目录
一、重要提示
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
十二、备查文件目录
第一节 重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
黄赦慈董事因工作原因未能出席本次董事会会议并授权赵序宏董事长代为出席，刘
连琏独立董事因已提出辞职而未出席本次董事会会议，韩金福董事缺席，特此说明。
海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长赵序宏先生、代总裁李宗全先生、财务总监陈祥先生声明：保证本年
度报告中的财务报告真实、完整。
海南新大洲控股股份有限公司
董事会
第二节 公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称：海南新大洲控股股份有限公司
公司法定英文名称：HAINAN SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
(二)公司法定代表人：赵序宏
(三)公司董事会秘书：林帆
公司证券事务代表：任春雨
联系地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦19 层B 座
电话：(0898) 68583966、68583588
传真：(0898)68583518
电子信箱：linfan@sundiro.com
电子信箱：renchunyu@sundiro.com
(四)公司注册地址：海口市桂林洋开发区
公司办公地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦19 层B 座
邮政编码：571127
公司互联网址：http://www.sundiro.com
公司信箱：postmaster@sundiro.com
(五)公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST 新大洲
股票代码：000571
(七)其他有关资料：
报告期变更注册日期、地点：2003 年5 月28 日在海南省工商行政管理局变更登记
企业法人营业执照注册号：4600001002161
税务登记号码：国税琼字460004201289488
公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所
聘请的会计师事务所办公地址：海南省海口市金融贸易区CMEC 大厦12 层
第三节 会计数据和业务数据摘要
(一)本年度利润总额、净利润及其构成：（单位：元）
利润总额 12,758,439.71
净利润 12,650,567.96
扣除非经常性损益后的净利润 8,164,135.69
主营业务利润 14,705,718.52
其他业务利润 1,226,837.42
营业利润 1,479,405.90
投资收益 11,548,435.14
补贴收入 0.00
营业外收支净额 -269,401.33
经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33
现金及现金等价物净增减额 -127,284,873.30
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额 4,486,432.27
①营业外收入 26,307.00
②坏帐准备转回 3,658,843.36
③收取的资金占用费 2,369,490.24
④处置长期投资损失 1,500,000.00
⑤罚款支出 40,300.00
⑥固定资产清理损失 27,908.33
(二)主要会计数据和财务指标（单位：元）
1、主要会计数据：
项目 2003年 2002年
主营业务收入 110,684,062.62 42,585,132.66
利润总额 12,758,439.71 13,574,684.10
净利润 12,650,567.96 12,558,726.69
扣除非经常性损益的净利润 8,164,135.69 -659,125.21
2003年末 2002年末
总资产 915,277,508.05 999,063,252.54
股东权益(不含少数股东权益) 861,309,974.74 848,574,719.66
经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33 277,956,731.84
项目 本年比上年增减 2001年
主营业务收入 159.91% 145,631,111.55
利润总额 -6.01% -157,922,834.31
净利润 0.73% -153,106,537.77
扣除非经常性损益的净利润 1,338.63% -162,759,812.27
本年末比上年末增减 2001年末
总资产 -8.39% 1,304,619,739.88
股东权益(不含少数股东权益) 1.50% 834,828,392.97
经营活动产生的现金流量净额 -54.48% 201,063,481.14
2、主要财务指标
项目 2003年 2002年
每股收益(元) 0.0172 0.0171
净资产收益率(%) 1.47 1.48
扣除非经常性损益的净利润为基
础计算的净资产收益率(%) 0.95 -0.08
每股经营活动产生的现金流量净
额(元) 0.1719 0.3776
2003年末 2002年末
每股净资产(元) 1.1702 1.1529
调整后的每股净资产(元) 1.1563 1.1272
项目 本年比上年 2001年
增减(%) 调整后 调整前
每股收益(元) 0.58% -0.21 -0.20
净资产收益率(%) -0.68% -18.34 -17.89
扣除非经常性损益的净利润为基
础计算的净资产收益率(%) ---- -19.37 -19.04
每股经营活动产生的现金流量净
额(元) -54.48% 0.27 0.27
本年末比上 2001年末
年末增减(%)
每股净资产(元) 1.50% 1.13 1.14
调整后的每股净资产(元) 2.58% 1.12 1.11
(三)报告期内股东权益变动情况及其原因：（单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 73,606.40 19,533.69 21,193.24
本期增加 8.47
本期减少
期末数 73,606.40 19,542.16 21,193.24
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 6,456.87 -29,475.86 84,857.47
本期增加 1,265.06 1,273.53
本期减少
期末数 6,456.87 -28,210.81 86,131.00
变动原因：资本公积金变动的原因为受让山东新大洲本田摩托销售有限公司10%股
权形成的投资差额计入资本公积所致；未分配利润变动的原因为本年度实现盈利增加1
,265.06 万元所致。
第四节 股本变动及股东情况
(一)股本变动情况
1、股份变动情况表（数量单位：股）
股份类别 本次变 本次变动增减(＋、--)
动前 配股 送股 公积金转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
股份类别 本次变
增发 其他 小计 动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
2、截止报告期末前三年公司无股票及其衍生证券发行与上市情况。
(二)股东情况介绍（截至2003 年12 月31 日）
1、2003 年末公司股东总人数为194,646 户。
2、前十名股东持股情况(数量单位：股)
股东名称 年度内 年末持股 比例
增减 数量 (%)
中国轻骑集团有限公司 无 128,449,600 17.451
海南新元农业开发有限公司 -17,386 111,075,200 15.090
上海浩洲车业有限公司 700,000 45,700,000 6.209
海南赐慧实业股份有限公司 无 38,910,192 5.286
海南省农垦总公司 无 24,877,008 3.380
宏源证券股份有限公司 无 24,587,200 3.340
济南润青商贸有限公司 无 20,000,000 2.717
青岛统力星商贸有限公司 无 2,650,000 0.360
郑健美 -11,766 710,381 0.097
山东创艺装饰工程有限公司 无 512,000 0.070
股东名称 股份 质押或冻结 股东
类别 的股份数量 性质
中国轻骑集团有限公司 未流通 128,449,600 法人股
海南新元农业开发有限公司 未流通 无 法人股
上海浩洲车业有限公司 未流通 45,000,000 法人股
海南赐慧实业股份有限公司 未流通 无 法人股
海南省农垦总公司 未流通 24,877,008 法人股
宏源证券股份有限公司 未流通 无 国家股
济南润青商贸有限公司 未流通 20,000,000 法人股
青岛统力星商贸有限公司 未流通 无 法人股
郑健美 已流通 未知 流通股
山东创艺装饰工程有限公司 未流通 无 法人股
注：①报告期内持股5%以上股东股份变动情况：年内海南新元农业开发有限公司减
持本公司流通股17,386 股；上海浩洲车业有限公司受让山东天源资产投资管理有限公
司所持本公司法人股70 万股。②报告期内持有5%以上股东所持股份质押或冻结情况：
中国轻骑集团有限公司所持本公司发起人法人股12,844.96 万股被司法冻结，其中有1
1,844.96 万股同时质押冻结；上海浩洲车业有限公司所持本公司法人股4,500万股用于
贷款质押冻结；海南新元农业开发有限公司和海南赐慧实业股份有限公司无质押、冻结
情况。③前十名股东中持股5%以上股份股东之间及与其他股东之间不存在关联关系，也
不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股
东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
3、公司控股股东情况介绍：公司第一大股东中国轻骑集团有限公司，成立于1997
年10 月8 日，法定代表人张家岭，注册资本人民币5 亿元，公司类型为国有独资有限
责任公司，经营范围：“轻骑”牌系列摩托车、摩托艇、助力自行车、汽车及电动车、
发动机开发、制造、维修和销售（含零部件）；农业种植开发，物业管理服务；销售：
百货，五金、交电，针纺织品，建筑材料，普通机械，医疗器械，塑料制品，化工产品
（不含危险品）；技术咨询、引进转让、交流；信息服务；加工压铸件，机械加工。报
告期内本公司控股股东没有变更。
中国轻骑集团有限公司的控股股东情况介绍：本公司第一大股东中国轻骑集团有限
公司作为国有独资企业实际控制人为济南市国有资产管理局，局长：徐长林。单位性质
：行政事业单位。主要职能：代表政府行使国有资产所有者职能。
4、其他持股在10%以上的法人股东情况介绍：海南新元农业开发有限公司，成立于
1998 年，法定代表人赵序宏，注册资本8,500 万元，经营范围：农业种植；农业资源
开发；摩托车配件加工；信息产业；旅游业及实业投资。
5、公司前十名流通股股东持股情况：
序号 股东名称 年末持有流通股的 种类
数量(股) (A股、B股或其它)
1 郑健美 710,381 A股
2 杨伟杰 439,000 A股
3 郝五日 413,300 A股
4 廖欢 391,150 A股
5 上海致昂电子科技有限公司 370,000 A股
6 单明章 340,000 A股
7 朱莉郡 333,000 A股
8 周瑛锋 315,000 A股
9 李瑾 300,981 A股
10 李雪梅 300,404 A股
注：公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
(一)董事、监事和高级管理人员情况
1、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况：
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
赵序宏 董事长 男 55岁 2002.05～2005.05
黄运宁 副董事长 男 51岁 2003.08～2005.05
韩立彬 董事 男 62岁 2002.05 2005.05
韩金福 董事 男 53岁 2002.05～2005.05
符养光 董事 男 49岁 2002.05～2005.05
黄赦慈 董事 男 40岁 2002.05～2005.05
陈戈 独立董事 男 37岁 2002.05～2005.05
李春海 独立董事 男 39岁 2002.05～2005.05
刘连琏 独立董事 女 50岁 2003.08～2005.05
林帆 董事会秘书 男 35岁 2002.05～2005.05
刘继华 监事会召集人 男 50岁 2002.05～2005.05
孙建伟 监事 女 49岁 2002.05～2005.05
任春雨 监事 男 35岁 2002.08～2005.05
李宗全 代总裁 男 53岁 2002.05～2005.05
郝义坤 副总裁 男 44岁 2002.05～2005.05
陈祥 财务总监 男 37岁 2002.05～2005.05
姓名 年初持股数 年末持股数
赵序宏 70,305股 70,305股
黄运宁 0 0
韩立彬 44,725股 44,725股
韩金福 0 0
符养光 0 0
黄赦慈 0 0
陈戈 0 0
李春海 0 0
刘连琏 0 0
林帆 0 0
刘继华 0 0
孙建伟 0 994
任春雨 0 0
李宗全 0 0
郝义坤 0 0
陈祥 0 0
说明1：报告期内，除孙建伟监事买入994 股本公司流通股票外，其他公司董事、
监事和高级管理人员持股未发生变动。
说明2：董事、监事在股东单位任职情况：
姓名 任职单位 职务
赵序宏 海南新元农业开发有限公司 董事长
韩金福 中国轻骑集团有限公司 副董事长、总裁
符养光 海南赐慧实业股份有限公司 董事、副总裁
孙建伟 中国轻骑集团有限公司 财务部部长
姓名 任职期间
赵序宏 2002年2月至今
韩金福 2001年11月至今
符养光 2001年8月至今
孙建伟 1999年9月至今
2、年度报酬情况：
本公司董事和监事的报酬按照2002 年股东大会通过的决议执行，高级管理人员的
报酬依据公司有关工资管理和等级标准的规定执行。
2003 年度，公司现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为109.80 万元。
其中金额最高的前三名董事的报酬总额为18 万元，金额最高的前三名高级管理人员的
报酬总额为41.88 万元。独立董事陈戈、李春海年度报酬分别为6 万元。
公司现有董事、监事、高级管理人员16 人，其中，年度报酬在4 万元以下区间的
有5 人；年度报酬在4～8 万元区间的有4 人；年度报酬在8 万元以上区间的有5人。有
两名董事黄运宁董事和刘连琏独立董事未在公司领取报酬，均在其他单位领取薪酬。
3、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况：本公司原副董事长李运英先
生因工作变动原因提出辞职请求，经股东大会批准于2003 年8 月9 日离任；本公司独
立董事刘连琏女士因工作变动原因提出辞职请求，并已获2003 年10 月27 日召开的公
司董事会同意，尚有待股东大会批准。
4、报告期内公司高级管理人员无新聘和解聘的情况。
(二)公司员工情况：截止2003 年12 月31 日，本公司在册员工197 人。其中生产
人员13 人，销售人员16 人，技术人员21 人，财务人员29 人，行政人员46 人，一般
工人72 人；员工受教育程度构成为：中专（含高中）或以下119 人，大专和本科73 人
，研究生5 人。目前公司无离退休员工。
第六节 公司治理结构
(一)公司治理情况。报告期内，公司积极贯彻实施《上市公司治理准则》所阐述的
公司治理精神，推动公司按照现代企业制度规范运作。年内，补充和完善了投资者关系
管理的制度性文件，选举刘连琏女士为公司独立董事，董事会组建了战略、审计、提名
、薪酬与考核等董事会专门委员会，并选举产生了各委员会成员及主任委员。按照中国
证监会（2003）56 号要求，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《公司章程
》（修正案），补充了对外担保、关联交易相关事项，使公司章程更加严谨。并将提交
公司2004 年股东大会审议。
鉴于刘连琏独立董事因工作变动原因已提出辞职请求，公司董事会将尽快提出新的
独立董事人选，报公司股东大会批准。
(二)独立董事履行职责情况。报告期公司独立董事均能按照有关规定，本着诚信与
勤勉的工作态度，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事职责，出席了公司股
东大会、董事会，对公司重大事项严谨认真地发表意见。对公司《关于向新大洲本田摩
托有限公司提供借款的议案》、《关于公司为新大洲本田摩托有限公司银行贷款提供担
保的议案》、《关于调整董事会成员的议案》、《关于增补独立董事的议案》、《关于
受让新大洲本田摩托有限公司部分股权的议案》等重大关联交易、提名任免董事事项发
表了独立意见，合法有效地行使了独立董事职责，能够维护公司整体利益及广大中小股
东的利益。
(三)公司独立运作情况。本公司与第一大股东中国轻骑集团有限公司在业务、人员
、资产、机构、财务等方面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能
力。
(四)报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施
情况。公司通过内部建立的目标利润考核体系等机制对高级管理人员进行考评，2003
年度公司会同各控（参）股公司制定了目标利润考核办法，责任落实到个人，公司高级
管理人员的考核与目标利润挂钩。
第七节 股东大会情况简介
一、年度股东大会情况。公司在报告期内召开了一次股东大会，具体情况如下：
根据中国证监会关于在“非典”时期召开年度股东大会的新规定，公司董事会于2
003 年5 月28 日公告了延期召开年度股东大会的公告。2003 年7 月9 日公司董事公告
了召开年度股东大会的通知，大会于2003 年8 月9 日在本公司会议室召开。与会股东
及股东代表5 人，代表股份数额348,329,386 股，占公司已发行股份数额的47.32％。
会议由董事会主持，以逐项记名投票方式表决通过了《2002 年度公司董事会工作报告
》、《2002 年度公司监事会工作报告》、《2002 年度公司财务决算报告》、《2002
年度公司利润分配方案的议案》、《关于本公司为新大洲本田摩托有限公司银行借款提
供担保的议案》、《关于调整董事会成员的议案》，大会通过了继续聘请海南从信会计
师事务所的议案。本次股东大会经海南方圆律师事务所李君律师见证并出具了法律意见
书。见证律师认为：公司本次股东大会的召开、召集和表决程序符合法律、法规和公司
章程的规定，大会对议案的表决程序真实、合法、有效。此次股东大会决议公告刊登于
2003 年8 月12 日的《证券时报》。
二、选举、更换公司董事、监事情况：2003 年股东大会批准了李运英先生辞去董
事职务的请求。采用累计投票制，选举黄运宁先生为公司第四届董事会董事，选举刘连
琏女士为公司第四届董事会独立董事。
第八节 董事会报告
(一)公司经营情况的讨论与分析
2003年是公司围绕摩托车主产业链发展的一年。全年公司实现主营业务收入11,06
8.41 万元，主营业务利润1,470.57 万元，主营业务收入较上年度增长近1.6 倍。实现
利润总额1,275.84 万元，净利润为1,265.06 万元，分别较上年度减少了6.01%和增长
了0.73%。本年度利润主要为主产业贡献利润，利润构成有了明显变化。
2003年公司经营活动呈现的突出特点：一是公司摩托车产业整体实力增强；二是围
绕摩托车产业链发展进展顺利。
在摩托车产业方面，尽管行业竞争依然激烈，但多年的价格战已使产品价格接近谷
底，随着品牌认知度的增强，新大洲本田摩托有限公司的竞争优势得以显现，全年生产
摩托车788,439 辆，销售摩托车830,977 辆，分别较上年度增长27.79%和31.02%。另外
，公司产品出口显著增长，全年出口摩托车144,311 辆，是上年度的2.1 倍，出口创汇
9,789.47 万美元，较上年度增长68.23%。公司全年实现销售收入31 亿元，净利润2,0
84 万元，分别较上年度增长了23%和73%，本公司按照持股比例（47.33%）获得投资收
益986 万元。
在围绕摩托车产业链发展方面，公司在山东和常州组建的两个摩托车销售专营公司
实现了较好的收益。山东专营公司累计销售摩托车5.24 万辆，实现收入19,573.19万元
，净利润81.66 万元；常州专营公司累计销售摩托车1.82 万辆，实现收入7,863.31万
元，净利润87.11 万元，做到了组建当年实现盈利的目标。新大洲上海分公司的电动车
项目积极进行产品研发，目前已完成新品开发5 个，正在开发新产品3 个，这些产品将
于今年全部投放市场。年末以整体接收新大洲本田摩托有限公司全部物流业务方式成立
的上海新大洲物流有限公司，在承担新大洲本田摩托有限公司物流业务的同时，又积极
承揽国内知名品牌家电产品的运输，在短短两个月的时间内实现营业收入336.79 万元
，净利润66.81 万元。
此外，年内启动的三亚房地产项目“新大洲·三亚印象”进展良好。施工工期有望
在2004 年底竣工，预计2004 年8 月份可进行预售，并开始回收资金，由于适逢三亚房
地产天时、地利、人和的良好机遇，目前进行的销售预定也很踊跃，整个项目将给公司
带来较好的回报。
(二)公司的经营情况
1、主营业务范围及其经营状况：
公司的业务范围：摩托车及配件的销售业务；电动自行车的生产经营、物流业务、
房地产开发；物业管理；进出口业务按(1996)琼贸进字第35 号文经营等。
报告期内公司实现主营业务收入11,068.41 万元，主营业务利润1,470.57 万元，
主要构成情况如下：
（1）主营业务分行业、产品情况（单位：元）
行业 主营业务收入(元) 所占比例
商业企业 97,763,737.82 88.33%
服务业 12,920,324.80 11.67%
合计 110,684,062.62 100.00%
行业 主营业务成本(元) 所占比例 毛利率
商业企业 91,883,685.38 96.32% 6.01%
服务业 3,514,018.37 3.68% 72.80%
合计 95,397,703.75 100.00% 13.81%
上述商业企业营业收入主要是山东新大洲本田摩托销售有限公司销售摩托车和本公
司出口摩托车配件收入。服务业营业收入为公司房地产物业、物流运输业务的收入。报
告期占公司主营业务收入10%以上的业务为：公司合并山东新大洲本田摩托销售有限公
司摩托车销售收入96,767,723.07 元，占本公司主营业务收入的87.43%。
（2）主营业务收入分地区情况
地区 主营业务收入 所占比例
国内 110,588,396.40 99.91%
国外 95,666.22 0.09%
（3）主营业务利润构成情况
项目 主营业务利润 所占比例
摩托车及配件销售 5,880,052.44 39.98%
服务业 8,825,666.08 60.02%
合计 14,705,718.52 100.00%
上述主营业务利润构成中，占公司主营业务利润10%以上的业务为：公司合并销售
摩托车业务实现主营业务利润5,828,473.16 元，占公司主营业务利润的39.63%。合并
房地产物业实现主营业务利润3,042,115.00 元，占公司主营业务利润的20.69%。
（4）报告期内主营业务及其结构较前一报告期发生重大变化的说明：
报告期新增合并山东新大洲本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司而分
别增加收入9,676.77 万元和336.79 万元。此外，2003 年海南新大洲国际贸易有限公
司未发生出口业务，以及本公司在2002 年末将所持海南新大洲药业有限公司全部75%的
股权转让给琼山市国有资产经营有限公司，当年其利润表纳入合并范围而本年度不再合
并。
2、主要控股公司及参股公司（对公司净利润影响达到10%以上）的经营情况及业绩
：
新大洲本田摩托有限公司：截止报告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公司4
7.33%股权。该公司注册资本9,956.50 万美元，主营业务范围为：生产摩托车、电动自
行车、助力车、发动机及其零部件、销售自产产品及零部件并提供售后服务；研究开发
与摩托车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件有关的技术并提供研究成果。截止
2003 年末该公司总资产248,272 万元，总负债171,079 万元。2003 年度实现净利润2
,084 万元，本公司按照持股比例（47.33%）获得投资收益986 万元。
山东新大洲本田摩托销售有限公司：本公司持有山东新大洲本田摩托销售有限公司
60%股权。该公司注册资本300 万元，主营业务范围为：摩托车及配件销售业务。截止
2003 年末该公司总资产6,786.89 万元，总负债6,405.24 万元。2003 年度实现净利润
81.66 万元。
上海新大洲物流有限公司：本公司持有上海新大洲物流有限公司75%股权。该公司
注册资本1,000 万元，主营业务范围为：仓储、运输（大宗货物运输、零担配送、汽运
定点、定时班列等）、汽车维修、物流设计与实施方案等。截止2003 年末该公司总资
产1,849.23 万元，总负债782.43 万元。2003 年度实现净利润66.81 万元。
海南新大洲工业苑有限公司：本公司持有海南新大洲工业苑有限公司100%股权。该
公司注册资本3,000 万元，主营业务范围为：厂房出租、出售业务。截止2003年末该公
司总资产5,388.90 万元，总负债2,776.21 万元。2003 年度净利润为亏损93.89万元。
海南新大洲房地产开发有限责任公司：本公司持有海南新大洲房地产开发有限责任
公司100%股权。该公司注册资本2,000 万元，主营业务范围为：房地产开发经营、饮食
业等。截止2003 年末公司总资产8,315.60 万元，总负债9,367.85 万元。2003年度实
现净利润12.30 万元。
海南新大洲物业酒店管理有限公司：本公司持有海南新大洲物业酒店管理有限公司
100%股权。该公司注册资本300 万元，主营业务范围为：酒店管理、小区管理和绿化管
理等。截止2003 年末公司总资产298.76 万元，无负债。2003 年度经营亏损0.74 万元
。
海南新大洲国际贸易有限公司：本公司持有海南新大洲国际贸易有限公司100%股权
。该公司注册资本500 万元，主营业务范围为摩托车及配件进出口业务。截止2003 年
末该公司总资产1,193.20 万元，总负债1,529.97 万元。2003 年度经营亏损100.43 万
元。
海南新大洲旅游开发有限公司：本公司持有海南新大洲旅游开发有限公司100%股权
。该公司注册资本500 万元，主营业务范围为：旅游、宾馆、文化娱乐设施等。截止2
003 年末该公司总资产489.42 万元，无负债，处于休业状况。
海南格方网络安全有限公司：本公司持有海南格方网络安全有限公司100%股权。该
公司注册资本3,000 万元，主营业务范围为：电子产品、计算机软硬件及系统集成的开
发、生产、销售。截止2003 年末该公司总资产10,023.79 万元，总负债8,128.57万元
。2003 年度实现净利润1.34 万元。
天津新起饮食娱乐管理有限公司：本公司持有天津新起饮食娱乐管理有限公司85%
股权。该公司注册资本200 万元，主营业务范围为：公共饮食业、物业管理等。截止2
003 年末该公司总资产570.21 万元，总负债1,514.88 万元。2003 年度实现净利润13
5.90 万元。
3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商采购货物9,348.73 元，占公司总
额的98%。公司前五名客户销售额合计26,069,545.67 元，占公司总额的23.55%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
（1）随着公司管理模式的变化和新的经营领域的拓展，适应发展需要的高素质的
人才的不足已成为制约公司发展的瓶颈。
（2）公司在进行产业重组和内部结构调整的过程中，财务状况过于求稳，不能充
分发挥财务杠杆的作用。目前公司的长期负债为零，虽有效地规避了财务风险，但如不
能适时扩大必需的投资，不利于实现股东回报最大化的企业宗旨。
针对以上问题，公司将做好以下几方面的工作：一是为解决人才“瓶颈”，公司将
加快在新产业方面引进人才，尤其是高级人才的引进。进行薪酬体制改革，创新激励制
度，并推进业绩评价机制的建立。二是加强管理，尤其是经营风险的管理，保证公司财
产、资金安全。倡导学习，为员工提供升迁途径，促使员工爱岗敬业。
（三）报告期内的投资情况
1、本公司在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到本报告期内的
情况。
2、报告期内公司非募集资金投资的重大项目。新大洲花苑开发项目：报告期本公
司投资3,027.16 万元开发的新大洲花苑项目，是由本公司二级子公司上海新大洲物业
管理有限公司委托上海青华房产开发有限公司为本公司在上海青浦区华新镇开发的高级
职员住宅楼。目前第一、二期住宅已开发完成，部分房产已交付使用，第三期住宅的建
设已基本完成。该项目累计投资为3,114.51 万元。
（四）报告期内公司财务状况和经营成果
1、财务状况：（单位：元）
项目 2003年 2002年 增减(%)
总资产 915,277,508.05 999,063,252.54 -8.39
股东权益 861,309,974.74 848,574,719.66 1.50
主营业务利润 14,705,718.52 13,781,652.29 6.71
净利润 12,650,567.96 12,558,726.69 0.73
现金及现金等价物
净增加额 -127,284,873.30 69,381,553.92 -283.46
2、变动的主要原因：
总资产减少的原因是归还借款而减少往来款所致；股东权益增加的原因主要是公司
本年度实现盈利所致；主营业务利润增加的主要原因是2003 年新设的山东新大洲本田
摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司列入合并范围增加主营业务利润658.29
万元；净利润变动的原因主要是本年度盈利较上年度增加9.18 万元所致；现金及现金
等价物净增加额减少的原因主要是报告期投资山东及常州新大洲本田摩托销售有限公司
及对外委托投资理财所致。此外，公司报告期利润构成发生变动，变动原因为新增合并
山东新大洲本田摩托销售有限公司及上海新大洲物流有限公司使主营业务利润占净利润
的比重增加；减少合并海南新大洲药业有限公司而使其他业务利润占净利润的比重下降
；合并范围变化及各单位控制费用支出使期间费用占净利润的比重下降；营业外收支情
况发生较少而使营业外收支净额占净利润的比重下降。
3、主要会计政策、会计估计变更
公司对报告年度资产负债表日后到财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配
预案中的现金股利，原作为期后事项中的调整事项，记入“应付股利”项目。现根据财
政部财会[2003]12 号《关于印发<企业会计准则——资产负债表日后事项>的通知》要
求，不作会计处理，在资产负债表所有者权益中单独列示。因本公司可供股东分配的利
润为负值，上述会计政策变更对本公司无影响。
（五）会计师事务所审计意见
经审计，海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
（六）公司2004 年的事业计划
公司将2004 年确定为创新发展的一年，为了贴近市场，公司已将投资管理职能设
在上海。公司以“集中优势资源，做大两个主业”为目标，在新的一年里做好如下工作
。
1、公司摩托车产业正处于一个充满竞争和机遇的时期，目前公司已具备了加快发
展的能力，因此要有所创新，加快发展，把主产业做到中国摩托车业的No.1。
2、在把摩托车产业做大做强的同时，研究适度扩大房地产开发领域的发展。利用
新大洲品牌知名度和信赖度，利用公司在海南和上海的地缘、人缘优势，利用在两地的
土地资源储备，利用国家对土地供应实行市场化后开发实力成为重要因素的条件，在房
地产业为公司创造新的收益。2004 年，公司计划成立房地产事业部，对公司在房地产
方面的投资和项目进行集中管理，推进房地产业在今后几年内形成公司的第二主业。初
期做到地产事业部的业务利润占到公司整体利润的30%，最后达到50%，使公司形成摩托
车和房地产两大主营业务。
（七）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
（1）2003 年1 月16 日召开了第四届董事会临时会议，审议并通过了“关于向新
大洲本田摩托有限公司提供借款的议案”。同意借款人民币壹亿元给新大洲本田摩托有
限公司使用，期限为自2003 年1 月13 日至2003 年12 月30 日。此次会议决议公告刊
登于2003 年1 月17 日的《证券时报》
（2）2003 年3 月9 日召开了第四届董事会第七次会议，审议并通过了以下决议：
“公司2002 年度董事会工作报告”、“公司2002 年度业务工作报告”、“公司2002
年度财务决算报告”、“公司2002 年度利润分配预案和2003 年度利润分配政策的议案
”、“公司2002 年年度报告及其摘要”、“关于公司提取八项资产减值准备和核销坏
帐处理的议案”、“关于在国内投资设立两个摩托车专营公司的议案”、“关于公司为
新大洲本田摩托有限公司银行贷款提供担保的议案”、“关于董事会下设专门委员会及
其实施细则的议案”、“关于调整董事会成员的议案”、“关于聘请会计师事务所的议
案”。此次会议决议公告刊登于2003 年3 月12 日的《证券时报》。
（3）2003 年4 月14 日召开了第四届董事会第八次会议，审议并通过了“公司20
03 年第一季度报告”。此次会议决议公告刊登于2003 年4 月16 日的《证券时报》。
（4）2003 年6 月20 日召开了第四届董事会第九次会议，审议并通过了“关于部
分子公司减少注册资本的议案”、“关于委托国泰君安证券股份有限公司进行资产管理
的议案”。同意海南新大洲工业苑有限公司和海南格方网络安全有限公司注册资本均由
3000 万元减至300 万元，各股东出资同比例减少，持股比例保持不变。同意本公司将
人民币壹亿元委托国泰君安证券股份有限公司进行资产管理。此次会议决议公告刊登于
2003 年6 月24 日的《证券时报》。
（5）2003 年7 月5 日召开了第四届董事会第十次会议，审议并通过了“关于增补
独立董事的议案”。此次会议决议公告刊登于2003 年7 月9 日的《证券时报》。
（6）2003 年8 月9 日召开了第四届董事会第十一次会议，审议并通过了“关于启
动三亚新大洲广场项目的议案”、“关于设立上海电动车分公司的议案”、“关于受让
山东新大洲本田摩托销售有限公司股权的议案”。会议选举黄运宁董事为公司副董事长
，选举产生了公司董事会各专门委员会成员及主任委员名单。此次会议决议公告刊登于
2003 年8 月12 日的《证券时报》。
（7）2003 年8 月20 日召开了第四届董事会第十二次会议，审议并通过了“公司
2003 年半年度报告及其摘要”、“关于公司2003 年度中期利润分配的预案”。此次会
议决议公告刊登于2003 年8 月22 日的《证券时报》。
（8）2003 年10 月27 日召开了第四届董事会第十三次会议，审议并通过了“公司
2003 年第三季度报告”、“关于公司投资者关系管理的议案”、“关于刘连琏独立董
事辞去独立董事职务的议案”。此次会议决议公告刊登于2003 年10 月29 日的《证券
时报》。
（9）2003 年11 月5 日召开了第四届董事会临时会议，审议并通过了“关于设立
新大洲物流有限公司的议案”。此次会议决议公告刊登于2003 年11 月6 日的《证券时
报》。
（10）2004 年1 月12 日召开了第四届董事会第十四次会议，审议并通过了“关于
受让新大洲本田摩托有限公司部分股权的议案”。本公司拟受让天津摩托集团有限公司
所持有的新大洲本田摩托有限公司2.67%的股权。此次会议决议公告刊登于2004年1 月
14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
（1）依据股东大会通过的决议2003 年内不进行利润分配和公积金转增股本。
（2）2003 年股东大会通过决议，同意本公司为新大洲本田摩托有限公司及下属分
公司银行借款在3 亿元范围内提供担保，截止2003 年末，本公司为其在中国工商银行
海南省分行营业部借款7,800 万元提供担保。
（八）本次利润分配预案
公司第四届董事会于2004 年3 月23 日召开了第十五次会议，会议审议通过了公司
2003 年度财务决算和利润分配预案：
经海南从信会计师事务所审计，本公司2003 年度实现净利润12,650,567.96 元，
加年初未分配利润-294,758,647.63 元，可供本年度分配的利润为-282,108,079.67 元
。本公司拟定分配方案为：本年度实现净利润用于弥补以前年度亏损，本次不进行利润
分配，也不进行公积金转增股本。
上述预案尚须提交股东大会审议通过。
（九）其他报告事项。
1、2004 年公司选定《中国证券报》和《上海证券报》为公司信息披露的报刊。
2、海南从信会计师事务所对本公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说
明：
关于海南新大洲控股股份有限公司
与关联方资金往来的专项说明
海南新大洲控股股份有限公司全体股东：
我们接受海南新大洲控股股份有限公司(以下简称“新大洲控股”)委托,审计其20
03 年度会计报表。在审计过程中，我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资
产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》的要求，对新大洲控股与其大股东及其他关联方资金往来
予以充分关注，现专项说明如下：
一、新大洲控股与关联方资金往来情况
1、新大洲本田摩托有限公司系新大洲控股之联营公司,新大洲控股享有其47.33%的
权益。新大洲本田摩托有限公司2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金123,436,99
3.64 元， 2003 年度新增非经营性占用新大洲控股资金88,450,384.28元；2003 年度
归还非经营性占用新大洲控股资金211,559,924.73 元，2003 年年末非经营性占用新大
洲控股资金余额为327,453.19 元。
2、上海浩洲车业有限公司系新大洲控股之股东，持有新大洲控股6.11%之股份。2
003 年年初非经营性占用新大洲控股资金余额为675,924.87 元，2003 年度新增非经营
性占用新大洲控股资金339,150.10 元；2003 年度归还非经营性占用新大洲控股资金3
41,713.54 元；2003 年12 月31 日非经营性占用新大洲控股资金余额为673,361.43 元
。
3、山东新大洲本田摩托销售有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持
有其60%的股份。2003 年度新增非经营性占用新大洲控股资金42,050,000.00 元，200
3 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为42,050,000.00 元。
4、海南新大洲房地产开发有限责任公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接
持有其90%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金51,313,550.03 元，200
3 年新增非经营性占用新大洲控股资金68,153,648.90 元，2003 年度累计归还非经营
性占用新大洲控股资金29,770,717.56 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金
余额89,696,481.37 元。
5、海南格方网络安全有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其95
%股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，2003 年新增非经营性占用新
大洲控股资金80,963,227.81 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额80,9
63,227.81 元。
6、海南新大洲国际贸易有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其
100%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金23,099,762.51 元，2003年新
增非经营性占用新大洲控股资金1,509,363.11 元，2003 年度累计归还非经营性占用新
大洲控股资金9,736,695.73 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额14,87
2,429.89 元。
7、海南新大洲工业苑有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其95
%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金27,574,903.97 元，2003 年新增
非经营性占用新大洲控股资金1,089,713.05 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大
洲控股资金2,506,757.96 元，2003 年12 月31 日非经营性占用新大洲控股资金余额2
6,157,859.06 元。
8、济南新大洲房地产有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有其95
%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金1,137,320.4 元，2003 年度无发
生额，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额1,137,320.4 元。
9、上海新大洲物业管理有限公司系新大洲控股子公司控制的公司，新大洲控股间
接持有其100%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金为零，2003 年新增非
经营性占用新大洲控股资金8,304,198.16 元，2003 年度累计归还非经营性占用新大洲
控股资金8,304,198.16 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为零。
10、天津新起饮食娱乐管理有限公司系新大洲控股的子公司，新大洲控股直接持有
其85%的股份。2003 年年初非经营性占用新大洲控股资金13,285,094.52 元，2003 年
新增非经营性占用新大洲控股资金487,516.80 元，2003 年度累计归还非经营性占用新
大洲控股资金800,000.00 元，2003 年年末非经营性占用新大洲控股资金余额为12,97
2,611.32 元。
二、购销业务资金往来
1、2003 年度新大洲控股子公司山东新大洲本田摩托销售有限公司向新大洲本田摩
托有限公司采购货物支付货款194,774,766.86 元， 2003 年已供货物193,277,385.79
元，2003 年年末预付账款余额为1,497,381.07 元。
2、常州新大洲本田摩托销售有限公司系新大洲控股的参股公司，新大洲控股直接
持有其40%的股份。2003 年新大洲控股子公司山东新大洲本田摩托销售有限公司向其销
售货物6,320,300.00 元,应收账款余额为6,320,300.00 元。
三、截止2003 年12 月31 日,新大洲控股除有偿或无偿拆借给关联方上述资金外,
2003 年度不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和
代为承担成本及其他支出的情况；也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股
东及其他关联方使用情况。
1、通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。
2、委托控股股东及其他关联方进行投资活动。
3、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。
4、代控股股东及其他关联偿还债务。
特此说明
海南从信会计师事务所
注册会计师：朱建青、谭道义
2004 年3 月23 日
3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行情况的专项说明及独立意见：
海南新大洲控股股份有限公司独立董事
关于对外担保及执行情况的专项说明及独立意见
一、关于对外担保及执行情况的专项说明
根据公司股东大会通过的决议，本公司同意为新大洲本田摩托有限公司及下属分公
司银行借款在一定范围内提供担保，其中2002 年度上述范围确定为4 亿元，2003年度
确定为3 亿元。本报告期上述担保累计发生额合计40,500 万元，均属连带责任保证担
保，其中32,700 万元随着借款的归还已履行完毕。至2003 年12 月31 日，担保余额为
7,800 万元，为本公司原在中国工商银行海南省分行借款7,800 万元于2003年3 月5 日
转贷至其名下的贷款，此项担保额占本公司净资产的9.06%。。
新大洲本田摩托有限公司经营正常，未有财务危机的迹象。但本公司对上述事项承
担连带责任。
二、独立董事意见
新大洲本田摩托有限公司是在本公司原摩托车主产业重组的基础上设立的公司，其
对本公司经营情况的根本好转做出了较大贡献。鉴于其在本公司所处的特殊地位，本公
司在该公司重组后一直为其银行借款提供担保。上述担保事项的产生有公司历史的原因
，且严格履行了公司董事会、股东大会的批准程序。但因本公司在报告年度持有其47.
33%的股权而无实际控制权，上述担保不符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资
产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》（证监发[2003]56 号）关于“上市公司不得为本公司持股50%以下的其
他关联方提供担保”的规定。上述担保事项大部分现已履行完毕，担保余额7,800 万元
亦将于2004 年6 月履行完毕。上述通知印发后，公司亦无新的担保事项发生，且新大
洲本田摩托有限公司经营正常。因此，我们认为：上述担保事项未损害公司及股东尤其
是中小股东的利益。
海南新大洲控股股份有限公司
独立董事：陈戈、李春海
2004 年3 月22 日
第九节 监事会报告
（一）报告期内监事会工作情况。报告期内监事会共召开了四次会议：于2003年3
月9 日召开了第四届监事会第四次会议，审议通过了《2002 年度监事会工作报告》、
《2002 年度公司业务工作报告》、《2002 年度公司财务决算报告》和《公司2002年度
报告及其摘要》。2003 年4 月14 日召开了第四届监事会第五次会议，审议通过了《公
司2003 年第一季度报告》。于2003 年8 月20 日召开了第四届监事会第六次会议，审
议通过了《公司2003 年半年度报告及其摘要》。2003 年10 月27 日召开了第四届监事
会第七次会议，审议通过了《公司2003 年第三季度报告》。
（二）监事会对公司2003 年度有关事项的独立意见：
1、公司依法运作情况。公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、
董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员
执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。按照中国证券监督管理委员会和国务院
国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》，对照海南从信会计师事务所出具的有关专项说明及公司有关担保事项
进行了检查分析，要求公司对历史遗留问题按照有关规定妥善处理，以保护公司及股东
的利益。此外，监事会认为公司董事会2003 年度的工作能够按照有关法规制度进行规
范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，有良好的内控机制；迄今尚未发现公司董
事、经理执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、
细致的检查，认为公司2003 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，
海南从信会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。
3、募集资金使用情况。公司2003 年度无募集资金使用情况。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或
造成公司资产流失的情况。
5、公司关联交易公平，未发现有损害上市公司利益的行为。
第十节 重要事项
（一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
1、关于受让山东新大洲本田摩托销售有限公司10%股权事宜：
2003 年7 月31 日，本公司与新大洲本田摩托有限公司、山东淄川东大商厦有限公
司（以下简称“东大商厦”）签署《股权转让合同》。东大商厦同意将其持有的占山东
新大洲本田摩托销售有限公司注册资本10%的部分股权转让给本公司，本公司同意受让
该股权，新大洲本田摩托有限公司同意该股权转让并放弃相应股份的优先购买权。受让
价为30 万元。本次受让完成后，各股东出资额及持股比例变为：我公司以现金180 万
元出资，占60%股权；新大洲本田以无形资产出资，占20%股权；东大商厦以现金60 万
元出资，占20%股权。为保证公司运营所需的必要的流动资金，按照原《公司组建合同
》的规定，我公司与东大商厦分别以1,725 万元和1,035 万元为限，向公司免息提供流
动资金。由于发生本股权转让事宜，上述提供的免息流动资金在我公司受让股权的同时
，调整为我公司2,070 万元、东大商厦690 万元。
该公司为2003 年3 月新设成立的公司，本公司受让上述股权对本公司及该公司业
务连续性和管理层稳定性无影响，公司从2003 年9 月起对其具有控制权而将其2003 年
9～12 月的利润表及2003 年12 月31 日的资产负债表纳入合并报表范围，有关经营情
况及公司财务状况见前文所述。
2、关于以整体接收新大洲本田摩托有限公司全部物流业务方式设立上海新大洲物
流有限公司事宜：
2003 年12 月8 日，本公司与海南新大洲工业苑有限公司、康伟平先生在上海市签
署《关于合资设立上海新大洲物流有限公司的合同》及《章程》。合资三方决定在上海
投资设立上海新大洲物流有限公司，注册资本1,000 万元，其中本公司以现金出资750
万元占75%的股权，康伟平先生以现金出资200 万元占20%的股权，海南新大洲工业苑
有限公司以现金出资50 万元，占5%的股权。
根据上海新大洲物流有限公司与新大洲本田摩托有限公司签定的《资产负债转让协
议》，新大洲本田摩托有限公司将其与储运业务相关的全部资产、负债一次性转让给上
海新大洲物流有限公司，并保证将其储运业务在不短于一年的时间内全部委托上海新大
洲物流有限公司运营。上海新大洲物流有限公司按所转让资产、负债的2003 年10 月末
账面净资产价值727.27 万元向其支付转让价款。
该公司采取整体接收新大洲本田摩托有限公司全部物流业务的方式组建，可以迅速
形成新的发展平台，并以规避进入初期的市场风险。新大洲本田摩托有限公司出于降低
成本和将物流交由专业公司承担的考虑，其出资各方同意将公司的物流业务剥离出来。
这样即可解决新大洲本田摩托有限公司目前的运输部门因公司经营范围无对外承揽第三
方物流业务，只能运送企业自产产品的不利局面。同时，考虑中国物流行业的发展前景
，这为本公司介入第三方物流业创造了条件。鉴于日本本田公司同样看好中国物流业的
发展前景，其要求在一年内保留对该公司参股50%的权力。
（三）报告期内的重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
①报告期本公司占60%股权的山东新大洲本田摩托销售有限公司从新大洲本田摩托
有限公司采购货物摩托车19,328 万元，占其采购货物的100%，双方以协议价作为定价
原则，以现金结算。山东新大洲本田摩托销售有限公司为专营销售新大洲本田摩托有限
公司摩托车产品的公司，公司设立的目的为利用本公司的资金优势和销售商的市场优势
及新大洲本田的产品支持共同开拓市场，2003 年度该项交易影响本公司利润405,269.
93 元。
②报告期本公司占75%股权的上海新大洲物流有限公司2003 年11 月～12 月承运新
大洲本田摩托有限公司生产的摩托车及其发动机产品，收取劳务费201 万元，占其收入
的59.68%，双方以协议价作为定价原则，以现金结算。目前上海新大洲物流有限公司承
担了新大洲本田摩托有限公司全部物流业务。
2、资产转让发生的关联交易
①上海新大洲物流有限公司于2003 年11 月采取剥离新大洲本田摩托有限公司原全
部物流业务方式成立的公司。年内该公司向新大洲本田摩托有限公司购入设备共计1,9
35 万元，销售设备15 万元，双方以协议价作为定价原则，以现金结算。
②报告期新大洲本田摩托有限公司向海南新大洲工业苑有限公司租用厂房，本公司
向其收取租金37 万元。年内，根据本公司第四届董事会临时会议决议，公司与新大洲
本田摩托有限公司签署《协议书》，借款人民币1 亿元给新大洲本田摩托有限公司，期
限2003 年1 月13 日至2003 年12 月30 日，收取资金占用费200 万元。
3、公司与关联方债权、债务往来和担保事项
（1）公司与关联方债权、债务往来：
单位名称 2003.12.31 2002.12.31
①应收账款
常州新大洲本田摩托销售有限公司 6,320,300.00
②其他应收款
新大洲本田摩托有限公司 327,453.19 123,436,993.64
上海浩洲车业有限公司 673,361.43 675,924.87
③预付账款
新大洲本田摩托有限公司 1,497,381.07
④其他应付款
海南新大洲本田发动机有限公司 883,427.16 883,427.16
海南新大力机械工业有限公司 0 3,100,868.15
中国轻骑集团有限公司 1,191,515.39 1,191,515.39
新大洲本田摩托有限公司 7,528,050.29
形成原因及对本公司影响：①应收帐款形成的原因：常州新大洲本田摩托销售有限
公司向山东新大洲本田摩托销售有限公司采购货物而形成；②其他应收款形成的原因：
本公司与关联方正常往来形成；③预付帐款形成的原因：山东新大洲本田摩托有限公司
向关联方采购货物而形成；④其他应付款形成的原因：本公司及上海新大洲物流有限公
司因正常往来而形成的待付关联方的款项。上述均属与关联方正常业务往来。
（2）担保事项
截止2003 年末，本公司为新大洲本田摩托有限公司向中国工行银行海南省分行营
业部贷款7,800 万元提供担保。该贷款原为本公司贷款，于2003 年3 月5 日转贷至新
大洲本田摩托有限公司名下。
新大洲本田摩托有限公司为本公司原摩托车主产业整体资产重组的基础上设立的公
司，本公司持有其47.33%的股权，因其业务需要，本公司与另一股东日本本田技研工业
株式会社同意为其银行贷款提供担保，所借款项用于支付货款。本年度，经本公司第四
届董事会第七次会议和2003 年股东大会批准，本公司将为新大洲本田摩托有限公司在
各家银行申请总额不超过人民币叁亿元范围内银行借款提供担保，担保期限为自借款之
日起一年。截止目前，没有逾期未归还的情况。
（四）重大合同及其履行情况
1、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公
司资产占本公司当年利润总额10%（含10%）以上的事项。
2、重大担保情况。
担保对 发生日期 担保金额 担保
象名称 (万元)
2002.01.29 1,500
2002.03.11 3,000
2002.03.13 4,000 类型
新大洲本 2002.04.05 5,000 连带
田摩托有 2002.04.09 5,000 责任
限公司 2002.12.17 2,000 担保
2002.12.27 2,900
2003.03.05 5000
2003.03.05 2800
2003.03.15 9300
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
担保对 担保期 是否履
象名称 行完毕
2002.01.29～2003.01.29
2002.03.11～2003.02.28
2002.03.13～2003.03.12
新大洲本 2002.04.05～2003.04.04 是
田摩托有 2002.04.09～2003.04.08
限公司 2002.12.17～2003.05.07
2002.12.27～2003.12.26
1999.06.18～2004.06.17 否
1999.06.25～2004.06.24
2003.03.15～2003.09.15 是
担保发生额合计
担保余额合计
其中：关联担保余额合计
上市公司对控股子公司担保发生额合计
违规担保总额
担保总额占公司净资产的比例
担保对 是否为关
象名称 联方担保
新大洲本
田摩托有 是
限公司
担保发生额合计 40,500万元
担保余额合计 7,800万元
其中：关联担保余额合计 7,800万元
上市公司对控股子公司担保发生额合计 0万元
违规担保总额 7,800万元
担保总额占公司净资产的比例 9.06%
新大洲本田摩托有限公司经营正常，未有财务危机的迹象。但本公司对上述事项承
担连带责任。
3、公司在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理事项。
2003 年6 月30 日本公司所属全资子公司海南格方网络安全有限公司与国泰君安证
券股份有限公司（以下简称“国泰君安”）签署《资产管理委托协议书》，将闲置资金
人民币壹亿元委托国泰君安进行资产管理。委托期限自2003 年6 月30 日起至2004 年
6 月30 日止。双方在协议中约定，资产管理的年收益率低于或等于4%时，国泰君安不
收取业绩报酬；资产管理的年收益率高于4%时，超过部分作为业绩报酬支付给国泰君安
。双方在委托到期后进行结算，因本报告期该委托未到期，故无收益。该委托事项经本
公司第四届董事会第九次会议审议批准。截止2003 年12 月31日其帐面价值为99,832,
200.00 元，本年计提短期投资跌价准备167,800.00 元。
4、其他重大合同
2004 年1 月12 日，本公司与天津摩托集团有限公司(以下简称“天摩集团”)在上
海共同签署《股权转让协议书》。根据协议书约定的条件，天摩集团将其持有的占新大
洲本田摩托有限公司注册资本2.67%的全部股权（以下简称“本转让股权”）转让给本
公司。双方商定股权转让基准日为2003 年9 月30 日。本次股权转让完成后，新大洲本
田摩托有限公司注册资本保持不变，股东及其持股比例将变更为：日本本田技研工业株
式会社持有4978.25 万美元，占注册资本的50%；本公司持有4978.25万美元，占注册资
本的50%。目前交易标的正由具备从事证券业务资质的天津市津评协通有限责任会计师
事务所实施评估。上述受让新本公司股权事宜尚须天津市国有资产管理部门确认并批准
本次股权转让价款，同时还需新本公司审批机关批准股东变更登记事宜。上述事宜不构
成关联交易。有关内容刊登于2004 年1 月14 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
（五）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
1、本公司董事会拟定的2003 年度利润分配预案与2002 年年度报告中披露的2003
年度利润分配政策一致。
2、报告期本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关
资产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷
及资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。
3、本公司2000 年度报告披露的，中国轻骑集团有限公司与济南轻骑摩托车股份有
限公司签署协议，拟将所持本公司法人股3,570 万股，占本公司总股本的4.85%转让给
济南轻骑摩托车股份有限公司事宜，该股份截止目前仍未办理有关手续。
（六）报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司的审计工作，报告
年度支付给海南从信会计师事务所报酬66 万元，其中本公司支付36 万元，新大洲本田
摩托有限公司支付30 万元。公司支付给会计师事务所的报酬不影响注册会计师的审计
独立性的意见。公司年末无应付未付会计师事务所费用。到目前为止，该审计机构为公
司提供审计服务的连续年限为12 年。
（七）报告期内公司、董事会及董事无受中国证监会及其派出机构和深圳证券交易
所稽查和处罚的情况。
（八）其他重大事项：
2003 年6 月20 日本公司董事会决议分别减少海南新大洲工业苑有限公司和海南格
方网络安全有限公司的注册资本2,700 万元,即其注册资本分别从3,000 万元减至300
万元,各股东出资同比例减少,持股比例保持不变。此事项正在办理中。
第十一节 财务报告
海南从信会计师事务所
琼从会审字[2004]059 号
审计报告
海南新大洲控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的海南新大洲控股股份有限公司（以下简称新大洲控股）2003 年
12 月31日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润及利润分配表和利润
及利润分配表及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是新大洲控股管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其相
关补充规定，在所有重大方面公允反映了新大洲控股2003 年12 月31 日的财务状况以
及2003 年度的经营成果和现金流量。
海南从信会计师事务所中国注册会计师：朱建青
中国注册会计师：谭道义
中国·海口二○○四年三月二十三日
合并资产负债表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003年12月31日 单位：
人民币元
本期数
资产 附注 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 5.1 100,234,356.40 90,070,952.37
短期投资 5.2 99,832,200.00
应收票据 5.3 870,200.00
应收股利
应收利息
应收帐款 5.4 23,805,968.37 13,761.22
其他应收款 5.4 45,153,508.16 276,238,382.58
预付帐款 5.6 6,282,785.57 549,164.50
应收补贴款 5.7
存货 5.8 83,475,959.80 384,234.52
待摊费用 5.9 474,823.82
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 360,129,802.12 367,256,495.19
长期投资：
长期股权投资 5.1 380,927,735.05 441,584,180.45
长期债权投资
长期投资合计 380,927,735.05 441,584,180.45
其中：合并价差
股权投资差额 -94,424,924.52 -94,424,924.52
固定资产：
固定资产原价 5.11 168,151,202.75 79,688,089.97
减：累计折旧 5.11 44,486,304.36 18,612,428.87
固定资产净值 123,664,898.39 61,075,661.10
减：固定资产减值准备 9,304,596.40 9,304,596.40
固定资产净额 114,360,301.99 51,771,064.70
工程物资 249,058.50
在建工程 5.12 41,145,066.53 10,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 155,754,427.02 61,771,064.70
无形资产及其他资产：
无形资产 5.13 17,139,291.55 8,474,291.55
长期待摊费用 5.14 1,326,252.31 1,326,252.31
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 18,465,543.86 9,800,543.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 915,277,508.05 880,412,284.20
负债和股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 5.15 360,724.55 189,738.80
预收帐款 5.16 12,276,435.37 3,382.55
应付工资 225,716.00
应付福利费 942,019.42 789,916.99
应付股利
应交税金 5.17 -1,055,860.66 163,513.40
其他应交款 5.18 21,533.71 6,285.94
其他应付款 5.19 31,781,920.41 16,997,099.76
预提费用 5.2 5,754,793.82 1,836,680.95
预计负债
一年内到期的长期负债 5.21
其他流动负债
流动负债合计 50,307,282.62 19,986,618.39
长期负债：
长期借款 5.22
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 50,307,282.62 19,986,618.39
少数股东权益 3,660,250.69
股东权益：
股本 5.23 736,064,000.00 736,064,000.00
减：已归还投资
股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 5.24 195,421,608.31 195,421,608.31
盈余公积 5.25 211,932,446.10 211,932,446.10
其中：法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13
未分配利润 5.26 -282,108,079.67 -282,992,388.60
股东权益合计 861,309,974.74 860,425,665.81
负债和股东权益总计 915,277,508.05 880,412,284.20
上年同期数
资产 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 227,519,229.70 224,363,340.49
短期投资
应收票据 20,000,000.00 20,000,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 10,296,562.86
其他应收款 184,636,543.10 268,034,916.82
预付帐款 2,365,956.86
应收补贴款 7,345,272.41
存货 28,111,700.00
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 480,275,264.93 512,398,257.31
长期投资：
长期股权投资 372,505,018.33 422,109,693.56
长期债权投资
长期投资合计 372,505,018.33 422,109,693.56
其中：合并价差
股权投资差额 -102,654,542.04 -101,344,995.79
固定资产：
固定资产原价 150,848,066.94 79,968,091.20
减：累计折旧 29,011,045.44 16,268,346.02
固定资产净值 121,837,021.50 63,699,745.18
减：固定资产减值准备 9,077,096.40 9,077,096.40
固定资产净额 112,759,925.10 54,622,648.78
工程物资 37,721.42
在建工程 10,873,488.00 10,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 123,671,134.52 64,622,648.78
无形资产及其他资产：
无形资产 21,285,833.07 9,474,555.53
长期待摊费用 1,326,001.69 264,843.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 22,611,834.76 9,739,399.06
递延税项：
递延税款借项
资产总计 999,063,252.54 1,008,869,998.71
负债和股东权益
流动负债：
短期借款
应付票据
应付帐款 5,378,226.44
预收帐款 568,824.13
应付工资 5,200.00
应付福利费 834,384.49 762,902.11
应付股利
应交税金 242,655.80 143,612.12
其他应交款 4,735.41 1,485.94
其他应付款 19,699,041.41 35,713,258.87
预提费用 2,465,465.20 2,353,965.20
预计负债
一年内到期的长期负债 27,290,000.00 27,290,000.00
其他流动负债
流动负债合计 56,488,532.88 66,265,224.24
长期负债：
长期借款 94,000,000.00 94,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 94,000,000.00 94,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 150,488,532.88 160,265,224.24
少数股东权益
股东权益：
股本 736,064,000.00 736,064,000.00
减：已归还投资
股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 195,336,921.19 195,336,921.19
盈余公积 211,932,446.10 211,932,446.10
其中：法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13
未分配利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82
股东权益合计 848,574,719.66 848,604,774.47
负债和股东权益总计 999,063,252.54 1,008,869,998.71
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会计机构负责
人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并利润及利润分配表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003年度 单位：人民
币元
本期数
项 目 附注
合并数 母公司数
一、主营业务收入 5.27 110,684,062.62 996,014.75
减：主营业务成本 5.27 95,397,703.75 974,329.18
主营业务税金及附加 5.28 580,640.35 3,908.16
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 14,705,718.52 17,777.41
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列）5.29 1,226,837.42 1,039,836.50
减：营业费用 8,046,772.21 9,597.62
管理费用 5.30 10,034,131.66 5,582,875.54
财务费用 5.31 -3,627,753.83 -3,606,889.22
三、营业利润（亏损以“—”号填列） 1,479,405.90 -927,970.03
加：投资收益（损失以“—”号填列） 5.32 11,548,435.14 12,959,882.58
补贴收入
营业外收入 5.33 26,307.00
减：营业外支出 5.34 295,708.33 295,708.33
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 12,758,439.71 11,736,204.22
减：所得税 -13,630.46
少数股东损益 121,502.21
购并利润
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 12,650,567.96 11,736,204.22
加：年初未分配利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82
其他转入
六、可供分配的利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 -282,108,079.67 -282,992,388.60
上年同期数
项 目 合并数 母公司数
一、主营业务收入 42,585,132.66 16,307,067.76
减：主营业务成本 28,514,523.83 12,242,898.11
主营业务税金及附加 288,956.54 54,484.35
二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 13,781,652.29 4,009,685.30
加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 2,010,721.89 65,729.51
减：营业费用 5,359,353.02 506,066.84
管理费用 15,191,141.31 5,007,359.24
财务费用 -1,388,133.99 -2,097,446.87
三、营业利润（亏损以“—”号填列） -3,369,986.16 659,435.60
加：投资收益（损失以“—”号填列） 11,391,497.44 11,965,933.02
补贴收入 258,947.03
营业外收入 7,608,576.03
减：营业外支出 2,314,350.24 828,078.82
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 13,574,684.10 11,797,289.80
减：所得税 56.26
少数股东损益 -66,958.97
购并利润 1,082,860.12
五、净利润（净亏损以“—”号填列） 12,558,726.69 11,797,289.80
加：年初未分配利润 -308,504,974.32 -307,713,482.62
其他转入 1,187,600.00 1,187,600.00
六、可供分配的利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 -294,758,647.63 -294,728,592.82
公司法定代表人：赵序宏主管会计工作的公司负责人：李宗全会计机构负责人：陈
祥 编制人：宣艳辉
合并现金流量表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003年度
金额单位：人民币元
项 目 附注 合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 113,784,085.28
收到的税费返还 7,345,272.41
收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 174,915,132.86
现金流入小计 296,044,490.55
购买商品、接受劳务支付的现金 158,928,293.86
支付给职工以及为职工支付的现金 1,924,327.27
支付的各项税费 2,640,479.33
支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 6,025,317.76
现金流出小计 169,518,418.22
经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,452,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,945.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 369,981.71
收到的其他与投资活动有关的现金 508,122.73
现金流入小计 8,333,050.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,592,744.50
投资所支付的现金 101,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 143,792,744.50
投资活动产生的现金流量净额 -135,459,694.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 2,938,748.48
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,938,748.48
偿还债务所支付的现金 121,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 121,290,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -118,351,251.52
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -127,284,873.30
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 12,650,567.96
加：少数股东损益 121,502.21
加：所得税 -13,630.46
加：计提的资产减值准备 -2,591,324.44
固定资产折旧 6,438,418.93
无形资产摊销 540,062.16
长期待摊费用摊销 1,401,613.75
待摊费用减少（减：增加） -474,823.82
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失 27,908.33
财务费用
投资损失（减收益） -11,548,435.14
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -55,364,259.80
经营性应收项目的减少（减增加） 154,216,092.45
经营性应付项目的增加（减减少） 21,122,380.20
其他
经营活动产生的现金流量净额 126,526,072.33
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 100,234,356.40
减：现金的期初余额 227,519,229.70
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -127,284,873.30
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,639,464.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 315,115,743.10
现金流入小计 317,755,207.53
购买商品、接受劳务支付的现金 2,220,555.23
支付给职工以及为职工支付的现金 1,295,445.65
支付的各项税费 643,918.58
支付的其他与经营活动有关的现金 323,154,310.70
现金流出小计 327,314,230.16
经营活动产生的现金流量净额 -9,559,022.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 7,452,000.00
取得投资收益所收到的现金 2,945.95
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,021,707.40
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 9,476,653.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,420,018.84
投资所支付的现金 10,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,920,018.84
投资活动产生的现金流量净额 -3,443,365.49
三、筹资活动产生的现金流量： 31,873,325.54
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 121,290,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 121,290,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -121,290,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -134,292,388.12
1、将利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 11,736,204.22
加：少数股东损益
加：所得税
加：计提的资产减值准备 -3,695,827.93
固定资产折旧 2,512,131.57
无形资产摊销 340,455.59
长期待摊费用摊销 178,647.76
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加(减:减少) -517,284.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 27,908.33
固定资产报废损失 227,500.00
财务费用
投资损失（减收益） -12,959,882.58
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -384,234.52
经营性应收项目的减少（减增加） 11,544,573.31
经营性应付项目的增加（减减少） -18,569,214.13
其他
经营活动产生的现金流量净额 -9,559,022.63
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以债务转为资本
一年内到期的可转换债券
融资租赁固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 90,070,952.37
减：现金的期初余额 224,363,340.49
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -134,292,388.12
公司法定代表人：赵序宏主管会计工作的公司负责人：李宗全会计机构负责人：陈
祥 编制人：宣艳辉
合并资产减值准备明细表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司 2003年度
金额单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数
一、坏账准备合计 23,864,126.48 -2,818,824.34
其中：应收账款 1,006,146.45 840,019.02
其他应收款 22,857,980.03 -3,658,843.36
二、短期投资跌价准备合计 167,800.00
其中：股票投资 167,800.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 24,397,459.63
其中：发出商品
开发产品 24,350,226.60
库存商品 47,233.03
四、长期投资减值准备合计 6,254,245.59 941,741.00
其中：长期股权投资 6,254,245.59 941,741.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,077,096.40 227,500.00
其中：房屋、建筑物 9,077,096.40 227,500.00
通用设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
工业产权及专有技术
七、在建工程减值准备 3,090,520.00
八、委托贷款减值准备
项 目 本年核销及转出数 年末余额
一、坏账准备合计 1,851,198.44 19,194,103.70
其中：应收账款 1,846,165.47
其他应收款 1,851,198.44 17,347,938.23
二、短期投资跌价准备合计 167,800.00
其中：股票投资 167,800.00
债券投资
三、存货跌价准备合计 47,233.03 24,350,226.60
其中：发出商品
开发产品 24,350,226.60
库存商品 47,233.03
四、长期投资减值准备合计 1,500,000.00 5,695,986.59
其中：长期股权投资 1,500,000.00 5,695,986.59
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 9,304,596.40
其中：房屋、建筑物 9,304,596.40
通用设备
六、无形资产减值准备
其中：土地使用权
工业产权及专有技术
七、在建工程减值准备 3,090,520.00
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：赵序宏 主管会计工作的公司负责人：李宗全 会
计机构负责人：陈祥 编制人：宣艳辉
合并股东权益增减变动表
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司2003 年度金额单位：人民币元
项目 行次 本年数
一、实收资本（或股本） 1
年初余额 2 736,064,000.00
本年增加数 3
其中：资本公积转入 4
盈余公积转入 5
利润分配转入 6
新增资本(或股本) 7
本年减少数 8
年末余额 9 736,064,000.00
二、资本公积 10
年初余额 11 195,336,921.19
本年增加数 12 84,687.12
其中：资本(或股本)溢价 13
接受捐赠非现金资产准备 14
接受现金捐赠 15
股权投资准备 16 84,687.12
被投资单位资产 17
外币资本折算差额 18
其他资本公积 19
其中：转增资本(或股本) 21
年末余额 22 195,421,608.31
三、法定和任意盈余公积 23
年初余额 24
本年增加数 25
其中：从净利润中提取数 26
其中：法定盈余公积 27
任意盈余公积 28
储备基金 29
企业发展基金 30
法定公益金转入数 31
本年减少数 32
其中：弥补亏损 33
转增资本（或股本） 34
分派现金股利或利润 35
分派股票股利 36
年末余额 37 147,363,736.97
其中：法定盈余公积 38 74,105,094.08
储备基金 39
企业发展基金 40
四、法定公益金 41
年初余额 42 64,568,709.13
本年增加数 43
其中：从净利润中提取数 44
本年减少数 45
其中：集体福利支出 46
年末余额 47 64,568,709.13
五、未分配利润 48
年初未分配利润 49 -294,758,647.63
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 50 12,650,567.96
其他转入 51
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 52 -282,108,079.67
项目 上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 736,064,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本(或股本)
本年减少数
年末余额 736,064,000.00
二、资本公积
年初余额 195,336,921.19
本年增加数
其中：资本(或股本)溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
被投资单位资产
外币资本折算差额
其他资本公积
其中：转增资本(或股本)
年末余额 195,336,921.19
三、法定和任意盈余公积
年初余额
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 147,363,736.97
其中：法定盈余公积 74,105,094.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 64,568,709.13
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 64,568,709.13
五、未分配利润
年初未分配利润 -308,504,974.32
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 12,558,726.69
其他转入 1,187,600.00
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -294,758,647.63
公司法定代表人：赵序宏主管会计工作的公司负责人：李宗全会计机构负责人：陈
祥编制人：宣艳辉
合并利润及利润分配表补充资料
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司2003 年度金额单位：人民币元
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,500,000.00 9,661,981.97
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：赵序宏主管会计工作的公司负责人：李宗全会计机构负责人：陈
祥编制人：宣艳辉
合并利润及利润分配表附表
会企02 表附表1
编制单位：海南新大洲控股股份有限公司2003 年度金额单位：人民币元
报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产
益率（%） 收益率（%）
主营业务利润 1.71 1.72
营业利润 0.17 0.17
净利润 1.47 1.48
扣除非常损益后的净利润 0.95 0.95
报告期利润 全面摊薄每股收 加权平均每股收
益（元/股） 益（元/股）
主营业务利润 0.02 0.02
营业利润 0.002 0.002
净利润 0.0172 0.0172
扣除非常损益后的净利润 0.0111 0.0111
公司法定代表人：赵序宏主管会计工作的公司负责人：李宗全会计机构负责人：陈
祥编制人：宣艳辉
海南新大洲控股股份有限公司
2003 年度会计报表附注
（金额单位：人民币元）
附注1：公司基本情况
海南新大洲控股股份有限公司（以下简称“本公司”）系于一九九二年九月九日经
海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）22 号文批准，在海南琼港轻骑摩
托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限公司。一九九三年二月二十日经
海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10,000 万元。一九九三年十一月二
十三日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行境内上市人民币普通股2
,000 万股，并于一九九四年五月二十五日在深圳证券交易所上市。截至二○○三年十
二月三十一日止，公司股本总额73,606.40 万元，其中：法人股39,889.92 万元，社会
公众股33,716.48 万元，注册资本73,606.40 万元人民币，注册号：4600001002161,
法定代表人：赵序宏，地址：海南省海口市桂林洋开发区。经营范围：摩托车工业村开
发；旅游业综合开发及经营；农业综合开发经营；房地产开发经营；摩托车及发动机配
件的生产经营；室内外装修工程施工；高科技开发；物业管理；酒店；普通机械配件、
电子产品、五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡胶制品、建材、矿
产品、医疗器械、化工原料及产品（专营除外）、饮料、农副土特产品、饮食业的经营
；进出口业务（按1996 琼贸进字35 号文经营）；公路运输业务；自行车及其配件生产
经营；农用机械及其配件、内燃机及其配件生产经营。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2 会计年度
自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。
2.3 记账本位币
以人民币为记账本位币
2.4 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5 外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务采用经济业务发生日的市场汇价折算为人民币入账。期
末对外币货币资金及外币债权债务账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，
其差额计入当期损益。
2.6 现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3 个月）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7 短期投资核算方法
2.7.1 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股
利或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应
收项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账价值的差额
确认为短期投资损益。
2.7.2 短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提
短期投资跌价准备。
2.8 坏账核算方法
2.8.1 本公司坏账确认的标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍
无法收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收
款项，经董事会批准后作为坏账。
2.8.2 坏账准备核算方法：采有备抵法核算。
2.8.3 坏账准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收账款和其它应收款）期
末余额的一定比例并结合个别认定法进行计提,其中：账龄在1 年以内的，按其余额的
1%计提；账龄在1-2海南新大洲控股股份有限公司2003 年年度报告年的，按其余额的1
0%计提；账龄在2-3 年的，按其余额的20%计提；账龄在3-4 年的，按其余额的40%计提
；账龄在4 年以上的按其余额的50%-100%计提。母公司对资不抵债子公司的应收款项，
按子公司负净资产的绝对值数额计提坏账准备。
2.9 存货核算方法
2.9.1 存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、开发产品及低值易耗品等。
2.9.2 存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计
价。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
2.9.3 存货跌价损失采用备抵法核算,若期末存货成本高于其可变现净值,则按其差
额计提存货跌价准备。
2.10 长期投资核算方法
2.10.1 长期股权投资
①本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告分配而未分配的股利记
账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有
重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20
%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单
位有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。
②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采
用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润
或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生
的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。
③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间
的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有
规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限
摊销；从2003 年1 月1 日起股权投资贷方差额计入资本公积。
本公司对新大洲本田摩托有限公司投资形成的股权投资差额按合同规定的投资期限
30 年平均摊销。
2.10.2 长期债权投资
①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行
日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为
当期投资收益。
③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息
收入时采用直线法摊销。
2.10.3 长期投资减值准备
本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投
资减值准备。
2.11 固定资产计价和折旧方法
2.11.1 固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输
工具及其他与生产经营有关的设备、器具等。不属于生产经营主要设备的物品，若单位
价值在2000 元以上且使用年限超过二年的，也列为固定资产。
2.11.2 固定资产按实际购建成本的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类
计提，各
类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：
类别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30 5 3.17
专用设备 10 5 9.5
通用设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
2.11.3 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧
、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价
值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
2.12 在建工程核算方法
2.12.1 在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与
购建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。
在建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。
2.12.2 在建工程减值准备
本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来
3 年内不会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带
来的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则
对可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。
2.13 借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以
资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，则暂停其
借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到
预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用
。
2.14 无形资产计价及摊销方法
2.14.1 无形资产按实际取得成本价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销
，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。
2.14.2 无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代
，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下
降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部
分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金
额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
2.15 长期待摊费用及摊销方法长期待摊费用按受益年限平均摊销。
2.16 收入确认原则
2.16.1 产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关收入和成本能够可靠地计量；
2.16.2 提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
2.16.3 让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
2.17 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.18 合并会计报表编制方法
合并会计报表范围包括母公司和持股50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及
纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计
报表暂行规定》编制而成。合并时，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及
其他重大交易等进行了相互抵销。子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一
致。海南新大洲控股股份有限公司2003 年年度报告
附注3：税项
3.1 增值税
本公司附属企业增值税按货物销售收入的17%计销项税额，扣除当期允许抵扣的进
项税额后缴纳。
3.2 营业税
以运输收入、资金占用费收入、租金收入等为基础，按3%或5%比率计纳。
3.3 城市维护建设税与教育费附加
以增值税和营业税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计纳。
3.4 房产税
按房产原值70%的1.2%或房屋出租收入的12%比率计纳。
3.5 企业所得税
以应纳税所得额为基础，按15%或33%比率计纳。本公司及其他子公司本年度累计亏
损无应纳所得税。
附注4：控股子公司、合营公司及联营公司
4.1 控股子公司、合营公司及主要联营公司的名称、注册资本、经营范围以及本公
司对其投
资额和持股比例等情况如下：
公司 注册 经营
名称 资本 范围
海南格方网络安全有 RMB3,000 万元 电子产品、计算机软硬件及系统集
限公司 成的开发、生产、销售
海南新大洲工业苑有 RMB3,000 万元 厂房出租、出售业务
限公司
海南新大洲物业酒店 RMB300 万元 酒店管理;小区管理和绿化管理等
管理有限公司
海南新大洲旅游开发 RMB500 万元 旅游、宾馆、文化娱乐设施等
有限公司
海南新大洲房地产开 RMB2,000 万元 房地产开发经营、饮食业等
发有限责任公司
海南新大洲国际贸易 RMB500 万元 汽车、摩托车及配件、建筑材料等
有限公司
天津新起饮食娱乐管 RMB200 万元 公共饮食业、物业管理等
理有限公司
新大洲本田摩托 USD9,956.5 万元 摩托车及其零部件的生产、销售等
有限公司
海南新大洲本田发动 USD2,990 万元 摩托车发动机及其零部件的生产、
机有限公司 销售等
海南新大力机械工业 USD300 万元 发动机配件的生产、制造及销售等
有限公司
上海新大洲物业管理 RNB60 万元 物业管理等
有限公司
常州新大洲本田摩托 RMB300 万元 摩托车及配件等
销售有限公司
山东新大洲本田摩托 RMB300 万元 摩托车及配件等
销售有限公司
上海新大洲物流有限 RMB1,000 万元 摩托车及配件等
公司
公司 本公司 直接
名称 投资额 持有
海南格方网络安全有 RMB2,850 万元 95%
限公司
海南新大洲工业苑有 RMB2,850万元 95%
限公司
海南新大洲物业酒店 RMB270 万元 90%
管理有限公司
海南新大洲旅游开发 RMB500 万元 100%
有限公司
海南新大洲房地产开 RMB1,800 万元 90%
发有限责任公司
海南新大洲国际贸易 RMB500 万元 100%
有限公司
天津新起饮食娱乐管 RMB170万元 85%
理有限公司
新大洲本田摩托 USD4,712.41 万元 47.33%
有限公司
海南新大洲本田发动 USD1,495 万元 50%
机有限公司
海南新大力机械工业 USD150 万元 50%
有限公司
上海新大洲物业管理
有限公司
常州新大洲本田摩托 RMB120 万元 40%
销售有限公司
山东新大洲本田摩托 RMB180 万元 60%
销售有限公司
上海新大洲物流有限 RMB750 万元 75%
公司
间接 合计 是否
公司 持有 持有 合并
名称 5% 100% 是
海南格方网络安全有
限公司 5% 100% 是
海南新大洲工业苑有
限公司 10% 100% 是
海南新大洲物业酒店
管理有限公司 100% 是
海南新大洲旅游开发
有限公司 10% 100% 是
海南新大洲房地产开
发有限责任公司 100% 是
海南新大洲国际贸易
有限公司 85% 是
天津新起饮食娱乐管
理有限公司 47.33% 否*1
新大洲本田摩托
有限公司 50% 否*2
海南新大洲本田发动
机有限公司 50% 否*3
海南新大力机械工业
有限公司 100% 100% 是
上海新大洲物业管理
有限公司 40% 否*4
常州新大洲本田摩托
销售有限公司 60% 是*5
山东新大洲本田摩托
销售有限公司 5% 80% 是*6
上海新大洲物流有限
*1 新大洲本田摩托有限公司，系于2001 年9 月19 日，经中华人民共和国对外贸
易经济合作部批复同意，由天津摩托集团有限公司、日本本田技研工业株式会社和本公
司在天津市经济技术开发区共同投资设立的中外合资经营企业。本公司因无50%以上控
制权，故未合并其会计报表。该公司2003 年度主要会计数据为：总资产248,272 万元
，总负债171,079 万元，净利润2,084万元。
*2 海南新大洲本田发动机有限公司(原名海南新大洲川崎发动机有限公司),系于2
001 年12月31 日经海南省对外经济合作厅批复同意，由本公司与日本本田技研工业株
式会社在海南省共同投资设立的中外合资经营企业。由于该公司拟被吸收合并入新大洲
本田摩托有限公司，且其主要经营和财务由新大洲本田摩托有限公司控制，故未合并其
会计报表。该公司2003 年度主要会计数据为：总资产18,924 万元，总负债382 万元，
净利润64 万元。
*3 海南新大力机械工业有限公司由合营方台湾恒塑实业有限公司负责经营，故未
合并会计报表。该公司2003 年3 月18 日董事会决议注册资本由480 万美元减至300 万
美元，各股东持股比例不变。该公司2003 年度主要会计数据为：总资产2,722 万元，
总负债为112 万元，净利润-37万元。
*4 常州新大洲本田摩托销售有限公司系2003 年3 月由新大洲本田摩托有限公司、
江苏明都汽车摩托车有限公司及本公司共同投资组建，注册资本300 万元人民币，其中
本公司以现金出资120 万元，占其注册资本的40%。本公司对其不具有控制权而未纳入
合并报表范围。截止2003年12 月31 日其主要会计数据为：资产总额3,498 万元，负债
总额3,111 万元，净利润87 万元。
*5 山东新大洲本田摩托销售有限公司系于2003 年3 月由新大洲本田摩托有限公司
、山东淄搏市川东大商厦有限公司及本公司共同投资组建，注册资本300 万元人民币，
其中本公司以现金150 万元人民币投资，占其注册资本的50%。2003 年8 月本公司以3
0 万元人民币受让山东淄搏市川东大商厦有限公司持有其10%的股权后本公司持有其60
%的股权，因从2003 年9 月起对其具有控制权而将其2003 年9-12 月的利润表及2003
年12 月31 日的资产负债表纳入合并报表范围，该公司纳入合并报表的主要会计数据：
资产总额6,787 万元，负债总额6,405 万元，净利润-3 万元。
*6 上海新大洲物流有限公司系于2003 年11 月由海南新大洲工业苑有限公司、康
伟平先生及本公司在上海共同投资组建，注册资本1,000 万元人民币，其中本公司以现
金750 万元人民币投资，占其注册资本的75%，海南新大洲工业苑有限公司和康伟平先
生分别以现金200 万元和50万元人民币出资，分别占其注册资本的20%和5%。本公司对
其具有控制权而纳入合并报表范围。该公司纳入合并报表的的主要会计数据：资产总额
1,849 万元，负债总额782 万元，净利润67万元。
4.2 合并会计报表范围变更
4.2.1 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司为本年度新设立的上海新大洲物流
有限公司和山东新大洲本田摩托销售有限公司，上述两家公司本公司分别直接持有其7
5%和60%的股权。其中山东新大洲本田摩托销售有限公司购并日为2003 年9 月1 日(详
见附注4.1.*5)。
4.2.2 本年度减少纳入合并利润表范围的公司为海南新大洲药业有限公司，因200
2 年11 月与琼山市国有资产经营有限公司签订《股权转让合同》，将本公司持有海南
新大洲药业有限公司的75%股份转让给琼山市国有资产经营有限公司，并于2002 年12
月23 日完成股权过户手续，对其2002 年1-12 月的利润表纳入了2002 年度合并会计报
表范围，本年度不合并其会计报表。
附注5：合并会计报表主要项目注释
5.1 货币资金
年末数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金 1,094,447.10 1,094,447.10
人民币存款 98,870,334.49 98,870,334.49
其他货币资金 269,574.81 269,574.81
合计 100,234,356.40 100,234,356.40
年初数
项目 原币金额 汇率 折人民币
现金 177,697.98 177,697.98
人民币存款 227,341,531.72 227,341,531.72
其他货币资金
合计 227,519,229.70 227,519,229.70
注：年末数比年初数减少55.94%，主要系偿还银行贷款及对外委托投资理财所致。
5.2 短期投资
年初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值 本年增加 本年减少
委托投资 100,000,000.00 167,800.00
合计 100,000,000.00 167,800.00
年末数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
委托投资 100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00
合计 100,000,000.00 167,800.00 99,832,200.00
注:委托投资100,000,000.00 元系依据2003 年6 月30 日本公司控股子公司海南格
方网络安全有限公司与国泰君安证券股份有限公司签定的《资产管理委托协议书》，委
托国泰君安证券股份有限公司理财的本金，委托投资期限为2003 年6 月30 日至2004
年6 月30 日止。
5.3 应收票据
（1）分类列示
种类 年末数 年初数
业承兑汇票
行承兑汇票 870,200.00 20,000,000.00
合计 870,200.00 20,000,000.00
5.4 应收账款
（1）账龄分析及百分比
年末数
账龄 金额 占应收账款 坏账计提 坏账准备
总额比例& 比例%
1 年以内 15,516,945.27 60.49 1 77,606.78
1-2 年 5,364,184.24 20.91 10 536,418.42
2-3 年 3,917,386.11 15.27 20 783,477.22
3-4 年 656,460.62 2.56 40 262,584.25
4 年以上 197,157.60 0.77 5-100 186,078.80
合计 25,652,133.84 100 1,846,165.47
年初数
账龄 金额 占应收账款 坏账计提 坏账准备
总额比例% 比例%
1 年以内 5,188,561.58 45.91 1 51,885.62
1-2 年 5,149,687.11 45.56 10 514,968.71
2-3 年 656,460.62 5.80 20 131,292.12
3-4 年 40
4 年以上 308,000.00 2.73 50-100 308,000.00
合计 11,302,709.31 100.00 1,006,146.45
注：(1)年末数比年初数增加126.96%,主要系本年度新增合并山东新大洲本田摩托
销售有限公司和上海新大洲物流有限公司应收账款所致。
（2）年末欠款前五名单位欠款金额合计19,979,283.33 元，占年末应收账款总额
的77.89%。
（3）年末应收账款无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
5.5 其他应收款
（1）账龄分析及百分比
年末数
账龄 金额 占其他应收 坏账计 坏账准备
款总额比例% 提比例%
1 年以 内 15,620,677.01 24.99 1 361,020.63
1-2 年 21,101,403.51 33.76 10 2,110,140.35
2-3 年 3,052,594.45 4.88 20 610,433.15
3-4 年 1,324,342.68 2.12 40 529,737.07
4 年以上 21,402,428.74 34.24 50-100 13,736,607.03
合计 62,501,446.39 100.00 17,347,938.23
年初数
账龄 金额 占其他应收 坏账计提 坏账准备
款总额比例% 比例%
1 年以 内 40,755,641.29 79.13 1 407,556.42
1-2 年 126,373,217.16 1.42 10 1,527,992.30
2-3 年 2,366,939.06 1.14 20 473,387.81
3-4 年 23,744,277.37 11.44 40 9,497,710.95
4 年以上 14,254,448.25 6.87 50-100 10,951,332.55
合计 207,494,523.13 100.00 22,857,980.03
注：年末数比年初数减少69.88%, 主要系收回新大洲本田摩托有限公司、国营桂林
洋农场和琼山市国有资产经营有限公司等单位欠款及拆借款。
（2）年末欠款金额前五名情况如下：
户名 金额 占其它应收款
总额比例%
海南新大洲药业有限公司 15,723,566.00 25.16
香港远升公司 8,684,189.88 13.89
东莞市黑豹摩托车有限公司 8,000,000.00 12.80
海南琼山辉煌实业有限公司 4,724,569.32 7.56
高邮市益豪摩托车有限公司 2,180,000.00 3.49
合计 39,312,325.20 62.90
户名 欠款时间 性质
海南新大洲药业有限公司 1-2 年拆借款
香港远升公司 4 年以上代投资款
东莞市黑豹摩托车有限公司 4 年以上往来款
海南琼山辉煌实业有限公司 4 年以上拆借款
高邮市益豪摩托车有限公司 1-2 年往来款
合计
（3）年末其他应收款中应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项：
户名 金额
上海浩州车业有限公司 673,361.43
5.6 预付账款
（1）账龄分析及百分比
年末数 年初数
账龄 金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 6,282,785.57 100.00 2,365,956.86 100.00
1-2 年
2-3 年
3 年以上
合计 6,282,785.57 100.00 2,365,956.86 100.00
（2）年末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的
款项。
5.7 应收补贴款
项目 年末数 年初数 性质
应收出口退税 7,345,272.41
合计 7,345,272.41
注：应收补贴款年末数比年初数减少的原因系本年度已收回。
5.8 存货
年末数 年初数
类别 金额 跌价准备 金额跌 价准备
原材料 485,348.28 47,233.03 47,233.03
包装物
低值易耗品 27,571.50
库存商品 50,504,177.66
发出商品
开发成本 56,809,088.96 24,350,226,60 52,461,926.60 24,350,226.60
合计 107,826,186.40 24,350,226,60 52,509,159.63 24,397,459.63
注:（1）库存商品年末数比年初数增加的主要原因系新增合并子公司山东新大洲本
田摩托销售有限公司的存货所致；开发成本系本公司子公司海南新大洲房地产开发有限
责任公司拥有的“新大洲三亚印象” 项目前期开发成本及征地费,该项目在停建多年后
于2003 年底开始动工续建。
(2)存货可变现净值的确定依据
年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的估计费用后的价值。
5.9 待摊费用
类别 年末数 年初数 年末结存原因
租赁费 87,466.4 尚在受益期
保险费 190,966.67 尚在受益期
其他 196,390.75 尚在受益期
合计 474,823.82
5.10 长期股权投资
5.10.1 分类列示
年初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 700,000.00 1,241,741.00
其它股权投资 376,817,522.92 5,554,245.59 371,263,277.33
其中:子公司投资 2,734,468.09 3,654,245.59 -919,777.50
合营企业投资 111,519,047.66 111,519,047.66
联营企业投资 262,564,007.17 1 ,900,000.00 260,664,007.17
合计 378,759,263.92 6,254,245.59 372,505,018.33
年末数
项目 本年增加 本年减少 账面余额
股票投资 941,741.00 1,941,741.00
其它股权投资 18,632,808.43 9,268,350.71 384,681,980.64
其中:子公司投资 130,039.98 2,604,428.11
合营企业投资 318,031.37 7,638,310.73 104,198,768.30
联营企业投资 18,314,777.06 1,500,000.00 277,878,784.23
合计 18,632,808.43 10,210,091.71 386,623,721.64
年末数
项目 减值准备 账面价值
股票投资 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 4,054,245.59 380,627,735.05
其中:子公司投资 3,654,245.59 -1,049,817.48
合营企业投资 104,198,768.30
联营企业投资 400,000.00 277,478,784.23
合计 5,695,986.59 380,927,735.05
5.10.2 股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位
海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100万股 0.408%
海南高目助商科股份有限公司 法人股 20万股 0.333%
济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039 万股
合计 159.039 万股
被投资公司名称 投资成本 账面余额
海南国际科技工业园股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
海南高目助商科股份有限公司 200,000.00 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00
合计 1,941,741.00 1,941,741.00
5.10.3 其它股权投资
被投资单位名称 投资 占被投 初始投资金额 追加投资额
期限 资单位
注册资
本比例%
大连新源动力股份有 8 4,000,000.00
限公司
北京天马信达信息网 19.46 1,000,000.00
络有限公司
天津吧德啤酒坊有限 14 50 3,000,000.00
公司
北京格方网络技术有 20 15 43,750.00
限公司
济南新大洲房地产开 70 5,775,724.00
发有限公司
海南新大洲本田发动 50% 126,380,857.27 -2,476,838.75
机有限公司
新大洲本田摩托有限 47.33% 30 479,168,762.00 -89,460,725.00
公司
海南新大力机械工业 50% 30 19,942,845.97 -7,452,000.00
有限公司
常州新大洲本田摩销 40% 20 1,200,000.00
售有限公司
合计 640,511,939.24 -99,389,563.75
被投资单位名称 被投资单位本 被投资单位权益
年权益增减额 累计增减额
大连新源动力股份有
限公司
北京天马信达信息网
络有限公司
天津吧德啤酒坊有限 -3,000,000.00 -3,000,000.00 成本法
公司
北京格方网络技术有
限公司
济南新大洲房地产开 -2,121,478.41
发有限公司
海南新大洲本田发动 318,031.37 -32,851,680.22
机有限公司
新大洲本田摩托有限 9,862,938.32 -25,046,326.97
公司
海南新大力机械工业 -186,310.73 655,584.03
有限公司
常州新大洲本田摩销 348,431.24 348,431.24
售有限公司
合计 7,343,090.20 -62,015,470.33
被投资单位名称 年末投资金额 备注
大连新源动力股份有 4,000,000.00 成本法
限公司
北京天马信达信息网 1,000,000.00 成本法
络有限公司
天津吧德啤酒坊有限
公司
北京格方网络技术有 43,750.00 成本法
限公司
济南新大洲房地产开 3,654,245.59 权益法
发有限公司
海南新大洲本田发动 91,052,338.30 权益法
机有限公司
新大洲本田摩托有限 364,661,710.03 权益法
公司
海南新大力机械工业 13,146,430.00 权益法
有限公司
常州新大洲本田摩销 1,548,431.24 权益法
售有限公司
合计 479,106,905.16
5.10.4 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额
新大洲本田摩托有限公司 -102,171,467.94 30 3,518,544.36
海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64 16,663.77
合计 -103,237,949.19 3,535,208.13
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 形成原因
新大洲本田摩托有限公司 8,796,360.90 -93,375,107.04 投资
海南新大洲工业苑有限公司 16,663.77 -1,049,817.48 投资
合计 8,813,024.67 -94,424,924.52
注：①本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本376,997,294.06 元，享有被投
资单位所有者权益479,168,762.00 元，形成股权投资差额-102,171,467.94 元，按合
同投资期限30 年，本年摊销3,518,544.36 元，累计摊销8,796,360.90 元，摊余金额
-93,375,107.04 元。
②本公司2002 年12 月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00 元受让
其持有海南新大洲工业苑有限公司25%权益计6,766,481.25 元,形成股权投资差额-1,0
66,481.25 元,按剩余投资期限64 年摊销，本年摊销16,663.77 元，摊余金额1,049,8
17.48 元。
5.10.5 长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少
天津吧德啤酒坊有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59
北京天马信达网络有限公司 400,000.00
海南国际科技工业园股份有限公司 500,000.00 200,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合计 6,254,245.59 941,741.00 1,500,000.00
被投资单位名称 年末数 计提原因
天津吧德啤酒坊有限公司
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 已停业,并吊销执照
北京天马信达网络有限公司 400,000.00 持续亏损
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00 财务状况差
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 公司情况不明
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 公司净资产为负
合计 5,695,986.59
5.11 固定资产及累计折旧
5.11.1 固定资产原值
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑物 130,476,166.34 7,731,683.00 138,207,849.34
运输设备 1,821,136.17 11,845,892.28 599,978.00 13,067,050.45
专用设备 6,200,750.75 197,086.97 1,008,008.04 5,389,829.68
通用设备 12,350,013.68 1,918,960.55 2,782,500.95 11,486,473.28
合计 150,848,066.94 21,693,622.80 4,390,486.99 168,151,202.75
注：本年增加主要系新增合并上海新大洲物流有限公司和山东新大洲本田摩托销售
有限公司固定资产所致。
5.11.2 累计折旧
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数
房屋建筑物 19,805,390.78 4,510,465.86 24,315,856.64
运输设备 1,007,615.36 9,733,616.64 337,358.32 10,403,873.68
专用设备 2,212,577.46 502,246.69 469,602.47 2,245,221.68
通用设备 5,985,461.84 3,016,592.67 1,480,702.15 7,521,352.36
合计 29,011,045.44 17,762,921.86 2,287,662.94 44,486,304.36
5.11.3 固定资产净值21,837,021.50 123,664,898.39
5.11.4 固定资产减值准备
固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少
房屋建筑物 9,077,096.40 227,500.00
合计 9,077,096.40 227,500.00
固定资产类别 年末数 计提原因
房屋建筑物 9,304,596.40 市价下跌
合计 9,304,596.40
5.11.5 固定资产净额112,759,925.10 114,360,301.99
注：固定资产中房屋建筑物类的港澳大厦19 层1105 平方米、景瑞大厦17 层787
平方米、中航大厦1 楼1118.66 平方米，海南工业苑房产尚未办理房屋产权证书。
5.12 在建工程
（1）分类列示
工程名称 金鼎中心商厦 新大洲花苑 合计
预算数
年初数 13,090,520.00 873,488.00 13,964,008.00
其中:利息资本化金额
本年增加额 30,271,578.53 30,271,578.53
其中:利息资本化金额
本年转入固
定资产额
其中:利息资本化金额
其他减少数
其中:利息资本化金额
年末数 13,090,520.00 31,145,066.53 44,235,586.53
其中:利息资本化金额
资金来源 贷款资金 其他
项目进度（%）
注：①金鼎中心商厦(原名为“峨嵋大厦”)项目开发情况
根据2003 年12 月16 日本公司与海南金鼎实业发展股份有限公司(甲方) 和海南佳
苑房地产开发有限公司(丙方)签订的《合作建设金鼎中心商厦合同》规定，本项目全权
委托甲、丙双方续建开发，本公司不再追加投资，项目建设完成后，本公司可协议分得
5,345.20 平方米房产。
②新大洲花园开发情况
本项目是由本公司子公司上海新大洲物业管理有限公司委托上海青华房产开发有限
公司为本公司在上海青浦区华新镇开发的高级职员住宅楼。第一、二期住宅已开发完成
，部分房产已交付使用，目前，第三期住宅尚在建设之中。期末余额3,114.51 万元，
系预付上海青华房产开发有限公司项目开发资金。
（2）在建工程减值准备
工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
金鼎中心商厦 3,090,520.00 3,090,520.00 停建`
合计 3,090,520.00 3,090,520.00
5.13 无形资产
分类列示
项目 取得 原始金额 年初数 本年增加额
方式
桂林洋海滨土地 购买 3,666,935.13 3,441,277.54
桂林洋工业苑 投资 9,000,000.00 8,370,000.00
土地
临高土地 购买 500,000.00 465,714.30
上海华新土地 购买 400,500.00 371,835.63
桂林洋土地 抵债 8,647,300.00 8,637,005.60
软件 购买 23,120.00 23,120.00
特许经营权 投资 600,000.00 600,000.00
合计 22,837,855.13 21,285,833.07 623,120.00
项目 本年转出数 本年摊销数 累计摊销数
桂林洋海滨土地 3,384,863.14 56,414.40 282,071.99
桂林洋工业苑 180,000.00 810,000.00
土地
临高土地 10,000.00 44,285.70
上海华新土地 369,981.71 1,853.92 30,518.29
桂林洋土地 474,512.52 166,793.84 177,088.24
软件 241.99 241.99
特许经营权 125,000.00 125,000.00
合计 4,229,357.37 540,304.15 1,469,206.21
项目 年末数 剩余摊
销年限
桂林洋海滨土地 60年
桂林洋工业苑 8,190,000.00 45.5年
土地
临高土地 455,714.30 44.2年
上海华新土地 0年
桂林洋土地 7,995,699.24 48年
软件 22,878.01 3年
特许经营权 475,000.00 4年
合计 17,139,291.55
注：临高土地尚未办理土地使用权证书；桂林洋工业苑土地使用权证书正在办理之
中。
5.14 长期待摊费用
类别 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额
装修费 8,890,411.91 1,326,001.69 238,981.70 1,401,613.75
开办费 475,841.01 475,841.01
模具 749,500.00 749,500.00 62,458.34
合计 10,115,752.92 1,326,001.69 1,464,322.71 1,464,072.09
类别 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限
装修费 8,727,042.27 163,369.64 2年
开办费 475,841.01
模具 62,458.34 687,041.66 2年
合计 8,789,500.61 1,326,252.31
注:开办费系本公司新设立的上海分公司电动车项目筹建阶段所发生的支出。
5.15 应付账款
（1）无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）无账龄在3 年以上大额应付账款情况。
5.16 预收账款
（1）无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（2）无账龄在1 年以上大额预收账款情况。
5.17 应交税金
税种 年末数 年初数
增值税 -1,875,788.09 41,030.52
营业税 569,501.61 132,736.19
城市维护建设税 36,806.40 8,798.11
房产税 32,148.52 51,793.48
企业所得税 164,304.12
个人所得税 17,166.78 8,297.50
合计 -1,055,860.66 242,655.80
5.18 其他应交款
项目 年末数 年初数
教育费附加 21,533.71 4,735.41
合计 21,533.71 4,735.41
5.19 其他应付款
（1） 年末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国轻骑集团有
限公司款项1,191,515.39 元；
（2） 账龄在3 年以上大额其他应付款为应付股东单位中国轻骑集团有限公司款项
1,191,515.39 元。
5.20 预提费用
项目 年末数 年初数 年末结存原因
利息 1,091,000.00 1,091,000.00 未支付
水电费 41,500.00
提成费 3,389,158.05 未结算
租赁费 244,048.73 未结算
其他 1,030,587.04 1,332,965.20 未结算
合计 5,754,793.82 2,465,465.20
5.21 一年内到期的长期负债
借款条件 年末数 年初数
担保借款
质押借款 27,290,000.00
合计 27,290,000.00
注： 年末数较年初数减少98,630,000.00 元系归还贷款。
5.22 长期借款
借款条件 年末数 年初数
担保借款 78,000,000.00
抵押借款 16,000,000.00
质押借款
合计 94,000,000.00
注： 年末数较年初数减少94,000,000.00 元，其中归还贷款16,000,000.00 元，
转由新大洲本田摩托有限公司承贷78,000,000.00 元。
5.23 股本（单位：股）
本年变动增减（+、-）
年初数 新股 配股 送股 公积金 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股（高管股）
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股（高管股）
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
5.24 资本公积
项目 年初数 本年增加数
股本溢价 192,343,362.39
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30
投资准备 84,687.12
合计 195,336,921.19 84,687.12
项目 本年减少数 年末数
股本溢价 192,343,362.39
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30
投资准备 84,687.12
合计 195,421,608.31
5.25 盈余公积
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积 74,105,094.08 74,105,094.08
法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13
任意盈余公积 73,258,642.89 73,258,642.89
合计 211,932,446.10 211,932,446.10
5.26 未分配利润
项目 年末数 年初数
净利润 12,650,567.96 12,558,726.69
加：年初未分配利润 -294,758,647.63 -308,504,974.32
其他转入 1,187,600.00
可供分配的利润 -282,108,079.67 -294,758,647.63
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 -282,108,079.67 -294,758,647.63
5.27 主营业务收入及主营业务成本
（1）分行业
营业收入 营业成本
行业 本年数 上年数 本年数
工业企业 4,349,173.06
商业企业 97,763,737.82 32,758,124.17 91,883,685.38
服务业 12,920,324.80 5,477,835.43 3,514,018.37
公司内行业间抵销
合计 110,684,062.62 42,585,132.66 95,397,703.75
营业成本 营业毛利
行业 上年数 本年数 上年数
工业企业 2,714,682.56 1,634,490.50
商业企业 25,799,841.27 5,880,052.44 6,958,282.90
服务业 9,406,306.43 5,477,835.43
公司内行业间抵销
合计 28,514,523.83 15,286,358.87 14,070,608.83
(2)本年度前五名客户销售收入26,069,545.67元，占年度销售总额的23.55%。
(3)主营业务收入本年数比上年数增加159.91%，主要系本年度新增合并山东新大洲
本田摩托销售有限公司和上海新大洲物流有限公司所致。
5.28 主营业务税金及附加
项目 本年数 上年数 计缴比例
营业税 523,264.99 249,657.97 5%
城市维护建设税 41,744.44 26,313.94 7%
教育费附加 15,630.92 12,984.63 3%
合计 580,640.35 288,956.54
5.29 其他业务利润
其他业务收入 其他业务成本
项目 本年数 上年数 本年数 上年数
经营性租赁 1,754,504.31 1,794,847.68 631,670.05 110,542.00
配件销售 119,249.60 76,545.90
其他 181,922.62 1,848,269.93 120,623.16 1,521,853.72
合计 2,055,676.53 3,643,117.61 828,839.11 1,632,395.72
其他业务利润
项目 本年数 上年数
经营性租赁 1,122,834.26 1,684,305.68
配件销售 42,703.70
其他 61,299.46 326,416.21
合计 1,226,837.42 2,010,721.89
5.30 管理费用
项目 本年数 上年数
折旧费 3,117,312.11 4,213,390.90
工资及附加 1,440,455.54 2,027,381.44
长期待摊费用摊销 1,401,613.75 2,328,606.45
董事会经费 1,128,205.31 667,291.41
法律事务费 1,071,377.50 1,641,669.55
坏账准备 -2,818,824.34 -969,284.66
税金 994,570.51 776,119.78
无形资产摊销 540,062.16 874,226.34
其他费用 3,159,359.12 3,631,740.10
合计 10,034,131.66 15,191,141.31
注:本年发生数比上年同期数减少主要是:
(1) 因本年度减少合并海南新大洲药业有限公司1-12 月利润表而减少折旧41.62
万元、无形资产摊销37.32 万元和工资及附加67.44 万元；
(2) 本公司子公司天津新起饮食娱乐管理有限公司本年比上年同期减少长期待摊费
用76 万元；
(3) 本年度计入当期损益的坏账准备较上年同期减少185 万元；
5.31 财务费用
项目 本年数 上年数
利息支出 684,395.37
减:利息收入 1,436,674.18 1,174,812.06
汇兑损失 17,052.73 73,420.89
其他 161,357.86 19,486.27
减：资金占用费 2,369,490.24 990,624.46
合计 -3,627,753.83 -1,388,133.99
注：资金占用费系收取新大洲本田摩托有限公司等单位拆借资金利息。
5.32 投资收益
项目 本年数 上年数
年末调整的被投资 10,769,471.76 1,264,524.00
单位权益净增减额
股权转让收益 9,661,981.97
处理投资收益 -1,500,000.00 -1,997,302.89
股权投资差额摊销 3,388,504.38 3,562,294.36
长期投资减值准备 -941,741.00 -1,100,000.00
短期投资减值准备 -167,800.00
合计 11,548,435.14 11,391,497.44
5.33 营业外收入
项目 本年数 上年数
违约收入 4,786,763.00
补偿收入 2,812,786.00
其他 26,307.00 9,027.03
合计 26,307.00 7,608,576.03
5.34 营业外支出
项目 本年数 上年数
赞助支出 3,900.00
罚款支出 40,300.00
固定资产清理损失 27,908.33
固定资产减值损失 227,500.00 824,178.82
停工损失 1,355,155.83
其他 131,115.59
合计 295,708.33 2,314,350.24
注:营业外支出本年数比上年数减少87.22%，主要系上年度计提资产减值及海南新
大洲药业有限公司停工损失较大所致。
5.35 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收回新大洲本田摩托有限公司往来款 142,239,340.45
收回国营桂林洋农场往来款 12,000,000.00
收回琼山国有资产经营有限公司欠款 9,724,500.00
收回桂林八里街经济技术开发总公司往来款 5,554,707.00
收回灵川县土地管理局往来款 4,000,000.00
收回其他往来款 1,396,585.41
合计 174,915,132.86
5.36 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
促销费 2,243,830.23
董事会会费 1,128,205.31
法律事务费 1,071,377.50
差旅费 829,956.97
中介费 360,000.00
其他 391,947.75
合计 6,025,317.76
附注6：母公司会计报表主要项目注释
6.1 其他应收款
（1）账龄分析及百分比
年末数
账龄 金额 占其他应收款 坏账计提 坏账准备
总额比例% 比例%
1 年以内 272,432,223.34 85.77 1 25,189,493.17
1-2 年 20,508,723.68 6.46 10 2,050,872.37
2-3 年 2,911,228.76 0.91 20 582,245.75
3-4 年 905,682.58 0.28 40 362,273.03
4 年以上 20,872,247,62 6.58 50-100 13,206,839.08
合计 317,630,105.98 100.00 41,391,723.40
年初数
账龄 金额 占其他应收 坏账计提
款总额比例% 比例%
1 年以内 149,484,640.12 87.20 1
1-2 年 126,222,495.20 0.89 10
2-3 年 1,431,568.85 0.46 20
3-4 年 23,304,690.75 7.45 40
4 年以上 12,544,916.99 4.00 50-100
合计 312,988,311.91 100.00
账龄 坏账准备
1 年以内 24,438,906.59
1-2 年 1,512,920.10
2-3 年 286,313.77
3-4 年 9,321,876.30
4 年以上 9,393,378.33
合计 44,953,395.09
（2）年末欠款金额前五名情况如下：
户名 金额 占其他应收款
总额比例%
海南新大洲房地产开发有限责任公司 89,696,481.37 28.24%
海南格方网络安全有限公司 80,963,227．81 25.49%
山东新大洲本田摩托销售有限公司 42,050,000.00 13.24%
海南新大洲工业苑有限公司 26,157,859.06 8.24%
海南新大洲药业有限公司 15,723,566.00 4.95%
合计 254,591,134.24 80.16%
户名 欠款时间 性质
海南新大洲房地产开发有限责任公司 4 年以上 拆借
海南格方网络安全有限公司 一年以内 拆借
山东新大洲本田摩托销售有限公司 一年以内 拆借
海南新大洲工业苑有限公司 4 年以上 拆借
海南新大洲药业有限公司 1-2 年 承贷
合计
（3）年末其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款：
户名 金额
上海浩州车业有限公司 350,272.33
6.2 长期股权投资
6.2.1 分类列示
年初数
项目 账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 700,000.00 1,241,741.00
其它股权投资 424,922,198.15 4,054,245.59 420,867,952.56
其中:子公司投资 53,882,893.32 3,654,245.59 50,228,647.73
合营企业投资 111,519,047.66 111,519,047.66
联营企业投资 259,520,257.17 400,000.00 259,120,257.17
合计 426,863,939.15 4,754,245.59 422,109,693.56
年末数
项目 本期增加 本期减少 账面余额
股票投资 941,741.00 1,941,741.00
其它股权投资 28,946,533.14 8,530,305.25 445,338,426.04
其中:子公司投 10,313,724.71 891,994.52 63,304,623.51
合营企业投资 318,031.37 7,638,310.73
联营企业投资 18,314,777.06 277,835,034.23
合计 28,946,533.14 9,472,046.25 447,280,167.04
年末数
项目 减值准备 账面价值
股票投资 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 4,054,245.59 441,284,180.45
其中:子公司投 3,654,245.59 59,650,377.92
合营企业投资 104,198,768.30 104,198,768.30
联营企业投资 400,000.00 277,435,034.23
合计 5,695,986.59 441,584,180.45
6.2.2 股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位
海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100万股 0.408%
海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20万股 0.333%
济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039 万股
合计
被投资公司名称 初始投资 年末数
海南国际科技工业园股份有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 741,741.00
合计 1,941,741.00 1,941,741.00
6.2.3 其它股权投资明细列示如下:
被投资单位名称 占注册资 投资 初始投资
本比例 期限
海南新大洲国际贸 100% 5,000,000.00
易有限公司
海南新大洲房地产 90% 20,000,000.00
开发有限责任公司
海南新大洲工业苑 70% 70 20,060,000.00
有限公司
海南格方网络安全 95% 50 28,500,000.00
有限公司
天津新起饮食娱乐 100% 1,217,797.65
管理有限公司
海南新大洲旅游开 100% 5,000,000.00
发有限公司
济南新大洲房地产 70% 5,775,724.00
开发有限公司
海南新大洲物业酒 90% 20 2,700,000.00
店管理有限公司
海南新大洲本田发 50% 126,380,857.27
动机有限公司
新大洲本田摩托有 47.33% 30 479,168,762.00
限公司
海南新大力机械工 50% 30 19,942,845.97
业有限公司
山东新大洲本田摩 50% 4 1,500,000.00
托销售有限公司
常州新大洲本田摩 40% 20 1,200,000.00
托销售有限公司
上海新大洲物流有 75% 20 7,500,000.00
限公司
北京天马信达网络 19.46% 1,000,000.00
有限公司
大连新源动力股份 8% 4,000,000.00
有限公司
合计 728,945,986.89
被投资单位名称 追加投资 本年权益 累计权益增减额
增减额
海南新大洲国际贸 -5,000,000.00
易有限公司
海南新大洲房地产 -2,000,000.00 -18,000,000.00
开发有限责任公司
海南新大洲工业苑 7,706,481.25 -891,994.52 -2,945,847.04
有限公司
海南格方网络安全 12,691.86 -10,495,455.71
有限公司
天津新起饮食娱乐 -1,217,797.65
管理有限公司
海南新大洲旅游开 -105,834.85
发有限公司
济南新大洲房地产 -2,121,478.41
开发有限公司
海南新大洲物业酒 -6,635.48 -10,152.81
店管理有限公司
海南新大洲本田发 -2,476,838.75 318,031.37 -32,851,680.22
动机有限公司
新大洲本田摩托有 -89,460,725.00 9,862,938.32 -25,046,326.97
限公司
海南新大力机械工 -7,452,000.00 -186,310.73 655,584.03
业有限公司
山东新大洲本田摩 384,687.12 405,269.93 405,269.93
托销售有限公司
常州新大洲本田摩 348,431.24 348,431.24
托销售有限公司
上海新大洲物流有 501,047.51 501,047.51
限公司
北京天马信达网络
有限公司
大连新源动力股份
有限公司
合计 -93,298,395.38 10,363,469.50 -95,884,240.95
被投资单位名称 年末数 备注
海南新大洲国际贸 权益法
易有限公司
海南新大洲房地产 权益法
开发有限责任公司
海南新大洲工业苑 24,820,634.21 权益法
有限公司
海南格方网络安全 18,004,544.29 权益法
有限公司
天津新起饮食娱乐 权益法
管理有限公司
海南新大洲旅游开 4,894,165.15 权益法
发有限公司
济南新大洲房地产 3,654,245.59 权益法
开发有限公司
海南新大洲物业酒 2,689,847.19
店管理有限公司
海南新大洲本田发 91,052,338.30 权益法
动机有限公司
新大洲本田摩托有 364,661,710.03 权益法
限公司
海南新大力机械工 13,146,430.00 权益法
业有限公司
山东新大洲本田摩 2,289,957.05 权益法
托销售有限公司
常州新大洲本田摩 1,548,431.24 权益法
托销售有限公司
上海新大洲物流有 8,001,047.51 权益法
限公司
北京天马信达网络 1,000,000.00 成本法
有限公司
大连新源动力股份 4,000,000.00 成本法
有限公司
合计 539,763,350.56
6.2.4 股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额
新大洲本田摩托有限公司 -102,171,467.94 30 3,518,544.36
海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64 16,663.77
合计 -103,237,949.19 3,535,208.13
被投资单位名称 累计摊销额 摊余价值 形成原因
新大洲本田摩托有限公司 8,796,360.90 -93,375,107.04 投资
海南新大洲工业苑有限公司 16,663.77 -1,049,817.48 投资
合计 8,813,024.67 -94,424,924.52
注：①本公司对新大洲本田摩托有限公司投资成本376,997,294.06 元，享有被投
资单位所有者权益479,168,762.00 元，形成股权投资差额-102,171,467.94 元，按合
同投资期限30 年，本期已摊销计3,518,544.36 元，累计摊销8,796,360.90 元，摊余
金额-93,375,107.04 元。
②本公司2002 年12 月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00 元受让
其持有海南新大洲工业苑有限公司25%权益计6,766,481.25 元,形成股权投资差额-1,0
66,481.25 元，按剩余投资期限64 年摊销，本年摊销16,663.77 元，摊余金额-1,049
,817.48 元。
6.2.5 长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59
北京天马信达网络有限公司 400,000.00
海南国际科技工业园股份有限公司 500,000.00 200,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合计 4,754,245.59 941,741.00
被投资单位名称 年末数 计提原因
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 已停业,并吊销执照
北京天马信达网络有限公司 400,000.00 持续亏损
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00 财务状况差
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 公司情况不明
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 公司净资产为负
合计 5,695,986.59
6.3 未分配利润
项目 年末数 年初数
净利润 11,736,204.22 11,797,289.80
加：年初未分配利润- 294,728,592.82 -307,713,482.62
其他转入 1,187,600.00
可供分配的利润 -282,992,388.60 -294,728,592.82
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 -282,992,388.60 -294,728,592.82
6.4、主营业务收入996,014.75 元主要系销售摩托车配件收入。
6.5、主营业务成本974,329.18 元主要系销售摩托车配件成本。
6.6 投资收益
项目 本年数 上年数
年末调整的被投资 10,366,415.45 3,069,109.04
单位权益净增减额
股权转让收益 8,475,582.51
处理投资收益 -1,997,302.89
股权投资差额摊销 3,535,208.13 3,518,544.36
长期投资减值准备 -941,741.00 -1,100,000.00
合计 12,959,882.58 11,965,933.02
附注7、关联方关系及其交易
7.1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
海南新大洲旅游开发有限公司 海口市 旅游服务 子公司
海南新大洲房地产开发有限责任 海口市 房地产开发 子公司
公司
海南新大洲国际贸易有限公司 海口市 摩托车销售 子公司
天津新起饮食娱乐管理有限公司 天津市 公共饮食业 子公司
海南格方网络安全有限公司 海口市 电子系列产品 子公司
开发销售咨询
海南新大洲工业苑有限公司 海口市 厂房出售、 子公司
出租服务
海南新大洲物业酒店管理有限公 海口市 酒店管理、小区 子公司
司 及绿化管理
上海新大洲物业管理有限公司 上海市 物业管理二级 子公司
上海新大洲物流有限公司 上海市 仓储、普通货 子公司
物运输
山东新大洲本田摩托销售有限公 济南市 摩托,电动自 子公司
司 行车,助力车
及配件,发动
机销售
企业名称 企业类型 法定代表人
海南新大洲旅游开发有限公司 有限责任公司 祝斌
海南新大洲房地产开发有限责任 有限责任公司 李宗全
公司
海南新大洲国际贸易有限公司 有限责任公司 赵序宏
天津新起饮食娱乐管理有限公司 有限责任公司 赵序宏
海南格方网络安全有限公司 有限责任公司 赵序宏
海南新大洲工业苑有限公司 有限责任公司 刘继华
海南新大洲物业酒店管理有限公 有限责任公司 李宗全
司
上海新大洲物业管理有限公司 有限责任公司 金将军
上海新大洲物流有限公司 有限责任公司 康伟平
山东新大洲本田摩托销售有限公 有限责任公司 梁慎书
司
7.2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500万元
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000万元
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200万元
海南格方网络安全有限公司 RMB3,000万元
海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000万元
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RMB300万元
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元
上海新大洲物流有限公司 RMB1,000万元
山东新大洲本田摩托有限公司 RMB300万元
企业名称 本年减少 年末数
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500万元
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000 万元
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB200万元
海南格方网络安全有限公司 RMB3,000 万元
海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000 万元
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RMB300万元
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元
上海新大洲物流有限公司 RMB1,000 万元
山东新大洲本田摩托有限公司 RMB300万元
7.3 、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数 本年增加数
企业名称 金额 % 金额 %
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500万元 100
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800 万元 90
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500万元 100
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170万元 85
海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850万元 95
海南格方网络安全有限公司 RMB2,850万元 95
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RM270万元 90
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元 100
上海新大洲物流有限公司 RMB750 万元 75
山东新大洲本田摩托有限公司 RMB180 万元 60
本年减少数 年末数
企业名称 金额 % 金额 %
海南新大洲旅游开发有限公司 RMB500 万元 100
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800 万元 90
海南新大洲国际贸易有限公司 RMB500 万元 100
天津新起饮食娱乐管理有限公司 RMB170 万元 85
海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850 万元 95
海南格方网络安全有限公司 RMB2,850 万元 95
海南新大洲物业酒店管理有限公司 RM270 万元 90
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60 万元 100
上海新大洲物流有限公司 RMB750 万元 75
山东新大洲本田摩托有限公司 RMB180 万元 60
7.4 、不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国轻骑集团有限公司 主要发起人
海南新元农业开发有限公司 股东
上海浩洲车业有限公司 股东
济南轻骑摩托车股份有限公司 股东控制的公司
新大洲本田摩托有限公司 联营企业
海南新大力机械工业有限公司 合营企业
海南新大洲本田发动机有限公司 合营企业
常州新大洲本田摩托销售有限公司 联营企业
7.5、本公司与关联方的交易事项
交易类别 企业名称 2003年度
采购货物 新大洲本田摩托有限公司 19,328万元
销售货物 新大洲本田摩托有限公司 56.79万元
常州新大洲本田摩托销售有限公司 632万元
销售货物 新大洲本田摩托有限公司
采购设备 新大洲本田摩托有限公司 1,935万元
销售设备 新大洲本田摩托有限公司 15万元
提供劳务 新大洲本田摩托有限公司 201万元
收取租金 新大洲本田摩托有限公司 37万元
收取资金 新大洲本田摩托有限公司 200万元
占用费 上海浩洲车业有限公司
交易类别 2002年度 定价原则
采购货物 23万元 协议价
销售货物 75万元 协议价
协议价
销售货物 75 万元 协议价
采购设备 协议价
销售设备
提供劳务
收取租金
收取资金 72万元
占用费 4万元
7.6、年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）
①应收账款
户名 2003年12 月31日 2002年12 月31 日
常州新大洲本田摩托销售有限公司 6,320,300.00
②其他应收款
户名 2003年12 月31 日 2002年12 月31 日
新大洲本田摩托有限公司 327,453.19 123,436,993.64
上海浩洲车业有限公司 673,361.43 675,924.87
③预付账款
户名 2003年12 月31 日 2002年12 月31 日
新大洲本田摩托有限公司 1,497,381.07
④其他应付款
户名 2003年12 月31 日 2002年12 月31 日
海南新大洲本田发动机有限公司 883,427.16 883,427.16
中国轻骑集团有限公司 1,191,515.39 1,191,515.39
新大洲本田摩托有限公司 7,528,050.29
海南新大力机械工业有限公司 3,100,868.15
7.7、担保
保证人 债权人 金额 被保证人
本公司 中国工商银行海南省分行营业部 5,000万元 新大洲本田摩托有限公司
本公司 中国工商银行海南省分行营业部 2,800万元 新大洲本田摩托有限公司
附注8、或有事项
8.1 本公司为新大洲本田摩托有限公司向中国工商银行海南省分行营业部贷款7,8
00 万元人民币提供担保。
8.2 本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、
负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产
产权纠纷造成的损失，由本公司承担。
上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。
附注9、承诺事项
本公司截止本次审计外勤结束日，除上述担保及承诺事项外，无其他重大承诺事项
。
附注10、资产负债表日后事项
10.1 2004 年1 月12 日，本公司董事会决议受让天津摩托集团有限公司所持有新
大洲本田摩托有限公司2.67%的股权。受让完成后，本公司将持有新大洲本田摩托有限
公司50%的股权。
10.2 2004 年3 月23 日，本公司董事会决议受让张迎新及洛阳能源摩托大楼有限
公司所持有河南新大洲本田摩托销售有限公司16%和64%的股权，受让价格分别为20 万
元、80 万元。受让完成后，本公司持有河南新大洲本田摩托销售有限公司80%的股权。
附注11、其他重要事项
2003 年6 月20 日本公司董事会决议分别减少海南新大洲工业苑有限公司和海南格
方网络安全有限公司的注册资本2,700 万元人民币,即其注册资本分别从3,000 万元人
民币减至300 万元人民币,各股东出资同比例减少,持股比例保持不变。此事项正在办理
中。
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、公司总裁、财务总监、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表
；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
海南新大洲控股股份有限公司
董事会
2004 年3 月26 日
每日必读
