重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
黄赦慈董事、张仁寿独立董事因工作原因未能出席审议本半年度报告的董事会会议
，并分别授权委托赵序宏董事长、李春海独立董事代表其出席会议并行使表决权。
本公司董事长赵序宏先生、代总裁李宗全先生、财务总监陈祥先生声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
公司2004 年半年度财务报告未经审计。
目录
一、公司基本情况
二、股本变动和主要股东持股情况
三、董事、监事、高级管理人员情况
四、管理层讨论与分析
五、重要事项
六、财务报告
（一）财务会计报表
（二）报表附注
七、备查文件
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司中文名称：海南新大洲控股股份有限公司
公司英文名称：HAINAN SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
2、股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：新大洲A
股票代码：000571
3、公司注册地址：海南省海口市桂林洋开发区
公司办公地址（海口）：海南省海口市珠江广场帝晶大厦19 层B 座
邮政编码：570125
公司办公地址（上海）：上海市长宁区仙霞路远东国际广场A 栋23 层
邮政编码：200051
公司互联网址：http://www.sundiro.com
4、公司法定代表人：赵序宏
5、公司董事会秘书：林帆
董事会证券事务代表：任春雨
联系地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦19 层B 座
电话：(0898)68583966、68583588
传真：(0898)68583518
电子信箱：linfan@sundiro.com ；renchunyu@sundiro.com
6、选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
（二）主要财务数据和指标
金额单位：人民币元
指标项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 391,517,863.68 360,129,802.12
流动负债 82,773,384.20 50,307,282.62
总资产 950,688,478.71 915,277,508.05
股东权益(不包含少数股东权益) 863,528,119.04 861,309,974.74
每股净资产 1.1732 1.1702
调整后的每股净资产 1.1606 1.1563
指标项目 2004年上半年 2003年上半年
净利润 2,046,059.98 -7,486,362.20
扣除非经常性损益后的净利润 -1,582,908.87 -7,444,460.87
经营活动产生的现金流量净额 -62,747,179.65 -74,996,717.59
净资产收益率(%) 0.24 -0.89
每股收益 0.0028 -0.0102
注：扣除非经常性损益金额为3,628,968.85 元，其涉及的项目和金额如下：
项目 金额(单位：人民币元)
(1)营业外收入 2,499.20
(2)资金占用费 78,804.00
(3)委托投资收益 3,667,800.00
(4)营业外支出 -120,134.35
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本结构未发生变化。
（二）报告期末公司的股东总数为194,628 户。
（三）报告期末公司前十名股东持股情况：
股东名称 期末持股 股份
数量 比例(%) 类别
中国轻骑集团有限公司 128,449,600 17.451 未流通
海南新元农业开发有限公司 111,075,200 15.090 未流通
上海浩洲车业有限公司 45,700,000 6.209 未流通
海南赐慧实业股份有限公司 38,910,192 5.286 未流通
海南省农垦总公司 24,877,008 3.380 未流通
宏源证券股份有限公司 24,587,200 3.340 未流通
济南润青商贸有限公司 20,000,000 2.717 未流通
青岛统力星商贸有限公司 2,650,000 0.360 未流通
山东创艺装饰工程有限公司 512,000 0.070 未流通
济南新视野工贸有限公司 500,000 0.068 未流通
股东名称 质押或冻结 股东
的股份数量 性质
中国轻骑集团有限公司 128,449,600 法人股
海南新元农业开发有限公司 无 法人股
上海浩洲车业有限公司 45,000,000 法人股
海南赐慧实业股份有限公司 无 法人股
海南省农垦总公司 24,877,008 法人股
宏源证券股份有限公司 无 国家股
济南润青商贸有限公司 20,000,000 法人股
青岛统力星商贸有限公司 无 法人股
山东创艺装饰工程有限公司 无 法人股
济南新视野工贸有限公司 未知 法人股
注： （1）报告期内持股5%以上股东持股数未发生增减变动。
（2）报告期内持股5%以上股东所持股份质押或冻结情况：中国轻骑集团有限公司
所持本公司发起人法人股12,844.96 万股被司法冻结，其中有11,844.96万股同时质押
冻结；上海浩洲车业有限公司所持本公司法人股4,500 万股用于贷款质押冻结；海南新
元农业开发有限公司和海南赐慧实业股份有限公司无质押、冻结情况。
（3）前十名股东中持股5%以上股份股东之间及与其他股东之间不存在关联关系，
也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他
股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
（4）前十名股东中，宏源证券股份有限公司所持股份为国家股。
（四）报告期内公司控股股东无变动。
（五）公司前十名流通股股东持股情况：
序号 股东名称 期末持有流通股的 数量(股)种类(A股、B股或其它)
1 杨伟杰 444,000 A股
2 范成智 360,000 A股
3 单明章 340,000 A股
4 曹新容 314,079 A股
5 赵桂莲 303,141 A股
6 李瑾 300,981 A股
7 韩卡斯 300,000 A股
8 杨云海 300,000 A股
9 曹文锋 266,000 A股
10 廖欢 258,850 A股
注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变动。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况：
在公司2004 年4 月26 日召开的年度股东大会上，批准了刘连琏女士因工作变动原
因辞去独立董事职务。在公司2004 年8 月1 日召开的临时股东大会上，根据中国轻骑
集团有限公司提议，大会免去了韩立彬先生、韩金福先生所担任的本公司董事职务，增
选杨仁发先生、周仲威先生为公司董事，同时大会增选张仁寿先生为独立董事。在公司
2004 年8 月1 日召开的第四届董事会第十九次会议上，批准了郝义坤先生因工作变动
原因辞去公司副总裁职务。报告期内公司监事无新聘或解聘的情况。
四、管理层讨论与分析
（一）经营状况的简要分析
报告期内公司累计实现主营业务收入15,568.36万元，较上年同期增长了3,171.49
%；实现净利润204.61万元，较上年同期增长了127.33%。主营业务收入增长的主要原因
是：与上年同期比较，新增合并了上海新大洲物流有限公司的物流业务、河南新大洲本
田摩托销售有限公司的摩托车销售业务及新大洲上海分公司的电动车生产和销售业务，
致使主业收入大幅增加。1～6月份，山东新大洲本田摩托销售有限公司累计销售摩托车
31,707辆，实现收入11,018.55万元，净利润58.40万元；河南新大洲本田摩托销售有限
公司累计销售摩托车17,149辆，该公司4月份起纳入合并范围，4～6月份实现收入2,66
4.41万元，净利润7.72万元；常州新大洲本田摩托销售有限公司（本公司持有40%股权
，未合并会计报表）累计销售摩托车14,092辆，实现收入5,159.14万元，净利润9.63万
元。上海新大洲物流有限公司实现营业收入999.78万元，净利润251.98万元。新大洲上
海分公司的电动车项目处于起步阶段，上半年累计销售电动车4,460辆，实现收入700.
81万元，亏损159.55万元。
今年上半年，公司的摩托车产业继续保持稳定增长趋势。新大洲本田摩托有限公司
上半年累计生产摩托车422,419辆，销售摩托车427,700辆（其中出口摩托车81,649辆，
出口创汇5,491万美元），分别较上年同期增长了27.55%和18.89%。该公司1～6月份累
计实现销售收入182,542.28万元，净利润503.62万元，本公司按照持股比例分享利润2
38.36万元。本报告期公司因受让天津摩托集团有限公司持有的新大洲本田摩托有限公
司2.67%股权，致使本公司对其持股达到50%，有关转让价款已于7月份支付，下半年该
公司会计报表中每一项目的50%可合并进入本公司会计报表。
在房地产开发方面，上半年公司注册成立了上海新大洲房地产开发有限公司和三亚
新大洲物业管理有限公司。本公司开发的“新大洲·三亚印象”项目，自项目启动后至
报告期末已累计投资3300 万元，现已建至第十层，预计8 月份可取得预售许可证，并
开始预售。
（二）报告期内经营情况
1、主营业务范围及其经营状况：
公司的业务范围：摩托车及配件的销售业务；电动自行车的生产经营、物流业务、
房地产开发；物业管理；进出口业务按(1996)琼贸进字第35 号文经营等。报告期内公
司实现主营业务收入15,568.36 万元，主营业务利润741.55 万元，主要构成情况如下
：
行业 主营业务收入(元) 所占比例
工业企业 7,008,085.96 4.50%
商业企业 137,222,878.17 88.14%
服务业 11,452,673.15 7.36%
合计 155,683,637.28 100.00%
行业 主营业务成本(元) 所占比例 毛利率
工业企业 5,908,554.82 4.03% 15.69%
商业企业 133,975,066.40 91.36% 2.37%
服务业 6,759,040.75 4.61% 40.98%
合计 146,642,661.97 100.00% 5.81%
上述工业企业营业收入是上海分公司电动车销售收入。商业企业营业收入主要是山
东新大洲本田摩托销售有限公司和河南新大洲本田摩托销售有限公司销售摩托车收入。
服务业营业收入为公司房地产物业、物流运输业务的收入。报告期占公司主营业务收入
10%以上的业务为：公司合并山东新大洲本田摩托销售有限公司摩托车销售收入11,018
.55 万元，占本公司主营业务收入的70.78%；公司合并河南新大洲本田摩托销售有限公
司摩托车销售收入2,664.41 万元，占本公司主营业务收入的17.11%。
2、报告期内利润构成、主营业务及结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明
：报告期因新增合并河南新大洲本田摩托销售有限公司，以及山东新大洲本田摩托销售
有限公司、上海新大洲物流有限公司和新大洲上海分公司电动车项目合并期间不同，致
使利润构成、主营业务及结构发生变化。此外，由于在报告期公司对外委托资产管理到
期，实现收益366.78 万元，亦致使利润构成发生变化。本公司摩托车销售业务受市场
价格下降和产品结构变化影响，服务业因物流业务比重增加，而物流业务毛利率较物业
管理业务的毛利率低的影响，致使主营业务盈利能力与上年度相比发生变化。
3、本报告期内，对公司净利润产生重大影响的其他业务：本报告期，公司摩托车
产业实现盈利783,071.91 元，占净利润的比重为38.27%。其中：
（1）本公司持有47.33%股权的新大洲本田摩托有限公司。该公司主要从事摩托车
及其零部件的生产、销售业务。上半年实现主营业务收入182,542.28 万元，较去年同
期的142,091.12 万元增长了28.47%；实现净利润503.62 万元，较去年同期亏损1,735
.27 万元增长了129.02%。本公司按照持股比例获得投资收益238.36 万元。
（2）本公司持有50%股权的海南新大洲本田发动机有限公司。该公司主要从事摩托
车发动机及其零部件的生产、销售业务。主要采取为新大洲本田摩托有限公司加工发动
机的方式经营，纳入新本公司管理体系，上半年累计加工发动机9,596 台，较上年同期
的79,540 台降低了87.94%，另加工自制件517,899 件。实现净利润-334.04 万元，较
上年同期的37 万元降低了1,002.81%。本公司按照持股比例承担亏损167.02 万元。
（3）本公司持有50%股权的海南新大力机械工业有限公司。该公司主要从事摩托车
发动机配件的生产、销售业务，由合营方台湾恒塑实业有限公司负责经营。上半年，累
计生产箱体55,171 套，较上年同期的43,535 套增长了26.73%；销售箱体54,196 套，
较上年同期的43,280 套增长了25.22%；实现净利润6.22万元，较上年同期的亏损61 万
元增长了110.20%。本公司按照持股比例获得投资收益3.11 万元。
（4）本公司持有40%股权的常州新大洲本田摩托销售有限公司。该公司主要从事摩
托车销售业务。报告期实现净利润9.63 万元，本公司按照持股比例获得投资收益3.85
万元。
4、经营中存在的问题与困难。
（1）从公司的经营情况来看，摩托车产业的资产回报率相对较低，房地产业的拓
展还未到收益期，公司整体盈利能力仍较弱。
（2）目前公司的长期负债为零，虽有效地规避了财务风险，但不能充分发挥财务
杠杆的作用。如不能适时扩大必需的投资，不利于实现股东回报最大化的企业宗旨。
（三）报告期投资情况
1、本公司在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到本报告期内的
情况。
2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目：
“新大洲·三亚印象”项目，上半年预付工程款2,575.70 万元，项目累计付款3,
300 万元。该项目现已建至第十层，完成工程进度超过50%。
（四）根据目前公司各投资控（参）股公司的经营情况看，公司管理层预测年初至
下一报告期末的累计净利润仍为微利，特此予以警示。
五、重要事项
（一）公司治理方面：
报告期内，公司依照有关上市公司治理的要求，调整和增补了公司董事会成员，其
中包括一名独立董事。目前本公司治理结构完善，与中国证监会有关文件的要求不存在
差异。
（二）公司上年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。中期拟定的分配预案为
：不进行利润分配和资本公积金转增股本。
（三）公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司在报告期内发生的重大资产收购、出售及资产重组事项：
本公司协议受让天津摩托集团有限公司(以下简称“天摩集团”)所持新大洲本田摩
托有限公司(以下简称“新本公司”)2.67%股权事宜：2004 年1 月12 日，本公司与天
摩集团在上海签署《股权转让协议书》。由本公司协议受让天摩集团所持新本公司2.6
7%的股权，双方商定评估基准日为2003 年9 月30 日。2004年2 月25 日，天津市津评
协通有限责任会计师事务所出具津评协通评报字（2004）第017 号《评估报告书》，确
认新本公司资产评估结果为：资产总额227,306.09万元，负债总额155,190.97 万元，
净资产72,115.12 万元。2004 年2 月6 日，天津市机电工业控股集团公司以津机控董
[2004]1 号文《关于对天津摩托集团有限公司转让股权价格的批复》，同意津评协通有
限责任会计师事务所对新本公司资产评估结果和天摩集团与本公司协商的转让价格。股
权转让对价为1,925.47 万元。2004 年6 月8 日，经国家商务部以商资二批[2004]762
号文批准，2004 年6月16 日，向新本公司颁发了新的《外商投资企业批准证书》。7
月14 日本公司向其支付了转让价款，本股权转让事项已履行完毕。新本公司的股东及
其持股比例变更为：海南新大洲控股股份有限公司持有4,978.25 万美元，占注册资本
的50%；日本本田技研工业株式会社持有4,978.25 万美元，占注册资本的50%。公司注
册资本保持不变。有关本次股权转让事宜的详细内容刊登于2004 年1 月14日和6 月24
日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
上述事项对本公司的影响：新本公司是本公司原摩托车主产业重组的基础上设立的
公司。新本公司成立以来，本公司因持股比例不足，按规定未能合并其会计报表，致使
本公司存在主营业务不突出，主营业务收入不正常的局面。根据会计制度规定，本公司
持有新本公司股权达到50%后，新本公司会计报表每一项目的50%可以合并进入本公司会
计报表，从根本上改变了本公司主营业务不突出的局面。新本公司自成立后经过两年多
的调整，存量资产得到优化，资产质量进一步提高，获利潜力将在今后的几年中逐步显
现，增加持股，可增加本公司的投资收益。本公司认为受让上述股权有利于本公司及新
本公司的长远发展。
（五）报告期内发生的重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
①报告期本公司占60%股权的山东新大洲本田摩托销售有限公司从新大洲本田摩托
有限公司采购货物摩托车9,369.82 万元，占其采购货物的100%，双方以协议价作为定
价原则，以现金结算。山东新大洲本田摩托销售有限公司为专营销售新大洲本田摩托有
限公司摩托车产品的公司，公司设立的目的为利用本公司的资金优势和销售商的市场优
势及新大洲本田的产品支持共同开拓市场，报告期该项交易影响本公司利润35.04 万元
。
②报告期本公司占80%股权的河南新大洲本田摩托销售有限公司从新大洲本田摩托
有限公司采购货物摩托车2,724.99 万元，占其采购货物的100%，双方以协议价作为定
价原则，以现金结算。河南新大洲本田摩托销售有限公司为专营销售新大洲本田摩托有
限公司摩托车产品的公司，公司设立的目的为利用本公司的资金优势和销售商的市场优
势及新大洲本田的产品支持共同开拓市场，报告期该项交易影响本公司利润6.17 万元
。
③报告期本公司占80%股权的上海新大洲物流有限公司承运新大洲本田摩托有限公
司生产的摩托车及其发动机产品，收取劳务费604.88 万元，占其收入的60.50%，双方
以协议价作为定价原则，以现金结算。上海新大洲物流有限公司承担了新大洲本田摩托
有限公司全部物流业务。
2、公司与关联方债权、债务往来和担保事项
（1）公司与关联方债权、债务往来：
单位名称 发生额(元) 期末余额(元)
①应收账款
常州新大洲本田摩托销售有限公司 6,320,300.00
新大洲本田摩托有限公司 1,103,708.07 1,103,708.07
②其他应收款
新大洲本田摩托有限公司 -327,453.19 0.00
上海浩洲车业有限公司 -529,322.61 0.00
③预付账款
新大洲本田摩托有限公司 1,576,606.48 3,073,987.55
④其他应付款
海南新大洲本田发动机有限公司 -883,427.16 0.00
中国轻骑集团有限公司 1,191,515.39
新大洲本田摩托有限公司 15,296,247.16 22,824,297.45
上海浩洲车业有限公司 124,084.79 124,084.79
形成原因及对本公司影响：①应收帐款形成的原因：常州新大洲本田摩托销售有限
公司向山东新大洲本田摩托销售有限公司采购货物而形成，和新大洲本田摩托有限公司
应付上海新大洲物流有限公司发动机运费。②其他应收款形成的原因：本公司与关联方
正常往来形成；③预付帐款形成的原因：山东及河南新大洲本田摩托销售有限公司向关
联方采购货物而形成；④其他应付款形成的原因：山东新大洲本田摩托销售有限公司因
资金占用而形成对新大洲本田摩托有限公司的待付款项。上述均属与关联方正常业务往
来。
（2）担保事项
年初本公司为新大洲本田摩托有限公司银行贷款提供担保余额为7,800 万元，报告
期已全部归还，截止2004 年6 月30 日本公司没有为新大洲本田摩托有限公司提供担保
事项。但本公司2004 年8 月1 日举行的临时股东大会通过决议，同意为新大洲本田摩
托有限公司在各家银行申请总额不超过人民币2 亿元范围内银行借款提供担保，担保期
限为自借款之日起一年。有关信息刊登于2004 年6月30 日和8 月1 日的《中国证券报
》和《上海证券报》上。
3、报告期控股股东中国轻骑集团有限公司及其子公司无占用本公司资金的情况。
4、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行情况的专项说明及独立意见：
海南新大洲控股股份有限公司独立董事关于对外担保及执行情况的专项说明及独立
意见
一、关于对外担保及执行情况的专项说明
本公司在报告期内未发生新的对外担保业务，以前年度发生且延续到本报告期的对
外担保事项为本公司原摩托车产业重组后，本公司原在中国工商银行海南省分行借款7
,800 万元转入重组后的新设公司新大洲本田摩托有限公司，2003年3 月5 日将其转贷
至该公司名下。截止报告期末上述贷款已到期归还，本公司无对外担保事项。根据200
4 年8 月1 日召开的公司临时股东大会通过的决议，本公司同意为新大洲本田摩托有限
公司在各家银行申请总额不超过人民币2 亿元范围内银行借款提供担保，截止目前此担
保事项尚未发生，此担保事项为连带责任保证担保，有效期为一年。新大洲本田摩托有
限公司经营正常，未有财务危机的迹象。
二、独立董事意见
新大洲本田摩托有限公司作为本公司原主产业重组基础上设立的有限责任公司，其
正常运转是公司取得稳定、可靠投资收益的根本保证。经国家商务部于2004 年6 月8
日批准，我公司成功受让了天津摩托集团有限公司所持有的新大洲本田摩托有限公司2
.67%股权，并于同年7 月14 日支付了有关转让价款，至此，我公司对新大洲本田摩托
有限公司持股达到50%。本公司为其提供贷款担保，符合证监发[2003]56 号文等的规定
。我们认为：本公司无违规担保情况，上述担保事项符合公允性原则，也不存在损害公
司及股东，特别是中小股东的利益。
海南新大洲控股股份有限公司
独立董事：陈戈、李春海
2004 年8 月1 日
（六）重大合同及其履行情况
1、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公
司资产的重大事项。
2、重大担保合同信息。
（1）以前年度发生但延续到报告期的重大担保合同：
担保对象名称 担保金额(万元) 担保期限 履行情况
新大洲本田摩 5000 2003.03.05～2004.06.17
托有限公司 2800 2003.03.05～2004.06.24 已履行完毕
新大洲本田摩托有限公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述担保事
项承担连带责任。
（2）报告期内未发生新的重大担保事项。
3、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理事项。
2003 年6 月30 日本公司所属全资子公司海南格方网络安全有限公司与国泰君安证
券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）签署《资产管理委托协议书》，将闲置资金
人民币壹亿元委托国泰君安进行资产管理。委托期限自2003 年6 月30 日起至2004 年
6 月30 日止。双方在协议中约定，资产管理的年收益率低于或等于4%时，国泰君安不
收取业绩报酬；资产管理的年收益率高于4%时，超过部分作为业绩报酬支付给国泰君安
。该委托事项经本公司第四届董事会第九次会议审议批准。上述委托理财事项已到期收
回，实际收益为350 万元，按照2003年末该项投资的帐面价值9,983.22 万元计算,确认
本期实现收益366.87 万元。截止目前，公司无对外委托理财的情况。
（七）本公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的
承诺事项。
1、本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、
负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产
产权纠纷造成的损失，由本公司承担。
2、本公司承诺为新大洲本田摩托有限公司在各家银行申请总额不超过人民币2 亿
元范围内银行借款提供担保，担保贷款用于支付货款，期限为自借款之日起一年。本公
司对上述担保事项承担连带责任，承诺的有效期为自2004 年8 月1 日至2005 年8 月1
日。
3、本公司在受让天津摩托集团有限公司持有的新大洲本田摩托有限公司部分股权
的同时，承诺在本公司现法人股东因司法拍卖方式出让股权时，以此次股权转让对价中
的360 万元为其代购本公司法人股份300 万股，协助其成为本公司合法股东，有关其收
购本公司该法人股份的价格风险和过户费用由本公司承担。期限为自审批机关批准新大
洲本田摩托有限公司投资者股权变更之日起6 个月内。若因客观条件影响，上述期限内
未能完成本公司法人股份收购事项，双方另行商定该部分转让对价的支付办法。
4、本公司2000 年度报告披露的，中国轻骑集团有限公司与济南轻骑摩托车股份有
限公司签署协议，拟将所持本公司法人股3,570 万股，占本公司总股本的4.85%转让给
济南轻骑摩托车股份有限公司事宜，该股份截止目前仍未办理有关手续。
（八）报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所。
（九）本报告期内公司其他重大事项：
报告期内公司、董事会及董事无受中国证监会及其派出机构、深圳证券交易所和其
他行政管理部门稽查和处罚的情况。公司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施
的情况。
（十）其他重要信息索引
1、关于设立上海新大洲房地产开发有限公司、三亚新大洲物业管理有限公司和受
让河南新大洲本田摩托销售有限公司股权等事宜，见刊登于2004 年3 月25 日《中国证
券报》第31 版和《上海证券报》第56 版的本公司第四届十五次董事会决议公告。
2、关于对本公司股票交易撤消特别处理事宜，见刊登于2004 年3 月30 日《中国
证券报》第30 版和《上海证券报》第78 版的本公司董事会公告。
3、关于启动三亚新大洲广场项目事宜，见刊登于2004 年4 月17 日《中国证券报
》第A15 版和《上海证券报》第72 版的本公司董事会公告。
4、公司2004 年第一季度报告2004 年4 月27 日刊登于《中国证券报》第26 版和
《上海证券报》第51 版。
5、关于投资设立三亚新大洲小洲岛发展有限公司和新大洲三亚国际游艇会等事宜
，见刊登于2004 年5 月25 日《中国证券报》第14 版和《上海证券报》第31 版的本公
司第四届十七次董事会决议公告。
6、公司年度股东大会于2004 年4 月26 日在新大洲本田摩托有限公司海南分公司
会议室召开，相关决议公告刊登于2004 年4 月27 日《中国证券报》第26 版和《上海
证券报》第51 版。
六、财务报告（未经审计）
合并资产负债表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
项 目 附注
流动资产：
货币资金 5.1
短期投资 5.2
应收票据 5.3
应收股利
应收利息
应收帐款 5.4
其他应收款 5.5
预付帐款 5.6
应收补贴款
存货 5.7
待摊费用 5.8
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 5.9
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 5.10
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 5.11
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 5.12
长期待摊费用 5.13
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 合 计
期末数
项 目
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 31,358,664.02 10,979,082.91
短期投资
应收票据 2,982,346.94
应收股利
应收利息
应收帐款 37,553,628.66
其他应收款 189,991,967.51 329,582,295.57
预付帐款 31,284,871.19 879,518.60
应收补贴款
存货 97,367,589.34 2,099,215.94
待摊费用 978,796.02 306,590.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 391,517,863.68 343,846,703.77
长期投资：
长期股权投资 383,416,868.07 470,450,986.60
长期债权投资
长期投资合计 383,416,868.07 470,450,986.60
其中：合并价差
股权投资差额 -92,718,863.41 -92,718,863.41
固定资产：
固定资产原价 174,764,143.02 80,263,054.27
减：累计折旧 48,617,210.53 19,865,186.03
固定资产净值 126,146,932.49 60,397,868.24
减：固定资产减值准备 9,304,596.40 9,304,596.40
固定资产净额 116,842,336.09 51,093,271.84
工程物资
在建工程 41,145,066.53 10,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 157,987,402.62 61,093,271.84
无形资产及其他资产：
无形资产 17,114,936.01 8,386,447.62
长期待摊费用 651,408.33 651,408.33
其他长期资产
无形及其他资产合计 17,766,344.34 9,037,855.95
递延税项：
递延税款借项
资 产 合 计 950,688,478.71 884,428,818.16
年初数
项 目
合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 100,234,356.40 90,070,952.37
短期投资 99,832,200.00
应收票据 870,200.00
应收股利
应收利息
应收帐款 23,805,968.37 13,761.22
其他应收款 45,153,508.16 276,238,382.58
预付帐款 6,282,785.57 549,164.50
应收补贴款
存货 83,475,959.80 384,234.52
待摊费用 474,823.82
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 360,129,802.12 367,256,495.19
长期投资：
长期股权投资 380,927,735.05 441,584,180.45
长期债权投资
长期投资合计 380,927,735.05 441,584,180.45
其中：合并价差
股权投资差额 -94,424,924.52 -94,424,924.52
固定资产：
固定资产原价 168,151,202.75 79,688,089.97
减：累计折旧 44,486,304.36 18,612,428.87
固定资产净值 123,664,898.39 61,075,661.10
减：固定资产减值准备 9,304,596.40 9,304,596.40
固定资产净额 114,360,301.99 51,771,064.70
工程物资 249,058.50
在建工程 41,145,066.53 10,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 155,754,427.02 61,771,064.70
无形资产及其他资产：
无形资产 17,139,291.55 8,474,291.55
长期待摊费用 1,326,252.31 1,326,252.31
其他长期资产
无形及其他资产合计 18,465,543.86 9,800,543.86
递延税项：
递延税款借项
资 产 合 计 915,277,508.05 880,412,284.20
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会
计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并资产负债表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004年6月30日 单位
：人民币元
项 目 附注
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 5.14
预收帐款 5.15
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 5.16
其他应交款 5.17
其他应付款 5.18
预提费用 5.19
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 5.20
减：已归还投资
实收资本净额
资本公积 5.21
盈余公积 5.22
其中：公益金
未分配利润 5.23
股东权益合计
负债及股东权益合计
期末数
项 目
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 8,574,355.18 3,611,782.21
预收帐款 9,148,728.87 87,565.93
应付工资 84,542.03
应付福利费 1,265,792.27 893,109.54
应付股利
应交税金 -1,074,669.43 351,180.04
其他应交款 103,345.05 15,698.13
其他应付款 58,881,159.43 14,535,250.34
预提费用 5,790,130.80 2,134,151.63
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 82,773,384.20 21,628,737.82
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 82,773,384.20 21,628,737.82
少数股东权益 4,386,975.47
股东权益：
股本 736,064,000.00 736,064,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 195,593,692.63 195,593,692.63
盈余公积 212,054,935.36 211,932,446.10
其中：公益金 64,609,538.88 64,568,709.13
未分配利润 -280,184,508.95 -280,790,058.39
股东权益合计 863,528,119.04 862,800,080.34
负债及股东权益合计 950,688,478.71 884,428,818.16
年初数
项 目
合并数 母公司数
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 360,724.55 189,738.80
预收帐款 12,276,435.37 3,382.55
应付工资 225,716.00
应付福利费 942,019.42 789,916.99
应付股利
应交税金 -1,055,860.66 163,513.40
其他应交款 21,533.71 6,285.94
其他应付款 31,781,920.41 16,997,099.76
预提费用 5,754,793.82 1,836,680.95
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 50,307,282.62 19,986,618.39
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 50,307,282.62 19,986,618.39
少数股东权益 3,660,250.69
股东权益：
股本 736,064,000.00 736,064,000.00
减：已归还投资
实收资本净额 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 195,421,608.31 195,421,608.31
盈余公积 211,932,446.10 211,932,446.10
其中：公益金 64,568,709.13 64,568,709.13
未分配利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60
股东权益合计 861,309,974.74 860,425,665.81
负债及股东权益合计 915,277,508.05 880,412,284.20
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负
责人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并利润及利润分配表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004年1～6月
单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 5.24
减：主营业务成本
主营业务税金及附加 5.25
二、主营业务利润
加：其他业务利润 5.26
减：营业费用
管理费用 5.27
财务费用 5.28
三、营业利润
加：投资收益 5.29
补贴收入
营业外收入 5.30
减：营业外支出 5.31
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股东的普通股股利
八、未分配利润
2004年1-6月
项 目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 155,683,637.28 7,401,327.71
减：主营业务成本 146,642,661.97 6,292,183.33
主营业务税金及附加 1,625,438.74 47,857.07
二、主营业务利润 7,415,536.57 1,061,287.31
加：其他业务利润 6,237,109.00 969,136.11
减：营业费用 3,287,611.78 607,539.11
管理费用 14,329,671.42 7,306,963.54
财务费用 -1,145,146.24 -442,902.52
三、营业利润 -2,819,491.39 -5,441,176.71
加：投资收益 6,162,503.42 7,650,109.37
补贴收入
营业外收入 2,499.20 2,499.20
减：营业外支出 120,134.35 163.01
四、利润总额 3,225,376.88 2,211,268.85
减：所得税 426,324.53 8,938.64
少数股东损益 752,992.37
五、净利润 2,046,059.98 2,202,330.21
加：年初未分配利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60
其他转入
六、可供分配的利润 -280,062,019.69 -280,790,058.39
减：提取法定盈余公积 81,659.51
提取法定公益金 40,829.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 -280,184,508.95 -280,790,058.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股东的普通股股利
八、未分配利润 -280,184,508.95 -280,790,058.39
2003年1-6月
项 目
合并数 母公司数
一、主营业务收入 4,758,812.19 110,822.18
减：主营业务成本 293,692.12 108,217.42
主营业务税金及附加 183,137.84 3,908.16
二、主营业务利润 4,281,982.23 -1,303.40
加：其他业务利润 289,187.28 39,187.28
减：营业费用 1,913,166.72
管理费用 6,473,448.77 4,758,857.87
财务费用 -2,520,393.55 -2,483,385.09
三、营业利润 -1,295,052.43 -2,237,588.90
加：投资收益 -6,148,875.87 -6,188,910.55
补贴收入
营业外收入 26,307.00
减：营业外支出 68,208.33 68,208.33
四、利润总额 -7,485,829.63 -8,494,707.78
减：所得税 532.57
少数股东损益
五、净利润 -7,486,362.20 -8,494,707.78
加：年初未分配利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82
其他转入
六、可供分配的利润 -302,245,009.83 -303,223,300.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
利润归还投资
提取企业发展基金
七、可供股东分配的利润 -302,245,009.83 -303,223,300.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股东的普通股股利
八、未分配利润 -302,245,009.83 -303,223,300.60
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负
责人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并现金流量表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.32
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5.33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2004年1-6月
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 205,419,726.80
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 50,980,441.11
现金流入小计 256,400,167.91
购买商品、接受劳务支付的现金 181,300,641.65
支付给职工以及为职工支付的现金 3,545,750.59
支付的各项税费 3,431,238.85
支付的其他与经营活动有关的现金 130,869,716.47
现金流出小计 319,147,347.56
经营活动产生的现金流量净额 -62,747,179.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,015.60
收到的其他与投资活动有关的现金 778,804.18
现金流入小计 779,819.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,594,614.24
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 6,594,614.24
投资活动产生的现金流量净额 -5,814,794.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 313,718.27
现金流出小计 313,718.27
筹资活动产生的现金流量净额 -313,718.27
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -68,875,692.38
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 9,080,861.44
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 56,616,169.46
现金流入小计 65,697,030.90
购买商品、接受劳务支付的现金 5,167,444.44
支付给职工以及为职工支付的现金 1,061,239.39
支付的各项税费 376,510.85
支付的其他与经营活动有关的现金 116,264,936.08
现金流出小计 122,870,130.76
经营活动产生的现金流量净额 -57,173,099.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 380,387.54
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 380,387.54
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 874,157.14
投资所支付的现金 21,425,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 22,299,157.14
投资活动产生的现金流量净额 -21,918,769.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利或利润或偿付利息所支付的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,091,869.46
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负
责人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并现金流量表附表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004年1～6月 单
位：人民币元
补充资料 合并数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
2,046,059.98
净利润
752,992.37
加：少数股东损益
355,960.87
计提的资产减值准备
3,906,855.92
固定资产折旧
279,775.44
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,189,576.58
-482,541.02
待摊费用减少（减：增加）
35,336.98
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
-6,162,503.42
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
4,639,044.65
存货的减少（减增加）
-95,426,077.89
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少） 26,120,135.81
-1,795.92
其他
-62,747,179.65
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
31,358,664.02
现金的期末余额
100,234,356.40
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-68,875,692.38
现金及现金等价物净增加额
补充资料 母公司数
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
2,202,330.21
净利润
加：少数股东损益
374,265.46
计提的资产减值准备
1,209,054.38
固定资产折旧
87,843.93
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,188,133.58
-306,590.75
待摊费用减少（减：增加）
297,470.68
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
-7,650,109.37
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
-1,714,981.42
存货的减少（减增加）
-54,259,630.29
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少） 1,400,909.65
-1,795.92
其他
-57,173,099.86
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
10,979,082.91
现金的期末余额
90,070,952.37
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-79,091,869.46
现金及现金等价物净增加额
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负
责人：陈祥 编制人：宣艳辉
资产减值准备明细表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004年1～6月 单位：
人民币元
项 目 年初余额
一、坏账准备合计
19,194,103.70
其中：应收账款
1,846,165.47
其他应收款
17,347,938.23
二、短期投资跌价准备合计
167,800.00
其中：股票投资
167,800.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
24,350,226.60
其中：库存商品
开发产品
24,350,226.60
四、长期投资减值准备合计
5,695,986.59
其中：长期股权投资
5,695,986.59
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
9,304,596.40
其中：房屋、建筑物
9,304,596.40
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
工业产权及专有技术
七、在建工程减值准备
3,090,520.00
八、委托贷款减值准备
项 目 本期增加数 本期转回数
一、坏账准备合计
400,208.03
其中：应收账款
37,148.34
其他应收款
363,059.69
二、短期投资跌价准备合计
167,800.00
其中：股票投资
167,800.00
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
开发产品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
工业产权及专有技术
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 期末余额
一、坏账准备合计
19,594,311.73
其中：应收账款
1,883,313.81
其他应收款
17,710,997.92
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
24,350,226.60
其中：库存商品
开发产品
24,350,226.60
四、长期投资减值准备合计
5,695,986.59
其中：长期股权投资
5,695,986.59
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
9,304,596.40
其中：房屋、建筑物
9,304,596.40
专用设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
工业产权及专有技术
七、在建工程减值准备
3,090,520.00
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负
责人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并股东权益增减变动表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2004年1～6月 单位：人民币元
项目 行次
一、实收资本(或股本) 1
年初余额 2
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本(或股本) 7
本年减少数 8
年末余额 9
二、资本公积 10
年初余额 11
本年增加数 12
其中：资本(或股本)溢价 13
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16
被投资单位资产 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
本年减少数 20
其中：转增资本(或股本) 21
年末余额 22
三、法定和任意盈余公积 23
年初余额 24
本年增加数 25
其中：从净利润中提取数 26
其中：法定盈余公积 27
任意盈余公积 28
储备基金 29
企业发展基金 30
法定公益金转入数 31
本年减少数 32
其中：弥补亏损 33
转增资本(或股本) 34
分派现金股利或利润 35
分派股票股利 36
年末余额 37
其中：法定盈余公积 38
储备基金 39
企业发展基金 40
四、法定公益金 41
年初余额 42
本年增加数 43
其中：从净利润中提取数 44
本年减少数 45
其中：集体福利支出 46
年末余额 47
五、未分配利润 48
年初未分配利润 49
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 50
本年利润分配 51
年末未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列) 52
项目 2004年6月30日
一、实收资本(或股本)
年初余额 736,064,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 736,064,000.00
二、资本公积
年初余额 195,421,608.31
本年增加数 172,084.32
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 172,084.32
被投资单位资产
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本(或股本)
年末余额 195,593,692.63
三、法定和任意盈余公积
年初余额 147,363,736.97
本年增加数 81,659.51
其中：从净利润中提取数 81,659.51
其中：法定盈余公积 81,659.51
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 147,445,396.48
其中：法定盈余公积 74,186,753.59
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 64,568,709.13
本年增加数 40,829.75
其中：从净利润中提取数 40,829.75
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 64,609,538.88
五、未分配利润
年初未分配利润 -282,108,079.67
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 2,046,059.98
本年利润分配 122,489.26
年末未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列) -280,184,508.95
项目 2003年12月31日
一、实收资本(或股本)
年初余额 736,064,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 736,064,000.00
二、资本公积
年初余额 195,336,921.19
本年增加数 84,687.12
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 84,687.12
被投资单位资产
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本(或股本)
年末余额 195,421,608.31
三、法定和任意盈余公积
年初余额 147,363,736.97
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本(或股本)
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 147,363,736.97
其中：法定盈余公积 74,105,094.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 64,568,709.13
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 64,568,709.13
五、未分配利润
年初未分配利润 -294,758,647.63
本年净利润(净亏损以“-”号填列) 12,650,567.96
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以
“-”号填列) -282,108,079.67
公司法定代表人：赵序宏主管会计工作的公司负责人：李宗全会计机构负责人：陈
祥编制人：宣艳辉
海南新大洲控股股份有限公司
会计报表附注
2004年6月30日
（金额单位：人民币元）
附注1：公司基本情况
海南新大洲控股股份有限公司（以下简称“本公司”）系于一九九二年九月九日经
海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩
托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。一九九三年二月二十日经
海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10,000 万元。一九九三年十一月二
十三日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2
,000 万股，并于一九九四年五月二十五日在深圳证券交易所上市。截至二○○四年六
月三十日止，公司股本总额73,606.40 万元，其中：法人股39,889.92 万元，社会公众
股33,716.48 万元，注册资本73,606.40 万元人民币，注册号：4600001002161,法定
代表人：赵序宏，地址：海南省海口市桂林洋开发区。经营范围：摩托车工业村开发；
旅游业综合开发及经营；农业综合开发经营；房地产开发经营；摩托车及发动机配件的
生产经营；室内外装修工程施工；高科技开发；物业管理；酒店；普通机械配件、电子
产品、五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡胶制品、建材、矿产品
、医疗器械、化工原料及产品（专营除外）、饮料、农副土特产品、饮食业的经营；进
出口业务（按1996 琼贸进字35 号文经营）；公路运输业务；自行车及其配件生产经营
；农用机械及其配件、内燃机及其配件生产经营。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2 会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
以人民币为记账本位币
2.4 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务采用经济业务发生日的市场汇价折算为人民币入账。期
末对外币货币资金及外币债权债务账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，
其差额计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3 个月）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股
利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应
收项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差
额确认为短期投资损益。
2.7.2 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提
短期投资跌价准备。
2.8 坏账核算方法
2.8.1 本公司坏账确认的标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍
无法收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收
款项，经董事会批准后作为坏账。
2.8.2 坏账准备核算方法：采有备抵法核算。
2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收账款和其它应收款）期
末余额的一定比例并结合个别认定法进行计提,其中：账龄在1 年以内的，按其余额的
1%计提；账龄在1-2 年的，按其余额的10%计提；账龄在2-3 年的，按其余额的20%计提
；账龄在3-4年的，按其余额的40%计提；账龄在4 年以上的按其余额的50%-100%计提。
母公司对资不抵债子公司的应收款项，按子公司负净资产的绝对值数额计提坏账准备。
2.9 存货核算方法
2.9.1 存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、开发产品及低值易耗品等。
2.9.2 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计
价。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
2.9.3 存货跌价损失采用备抵法核算,若期末存货成本高于其可变现净值,则按其差
额计提存货跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1 长期股权投资
①本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告分配而未分配的股利记
账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有
重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20
%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单
位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采
用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润
或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生
的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。
③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间
的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有
规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限
摊销；从2003 年1 月1 日起股权投资贷方差额计入资本公积。
本公司对新大洲本田摩托有限公司投资形成的股权投资差额按合同规定的投资期限
30年平均摊销。
2.10.2 长期债权投资
①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行
日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为
当期投资收益。
③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息
收入时采用直线法摊销。
2.10.3 长期投资减值准备
本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投
资减值准备。
2.11 固定资产计价和折旧方法
2.11.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输
工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位
价值在2000 元以上且使用年限超过二年的，也列为固定资产。
2.11.2 固定资产按实际购建成本的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类
计提，各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：
类别 经济使用年限 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋建筑物 30 5 3.17
专用设备 10 5 9.5
通用设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
2.11.3 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧
、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价
值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
2.12 在建工程核算方法
2.12.1 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与
购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。
在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。
2.12.2 在建工程减值准备
本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来
3年内不会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带
来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则
对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。
2.13 借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以
资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停其
借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到
预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用
。
2.14 无形资产计价及摊销方法
2.14.1 无形资产按实际取得成本价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销
，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代
，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下
降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部
分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金
额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用及摊销方法
长期待摊费用按受益年限平均摊销。
2.16 收入确认原则
2.16.1 产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关收入和成本能够可靠地计量；
2.16.2 提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
2.16.3 让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
2.17 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.18 合并会计报表编制方法
合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及
纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计
报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及
其他重大交易等进行了相互抵销。子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一
致。
附注3：税项
3.1 增值税
本公司附属企业增值税按货物销售收入的17%计销项税额，扣除当期允许抵扣的进
项税额后缴纳。
3.2 营业税
以运输收入、资金占用费收入、租金收入等为基础，按3%或5%比率计纳。
3.3 城市维护建设税与教育费附加
以增值税和营业税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计纳。
3.4 房产税
按房产原值70%的1.2%或房屋出租收入的12%比率计纳。
3.5 企业所得税
以应纳税所得额为基础，按15%或33%比率计纳。
附注4：控股子公司、合营公司及联营公司
4.1 控股子公司、合营公司及主要联营公司的名称、注册资本、经营范围以及本公
司对其投资额和持股比例等情况如下：
公司 注册
名称 资本
海南格方网络安全有 RMB3,000万元
限公司
海南新大洲工业苑有 RMB3,000万元
限公司
海南新大洲物业酒店 RMB300万元
管理有限公司
海南新大洲旅游开发 RMB500万元
有限公司
海南新大洲房地产开 RMB2,000万元
发有限责任公司
海南新大洲国际贸易 RMB500万元
有限公司
天津新起饮食娱乐管 RMB200万元
理有限公司
新大洲本田摩托 USD9,956.5万元
有限公司
海南新大洲本田发动 USD2,990万元
机有限公司
海南新大力机械工业 USD300万元
有限公司
上海新大洲物业管理 RNB60万元
有限公司
常州新大洲本田摩托 RMB300万元
销售有限公司
山东新大洲本田摩托 RMB300万元
销售有限公司
上海新大洲物流有限 RMB1,000万元
公司
河南新大洲本田摩托 RMB125万元
销售有限公司
上海新大洲房地产开 RMB2,000万元
发有限公司
三亚新大洲物业管理 RMB150万元
有限公司
公司 经营
名称 范围
海南格方网络安全有 电子产品、计算机软硬件及系统集
限公司 成的开发、生产、销售
海南新大洲工业苑有 厂房出租、出售业务
限公司
海南新大洲物业酒店 酒店管理;小区管理和绿化管理等
管理有限公司
海南新大洲旅游开发 旅游、宾馆、文化娱乐设施等
有限公司
海南新大洲房地产开 房地产开发经营、饮食业等
发有限责任公司
海南新大洲国际贸易 汽车、摩托车及配件、建筑材料等
有限公司
天津新起饮食娱乐管 公共饮食业、物业管理等
理有限公司
新大洲本田摩托 摩托车及其零部件的生产、销售等
有限公司
海南新大洲本田发动 摩托车发动机及其零部件的生产、
机有限公司 销售等
海南新大力机械工业 发动机配件的生产、制造及销售等
有限公司
上海新大洲物业管理 物业管理等
有限公司
常州新大洲本田摩托 摩托车及配件等
销售有限公司
山东新大洲本田摩托 摩托车及配件等
销售有限公司
上海新大洲物流有限 摩托车及配件等
公司
河南新大洲本田摩托 摩托车及配件销售,摩托车修理
销售有限公司
上海新大洲房地产开 房地产开发经营、物业管理等
发有限公司
三亚新大洲物业管理 小区管理和绿化管理等
有限公司
公司 本公司 直接
名称 投资额 持有
海南格方网络安全有 RMB2,850万元 95%
限公司
海南新大洲工业苑有 RMB2,850万元 95%
限公司
海南新大洲物业酒店 RMB270万元 90%
管理有限公司
海南新大洲旅游开发 RMB500万元 100%
有限公司
海南新大洲房地产开 RMB1,800万元 90%
发有限责任公司
海南新大洲国际贸易 RMB500万元 100%
有限公司
天津新起饮食娱乐管 RMB170万元 85%
理有限公司
新大洲本田摩托 USD4,712.41万元 47.33%
有限公司
海南新大洲本田发动 USD1,495万元 50%
机有限公司
海南新大力机械工业 USD150万元 50%
有限公司
上海新大洲物业管理
有限公司
常州新大洲本田摩托 RMB120万元 40%
销售有限公司
山东新大洲本田摩托 RMB180万元 60%
销售有限公司
上海新大洲物流有限 RMB750万元 75%
公司
河南新大洲本田摩托 RMB100万元 80%
销售有限公司
上海新大洲房地产开 RMB1900万元 95%
发有限公司
三亚新大洲物业管理 RMB142.5万元 95%
有限公司
公司 间接 合计 是否
名称 持有 持有 合并
海南格方网络安全有 5% 100% 是
限公司
海南新大洲工业苑有 5% 100% 是
限公司
海南新大洲物业酒店 10% 100% 是
管理有限公司
海南新大洲旅游开发 100% 是
有限公司
海南新大洲房地产开 10% 100% 是
发有限责任公司
海南新大洲国际贸易 100% 是
有限公司
天津新起饮食娱乐管 85% 是
理有限公司
新大洲本田摩托 47.33% 否*1
有限公司
海南新大洲本田发动 50% 否*2
机有限公司
海南新大力机械工业 50% 否*3
有限公司
上海新大洲物业管理 100% 100% 是
有限公司
常州新大洲本田摩托 40% 否*4
销售有限公司
山东新大洲本田摩托 60% 是
销售有限公司
上海新大洲物流有限 5% 80% 是
公司
河南新大洲本田摩托 80% 是*5
销售有限公司
上海新大洲房地产开 5% 100% 是*6
发有限公司
三亚新大洲物业管理 5% 100% 是*7
*1 新大洲本田摩托有限公司，系于2001 年9 月19 日，经中华人民共和国对外贸
易经济合作部批复同意，由天津摩托集团有限公司、日本本田技研工业株式会社和本公
司在天津市经济技术开发区共同投资设立的中外合资经营企业。本公司因无50%以上控
制权，故未合并其会计报表。该公司2004 年6 月30 日的主要会计数据为：总资产230
,456 万元，总负债152,760 万元，净利润504 万元。
*2 海南新大洲本田发动机有限公司(原名海南新大洲川崎发动机有限公司),系于2
001年12 月31 日经海南省对外经济合作厅批复同意，由本公司与日本本田技研工业株
式会社在海南省共同投资设立的中外合资经营企业。由于该公司拟被吸收合并入新大洲
本田摩托有限公司，且其主要经营和财务由新大洲本田摩托有限公司控制，故未合并其
会计报表。该公司2004 年6 月30 日的主要会计数据为：总资产18,474 万元，总负债
265 万元，净利润-334万元。
*3 海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾恒塑实业有限公司负责经营，故未
合并会计报表。该公司2004 年6 月30 日的主要会计数据为：总资产2,648 万元，总负
债31 万元，净利润6 万元。
*4 常州新大洲本田摩托销售有限公司系2003 年3 月由新大洲本田摩托有限公司、
江苏明都汽车摩托车有限公司及本公司共同投资组建，注册资本300 万元人民币，其中
本公司以现金出资120 万元，占其注册资本的40%。本公司对其不具有控制权而未纳入
合并报表范围。该公司2004 年6 月30 日的主要会计数据为：总资产2,416 万元，总负
债2,019 万元，净利润10 万元。
*5 河南新大洲本田摩托销售有限公司系2004 年3 月本公司分别以20 万元和80 万
元受让张迎新、洛阳通源摩托大楼有限公司持有其16%和64%的股权，注册资本125 万元
人民币，本公享有80%的股权，因此自2004 年4 月起对其具有控制权而合并其会计报表
。该公司纳入合并报表的主要会计数据：资产总额3,131 万元，负债总额2,977 万元，
净利润8 万元。
*6 上海新大洲房地产开发有限公司系于2004 年5 月由海南新大洲房地产开发有限
责任公司及本公司在上海共同投资组建，注册资本2,000 万元人民币，其中本公司以现
金1900万元人民币投资，占其注册资本的95%，海南新大洲房地产开发有限责任公司现
金100 万元人民币出资，占其注册资本的5%。本公司对其具有控制权而纳入合并报表范
围。该公司纳入合并报表的主要会计数据：资产总额1,999 万元，负债总额0 万元，净
利润-1 万元。
*7 三亚新大洲物业管理有限公司系于2004 年4 月由海南新大洲房地产开发有限责
任公司及本公司在三亚共同投资组建，注册资本150 万元人民币，其中本公司以现金1
42.50 万元人民币投资，占其注册资本的95%，海南新大洲房地产开发有限责任公司以
现金7.50 万元人民币出资，占其注册资本的5%。本公司对其具有控制权而纳入合并报
表范围。该公司纳入合并报表的主要会计数据：资产总额150 万元，负债总额0 万元，
净利润0.12 万元。
4.2 合并会计报表范围变更
4.2.1 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司为本年度新设立的上海新大洲房地
产开发有限公司、河南新大洲本田摩托销售有限公司和三亚新大洲物业管理有限公司，
上述三家公司本公司分别直接持有其95%、80%和95%的股权。
附注5：合并会计报表主要项目注释
5.1 货币资金
项目 期末数
原币金额 汇率 折人民币
现金 606,794.11 606,794.11
人民币存款 29,709,405.52 29,709,405.52
其他货币资金 1,042,464.39 1,042,464.39
合计 31,358,664.02 31,358,664.02
项目 年初数
原币金额 汇率 折人民币
现金 1,094,447.10 1,094,447.10
人民币存款 98,870,334.49 98,870,334.49
其他货币资金 269,574.81 269,574.81
合计 100,234,356.40 100,234,356.40
注：期末数比年初数减少68.72%，主要系支付购地款、三亚项目工程款所致。
5.2 短期投资
项目 年初数
账面余额 减值准备 账面价值
委托投资 100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00
合计 100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00
项目
本年增加 本年减少
委托投资 99,832,200.00
合计 99,832,200.00
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
委托投资
合计
注:委托投资100,000,000.00 元系依据2003 年6 月30 日本公司控股子公司海南格
方网络安全有限公司与国泰君安证券股份有限公司签定的《资产管理委托协议书》，委
托国泰君安证券股份有限公司理财的本金，委托投资期限为2003 年6 月30 日至2004
年6 月30 日止。本公司已于2004 年7 月8 日至2004 年7 月9 日收到国泰君安证券股
份有限公司支付的委托投资本金及收益共计10,350 万元。2003 年末该项投资的帐面价
值为9,983.22 万元,本期实现收益366.87 万元。
5.3 应收票据
（1）分类列示
种类 期末数 年初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 2,982,346.94 870,200.00
合计 2,982,346.94 870,200.00
注：期末数比年初数增加242.72%，主要系山东新大洲本田摩托销售有限公司销货
所致。
5.4 应收账款
（1）账龄分析及百分比
期末数
账龄 金额 占应收账款总额比例& 坏账计提比例%
1年以内 32,095,547.16 81.38 1
1-2年 1,838,601.36 4.66 10
2-3年 4,649,175.73 11.79 20
3-4年 656,460.62 1.67 40
4年以上 197,157.60 0.50 50-100
合计 39,436,942.47 100
期末数 年初数
账龄 坏账准备 金额
1年以内 320,955.47 15,516,945.27
1-2年 183,860.14 5,364,184.24
2-3年 929,835.15 3,917,386.11
3-4年 262,584.25 656,460.62
4年以上 186,078.80 197,157.60
合计 1,883,313.81 25,652,133.84
年初数
账龄 占应收账款总额比例% 坏账计提比例% 坏账准备
1年以内 60.49 1 77,606.78
1-2年 20.91 10 536,418.42
2-3年 15.27 20 783,477.22
3-4年 2.56 40 262,584.25
4年以上 0.77 50-100 186,078.80
合计 100 1,846,165.47
注：(1)期末数比年初数增加53.74%,主要系本年度新增合并河南新大洲本田摩托销
售有限公司所致。
（2）期末欠款前五名单位欠款金额合计23,747,910.56 元，占年末应收账款总额
的60.21%。
（3）期末应收账款无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
5.5 其他应收款
（1）账龄分析及百分比
账龄 期末数
金额 占其他应收 坏账计
款总额比例% 提比例% 坏账准备
1年以内 160,907,692.04 77.47 1 574,076.92
1-2年 21,201,327.16 10.21 10 2,120,132.72
2-3年 2,931,320.36 1.41 20 586,264.07
3-4年 974,769.35 0.47 40 389,907.74
4年以上 21,687,856.52 10.44 50-100 14,040,616.47
合计 207,702,965.43 100.00 17,710,997.92
年初数
账龄 占其他应收 坏账计提
金额 款总额比例% 比例% 坏账准备
1年以内 15,620,677.01 24.99 1 361,020.63
1-2年 21,101,403.51 33.76 10 2,110,140.35
2-3年 3,052,594.45 4.89 20 610,433.15
3-4年 1,324,342.68 2.12 40 529,737.07
4年以上 21,402,428.74 34.24 50-100 13,736,607.03
合计 62,501,446.39 100.00 17,347,938.23
注：期末数比年 初数增加232.32%,主要系短期投资到期挂帐及支付购地款、建房
款所致。
（2）期末欠款金额前五名情况如下：
户名 金额 占其它应收款
总额比例%
国泰君安证券股份有限公司 103,500,000.00 49.83
上海华新工业园区经济发展有限公司 21,304,000.00 10.26
海南新大洲药业有限公司 15,902,370.00 7.66
上海青华房地产开发有限公司 14,000,000.00 6.74
香港远升公司 8,684,189.88 4.18
合计 163,390,559.88 78.67
户名
欠款时间 性质
国泰君安证券股份有限公司 1年以内 委托投资
上海华新工业园区经济发展有限公司 1年以内 支付购地款
海南新大洲药业有限公司 1-2年 拆借款
上海青华房地产开发有限公司 1年以内 支付建房款
香港远升公司 4年以上 代投资款
合计
（3）期末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位
的款项：
5.6 预付账款
（1）账龄分析及百分比
账龄 期末数 年初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 31,284,871.19 100.00 6,282,785.57 100.00
1-2年
2-3年
3年以上
合计 31,284,871.19 100.00 6,282,785.57 100.00
（2）期末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
5.7 存货
类别 期末数
金额 跌价准备
原材料 1,648,887.14
包装物
低值易耗品
库存商品 56.579.085.09
发出商品
开发成本 63,489,843.71 24,350,226,60
合计 121,717,815.94 24,350,226,60
类别 年初数
金额 跌价准备
原材料 485,348.28
包装物
低值易耗品 27,571.50
库存商品 50,504,177.66
发出商品
开发成本 56,809,088.96 24,350,226,60
合计 107,826,186.40 24,350,226,60
注:（1）库存商品期末数比年初数增加的主要原因系新增合并子公司河南新大洲本
田摩托销售有限公司的存货所致；开发成本系本公司子公司海南新大洲房地产开发有限
责任公司拥有的“新大洲三亚印象” 项目前期开发成本及征地费,该项目在停建多年后
于2003 年底开始动工续建。
(2)存货可变现净值的确定依据
期末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的估计费用后的价值。
5.8 待摊费用
类别 期末数 年初数 期末结存原因
租赁费 24,039.98 87,466.4 尚在受益期
保险费 486,589.79 190,966.67 尚在受益期
其他 468,166.25 196,390.75 尚在受益期
合计 978,796.02 474,823.82
5.9 长期股权投资
5.9.1 分类列示
项目 年初数
账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 384,681,980.64 4,054,245.59 380,627,735.05
其中：子公司投资 2,604,428.11 3,654,245.59 -1,049,817.48
合营企业投资 104,198,768.30 104,198,768.30
联营企业投资 277,878,784.23 400,000.00 277,478,784.23
合计 386,623,721.64 5,695,986.59 380,927,735.05
项目
本年增加 本年减少
股票投资
其它股权投资 2,489,133.02
其中：子公司投资 8,331.89
合营企业投资
联营企业投资 2,480,801.13
合计 2,489,133.02
项目 期末数
账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 387,171,113.66 4,054,245.59 383,116,868.07
其中：子公司投资 2,612,760.00 3,654,245.59 -1,041,485.59
合营企业投资 104,198,768.30 104,198,768.30
联营企业投资 280,359,585.36 400,000.00 279,959,585.36
合计 389,112,854.66 5,695,986.59 383,416,868.07
5.9.2 股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量
海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100万股
海南高目助商科股份有限公司 法人股 20万股
济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039万股
合计 159.039万股
被投资公司名称 占被投资单位
海南国际科技工业园股份有限公司 0.408%
海南高目助商科股份有限公司 0.333%
济南轻骑摩托车股份有限公司
合计
被投资公司名称 投资成本 账面余额
海南国际科技工业园股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
海南高目助商科股份有限公司 200,000.00 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00
合计 1,941,741.00 1,941,741.00
5.9.3 其它股权投资
被投资单位名称 投资期限
占被投
资单位
注册资
本比例% 初始投资金额
大连新源动力股份有
限公司 8 4,000,000.00
北京天马信达信息网
络有限公司 19.46 1,000,000.00
天津吧德啤酒坊有限
公司 14 50 3,000,000.00
北京格方网络技术有
限公司 20 15 43,750.00
济南新大洲房地产开
发有限公司 70 5,775,724.00
海南新大洲本田发动
机有限公司 50 126,380,857.27
新大洲本田摩托有限
公司 30 47.33 479,168,762.00
海南新大力机械工业
有限公司 30 50 19,942,845.97
常州新大洲本田摩销
售有限公司 20 40 1,200,000.00
合计 640,511,939.24
被投资单位名称 被投资单位本 被投资单位权益
年权益增减额 累计增减额
追加投资额
大连新源动力股份有
限公司
北京天马信达信息网
络有限公司
天津吧德啤酒坊有限
公司 -3,000,000.00
北京格方网络技术有
限公司
济南新大洲房地产开
发有限公司 -2,121,478.41
海南新大洲本田发动
机有限公司 -2,476,838.75 -1,670,192.08 -34,521,872.30
新大洲本田摩托有限
公司 -89,460,725.00 2,383,644.05 -22,662,682.92
海南新大力机械工业
有限公司 -7,452,000.00 31,104.86 686,688.89
常州新大洲本田摩销
售有限公司 38,515.08 386,946.32
合计 -99,389,563.75 783,071.91 -61,232,398.42
被投资单位名称
期末投资金额 备注
大连新源动力股份有
限公司 4,000,000.00 成本法
北京天马信达信息网
络有限公司 1,000,000.00 成本法
天津吧德啤酒坊有限
公司 成本法
北京格方网络技术有
限公司 43,750.00 成本法
济南新大洲房地产开
发有限公司 3,654,245.59 权益法
海南新大洲本田发动
机有限公司 89,382,146.22 权益法
新大洲本田摩托有限
公司 367,045,354.08 权益法
海南新大力机械工业
有限公司 13,177,534.86 权益法
常州新大洲本田摩销
售有限公司 15,86946.32 权益法
合计 479,889,977.07
5.9.4 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额
新大洲本田摩托有限公司 -102,171,467.94 30 1,697,729.22
海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64 8,331.89
合计 -103,237,949.19 2,489,133.02
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 形成原因
新大洲本田摩托有限公司 10,494,090.12 -91,677,377.82 投资
海南新大洲工业苑有限公司 24,995.66 -1,041,485.59 投资
合计 11,302,157.69 -91,935,791.50
注：①本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本376,997,294.06 元，享有被投
资单位所有者权益479,168,762.00 元，形成股权投资差额-102,171,467.94 元，按合
同投资期限30 年，本期摊销1,697,729.22 元，累计摊销10,494,090.12 元，摊余金额
-91,677,377.82元。
②本公司2002 年12 月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00 元受让
其持有海南新大洲工业苑有限公司25% 权益计6,766,481.25 元, 形成股权投资差额-1
,066,481.25 元,按剩余投资期限64 年摊销，本期摊销8,331.89 元，累计摊销24,995
.66元，摊余金额1,041,485.59 元。
5.9.5 长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59
北京天马信达网络有限公司 400,000.00
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合计 5,695,986.59
被投资单位名称 本年减少 期末数
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59
北京天马信达网络有限公司 400,000.00
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合计 5,695,986.59
被投资单位名称 计提原因
济南新大洲房地产开发有限公司 已停业,并吊销执照
北京天马信达网络有限公司 持续亏损
海南国际科技工业园股份有限公司 财务状况差
海南高目助商科技股份有限公司 公司情况不明
济南轻骑摩托车股份有限公司 公司净资产为负
合计
5.10 固定资产及累计折旧
5.10.1 固定资产原值
固定资产类别 年初数 本年增加
房屋建筑物 138,207,849.34 254,785.46
运输设备 13,067,050.45 5,418,012.00
专用设备 5,389,829.68 201,528.84
通用设备 11,486,473.28 740,371.97
合计 168,151,202.75 6,614,698.27
固定资产类别 本年减少 期末数
房屋建筑物 138,462,634.80
运输设备 18,485,062.45
专用设备 5,591,358.52
通用设备 1,758.00 12,225,087.25
合计 1,758.00 174,764,143.02
注：本年增加主要系上海新大洲物流有限公司购买运输设备及新增合并河南新大洲
本田摩托销售有限公司固定资产所致。
5.10.2 累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加
房屋建筑物 24,315,856.64 2,054,055.29
运输设备 10,403,873.68 771,787.36
专用设备 2,245,221.68 264,745.47
通用设备 7,521,352.36 1,041,060.45
合计 44,486,304.36 4,131,648.57
5.10.3固定资产净值 123,664,898.39 126,146,932.49
固定资产类别 本年减少 期末数
房屋建筑物 26,369,911.93
运输设备 11,175,661.04
专用设备 2,509,967.15
通用设备 742.40 8,561,670.41
合计 742.40 48,617,210.53
5.10.4 固定资产减值准备
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因
房屋建筑物 9,304,596.40 9,304,596.40 市价下跌
合计 9,304,596.40 9,304,596.40
5.10.5 固定资产净额114,360,301.99 116,842,336.09
注：固定资产中房屋建筑物类的港澳大厦19 层1,105 平方米、景瑞大厦17 层787
平方米、中航大厦1 楼1,118.66 平方米，海南工业苑房产尚未办理房屋产权证书。
5.11 在建工程
（1）分类列示
工程名称 金鼎中心商厦 新大洲花苑 合计
预算数
年初数 13,090,520.00 31,145,066.53 44,235,586.53
其中：利息资本化金额
本年增加额
其中：利息资本化金额
本年转入固
定资产额
其中：利息资本化金额
其他减少数
其中：利息资本化金额
期末数 13,090,520.00 31,145,066.53 44,235,586.53
其中：利息资本化金额
资金来源 贷款资金 其他
项目进度（%）
注：①金鼎中心商厦(原名为“峨嵋大厦”)项目开发情况
根据2003 年12 月16 日本公司与海南金鼎实业发展股份有限公司(甲方)和湛江粤
西建筑工程公司海南分公司(丙方)签订的《合作建设金鼎中心商厦合同》规定，本项目
全权委托甲、丙双方续建开发，本公司不再追加投资，项目建设完成后，本公司可协议
分得5,345.20平方米房产。
②新大洲花苑开发情况
本项目是由本公司子公司上海新大洲物业管理有限公司委托上海青华房产开发有限
公司为本公司在上海青浦区华新镇开发的高级职员住宅楼。住宅已开发完成，部分房产
已交付使用。期末余额3,114.51 万元，系预付上海青华房产开发有限公司项目开发资
金。
（2）在建工程减值准备
工程名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因
金鼎中心商厦 3,090,520.00 3,090,520.00 停建`
合计 3,090,520.00 3,090,520.00
5.12 无形资产
分类列示
项目 取得方式 原始金额 年初数
桂林洋工业苑
土地 投资 9,000,000.00 8,190,000.00
临高土地 购买 500,000.00 455,714.30
桂林洋土地 抵债 8,168,800.00 7,995,699.24
软件 购买 17,200.00 17,056.67
软件 购买 12,315.00
商标 购买 5,920 5,821.34
特许经营权投资 600,000.00 475,000.00
特许经营权投资 250,000.00
合计 18,554,235.00 17,139,291.55
分类列示 本年增加额 本年转出数
项目
桂林洋工业苑
土地
临高土地
桂林洋土地
软件 6,035.65
软件
商标
特许经营权投资 250,000.00
特许经营权投资 256,035.65
合计
分类列示 本年摊销数 累计摊销数 期末数
项目
桂林洋工业苑 90,000.00 900,000.00 8,100,000.00
土地 4,999.99 49,285.69 450,714.31
临高土地 81,687.98 254,788.74 7,914,011.26
桂林洋土地 859.98 1,003.31 16,196.69
软件 1,231.50 7,510.85 4,804.15
软件 295.98 394.64 5,525.36
商标 75,000.00 200,000.00 400,000.00
特许经营权投资 26,315.76 26,315.76 223,684.24
特许经营权投资 280,391.19 1,439,298.99 17,114,936.01
合计
分类列示 剩余摊销年限
项目
桂林洋工业苑 45年
土地 44.2年
临高土地 47.5年
桂林洋土地 9.5年
软件 2年
软件 9.5年
商标 3.5年
特许经营权投资 4.3年
特许经营权投资
合计
注：（1）临高土地尚未办理土地使用权证书；桂林洋工业苑土地使用权证书正在
办理之中。
（2）增加额为本年新增合并河南新大洲本田摩托销售有限公司所致。
5.13 长期待摊费用
类别 原始发生额 年初数
装修费 8,900,325.41 163,369.64
开办费 475,841.01 475,841.01
模具 1,252,876.10 687,041.66
合计 10,629,042.52 1,326,252.31
类别 本年增加额 本年转出额
装修费 9,913.50
开办费
模具 503,376.10
合计 513,289.60
类别 本年摊销额 累计摊销额
装修费 86,641.58 8,813,683.85
开办费 475,841.01 475,841.01
模具 625,650.99 688,109.33
合计 1,188,133.58 9,977,634.19
类别 期末数 剩余摊销年限
装修费 86,641.56 1.5年
开办费
模具 564,766.77 0.5年
合计 651,408.33
5.14 应付账款
（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）无账龄在3 年以上大额应付账款情况。
5.15 预收账款
（1）无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）无账龄在1 年以上大额预收账款情况。
5.16 应交税金
税种 期末数 年初数
增值税 -1,971,331.85 -1,875,788.09
营业税 704,357.67 569,501.61
城市维护建设税 104,207.26 36,806.40
房产税 36,135.82 32,148.52
企业所得税 11,133.12 164,304.12
个人所得税 40,828.55 17,166.78
合计 -1,074,669.43 -1,055,860.66
5.17 其他应交款
项目 期末数 年初数
教育费附加 103,345.05 21,533.71
合计 103,345.05 21,533.71
5.18 其他应付款
（1） 期末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国轻骑摩托车
集团公司款项1,191,515.39 元；
（2） 账龄在3 年以上大额其他应付款为应付股东单位中国轻骑摩托车集团公司款
项1,191,515.39 元。
5.19 预提费用
项目 期末数 年初数 年末结存原因
利息 1,071,000.00 1,091,000.00 未支付
提成费 3,389,158.05 未结算
租赁费 304,211.90 244,048.73 未结算
运输费 2,425,694.97
其他 1,989,223.93 1,030,587.04 未结算
合计 5,790,130.80 5,754,793.82
5.20 股本（单位：股）
年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
本年变动增减(+、-)
新股 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计
二、已流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
5.21 资本公积
项目 年初数 本期增加数
股本溢价 192,343,362.39
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30
投资准备 84,687.12 172,084.32
合计 195,421,608.31 172,084.32
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 192,343,362.39
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30
投资准备 256,771.44
合计 195,593,692.63
5.22 盈余公积
项目 年初数 本期增加数
法定盈余公积 74,105,094.08 81,659.51
法定公益金 64,568,709.13 40,829.75
任意盈余公积 73,258,642.89
合计 211,932,446.10 122,489.26
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 74,186,753.59
法定公益金 64,609,538.88
任意盈余公积 73,258,642.89
合计 212,054,935.36
5.23 未分配利润
项目 期末数 年初数
净利润 2,046,059.98 12,650,567.96
加：年初未分配利润 -282,108,079.67 -294,758,647.63
其他转入
可供分配的利润 -280,062,019.69 -282,108,079.67
减：提取法定盈余公积 81,659.51
提取法定公益金 40,829.75
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -280,184,508.95 -282,108,079.67
5.24 主营业务收入及主营业务成本
（1）分行业
营业收入
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
工业企业 7,008,085.96 0
商业企业 137,222,878.17 110,822.18
服务业 11,452,673.15 4,647,990.01
公司内行业间抵销
合计 155,683,637.28 4,758,812.19
营业成本
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
工业企业 5,908,554.82 0
商业企业 133,975,066.40 108,217.42
服务业 6,759,040.75 185,474.70
公司内行业间抵销
合计 146,642,661.97 293,692.12
营业毛利
行业 2004年1-6月 2003年1-6月
工业企业 1,099,531.14 0
商业企业 3,247,811.77 2,604.76
服务业 4,693,632.40 4,462,515.31
公司内行业间抵销
合计 9,040,975.31 4,465,120.07
(2)本年度前五名客户销售收入37,717,441.93 元，占年度销售总额的24.23%。
(3)主营业务收入本年数比上年同期数增加3,171.48%，主要系本年度新增合并山东
新大洲本田摩托销售有限公司、河南新大洲本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有
限公司所致。
5.25 主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月 计缴比例
营业税 1,258,951.14 162,816.82 5%
城市维护建设税 110,809.63 13,964.39 4%-7%
教育费附加 150,270.90 6,356.63 3%
河道管理费 13,272.98
医疗保险基金 77,408.83
工业科技发展基金 14,725.26
合计 1,625,438.74 183,137.84
5.26 其他业务利润
其他业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
经营性租赁 971,145.40 135,000.00
配件销售 277,245.87
运输业务 37,868,956.35
其他 577,365.97 289,000.00
合计 39,694,713.59 424,000.00
其他业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
经营性租赁 1,004,389.86 7,425.00
配件销售 189,639.16
运输业务 31,801,720.34
其他 461,855.23 127,387.72
合计 33,457,604.59 134,812.72
其他业务利润
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
经营性租赁 -33,244.46 127,575.00
配件销售 87,606.71
运输业务 6,067,236.01
其他 115,510.74 161,612.28
合计 6,237,109.00 289,187.28
5.27 管理费用
注:本期发生数比上年同期数增加785.62 万元主要是因本期增加合并河南新大洲本
田摩托有限公司及上海物流有限公司而增加555 万元；
5.28 财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 0.00
减：利息收入 1,037,088.05 2,522,351.13
汇兑损失 0.00
其他 13,095.81 1,957.58
减：资金占用费 121,154.00 0.00
合计 -1,145,146.24 -2,520,393.55
注：资金占用费系收取新大洲本田摩托有限公司等单位拆借资金利息。
5.29 投资收益
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
期末调整的被投资 788,642.31 -7,948,227.67
单位权益净增减额
股权转让收益
处理投资收益 3,667,800.00 0.00
股权投资差额摊销 1,706,061.11 1,799,351.80
长期投资减值准备
合计 6,162,503.42 -6,148,875.87
5.30 营业外收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
违约收入
补偿收入
其他 2,499.20 26,307.00
合计 2,499.20 26,307.00
5.31 营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
赞助支出
罚款支出 30,134.35 40,300.00
固定资产清理损失 27,908.33
固定资产减值损失
停工损失
其他 90,000.00
合计 120,134.35 68,208.33
注:营业外支出本期数比上年数增加76.13%，主要系山东新大洲本田摩托销售有限
公司赔款及税收罚款所致。
5.32 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收到新大洲本田摩托有限公司往来款 22,800,000.00
收回新大洲本田摩托有限公司往来款 327,453.19
收回上海浩洲车业有限公司欠款 529,322.61
收回其他单位往来款 600,000.00
合计 24,256,775.80
5.33 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
促销费 499,999.98
董事会会费 1,049,674.97
法律事务费 342,323.32
差旅费 715,655.35
中介费 350,000.00
租赁费 2,721,840.87
其他 507,000.00
合计 6,186,494.49
附注6：母公司会计报表主要项目注释
6.1 其他应收款
（1）账龄分析及百分比
期末数
账龄 金额 占其他应收款 坏账计提
总额比例% 比例% 坏账准备
1年以内 326,360,005.19 87.92 1 25,563,618.03
1-2年 20,508,723.68 5.52 10 2,050,872.37
2-3年 2,911,228.76 0.79 20 582,245.75
3-4年 556,109.25 0.15 40 222,443.70
4年以上 20,872,247.62 5.62 50-100 13,206,839.08
合计 371,208,314.50 100.00 41,626,018.93
年初数
账龄 占其他应收 坏账计提
金额 款总额比例% 比例%坏账
1年以内 272,432,223.34 85.77 1
1-2年 20,508,723.68 6.46 10
2-3年 2,911,228.76 0.91 20
3-4年 905,682.58 0.28 40
4年以上 20,872,247,626.58 50-100
合计 317,630,105.98 100.00
年初数
账龄
准备
1年以内 25,189,493.17
1-2年 2,050,872.37
2-3年 582,245.75
3-4年 362,273.03
4年以上 13,206,839.08
合计 41,391,723.40
（2）期末欠款金额前五名情况如下：
户名 金额
海南新大洲房地产开发有限责任公司 109,166,183.28
海南格方网络安全有限公司 80,963,227.81
山东新大洲本田摩托销售有限公司 37,050,000.00
海南新大洲工业苑有限公司 25,011,238.06
上海华新工业园区经济发展有限公司 21,304,000.00
合计 273,494,649.15
户名 占其他应收款总额比例% 欠款时间
海南新大洲房地产开发有限责任公司 29.36 4年以上
海南格方网络安全有限公司 21.78 一年以内
山东新大洲本田摩托销售有限公司 9.97 一年以内
海南新大洲工业苑有限公司 6.73 4年以上
上海华新工业园区经济发展有限公司 5.73 一年以内
合计 73.57
户名 性质
海南新大洲房地产开发有限责任公司 拆借
海南格方网络安全有限公司 拆借
山东新大洲本田摩托销售有限公司 拆借
海南新大洲工业苑有限公司 拆借
上海华新工业园区经济发展有限公司 承贷
合计
（3）年末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款
6.2 长期股权投资
6.2.1 分类列示
年初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 445,338,426.04 4,054,245.59 441,284,180.45
其中：子公司投资 63,304,623.51 3,654,245.59 59,650,377.92
合营企业投资 104,198,768.30 104,198,768.30
联营企业投资 277,835,034.23 400,000.00 277,435,034.23
合计 447,280,167.04 5,695,986.59 441,584,180.45
项目 本期增加 本期减少
股票投资
其它股权投资 31,545,129.34 2,678,323.19
其中：子公司投资 27,394,136.13 1,008,131.11
合营企业投资 31,104.86 1,670,192.08
联营企业投资 4,119,888.35
合计 31,545,129.34 2,678,323.19
期末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 474,205,232.19 4,054,245.59 470,150,986.60
其中：子公司投资 89,690,628.53 3,654,245.59 86,036,382.94
合营企业投资 102,559,681.08 102,559,681.08
联营企业投资 281.954,922.58 400,000.00 281.554,922.58
合计 476,146,973.19 5,695,986.59 470,450,986.60
6.2.2 股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量
海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100万股
海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20万股
济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039万股
合计
被投资公司名称 占被投资单位
海南国际科技工业园股份有限公司 0.408%
海南高目助商科技股份有限公司 0.333%
济南轻骑摩托车股份有限公司
合计
被投资公司名称 初始投资 期末数
海南国际科技工业园股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00
合计 1,941,741.00 1,941,741.00
6.2.3其它股权投资明细列示如下:
占注册资 投资
被投资单位名称
本比例 期限
海南新大洲国际贸易 100%
有限公司
海南新大洲房地产开 90%
发有限责任公司
海南新大洲工业苑有 70% 70
限公司
海南格方网络安全有 95% 50
限公司
天津新起饮食娱乐管 100%
理有限公司
海南新大洲旅游开发 100%
有限公司
济南新大洲房地产开 70%
发有限公司
海南新大洲物业酒店 90% 20
管理有限公司
海南新大洲本田发动 50%
机有限公司
新大洲本田摩托有限 47.33% 30
公司
海南新大力机械工业 50% 30
有限公司
山东新大洲本田摩托 50% 4
销售有限公司
常州新大洲本田摩托 40% 20
销售有限公司
上海新大洲物流有限 75% 20
公司
河南新大洲本田摩托 80% 5
销售有限公司
上海新大洲房地产开 95% 10
发有限公司
三亚新大洲物业管理 95% 10
有限公司
北京天马信达网络有 19.46%
限公司
大连新源动力股份有 8%
限公司
合 计
被投资单位名称 初始投资 追加投资
海南新大洲国际贸易 5,000,000.00
有限公司
海南新大洲房地产开 20,000,000.00 -2,000,000.00
发有限责任公司
海南新大洲工业苑有 20,060,000.00 7,706,481.25
限公司
海南格方网络安全有 28,500,000.00
限公司
天津新起饮食娱乐管 1,217,797.65
理有限公司
海南新大洲旅游开发 5,000,000.00
有限公司
济南新大洲房地产开 5,775,724.00
发有限公司
海南新大洲物业酒店 2,700,000.00
管理有限公司
海南新大洲本田发动 126,380,857.27 -2,476,838.75
机有限公司
新大洲本田摩托有限 479,168,762.00 -89,460,725.00
公司
海南新大力机械工业 19,942,845.97 -7,452,000.00
有限公司
山东新大洲本田摩托 1,500,000.00 384,687.12
销售有限公司
常州新大洲本田摩托 1,200,000.00
销售有限公司
上海新大洲物流有限 7,500,000.00
公司
河南新大洲本田摩托 1,172,084.32
销售有限公司
上海新大洲房地产开 19,000,000.00
发有限公司
三亚新大洲物业管理 1,425,000.00
有限公司
北京天马信达网络有 1,000,000.00
限公司
大连新源动力股份有 4,000,000.00
限公司
合 计 750,543,071.21 -93,298,395.38
本年权益
被投资单位名称 累计权益增减额
增减额
海南新大洲国际贸易 -5,000,000.00
有限公司
海南新大洲房地产开 -18,000,000.00
发有限责任公司
海南新大洲工业苑有 -626,805.44 -3,572,652.48
限公司
海南格方网络安全有 3,485,609.97 -7,009,845.74
限公司
天津新起饮食娱乐管 -1,217,797.65
理有限公司
海南新大洲旅游开发 -105,834.85
有限公司
济南新大洲房地产开 -2,121,478.41
发有限公司
海南新大洲物业酒店 32.63 -10,120.18
管理有限公司
海南新大洲本田发动 -1,670,192.08 -34,521,872.30
机有限公司
新大洲本田摩托有限 2,383,644.05 -22,662,682.92
公司
海南新大力机械工业 31,104.86 686,688,.89
有限公司
山东新大洲本田摩托 -24,404.64 380,865.29
销售有限公司
常州新大洲本田摩托 38,515.08 386,946.32
销售有限公司
上海新大洲物流有限 1,889,812.62 2,390,860.13
公司
河南新大洲本田摩托 61,735.99 61,735.99
销售有限公司
上海新大洲房地产开 -6,508.53 -6,508.53
发有限公司
三亚新大洲物业管理 1,116.21 1,116.21
有限公司
北京天马信达网络有
限公司
大连新源动力股份有
限公司
合 计 5,938,477.86 -90,320,580.23
被投资单位名称 期末数 备注
海南新大洲国际贸易 权益法
有限公司
海南新大洲房地产开 权益法
发有限责任公司
海南新大洲工业苑有 24,193,828.77 权益法
限公司
海南格方网络安全有 21,490,154.26 权益法
限公司
天津新起饮食娱乐管 权益法
理有限公司
海南新大洲旅游开发 4,894,165.15 权益法
有限公司
济南新大洲房地产开 3,654,245.59 权益法
发有限公司
海南新大洲物业酒店 2,689,879.82
管理有限公司
海南新大洲本田发动 89,382,146.22 权益法
机有限公司
新大洲本田摩托有限 367,045,354.08 权益法
公司
海南新大力机械工业 13,177,534.86 权益法
有限公司
山东新大洲本田摩托 2,265,552.41 权益法
销售有限公司
常州新大洲本田摩托 1,586,946.32 权益法
销售有限公司
上海新大洲物流有限 9,890,860.13 权益法
公司
河南新大洲本田摩托 1,233,820.31
销售有限公司
上海新大洲房地产开 18,993,491.47
发有限公司
三亚新大洲物业管理 1,426,116.21
有限公司
北京天马信达网络有 1,000,000.00 成本法
限公司
大连新源动力股份有 4,000,000.00 成本法
限公司
合 计 566,924,095.60
6.2.4股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限
新大洲本田摩托有限公司 -102,171,467.94 30
海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64
合 计 -103,237,949.19
被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额
新大洲本田摩托有限公司 1,697,729.22 10,494,090.12
海南新大洲工业苑有限公司 8,331.89 24,995.66
合 计 1,706,061.11 10,519,085.78
被投资单位名称 摊余价值 形成原因
新大洲本田摩托有限公司 -91,677,377.82 投资
海南新大洲工业苑有限公司 -1,041,485.59 投资
合 计 -92,718,863.41
注：①本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本376,997,294.06元，享有被投资
单位所有者权益479,168,762.00元，形成股权投资差额-102,171,467.94元，按合同投
资期限30年，本期已摊销计1,697,729.22元，累计摊销10,494,090.12元，摊余金额-9
1,677,377.82元。
②本公司2002年12月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00元受让其持
有海南新大洲工业苑有限公司25%权益计 6,766,481.25元,形成股权投资差额-1,066,4
81.25元，按剩余投资期限64年摊销，本年摊销8,331.89元，累计摊销24,995.66元，摊
余金额-1,041,485.59元。
6.2.5长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59
北京天马信达网络有限公司 400,000.00
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合 计 5,695,986.59
被投资单位名称 本期增加 本期减少
济南新大洲房地产开发有限公司
北京天马信达网络有限公司
海南国际科技工业园股份有限公司
海南高目助商科技股份有限公司
济南轻骑摩托车股份有限公司
合 计
被投资单位名称 期末数 计提原因
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 已停业,并吊销执照
北京天马信达网络有限公司 400,000.00 持续亏损
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00 财务状况差
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 公司情况不明
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 公司净资产为负
合 计 5,695,986.59
6.3未分配利润
项 目 期末数
净利润 2,202,330.21
加：年初未分配利润 -282,992,388.60
其他转入
可供分配的利润 -280,790,058.39
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -280,790,058.39
项 目 年初数
净利润 11,736,204.22
加：年初未分配利润 -294,728,592.82
其他转入
可供分配的利润 -282,992,388.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -282,992,388.60
6.4、主营业务收入
项 目 2004年1-6月
电动车销售收入 7,008,085.96
摩托车配件收入 393,241.75
合 计 7,401,327.71
项 目 2003年1-6月
电动车销售收入
摩托车配件收入 110,822.18
合 计 110,822.18
6.5、主营业务成本
项 目 2004年1-6月
电动车销售成本 5,908,554.82
摩托车配件成本 383,628.51
合 计 6,292,183.33
项 目 2003年1-6月
电动车销售成本
摩托车配件成本 108,217.42
合 计 108,217.42
6.6投资收益
项 目 2004年1-6月
年末调整的被投资 5,944,048.26
单位权益净增减额
股权转让收益
处理投资收益
股权投资差额摊销 1,706,061.11
长期投资减值准备
合 计 7,650,109.37
项 目 2003年1-6月
年末调整的被投资 -7,969,512.35
单位权益净增减额
股权转让收益
处理投资收益
股权投资差额摊销 1,780,601.80
长期投资减值准备
合 计 -6,188,910.55
附注7、关联方关系及其交易
7.1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
海南新大洲旅游开发有限 海口市 旅游服务
公司
海南新大洲房地产开发有 海口市 房地产开发
限责任公司
海南新大洲国际贸易有限 海口市 摩托车销售
公司
天津新起饮食娱乐管理有 天津市 公共饮食业
限公司
海南格方网络安全有限公 海口市 电子系列产品
司 开发销售咨询
海南新大洲工业苑有限公 海口市 厂房出售、
司 出租服务
海南新大洲物业酒店管理 海口市 酒店管理、
有限公司 小区及绿化管理
上海新大洲物业管理有限 上海市 物业管理
公司
上海新大洲物流有限公司 上海市 仓储、普通货物
运输
山东新大洲本田摩托销售 济南市 摩托,电动自行
有限公司 车,助力车及配
件,发动机销售
河南新大洲本田摩托销售 郑州市 摩托车及配件销
有限公司 售,摩托车修理
上海新大洲房地产开发有 上海市 房地产开发经营、
限公司 物业管理等
三亚新大洲物业管理有限 三亚市 小区管理和绿化
公司 管理等
与本企业
企业名称 企业类型 法定代表人
关系
海南新大洲旅游开发有限 子公司 有限责任公司 祝斌
公司
海南新大洲房地产开发有 子公司 有限责任公司 李宗全
限责任公司
海南新大洲国际贸易有限 子公司 有限责任公司 赵序宏
公司
天津新起饮食娱乐管理有 子公司 有限责任公司 赵序宏
限公司
海南格方网络安全有限公 子公司 有限责任公司 赵序宏
司
海南新大洲工业苑有限公 子公司 有限责任公司 刘继华
司
海南新大洲物业酒店管理 有限责任公司 李宗全
有限公司 子公司
上海新大洲物业管理有限 二级子公司 有限责任公司 金将军
公司
上海新大洲物流有限公司 子公司 有限责任公司 康伟平
山东新大洲本田摩托销售 子公司 有限责任公司 黄赦慈
有限公司
河南新大洲本田摩托销售 子公司 有限责任公司 黄赦慈
有限公司
上海新大洲房地产开发有 子公司 有限责任公司 李宗全
限公司
三亚新大洲物业管理有限 子公司 有限责任公司 张胜琪
公司
7.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500万元
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000万元
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200万元
海南格方网络安全有限公司 RMB3,000万元
海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000万元
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RMB300万元
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元
上海新大洲物流有限公司 RMB1,000万元
山东新大洲本田摩托销售有限公司 RMB300万元
河南新大洲本田摩托销售有限公司
上海新大洲房地产开发有限公司
三亚新大洲物业管理有限公司
企业名称 本期增加 本期减少
海南新大洲旅游开发有限公司
海南新大洲国际贸易有限公司
海南新大洲房地产开发有限责任公司
天津新起饮食娱乐管理有限公司
海南格方网络安全有限公司
海南新大洲工业苑有限公司
海南新大洲物业酒店管理有限公司
上海新大洲物业管理有限公司
上海新大洲物流有限公司
山东新大洲本田摩托销售有限公司
河南新大洲本田摩托销售有限公司 RMB125万元
上海新大洲房地产开发有限公司 RMB2000万元
三亚新大洲物业管理有限公司 RMB150万元
企业名称 期末数
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500万元
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000万元
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200万元
海南格方网络安全有限公司 RMB3,000万元
海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000万元
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RMB300万元
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元
上海新大洲物流有限公司 RMB1,000万元
山东新大洲本田摩托销售有限公司 RMB300万元
河南新大洲本田摩托销售有限公司 RMB125万元
上海新大洲房地产开发有限公司 RMB2000万元
三亚新大洲物业管理有限公司 RMB150万元
7.3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数
金 额 %
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元 100
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800万元 90
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500万元 100
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170万元 85
海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850万元 95
海南格方网络安全有限公司 RMB2,850万元 95
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RM270万元 90
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元 100
上海新大洲物流有限公司 RMB750万元 75
山东新大洲本田摩托销售有限公司 RMB180万元 60
河南新大洲本田摩托销售有限公司
上海新大洲房地产开发有限公司
三亚新大洲物业管理有限公司
本期增加数
金额 %
企业名称
海南新大洲旅游开发有限公司
海南新大洲房地产开发有限责任公司
海南新大洲国际贸易有限公司
天津新起饮食娱乐管理有限公司
海南新大洲工业苑有限公司
海南格方网络安全有限公司
海南新大洲物业酒店管理有限公司
上海新大洲物业管理有限公司
上海新大洲物流有限公司 RMB100万元 80
山东新大洲本田摩托销售有限公司 RMB1900万元 95
河南新大洲本田摩托销售有限公司 RMB142.5万元 95
上海新大洲房地产开发有限公司
三亚新大洲物业管理有限公司
本期减少数
金额 %
企业名称
海南新大洲旅游开发有限公司
海南新大洲房地产开发有限责任公司
海南新大洲国际贸易有限公司
天津新起饮食娱乐管理有限公司
海南新大洲工业苑有限公司
海南格方网络安全有限公司
海南新大洲物业酒店管理有限公司
上海新大洲物业管理有限公司
上海新大洲物流有限公司
山东新大洲本田摩托销售有限公司
河南新大洲本田摩托销售有限公司
上海新大洲房地产开发有限公司
三亚新大洲物业管理有限公司
期末数
金 额 %
企业名称 RMB500万元 100
RMB1,800万元 90
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元 100
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB170万元 85
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB2,850万元 95
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB2,850万元 95
海南新大洲工业苑有限公司 RM270万元 90
海南格方网络安全有限公司 RMB60万元 100
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RMB750万元 75
上海新大洲物业管理有限公司 RMB180万元 60
上海新大洲物流有限公司 RMB100万元 80
山东新大洲本田摩托销售有限公司 RMB1900万元 95
河南新大洲本田摩托销售有限公司 RMB142.5万元 95
上海新大洲房地产开发有限公司
三亚新大洲物业管理有限公司
7.4、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国轻骑摩托车集团公司 主要发起人
海南新元农业开发有限公司 股东
上海浩洲车业有限公司 股东
济南轻骑摩托车股份有限公司 股东控制的公司
新大洲本田摩托有限公司 联营企业
海南新大力机械工业有限公司 合营企业
海南新大洲本田发动机有限公司 合营企业
常州新大洲本田摩托销售有限公司 联营企业
7.5、本公司与关联方的交易事项
交易类别 企业名称 2004年1-6月
采购货物 新大洲本田摩托有限公司 12,094.81万元
提供劳务 新大洲本田摩托有限公司 604.88万元
收取租金 新大洲本田摩托有限公司 15.07万元
收取资金占用费 新大洲本田摩托有限公司
交易类别 2003年1-6月 定价原则
采购货物 协议价
提供劳务 协议价
收取租金 协议价
收取资金占用费 106.35
7.6、年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）
①应收账款
户名 2004年6月30日 2003年12月31日
新大洲本田摩托有限公司 1,103,708.07
常州新大洲本田摩托销售有限公司 6,320,300.00 6,320,300.00
②其他应收款
户名 2004年6月30日 2003年12月31日
新大洲本田摩托有限公司 327,453.19
上海浩洲车业有限公司 673,361.43
③预付账款
户名 2004年6月30日 2003年12月31日
新大洲本田摩托有限公司 3,073,987.55 1,497,381.07
④其他应付款
户 名 2004年6月30日 2003年12月31日
海南新大洲本田发动机有限公司 883,427.16
中国轻骑摩托车集团公司 1,191,515.39 1,191,515.39
新大洲本田摩托有限公司 22,824,297.45 7,528,050.29
上海浩洲车业有限公司 124,084.79
7.7、担 保
被担保人 2004年6月30日 2003年12月31日
新大洲本田摩托有限公司 78,000,000.00
附注8、或有事项
本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债
，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权
纠纷造成的损失，由本公司承担。
上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。
附注9、承诺事项
本公司截止2004 年6 月30 日，除上述担保及承诺事项外，无其他重大承诺事项。
附注10、资产负债表日后事项
2004 年7 月8 日-9 日，本公司子公司海南格方网络安全有限公司收到国泰君安证
券股份有限公司转来的委托投资本金及收益共计10,350 万元。
附注11、其他重要事项
无
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的2004 年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、总裁、财务总监、会计经办人员亲笔签名的会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原
稿；
4、公司章程。
上述备查文件齐备、完整置于本公司董事
会秘书处供股东和有关管理部门查阅。
海南新大洲控股股份有限公司董事会
2004 年8 月1 日
每日必读
