`或有事项
公司于1999年为兆峰陶瓷（泸州）外墙砖有限公司与农行泸州市分行签定了累计
金额为1,000万元的借款担保合同。兆峰陶瓷（泸州）外墙砖有限公司已偿还130万元，
尚余870万元未偿还，因该笔借款到期后尚未过追诉期，故本公司应继续承担担保责任
。
`审计报告
沪州老窖股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的沪州老窖股份有限公司（ 以下简称沪州老窖公司） 2003年12月
31日的资产负债表与合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表与合并利润及利润
分配表、2003年度的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是沪州老窖公
司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作， 以合理确信会计报
表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的
证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计， 以及
评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础
。
我们认为， 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规
定， 在所有重大方面公允反映了沪州老窖公司2003年12月31日的财务状况及合并财务
状况、2003年度的经营成果及合并经营成果和2003年度的现金流量及合并现金流量。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 陈更生
有限责任公司
中国· 成都 中国注册会计师： 熊殿锋
二○ ○ 四年三月二十日
`重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响
本公司于本期内发现,由于对相关企业会计制度的理解出现偏差,2002年度内动用了
公益金作为解除变更员工劳动合同的福利补偿， 对该重大会计差错事项本公司已经予
以更正(并于2003年5月31日发布更正公告),将该笔福利补偿改为从2002年度管理费用中
列支,该事项踃减2002年度净利润20,527,328.31元。另本公司控股子公司沪州老窖大乘
酒业有限公司和沪州老窖滋补有限责任公司查补2002年度各项税金631,936.76元,相应
踃整了报表期初数和上年数。
`关联方关系及其交易
(1)关联方关系明细项目列示如下：
A、存在控制关系的关联方：
公司名称 注册地址
泸州老窖滋补有限公司 泸州市
泸州老窖时代酒业公司 泸州市
泸州老窖生物工程有限 泸州市
泸州老窖大酒店有限公司 泸州市
泸州老窖房地产开发有限公司 泸州市
泸州天和玻璃有限公司 泸州市
泸州老窖进出口贸易有限公司 泸州市
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 山东邹城
泸州老窖园林工程有限公司 泸州市
泸州安馨物业管理有限公司 泸州市
重庆国窖房地产开发有限公司 泸州市
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 泸州市
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 泸州纳溪
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 泸州罗汉
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 泸州罗汉
泸州市湟阳区博达经贸有限公司 泸州
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 泸州市
邹城市湟阳酒业销售有限公司 山东邹城
公司名称 主营业务
泸州老窖滋补有限公司 生产销售滋补大曲系列、食品、饮料等
泸州老窖时代酒业公司 生产销售白酒
泸州老窖生物工程有限 生产、销售酒统饲料系列产品责任公司
泸州老窖大酒店有限公司 经营住宿、餐饮、娱乐等
泸州老窖房地产开发有限公司 房地产开发、化工、建材、机电设备安装维修
泸州天和玻璃有限公司 生产、销售玻璃制品
泸州老窖进出口贸易有限公司 自营和代理进出口业务
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 白酒生产、销售
泸州老窖园林工程有限公司 园林绿化工程、维护、花卉等
泸州安馨物业管理有限公司 物业管理、茶渴服务、批发等
重庆国窖房地产开发有限公司 房地产开发、物业管理等
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 批发、零售白酒等
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 批发、零售酒等
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 批发、零售酒等
泸州市龙马潭区酒类生化制品 酒类生产销售,饲料等
有限公司
泸州市江阳区博达经贸有限公司 江阳批发、零售酒等
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 生产销售白酒等
邹城市湟阳酒业销售有限公司 白酒销售
公司名称 与本公司的关系
泸州老窖滋补有限公司 子公司
泸州老窖时代酒业公司 子公司
泸州老窖生物工程有限 子公司
泸州老窖大酒店有限公司 子公司
泸州老窖房地产开发有限公司 子公司
泸州天和玻璃有限公司 子公司
泸州老窖进出口贸易有限公司 子公司
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 子公司
泸州老窖园林工程有限公司 孙公司
泸州安馨物业管理有限公司 孙公司
重庆国窖房地产开发有限公司 孙公司
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 孙公司
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 孙公司
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 孙公司
泸州市龙马潭区酒类生化制品 孙公司
有限公司
泸州市江阳区博达经贸有限公司 孙公司
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 孙公司
邹城市江阳酒业销售有限公司 孙公司
公司名称 经济性质或类型 法定代表人
泸州老窖滋补有限公司 有限责任公司 梁智明
泸州老窖时代酒业公司 有限责任公司 张顺泽
泸州老窖生物工程有限 有限责任公司 沈才洪
泸州老窖大酒店有限公司 有限责任公司 江城会
泸州老窖房地产开发有限公司 有限责任公司 张良
泸州天和玻璃有限公司 有限责任公司 刘德世
泸州老窖进出口贸易有限公司 有限责任公司 张良
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 有限责任公司 沈才洪
泸州老窖园林工程有限公司 有限责任公司 郭智勇
泸州安馨物业管理有限公司 有限责任公司 温世昆
重庆国窖房地产开发有限公司 有限责任公司 张良
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 有限责任公司 李光明
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 有限责任公司 邬捷锋
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 有限责任公司 李浩
泸州市龙马潭区酒类生化制品 限责任公司 李浩
有限公司
泸州市江阳区博达经贸有限公司 有限责任公司 李浩
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 有限责任公司 陈晓平
邹城市江阳酒业销售有限公司 有限责任公司 方德华
B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
公司名称 期初数
泸州老窖滋补有限责任公司 10,000,000.00
泸州老窖时代酒业有限公司 10,000,000.00
泸州老窖生物工程有限责任公司 5,794,000.00
泸州老窖大酒店有限公司 1,000,000.00
泸州老窖房地产开发有限公司 10,000,000.00
泸州天和玻璃有限公司 4,000,000.00
泸州老窖进出口贸易有限公司 3,000,000.00
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 25,000,000.00
泸州老窖园林工程有限公司 2,000,000.00
泸州安馨物业管理有限公司 500,000.00
重庆国窖房地产开发有限公司 28,200,000.00
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 500,000.00
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 1,000,000.00
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 1,000,000.00
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 2,000,000.00
泸州市江阳区博达经贸有限公司 15,000,000.00
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 500,000.00
邹城市江阳酒业销售有限公司 500,000.00
公司名称 本年增(减)数 期末数
泸州老窖滋补有限责任公司 10,000,000.00
泸州老窖时代酒业有限公司 10,000,000.00
泸州老窖生物工程有限责任公司 5,794,000.00
泸州老窖大酒店有限公司 1,000,000.00
泸州老窖房地产开发有限公司 40,000,000.00 50,000,000.00
泸州天和玻璃有限公司 4,000,000.00
泸州老窖进出口贸易有限公司 3,000,000.00
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 25,000,000.00
泸州老窖园林工程有限公司 2,000,000.00
泸州安馨物业管理有限公司 500,000.00
重庆国窖房地产开发有限公司 28,200,000.00
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 500,000.00
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 1,000,000.00
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 1,000,000.00
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 2,000,000.00
泸州市江阳区博达经贸有限公司 15,000,000.00
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 500,000.00
邹城市江阳酒业销售有限公司 500,000.00
C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
公司名称 期初数 持股比例%
泸州老窖滋补有限责任公司 5,100,000.00 51
泸州老窖时代酒业有限公司 5,100,000.00 51
泸州老窖生物工程有限责任公司 5,794,000.00 100
泸州老窖大酒店有限公司 1,000,000.00 100
泸州老窖房地产开发有限公司 9,000,000.00 90
泸州天和玻璃有限公司 3,360,000.00 84
泸州老窖进出口贸易有限公司 2,700,000.00 90
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 15,000,000.00 60
泸州老窖园林工程有限公司 1,764,000.00 88.2
泸州安馨物业管理有限公司 465,500.00 93.1
重庆国窖房地产开发有限公司 24,499,314.00 86.877
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 255,000.00 51
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 1,000,000.00 100
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 1,000,000.00 100
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 2,000,000.00 100
泸州市江阳区博达经贸有限公司 15,000,000.00 100
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 255,000.00 51
邹城市江阳酒业销售有限公司 300,000.00 60
公司名称 本年增加金额 本年减少金额
泸州老窖滋补有限责任公司
泸州老窖时代酒业有限公司
泸州老窖生物工程有限责任公司
泸州老窖大酒店有限公司 100,000.00
泸州老窖房地产开发有限公司 40,000,000.00
泸州天和玻璃有限公司
泸州老窖进出口贸易有限公司
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司
泸州老窖园林工程有限公司
泸州安馨物业管理有限公司
重庆国窖房地产开发有限公司
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司
泸州市纳溪区富生经贸有限公司
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司
泸州市江阳区博达经贸有限公司
泸州市鑫鑫酿酒有限公司
邹城市江阳酒业销售有限公司
公司名称 期末数 持股比例%
泸州老窖滋补有限责任公司 5,100,000.00 51
泸州老窖时代酒业有限公司 5,100,000.00 51
泸州老窖生物工程有限责任公司 5,794,000.00 100
泸州老窖大酒店有限公司 900,000.00 90
泸州老窖房地产开发有限公司 49,000,000.00 98
泸州天和玻璃有限公司 3,360,000.00 84
泸州老窖进出口贸易有限公司 2,700,000.00 90
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 15,000,000.00 60
泸州老窖园林工程有限公司 1,764,000.00 88.2
泸州安馨物业管理有限公司 465,500.00 93.1
重庆国窖房地产开发有限公司 24,499,314.00 86.877
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 255,000.00 51
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 1,000,000.00 100
泸州市龙马潭区泰格经贸有限公司 1,000,000.00 100
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 2,000,000.00 100
泸州市江阳区博达经贸有限公司 15,000,000.00 100
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 255,000.00 51
邹城市江阳酒业销售有限公司 300,000.00 60
D、不存在控制关系的关联方关系
公司名称 与本公司关系
泸州老窖集团有限责任公司 与本公司同一董事长
(2)关联方交易、往来
A、关联费用
企业名称 费用名称 2003年度
费用金额
泸州老窖集团有限责任公司 代理广告费 20,000,000.00
企业名称 2002年度
占年度费用比例% 费用金额 占年度费用比例%
泸州老窖集团有限责任公司 7.75
B、购买土地使用权
2003年12月25日泸州老窖集团有限责任公司将位于龙马潭区安宁镇望天龙村（321
国道与泸隆铁路之间），面积为100001平方米的土地使用权，作价22,600,226.00元转
让给本公司。
C、股权转让
2003年6月本公司将持有的泸州老窖园林工程有限公司10％的股权，转让给泸州老
窖集团有限责任公司，转让价款193,288.89元。
D、收取资金占用费
本期收取泸州老窖集团有限责任公司资金占用费614,374.86元,其中385,285.93元
计入资本公积， 229,088.93元计入财务费用。
E、报告期内， 本公司为纳入合并报表的子公司泸州老窖生物工程有限责任公司
的银行借款提供担保， 截止2003年12月31日的余额为480万元。
F、关联方应收应付款项(单位：元)
往来科目 往来单位 期末数
金额 比例%
其他应收款 泸州老窖集团有限责任公司
往来科目 期初数
金额 比例%
其他应收款 11,169,528.24 17.18
G、除上述事项外本公司与关联方无其他大宗交易和往来。
`合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《关于印发〈合并会计报表
暂行规定〉的通知》的规定， 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他
有关资料为依据， 合并各项目数额予以编制。
本公司对投资占被投资公司有表决权资本总额50%以上（ 含50%） 的子公司会计报
表予以合并； 对虽占被投资公司有表决权资本总额50%以上， 但该公司资产总额、销
售收入、净利润占本公司与其所有子公司资产总额合计数额、销售收入合计数额以及当
年度净利润中本公司所拥有的数额占本公司当年度净利润额的比例均在10%以下，根据
财政部的有关规定， 不对其会计报表予以合并； 对虽占被投资公司有表决权资本总额
50%以下， 但本公司对其具有实质控制权的被投资单位，将其会计报表予以合并。
本公司在编制合并利润及利润分配表时， 是以本公司的子公司计提的法定盈余公
积金、法定公益金中本公司所拥有份额， 对本公司合并报表的法定盈余公积金、法定
公益金予以踃整。
本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。
少数股东权益的数额系根据本公司所幞各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥
有的份额计算确定， 帑数股东损益系根据本公司所幞各子公司实现的损益扣除母公司
按权益法计算的投资收益后的余额计算确定。
本公司以股份有限公司自身和全资子公司沪州老窖酿酒有限责任公司、沪州老窖股
份有限公司销售公司、沪州老窖游盛烧坊销售有限公司（2003年新成立）构成母公司体
系。
本公司以股权方式控制的子公司包括沪州老窖大酒店、沪州老窖生物工程有限责任
公司、沪州老窖滋补有限责任公司、沪州老窖时代酒业有限公司、沪州老窖房地产开发
有限公司、沪州天和玻璃有限公司、沪州老窖进出口贸易有限公司、沪州老窖园林工程
有限公司、沪州老窖邹城大乘酒业有限公司，上述控股子公司均纳入本公司的合并会计
报表的合并范围。
本公司2003年母公司会计报表新增一个湇表单位即当年新投资设立的沪州老窖游盛
烧坊销售有限公司。
2003年6月,本公司将持有的沪州老窖园林工程有限公司股权全部转让给沪州老窖房
地产开发有限公司;因此,沪州老窖园林工程有限公司2003年1-7月的利润表纳入本公司
的合并范围,2003年8-12月利润表纳入沪州老窖房地产开发有限公司合并范围。
`外币业务核算方法
外币业务发生时， 以中国人民银行公布的当日市场湇价折合人民币记账， 期末对
有关外币项目余额按期末中国人民银行公布的市场湇价调整， 由此产生的各外币项目
折合人民币余额与原账面人民币余额的差额， 作为湇兑损益， 计入当期损益；幞于筹
建期间的， 计入长期待摊费用； 幞于与购建固定资产有关的借款产生的湇兑损益，
按照借款费用资本化的原则进行处理。
`记账基础
本公司的记账基础为权责发生制。
`记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
本公司现金等价物的确认标准为： 持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额
现金， 价值变动风险很小的投资。
`计价原则
计价原则为历史成本。
`执行的会计制度
公司执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。
`控股子公司及合营企业
（一）控股子公司基本情况
企业名称 注册地 注册资 本公司拥
本（万 有权益比
元） 例（%）
沪州老窖大酒店有限公司 沪州 100 100
沪州老窖生物工程有限责任公司 沪州 579.4 100
沪州老窖滋补有限责任公司 沪州 1000 51
沪州老窖时代酒业有限公司 沪州 1000 51
沪州老窖房地产开发有限公司 沪州 1000 90
沪州老窖进出口贸易有限公司 沪州 300 90
沪州天和玻璃有限公司 沪州 400 84
沪州老窖邹城大乘酒业有限公司 山东邹城 2500 60
沪州老窖园林工程有限公司 沪州 200 88.2＊
沪州安馨物业管理有限公司 沪州 50 93.1＊
重庆国窖房地产开发有限公司 沪州 2820 86.877＊
沪州龙马潭福鑫酿酒有限公司 沪州 50 51＊
沪州市纳溪区富生经贸有限公司 沪州纳溪 100 100＊
沪州市龙马潭区滰格经贸有限公司 沪州罗湉 100 100＊
沪州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 沪州罗湉 200 100＊
沪州市湟阳区博达经贸有限公司 泸州湟阳 1500 100＊
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 泸州 50 51＊
邹城市湟阳酒业销售有限公司 山东邹城 50 60＊
企业名称 股权投 经营范围
资成
本
（万
元）
泸州老窖大酒店有限公司 497.28 住宿、餐饮、娱乐
泸州老窖生物工程有限责任公司 920.14 生产、销售酒统系列产品
泸州老窖滋补有限责任公司 510.00 生产、销售滋补大曲系列
泸州老窖时代酒业有限公司 453.67 生产销售白酒
泸州老窖房地产开发有限公司 900.00 房地产开发
泸州老窖进出口贸易有限公司 270.00 自营和代理进出口业务
泸州天和玻璃有限公司 784.00 生产、销售玻璃制品
泸州老窖邹城大乘酒业有限公司 1000.00 白酒生产、销售
泸州老窖园林工程有限公司 174.63 园林绿化工程、维护、花卉等
泸州安馨物业管理有限公司 47.50 物业管理、茶渴服务、批发等
重庆国窖房地产开发有限公司 2500.00 房地产开发、物业管理等
泸州龙马潭福鑫酿酒有限公司 50 批发、零售白酒等
泸州市纳溪区富生经贸有限公司 100 批发、零售酒等
泸州市龙马潭区滰格经贸有限公司 100 批发、零售酒等
泸州市龙马潭区酒类生化制品有限公司 200 酒类生产销售,饲料等
泸州市湟阳区博达经贸有限公司 1500 批发、零售酒等
泸州市鑫鑫酿酒有限公司 50 生产销售白酒等
邹城市湟阳酒业销售有限公司 50 白酒销售
注：(1)以上控股子公司均纳入本公司的合并会计报表的合并范围。本期末控股子
公司比上年减少一个，原因系2003年6月本公司将持有的泸州老窖园林工程有限公司（
原幞本公司直接控股子公司）80％的股权转让给泸州老窖房地产开发有限公司，股权转
让后，该公司为本公司间接控股子公司。(2)＊为本公司间接控股子公司
(二)本公司对其他单位的股权投资均不存在实质控制，也无合营关系。
`会计年度
公历1月1日至12月31日。本报告所载会计信息期间为2003年1月1日至2003年12月3
1日。
`承诺事项
本公司向中国工商银行泸州分行承诺， 在本公司使用该行贷款和银行汇票等金融
产品期间，不用本公司下列有效经营的房地产(罗湉基地、制曲中心、包装中心、老窖
大酒店)向他人设定抵（质）押，或对外提供担保。在使用以下资产办理抵（ 质）押登
记及对外提供保证之前，承诺先征得该行同意。相应资产的账面价值如下:
房屋建筑物：
原值 折旧 净额
172,594,675.33 67,700,637.27 104,894,038.06
土地使用权：
初始费用总额 起止摊销日期 累计已摊销 摊余价值
38,481,115.05 99.1-2048.12 6,006,156.03 32,474,959.02
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