司的会计报表采用比例合并法进行合并。
五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
明细列示如下：
项目 期末数
外币金额 汇率 折合人民币
现金 121,903.81
银行存款 125,862,463.51
其中:美元 1,281.19 8.2649 10,588.96
合计 1,281.19 125,984,367.32
项目 期初数
外币金额 汇率 折合人民币
现金 700,301.97
银行存款 122,938,064.91
其中:美元 1,280.39 8.2649 10,582.26
合计 1,280.39 123,638,366.88
2、短期投资
（1）明细列示如下：
项目 期末数 期初数
股票投资 36,000.00 36,000.00
合计 36,000.00 36,000.00
（2）短期投资变现无重大限制。
3、应收票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 32,280,878.66 23,825,879.87
商业承兑汇票 3,000,000.00 4,070,000.00
合计 35,280,878.66 27,895,879.87
（2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
4、应收利息
项目 期末数 期初数
99国债(5)利息 358,720.84 358,720.84
合计 358,720.84 358,720.84
5、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 76,148,138.44 69.68 2,284,444.15
1—2年 17,597,614.67 16.10 1,759,761.47
2—3年 4,585,769.78 4.20 917,153.96
3—4年 3,695,570.08 3.38 1,847,785.04
4—5年 1,852,485.68 1.70 1,481,988.54
5年以上 5,394,875.96 4.94 5,394,875.96
合计 109,274,454.61 100 13,686,009.12
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 50,656,466.38 59.91 1,519,693.99
1—2年 18,374,616.85 21.73 1,837,461.69
2—3年 4,585,769.78 5.42 917,153.96
3—4年 3,695,570.08 4.37 1,847,785.04
4—5年 1,852,485.68 2.19 1,481,988.54
5年以上 5,394,875.96 6.38 5,394,875.96
合计 84,559,784.73 100.00 1 2,998,959.18
b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为32,728,648.09元，占应收账款总额的29.
95 %。
c.无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
账龄 期末数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 12,795,911.89 39.27 383,877.36
1—2年 9,851,474.23 30.23 985,147.42
2—3年 7,672,858.80 23.55 1,534,571.76
3—4年 1,518.00 0.00 759.00
4—5年 46,494.30 0.14 37,195.44
5年以上 2,217,700.50 6.81 2,217,700.50
合计 32,585,957.72 100 5,159,251.48
账龄 期初数
金额 比例(%) 坏账准备
1年以下 5,471,053.63 21.52 164,131.61
1—2年 10,013,094.19 39.39 1,001,309.42
2—3年 7,672,858.80 30.18 1,534,571.76
3—4年 1,518.00 0.01 759.00
4—5年 46,494.30 0.18 37,195.44
5年以上 2,217,700.50 8.72 2,217,700.50
合计 25,422,719.42 100.00 4,955,667.73
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为27,558,170.65元，占其他应收款总额的8
4.57 %。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 期末数 性质或内容
重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 18,692,259.33 代垫款
重庆庆漆实业开发总公司 6,362,019.35 代垫款
重庆市渝漆物业发展有限公司 630,030.02 借款
d．持本公司49.60％表决权股份的股东单位重庆三峡涂料工业（集团）有限公司
欠款18,692,259.33元。
6、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以下 1,593,525.37 100.00% 1,592,677.23 99.93%
1-2年 1,167.50 0.07%
合计 1,593,525.37 100.00% 1,593,844.73 100.00%
（2）截止2003年6月30日，无账龄超过1年的大额预付账款。
（3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
7、存货
（1）存货账面余额列示如下：
项目 期末数
余额 跌价准备
原材料 39,135,004.69 18,759.83
在产品 3,323,453.88
产成品 16,810,223.92 50,695.10
包装物 328,715.28
外购商品 1,984,452.17
自制半成品 5,517,081.22
在途物资
委托加工物资 164,004.56
合计 67,262,935.72 69,454.93
项目 期初数
余额 跌价准备
原材料 41,752,942.96 18,759.83
在产品 1,147,109,74
产成品 9,584,727.04 50,695.10
包装物 599,991.44
外购商品 2,038,605.01
自制半成品 4,669,262.67
在途物资
委托加工物资 270,588.11
合计 60,063,226.97 69,454.93
（2）报告期内应提取存货跌价准备的情况。
可变现净值
项目 期初数 本期增加 本期转回 期末数
确定依据
原材料 18,759.83 18,759.83 市价
产成品 50,695.10 50,695.10 市价
合计 69,454.93 69,454.93
8、长期股权投资
（1）分项列示如下：
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
合并价差 -1,232,382.76 -1,400,434.90
对联营企业投资 20,968,058.93 21,929,974.64
其他股权投资 1,600,000.00 1,600,000.00
合计 21,335,676.17 22,129,539.74
（2）长期股权投资明细列示如下：
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资期限 投资金额
资本比例
北京北陆药业股份有限公司 永久 25% 17,935,996.58
重庆新兰德资产管理有限公司 20年 40% 3,032,062.35
重庆市商业银行 永久 1% 1,000,000.00
重庆化工经营服务大楼 永久 2.11% 100,000.00
北京华凌涂料有限公司 永久 3.38% 500,000.00
合计 22,568,058.93
（3）报告期内无应对长期股权投资提取减值准备情况。
（4）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投 被投资单位
被投资单位名称 初始投资额
资额 权益增减额
北京北陆药业股份 9,107,121.24 3,605,158.20
有限公司
重庆新兰德资产管 4,000,000.00 -967,937.65
理有限公司
合计 13,107,121.24 2,637,220.55
分得的现金
被投资单位名称 累计增减额
红利额
北京北陆药业股份 1,000,000.00 2,605,158.20
有限公司
重庆新兰德资产管 -967,937.65
理有限公司
合计 1,000,000.00 1,637,220.55
（5）股权投资差额（合并价差）明细列示如下：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
北京北陆药业有限公 9,107,878.76 溢价 10年
司
重庆三峡油漆股份有 -3,361,043.21 承债兼并 10年
限公司成都油漆厂
合计 5,746,835.55
被投资单位名称 本年摊销额 摊余价值
北京北陆药业有限公 455,393.94 6,223,717.14
司
重庆三峡油漆股份有 -168,052.14 -1,232,382.76
限公司成都油漆厂
合计 287,341.80 4,991,334.38
9、长期债权投资
（1）分类列示如下：
期末数 期初数
项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备
长期债券投资 30,142,306.18 30,142,306.18
合计 30,142,306.18 30,142,306.18
（2）长期债券投资明细列示如下：
债券种类 面值 年利率 初始投资成本
99国债(5) 30,286,000.00 3.28% 30,058,393.21
国家电力建设 17,142.64
合计 30,303,142.64 30,058,393.21
债券种类 到期日 期末余额
99国债(5) 2007/8/20 30,125,163.54
国家电力建设 17,142.64
合计 30,142,306.18
（3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。
10、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 期初数 本期增加
房屋 71,411,269.98
电子及运输设备 24,835,091.99 457,154.00
生产专用设备 82,317,545.76 216,000.00
配电及供热设备 23,796,125.21
未使用固定资产 25,063,071.05
合计 227,423,103.99 673,154.00
项目 本期减少 期末数
房屋 71,411,269.98
电子及运输设备 139,087.50 25,153,158.49
生产专用设备 82,533,545.76
配电及供热设备 23,796,125.21
未使用固定资产 25,063,071.05
合计 139,087.50 227,957,170.49
（2）累计折旧列示如下：
项目 期初数 本期增加
房屋 25,786,758.70 1,314,628.89
电子及运输设备 16,855,666.42 794,337.48
生产专用设备 64,577,400.46 2,847,910.01
配电及供热设备 7,342,548.82 579,373.62
未使用固定资产 14,312,641.40 393,112.02
合计 128,875,015.80 5,929,362.02
项目 本期减少 期末数
房屋 27,101,387.59
电子及运输设备 125,178.75 17,524,825.15
生产专用设备 67,425,310.47
配电及供热设备 7,921,922.44
未使用固定资产 14,705,753.42
合计 125,178.75 134,679,199.07
（3）固定资产减值准备列示如下：
项目 期初数 本期增加
未使用固定资产 3,560,252.44
合计 3,560,252.44
项目 本期转回 期末数 计提原因
未使用固定资产 3,560,252.44 闲置未使用
合计 3,560,252.44
（4）本年由在建工程转入304,031.50元。
（5）固定资产中，原值为2,512万元、净值为1,042万元的房屋为本公司2,440万
元银行借款设定抵押。
11、在建工程
（1）明细列示如下：
预算数 资金 投入比
工程名称 期初数
(万元) 来源 例(%)
10000T/a水性漆 募股资金 1,805,734.00
成都五世同堂公 债务人
寓B栋5、6单元 抵款 13,909,958.40
成都油漆厂技改 募股资金
工程 341,674.00
零星工程 自筹 141,600.00
合计 16,198,966.40
工程名称 本期增加 本期转固
10000T/a水性漆
成都五世同堂公
寓B栋5、6单元
成都油漆厂技改
工程
零星工程 1,144,299.00 304,031.50
合计 1,144,299.00 304,031.50
工程名称 其他减少 期末数
10000T/a水性漆 1,805,734.00
成都五世同堂公
寓B栋5、6单元 13,909,958.40
成都油漆厂技改
工程 341,674.00
零星工程 981,867.50
合计 17,039,233.90
注:成都五世同堂公寓B栋5、6单元面积为6,047.80平方米，该商品房系成都森川
贸易公司抵偿所欠本公司的货款而形成，其购房合同已于2001年3月13日向成都市房屋
产权监理处登记备案，其房产证尚在办理过程中。由于该项房屋尚未取得房产证且未
投入使用，因此未转入固定资产核算。
（2）报告期内无利息资本化金额。
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
12、无形资产
（1）余额及增减明细列示如下：
项目 期初数 本期增加
母公司土地使用权 4,354,404.64
重庆关西土地使用权 1,985,109.30
重庆关西专有技术 1,547,738.66
成都油漆厂土地使用权 7,946,238.52
合计 15,833,491.12
项目 本期摊销 期末数
母公司土地使用权 53,102.52 4,301,302.12
重庆关西土地使用权 45,987.09 1,939,122.21
重庆关西专有技术 209,092.32 1,338,646.34
成都油漆厂土地使用权 107,278.44 7,838,960.08
合计 415,460.37 15,418,030.75
注：母公司96.11亩土地其账面价值4,301,302.12元，连同房屋为公司2,440万元
银行借款设定抵押。
（2）具体情况列示如下：
项目 取得方式 原始价值
母公司土地使用权 投资者投入 5,310,250.00
重庆关西土地使用权 购入 3,267,359.87
重庆关西专有技术 投资者投入 4,181,846.50
成都油漆厂土地使用权 投资者投入 9,733,485.60
合计 22,492,941.97
项目 累计摊销额 剩余摊销年限
母公司土地使用权 1,008,947.88 41
重庆关西土地使用权 1,328,237.66 22
重庆关西专有技术 2,843,200.16 4
成都油漆厂土地使用权 1,894,525.52 44
合计 7,074,911.22
（3）报告期内无应提减值准备情况。
13、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 24,400,000.00 22,400,000.00
质押贷款 10,000,000.00
保证借款 72,000,000.00 49,000,000.00
信用借款 6,500,000.00 5,000,000.00
合计 102,900,000.00 86,400,000.00
注：截止2003年6月30日，保证借款为7,200万元，其中：a.2,000万元借款由重庆
三峡涂料工业（集团）有限公司提供保证，保证期间为主合同约定的债务人履行债务
期限届满之日起两年；b.2,200万元借款由重庆三峡涂料工业(集团)有限公司用土地作
抵押为上述借款提供保证；c.3,000万借款由重庆化医控股（集团）公司提供保证。
14、应付票据
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 10,000,000.00 5,000,000.00
合计 10,000,000.00 5,000,000.00
15、应付款项
（1）应付账款
a.无账龄超过3年的大额应付账款。
b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a.无账龄超过一年的大额预收账款
b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
（3）其他应付款
a．金额较大的其他应付款列示如下：
项目 金额 性质或内容
教育经费 1,203,586.48 职工教育经费结余
工行重庆信托公司 1,938,300.00 1993年债券本息
b．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。
16、应付工资
应付工资中无属于拖欠性质、工效挂钩性质的特殊项目。
17、应交税金
税种 期末数 期初数 执行税率
所得税 29,242.55 -49,850.23
增值税 -671,204.32 584,939.99 17%
城建税 52,954.20 63,413.82 7%
个人所得税 946.40 1,228.00
合计 -588,061.17 599,731.58
18、其他未交款
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 22,694.68 27,177.37 3%
交通重点建设附加费 37,824.44 45,295.60 4%、5%
主副食品调节基金 14,914.19 30,229.35 销售收入的1
应交财政折旧基金 739,167.82 739,167.82
职工个人基金教育费 23,574.00 1,172.00
合计 838,175.13 843,042.14
注：主副食品调节基金系成都油漆厂交纳的附加费用。
19、预提费用
项目 期末数 期初数 年末结存余额的原因
贷款利息 131,922.26
专利技术使用提成费 399,027.76 255,888.42 尚未结算支付
合计 399,027.76 387,810.68
注:专利技术使用提成费系合营企业重庆关西涂料有限公司预提应付日本关西涂料
株式会社的技术使用费。
20、股本
项目 期末数 期初数
一、未上市流通股份
发起人股份 86,023,078.00 86,023,078.00
其中：国家持有股份 86,023,078.00 86,023,078.00
未上市流通股份合计 86,023,078.00 86,023,078.00
二、已上市流通股份
境内上市的普通股 87,413,810.00 87,413,810.00
已上市流通股份合计 87,413,810.00 87,413,810.00
三、股份总数 173,436,888.00 173,436,888.00
21、资本公积
项目 期末数 期初数
股本溢价 141,328,306.97 141,328,306.97
股权投资准备 3,085,463.00 3,085,463.00
其他资本公积 8,240,585.00 8,240,585.00
其中：资产评估增值 6,120,585.00 6,120,585.00
合计 152,654,354.97 152,654,354.97
22、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 12,009,897.10 12,009,897.10
公益金 9,959,173.90 9,959,173.90
任意盈余公积 8,916,684.77 8,916,684.77
合计 30,885,755.77 30,885,755.77
23、未分配利润
项目 利润分配比例 本期数 期初数
期初未分配利润 710,721.94 -6,586,377.97
加：本年净利润 3,883,725.07 7,731,760.93
其他转入
减：提取法定盈余公积 10% 271,285.52
提取公益金 10% 55,465.49
提取任意盈余公积 107,910.01
应付普通股股利
期末未分配利润 4,594,447.01 710,721.94
注：根据公司2003年董事会决议，公司2003年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积
转增股本。
24、主营业务收入与主营业务成本
2003年1-6月
项目 主营业务收入 主营业务成本
油漆 141,150,099.67 111,327,948.19
合计 141,150,099.67 111,327,948.19
2002年1-6月
项目 主营业务收入 主营业务成本
油漆 134,987,987.94 100,428,682.74
合计 134,987,987.94 100,428,682.74
（2）2003年1-6月前五名客户销售收入总额59,478,651.91元，占2003年1-6月主
营业务收入的42.14%。
25、主营业务税金及附加
项目 计缴标准 2003年1-6月 2002年1-6月
城建税 7% 444,111,47 502,849.91
教育费附加 3% 190,333,.48 215,507.10
交通重点建设附加费 4%或5% 301,987.75 359,178.51
营业税 5%
副食品调节基金等
合计 936,432.70 1,077,535.52
26、其他业务利润
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
材料收入等 1,195,358.54 749,266.70
合计 1,195,358.54 749,266.70
27、财务费用
类别 2003年1-6月 2002年1-6月
利息支出 2,161,651.84 2,770,948.23
减:利息收入 497,289.67 743,099.78
加:汇兑损失
减:汇兑收益
加:其他 21,299.79 5,466.41
合计 1,685,661.96 2,033,314.86
28、投资收益
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
国债投资收益
股票投资收益
成本法核算利润 37,500.00
权益法核算投资收益 549,544.43 221,250.61
长期股权投资差额摊销 -287,341.80 -287,341.80
本期计提或转回的短期投资减值准备
本期计提或转回的长期投资减值准备
合计 299,702.63 -66,091.19
29、营业外支出
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
罚款支出 4,000.00 827.55
固定资产处置损失 13,420.75
合计 17,420.75 827.55
30、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金
（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额(万元)
其他零星往来 85
（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额(万元)
修理费 220
办公及业务费 90
广告印刷费 30
劳动保险费 151
差旅费 98
保险费 70
试验检验费 55
运输费 83
代垫款 490
六、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方
注册资本
关联方名称 注册地点 主营业务
（万元）
销售油漆、涂料、合
重庆三峡涂料工业
重庆石坪桥 15,012 成树脂、化工产品及
(集团)有限公司
化工原料等
重庆三峡油漆股份有 成都市外多
745 油漆、合成树脂制造
限公司成都油漆厂 宝寺21号
成都渝三峡油漆销售 成都市祥和 销售油漆、合成树脂、
110
有限公司 里108号53幢 金属材料等
关联方名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
重庆三峡涂料工业 国有独资
母公司 公司 熊培成
(集团)有限公司
重庆三峡油漆股份有 子公司 独立法人 王俊玲
限公司成都油漆厂
成都渝三峡油漆销售 有限责任公
有限公司 子公司 司 黄书怀
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本年增加
重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 15,012
重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 745
成都渝三峡油漆销售有限公司 110
关联方名称 本年减少 年末数
重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 15,012
重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 745
成都渝三峡油漆销售有限公司 110
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位:万元）
年初数 本年增加 本年减少
关联方名称 金额 比例（%）
重庆三峡涂料工业
8,602 49.60
(集团)有限公司
重庆三峡油漆股份有
745 100
限公司成都油漆厂
成都渝三峡油漆销售 99 90
有限公司
年末数
关联方名称 金额 比例（%）
重庆三峡涂料工业
(集团)有限公司 8,602 49.60
重庆三峡油漆股份有
限公司成都油漆厂 745 100
成都渝三峡油漆销售 90
有限公司 99
（4）提供资金及代垫费用
本公司为重庆三峡涂料工业（集团）有限公司代垫非生产人员及离、退休人员费
用。根据双方签定协议，本报告期公司代垫上述费用409万元，截止2003年6月30日未
收回的代垫款1,869万元。前述垫款协议所涉及金额未收取利息。
（5）本公司生产厂区内有76,698平方米土地，该地块系重庆三峡涂料工业（集团
）有限公司划拨取得，现由本公司无偿使用。
（6）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
年末余额
项目 报告期 2002年
其他应收款：
重庆三峡涂料工业(集团)
有限公司 18,692,259.33 14,602,432.10
占全部应收（付）款项 余额的比例
项目 报告期（%） 2002年（%）
其他应收款：
重庆三峡涂料工业(集团)
有限公司 57.36 58.07
2、不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
重庆关西涂料有限公司 合营企业
重庆新兰德资产管理有限公司 联营企业
重庆庆漆实业开发总公司 受同一母公司控制
重庆市渝漆物业发展有限公司 受同一母公司控制
重庆三峡油漆化工经营部 受同一母公司控制
新疆渝疆涂料化工有限公司 受同一母公司控制
重庆三峡现代涂料有限公司 同一关键管理人员
（2）不存在控制关系的关联交易
a、购买货物
占同类交易总金
关联方名称 本期数 上年同期数
额的比例%
重庆三峡油漆化工经营部 459,000.00 0.47 576,430.40
重庆庆漆实业开发总公司 51,030.00 0.05 168,299.50
合计 510,030.00 0.52 744,729.90
b、销售货物
占同类交易总金
关联方名称 本期数 额的比例% 上年同期数
重庆三峡油漆化工经营部 13,209,761.58 11.62 12,584,079.48
重庆三峡现代涂料有限公司 707,268.74 0.62 0
重庆庆漆实业开发总公司 46,638.80 0.04 47,604.85
重庆市渝漆物业发展有限公司 269,457.80
合计 13,963,669.12 12.28 12,901,142.13
注：关联交易的定价原则：遵循公平、公开、公正的原则，参照市场价格执行。
结算方式：银行转账支票、银行承兑汇票结算。
对公司净利润的影响：因为关联交易价格与市场价格相当，对公司净利润没有明
显影响。
c、提供资金及代垫费用
本公司为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的子公司重庆庆漆实业开发总公司代
垫非生产设施改建、改造等费用，本报告期代垫27万，截止2003年6月30日未收回代垫
款636万元，上述代垫款项未收取利息。
本公司为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的子公司重庆渝漆物业发展有限公司
提供借款、代垫零星款项，截止2003年6月30日未收回款项63万元。重庆渝漆物业发展
有限公司为本公司提供基建维修服务，截止2003年6月30日本公司应付余额为52万元。
双方上述代垫款均未收取利息。
（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
期末余额
项目 本期 2002年
应收账款
重庆庆漆实业开发总公司 129,557.09 120,016.96
重庆三峡油漆化工经营部 3,839,527.60
重庆三峡现代涂料有限公司 7,580,770.13 7,563,023.37
其他应收款
重庆庆漆实业开发总公司 6,362,019.35 6,093,191.13
重庆三峡现代涂料有限公司 300,000.00 300,000.00
重庆渝漆物业发展有限公司 630,030.02 627,480.83
重庆三峡油漆化工经营部 80,137.46 80,137.46
应付账款
重庆庆漆实业开发总公司 32,480.00 8,684
其他应付款
重庆渝漆物业发展有限公司 517,389.80 523,144.80
占全部应收(付)款项余额比例
项目 本期(%) 2002年(%)
应收账款
重庆庆漆实业开发总公司 0.12 0.14
重庆三峡油漆化工经营部 3.51
重庆三峡现代涂料有限公司 6.94 8.94
其他应收款
重庆庆漆实业开发总公司 19.52 23.97
重庆三峡现代涂料有限公司 0.92 1.18
重庆渝漆物业发展有限公司 1.93 2.47
重庆三峡油漆化工经营部 0.25 0.32
应付账款
重庆庆漆实业开发总公司 0.09 0.05
其他应付款
重庆渝漆物业发展有限公司 6.78 6.56
七、或有事项
截止2003年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。
八、承诺事项
截止2003年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止2003年8月5日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事
项。
十一、其他重要事项
截止2003年6月30日，公司没有需要披露的其他重要事项。
补充资料
合并利润表附表——净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
报告期利润 2003年 2002 2003年 2002
1-6月 年度 1-6月 年度
主营业务 7.99 18.98 8.03 19.19
利润
营业利润 1.18 2.81 1.18 2.84
净利润 1.07 2.16 1.08 2.19
扣除非常
性损益后 1.08 2.09 1.08 2.11
净利润
每股收益（元）
全面摊薄 加权平均
报告期利润 2003年 2002 2003年 2002
1-6月 年度 1-6月 年度
主营业务 0.1665 0.3915 0.1665 0.3915
利润
营业利润 0.0245 0.0579 0.0245 0.0579
净利润 0.0224 0.0446 0.0224 0.0446
扣除非常
性损益后 0.0224 0.0431 0.0224 0.0431
净利润
上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率（ROE）
ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月
份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份
起至报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益（EPS）
EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一
月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
第八节 备查文件
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本。
重庆三峡油漆股份有限公司
董事会
2003年8月5日
董事长：苏中俊
资产负债表
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
合并数
资产 2003.06.30 2002.12.31
流动资产：
货币资金 125,984,367.32 123,638,366.88
短期投资 36,000.00 36,000.00
应收票据 35,280,878.66 27,895,879.87
应收股利
应收利息 358,720.84 358,720.84
应收帐款 95,588,445.49 71,560,825.55
其他应收款 27,426,706.24 20,467,051.69
预付帐款 1,593,525.37 1,593,844.73
应收补贴款 0.00
存货 67,193,480.79 59,993,772.04
待摊费用 164,813.00 51,572.97
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 353,626,937.71 305,596,034.57
长期投资：
长期股权投资 21,335,676.17 22,129,539.74
长期债权投资 30,142,306.18 30,142,306.18
长期投资合计 51,477,982.35 52,271,845.92
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 227,957,170.49 227,423,103.99
减：累计折旧 134,679,199.07 128,875,015.80
固定资产净值 93,277,971.42 98,548,088.19
减：固定资产减值准备 3,560,252.44 3,560,252.44
固定资产净额 89,717,718.98 94,987,835.75
工程物资
在建工程 17,039,233.90 16,198,966.40
固定资产清理 -32,000.00
固定资产合计 106,724,952.88 111,186,802.15
无形资产及其他资产：
无形资产 15,418,030.75 15,833,491.12
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 15,418,030.75 15,833,491.12
资产总计 527,247,903.69 484,888,173.76
母公司
资产 2003.06.30 2002.12.31
流动资产：
货币资金 113,990,636.85 111,507,249.88
短期投资 36,000.00 36,000.00
应收票据 35,059,878.66 27,538,879.87
应收股利
应收利息 358,720.84 358,720.84
应收帐款 88,153,517.48 65,938,902.89
其他应收款 26,800,323.94 20,217,782.85
预付帐款 1,340,449.81 1,539,092.71
应收补贴款
存货 44,696,068.83 46,230,092.45
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 310,435,596.41 273,366,721.49
长期投资：
长期股权投资 66,547,703.57 66,200,003.33
长期债权投资 30,142,306.18 30,142,306.18
长期投资合计 96,690,009.75 96,342,309.51
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原值 189,929,139.26 189,625,107.76
减：累计折旧 113,114,752.86 108,358,342.32
固定资产净值 76,814,386.40 81,266,765.44
减：固定资产减值准备 2,829,266.23 2,829,266.23
固定资产净额 73,985,120.17 78,437,499.21
工程物资
在建工程 17,039,233.90 16,198,966.40
固定资产清理 -32,000.00
固定资产合计 90,992,354.07 94,636,465.61
无形资产及其他资产：
无形资产 4,301,302.12 4,354,404.64
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,301,302.12 4,354,404.64
资产总计 502,419,262.35 468,699,901.25
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
资产负债表(续)
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
合并数
负债及股东权益
2003.06.30 2002.12.31
短期借款 102,900,000.00 86,400,000.00
应付票据 10,000,000.00 5,000,000.00
应付帐款 34,302,191.65 18,711,307.45
预收帐款 4,088,110.40 1,212,656.73
应付工资 1,466,421.43 1,900,863.81
应付福利费 3,830,244.87 4,100,292.58
应付股利 750,000.02 0.02
应交税金 -588,061.17 599,731.58
其他应交款 838,175.13 843,042.14
其他应付款 7,631,633.71 7,974,992.20
预提费用 399,027.76 387,810.68
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 165,617,743.80 127,130,697.19
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 165,617,743.80 127,130,697.19
少数股东权益：
少数股东权益 58,714.14 69,755.89
股东权益：
股本 173,436,888.00 173,436,888.00
资本公积 152,654,354.97 152,654,354.97
盈余公积 30,885,755.77 30,885,755.77
其中：公益金 9,959,173.90 9,959,173.90
未分配利润 4,594,447.01 710,721.94
股东权益合计 361,571,445.75 357,687,720.68
负债及股东权益合计 527,247,903.69 484,888,173.76
母公司
负债及股东权益 2003.6.30 2002.12.31
短期借款 96,400,000.00 81,400,000.00
应付票据 10,000,000.00 5,000,000.00
应付帐款 22,518,921.30 14,135,880.98
预收帐款 4,088,110.40 1,212,656.73
应付工资 1,463,926.62 1,900,000.00
应付福利费 3,211,841.38 3,441,664.34
应付股利
应交税金 625,386.72 813,002.39
其他应交款 799,686.94 811,640.79
其他应付款 4,754,909.62 5,086,117.29
预提费用 131,922.26
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 143,862,782.98 113,932,884.78
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 143,862,782.98 113,932,884.78
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 173,436,888.00 173,436,888.00
资本公积 152,654,354.97 152,654,354.97
盈余公积 28,232,049.63 28,232,049.63
其中：公益金 9,959,173.90 9,959,173.90
未分配利润 4,233,186.77 443,723.87
股东权益合计 358,556,479.37 354,767,016.47
负债及股东权益合计 502,419,262.35 468,699,901.25
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
合并
项目 附注
2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 141,150,099.67 134,987,987.94
减：主营业务成本 111,327,948.19 100,428,682.74
主营业务税金及附加 936,432.70 1,077,535.52
二、主营业务利润 28,885,718.78 33,481,769.68
加：其他业务利润 1,195,358.54 749,266.70
减：营业费用 2,778,592.14 2,417,595.78
管理费用 21,359,258.17 24,288,899.22
财务费用 1,685,661.96 2,033,314.86
三、营业利润 4,257,565.05 5,491,226.52
加：投资收益 299,702.63 -66,091.19
补贴收入
营业外收入 8,333.38 132.43
减：营业外支出 17,420.75 827.55
四、利润总额 4,548,180.31 5,424,440.21
减：所得税 681,726.57 1,462,274.07
减：少数股东损益 -17,271.33
五、净利润 3,883,725.07 3,962,166.14
加：年初未分配利润 710,721.94 -7,088,934.95
其他转入
六、可供分配的利润 4,594,447.01 -3,126,768.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 4,594,447.01 -3,126,768.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 4,594,447.01 -3,126,768.81
母公司
项目
2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 113,699,402.72 114,172,890.60
减：主营业务成本 91,813,455.45 85,409,631.60
主营业务税金及附加 905,963.24 986,298.67
二、主营业务利润 20,979,984.03 27,776,960.33
加：其他业务利润 548,004.09 180,888.10
减：营业费用 1,826,139.53 1,708,415.33
管理费用 16,882,642.24 20,334,633.56
财务费用 1,586,646.85 1,859,112.09
三、营业利润 1,232,559.50 4,055,687.45
加：投资收益 2,885,200.24 1,284,502.64
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 4,000.00 777.55
四、利润总额 4,113,759.74 5,339,412.54
减：所得税 324,296.84 1,377,246.40
减：少数股东损益
五、净利润 3,789,462.90 3,962,166.14
加：年初未分配利润 443,723.87 -4,135,723.02
其他转入
六、可供分配的利润 4,233,186.77 -173,556.88
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 4,233,186.77 -173,556.88
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 4,233,186.77 -173,556.88
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
利润表补充资料
本年实际数
项目 合并 母公司
1、出售、处理部门或被投资产单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年同期数
项目 合并 母公司
1、出售、处理部门或被投资产单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 87,930,708.61
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 852,007.44
现金流入小计 88,782,716.05
购买商品、接受劳务支付的现金 57,283,336.19
支付给职工以及为职工支付的现金 15,533,569.92
支付的各项税费 11,973,117.65
支付的其他与经营活动有关的现金 15,445,618.30
现金流出小计 100,235,642.06
经营活动产生的现金流量净额 -11,452,926.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,537,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 45,250.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,582,750.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,179,262.50
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,179,262.50
投资活动产生的现金流量净额 1,403,487.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 88,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 444,816.65
现金流入小计 88,844,816.65
偿还债务所支付的现金 73,400,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,049,377.70
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 76,449,377.70
筹资活动产生的现金流量净额 12,395,438.95
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,346,000.44
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,207,031.34
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 619,160.90
现金流入小计 47,826,192.24
购买商品、接受劳务支付的现金 26,110,015.32
支付给职工以及为职工支付的现金 13,605,236.17
支付的各项税费 8,456,182.61
支付的其他与经营活动有关的现金 12,337,500.06
现金流出小计 60,508,934.16
经营活动产生的现金流量净额 -12,682,741.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,537,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 32,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2,569,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 684,640.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 684,640.00
投资活动产生的现金流量净额 1,884,860.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 88,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 437,920.62
现金流入小计 88,837,920.62
偿还债务所支付的现金 73,400,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,156,651.73
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 75,556,651.73
筹资活动产生的现金流量净额 13,281,268.89
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,483,386.97
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
现金流量表(续)
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 附注
净利润
加：计提的资产损失准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
以投资偿还债务
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
减：货币资金的期初余额
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并数
净利润 3,883,725.07
加：计提的资产损失准备
固定资产折旧 5,804,183.27
无形资产摊销 415,460.37
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -113,240.03
预提费用增加（减：减少） 11,217.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -32,000.00
固定资产报废损失
财务费用 1,686,305.32
投资损失（减收益） -299,702.63
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -7,199,708.75
经营性应收项目的减少（减增加） -42,548,667.53
经营性应付项目的增加（减减少） 26,939,501.81
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -11,452,926.01
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
以投资偿还债务
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 125,984,367.32
减：货币资金的期初余额 123,638,366.88
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,346,000.44
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司
净利润 3,789,462.90
加：计提的资产损失准备
固定资产折旧 4,756,410.54
无形资产摊销 53,102.52
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -131,922.26
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -32,000.00
固定资产报废损失
财务费用 1,586,646.85
投资损失（减收益） -2,885,200.24
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 1,534,023.62
经营性应收项目的减少（减增加） -36,318,154.47
经营性应付项目的增加（减减少） 14,964,888.62
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -12,682,741.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
以投资偿还债务
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 113,990,636.85
减：货币资金的期初余额 111,507,249.88
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,483,386.97
法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人：
合并资产减值准备明细表
编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
17,954,626.91 890,663.69
一、坏账准备合计 12,998,959.18 687,049.94
其中：应收账款 4,955,667.73 203,583.75
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 69,454.93
三、存货跌价准备合计 50,695.10
其中：库存商品 18,759.83
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 3,560,252.44
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 3,560,252.44
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本年转回数 年末余额
18,845,260.60
一、坏账准备合计 13,686,009.12
其中：应收账款 5,159,251.48
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资 69,454.93
三、存货跌价准备合计 50,695.10
其中：库存商品 18,759.83
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资 3,560,252.44
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物 3,560,252.44
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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