新大洲控股股份有限公司2005年年度报告
新大洲控股股份有限公司
第一节 重要提示及目录
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无
法保证或存在异议。
黄运宁副董事长、王为董事、符养光董事因公务原因未能出席本次董事会会议并分
别授权赵序宏董事长、王洪董事、黄赦慈董事代为出席，特此说明。
海南从信会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。
本公司董事长兼总裁赵序宏先生、财务总监陈祥先生声明：保证本年度报告中的财
务报告真实、完整。
目 录
一、重要提示及目录
二、公司基本情况简介
三、会计数据和业务数据摘要
四、股本变动及股东情况
五、董事、监事、高级管理人员和员工情况
六、公司治理结构
七、股东大会情况简介
八、董事会报告
九、监事会报告
十、重要事项
十一、财务报告
1、审计报告
2、会计报表
3、会计报表附注
十二、备查文件目录
第二节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：新大洲控股股份有限公司
公司法定英文名称：SUNDIRO HOLDING CO., LTD.
二、公司法定代表人：赵序宏
三、公司董事会秘书：林帆
联系地址：海南省海口市珠江广场帝晶大厦19层B座
电话：(0898) 68583966
传真：(0898) 68583518
电子信箱：linfan@sundiro.com
公司证券事务代表：任春雨
联系地址：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦7楼
电话：(021) 61050135
传真：(021) 61050136
电子信箱：renchunyu@sundiro.com
四、公司注册地址：海南省海口市桂林洋开发区
公司办公地址（海口）：海南省海口市珠江广场帝晶大厦19层B座
邮政编码：570125
公司办公地址（上海）：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦7楼
邮政编码：200120
公司互联网址：http://www.sundiro.com
公司信箱：sundiro@sundiro.com
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：新大洲A
股票代码：000571
七、其他有关资料：
报告期变更注册日期、地点：2005年9月9日在海南省工商行政管理局变更登记
企业法人营业执照注册号：4600001002161
税务登记号码：国税琼字460100201289488
公司聘请的会计师事务所：海南从信会计师事务所
聘请的会计师事务所办公地址：海南省海口市金融贸易区CMEC大厦16层
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、本年度利润总额、净利润及其构成：（单位：元）
利润总额 10,988,561.80
净利润 9,637,993.70
扣除非经常性损益后的净利润 -11,815,203.98
主营业务利润 213,078,151.68
其他业务利润 12,335,576.97
营业利润 13,727,956.21
投资收益 2,457,593.54
补贴收入
营业外收支净额 -5,196,987.95
经营活动产生的现金流量净额 106,030,745.23
现金及现金等价物净增加额 57,203,979.89
注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额
(1)营业外收入 401,356.64
(2)存货跌价准备转回 24,350,226.60
(3)股权转让损失 815,179.42
(4)固定资产清理损失 2,168,086.84
(5)罚款支出 70,618.32
(6)除正常减值准备外的其它营业外支出 244,500.98
二、主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据：（单位：元）
项 目 2005年 2004年
主营业务收入 2,080,491,662.02 1,294,528,880.52
净利润 9,637,993.70 8,129,367.83
2005年末 2004年末
总资产 1,867,936,918.86 1,834,490,257.78
股东权益（不含少数股东权益） 883,829,606.30 871,791,219.24
项 目 本年比上年增减(%) 2003年
主营业务收入 60.71% 110,684,062.62
净利润 18.56% 12,650,567.96
本年末比上年末
2003年末
增减(%)
总资产 1.82% 915,277,508.05
股东权益（不含少数股东权益） 1.38% 861,309,974.74
2、主要财务指标
项 目 2005年 2004年
每股收益（元） 0.0131 0.0110
净资产收益率（%） 1.09 0.93
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
-1.34 0.61
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.1441 0.2044
2005年末 2004年末
每股净资产（元） 1.2008 1.1844
调整后的每股净资产（元） 1.1634 1.1536
本年比上年
项 目 2003年
增减(%)
每股收益（元） 19.09% 0.0172
净资产收益率（%） 0.16 1.47
扣除非经常性损益的净利润为基础计算
-1.95 0.95
的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -29.52% 0.1719
本年末比上
2003年末
年末增减(%)
每股净资产（元） 1.38% 1.1702
调整后的每股净资产（元） 0.85% 1.1563
三、报告期内股东权益变动情况及其原因：（单位：百万元）
项目 股 本 资本公积 盈余公积
期初数 736.064 197.774 211.932
本期增加 1.096 1.458
本期减少 126.615 147.364
期末数 736.064 72.255 66.026
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 64.569 -273.979 871.791
本期增加 0.364 284.921 287.475
本期减少 1.458 275.437
期末数 64.933 9.484 883.829
变动原因：(1)资本公积金变动的主要原因为：本年增加数主要系因本期减少合并海
南新大洲本田发动机有限公司2005年6月份资产负债表，合并价差转入本公司增加资本公
积和享有新大洲本田摩托有限公司的资本公积部分比年初减少所致；本年减少数系弥补
以前年度亏损而转未分配利润所致。
(2)未分配利润变动的主要原因为：本年度增加数是由资本公积和盈余公积弥补亏损
转入27,398万元和本年度实现盈利增加964万元以及因转让或注销而未纳入本年度合并会
计报表范围的海南新大洲国际贸易有限公司等子公司以前年度已纳入合并会计报表内的
累计未确认投资损失与内部往来计提的坏账准备之差额130万元转入未分配利润所致；本
年减少数是由于本年计提盈余公积所致。
(3)盈余公积本年增加数主要系因本期计提法定盈余公积和任意盈余公积及法定公益
金共计145.8万元所致；本年减少数系弥补以前年度亏损而转未分配利润所致。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表（适用未完成股权分置改革的公司）
单位：股
本次变动前
数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800 35.76%
其中：
国家持有股份 24,587,200 3.34%
境内法人持有股份 238,649,600 32.42%
2、募集法人股份 135,662,400 18.43%
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 337,164,800 45.81%
三、股份总数 736,064,000 100%
本次变动增减
（＋，－）
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 0
其中：
国家持有股份 0
境内法人持有股份 0
2、募集法人股份 0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 0
三、股份总数 0
本次变动后
数量 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800 35.76%
其中：
国家持有股份 24,587,200 3.34%
境内法人持有股份 238,649,600 32.42%
2、募集法人股份 135,662,400 18.43%
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 337,164,800 45.81%
三、股份总数 736,064,000 100%
2、截止报告期末前三年公司无股票及其衍生证券发行与上市情况。
二、股东情况介绍（截至2005年12月31日）
1、股东数量和持股情况(适用未完成股权分置改革的公司)
单位：股
股东总数 178,676户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
海南新元农业开发有限公司 其他 15.09%
中国轻骑集团有限公司 其他 12.91%
上海浩洲车业有限公司 其他 6.21%
海南赐慧实业股份有限公司 其他 5.29%
上海金沪房地产发展有限公司 其他 4.54%
海南省农垦总公司 其他 3.38%
宏源证券股份有限公司 国有股 3.34%
海南斯力特机动车配件有限公司 其他 2.72%
青岛统力星商贸有限公司 其他 0.36%
刘玉清 流通股 0.26%
持有非流
股东名称 持股总数 通股数量
海南新元农业开发有限公司 111,075,200 111,075,200
中国轻骑集团有限公司 95,000,000 95,000,000
上海浩洲车业有限公司 45,700,000 45,700,000
海南赐慧实业股份有限公司 38,910,192 38,910,192
上海金沪房地产发展有限公司 33,449,600 33,449,600
海南省农垦总公司 24,877,008 24,877,008
宏源证券股份有限公司 24,587,200 24,587,200
海南斯力特机动车配件有限公司 20,000,000 20,000,000
青岛统力星商贸有限公司 2,650,000 2,650,000
刘玉清 1,926,449 0
质押或冻结
股东名称 的股份数量
海南新元农业开发有限公司 0
中国轻骑集团有限公司 55,000,000
上海浩洲车业有限公司 0
海南赐慧实业股份有限公司 0
上海金沪房地产发展有限公司 0
海南省农垦总公司 24,877,008
宏源证券股份有限公司 0
海南斯力特机动车配件有限公司 0
青岛统力星商贸有限公司 2,650,000
刘玉清 0
前10名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
刘玉清 1,926,449 人民币普通股
魏春秀 587,351 人民币普通股
贾兆斌 550,700 人民币普通股
嘉实沪深300指数证券投资基金 493,750 人民币普通股
杨伟杰 450,000 人民币普通股
单明章 340,000 人民币普通股
李非文 337,269 人民币普通股
李瑾 300,981 人民币普通股
姜振雄 290,000 人民币普通股
廖欢 284,571 人民币普通股
公司未了解到上述股东之间存
在关联关系或属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人的情况。
注：①报告期内持股5%以上股东股份增减变动情况：2005年4月6日，中国轻骑集团
有限公司持有的本公司发起人法人股3344.96万股，占本公司总股本4.54%的股份，被山
东省高级人民法院司法拍卖给上海金沪房地产发展有限公司，于2005年5月9日办理了股
份过户登记手续。2004年10月10日，中国轻骑集团有限公司持有的本公司发起人法人股
4000万股，占本公司总股本的5.43%的股份，被济南市历下区人民法院司法拍卖给18家公
司，并于2006年1月25日办理了过户登记手续。其中持股数最大的前三名股东为：重庆市
志成机械厂持有430万股，占本公司总股份的0.58%；上海竞帆鞍座有限公司持有430万股
，占本公司总股份的0.58%；天津摩托集团有限公司持有300万股，占本公司总股份的0.
41%。截止目前，中国轻骑集团有限公司持有本公司股份减至5500万股，占本公司总股份
的7.47%。
②报告期内持股5%以上股东所持股份质押或冻结情况：中国轻骑集团有限公司所持
本公司发起人法人股5500万股被质押冻结，同时被司法再冻结。
3、公司控股股东情况介绍：公司第一大股东海南新元农业开发有限公司，成立于1
998年5月27日，法定代表人赵序宏，公司注册地址为海口市桂林洋经济开发区，注册资
本人民币8,500万元，公司类型为有限责任公司，经营范围为：农业种植；农业资源开发
；信息产业投资、开发；旅游项目开发；摩托车零配件的销售。报告期内本公司控股股
东由中国轻骑集团有限公司变更为海南新元农业开发有限公司。相关信息刊登于2005年
2月18日、3月12日、5月14日、6月4日的《证券时报》和《上海证券报》上。
海南新元农业开发有限公司的控股股东情况介绍：本公司第一大股东海南新元农业
开发有限公司实际控制人为海南省国营桂林洋农场，该农场开业日期为1991年5月30日，
法定代表人黄运宁，注册地址为海南省海口市美兰区桂林洋农场，注册资本人民币1000
万元，经济性质为国有经济，经营范围：水稻，蔗糖，热作产品，水产品，水果，瓜菜
，兴办实业。海南省国营桂林洋农场的上级主管部门为海南省农垦总局，局长吴亚荣。
■■图像■■
4、其他持股在10%以上的法人股东情况介绍：中国轻骑集团有限公司，成立于1997
年10月8日，法定代表人张家岭，注册资本人民币5亿元，公司类型为国有独资有限责任
公司，经营范围：“轻骑”牌系列摩托车、助力自行车、电动车的开发、制造、维修和
销售；物业管理（凭资质证经营）；农业种植开发；批发、零售：百货、五金、交电、
针纺织品、建筑材料、普通机械、塑料制品；机械、电子工业技术咨询、转让及交流；
经济信息咨询服务；加工压铸件及机械。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员情况
1、现任董事、监事和高级管理人员的基本情况：
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期
赵序宏 董事长兼总裁 男 57岁 2005.06～2008.06
黄运宁 副董事长 男 53岁 2005.06～2008.06
黄赦慈 董事兼副总裁 男 42岁 2005.06～2008.06
王 为 董事 男 51岁 2005.06～2008.06
王 洪 董事 男 43岁 2005.06～2008.06
符养光 董事 男 51岁 2005.06～2008.06
陈 戈 独立董事 男 39岁 2005.06～2008.06
李春海 独立董事 男 41岁 2005.06～2008.06
张仁寿 独立董事 男 50岁 2005.06～2008.06
林 帆 董事会秘书 男 37岁 2005.06～2008.06
刘继华 监事会召集人 男 52岁 2005.06～2008.06
孙丰和 监事 男 43岁 2005.06～2008.06
任春雨 监事 男 37岁 2005.06～2008.06
陈 祥 财务总监 男 39岁 2005.06～2008.06
年初 年末
姓 名 职 务 持股数 持股数
赵序宏 董事长兼总裁 70,305股 70,305股
黄运宁 副董事长 0 0
黄赦慈 董事兼副总裁 0 0
王 为 董事 0 0
王 洪 董事 0 0
符养光 董事 0 0
陈 戈 独立董事 0 0
李春海 独立董事 0 0
张仁寿 独立董事 0 0
林 帆 董事会秘书 0 0
刘继华 监事会召集人 0 0
孙丰和 监事 0 0
任春雨 监事 0 0
陈 祥 财务总监 0 0
说明：报告期内公司董事、监事和高级管理人员持股未发生变动。
2、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历：
赵序宏：男，57岁，大专学历，高级经济师。历任本公司董事兼总裁、董事长，新
大洲本田摩托有限公司副董事长兼总经理，现任本公司董事长兼总裁、新大洲本田摩托
有限公司董事长，海南省企业家协会副会长。2002年2月至今任海南新元农业开发有限公
司董事长。
黄运宁：男，53岁，大专学历，助理经济师。历任海南省国营桂林洋农场副场长，
桂林洋经济开发区副主任、党委委员。现任海南省国营桂林洋农场场长、党委副书记，
桂林洋经济开发区主任。2003年5月至今任海南新元农业开发有限公司董事。
黄赦慈：男，42岁，研究生学历。历任本公司董事、副总裁兼海南新大洲销售有限
公司总经理，新大洲本田摩托有限公司董事兼副总经理。现任本公司董事、副总裁，兼
任上海新大洲电动车有限公司总经理。
王 为：男，51岁，大学本科学历，工程技术应用研究员职称。历任济南轻骑摩托
车股份有限公司董事长，中国轻骑集团有限公司常务副总经理。2005年4月至今任中国轻
骑集团有限公司总经理。
王 洪：男，43岁，大学本科学历。2001年1月至今任中国轻骑集团有限公司资产管
理部部长。
符养光：男，51岁，大专学历，会计师。历任海南中纬农业资源股份有限公司计财
部经理、财务总监，芜湖港口有限责任公司董事、财务总监。现任芜湖港储运股份有限
公司董事、财务总监。2001年8月至今任海南赐慧实业股份有限公司董事、副总裁。
张仁寿：男，50岁，研究生学历，经济学教授。任浙江工商大学（原杭州商学院）
副校长（副院长）、教授。
陈戈：男，39岁，研究生学历。取得纽约证券交易所NYSE，SERIES 7 LICENSE（NY
SE证券交易资格）和美国加洲房地产协会REAL ESTATE BROKER LICENSE（房地产贷款按
揭交易和房地产投资交易资格）。任北京普涞文化艺术有限公司董事长。
李春海：男，41岁，研究生学历，会计师，具有证券从业资格的中国注册会计师。
曾任华夏证券有限公司深圳分公司财务部总经理。现任华夏证券有限公司华南管理总部
财务部总经理。
林帆：男，37岁，研究生学历。历任本公司董事会秘书、办公室主任。现任本公司
董事会秘书。
刘继华：男，52岁，大专学历。任海南新大洲工业苑有限公司董事长兼总经理。
孙丰和：男，43岁，大学本科学历，审计师。曾任济南市审计局工业交通审计处主
任科员、副处长，中国轻骑集团有限公司监事会监事，济南蔬菜副食品集团公司监事会
监事。现任中国轻骑集团有限公司董事兼副总经理，济南轻骑摩托车股份有限公司董事
。
任春雨：男，37岁，研究生学历。任本公司股证事务代表、董事会秘书处副主任、
监事。
陈祥：男，39岁，研究生学历。曾任本公司财务部副部长。现任本公司财务总监。
3、年度报酬情况：
本公司董事和监事的报酬按照2004年股东大会通过的决议执行，高级管理人员的报
酬依据公司有关工资管理和等级标准的规定执行。2005年度公司董事、监事和
高级管理人员报酬情况如下表：
职务类别 姓 名 2005年度报酬总额（元）
赵序宏 108,000
黄运宁 0
董 黄赦慈 168,000
事 王 为 42,000
及 王 洪 42,000
符养光 72,000
高
管 林 帆 132,000
陈 祥 60,000
张仁寿 96,000
独立董事 陈 戈 96,000
李春海 96,000
刘继华 102,000
监 事 孙丰和 28,000
任春雨 88,800
报酬合计 1,130,800
董事黄运宁先生未在公司和股东单位领取报酬，而在海南省国营桂林洋农场领取薪
酬。
4、报告期内选举或离任的董事、监事、聘任或解聘的高级管理人员情况：
因公司董事会和监事会换届原因，杨仁发先生、周仲威先生自股东大会通过之日起
不再担任本公司董事职务，孙建伟女士不再担任监事职务，上述三位同志于2005年6月6
日离任。股东大会增选王为先生、王洪先生为本公司董事，增选孙丰和先生为本公司监
事。
2005年6月6日召开的第五届董事会第一次会议，选举赵序宏先生为董事长，选举黄
运宁先生为副董事长，新一届董事会聘任赵序宏先生为公司总裁，聘任黄赦慈先生为副
总裁，聘任林帆先生为董事会秘书，聘任陈祥先生为财务总监。李宗全先生不再担任公
司副总裁职务。同日召开的第五届监事会第一次会议，选举刘继华先生为监事会召集人
。
二、公司员工情况：截止2005年12月31日，本公司在册员工626人。其中生产人员3
02人，销售人员77人，技术人员176人，财务人员24人，行政人员47人；员工受教育程度
构成为：中专（含高中）或以下516人，大专和本科105人，研究生5人。目前公司无离退
休员工。
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况。公司目前治理结构的实际状况已基本符合《上市公司治理准则
》等有关上市公司治理的规范性文件。年内，顺利完成了公司董事会、监事会和经营班
子的换届工作。为了更好地贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的
若干意见》，《中国证监会关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》以及《深圳
证券交易所股票上市规则》等规定，保持公司章程与相关规定的一致性，修订了《公司
章程》和“三会”议事规则。
二、独立董事履行职责情况。
报告期内，公司独立董事出席董事会的情况如下：
独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注
姓名 董事会次数 （次） （次） （次）
陈 戈 6 5 1 0 含以通讯
李春海 6 6 0 0 表决方式
张仁寿 6 6 0 0 参加会议
报告期内，独立董事没有对公司的有关事项提出异议。
三、公司独立运作情况。公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方
面做到了“五分开”，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
四、报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施
情况。公司通过内部建立的事业方针书考核体系等机制对高级管理人员进行考评，2005
年度公司会同各控（参）股公司、各部门制定了《事业方针书》及考核办法，并由各子
公司、各部门分解落实到每个人，每半年进行一次考评和调整。
第七节 股东大会情况简介
本公司2005年股东大会于2005年6月6日在海口召开，本次会议决议公告刊登于2005
年6月7日的《证券时报》和《上海证券报》。
第八节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
(一)报告期内公司经营情况的回顾
1、公司报告期内总体经营情况
2005年是公司进一步向好的一年。全年公司实现主营业务收入208,049.17万元，主
营业务利润21,307.82万元，主营业务收入和主营业务利润分别较上年度增长了60.17%和
43.26%。全年公司实现利润总额1,098.86万元，净利润为963.80万元，分别较上年度增
长了19.94%和18.56%。利润增长的主要原因是“新大洲 三亚印象”房地产项目本年度贡
献利润。
在摩托车产业方面。去年，摩托车行业面临多重挑战。年初国家全面推行“欧Ⅱ”
排放标准致使辆车成本增加200～250元，新大洲本田严格执行法规，在业内率先调价，
一度影响了销量。7月1日起实施的“一车一证”管理制度（即《关于规范机动车整车出
厂合格证明管理的通知》：要求摩托车生产企业使用国家统一的合格证，合格证实行一
车一号，并进入国家统一数据库。）这一制度长远对公司为利好，但业内一些企业为逃
避政策限制，提前备货，降价促销也使销售受到一定冲击。另外，限摩禁摩城市继续增
加，达到200多个，致使全行业出现了整体负增长。新大洲本田公司采取了稳定提升产品
质量、强化售后服务、提升品牌价值和口碑、加强企业文化建设等措施，克服困难，摩
托车产销量基本保持了上年度水平。全年生产摩托车927,165辆，销售摩托车926,048辆
，分别较上年度降低6%和2.14%，产品出口平稳增长，全年出口摩托车175,646辆，较上
年度增长5.71%，出口创汇11,272万美元，较上年度增长3.15%。该公司全年实现销售收
入37.55亿元，净利润61.14万元，分别较上年度降低了3.39%和97.65%。
在电动车产业方面。2005年上海新大洲电动车有限公司累计生产电动车32,867辆，
销售电动车34,207辆，分别较上年度增长46.21%和71.82%，呈现出良好的发展态势。但
由于目前该公司尚未达成经济规模，全年仍发生微亏49.57万元。公司预计2006年电动车
产业将进入收益期。
在物流业务方面。2005年随着《道路交通安全法》的实施，国家强化了对车辆超限
超载的整治工作，公司面对燃油价格持续上涨、养路费收费标准增加和新大洲本田运量
减少、仓储成本增加的不利局面，通过招标方式整合承运商来降低运价，开辟零担运输
业务来提升公司的经营能力，克服困难，取得了较好的成绩。05年该公司实现营业收入
12,793.42万元，净利润258.82万元，分别较上年度增长4.63%和13.18%。
在房地产开发方面。受国家宏观调控影响，房地产销售市场萎缩，直接影响了“三
亚印象”项目的售房。由于我们的产品以其质量和服务赢得了用户的口碑，公司的销售
策略就是通过老用户的带动促进销售，所以取得了当年商品房销售达70%的好成绩。截止
报告期末累计回收资金9002万元，05年实现利润1947.80万元。
2、公司主营业务及其经营状况
(1)主营业务分行业情况：
主营业务收入（元） 所占比例
摩托车产业 1,881,026,626.4 90.41%
电动车产业 61,061,522.1 2.93%
房地产业 71,226,136.0 3.42%
物流业 127,934,174.31 6.15%
其他 4,465,228.04 0.21%
分部间抵消 65,222,024.97 3.13%
合 计 2,080,491,662.02 100.00%
主营业务利润（元） 所占比例
摩托车产业 231,458,761.43 108.63%
电动车产业 4,636,958.16 2.18%
房地产业 1,265,343.08 0.59%
物流业 25,746,946.70 12.08%
其他 3,692,366.88 1.73%
分部间抵消 53,722,224.57 25.21%
合 计 213,078,151.68 100.00%
(2)主营业务分产品情况：
主营业务收入（元） 所占比例
摩托车及配件 1,881,026,626.48 90.41%
电动车 61,846,196.80 2.97%
房地产业 71,226,136.00 3.42%
服务业 131,614,727.71 6.33%
分部间抵消 65,222,024.97 3.13%
合 计 2,080,491,662.02 100.00%
主营业务利润（元） 所占比例
摩托车及配件 231,458,761.43 108.63%
电动车 4,749,437.93 2.23%
房地产业 1,265,343.08 0.59%
服务业 29,326,833.81 13.76%
分部间抵消 53,722,224.57 25.21%
合 计 213,078,151.68 100.00%
(3)占主营业务收入或主营业务利润10%以上业务(或产品)的有关指标：
业务分类 主营业务收入(元) 主营业务成本(元)
摩托车产业 1,881,026,626.48 1,530,784,570.61
物流业 127,934,174.31 100,106,865.02
产品分类
摩托车及配件 1,881,026,626.48 1,530,784,570.61
服务业 131,614,727.71 100,106,865.02
业务分类 毛利率
摩托车产业 18.62%
物流业 21.75%
产品分类
摩托车及配件 18.62%
服务业 23.94%
(4)报告期内产品或服务发生重大变化的说明：
①因上年度受让新大洲本田摩托有限公司部分股权形成共同控制，本公司合并了其
7～12月的损益项目而本年度全年合并，增加主营业务收入84,673.81万元；②因股权转
让，上年度合并了山东新大洲本田摩托销售有限公司1～6月的损益项目和河南新大洲本
田摩托销售有限公司4～6月损益项目,而本年度不再合并，分别减少主营业务收入11,01
8.55万元和2,664.41万元；③“新大洲 三亚印象”房地产项目本年度实现销售收入，增
加主营业务收入7,122.61万元。
(5)主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商采购货物219,416,232.82元，占公
司总额的14.26%。公司前五名客户销售额合计814,108,094.88元，占公司总额的39.13%
。
3、公司资产构成、营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况。
(1)报告期公司资产构成同比变化情况及产生变动的主要原因。
项目 2005年12月31日 占总资产比重
应收帐款 174,661,202.22 9.35%
存货 319,934,039.28 17.13%
长期股权投资 -63,829,687.02 -3.42%
固定资产 599,164,511.22 32.08%
在建工程 40,953,368.07 2.19%
短期借款
长期借款
总资产 1,867,936,918.86 100.00%
项目 2004年12月31日 同比增减（±%）
应收帐款 83,358,677.52 109.53%
存货 233,731,063.76 36.88%
长期股权投资 -69,659,060.91 8.37%
固定资产 590,028,935.86 1.55%
在建工程 119,345,754.09 -65.69%
短期借款 25,000,000.00 -100.00%
长期借款
总资产 1,834,490,257.78 1.82%
说明：应收账款同比增加主要是新大洲本田公司应收账款比去年增加10,086万元所
致；存货增加的原因主要是“新大洲 三亚印象”项目开发成本增加7,280万元所致；长
期股权投资增加的主要原因是本年度投资差额摊销334万元和减少合并新大洲本田发动机
公司的合并价差所致；固定资产增加主要是新大洲本田公司工程转资所致；在建工程同
比减少主要原因是新大洲本田天津分公司的天津西青开发区新厂及上海员工宿舍建造完
工转资所致；短期借款同比减少主要是因为新大洲本田公司归还银行借款所致。
(2)报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税同比变化情况及产生的主
要原因。
项目 2005年1-12月 2004年1-12月
营业费用 60,257,257.91 44,037,392.77
管理费用 141,658,006.04 92,045,752.16
财务费用 9,770,508.49 5,545,312.93
所得税 832,921.26 320,468.95
项目 同比增减（±%）
营业费用 36.83%
管理费用 53.90%
财务费用 76.19%
所得税 159.91%
说明：期间费用和所得税比上年增加是因为本年度按50%比例合并新大洲本田摩托有
限公司一个完整年度的期间费用和所得税金额而上年度仅合并其2004年7月至12月所致。
4、报告期内公司现金流量表主要项目同比变化及原因（单位：元）：
项 目 2005年度
经营活动产生的现金流量净额 106,030,745.23
销售商品、提供劳务收到的现金 2,532,010,773.79
收到的税费返还 21,514,219.09
收到的其他与经营活动有关的现金 78,342,639.07
购买商品，接受劳务支付的现金 2,140,279,166.82
支付给职工以及为职工支付的现金 111,621,664.09
支付的各项税费 172,076,447.39
支付的其他与经营活动有关的现金 101,859,608.42
投资活动产生的现金流量净额 -22,165,546.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资 59,266,290.76
产而收到的现金净额
购置固定资产、无形资产和其他长期资 111,883,871.77
产所支付现金净额
筹资活动产生的现金流量 -25,297,069.27
偿还债务所支付的现金 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 553,469.27
项 目 2004年度
经营活动产生的现金流量净额 150,425,118.72
销售商品、提供劳务收到的现金 1,372,695,511.14
收到的税费返还 22,152,476.11
收到的其他与经营活动有关的现金 55,638,251.67
购买商品，接受劳务支付的现金 1,058,077,643.98
支付给职工以及为职工支付的现金 43,811,020.11
支付的各项税费 88,498,899.67
支付的其他与经营活动有关的现金 109,673,556.44
投资活动产生的现金流量净额 338,585,328.43
处置固定资产、无形资产和其他长期资 9,381,243.29
产而收到的现金净额
购置固定资产、无形资产和其他长期资 55,837,732.95
产所支付现金净额
筹资活动产生的现金流量 -223,169,045.81
偿还债务所支付的现金 290,450,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,719,045.81
项 目 增减(%)
经营活动产生的现金流量净额 -29.51%
销售商品、提供劳务收到的现金 84.46%
收到的税费返还 -2.88%
收到的其他与经营活动有关的现金 40.81%
购买商品，接受劳务支付的现金 102.28%
支付给职工以及为职工支付的现金 154.78%
支付的各项税费 94.44%
支付的其他与经营活动有关的现金 -7.12%
投资活动产生的现金流量净额 -106.55%
处置固定资产、无形资产和其他长期资 531.75%
产而收到的现金净额
购置固定资产、无形资产和其他长期资 100.37%
产所支付现金净额
筹资活动产生的现金流量 88.66%
偿还债务所支付的现金 -91.39%
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 -92.83%
变动原因：主要系本年度按50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一个完整年度现金
流量而上年度仅合并其2004年7月至12月所致。
5、公司主要控股公司及参股公司（对公司净利润影响达到10%以上）的经营情况及
业绩分析
新大洲本田摩托有限公司：截止报告期末，本公司持有新大洲本田摩托有限公司50
%股权。该公司注册资本12,946.5万美元，主营业务范围为：生产摩托车、电动自行车、
助力车、发动机及其零部件、销售自产产品及零部件并提供售后服务；研究开发与摩托
车、电动自行车、助力车、发动机及其零部件有关的技术并提供研究成果。截止2005年
末该公司总资产276,023.28万元，2005年度实现净利润61.14万元。
上海新大洲电动车有限公司：本公司持有上海新大洲电动车有限公司100%股权。该
公司注册资本1,000万元，主营业务范围为：电动车及其零配件的开发、生产、销售及技
术进出口业务等。截止2005年末该公司总资产1613.04万元，2005年度亏损49.57万元。
上海新大洲物流有限公司：本公司持有上海新大洲物流有限公司80%股权。该公司注
册资本1,000万元，主营业务范围为：仓储、运输（大宗货物运输、零担配送、汽运定点
、定时班列等）、汽车维修、物流设计与实施方案等。截止2005年末该公司总资产6,81
1.31万元，2005年度实现净利润258.82万元。
海南新大洲工业苑有限公司：本公司持有海南新大洲工业苑有限公司100%股权。该
公司注册资本3,000万元，主营业务范围为：厂房出租、出售业务。截止2005年末该公司
总资产6,216.24万元，2005年度净利润为亏损37.16万元。
海南新大洲房地产开发有限责任公司：本公司持有海南新大洲房地产开发有限责任
公司100%股权。该公司注册资本2,000万元，主营业务范围为：房地产开发经营、饮食业
等。截止2005年末公司总资产18,181.64万元，2005年度实现利润1,841.58万元(包括新
大洲 三亚印象项目)。
上海新大洲房地产开发有限公司：本公司持有上海新大洲房地产开发有限公司100%
股权。该公司注册资本2,000万元，主营业务范围为：房地产开发经营、物业管理等。截
止2005年末公司总资产1,962.91万元，2005年度经营亏损34.45万元。
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司：本公司持有三亚新大洲国际游艇俱乐部有限
公司100%股权。该公司注册资本500万元，主营业务范围为：自主经营游艇娱乐项目（法
律法规禁止的除外）。截止2005年末公司总资产500.80万元，2005年度实现利润0.8万元
。
上海新大洲物业管理有限公司：本公司持有上海新大洲物业管理有限公司100%股权
。该公司注册资本60万元，主营业务范围为：物业管理等。截止2005年末公司总资产1,
098.35万元，2005年度实现利润0.19万元。
（二）对公司未来发展的展望
1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局。
公司主导产业摩托车行业未来几年，将随着国家生产准入的强力实施，技术标准的
贯彻执行，政策法规的建立和完善，一系列重大举措的出台，及行业管理的加强，市场
竞争秩序将趋于规范，行业优胜劣汰的进程得以加快。新大洲本田公司作为中国摩托车
行业的生力军，从长远看将面临良好的发展环境。但今后，企业间的竞争层面将增多，
竞争将更加激烈，公司将通过实施品牌战略，确立自己的市场地位。
2、公司发展战略。
从战略防守转向战略出击，实现公司快速发展。在摩托车产业平稳增长的同时，加
快电动车的发展和实现物流业务的较快增长。
3、新年度的经营计划
(1)摩托车：2006年产销计划104.04万辆，比去年增长12.35%。其中：国内销售为8
5万辆，比去年增长13.27%；出口19.04万辆，比去年增长8.42%。
产品开发方面，2006年计划上市新产品3个，分别为SDH125-42A金锐箭、SDH150、S
DH125-22A小E彩，这些车型均为本田全新设计具有市场竞争力的产品。
(2)电动车：2006年产销计划10.38万辆，比去年增长203.44%。
(3)物流：2006年物流运输收入计划1.65亿元，比去年增长25.06%。
(4)房地产开发：“新大洲 三亚印象”项目在2006年实现商住房全部售出，商场全
部出租的目标。并在上海开发以面向职工销售为主的“华庭苑”房地产项目，规划新建
商住面积39500平方米。
4、实现经营计划的资金需求和资金来源：上述经营计划所需资金均以自有资金解决
。
5、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生的不利影响的风险因素和对策：
对摩托车产业来说，2006年，国家将发布并实施欧Ⅲ排放标准，将近一步提高产品
成本，进而有可能影响市场销售量；2006年1月1日起实施的《车辆购置税征收管理办法
》，摩托车购置税的征缴，在一定程度上制约了摩托车购买力。限摩禁摩范围的扩大，
也将影响到摩托车销售。针对严峻的市场形势，公司的摩托车产业将通过提升网络质量
，扩大魅力店建设，改善服务，提高顾客满意度等，达到大幅增加销量。并在产品营销
战略上实现低收益车型向高收益车型转变。此外，最近国家财政部和税务总局联合下发
的消费税调整细则将于4月1日起实施，摩托车消费税的税率结构，将由现行全部10%的税
率，改为按排量划分两档税率。对排量250毫升（含250毫升）以下的摩托车，按3%的税
率征收消费税；对排量超过250毫升的摩托车，仍维持10%税率不变。新大洲本田公司产
品集中于125毫升以下，此政策对公司形成有利因素。
从物流业务来说，中国的物流市场巨大，公司面临着加快发展的重任。但燃油价格
持续上涨、养路费收费标准增加的压力给公司物流产业的发展带来市场风险，处理好市
场环境与发展的问题是公司要解决的课题。2006的经营中，对自有车辆的运输通过开拓
优质社会货源，提高每公里运价，通过增加行驶里程，提高车辆运行效率。对委外运输
通过革新装载方式，提高装载量来降低运价。对摩托车运输控制平调，增加直发，减少
二次运输。年内将成立内蒙古事业部，利用西部大开发的机遇，进入煤炭等能源项目运
输，为公司增加收益。
对电动车产业来说，目前国内有电动车生产企业4000多家，同业竞争激烈，但大多
数企业基本不具备开发能力，产品雷同。公司将依托摩托车制度的技术实力和长期形成
的品牌优势加快在电动车领域的发展。
二、报告期内的投资情况
1、本公司在报告期内无募集资金或报告期之前募集资金使用延续到本报告期内的情
况。
2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。
三、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容：
(1) 2005年1月25日召开了第四届董事会第二十二次会议，会议决议公告刊登于200
5年1月28日《证券时报》和《上海证券报》。
(2) 2005年4月17日召开了第四届董事会第二十三次会议，会议决议公告刊登于200
5年4月20日《证券时报》和《上海证券报》。
(3) 2005年6月6日召开了第五届董事会第一次会议，会议决议公告刊登于2005年6月
7日《证券时报》和《上海证券报》。
(4) 2005年8月6日召开了第五届董事会第二次会议，会议决议公告刊登于2005年8月
9日《证券时报》和《上海证券报》。
(5) 2005年10月24日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过《公司2005年第三
季度报告》。本次季度报告刊登于2005年10月26日《证券时报》和《上海证券报》。
(6) 2005年12月27日召开了第五届董事会临时会议，审议并通过了《关于投资设立
新大洲能源科技有限公司的议案》。本次对外投资的专项公告刊登于2005年12月29日《
证券时报》和《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)根据2005年股东大会通过的决议，公司在报告期内实施了公积金弥补亏损的方案
，即：将公司2004年度实现的净利润8,129,367.83元用于弥补以前年度亏损；同时用公
积金弥补以前年度亏损。弥补顺序为：首先用任意盈余公积弥补亏损73,258,642.89元，
其次用法定盈余公积弥补亏损74,105,094.08元，再次用股本溢价弥补亏损126,614,974
.87元，合计弥补亏损273,978,711.84元。以前年度亏损金额由本次全额弥补完毕。年内
不进行利润分配和资本公积金转增股本。
(2)根据2005年股东大会通过的决议，经国家工商总局和海南省工商行政管理局审核
批准，公司于2005年9月9日将名称由“海南新大洲控股股份有限公司”变更为“新大洲
控股股份有限公司”。
(3)根据2005年股东大会通过的决议，年内公司续聘海南从信会计师事务所担任本公
司审计单位。
四、本次利润分配预案
经海南从信会计师事务所审计，本公司2005年度实现净利润9,637,993.70元。由于
2005年公司实施了公积金弥补亏损方案，对以前年度亏损进行了全额弥补，以及在报告
年度转让或注销了部分子公司，其以前年度已并入合并会计报表利润内的累计未确认投
资损失与内部往来计提的坏账准备间形成差额1,303,659.19元。二者相加，合计本年度
可供股东分配的利润为10,941,652.89元。减去母公司按照《公司章程》规定，提取10%
法定盈余公积金728,960.29元；提取5%法定公益金364,480.15元；提取5%任意盈余公积
金364,480.15元。年末可供分配的利润为9,483,732.30元。本公司拟定分配方案为：本
次不进行分红派息也不进行公积金转增股本，年末可供分配的利润为9,483,732.30元转
下年度分配。
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因是，由于本报告期实现利润较少
，每股仅为0.01元，因此建议将可分配利润948.37万元转下年度分配。上述预案尚须提
交股东大会审议通过。
五、其他报告事项。
1、2005年公司选定《中国证券报》为公司信息披露的报刊。
2、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
海南新大洲控股股份有限公司独立董事
关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
作为新大洲控股股份有限公司独立董事，我们根据中国证监会证监发[2003]56号《
关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、及中国证
监会、中国银行业监督管理委员会联合发布的证监发[2005]120号《关于规范上市公司对
外担保行为的通知》的有关规定，对报告期内公司对外担保情况进行了必要的核查。截
止报告期末公司无对外担保余额，无违规担保行为。
新大洲控股股份有限公司
独立董事：陈戈、李春海、张仁寿
2006年4月3日
第九节 监事会报告
一、报告期内监事会工作情况。报告期内公司监事会共召开了四次会议：于2005年
4月17日召开了第四届监事会第十二次会议，审议通过了《2004年度监事会工作报告》、
《2004年度公司业务工作报告》、《2004年度公司财务决算报告》和《公司2004年度报
告及其摘要》、《公司2005年第一季度报告》、《公司监事会换届选举的议案》、《关
于修改监事会议事规则的议案》。于2005年6月6日召开了第五届监事会第一次会议，选
举刘继华同志为第五届监事会召集人。于2005年8月6日召开了第五届监事会第二次会议
，审议通过了《公司2005年半年度报告及其摘要》。于2005年10月24日召开了第五届监
事会第三次会议，审议通过了《公司2005年第三季度报告》。
二、监事会对公司2005年度有关事项的独立意见：
1、公司依法运作情况。监事会认为，在报告期内，公司决策程序合法，已经依照法
律、行政法规和国家有关部门的规定，建立了比较完善的内部控制制度，董事、经理执
行职务时，没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司的财务情况。海南从信会计师事务所已对公司2005年度财务报告出具了无保
留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、募集资金使用情况。公司2005年度无募集资金使用情况。
4、公司收购、出售资产交易价格情况。没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造
成公司资产流失的情况。
5、关于关联交易情况。本年度公司发生的关联交易价格公平、合理，为正常的经营
往来，未发现有损害上市公司利益的行为。
第十节 重要事项
一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。
三、报告期内无重大关联交易事项
四、重大合同及其履行情况
1、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包租赁本公司
资产占本公司当年利润总额10%（含10%）以上的事项。
2、报告期内未发生重大担保事项，也无以前年度发生延续到本报告期的担保事项。
3、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金
资产管理事项。
4、无其他重大合同
五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。
1、本公司董事会拟定的2005年度利润分配预案与2004年年度报告中披露的2005年度
利润分配政策一致。
2、报告期本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资
产、负债，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及
资产产权纠纷造成的损失，由本公司承担。
3、2006年2月8日本公司在《中国证券报》上刊登的股权转让过户公告中承诺，将于
2006年4月15日以前进入股权分置改革程序，之后本公司与第一大股东的工作人员为推动
股改进行了大量工作。但由于股东持股较分散，及中国轻骑集团有限公司持有的被司法
冻结的股份尚未进入司法处置及部分股东还未表明态度，委托公司进行股改股东尚未达
到2/3，公司预计有可能在上述时间前无法进入股改程序。经公司通过与控股股东的沟通
，特承诺严格按照深圳证券交易所和实际控制人的安排，最迟于2006年6月30日之前正式
向证券交易所报送股改方案，具体时间请留意公司的股权分置改革相关公告。
六、报告期内公司继续聘任海南从信会计师事务所担任本公司的审计工作，报告年
度支付给海南从信会计师事务所报酬70万元，其中本公司支付35万元，新大洲本田摩托
有限公司支付35万元。到目前为止，该审计机构为公司提供审计服务的连续年限为14年
。
七、报告期内公司、董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和
深圳证券交易所公开谴责的情形。
（八）其他重大事项：
第十一节 财务报告
海南从信会计师事务所
琼从会审字[2006]069号
审计报告
新大洲控股股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新大洲控股股份有限公司（以下简称新大洲控股）2005年12月31
日的合并资产负债表和资产负债表、2005年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分
配表及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是新大洲控股管理当局的责
任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其相
关补充规定，在所有重大方面公允反映了新大洲控股2005年12月31日的财务状况以及20
05年度的经营成果和现金流量。
海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清
中国注册会计师：申细国
中国·海口 二○○六年四月三日
合并资产负债表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
资 产 附注
流动资产：
货币资金 5.1
短期投资
应收票据 5.2
应收股利
应收利息
应收账款 5.3
其他应收款 5.4
预付账款 5.5
应收补贴款
存货 5.6
待摊费用 5.7
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 5.8
长期债权投资
长期投资合计
合并价差 5.8.5
股权投资差额 5.8.4
固定资产：
固定资产原价 5.9
减：累计折旧 5.9
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 5.10
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 5.11
长期待摊费用 5.12
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计
年末数
资 产 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 423,279,737.63 123,838,947.46
短期投资
应收票据 108,737,073.67
应收股利
应收利息
应收账款 174,661,202.22 1,716,452.10
其他应收款 57,839,355.39 217,975,744.68
预付账款 42,010,675.04
应收补贴款 44,430.47 44,430.47
存货 319,934,039.28
待摊费用 1,190,519.91
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,127,697,033.61 343,575,574.71
长期投资：
长期股权投资 -63,829,687.02 496,059,265.21
长期债权投资
长期投资合计 -63,829,687.02 496,059,265.21
合并价差 -8,389.90
股权投资差额 -85,858,921.44 -85,858,921.44
固定资产：
固定资产原价 999,696,955.92 79,745,500.95
减：累计折旧 388,548,424.22 23,313,561.09
固定资产净值 611,148,531.70 56,431,939.86
减：固定资产减值准备 11,984,020.48 9,304,596.40
固定资产净额 599,164,511.22 47,127,343.46
工程物资
在建工程 40,953,368.07 10,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 640,117,879.29 57,127,343.46
无形资产及其他资产：
无形资产 145,453,105.25 3,686,047.91
长期待摊费用 18,498,587.73 380,000.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 163,951,692.98 4,066,047.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,867,936,918.86 900,828,231.32
年初数
资 产 合并数 母公司数
流动资产：
货币资金 366,075,757.74 97,385,480.14
短期投资
应收票据 147,862,767.56 50,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 83,358,677.52 531,437.07
其他应收款 108,463,626.70 264,128,571.70
预付账款 71,930,133.56 527,075.53
应收补贴款
存货 233,731,063.76 6,234,294.73
待摊费用 1,027,245.47 59,693.59
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,012,449,272.31 368,916,552.76
长期投资：
长期股权投资 -69,659,060.91 503,388,210.96
长期债权投资
长期投资合计 -69,659,060.91 503,388,210.96
合并价差 -1,670,799.56
股权投资差额 -89,202,739.44 -89,202,739.44
固定资产：
固定资产原价 1,024,483,315.05 80,178,631.92
减：累计折旧 417,188,738.91 20,927,952.29
固定资产净值 607,294,576.14 59,250,679.63
减：固定资产减值准备 17,265,640.28 9,304,596.40
固定资产净额 590,028,935.86 49,946,083.23
工程物资 67,500.00
在建工程 119,345,754.09 10,000,000.00
固定资产清理
固定资产合计 709,442,189.95 59,946,083.23
无形资产及其他资产：
无形资产 166,592,990.51 8,298,603.72
长期待摊费用 15,664,865.92 817,179.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 182,257,856.43 9,115,783.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,834,490,257.78 941,366,630.20
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并资产负债表（续表）
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注
流动负债：
短期借款 5.13
应付票据 5.14
应付账款 5.15
预收账款 5.16
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 5.17
其他应交款 5.18
其他应付款 5.19
预提费用 5.20
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
或股东权益：
股本 5.21
减：已归还投资
股本净额
资本公积 5.22
盈余公积 5.23
其中：法定公益金 5.24
未分配利润 5.25
股东权益合计
债和股东权益合计
年末数
负债和股东权益 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款
应付票据 325,509,500.00
应付账款 458,792,886.21 12,000.00
预收账款 26,830,881.86 1,013,318.33
应付工资 6,435,957.73
应付福利费 1,543,849.39 698,181.69
应付股利
应交税金 20,497,154.75 1,280,332.14
其他应交款 1,023,721.73 26,274.07
其他应付款 53,683,770.82 15,276,550.55
预提费用 86,867,803.47 1,182,500.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 981,185,525.96 19,489,156.78
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 981,185,525.96 19,489,156.78
少数股东权益 2,921,786.60
或股东权益：
股本 736,064,000.00 736,064,000.00
减：已归还投资
股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 72,255,244.28 72,255,244.28
盈余公积 66,026,629.72 66,026,629.72
其中：法定公益金 64,933,189.28 64,933,189.28
未分配利润 9,483,732.30 6,993,200.54
股东权益合计 883,829,606.30 881,339,074.54
债和股东权益合计 1,867,936,918.86 900,828,231.32
年初数
负债和股东权益 合并数 母公司数
流动负债：
短期借款 25,000,000.00
应付票据 270,258,000.00
应付账款 453,710,611.53 5,529,877.84
预收账款 36,844,864.25 294,431.21
应付工资 5,873,026.07
应付福利费 1,073,785.46 811,465.66
应付股利
应交税金 23,607,367.39 -244,765.37
其他应交款 509,678.80 25,893.35
其他应付款 75,388,869.56 60,508,106.46
预提费用 67,841,876.45 1,488,883.58
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 960,108,079.51 68,413,892.73
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 960,108,079.51 68,413,892.73
少数股东权益 2,590,959.03
或股东权益：
股本 736,064,000.00 736,064,000.00
减：已归还投资
股本净额 736,064,000.00 736,064,000.00
资本公积 197,773,484.98 197,773,484.98
盈余公积 211,932,446.10 211,932,446.10
其中：法定公益金 64,568,709.13 64,568,709.13
未分配利润 -273,978,711.84 -272,817,193.61
股东权益合计 871,791,219.24 872,952,737.47
债和股东权益合计 1,834,490,257.78 941,366,630.20
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并利润及利润分配表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 附注
一、主营业务收入 5.25
减：主营业务成本 5.25
主营业务税金及附加 5.26
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.27
减：营业费用 5.28
管理费用 5.29
财务费用 5.30
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 5.31
补贴收入
营业外收入 5.32
减：营业外支出 5.33
四、利润总额（亏损以“-”号填列）
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列）
加：年初未分配利润
其他转入
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
本年数
项 目 合并数
一、主营业务收入 2,080,491,662.02
减：主营业务成本 1,740,907,229.60
主营业务税金及附加 126,506,280.74
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 213,078,151.68
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,335,576.97
减：营业费用 60,257,257.91
管理费用 141,658,006.04
财务费用 9,770,508.49
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,727,956.21
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 2,457,593.54
补贴收入
营业外收入 401,356.64
减：营业外支出 5,598,344.59
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 10,988,561.80
减：所得税 832,921.26
少数股东损益 517,646.84
五、净利润（亏损以“-”号填列） 9,637,993.70
加：年初未分配利润 -273,978,711.84
其他转入 275,282,371.03
六、可供分配的利润 10,941,652.89
减：提取法定盈余公积 728,960.29
提取法定公益金 364,480.15
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 9,848,212.45
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 364,480.15
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 9,483,732.30
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 -815,179.42
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
本年数
项 目 母公司数
一、主营业务收入 31,896,921.92
减：主营业务成本 28,217,637.83
主营业务税金及附加 138,495.00
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 3,540,789.09
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,389,486.29
减：营业费用 1,635,380.90
管理费用 7,099,570.80
财务费用 -913,247.51
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,891,428.81
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 9,625,166.70
补贴收入
营业外收入 2,950.00
减：营业外支出 447,084.99
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,289,602.90
减：所得税
少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 7,289,602.90
加：年初未分配利润 -272,817,193.61
其他转入 273,978,711.84
六、可供分配的利润 8,451,121.13
减：提取法定盈余公积 728,960.29
提取法定公益金 364,480.15
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 7,357,680.69
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 364,480.15
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 6,993,200.54
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
上年数
项 目 合并数
一、主营业务收入 1,294,528,880.52
减：主营业务成本 1,072,544,929.11
主营业务税金及附加 73,251,287.42
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 148,732,663.99
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,663,830.87
减：营业费用 44,037,392.77
管理费用 92,045,752.16
财务费用 5,545,312.93
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 12,768,037.00
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 9,048,149.61
补贴收入
营业外收入 748,113.33
减：营业外支出 13,402,568.32
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 9,161,731.62
减：所得税 320,468.95
少数股东损益
五、净利润（亏损以“-”号填列） 8,129,367.83
加：年初未分配利润 -282,108,079.67
其他转入
六、可供分配的利润 -273,978,711.84
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -273,978,711.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -273,978,711.84
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
项 目 上年数
一、主营业务收入 母公司数
减：主营业务成本 27,339,397.65
主营业务税金及附加 24,382,164.47
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 117,536.45
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,839,696.73
减：营业费用 1,900,158.22
管理费用 1,536,057.51
财务费用 14,293,479.37
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,221,372.28
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -9,868,309.65
补贴收入 20,093,165.43
营业外收入
减：营业外支出 189,587.79
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 230,309.94
减：所得税 10,184,133.63
少数股东损益 8,938.64
五、净利润（亏损以“-”号填列） 711,894.84
加：年初未分配利润 10,175,194.99
其他转入 -282,992,388.60
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积 -272,817,193.61
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利 -272,817,193.61
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润
利润表（补充资料） -272,817,193.61
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并现金流量表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.34
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5.35
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 2,532,010,773.79
收到的税费返还 21,514,219.09
收到的其他与经营活动有关的现金 78,342,639.07
现金流入小计 2,631,867,631.95
购买商品、接受劳务支付的现金 2,140,279,166.82
支付给职工以及为职工支付的现金 111,621,664.09
支付的各项税费 172,076,447.39
支付的其他与经营活动有关的现金 101,859,608.42
现金流出小计 2,525,836,886.72
经营活动产生的现金流量净额 106,030,745.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 29,754,670.27
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 59,266,290.76
收到的其他与投资活动有关的现金 697,364.67
现金流入小计 89,718,325.70
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 111,883,871.77
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 111,883,871.77
投资活动产生的现金流量净额 -22,165,546.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 256,400.00
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 256,400.00
偿还债务所支付的现金 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 553,469.27
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 25,553,469.27
筹资活动产生的现金流量净额 -25,297,069.27
四、汇率变动对现金的影响 -1,364,150.00
五、现金及现金等价物净增加额 57,203,979.89
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 43,780,343.35
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 91,995,794.55
现金流入小计 135,776,137.90
购买商品、接受劳务支付的现金 30,322,716.97
支付给职工以及为职工支付的现金 2,277,158.62
支付的各项税费 920,581.80
支付的其他与经营活动有关的现金 83,134,526.42
现金流出小计 116,654,983.81
经营活动产生的现金流量净额 19,121,154.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 30,563,378.75
取得投资收益所收到的现金 1,662,072.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,262,037.71
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 33,487,488.73
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,405,175.50
投资所支付的现金 11,750,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 26,155,175.50
投资活动产生的现金流量净额 7,332,313.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26,453,467.32
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并现金流量表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
补充资料 附注
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加）
经营性应付项目的增加（减：减少）
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额
补充资料 合并数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,637,993.70
加：计提的资产减值准备 -12,992,001.01
固定资产折旧 65,759,332.30
无形资产摊销 9,990,960.16
长期待摊费用摊销 10,837,336.04
待摊费用减少（减：增加） -163,274.44
预提费用增加（减：减少） 19,055,627.02
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -300,737.22
固定资产报废损失 2,020,853.64
财务费用 78,750.00
投资损失（减：收益） -2,457,593.54
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -60,746,428.05
经营性应收项目的减少（减：增加） 74,007,867.62
经营性应付项目的增加（减：减少） -10,579,737.83
其他 1,364,150.00
少数股东损益 517,646.84
经营活动产生的现金流量净额 106,030,745.23
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 423,279,737.63
减：现金的期初余额 366,075,757.74
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 57,203,979.89
补充资料 母公司数
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,289,602.90
加：计提的资产减值准备 -1,559,845.68
固定资产折旧 493,525.52
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 59,693.59
预提费用增加（减：减少） -306,383.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） -9,625,166.70
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 6,234,294.73
经营性应收项目的减少（减：增加） 65,153,785.68
经营性应付项目的增加（减：减少） -48,618,352.37
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 19,121,154.09
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 123,838,947.46
减：现金的期初余额 97,385,480.14
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 26,453,467.32
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并资产减值准备明细表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 28,946,218.94 9,347,424.43
其中：应收账款 5,203,711.33 4,216,234.91
其他应收款 23,742,507.61 5,131,189.52
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 25,803,925.42 1,461,825.58
其中：库存商品 51,117.85 327,236.35
原材料 125,839.15 1,134,589.23
开发产品 24,350,226.60
其他存货 1,276,741.82
四、长期投资减值准备合计 5,695,986.59
其中：长期股权投资 5,695,986.59
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 17,265,640.28 2,679,424.08
其中：房屋、建筑物 9,304,596.40
机器设备 7,961,043.88 2,679,424.08
六、无形资产减值准备合计 755,353.81 435,714.37
其中：专利权
商标权
土地使用权 435,714.37
七、在建工程减值准备合计 3,090,520.00
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 81,557,645.04 13,924,388.46
本期减少数
项 目 因资产价值 其他原因转 合计
回升转回数 出数
一、坏账准备合计
其中：应收账款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 24,350,226.60 1,453,698.82 25,803,925.42
其中：库存商品 51,117.85 51,117.85
原材料 125,839.15 125,839.15
开发产品 24,350,226.60 24,350,226.60
其他存货 1,276,741.82 1,276,741.82
四、长期投资减值准备合计 4,054,245.59 4,054,245.59
其中：长期股权投资 4,054,245.59 4,054,245.59
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,961,043.88 7,961,043.88
其中：房屋、建筑物
机器设备 7,961,043.88 7,961,043.88
六、无形资产减值准备合计 755,353.81 755,353.81
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 24,350,226.60 14,224,342.10 38,574,568.70
项 目 年末余额
一、坏账准备合计 38,293,643.37
其中：应收账款 9,419,946.24
其他应收款 28,873,697.13
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,461,825.58
其中：库存商品 327,236.35
原材料 1,134,589.23
开发产品
其他存货
四、长期投资减值准备合计 1,641,741.00
其中：长期股权投资 1,641,741.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 11,984,020.48
其中：房屋、建筑物 9,304,596.40
机器设备 2,679,424.08
六、无形资产减值准备合计 435,714.37
其中：专利权
商标权
土地使用权 435,714.37
七、在建工程减值准备合计 3,090,520.00
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 56,907,464.80
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并股东权益增减变动表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项 目 本年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 736,064,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 736,064,000.00
二、资本公积
年初余额 197,773,484.98
本年增加数 1,096,734.17
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 54,711.66
被投资单位投资准备 1,042,022.51
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数 126,614,974.87
其中：转增资本（或股本）
年末余额 72,255,244.28
三、法定和任意盈余公积
年初余额 147,363,736.97
本年增加数 1,093,440.44
其中：从净利润中提取数 1,093,440.44
其中：法定盈余公积 728,960.29
任意盈余公积 364,480.15
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数 147,363,736.97
其中：弥补亏损 147,363,736.97
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 1,093,440.44
其中：法定盈余公积 728,960.29
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 64,568,709.13
本年增加数 364,480.15
其中：从净利润中提取数 364,480.15
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 64,933,189.28
五、未分配利润
年初未分配利润 -273,978,711.84
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 9,637,993.70
其他转入 275,282,371.03
本年利润分配 1,457,920.59
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 9,483,732.30
项 目 上年数
一、实收资本（或股本）
年初余额 736,064,000.00
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本（或股本）
本年减少数
年末余额 736,064,000.00
二、资本公积
年初余额 195,421,608.31
本年增加数 2,351,876.67
其中：资本（或股本）溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 2,351,876.67
被投资单位投资准备
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增资本（或股本）
年末余额 197,773,484.98
三、法定和任意盈余公积
年初余额 147,363,736.97
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增资本（或股本）
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 147,363,736.97
其中：法定盈余公积 74,105,094.08
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 64,568,709.13
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 64,568,709.13
五、未分配利润
年初未分配利润 -282,108,079.67
本年净利润（净亏损以“-”号填列） 8,129,367.83
其他转入
本年利润分配
年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -273,978,711.84
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
新大洲控股股份有限公司 2005年年度报告
合并分部报表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
一、营业收入
项 目 年度 分部间
对外营业收入 营业收入 营业收入合计
本年 1,881,026,626.48 1,881,026,626.48
摩托车业 上年 1,179,542,404.02 1,179,542,404.02
本年 61,061,522.16 61,061,522.16
电动车业 上年 27,205,578.33 27,205,578.33
本年 71,226,136.00 71,226,136.00
房地产业 上年
本年 127,934,174.31 127,934,174.31
物流运输业 上年 122,261,382.02 122,261,382.02
本年 4,465,228.04 4,465,228.04
其他行业 上年 3,706,566.37 3,706,566.37
本年 2,145,713,686.99 2,145,713,686.99
合 计 上年 1,332,715,930.74 1,332,715,930.74
本年 65,222,024.97 65,222,024.97
分部间抵消 上年 38,187,050.22 38,187,050.22
本年 2,080,491,662.02 2,080,491,662.02
合并数 上年 1,294,528,880.52 1,294,528,880.52
二、销售成本
项 目 年度 分部间
对外销售成本 销售成本 销售成本合计
本年 1,530,784,570.61 1,530,784,570.61
摩托车业 上年 954,464,781.46 954,464,781.46
本年 56,224,566.78 56,224,566.78
电动车业 上年 24,290,759.72 24,290,759.72
本年 64,618,832.72 64,618,832.72
房地产业 上年
本年 100,106,865.02 100,106,865.02
物流运输业 上年 101,893,687.47 101,893,687.47
本年 672,194.87 672,194.87
其他行业 上年 704,588.51 704,588.51
本年 1,752,407,030.00 1,752,407,030.00
合 计 上年 1,081,353,817.16 1,081,353,817.16
本年 11,499,800.40 11,499,800.40
分部间抵消 上年 8,808,888.05 8,808,888.05
本年 1,740,907,229.60 1,740,907,229.60
合并数 上年 1,072,544,929.11 1,072,544,929.11
项 目 年度 三、期间费用合计 四、营业利润合计
本年 235,438,481.57 5,227,666.40
摩托车业 上年 135,846,469.00 22,545,222.54
本年 5,363,612.39 -472,443.70
电动车业 上年 4,740,167.33 -1,534,971.15
本年 -16,782,250.95 18,696,360.68
房地产业 上年 1,311,801.16 -897,250.88
本年 22,694,333.90 3,052,612.80
物流运输业 上年 14,959,691.13 2,374,201.90
本年 9,012,310.86 -3,094,730.73
其他行业 上年 14,219,591.01 -9,790,265.01
本年 255,726,487.77 23,409,465.45
合 计 上年 171,077,719.63 12,696,937.40
本年 44,040,715.33 9,681,509.24
分部间抵消 上年 29,449,261.77 -71,099.60
本年 211,685,772.44 13,727,956.21
合并数 上年 141,628,457.86 12,768,037.00
项 目 年度 五、资产总额 六、负债总额
本年 1,380,116,410.11 888,608,833.17
摩托车业 上年 1,389,512,804.94 902,581,711.40
本年 17,788,247.04 8,283,943.04
电动车业 上年 10,635,865.30 12,136,336.17
本年 201,445,420.63 54,773,633.54
房地产业 上年 283,430,453.69 274,888,463.06
本年 71,920,684.77 56,029,751.78
物流运输业 上年 39,826,837.41 26,872,042.27
本年 977,324,208.32 186,583,959.48
其他行业 上年 1,052,527,439.87 129,988,054.63
本年 2,648,594,970.87 1,194,280,121.01
合 计 上年 2,775,933,401.21 1,346,466,607.53
本年 780,658,052.01 213,094,595.05
分部间抵消 上年 941,443,143.43 386,358,528.02
本年 1,867,936,918.86 981,185,525.96
合并数 上年 1,834,490,257.78 960,108,079.51
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
合并利润及利润分配表附表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
全面摊薄净资产加权平均净资产
报告期利润 收益率（%） 收益率（%）
主营业务利润 24.1085 24.2738
营业利润 1.5532 1.5639
净利润 1.0905 1.0980
扣除非常损益后的净利润 -1.3368 -1.3460
全面摊薄每股收加权平均每股收
报告期利润 益（元/股） 益（元/股）
主营业务利润 0.2895 0.2895
营业利润 0.0187 0.0187
净利润 0.0131 0.0131
扣除非常损益后的净利润 -0.0161 -0.0161
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
净资产收益率计算表
编制单位：新大洲控股股份有限公司 2005年度 单位：人民币元
项目 金 额 备注
利润总额 10,988,561.80
净利润 9,637,993.70
扣除非经常性损益后的净利润 -11,815,203.98
主营业务利润 213,078,151.68
其他业务利润 12,335,576.97
营业利润 13,727,956.21
投资收益 2,457,593.54
补贴收入
营业外收支净额 -5,196,987.95
经营活动产生的现金流量净额 106,030,745.23
现金及现金等价物净增加额 57,203,979.89
注：非经常性损益明细列示如下:
项目 金额 备注
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -815,179.42
2、营业外收入 401,356.64
3、存货跌价准备转回 24,350,226.60
4、减：固定资产清理损失 2,168,086.84
5、减：罚款支出 70,618.32
6、减：除正常减值准备外的其它营业外支出 244,500.98
合计 21,453,197.68
法定代表人：赵序宏 主管会计机构负责人：陈祥 编制人：刘恩香
新大洲控股股份有限公司
2005年度会计报表附注
（金额单位：人民币元）
附注1：公司基本情况
新大洲控股股份有限公司（原名：海南新大洲控股股份有限公司，以下简称“本公
司”）系于一九九二年九月九日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字（1992）
22号文批准，在海南琼港轻骑摩托车开发有限公司的基础上改组设立的规范化股份有限
公司。一九九二年十二月三十日经海南省工商行政管理局核准登记注册，原注册资本10
,000万元。一九九三年十一月二十三日经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公
众发行境内上市人民币普通股2,000万股，并于一九九四年五月二十五日在深圳证券交易
所上市。截至二○○五年十二月三十一日止，公司股本总额73,606.40万元，其中：法人
股39,889.92万元，社会公众股33,716.48万元，注册资本73,606.40万元人民币，注册号
：4600001002161，法定代表人：赵序宏，地址：海南省海口市桂林洋开发区。经营范围
：摩托车工业村开发；旅游业综合开发及经营；农业综合开发经营；房地产开发经营；
摩托车及发动机配件的生产经营；室内外装修工程施工；高科技开发；物业管理；酒店
；普通机械配件、电子产品、五金工具、交电商业、日用百货、文体用品、纺织品、橡
胶制品、建材、矿产品、医疗器械、化工原料及产品（专营除外）、饮料、农副土特产
品、饮食业的经营；进出口业务（按1996琼贸进字35号文经营）；公路运输业务；自行
车及其配件生产经营；农用机械及其配件、内燃机及其配件生产经营。2005年9月7日在
海南省工商行政管理局换领企业法人营业执照。经营期限1992年12月30日至2012年12月
30日。
附注2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法
2.1会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2.2会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2.3记账本位币
以人民币为记账本位币
2.4记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
2.5外币业务核算方法
本公司发生的外币经济业务采用经济业务发生日的市场汇价折算为人民币入账。期
末对外币货币资金及外币债权债务账户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，
其差额计入当期损益。
2.6现金等价物的确定标准
本公司现金等价物系指持有的期限短（不超过3个月）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
2.7短期投资核算方法
2.7.1短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放但尚未收到的现金股利
或利息。在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收
项目的现金股利或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额
确认为短期投资损益。
2.7.2短期投资期末按成本与市价孰低计价，按单项投资市价低于成本的差价计提短
期投资跌价准备。
2.8坏账核算方法
2.8.1本公司坏账确认的标准:债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无
法收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款
项，经董事会批准后作为坏账。
2.8.2坏账准备核算方法：采有备抵法核算。
2.8.3坏账准备的计提方法和比例：按应收款项（包括应收账款和其它应收款）期末
余额的一定比例并结合个别认定法进行计提,其中：账龄在1年以内的，按其余额的1%计
提；账龄在1-2年的，按其余额的10%计提；账龄在2-3年的，按其余额的20%计提；账龄
在3-4年的，按其余额的40%计提；账龄在4年以上的按其余额的50%-100%计提。母公司对
资不抵债子公司的应收款项，按子公司负净资产的绝对值数额计提坏账准备。
2.9存货核算方法
2.9.1存货包括原材料、在产品、产成品、包装物、开发产品及低值易耗品等。
2.9.2存货采用永续盘存制，购入存货按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价
。低值易耗品和包装物在领用时一次摊销。
2.9.3存货跌价损失采用备抵法核算,若期末存货成本高于其可变现净值,则按其差额
计提存货跌价准备。
2.10长期投资核算方法
2.10.1长期股权投资
①本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告分配而未分配的股利记
账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或20%以上但不具有
重大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%
以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位投资占该单位
有表决权资本总额50%以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表，对与
其他单位共同投资的合营企业，采用权益法核算并按比例合并方法合并会计报表。
②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采
用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润
或净亏损的份额，调整投资的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生
的净亏损，以投资账面价值减记至零为限。
③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间
的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有
规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊
销；从2003年1月1日起股权投资贷方差额计入资本公积。
本公司对新大洲本田摩托有限公司投资形成的股权投资差额按合同规定的投资期限
30年平均摊销。
2.10.2长期债权投资
①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行
日起至购入债券日止的应计利息后的余额计价。
②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为
当期投资收益。
③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息
收入时采用直线法摊销。
2.10.3长期投资减值准备
本公司中期或年度终了对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其
可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可
能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投
资减值准备。
2.11固定资产计价和折旧方法
2.11.1固定资产标准为：使用年限在一年以上的且单位价值在2000元以上，为生产
商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。
2.11.2固定资产按实际购建成本的价值入账，固定资产折旧采用平均年限法分类计
提，各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下：
类 别 经济使用年限 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30 5 3.17
专用设备 10 5 9.5
通用设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
2.11.3固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧
、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值，则对其可收回金额低于其
账面价值的部分按单个项目计提固定资产减值准备。
2.12在建工程核算方法
2.12.1在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出，与购
建固定资产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在
建工程自达到预定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。
2.12.2在建工程减值准备
本公司期末对在建工程逐项进行检查，如果存在在建工程长期停建并且预计在未来
3年内不会重新开工及所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来
的经济利益具有很大的不确定性和其他足以证明在建工程已发生减值的其他情形，则对
其可收回金额低于在建工程账面价值的部分按单个项目计提在建工程减值准备。
2.13借款费用资本化的确认原则
因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和
为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以
资本化。其他借款费用于发生当期确认为费用。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停其借
款费用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预
定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。
2.14无形资产计价及摊销方法
2.14.1无形资产按实际取得成本价值入账。其中土地使用权按使用年限平均摊销，
其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。
2.14.2无形资产减值准备的确认标准、计提方法
本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代
，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下
降，在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部
分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收回金
额低其于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
2.15长期待摊费用及摊销方法
长期待摊费用按受益年限平均摊销。
2.16收入确认原则
2.16.1产品销售收入在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
③与交易相关的经济利益能够流入企业；
④相关收入和成本能够可靠地计量；
2.16.2提供劳务收入在下列条件均能满足时予以确认：
①劳务总收入和总成本能够可靠地计量；
②与交易相关的经济利益能够流入企业；
③劳务的完成程度能够可靠地确定。
2.16.3让渡资产使用权收入在下列条件均能满足时予以确认：
①与交易相关的经济利益能够流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
2.17所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
2.18合并会计报表编制方法
合并会计报表范围包括母公司、持股50%以上的子公司和合营公司。合并会计报表以
母公司及纳入合并范围的子公司和合营公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按
照财政部《合并会计报表暂行规定》和《企业会计制度》编制而成。合并时，对本公司
内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等进行了相互抵销。按比例合并
方法对合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并，对其与合并范围内的单
位之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易等按比例进行了相互抵销。
子公司所采用的会计政策和会计处理方法与母公司一致。合营公司新大洲本田摩托
有限公司除应收款项计提坏账准备的比例和固定资产预留的残值率等会计估计与本公司
不一致外，其余采用的会计政策和会计估计方法与本公司一致。其应收款项坏账准备计
提比例为：账龄在1年以内的，按其余额的0%计提；账龄在1-2年的，按其余额的5%计提
；账龄在2-3年的，按其余额的10%计提；账龄在3年以上的，按其余额的50%计提。固定
资产预留残值率为10%。
附注3：税项
3.1增值税
本公司附属企业增值税按货物销售收入的17%计销项税额，扣除当期允许抵扣的进项
税额后缴纳。
3.2营业税
以运输收入、售房收入、资金占用费收入、租金收入等为基础，按3%或5%比率计纳
。
3.3城市维护建设税与教育费附加
以增值税和营业税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计纳。
3.4房产税
按房产原值70%的1.2%或房屋出租收入的12%比率计纳。
3.5企业所得税
以应纳税所得额为基础，按15%或33%比率计纳。
附注4：控股子公司、合营公司
4.1控股子公司、合营公司的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和持
股比例等情况如下：
公司名称 注册资本
海南新大洲工业苑有 RMB3,000万元
限公司
海南新大洲房地产开 RMB2,000万元
发有限责任公司
新大洲本田摩托 USD12,946.5万元
有限公司
海南新大力机械工业 USD300万元
有限公司
上海新大洲物业管理 RNB60万元
有限公司
上海新大洲物流有限 RMB1,000万元
公司
上海新大洲房地产开 RMB2,000万元
发有限公司
三亚新大洲国际游艇 RMB500万元
俱乐部有限公司
上海新大洲电动车有 RMB1,000万元
限公司
公司名称 经营范围 本公司投资额
海南新大洲工业苑有 厂房出租、出售业务 RMB2,850万元
限公司
海南新大洲房地产开 房地产开发经营、饮食业等 RMB1,800万元
发有限责任公司
新大洲本田摩托 摩托车及其零部件的生产、 USD6,473.25万元
有限公司 销售等
海南新大力机械工业 发动机配件的生产、制造及 USD150万元
有限公司 销售等
上海新大洲物业管理 物业管理等
有限公司
上海新大洲物流有限 摩托车及配件等 RMB750万元
公司
上海新大洲房地产开 房地产开发经营、物业管理等 RMB1,900万元
发有限公司
三亚新大洲国际游艇 法律法规禁止外 RMB475万元
俱乐部有限公司
上海新大洲电动车有 电动车及其零配件的开发、 RMB700万元
限公司 生产、销售及技术进出口业
务等
直接 间接 合计 是否
公司名称 持有 持有 持有 合并
海南新大洲工业苑有 95% 5% 100% 是
限公司
海南新大洲房地产开 90% 10% 100% 是
发有限责任公司
新大洲本田摩托 50% 50% 是
有限公司
海南新大力机械工业 50% 50% 否
有限公司
上海新大洲物业管理 100% 100% 是
有限公司
上海新大洲物流有限 75% 5% 80% 是
公司
上海新大洲房地产开 95% 5% 100% 是
发有限公司
三亚新大洲国际游艇 95% 5% 100% 是
俱乐部有限公司
上海新大洲电动车有 70% 30% 100% 是
限公司
4.2合并会计报表范围变更
4.2.1本年度新增纳入合并会计报表范围的公司
本年度新设立的三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司和上海新大洲电动车有限公司
。上述两家公司本公司分别直接持有其95%、70%的股权。合并日为上述两家公司的成立
日。
4.2.2本年度减少纳入合并报表范围的公司
经本公司2005年6月6日第五届董事会第一次会议决议，因转让、注销、核销等原因
减少合并下列公司2005年12月31日的资产负债表，仅将其2005年1月1日至6月30日期间的
利润表和现金流量表纳入本公司合并会计报表范围。
公司名称 未合并原因
海南格方网络安全有限公司 股权已转让
海南新大洲物业酒店管理有限公司 股权已转让
海南新大洲旅游开发有限公司 已被吊销企业营业执照
海南新大洲国际贸易有限公司 股权已转让
天津新起饮食娱乐管理有限公司 股权已转让
海南新大洲本田发动机有限公司 与新大洲本田摩托有限公司合并而注销
三亚新大洲物业管理有限公司 于2005年7月8日注销
注：(1) 2005年6月15日本公司和上海益豪实业有限公司签订《股权转让协议》，将
持有的海南格方网络安全有限公司95%计2,850万元股权以人民币2,165.58万元转让给上
海益豪实业有限公司。
(2)2005年6月13日本公司和海南新大洲工业苑有限公司与于金风和韩冰签订《股权
转让协议》，分别将持有的海南新大洲物业酒店管理有限公司90%计270万元股权和10%计
30万元股权以人民币268.71万元和29.85万元转让给自然人于金风和韩冰。
(3)2005年6月13日本公司和海南新大洲房地产开发有限责任公司与刘艳艳和王小庆
签订《股权转让协议》，分别将持有的海南新大洲国际贸易有限公司98%计490万元股权
和2%计10万元股权以人民币0.98元和0.02元转让给自然人王小庆和刘艳艳。
附注5：合并会计报表主要项目注释
5.1货币资金
年 末 数
项 目
原币金额 汇率 折人民币
人民币现金 1,113,937.75 1,113,937.75
美元现金 74.70 1:8.0701 602.81
日元现金 962,000.00 1:0.0687 66,104.79
现金小计 1,180,645.35
人民币存款 391,1 34,356.76 391,134,356.76
美元存款 2,1 90,380.49 1:8.0701 17,676,808.46
日元存款 462,186.50 1:0.0687 31,759.60
银行存款小计 408,842,924.82
其他货币资金 13,256,167.46 13,256,167.46
合 计 423,279,737.63
项 目 年 初 数
人民币现金 原币金额 汇率 折人民币
美元现金 9 86,072.97 986,072.97
日元现金 8,767.00 1:8.2765 72,560.06
现金小计 513,500.00 1:0.079701 40,926.46
人民币存款 1,099,559.49
美元存款 328,194,009.49 328,194,009.49
日元存款 4,229,169.51 1:8.2765 35,002,669.11
银行存款小计 693,058.00 1:0.079701 55,234.65
其他货币资金 363,251,913.25
合 计 1,724,285.00 1,724,285.00
366,075,757.74
5.2应收票据
(1)分类列示
种 类 年 末 数 年 初 数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 108,737,073.67 147,862,767.56
合 计 108,737,073.67 147,862,767.56
5.3应收账款
(1)账龄分析及百分比
年 末 数
占应收账
账 龄 坏账计提
金 额 款总额比 坏账准备
比例(%)
例(%)
1年以内 172,690,396.87 93.81 1 222,861.77
1-2年 18,166.25 0.01 10 1,816.62
2-3年 934,789.25 0.51 20 374,479.45
3-4年 3,599,492.95 1.96 40 2,986,402.04
4年以上 6,838,303.14 3.71 50-100 5,834,386.36
合 计 184,081,148.46 100.00 9,419,946.24
年 初 数
占应收账
账 龄 坏账计提
金 额 款总额比 坏账准备
比例(%)
例(%)
1年以内 76,89 5,104.79 86.83 1 236,095.59
1-2年 1,068,599.85 1.21 10 85,618.36
2-3年 3,732,170.42 4.21 20 726,139.47
3-4年 6,035,053.17 6.81 40 3,324,397.29
4年以上 831,460.62 0.94 50-100 831,460.62
合 计 88,562,388.85 100.00 5,203,711.33
注：(1)年末数比年初数增加1.08倍,主要系本年度新大洲本田摩托有限公司应收款
增加所致。
(2)年末欠款前五名单位欠款金额合计98,826,347.12元，占年末应收账款总额的53
.69%。
(3)年末应收账款?抻κ粘钟斜竟?%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
5.4其他应收款
(1)账龄分析及百分比
年 末 数
账 龄 占其他应
坏账计提
金 额 收款总额 坏账准备
比例(%)
比例(%)
1年以内 37,61 2,432.33 43.38 1 303,031.17
1-2年 11,69 6,115.33 13.49 10 1,122,650.99
2-3年 4,620,233.45 5.33 20 813,616.80
3-4年 17,691,671.10 20.40 40 13,630,554.54
4年以上 15,092,600.31 17.40 50-100 13,003,843.63
合 计 86,713,052.52 100.00 28,873,697.13
年 初 数
账 龄 占其他应
坏账计提
金 额 收款总额 坏账准备
比例(%)
比例(%)
1年以内 56,459,813.12 42.71 1 538,036.02
1-2年 37,158,873.29 28.11 10 3,785,411.52
2-3年 18,580,375.64 14.05 20 3,697,499.40
3-4年 8,181,731.39 6.19 40 4,640,004.63
4年以上 11,825,340.87 8.94 50-100 11,081,556.04
合 计 132 ,206,134.31 100.00 23,742,507.61
(2)年末数比年 初数减少34.41%，主要系本年度收回欠款所致。
(3)年末欠款前五名单位欠款金额合计50,735,946.00元，占年末其他应收款总额的
58.51%。其中：
占其它应收款
户 名 金 额
总额比例(%)
海南新大洲药业有限公司 16,145,946.00 18.62
上海华新工业园区经济发展有限公司 16,500,000.00 19.02
西青开发区搬迁代垫费 7,750,000.00 8.94
天津摩托集团有限 公司 7,100,000.00 8.19
东莞市黑豹摩托车 有限公司 3,240,000.00 3.74
合 计 50,735,946.00 58.51
户 名 欠款时间 性 质
海南新大洲药业有限公司 3-4年 往来款
上海华新工业园区经济发展有限公司 1年以内 往来款
西青开发区搬迁代垫费 1年以内 往来款
天津摩托集团有?薰? 1-2年 往来款
东莞市黑豹摩托?涤邢薰? 4年以上 往来款
(4)年末其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款
项。
5.5预付账款
(1)账龄分析及百分比
年 末 数
账 龄
金 额 比例%
1年以内 40,522,613.66 96.46
1-2年 1,254,400.00 2.99
2-3年 185,471.38 0.44
3年以上 48,190.00 0.11
合 计 42,010,675.04 100.00
年 初 数
账 龄
金 额 比例%
1年以内 67,228,672.89 93.46
1-2年 4,642,916.17 6.45
2-3年
3年以上 58,544.50 0.09
合 计 71,930,133.56 100.00
(2)年末数比年初数减少41.60%,主要系本年度海南新大洲房地产开发有限责任公司“
三亚印象”项目预付工程款转开发成本所致。
(3)年末预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
5.6存货
年 末 数
类 别
金 额 跌价准备
原材料 35,999,571.90 1,134,589.23
包装物 70,055.40
委托加工物资 2,664,803.99
低值易耗品 4,560,305.52
在产品 10,512,582.40
库存商品 124,959,479.73 327,236.35
发出商品 15,959.38
开发成本 18,702,059.33
开发产品 123,911,047.21
合 计 321,395,864.86 1,461,825.58
年 初 数
类 别
金 额 跌价准?
原材料 29,490,014.34 125,839.15
包装物 128,500.91
委托加工物资 6,345,539.02 200,491.72
低值易耗品 9,834,871.03 1,076,250.10
在产品 7,364,435.16
库存商品 129,295,287.42 51,117.85
发出商品 1,615,504.51
开发成本 75,460,836.79 24,350,226.60
开发产品
合 计 259,534,989.18 25,803,925.42
注:开发产品系本年度完工可售的位于海南省三亚市的新大洲三亚印象项目，完工可
售总建 筑面积42,303.48平方米，年末可供售建筑面积27,803.92平方米。
(2)存货可变现净值的确定依据
年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售
所必须的 估计费用后的价值。
5.7待摊费用
类 别 年末数 年初数 年末结存原因
租赁费 84,219.10 尚在受益期
保险费 252,265.24 212,804.61 尚在受益期
宣传促销品费 36,324.79 560,002.63 尚在受益期
其 他 817,710.78 254,438.23 尚在受益期
合 计 1,190,519.91 1,027,245.47
5.8长期股权投资
5.8.1分类列示
年 初 数
项 目
账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 -65,904,815.32 4,054,245.59 -69,959,060.91
其中:子公司投资 2,621,091.90 3,654,245.59 -1,033,153.69
合营企业投资 -76,665,959.13 -76,665,959.13
联营企业投资 8,140,051.91 400,000.00 7,740,051.91
合 计 -63,963,074.32 5,695,986.59 -69,659,060.91
项 目
本年增加 本年减少
股票投资
其它股权投资
其中:子公司投资 8,947,082.02 7,171,953.72
合营企业投资 16,663.80 3,654,245.59
联营企业投资 4,947,518.75 127,656.22
合 计 3,982,899.47 3,390,051.91
项 目 年 末 数
账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 -64,129,687.02 -64,129,687.02
其中:子公司投资 -1,016,489.89 -1,016,489.89
合营企业投资 -71,846,096.60 -71,846,096.60
联营企业投资 8,732,899.47 8,947,082.02
合计 -62,187,946.02 1,641,741.00 -63,829,687.02
5.8.2股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量
海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100万股
海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20万股
济南轻骑股份有限公司 法人股 39.039万股
合 计 159.039万股
被投资公司名称 占被投资单位 投资成本 账面余额
海南国际科技工业园股份有限公司 0.408% 1,000,000.00 1,000,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 0.333% 200,000.00 200,000.00
济南轻骑股份有限公司 741,741.00 741,741.00
合 计 1,941,741.00 1,941,741.00
5.8.3其它股权投资
占被投资
单位注册投资 追加投
被投资单位名称 初始投资金额
资本比例期限 资额
(%)
5.19 4,000,000.00
大连新源动力股份有限公司
50 30
12,490,845.97
海南新大力机械工业有限公司
摩联科技有限公司 1.5 30 750,000.00
海南竞成实业投资有限公司 33.33 3,982,899.47
合 计 21,223,745.44
被投资单位本 被投资单位权
被投资单位名称 年权益增减额 益累计增减额
大连新源动力股份有限公司 -169,701.33 683,580.21
海南新大力机械工业有限公司
摩联科技有限公司
海南竞成实业投资有限公司 -169,701.33 683,580.21
合 计
年末投资金额 备注
被投资单位名称 4,000,000.00 成本法
大连新源动力股份有限公司 权益法
13,004,724.85
海南新大力机械工业有限公司 750,000.00 成本法
摩联科技有限公司 3,982,899.47 成本法
海南竞成实业投资有限公司 21,737,624.32
合 计
注：本公司因未参与海南竞成实业投资有限公司的经营管理，因此对其按成本法核
算。
5.8.4股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额
新大洲本田摩托有限公司 -100,344,329.03 30 3,327,154.20
海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64 16,663.80
合 计 -101,410,810.28 3,343,818.00
5.8.4股权投资差额 累计摊销额 摊余价值 形成原因
被投资单位名称 15,501,897.48 -84,842,431.55 投 资
新大洲本田摩托有限公司 49,991.36 -1,016,489.89 投 资
海南新大洲工业苑有限公司 15,551,888.84 -85,858,921.44
合 计
注：①本公司2001年对新大洲本田摩托有限公司投资成本378,824,432.97元，享有
被投资单位所有者权益479,168,762.00元，形成股权投资差额-100,344,329.03元，按合
同投资期限30年,本年摊销3,327,154.20元，累计摊销15,501,897.48元，摊余金额-84,
842,431.55元。
②本公司2002年12月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00元受让其持
有海南新 大洲工业苑有限公司25%权益计6,766,481.25元,形成股权投资差额-1,066
,481.25元,按剩余投资期限64年摊销，本年摊销16,663.80元，累计摊销49,991.36元，
摊余金额-1,016,489.89元。
5.8.5合并价差
被投资单位名称 年 初 数
新大洲本田摩托有限公司
合 计
5.8.6长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加
济南新大洲房地产开发 3,654,245.59
有限公司
北京天马信达网络有限 400,000.00
公司
海南国际科技工业园股 700,000.00
份有限公司
海南高目助商科技股份 200,000.00
有限公司
济南轻骑摩托车股份有 741,741.00
限公司
合 计 5,695,986.59
被投资单位名称 年 末 数 形成原因
新大洲本田摩托有限公司 -8,389.90 投 资
合 计 -8,389.90
5.8.6长期投资减值准备
被投资单位名称 本年减少 年末数 计提或减少原因
济南新大洲房地产开发 3,654,245.59 核销
有限公司
北京天马信达网络有限 400,000.00 转让
公司
海南国际科技工业园股 700,000.00 财务状况差
份有限公司
海南高目助商科技股份 200,000.00 公司情况不明
有限公司
济南轻骑摩托车股份有 741,741.00 财务状况差
限公司
合 计 4,054,245.59 1,641,741.00
5.9固定资产及累计折旧
5.9.1固定资产原值
固定资产原值 年初数 本年增加
房屋及建筑物 440,034,243.72 71,213,920.85
运输工具 42,770,400.98 3,742,428.83
机器设备 488,513,095.15 45,451,574.04
办公设备 53,165,575.20 4,067,863.98
合 计 1,024,483,315.05 124,475,787.70
固定资产原值 本年减少 年末数
房屋及建筑物 47,234,415.58 464,013,748.99
运输工具 4,764,351.64 41,748,478.17
机器设备 94,767,887.56 439,196,781.63
办公设备 2,495,492.05 54,737,947.13
合 计 149,262,146.83 999,696,955.92
注：本年增加及减少主要系新大洲本田摩托有限公司天津分公司因搬迁新购置厂房
和设备以及处理原有旧厂房设备所致。
5.9.2累计折旧
年初数 本年增加
累计折旧
房屋及建筑物 88,621,144.10 13,687,224.72
运输工具 25,697,633.14 3,858,503.89
机器设备 263,957,303.22 38,689,551.95
办公设备 38,912,658.45 4,028,065.81
合 计 417,188,738.91 60,263,346.37
本年减少 年末数
累计折旧
房屋及建筑物 16,396,206.90 85,912,161.92
运输工具 3,425,292.34 26,130,844.69
机器设备 67,436,892.20 235,209,962.97
办公设备 1,645,269.62 41,295,454.64
合 计 88,903,661.06 388,548,424.22
5.9.3固定资产净值 607,294,576.14 611,148,531.70
5.9.4固定资产减值准备
固定资产类别 年 初 数 本年增加 本年减少
房屋建筑物 9,304,596.40
专用设备 7,961,043.88 2,679,424.08 7,961,043.88
合 计 17,265,640.28 2,679,424.08 7,961,043.88
年 末 数 计提原因
固定资产类别 9,304,596.40 市价下跌
房屋建筑物 2,679,424.08 闲 置
专用设备 11,984,020.48
合 计 590,028,935.86 599,164,511.22
5.9.5固定资产净额
注：①固定资产的房屋建筑物中，中航大厦1楼1,118.66平方米产权证书尚未办理。
②新大洲本田摩托有限公司上海分公司土地使用权146,303平方米及其地上建筑物7
0,636.32平方米为该公司获取商业汇票已抵押给上海浦东发展银行嘉定支行。
5.10在建工程
(1)分类列示
工程名称 金鼎中心商厦 新大洲花园 土建工程
预算数
年初数 13,090,520.00 32,145,066.53 50,855,169.66
其中：利息资
本化金额
本年增加额 25,895,860.35
其中：利息资
本化金额
本年转入固定资 69,938,419.95
产额
其中：利息资
本化金额
其他减少数 21,345,066.53 4,734,795.05
其中：利息资
本化金额
年末数 13,090,520.00 10,800,000.00 2,077,815.01
其中：利息资
本化金额
资金来源 其 他 其 他 其 他
项目进度（%）
工程名称 设备工程 其他工程 合 计
预算数
年初数 26,012,331.05 333,186.85 122,436,274.09
其中：利息资
本化金额
本年增加额 27,681,216.46 6,095,530.11 59,672,606.92
其中：利息资
本化金额
本年转入固定资 33,350,859.67 1,124,084.52 104,413,364.14
产额
其中：利息资
本化金额
其他减少数 6,559,296.27 1,012,470.95 33,651,628.80
其中：利息资
本化金额
年末数 13,783,391.57 4,292,161.49 44,043,888.07
其中：利息资
本化金额
资金来源 其 他
项目进度（%）
项目进度（%）
注：①金鼎中心商厦(原名为“峨嵋大厦”)项目开发情况
根据2003年12月16日本公司与海南金鼎实业发展股份有限公司(甲方)和海南佳苑房
地产开发有限公司(丙方)签订的《合作建设金鼎中心商厦合同》规定，本项目全权委托
甲、丙双方续建开发，本公司不再追加投资，项目建设完成后，本公司可协议分得5,34
5.20平方米房产。目前该 项目已完工处于发售阶段。
②新大洲花园开发情况
本项目是由本公司子公司上海新大洲物业管理有限公司委托上海青华房产开发有限
公司为本公司在上海青浦区华新镇开发的高级职员住宅楼。第一、二期住宅已开发完成
，房产已交付使用，目前，第三期住宅尚在建设之中。年末余额1,080万元，系预付上海
青华房产开发有限公司项目开发资金。
(2)在建工程减值准备
工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
金鼎中心商厦 3,090,520.00 3,090,520.00 `
合 计 3,090,520.00 3,090,520.00
注:在建工程减值准备309万元,系按金鼎中心商厦协议分房5,345.20平方米预计可收
回金额与投资成本的差额计提。
5.11无形资产
(1)分类列示
取得
项 目 方式 原始金额 年初数
桂林洋工业苑土地 投资 23,432,379.50 8,010,000.00
临高土地 购买 500,000.00 445,714.33
上海华新土地 购买 37,860,920.55 34,813,620.45
桂林洋土地 抵债 23,465,511.49 21,880,602.64
软件 购买 1,032,177.30 792,253.27
桂林洋居民点 购买 1,518,526.71 1,467,307.55
工业村及运输公司 购买 15,034,575.57 14,146,953.37
发动机公司土地 购买 6,000,000.00 5,420,482.89
新大洲商标权 投资 65,580,113.45 44,259,750.07
新大洲专利权 投资 16,440,000.00 11,097,000.00
水权 购买 324,000.00 198,000.00
光华土地 购买 4,148,107.32 3,854,851.12
天津土地 购买 32,574,255.41 20,961,808.63
合 计 227,910,567.30 167,348,344.32
项 目 本年增加额 本年转出数 本年摊销数
桂林洋工业苑土地 14,432,379.50 287,222.36
临高土地 9,999.96
上海华新土地 839,764.20
桂林洋土地 3,982,899.47 392,835.60
软件 31,033.40 774,917.09 3,997.79
桂林洋居民点 23,634.48
工业村及运输公司 243,214.08
发动机公司土地 85,714.26
新大洲商标权 10,113.45 4,884.07 6,557,591.94
新大洲专利权 1,644,000.00
水权 36,000.00
光华土地 84,567.12
天津土地 10,000,000.00 30,961,808.63
合 计 24,473,526.35 35,724,509.26 10,208,541.79
剩余摊
项 目 累计摊销数 年末数 销年限
桂林洋工业苑土地 1,277,222.36 22,155,157.14 43.5年
临高土地 64,285.63 435,714.37 42.2年
上海华新土地 3,887,064.30 33,973,856.25 44.5年
桂林洋土地 1,977,744.45 17,504,867.57 46年
软件 973,472.11 44,371.79 1年
桂林洋居民点 74,853.64 1,443,673.07 61.08年
工业村及运输公司 1,130,836.28 13,903,739.29 60.83年
发动机公司土地 665,231.37 5,334,768.63 62.24年
新大洲商标权 27,867,841.87 37,707,387.51 5.5年
新大洲专利权 6,987,000.00 9,453,000.00 5.5年
水权 162,000.00 162,000.00 4.5年
光华土地 377,823.32 3,770,284.00 44.58年
天津土地 1,612,446.78 44.5年
合 计 47,057,822.11 145,888,819.62
注:临高土地尚未办理土地使用权证书，上海华新土地已为获取商业汇票而被抵押（
详见附注5.9）。
(2)无形资产减值准备
工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因
计算机软件 755,353.81 755,353.81
临高土地 435,714.37 435,714.37 无产权证
合 计 755,353.81 435,714.37 755,353.81 435,714.37
5.12长期待摊费用
类 别 原始发生额 年初数 本年增加额
开办费 49,038.00 49,038.00
模 具 43,874,754.39 13,244,609.87 13,954,597.70
110KV电路工程 2,305,868.79 1,002,245.28 1,303,623.51
其 他 3,002,183.03 1,418,010.77 1,584,172.26
合 计 49,231,844.21 15,664,865.92 16,891,431.47
类 别 本年摊销额 累计摊销额 年末数
开办费 49,038.00
模 具 11,799,238.31 28,474,785.13 15,399,969.26
110KV电路工程 754,605.00 754,605.00 1,551,263.79
其 他 1,503,866.35 1,503,866.35 1,498,316.68
合 计 14,057,709.66 30,733,256.48 18,498,587.73
类 别 剩余摊销年限
开办费
模 具 2年
110KV电路工程 3年
其 他
合 计
5.13短期借款
借款类别 年末数 年初数 备注
抵押借款
担保借款
信用借款 25,000,000.00
合 计 25,000,000.00
注:年末数比年初数减少系归还贷款所致。
5.14应付票据
类 别 年末数 年初数
商业承兑汇票 325,509,500.00 270,258,000.00
5.15应付账款
(1)无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)无账龄在3年以上大额应付账款情况。
5.16预收账款
(1)无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
(2)无账龄在1年以上大额预收账款情况。
5.17应交税金
税 种 年末数 年初数
增值税 -2,284,334.03 9,480,225.03
土地增值税 908,152.48
消费税 21,212,785.53 14,511,551.49
个人所得税 278,935.39 211,969.06
企业所得税 408,555.40 1,314.09
城市维护建设税 -55,566.25 -105,992.15
营业税 -224,510.85 -786,349.38
关 税 60,776.99
车船使用税 960.87
房产税 252,176.21 233,872.26
合 计 20,497,154.75 23,607,367.39
5.18其他应交款
项 目 年末数 年初数
教育费附加 46,389.92 8,840.36
社保费及公积金 499,891.35 10,714.81
河道维护费(防洪) 184,751.46 140,123.63
道路交通管理费 292,689.00
以工助医 140,000.00
以工补农 210,000.00
合 计 1,023,721.73 509,678.80
5.19其他应付款
(1)年末应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国轻骑集团有限公
司1,191,515.39元，上海浩洲车业有限公司514,560.07元；
(2)账龄在3年以上大额其他应付款为应付股东单位中国轻骑集团有限公司1,191,51
5.39元。
5.20预提费用
项 目 年末数 年初数 年末结存原因
利 息 1,071,000.00 1,122,500.00 未支付
水电费 709,230.32 757,348.25 未结算
技术提成费 18,635,876.82 4,783,773.68 未结算
租赁费 1,327,836.24 522,344.93 未结算
加工及运费 18,053,771.90 26,622,474.82 未结算
技术指导费 1,698,755.67 1,700,542.28 未结算
驻在员费用 14,596,643.50 2,200,506.21 未结算
促销广告费 1,719,120.55 3,612,742.72 未结算
销售政策费用 17,101,657.07 20,014,741.49 未结算
三包费 3,893,815.49 3,551,244.53 未结算
其 他 8,060,095.91 2,953,657.54 未结算
合 计 86,867,803.47 67,841,876.45
5.21股本（单位：股）
年初数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
本年变动增减（+、-）
公积金
新股 配股 送股 转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股份
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计
二、已流通股份
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
三、股份总数
年末数
一、未上市流通股份
1、发起人股份 263,236,800
其中：
国家持有股份 24,587,200
境内法人持有股份 238,649,600
境外法人持有股份
其 他
2、募集法人股份 135,662,400
3、内部职工股(高管股)
4、优先股或其他
其中：
转配股
未上市流通股份合计 398,899,200
二、已流通股份
1、人民币普通股 337,164,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 337,164,800
三、股份总数 736,064,000
5.22资本公积
项 目 年初数 本年增加数
股本溢价 192,343,362.39
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30
股权投资准备 91,800.34 54,711.66
被投资单位投资准备 2,344,763.45 1,042,022.51
合 计 197,773,484.98 1,096,734.17
项 目 本年减少数 年末数
股本溢价 126,614,974.87 65,728,387.52
被投资单位接受捐赠准备 164,759.50
被投资单位资产评估增值准备 2,828,799.30
股权投资准备 146,512.00
被投资单位投资准备 3,386,785.96
合 计 126,614,974.87 72,255,244.28
注:本年减少数系弥补以前年度亏损而转未分配利润。
5.23盈余公积
项 目 年 初 数 本年增加数
法定盈余公积 74,105,094.08 728,960.29
法定公益金 64,568,709.13 364,480.15
任意盈余公积 73,258,642.89 364,480.15
合 计 211,932,446.10 1,457,920.59
项 目 本年减少数 年 末 数
法定盈余公积 74,105,094.08 728,960.29
法定公益金 64,933,189.28
任意盈余公积 73,258,642.89 364,480.15
合 计 147,363,736.97 66,026,629.72
注:本年减少数系弥补以前年度亏损而转入未分配利润所致。
5.24未分配利润
项 目 本 年 数 上 年 数
净利润 9,637,993.70 8,129,367.83
加：年初未分配利润 -273,978,711.84 -282,108,079.67
其他转入 275,282,371.03
可供分配的利润 10,941,652.89 -273,978,711.84
减：提取法定盈余公积 728,960.29
提取法定公益金 364,480.15
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取任意盈余公积 364,480.15
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 9,483,732.30 -273,978,711.84
注：公司本年度其他转入数275,282,371.03元系以资本公积126,614,974.87元及盈
余公积147,363,736.97元弥补以前年度亏损，和因转让或注销而未纳入本年度合并会计
报表范围的海南新大洲国际贸易有限公司等子公司以前年度已并入合并会计报表利润内
的母公司累计未确认投资损失与内部往来计提的坏账准备之差额1,303,659.19元。
5.25主营业务收入及主营业务成本
(1)分行业
项 目 年度 营业收入 销售成本 营业毛利
本年 1,881,026,626.48 1,530,784,570.61 350,242,055.87
摩托车业 上年 1,179,542,404.02 954,464,781.46 225,077,622.56
本年 61,061,522.16 56,224,566.78 4,836,955.38
电动车业 上年 27,205,578.33 24,290,759.72 2,914,818.61
本年 71,226,136.00 64,618,832.72 6,607,303.28
房地产业 上年
本年 127,934,174.31 100,106,865.02 27,827,309.29
物流运输业 上年 122,261,382.02 101,893,687.47 20,367,694.55
本年 4,465,228.04 672,194.87 3,793,033.17
其他行业 上年 3,706,566.37 704,588.51 3,001,977.86
本年 2,145,713,686.99 1,752,407,030.00 393,306,656.99
合 计 上年 1,332,715,930.74 1,081,353,817.16 251,362,113.58
本年 65,222,024.97 11,499,800.40 53,722,224.57
分部间抵消 上年 38,187,050.22 8,808,888.05 29,378,162.17
本年 2,080,491,662.02 1,740,907,229.60 339,584,432.42
合并数 上年 1,294,528,880.52 1,072,544,929.11 221,983,951.41
(2)本年度前五名客户销售收入814,108,094.88元，占年度销售总额的39.13%。
(3)主营业务收入本年数比上年数增加60.71%，主要系本年度按50%比例合并新大洲
本田摩托有限公司一个完整年度主营业务收入而上年度仅合并其2004年7月至12月所致。
5.26主营业务税金及附加
项 目 本 年 数 上 年 数
营业税 5,442,890.41 2,737,770.21
城建税 285,256.23 923,180.82
教育费附加 381,424.05 628,860.17
河道维护(防洪) 929,883.81 549,626.79
城市文化建设费 18,075.16
消费税 117,878,189.36 67,931,237.00
以工助医 12,050.10
土地增值税 1,424,522.72
农村合作医疗保险基金 157,952.16 181,102.46
义务兵优待金 6,162.00 4,154.41
工业科技发展基金 265,230.30
合 计 126,506,280.74 73,251,287.42
注：本年数比上年数增加的主要原因系本年度按50%比例合并新大洲本田摩托有限公
司一个完整年度主营业务税金及附加而上年仅合并其2004年7月至12月主营业务税金及附
加所致。
5.27其他业务利润
其他业务收入
项 目 本年数 上年数
经营性租赁 2,761,277.20 2,314,121.40
配件销售 19,803,968.58 55,414,758.61
其 他 16,173,641.70 5,776,896.42
合 计 38,738,887.48 63,505,776.43
其他业务成本
项 目 本年数 上年数
经营性租赁 2,804,368.44 3,013,788.80
配件销售 11,864,098.93 52,331,630.21
其 他 11,734,843.14 2,496,526.55
合 计 26,403,310.51 57,841,945.56
其他业务利润
本年数 上年数
经营性租赁 -43,091.24 -699,667.40
配件销售 7,939,869.65 3,083,128.40
其 他 4,438,798.56 3,280,369.87
合 计 12,335,576.97 5,663,830.87
注：本年数比上年数增加的主要原因系配件销售毛利增加所致。
5.28营业费用
本年数比上年数增加主要系按50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一个完整年度营
业费用而上年仅合并其2004年7月至12月营业费用所致。
5.29管理费用
本年数比上年数增加主要系按50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一个完整年度管
理费用上年仅合并其2004年7月至12月管理费用所致。
5.30财务费用
项 目 本 年 数 上 年 数
利息支出 10,493,016.36 7,366,501.61
减:利息收入 3,232,905.12 2,608,400.23
汇兑损失 2,201,571.24 457,720.14
其 他 308,826.01 329,491.41
合 计 9,770,508.49 5,545,312.93
注：本年数比上年数增加主要系按50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一个完整年
度财务费用而上年仅合并其2004年7月至12月财务费用所致。
5.31投资收益
项 目 本 年 数 上 年 数
年末调整的被投资单位权益净增减额 -71,045.05 2,546,878.60
股权转让收益 -815,179.41 2,938,424.84
股权投资差额摊销 3,343,818.00 3,395,046.17
短期投资跌价准备 167,800.00
合 计 2,457,593.54 9,048,149.61
注：本年数比上年数减少的主要原因系按50%比例合并新大洲本田摩托有限公司一个
完整年度而减少对其权益法调整收益以及减少股权转让收益。
5.32营业外收入
项 目 本年数 上年数
处理固定资产收益 324,907.14 240,883.95
罚款收入 31,519.00 14,715.34
赔偿收入 19,725.00
固定资产盘盈 14,181.07 21,921.65
其 他 11,024.43 470,592.39
合 计 401,356.64 748,113.33
5.33营业外支出
项 目 本 年 数 上 年 数
赞助支出 2,625.00 54,076.48
罚款支出 70,618.32 12,809.94
固定资产清理损失 2,168,086.84 4,428,807.92
固定资产减值准备 2,679,424.08 7,961,043.88
无形资产减值准备 435,714.37
其 他 241,875.98 945,830.10
合 计 5,598,344.59 13,402,568.32
注：本年数比上年数减少的主要原因系固定资产损失减少所致。
5.34收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
山东新大洲本田摩托销售有限公司往来款 30,050,000.00
河南新大洲本田摩托车销售有限公司往来款 15,000,000.00
上海益豪实业有限公司往来款 4,800,000.00
江西骏力有限公司往来款 2,895,994.58
利息收入 2,116,104.56
海南新大力机械工业有限公司往来款 2,000,000.00
海南琼山辉煌实业有限公司往来款 1,681,547.44
高邮市益豪摩托车有限公司往来款 1,544,441.00
上海华新工业园区经济发展有限公司往来款 1,304,000.00
其 他 16,950,551.49
合 计 78,342,639.07
5.35支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 金 额
海南格方网络安全有限公司往来款 23,046,772.19
促销费 17,506,573.65
三包费 8,151,363.69
交通差旅费 6,202,950.07
海南新大洲旅游开发有限公司往来款 4,888,045.60
技术提成费 4,744,891.52
驻在员定额费用 2,787,723.96
董事会经费 2,447,188.94
网点建设费 1,804,501.38
邮电通讯费 1,803,048.72
海南新大洲物业酒店管理有限公司往来款 1,480,507.07
三亚国贸大厦 1,233,840.00
其 他 25,762,201.63
合 计 101,859,608.42
附注6：母公司会计报表主要项目注释
6.1其他应收款
(1)账龄分析及百分比
年 末 数
占其他应 坏账计
账 龄 金 额 收款总额 提比例 坏账准备
比例(%) (%)
1年以内 206,364,464.32 84.81 1 2,063,917.08
1-2年 10,072,499.01 4.14 10 1,007,249.90
2-3年 1,463,093.16 0.60 20 488,853.03
3-4年 16,958,984.00 6.97 40 13,323,275.80
4年以上 8,479,484.46 3.48 50-100 8,479,484.46
合 计 243,338,524.95 100.00 25,362,780.27
年 初 数
占其他应 坏账计
账 龄 金 额 收款总额 提比例 坏账准备
比例(%) (%)
1年以内 243,132,093.10 79.00 1 25,372,246.74
1-2年 33,728,542.96 10.96 10 3,593,618.00
2-3年 17,818,588.54 5.79 20 3,563,717.71
3-4年 2,065,929.82 0.67 40 826,371.93
4年以上 11,019,478.30 3.58 50-100 10,280,106.64
合 计 307,764,632.72 100.00 43,636,061.02
(2)年末欠款金额前五名情况如下：
占其他应收款
户 名 金 额 总额比例(%)
海南新大洲房地产开发有限责任公司 128,419,726.76 52.77
海南新大洲工业苑有限公司 36,246,721.21 14.90
上海新大洲物流有限公司 19,500,000.00 8.01
海南新大洲药业有限公司 16,145,946.00 6.64
上海华新工业园区经济发展有限公司 10,000,000.00 4.11
合 计 210,312,393.97 86.43
户 名 欠款时间 性质
海南新大洲房地产开发有限责任公司 1年以内 往来款
海南新大洲工业苑有限公司 1年以内 往来款
上海新大洲物流有限公司 1年以内 往来款
海南新大洲药业有限公司 3-4年 往来款
上海华新工业园区经济发展有限公司 1年以内 往来款
合 计
(3)年末其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东欠款。
6.2长期股权投资
6.2.1分类列示
年 初 数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值
股票投资 1,941,741.00 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 507,142,456.55 4,054,245.59 503,088,210.96
其中:子公司投资 85,559,452.42 3,654,245.59 81,905,206.83
合营企业投资 415,034,288.25 415,034,288.25
联营企业投资 6,548,715.88 400,000.00 6,148,715.88
合 计 509,084,197.55 5,695,986.59 503,388,210.96
本年增加 本年减少
项 目 账面余额
股票投资 1,941,741.00
其它股权投资 27,268,796.59 38,651,987.93 495,759,265.21
其中:子公司投资 18,531,048.83 35,975,615.83 68,114,885.42
合营企业投资 4,754,848.29 127,656.22 419,661,480.32
联营企业投资 3,982,899.47 2,548,715.88 7,982,899.47
合 计 27,268,796.59 38,651,987.93 497,701,006.21
年末数
项 目 减值准备 账面价值
股票投资 1,641,741.00 300,000.00
其它股权投资 495,759,265.21
其中:子公司投资 68,114,885.42
合营企业投资 419,661,480.32
联营企业投资 7,982,899.47
合 计 1,641,741.00 496,059,265.21
6.2.2股票投资
被投资公司名称 股份类型 股票数量
海南国际科技工业园股份有限公司 法人股 100万股
海南高目助商科技股份有限公司 法人股 20万股
济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 39.039万股
合 计
被投资公司名称 占被投资单位 初始投资
海南国际科技工业园股份有限公司 0.408% 1,000,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 0.333% 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合 计 1,941,741.00
被投资公司名称 年末数
海南国际科技工业园股份有限公司 1,000,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合 计 1,941,741.00
6.2.3其它股权投资明细列示如下:
占注册资 投资
被投资单位名称 本比例 期限
海南新大洲工业苑有限公司 95% 70
海南新大洲房地产开发有限责任公司 90%
新大洲本田摩托有限公司 50% 30
海南新大力机械工业有限公司 50% 30
上海新大洲物流有限公司 75% 20
大连新源动力股份有限公司 5.19%
上海新大洲房地产开发有限公司 95%
上海新大洲电动车有限公司 70%
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 95%
海南竞成实业投资有限公司 33%
合 计
被投资单位名称 初始投资 追加投资
海南新大洲工业苑有限公司 27,766,481.25
海南新大洲房地产开发有限责任公司 18,000,000.00
新大洲本田摩托有限公司 389,708,037.00 145,932,308.09
海南新大力机械工业有限公司 12,490,845.97
上海新大洲物流有限公司 7,500,000.00
大连新源动力股份有限公司 4,000,000.00
上海新大洲房地产开发有限公司 19,000,000.00
上海新大洲电动车有限公司 7,000,000.00
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 4,750,000.00
海南竞成实业投资有限公司 3,982,899.47
合 计 494,198,263.69 145,932,308.09
本年权益 累计权
被投资单位名称 增减额 益增减额
海南新大洲工业苑有限公司 -353,016.56 -4,512,751.92
海南新大洲房地产开发有限责任公司 6,369,271.94 -11,630,728.06
新大洲本田摩托有限公司 -31,398,838.24 -44,141,158.07
海南新大力机械工业有限公司 -169,701.33 513,878.88
上海新大洲物流有限公司 279,103.39 2,495,199.74
大连新源动力股份有限公司
上海新大洲房地产开发有限公司 -327,290.19 -440,528.73
上海新大洲电动车有限公司 -803,870.64 -803,870.64
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 7,573.67 7,573.67
海南竞成实业投资有限公司
合 计 -26,396,767.96 -58,512,385.13
被投资单位名称 年末数
海南新大洲工业苑有限公司
海南新大洲房地产开发有限责任公司 23,253,729.33
新大洲本田摩托有限公司 6,369,271.94
海南新大力机械工业有限公司 491,499,187.02
上海新大洲物流有限公司 13,004,724.85
大连新源动力股份有限公司 9,995,199.74
上海新大洲房地产开发有限公司 4,000,000.00
上海新大洲电动车有限公司 18,559,471.27
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 6,196,129.36
海南竞成实业投资有限公司 4,757,573.67
合 计 3,982,899.47
6.2.4股权投
被投资单位名称 初始金额
摊销期限
新大洲本田摩托有限公司 -100,344,329.03 30
海南新大洲工业苑有限公司 -1,066,481.25 64
合 计 -101,410,810.28
被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额
新大洲本田摩托有限公司 3,327,154.20 15,501,897.48
海南新大洲工业苑有限公司 16,663.80 49,991.36
合 计 3,343,818.00 15,551,888.84
被投资单位名称 摊余价值 形成原因
新大洲本田摩托有限公司 -84,842,431.55 投资
海南新大洲工业苑有限公司 -1,016,489.89 投资
合 计 -85,858,921.44
注：①本公司2001年对新大洲本田摩托有限公司投资成本378,824,432.97元，享有
被投资单位所有者权益479,168,762.00元，形成股权投资差额-100,344,329.03元，按合
同投资期限30年，本年摊销3,327,154.2元，累计摊销15,501,897.48元，摊余金额-84,
842,431.55元。
②本公司2002年12月以应收国营桂林洋农场债权账面价值5,700,000.00元受让其持
有海南新大洲工业苑有限公司25%权益计6,766,481.25元,形成股权投资差额-1,066,481
.25元,按剩余投资期限64年摊销，本年摊销16,663.8元，摊余金额-1,016,489.89元。
6.2.5长期投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少
济南新大洲房地产开发有限公司 3,654,245.59 3,654,245.59
北京天马信达网络有限公司 400,000.00 400,000.00
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00
合 计 5,695,986.59 4,054,245.59
被投资单位名称 年末数 计提或减少原因
济南新大洲房地产开发有限公司 核销
北京天马信达网络有限公司 转让
海南国际科技工业园股份有限公司 700,000.00 财务状况差
海南高目助商科技股份有限公司 200,000.00 公司情况不明
济南轻骑摩托车股份有限公司 741,741.00 财务状况差
合 计 1,641,741.00
6.3未分配利润
项 目 本 年 数 上 年 数
净利润 7,289,602.90 10,175,194.99
加：年初未分配利润 -272,817,193.61 -282,992,388.60
其他转入 273,978,711.84
可供分配的利润 8,451,121.13 -272,817,193.61
减：提取法定盈余公积 728,960.29
提取法定公益金 364,480.15
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
提取任意盈余公积 364,480.15
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润 6,993,200.54 -272,817,193.61
注:其他转入数为资本公积126,614,974.87元及盈余公积147,363,736.97元弥补以前
年度亏损。
6.4主营业务收入31,896,921.92元主要系销售电动车收入。
6.5主营业务成本28,217,637.83元主要系销售电动车成本。
6.6投资收益
项 目 本 年 数 上 年 数
年末调整的被投资 7,097,564.58 17,515,944.42
股权转让收益 -816,215.88 -817,825.16
股权投资差额摊销 3,343,818.00 3,395,046.17
合 计 9,625,166.70 20,093,165.43
注:本年数比上年数减少的主要原因是合营公司新大洲本田摩托有限公司本年利润下
降所致。
附注7：关联方关系及其交易
7.1存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系
海南新大洲房地产开 海口市 房地产开发 子公司
发有限责任公司
海南新大洲工业苑有 海口市 厂房出售、 子公司
限公司 出租服务
上海新大洲物业管理 上海市 物业管理 二级子公司
有限公司
上海新大洲物流有限 上海市 仓储、普通货物 子公司
公司 运输
上海新大洲房地产开 上海市 房地产开发 子公司
发有限公司
上海新大洲电动车有 上海市 电动车及其配 子公司
限公司 件生产销售等
三亚新大洲国际游艇 三亚市 法律法规禁止外 子公司
俱乐部有限公司
企业名称 企业类型 法定代表人
海南新大洲房地产开 有限责任公司 李宗全
发有限责任公司
海南新大洲工业苑有 有限责任公司 刘继华
限公司
上海新大洲物业管理 有限责任公司 金将军
有限公司
上海新大洲物流有限 有限责任公司 杜树良
公司
上海新大洲房地产开 有限责任公司 赵序宏
发有限公司
上海新大洲电动车有 有限责任公司 黄赦慈
限公司
三亚新大洲国际游艇 有限责任公司 赵序宏
俱乐部有限公司
7.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年 初 数 本年增加
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000万元
海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000万元
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元
上海新大洲物流有限公司 RMB1,000万元
上海新大洲房地产开发有限公司 RMB2,000万元
上海新大洲电动车有限公司 RMB1000万元
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 RMB500万元
企业名称 本年减少 年 末 数
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB2,000万元
海南新大洲工业苑有限公司 RMB3,000万元
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元
上海新大洲物流有限公司 RMB1,000万元
上海新大洲房地产开发有限公司 RMB2,000万元
上海新大洲电动车有限公司 RMB1000万元
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 RMB500万元
7.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年 初 数
企业名称 金 额 %
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800万元 90
海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850万元 95
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元 100
上海新大洲物流有限公司 RMB750万元 75
上海新大洲房地产开发有限公司 RMB1,900万元 95
上海新大洲电动车有限公司
本年增加数 本年减少数
企业名称 金 额 % 金 额 %
海南新大洲房地产开发有限责任公司
海南新大洲工业苑有限公司
上海新大洲物业管理有限公司
上海新大洲物流有限公司
上海新大洲房地产开发有限公司
上海新大洲电动车有限公司 RMB700万元 70
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 RMB500万元
年 末 数
企业名称 金 额 %
海南新大洲房地产开发有限责任公司 RMB1,800万元 90
海南新大洲工业苑有限公司 RMB2,850万元 95
上海新大洲物业管理有限公司 RMB60万元 100
上海新大洲物流有限公司 RMB750万元 75
上海新大洲房地产开发有限公司 RMB1,900万元 95
上海新大洲电动车有限公司 RMB700万元 70
三亚新大洲国际游艇俱乐部有限公司 95 RMB500万元 95
7.4不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业的关系
中国轻骑集团有限公司 主要发起人
海南新元农业开发有限公司 第一大股东
上海浩洲车业有限公司 股东
7.5本公司与关联方的交易事项
交易类别 交易名称 2005年度 2004年度 定价原则
支付租金 上海浩洲车业有限公司 81万元 73万元 市价
7.6年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）
7.6.1其他应付款
户 名 年 末 数 年 初 数
中国轻骑集团有限公司 1,191,515.39 1,191,515.39
上海浩洲车业有限公司 514,560.07 265,206.42
附注8：或有事项
本公司承诺，本公司投入新大洲本田摩托有限公司的净资产涉及的相关资产、负债
，在其合并前业已存在的潜在损失和对外抵押、担保、诉讼事项，税务纠纷及资产产权
纠纷造成的损失，由本公司承担。
上述公司经营正常，未有财务危机的迹象，但本公司对上述事项承担连带责任。
附注9：承诺事项
本公司承诺给予新大洲本田摩托有限公司总额在2亿元人民币以内贷款提供担保。
本公司截止本次审计外勤结束日，除上述承诺事项外，无其他重大承诺事项。
附注10：资产负债表日后事项
10.1 2005年12月，本公司与上海新大洲房地产开发有限公司签订《设立内蒙
古新大洲能源科技有限公司的合同》，本公司出资7,600万元和上海新大洲房地产开发有
限公司出资400万元共同组建。该公司已于2006月1月6日在内蒙古牙克石市工商行政管理
局注册登记成立。经营范围：煤基甲醇及其衍生产品的研究、开发、生产、销售。
第十二节 备查文件目录
1、载有法定代表人、财务总监、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
新大洲控股股份有限公司
董事会
2006年4月7日
每日必读
