每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任, 公司 中期财务会计报告未经审计。
（一）公司法定中文名称: 东莞宏远工业区股份有限公司
A股简称：粤宏远A
A股代码：0573
公司法定英文名称：DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD.
（二）公司注册地址：广东省东莞市宏远工业区
公司办公地址：广东省东莞市宏远工业区宏远大厦16楼
邮政编码：523087
公司网址：HTTP://WWW.WINNERWAY.COM.CN
公司电子信箱：0573@21CN.COM
（三）法定代表人姓名：陈林
（四）公司董事会秘书：李军印
联系电话：0769－2412655
传真：0769－2813341
电子信箱：lijunyin@163.net
联系地址：广东省东莞市宏远工业区宏远花园牡丹阁宏远证券部
(五）公司中报备置地点：本公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
（七）信息披露媒体：
网站：HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
定期报告刊登报刊：《证券时报》
（八）经营范围 ：开发经营工业区，开办外引内联企业及其咨询、洽谈业务； 生产经营高科技产品、化工产品、五金、交电、建筑装饰材料、技术咨询。（属专 营的，另设分支机构)
单位：元
项 目 本期数 上期数
净利润 4,700,737.18 9,314,155.27
扣除非经常性损益后的净利润＊ －2,362,916.61 10,365,593.51
总资产 2,277,533,793.74 2,122,989,862.61
资产负债率(％) 39.57 35.31
股东权益(不含少数股东权益) 1,366,432,417.21 1,365,557,957.56
每股收益 0.010 0.021
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.010 0.021
净资产收益率(％) 0.344 0.682
每股净资产 3.028 3.026
调整后每股净资产 2.811 2.874
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产 3.028 3.026
每股经营活动产生的现金流量净额 0.038 0.040
单位：元
项 目 2000年
净利润 6,859,847.180
扣除非经常性损益后的净利润 －4,228,214.95
每股收益 0.015
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.015
净资产收益率(％) 0.504
＊注: 扣除的非经常性损益项目和金额
单位:元
项 目 金 额
股权投资差额摊销 3,191,438.24
资金占用费 －10,255,092.03
利润表附表
报告期利润 全面摊薄 加权平均
净资产收益率(％) 净资产收益率(％)
主营业务利润 3.52 3.52
营业利润 0.31 0.31
净利润 0.34 0.34
扣除非经常性
损益后的净利润 －0.17 －0.17
全面摊薄 加权平均
每股收益(元/股) 每股收益(元/股)
主营业务利润 0.107 0.107
营业利润 0.010 0.010
净利润 0.010 0.010
扣除非经常性
损益后的净利润 －0.005 －0.005
主要财务指标的计算方法：
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后的每股净资产= （报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用 －待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余 额）/报告期末普通股股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初实际净资产；Ei 为报告 期发行新股新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产，M0为报告期月 份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月 份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）=P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份；Si为报告期因发行新股增加股份数；Sj为报告期因回购 或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末 的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（一）股本变动情况股本变动情况表
单位：万股
项 目 期初数 本期 本期 本期公积金 增发 本期其 期末数
配股 送股 转增股本 他变动
一、尚未流通股份 15,922.57 15,922.57
1.发起人股份 10,805.87 10,805.87
国家持有股份
境内法人持有股份 10,805.87 10,805.87
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股份 5,094.70 5,094.70
3.内部职工股 22.00 22.00
4.优先股或其他
其中：转配股
二、已流通股份 29,205.81 29,205.81
1.人民币普通股 29,205.81 29,205.81
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
股本总数 45,128.39 45,128.39
（二）主要股东持股情况介绍
1、公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持 本期持股变动 持股占总股本
股数（股） 增减情况（＋－） 比例(％)
1 广东宏远集团公司 87,086,507 19.30
2 东莞市城宝综合贸易公司 30,967,895 6.86
3 东莞市篁村区经济联合总社 11,875,432 2.63
4 东莞市振兴工贸发展公司 11,231,390 2.49
5 虎门兴业电器部 2,622,529 0.58
6 篁村经济联合社 1,254,253 0.28
7 先锋集团有限公司东莞分公司 1,140,230 0.25
8 东莞虎门宝泰鞋业有限公司 798,161 0.18
9 凌安余 631,400 －4,400 0.14
10 东莞篁村振兴综合工艺 570,115 0.13
名次 股东名称 持有股份的质押 股份性质
或冻结情况
1 广东宏远集团公司 质押 法人股
2 东莞市城宝综合贸易公司 质押 法人股
3 东莞市篁村区经济联合总社 法人股
4 东莞市振兴工贸发展公司 质押 法人股
5 虎门兴业电器部 法人股
6 篁村经济联合社 法人股
7 先锋集团有限公司东莞分公司 质押 法人股
8 东莞虎门宝泰鞋业有限公司 法人股
9 凌安余 其他
10 东莞篁村振兴综合工艺 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
前10名股东中广东宏远集团公司、东莞市振兴工贸发展公司、东莞篁村振兴综 合工艺存在关联关系，凌安余所持股份为已上市流通股，其余九名股东持有的是尚 未流通的法人股。
注：持股5％（含5％）以上的法人股东所持股份的质押情况：
①广东宏远集团公司所持本公司股份质押情况为：
时 间 抵押对象 股数（万股） 贷款金额 质押期限1997年3月26日 香港嘉华国际 2500 1000万美元 贷款本息还清日止
投资有限公司
1998年9月25日 交通银行广州 2100 2500万元人民币 贷款本息还清日止
江南支行
2000年2月18日 交通银行广州 697.6507 1000万元人民币 贷款本息还清日止
江南支行
2000年5月9日 农业银行东莞市 1700 3000万元人民币 贷款本息还清日止
河东支行
2000年8月29日 建设银行东莞市 1011 1840万元人民币 2001年8月30日止
支行
2001年1月18日 中行宏远支行 700 1200万元人民币 2002年1月17日止
2东莞市城宝综合贸易公司所持本公司股份质押情况为：
2000年4月11日 农业银行东莞市 1350 2400万元人民币 贷款本息还清日止
河东支行
2000年8月29日 建设银行东莞市 1189 2160万元人民币 2001年8月30日止
支行
2000年12月5日 建设银行东莞市 550 1000万元人民币 贷款本息还清日止
支行
（一）公司报告期内主要经营情况：
1．公司主营业务范围
公司所涉及的行业包括工业区开发、房地产、生物工程、生化制药等，工业区 开发与生化制药是本公司目前主要的收入来源；房地产经战略调整已呈现快速发展 的势头；生物工程经营虽有所好转，但尚未盈利。
2．公司主营业务情况
2001年上半年公司完成主营业务收入110,785,933.47元，比上年同期增长 45 .27％，实现主营业务利润48,079,222.20元，比上年同期增长30.61％。
3．公司主要全资公司及附属公司的经营情况及业绩
（1）公司本部工业区开发及配套产业
公司工业区开发及配套产业在2001年上半年稳定发展，通过加强对物业、后勤 的管理，提高工业区内企业用水、用电的服务质量等措施，不断改善工业区内的投 资和生活环境，使宏远工业区保持了自然环境的优美和社会环境的安定；在为工业 区内的企业提供了优质服务的同时，公司也确保了租金、管理费等收入来源的稳定， 2001年上半年工业区开发实现营业收入2,133.02万元，盈利470万元。
（2）广东宏远集团房地产开发公司
今年上半年，广东宏远集团房地产开发公司在继续发挥宏远房地产特色的基础 上结合市场情况提升楼盘品味，逐渐向高档次商品房转型，在房地产重点建设项目 金丰花园的定位上，确定了体育运动公园和新加坡式野趣生态园林两大特色，由于 卖点的新颖和销售策略的灵活有效，房地产公司上半年销售额比去年同期有较大幅 度的增长。目前，金丰花园天景居的新加坡式园林已基本完工，天景居二期（建筑 面积43,000多平方米）预计下半年可推向市场，销售形势非常看好。2001年上半年 房地产公司实现营业收入3,131.62万元，亏损88万元。
（3）东莞宏远逸士生物技术药业有限公司
2001年上半年，东莞宏远逸士生物技术药业有限公司取得了较大的发展。逸士 公司在保持原有药品生产、销售稳定发展的同时，顺利通过了国家药品监督管理局 GMP认证， 由其研制开发的国家生物制品一类新药——恩博克乳膏（抗人白细胞介 素－8单克隆抗体乳膏）也取得了新药证书和生产批文， 该药对顽固牛皮癣具有显 著的疗效，目前，逸士公司正加紧进行新药上市的各项准备工作。逸士公司上半年 实现营业收入3,319.48万元，盈利254万元。
（4）东莞宏远生物工程有限公司
东莞宏远生物工程有限公司按照“抓管理、重质量、促销售”的经营思路，在 生产上不断改进工艺，稳定产品质量，在管理上严格控制各项费用，降低成本和费 用总额，在销售上加大宣传力度，结合示范效应，成功开拓了几大烟草基地市场, 由于采取的措施得当，生物工程公司主要产品保得生物肥的销售量比去年同期有所 上升，公司的经营也逐步走出低谷，但今年要实现盈利尚存在一定的困难。生物工 程公司上半年实现营业收入717.92万元，亏损210万元。
（5）其他
今年上半年，东莞宏远期货经纪有限公司抓住国内期货业大环境好转的有利时 机，通过加强风险控制、积极开拓市场等方面的工作，使公司摆脱了自1998年开业 以来的低迷状态。今年1－6月，期货公司在上海期货交易所的成交量已排名第十， 在全国三家交易所的成交已升至第48名，在行业内建立起了良好的声誉。上半年期 货公司实现营业收入102.90万元，亏损0.09万元；广东宏远足球俱乐部及广东宏远 篮球俱乐部在上半年尽管产生了143.55万元的经营性亏损，但还是为公司的形象、 公司的产品起到了良好的宣传效果。
2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：
报告期没有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
（二）公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金的方式 承诺投资项目 承诺运用日期
A股配股 东莞宏远生物工程有限公司 1998－10－01
A股配股 东莞宏远制药有限公司新厂 1998－10－10
A股配股 工业区配套宿舍 1998－10－01
募集资金的方式 承诺投资项目 项目总投资 项目预计收益
A股配股 东莞宏远生物工程有限公司 8,152.50 2,700.00
A股配股 东莞宏远制药有限公司新厂 14,525.00 6,000.00
A股配股 工业区配套宿舍 2,796.00 500.00
募集资金的方式 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日
A股配股 东莞宏远生物工程有限公司 3,900.00 1998－10－01
A股配股 东莞宏远逸士生物技术药业 4,200.00 1998－10－10
有限公司
A股配股 工业区配套宿舍 2,900.00 1998－10－01
2、尚未使用的募集资金去向：
公司于1999年度把尚未使用的部分募集资金累计9,805.45万元暂借与广东宏远 集团公司作周转之用，剩余4,530万元存放在银行。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
为取得更好的投资收益，本公司配股募集资金投入项目与承诺投资项目不完全 一致，调整事项已经本公司1998年12月 8 日的临时股东大会审议通过， 详情参阅 1998年12月9日《证券时报》。
4、项目进度及收益情况：
（1）东莞宏远生物工程有限公司“保得”微生物肥系列产品已投产， 目前加 大了生产工艺改进及营销的投入，2001年上半年该项目亏损210万元。
（2）东莞宏远逸士生物技术药业有限公司原有药品生产形势良好， 新厂房建 设及设备购置已完成，恩博克乳膏新药证书及生产批文已取得，下半年即可投入生 产，上半年逸士公司实现盈利254万元。
（3）工业区配套宿舍现已完工交付使用，上半年收取租金250万元。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内没有其他大额非募集资金投资情况。
（三）公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动＋－
总资产 2,277,533,793.74 2,220,339,905.75 57,193,887.99
应收款项 144,352,008.70 166,527,156.46 －22,175,147.76
存货 372,207,535.33 362,803,742.34 9,403,792.99
长期投资 73,929,321.17 75,631,643.23 －1,702,322.06
固定资产 354,801,404.93 358,089,180.51 －3,287,775.58
长期负债 142,000,000.00 120,000,000.00 22,000,000.00
股东权益 1,366,432,417.21 1,361,731,680.03 4,700,737.18
主营业务利润 48,079,222.20 36,812,329.87 11,266,892.33
净利润 4,700,737.18 9,314,155.27 －4,613,418.09
上述各项变动原因及其他异常报表项目说明：
（1）总资产增加，是因为流动资产增加；
（2）应收帐款减少，是因为本期加大了货款的回笼力度；
（3）存货增加，是因为房地产开发成本增大，原材料库存增加；
（4）长期投资减少，是由于股权投资差额摊销增加；
（5）固定资产减少，是因为固定资产原值增加额小于累计折旧增加额；
（6）长期负债增加，是流动资金借款增加所致；
（7）股东权益增加，是本期盈利所致；
（8）主营业务利润增加，是因为收入增加；
（9）净利润减少，是因为管理费用、营业费用增加。
2、变动幅度超过30％的会计报表项目注释及变动原因：
（1）货币资金增加67.26％，是加强应收款项的回笼力度及增加流动资金借款 所致；
（2）主营业务收入增加45.27％，是因为加强了销售力度；
（3）主营业务成本增加58.83％，是因为主营业务收入增加使成本同时增加；
（4）营业费用增加98.56％，是扩大销售网络建设及加大广告宣传费用所致；
（5）管理费用增加981.62％，是去年同期会计政策变更， 计提坏帐准备冲减 费用所致；
（6）财务费用减少39.55％，是因为本期已计提关联单位资金占用
（7）投资收益增加670.13％，是投资项目收益增加所致。
3、少见报表项目、 报表项目反映不出项目性质和报表项目金额异常的情况说 明：
（1）应收保证金是期货公司对期货交易所划出的用于办理期货业务的保证金；
（2）应付保证金是期货公司的客户存入期货公司的保证金；
（3 ）结算差价是期货公司与期货交易所因结算方式与顺序的不同而形成的应 收保证金与应付保证金的差额；
（4）风险准备金是期货公司每月从手续费收入总额中提取5％的期货风险准备 金。
（四）公司目前的生产经营环境没有发生重大变化。
（五）下半年工作重点：
1．紧抓国内房地产复苏的时机，以一系列大型宣传促销活动多角度、 全方位 的向市场推广金丰花园，以带来新的销售高潮；金丰花园好景居（建筑面积近11万 平方米）在下半年开工，预计明年年初可全面公开发售。
2．继续加强对原有药品的生产管理，完善新产品开发、引进机制， 重点做好 新药恩博克乳膏的上市工作。
3．生物工程公司仍致力于搞好销售工作， 努力提高保得微生物肥的销售量， 争取年内扭亏为盈。
4．按照证券监管部门的要求继续加大公司规范化运作的力度， 全面提高公司 的治理水平。
（一）公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期 内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
1、2000年2月16日，广东宏远足球俱乐部与广西足球俱乐部签订合作经营合同， 由广西足球俱乐部经营宏远2000年全国甲B联赛主场比赛。在2000年6月24日宏远队 以0：1负于太阳神队之后，广西足球俱乐部以“消极比赛”为由于2001年3月20 日 向法院提出了诉讼，双方辩论的焦点是对“消极比赛”的认证。此案涉及资金 100 万元，目前仍在审理之中。
2、公司2000 年中期报告中披露的本公司诉广东省商业企业集团公司有关本公 司收购广东省生物技术研究所一案，涉及金额225.00万元，目前尚在审理之中，详 情见2001年8月10日《证券时报》本公司2000年中期报告重大事项。
（四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明 上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
本公司于2000年9月23 日临时股东大会通过的关于收购广东宏远集团公司之广 东宏远足球俱乐部及广东宏远篮球俱乐部的事项，已于2001年3月完成过户， 本公 司经营两家俱乐部目前虽然需要一定的投入，但其对公司形象的宣传效果是其他广 告难以比及的。
本报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）报告期内公司重大关联交易事项
1、本公司与关联方的交易
（1）本期公司向广东宏远集团公司按协议价交纳办公楼租金968,594.40元。
（2）本期公司向广东宏远集团公司收取资金占用费10,255,092.03元，月利率 0.28％。
2、关联方应收应付款项余额
单位名称 项目 期初余额
广东宏远集团公司 其他应收款 574,182,778.44
香港宏远国际投资公司 其他应收款 52,492,964.96
单位名称 期末余额 备 注
广东宏远集团公司 568,830,756.90 往来款
香港宏远国际投资公司 69,746,013.07 往来款
说明：本期广东宏远集团公司归还欠款535万元， 本期香港宏远国际投资公司 占用款增加了1,725万元，主要是投向于宏远国际的投资项目， 此新增占用款增加 了本公司资金周转的压力。本公司与香港宏远国际投资公司已协定今年内宏远国际 要归还上半年新增加的占用款。
（六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员、资产、财务三方面已经分开，情况说明如下：
公司在劳动、人事、工资管理等方面独立操作，除董事长陈林先生同时兼任广 东宏远集团公司董事长外，公司高级管理人员没有在控股公司兼职，均在公司领取 薪酬，公司拥有独立的员工队伍。
公司资产与控股股东资产严格分开，拥有独立的采购和销售系统、生产系统、 辅助生产系统、配套设施，公司不存在使用控股股东工业产权、非专利技术等情况， 但在免费使用控股股东的品牌与商标。
公司设立了独立的财会部门，有独立的财会人员，并建立了独立的财务核算体 系和财务管理体系，独立在银行开户，依法独立纳税。
（七）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司 资产的事项：
报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产的事项或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。
（八）报告期内续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司审计机构。
（九）报告期内公司其他重大合同情况：
广东宏远集团公司为本公司及本公司下属子公司提供借款担保，担保情况为：
借款单位 担保数额 担保期限
东莞宏远工业区股份有限公司 1100万元 2001.4.15－2002.5.14
1000万元 2001.4.22－2002.4.22
1000万元 2001.4.27－2002.4.26
300万元 2001.5.18－2002.5.15
2000万元 2001.5.21－2002.5.20
300万元 2001.5.22－2002.5.15
300万元 2001.5.24－2002.5.20
300万元 2001.5.28－2002.5.20
300万元 2001.5.29－2002.5.20
1500万元 2001.5.30－2002.5.20
1000万元 2001.5.31－2002.5.27
1050万元 2001.6.27－2002.6.21
广东宏远集团房地产开发公司 200万元 2001.1.18－2002.12.1
广东宏远集团水电工程公司 200万元 2001.4.20－2002.4.20
合 计 10550万元
（十）公司对外担保事项：
截止报告期末公司对外担保情况为：
被担保单位 担保数额 担保期限
广东宏远集团公司 1900万元 2001.6.29－2002.5.28
900万元 2000.12.26－2001.10.26
东莞市富瑞贸易有限公司 1239.75万元 2000.9.11－2002.9.11
东莞市金荟信息咨询有限公司 858万元 2000.8.23－2002.8.23
东莞市宝塑胶制品厂 800万元 2001.6.22－2002.6.22
东莞市振兴工贸发展公司 150万元 2000.10.14－2001.10.14
300万元 2000.10.14－2001.10.14
东莞市侨丰装饰工程有限公司 100万元 2000.9.13－2001.9.13
东莞市风度制衣厂 130万元 2000.12.19－2001.10.18
合 计 6377.75万元
截止报告期末公司对外抵押担保情况为：
被担保单位 担保数额 担保期限
广东宏远集团公司 7800万元 2000.9.20－2003.9.20
500万元 2000.2.8－2001.2.8
1200万元 2000.5.30－2001.5.30
合 计 9500万元
（十一）报告期内公司没有更改名称或股票简称。
（十二）公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
1、本公司于2001年4月11日在《证券时报》上公告，从2001年开始不再对广东 宏远集团公司新增其他应收款，截止2001年6月30日， 广东宏远集团公司没有新增 其他应收款。
2、广东宏远集团公司于2001年1月18日作了关于分期偿还本公司暂借款的决定， 承诺在2001年偿还其暂借款总额5.74亿元的10％，截止2001年6月30日， 广东宏远 集团公司已偿付暂借款535万元。
（十三）董事会、监事会对2000年被出具非标准无保留意见审计报告相关事项 的说明：
董事会关于广东正中珠江会计师事务所对公司2000年度财务报告出具的有解释 性说明的审计报告有关情况的说明：2001年中期，公司短期借款与其他应收款的变 化都在合理的范围之内，其中，对大股东广东宏远集团公司的其他应收款已减少了 535万元。董事会对大股东欠款问题十分重视，在2000 年年度报告中就已披露了广 东宏远集团公司的还款计划，并决定从2001年起不再新增广东宏远集团公司的借款。 目前公司正加紧欠款的催收工作，预计广东宏远集团公司全年可按计划偿还欠款的 10％。。
监事会认为虽然本期公司短期借款与其他应收款的数额有所增加，但都是在合 理变动范围之内，其中对大股东广东宏远集团公司的其他应收款已减少了535万元。 监事会对董事会对此问题的态度及采取的措施是充分肯定的。目前，广东宏远集团 公司正按计划逐步偿还对本公司的借款，希望董事会继续做好这方面的工作，进一 步规范运作，减少风险。
（十四）资产负债表日后事项：
广东宏远集团公司于2001年8月1日偿还暂借款5000万元。
（十五）报告期内无其它重大事项。
本公司中期财务会计报告未经审计。
东莞宏远工业区股份有限公司董事会
董事长：陈 林
二00一年八月十六日
2001年中期财务会计报告(未经审计)
一、会计报表（见附表）
二、会计报表附注
（一）公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 执行的会计制度：本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其 补充规定。
2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币： 以人民币为计帐本位币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场价折算为人民币记帐，年末对各 种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价（中间价）调整, 所发生的汇兑损益属 于资本性支出的计入资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
6、 合并会计报表的编制方法：根据《合并会计报表暂行规定》及有关文件的 要求进行编制；合并范围以公司占被投资企业权益性资本50 ％以上， 或者虽不足 50％以上但公司对被投资企业具有实质性控制关系的单位纳入合并范围。公司合并 报表时，母公司与各子公司，各子公司相互之间的权益性投资与所有者权益、债权 与债务、重要的内部交易予以抵销。
7、现金等价物的确定标准： 公司将持有期限短、流动性强，购入日至到期日 不超过三个月，易于转换为已知现金，价值变动风险较小的投资为现金等价物。
8、坏帐核算方法：坏帐的确认标准为：A、债务人破产或者死亡，以破产或者 遗产清偿后，仍然无法收回。B、债务人逾期未履行其偿债义务， 超过三年仍不能 收回，且具有明显特征表明无法收回。坏帐损失按帐龄分析法计算坏帐准备，并计 入当年度损益类帐项。坏帐准备计提的比例如下：
帐 龄 应收帐款计提比例 其他应收款计提比例
1年以下 －－ －－
1－2年 10％ －－
2－3年 25％ 5％
3年以上 50％ 10％
9、存货核算方法：
存货分类为：原材料、产成品、在产品、库存商品、房地产开发成本、包装物 及低值易耗品、在途物资、分期收款发出商品。
存货按取得时的实际成本记帐，发出时按不同行业分别采用先进先出法和加权 平均法计算。
低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。
存货跌价准备：公司在期末按成本与市价孰低原则，对存货计提存货跌价准备。 期末对存货清查后，如有存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本 时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法：
短期投资按取得时的实际成本计价，股票及债券按宣告发放的股利及利息计入 当期投资收益，其他投资以约定利率按期计算投资收益；公司不计提短期投资跌价 准备。
11、长期投资核算方法
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记价。本公司对联营公司 之长期投资系采用下列的会计处理方法：投资额25％以下的，以成本法核算； 25 ％以上至50％以下的以权益法核算；投资额占联营公司资本总额的50％以上时，采 用权益法核算并以合并报表方式反映。
长期股权投资差额摊销方法：按10年平均摊销。
长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用， 以及支付的自发行日起至购入债券止的应计利息后余额作为债券投资实际成本，实 际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券溢价或折价在债券存续期间内确认 相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。
长期投资减值准备：公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末 按成本与市价孰低法计提，无市价的长期投资按成本与变现净值孰低计提。
12、固定资产的计价和折旧方法：
固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、运输工具、机器设备、器 具、工具等生产经营主要设备，以及单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两 年的不属于生产经营主要设备的物品。
固定资产折旧采用平均年限直线法核算。
根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：
类 别 使用年限 年折旧率 年残值率
房屋建筑物 25年 3.8％ 5％
机械设备 10年 9.5％ 5％
电子设备 5年 19.0％ 5％
运输工具 5年 19.0％ 5％
办公设备 5年 19.0％ 5％
工具用具 5年 19.0％ 5％
期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量。在报告期末对固定资产 逐项进行清查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于帐面价值的，将可回收金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定 资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固 定资产减值准备：
①1长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑥其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法：
在建工程按各项实际发生的支出核算。在固定资产尚未交付使用之前发生的工 程借款利息和有关费用计入在建工程成本，工程交付使用后有关借款利息计入财务 费用。在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂估价值结转为固定资 产。本期未对在建工程计提减值准备。
14、无形资产计价和摊销方法：
土地使用权按实际成本计价，按规定的使用年限平均摊销。
期末对无形资产逐项进行清查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其帐面价值，则将可回收金额低 于其帐面价值的差额，按单项计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情 况时，按照无形资产可回收金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代， 使其为企业创造经济利益的能力受 到重大影响；
②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；
④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
按实际成本计价，开办费、长期待摊费用均按五年期限平均摊销。本期对以前 年度发生并未摊销完的开办费采取追溯调整。
16、收入确认原则：
销售商品：在商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品 有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入. 劳务的 开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于 资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
房地产转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，将发票结算帐单 提交买主时作为销售实现。对土地和商品房采取分期收款销售办法的，按合同时间 分次转入收入。代建的房屋和工程，在房屋和工程竣工验收，办妥财产交接手续， 并已将代建的房屋和工程的工程价款结算帐单提交委托单位时作为销售的实现。
17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。
18、利润分配政策：
本期未提取法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金。亦不分配利润。
19、会计政策、会计估计变更
本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》，根据财政部[财会(2001) 17 号〗 《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》和《实施〈企业会 计制度〉及相关准则问题解答》的有关规定，对固定资产、无形资产以及开办费会 计政策作了在相应的变更。
以上会计政策变更已采取了追溯调整法，调整了年初留存收益及在相关项目的 年初数；利润表及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。上述会计政策变更 的累积影响数为51,061,849.00元，其中， 因固定资产计价方法变更的累积影响数 为2,086,301.87元；因无形资产计价方法变更的累积影响数为43,198,247.10 元； 因开办费应在开始生产经营的当月一次计入当期损益导致的累积影响数为 5, 777 ,300.03元。由于会计政策变更，调减2000年年初未分配利润34,240,321.09元，调 减盈余公积金14,674,423.35元。调减少数股东权益2,147,104.56元；调增2000 年 净利润888,265.18元，调增少数股东权益296,088.39元；调增盈余公积金177,653 .04元。
（二）税项
1、企业所得税：本公司公司企业所得税按33％计征。
2、增值税：按税法规定的应税品种按17％、6％税率计缴。
3、营业税：商品房收入及房租收入按5％的税率计缴，其他收入按具体项目确 定税率计缴。
4、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的7％、1％计缴。
5、教育费附加：按应缴增值税、营业税的4％计缴。
（三）会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期初数 折算汇率 期末数 折算汇率
现 金 683,943.48 －－ 1,018,142.64 －－
银行存款 73,827,696.69 －－ 123,607,858.10 －－
其中：美元 93.13 1：8.2781 －－ －－
合 计 74,511,640.17 －－ 124,626,000.74 －－
2、应收帐款
应收帐款2001年6月30日余额为144,352,008.70元 ，本期无持有5 ％以上股份 的股东单位欠款。其帐龄分析如下：
期 初 数帐 龄 金 额 所占比例％ 坏帐准备
一年内 56,797,019.28 24.90 －－
1－2年 40,649,116.56 17.81 4,064,911.66
2－3年 31,207,218.64 13.68 7,801,804.65
3年以上 99,481,036.59 43.61 49,740,518.30
合 计 228,134,391.07 100.00 61,607,234.61
期 末 数
帐 龄 金 额 所占比例％ 坏帐准备
一年内 34,448,973.02 17.20 －－
1－2年 42,140,158.81 21.05 4,214,015.88
2－3年 40,628,459.42 20.29 10,157,114.86
3年以上 83,011,096.38 41.46 41,505,548.19
合 计 200,228,687.63 100.00 55,876,678.93
欠款前5名的单位如下：
单 位 金 额 欠款时间
香港万业兴有限公司 72,301,218.60 98、99年
华中置业有限公司 43,796,600.00 96年
东莞顺达经济发展公司 7,548,160.00 97年
广州空军医院 10,455,600.56 2000、2001年
宏强电子有限公司 3,166,353.89 99、2000、2001年
单 位 欠款原因
香港万业兴有限公司 欠总体转让楼盘款,签定还款计划
华中置业有限公司 欠部分楼盘款
东莞顺达经济发展公司 欠部分楼盘款、年内还清
广州空军医院 欠部分产品加工费
宏强电子有限公司 厂房租金
3、其他应收款
其他应收款2001年6月30日的余额为759,530,563.20元，其帐龄分析情况如下：
期 初 数
帐 龄 金 额 所占比例％ 坏帐准备
1年内 410,431,661.18 55.73 －－
1－2年 256,142,226.10 34.78 －－
2－3年 52,885,815.36 7.18 2,644,290.77
3年以上 17,053,595.69 2.31 1,705,359.57
合 计 736,513,298.33 100.00 4,349,650.34
期 末 数
帐 龄 金 额 所占比例％ 坏帐准备
1年内 260,522,231.38 34.04 －－
1－2年 385,382,479.87 50.17 －－
2－3年 88,152,043.26 11.47 4,407,602.16
3年以上 33,201,567.61 4.32 3,320,156.76
合 计 767,258,322.12 100.00 7,727,758.92
其他应收款前5名单位如下：
单 位 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广东宏远集团公司 568,830,756.90 98、99、2000年 暂借款
香港宏远国际投资公司 69,746,013.07 99、2000、2001年 暂借款
东莞时代广场有限公司 56,877,684.00 98、99、2000、2001年 暂借款
东莞百威塑胶制品厂 11,218,619.90 98年 暂借款
篁村管理区 5,541,223.50 98年 暂借款
4、待摊费用
类 别 期初数 期末数
广告费 －－ 112,001.43
试验推广费 －－ 64,548.11
研发费 170,549.85 165,733.45
期货信息 －－ 35,833.34
交易所年会费 11,666.61 21,666.56
交易合同 7,155.00 750.00
证券协会费 －－ 12,500.03
汽车费用 41,180.00 －－
车间修理费 －－ 163,269.63
其他 －－ 267,746.02
合计 230,551.46 844,048.57
5、 存 货
存货明细情况如下：
期初数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 3,326,623.34 －－
在产品 1,138,808.62 －－
产成品 4,239,501.09 －－
房地产开发成本 383,802,170.83 36,129,395.25
低值易耗品 453,196.83 －－
库存商品 1,115,571.12 －－
分期收款发出商品 1,941,925.89 －－
在途物资 8,152.50 －－
辅助材料 229,234.36 －－
半成品 1,424,110.75 －－
包装物 563,931.17 －－
合 计 398,243,226.50 36,129,395.25
期末数
项 目 金 额 跌价准备
原材料 6,974,610.92 －－
在产品 1,768,243.36 －－
产成品 5,435,196.20 －－
房地产开发成本 388,528,163.87 36,129,395.25
低值易耗品 466,995.87 －－
库存商品 901,668.88 －－
分期收款发出商品 3,195,893.44 －－
在途物资 －－ －－
辅助材料 231,594.96 －－
半成品 247,615.60 －－
包装物 586,947.48 －－
合 计 408,336,930.58 36,129,395.25
6、长期投资
均为长期股权投资,具体投资明细情况如下：
1）其他股权投资期末余额为20,340,197.27元。其明细内容为：
占被投资公司
被投资公司名称 投资起止期 注册资本比例 投资金额
联发毛纺织有限公司 1998－2003 30％ 5,000,000.00
新美宏涂料有限公司 1991－2001 25％ 960,000.00
宝塑胶制品厂 1990－2005 30％ 1,023,624.00
宏昌胶粘带厂 1991－2001 30％ 382,675.41
百春塑胶制品厂 1994－2006 35％ 4,535,660.00
郑州商品交易所（期货会员资格投资） 400,000.00
大连商品交易所（期货会员资格投资） 510,000.00
上海商品交易所（期货会员资格投资） 500,000.00
广东省生物技术研究所 无 100％ 2,250,000.00
上海宏远企业投资发展有限公司 无 60％ 3,000,000.00
小 计 18,561,959.41
本期权益增减额 累计权益增减额
被投资公司名称 1,482,656.05 5,829,181.09
联发毛纺织有限公司 －－ －960,000.00
新美宏涂料有限公司 6,460.13 －218,745.65
宝塑胶制品厂 －－ 135,619.90
宏昌胶粘带厂 －－ －1,518,701.30
百春塑胶制品厂 －－ －－
郑州商品交易所（期货会员资格投资） －－ －－
大连商品交易所（期货会员资格投资） －－
上海商品交易所（期货会员资格投资） －－ －－
广东省生物技术研究所 －－ －－
上海宏远企业投资发展有限公司 1,489,116.18 3,267,354.04
2）股权投资差额期末余额为54,195,984.72元, 其明细内容为：
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 20,292,325.48 10年 1,014,616.29
宏远体育产业公司 40,000,000.00 10年 2,000,000.00
宏远期货经纪有限公司 736,439.04 10年 36,821.95
上海细胞学生物研究所 2,800,000.00 10年 140,000.00
合 计 63,828,764.52 3,191,438.24
被投资公司名称 摊余金额 形成原因
东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 13,190,011.54 溢价收购
宏远体育产业公司 38,000,000.00 溢价收购
宏远期货经纪有限公司 625,973.18 溢价收购
上海细胞学生物研究所 2,380,000.00 溢价收购
合 计 54,195,984.72
3）长期投资减值准备期末余额为2,095,977元,其明细内容为：
公司名称 期初数 本期增加
上海宏远企业投资发展有限公司 970,977.00 －－
广东省生物技术研究所 1,125,000.00 －－
合 计 2,095,977.00 －－
公司名称 期末数 计提原因
上海宏远企业投资发展有限公司 970,977.00 协议转让，已确认损失,
正在办理变更登记手续
广东省生物技术研究所 1,125,000.00 正在诉讼中，结果未定
合 计 2,095,977.00
7、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转出
安装设备及零星工程专用款 3,869,958.42 －－ 2,051,505.42
固体制剂车间GMP认证 －－ 475,168.88 －－
宏远大厦配电工程 －－ 76,683.23 －－
新科厂工程款 －－ 150,000.00 －－
闪蒸机安装工程 58,491.09 8,847.40 －－
超滤设备安装工程 48,812.20 －－ －－
载体添加剂 31,000.00 －－ －－
合计 4,008,261.71 710,699.51 2,051,505.42
工程名称 期末数 资金来源
安装设备及零星工程专用款 1,818,453.00 自筹
固体制剂车间GMP认证 475,168.88 自筹
宏远大厦配电工程 76,683.23 自筹
新科厂工程款 150,000.00 自筹
闪蒸机安装工程 67,338.49 自筹
超滤设备安装工程 48,812.20 自筹
载体添加剂 31,000.00 自筹
合计 2,667,455.80
8、长期待摊费用
种 类 期初数 本期增加 本期摊销
装修费 1,427,645.94 518,243.34 220,546.23
水电及电表安装更换 14,660.04 －－ 14,660.04
GMP改造费 3,809,001.33 －－ 380,900.16
AA级绿色食品认证费 197,932.19 －－ 19,298.39
技术补偿费 1,273,136.00 －－ 124,130.76
报装费 214,500.00 －－ 19,500.00
试验费 123,238.79 －－ 123,238.79
广告费 1,701,636.05 －－ 1,701,636.05
推广费 146,177.05 －－ 146,177.05
其他 272,351.37 721,096.32 83,695.50
星火计划商标 449,995.12 －－ 43,874.53
叶面剂生产许可证 32,000.00 －－ 3,120.00
开办费 394,916.76 16,566,270.30 69,691.20
招牌款 11,039.44 －－ 5,519.64
报警系统 4,500.00 －－ 2,250.00
合 计 10,072,730.08 17,805,609.96 2,958,238.34
种 类 本期转出 期未数
装修费 －－ 1,725,343.05
水电及电表安装更换 －－ －－
GMP改造费 －－ 3,428,101.17
AA级绿色食品认证费 －－ 178,633.80
技术补偿费 －－ 1,149,005.24
报装费 －－ 195,000.00
试验费 －－ －－
广告费 －－ －－
推广费 －－ －－
其他 －－ 909,752.19
星火计划商标 －－ 406,120.59
叶面剂生产许可证 －－ 28,880.00
开办费 －－ 16,891,495.86
招牌款 －－ 5,519.80
报警系统 －－ 2,250.00
合 计 －－ 24,920,101.70
9、 财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 19,195,443.86 18,461,973.12
减：利息收入 10,610,469.28 3,533,774.71
汇兑损失 －－ －－
减：汇兑收益 －－ 729,831.04
其他 51,657.84 89,486.62
合 计 8,636,632.42 14,287,853.99
10、投资收益
项 目 本期发生数 上年同期发生数
年末调整被投资公司所有者权益净增减额 1,489,116.18 1,198,722.22
减：长期股权投资差额摊销 3,191,438.24 1,051,438.24
加：其他投资收益 2,836,594.64
合 计 1,134,272.58 147,283.98
11、营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
边角料收入 26,318.78 32,364.40
罚款及滞纳金收入 68,762.89 7,780.82
其他 94,290.20
合 计 189,371.87 40,145.22
12、营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期发生数
处理资产净损失 65,204.29 35,348.50
罚款支出 11,834.26
其他 610.46
合 计 77,649.01 35,348.50
13、超过30％变动的解释项目
项 目 变动比例(％) 变动原因
1）货币资金 67.26 加强应收款项的回笼力度
及增加流动资金借款所致
2）主营业务收入 45.27 加强销售力度
3）主营业务成本 58.83 主营业务收入增加使成本相应增加
4）营业费用 98.56 扩大销售网络建设及加大广告宣传费用
5）管理费用 981.62 去年同期会计政策变更，计提坏帐准备
冲减费用所致
6）财务费用 －39.55 本期已计提关联单位资金占用
7）投资收益 670.13 投资项目收益增加所致
（四）关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1） 存在控制关系的关联方
关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务
广东宏远集团公司 集体 陈林 东莞 母公司 工业区开发
（2）不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司的关系
香港宏远国际投资公司 董事长为同一人
（3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数
广东宏远集团公司 10,000,000.00 －－ －－ 10,000,000.00
（4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期初数 期初比例％ 本期增加 本期减少
广东宏远集团公司 87,086,507.00 19.30％ －－ －－
企业名称 期末金额 期末比例％
广东宏远集团公司 87,086,507.00 19.30％
2、本公司与关联方的交易
（1）本期公司向广东宏远集团公司按协议价交纳办公楼租金968,594.40元。
（2）本期公司向广东宏远集团公司收取资金占用费10,255,092.03元，月利率 0.28％。
3、关联方应收应付款项余额
关联方往来款余额明细项目列示如下：
单位名称 项目 期初余额
广东宏远集团公司 其他应收款 574,182,778.44
香港宏远国际投资公司 其他应收款 52,492,964.96
单位名称 期末余额 备 注
广东宏远集团公司 568,830,756.90 往来款
香港宏远国际投资公司 69,746,013.07 往来款
（五）资产负债表日后事项:
广东宏远集团公司于8月1日偿还暂借款5000万元。
母公司会计报表注释：
（1）应收帐款
帐 龄 期 初 数
金 额 所占比例％ 坏帐准备
一年内 29,943,944.03 24.51
1－2年 31,081,604.74 25.44 3,108,160.47
2－3年 30,288,649.56 24.78 7,572,162.39
3年以上 30,878,105.07 25.27 15,439,052.54
合 计 122,192,303.40 100.00 26,119,375.40
帐 龄 期 末 数
金 额 所占比例％ 坏帐准备
一年内 1,591,023.30 1.76 －
1－2年 14,628,473.21 16.13 1,462,847.32
2－3年 37,029,709.66 40.83 9,257,427.42
3年以上 37,434,354.71 41.28 18,717,177.35
合 计 90,683,560.88 100.00 29,437,452.09
（2）长期投资
1）均为长期股权投资，具体投资明细情况如下
被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司 投资金额
注册资本比例
联发毛纺织有限公司 1998－2003 30％ 5,000,000.00
新美宏涂料有限公司 1991－2001 25％ 960,000.00
宝塑胶制品厂 1990－2005 30％ 1,023,624.00
宏昌胶粘带厂 1991－2001 30％ 382,675.41
百春塑胶制品厂 35％ 4,535,660.00
上海宏远企业投资发展有限公司 60％ 3,000,000.00
宏远水电工程公司 100％ 2,000,000.00
宏远房地产开发公司 100％ 5,000,000.00
宏远逸士生物技术药业
有限公司 1995－2008 51％ 78,072,780.66
宏远期货经纪有限公司 66.67％ 19.263,560.96
宏远生物工程公司 1998－2010 75％ 15,000,000.00
广东宏远集团公司宏远乐园 100％ 1,450,000,00
宏远体育产业公司 100％ 1,000,000.00
小 计 136,688,301.03
被投资公司名称 本期权益增减额 累计权益增减额
联发毛纺织有限公司 1,482,656.05 5,829,181.09
新美宏涂料有限公司 － －960,000.00
宝塑胶制品厂 6,460.13 －218,745.65
宏昌胶粘带厂 － 135,619.90
百春塑胶制品厂 － －1,518,701.30
上海宏远企业投资发展有限公司 － －
宏远水电工程公司 －56,343.69 12,675,126.94
宏远房地产开发公司 －883,965.21 262,357,673.10
宏远逸士生物技术药业
有限公司 1,293,241.20 2,491,369.68
宏远期货经纪有限公司 －629.57 －859,486.70
宏远生物工程公司 －1,579,221.56 －19,451,602.72
广东宏远集团公司宏远乐园 －106,408.57 142,807.76
宏远体育产业公司 －1,435,498.55 －1,435,498.55
小 计 －1,279,709.77 259,187,743.55
2）投资差额摊销
被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额
东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 20,292,325.48 10年 1,014,616.29
宏远体育产业公司 40,000,000.00 10年 2,000,000.00
宏远期货经纪有限公司 736,439.04 10年 36,821.95
合 计 61,028,764.52 3,051,438.24
被投资公司名称 摊余金额 形成原因
东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 13,190,011.54 溢价收购
宏远体育产业公司 38,000,000.00 溢价收购
宏远期货经纪有限公司 625,973.18 溢价收购
合 计 51,815,984.72
3）长期投资减值准备
公司名称 期初数 本期增加 期末数
上海宏远企业投资发展有限公司 － 970,977.00 970,977.00
合 计 970,977.00 970,977.00
公司名称 计提原因
上海宏远企业投资发展有限公司 协议转让，已确认损失,
正在办理变更登记手续
资产负债表
编制:东莞宏远工业区股份有限公司 2001年6月30日 单位:人民币元
合并
资产 本期期初 本期期末
流动资产
货币资金 74,511,640.17 124,626,000.74
短期投资
应收票据
应收股利 2,072,418.21 2,072,418.21
应收利息
应收帐款 166,527,156.46 144,352,008.70
其他应收款 732,163,647.99 759,530,563.20
预付帐款 13,369,196.90 10,494,304.56
应收补贴款
存货 362,803,742.34 372,207,535.33
待摊费用 230,551.46 844,048.57
一年内到期的长期债权投资
应收保证金 6,022,358.99 6,359,559.31
结算差异 380,799.00 -116,815.00
其他流动资产
内部往来借方
流动资产合计 1,358,081,511.52 1,420,369,623.62
长期投资
长期股权投资 75,631,643.23 73,929,321.17
长期债权投资
长期投资合计 75,631,643.23 73,929,321.17
其中合并价差
固定资产
固定资产原价 523,035,357.57 532,012,370.65
减累计折旧 166,868,136.90 177,792,119.65
固定资产净值 356,167,220.67 354,220,251.00
减:固定资产减值准备 2,086,301.87 2,086,301.87
固定资产净额 354,080,918.80 352,133,949.13
工程物资
在建工程 4,008,261.71 2,667,455.80
固定资产清理
固定资产合计 358,089,180.51 354,801,404.93
无形资产及其他资产
无形资产 406,949,322.24 403,513,342.32
长期待摊费用 21,588,248.25 24,920,101.70
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 428,537,570.49 428,433,444.02
递延税项
递延税款借项
资产总计 2,220,339,905.75 2,277,533,793.74
负债和所有者权益:
流动负债
短期借款 618,160,000.00 638,160,000.00
应付票据
应付帐款 24,018,246.12 13,438,550.21
预收帐款 2,865,810.03 3,803,639.74
应付工资 28,443.93
应付福利费 5,435,231.81 4,872,366.21
应付股利 491,886.88 485,501.59
应交税金 40,056,523.37 35,884,567.88
其他应交款 2,839,446.50 2,777,317.80
其他应付款 27,544,585.22 49,022,197.29
预提费用 3,579,650.92 6,658,953.19
预计负债
应付保证金 4,385,523.54 4,090,534.54
风险准备金 50,605.20 102,053.24
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来贷方
流动负债合计 729,455,953.52 759,295,681.69
长期负债
长期借款 120,000,000.00 142,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 120,000,000.00 142,000,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 849,455,953.52 901,295,681.69
少数股东权益 9,152,272.20 9,805,694.84
股东权益
股本 451,283,864.00 451,283,864.00
减已归还投资
股本净额 451,283,864.00 451,283,864.00
资本公积 703,500,105.53 703,500,105.53
盈余公积 198,220,473.19 198,220,473.19
其中法定公益金 54,531,305.73 54,531,305.73
未分配利润 8,727,237.31 13,427,974.49
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,361,731,680.03 1,366,432,417.21
负债和股东权益总计 2,220,339,905.75 2,277,533,793.74
母公司
资产 本期期初 本期期末
流动资产
货币资金 21,512,039.51 105,406,801.33
短期投资
应收票据
应收股利 2,072,418.21 2,072,418.21
应收利息
应收帐款 96,072,928.00 61,246,108.79
其他应收款 710,657,417.35 736,949,118.22
预付帐款 5,150,000.00 5,150,000.00
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
应收保证金
结算差异
其他流动资产
内部往来借方 -67,533,876.19 -59,705,246.29
流动资产合计 767,930,926.88 851,119,200.26
长期投资
长期股权投资 447,052,200.31 446,721,052.30
长期债权投资
长期投资合计 447,052,200.31 446,721,052.30
其中合并价差
固定资产
固定资产原价 409,024,062.17 409,376,962.17
减累计折旧 127,592,155.98 135,641,449.70
固定资产净值 281,431,906.19 273,735,512.47
减:固定资产减值准备
固定资产净额 281,431,906.19 273,735,512.47
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 281,431,906.19 273,735,512.47
无形资产及其他资产
无形资产 388,703,286.82 385,448,359.12
长期待摊费用 1,193,339.94 2,160,749.84
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 389,896,626.76 387,609,108.96
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,886,311,660.14 1,959,184,873.99
负债和所有者权益:
流动负债
短期借款 368,360,000.00 387,500,000.00
应付票据
应付帐款 7,641,649.29
预收帐款
应付工资
应付福利费 4,284,651.78 4,062,280.57
应付股利 491,886.88 485,501.59
应交税金 21,747,486.36 20,575,474.24
其他应交款 237,768.74 213,875.52
其他应付款 901,492.56 39,549,307.06
预提费用 915,044.50 366,017.80
预计负债
应付保证金
风险准备金
一年内到期的长期负债
其他流动负债
内部往来贷方
流动负债合计 404,579,980.11 452,752,456.78
长期负债
长期借款 120,000,000.00 140,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 120,000,000.00 140,000,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 524,579,980.11 592,752,456.78
少数股东权益
股东权益
股本 451,283,864.00 451,283,864.00
减已归还投资
股本净额 451,283,864.00 451,283,864.00
资本公积 703,500,105.53 703,500,105.53
盈余公积 198,220,473.19 198,220,473.19
其中法定公益金 54,531,305.73 54,531,305.73
未分配利润 8,727,237.31 13,427,974.49
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计 1,361,731,680.03 1,366,432,417.21
负债和股东权益总计 1,886,311,660.14 1,959,184,873.99
资产负债表附表1
资产减值准备明细表
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 65,956,884.95 3,378,108.58
其中应收账款 61,607,234.61
其他应收款 4,349,650.34 3,378,108.58
二、短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 36,129,395.25
其中库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,095,977.00
其中长期股权投资 2,085,977.00 2,085,977.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,086,301.87
其中房屋建筑物
机器设备 2,086,301.87
六、无形资产减值准备 43,498,247.10
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 5,730,555.68 63,604,437.85
其中应收账款 5,730,555.68 55,876,678.93
其他应收款 7,727,758.92
二、短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 36,129,395.25
其中库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 2,095,977.00
其中长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,086,301.87
其中房屋建筑物
机器设备 2,086,301.87
六、无形资产减值准备 43,498,247.10
其中专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
资产负债表附表2
股东权益增减变动表
项目 本期数 上期数
一、实收资本或股本
期初余额 451,283,864.00 451,283,864.00
本期增加数
其中资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增资本或股本
本期减少数
期末余额 451,283,864.00 451,283,864.00
二、资本公积
期初余额 703,500,105.53 703,500,105.53
本期增加数
其中资本或股本溢价
接受损赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资本评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中转增资本或股本
期末余额 703,500,105.53 703,500,105.53
三、法定和任意盈余公积
期初余额 143,689,167.46 143,003,182.74
本期增加数 685,984.72
其中从净利润中提取数 685,984.72
其中法定盈余公积 685,984.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中弥补亏损
转增资本或股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 143,689,167.46 143,689,167.46
其中法定盈余公积 51,858,405.73 51,858,405.73
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
期初余额 54,531,305.73 53,845,321.01
本期增加数 685,984.72
其中从净利润中提取数 685,984.72
本期减少数
其中集体福利支出
期末余额 54,531,305.73 54,531,305.73
五、未分配利润
期初未分配利润 8,727,273.31 3,239,359.57
本期净利润 4,700,737.18 6,859,847.18
本期利润分配 1,371,969.44
期末未分配利润 13,427,974.49 8,727,237.31
利润及利润分配表
编制:东莞宏远工业区股份有限公司 2001年1至6月 单位: 人民币元
合并
上年同期 本期 2000年调整
一、主营业务收入 76,260,728.59 110,785,933.47 186,707,043.75
减主营业务成本 37,252,477.49 59,167,047.37 93,681,472.86
主营业务税金及附加 2,195,921.23 3,539,663.90 6,526,065.75
二、主营业务利润 36,812,329.87 48,079,222.20 86,499,505.14
加：其他业务利润 445.00 1,735.00
减：营业费用 10,509,200.25 20,867,157.82 31,435,350.90
管理费用 1,319,891.20 14,276,148.17 26,527,014.25
财务费用 14,287,853.99 8,636,632.42 15,532,734.32
三、营业利润 10,695,384.43 4,299,728.79 13,006,140.67
加投资收益 147,283.98 1,134,272.58 -2,249,208.92
补贴收入
营业外收入 40,145.22 189,371.87 370,746.59
减营业外支出 35,348.50 77,649.01 708,454.38
四、利润总额 10,847,465.13 5,545,724.23 10,419,223.96
减所得税 391,720.15 129,183.18 4,122,271.09
少数股东损益 1,141,589.71 715,803.87 -562,894.31
五、净利润 9,314,155.27 4,700,737.18 6,859,847.18
加：年初未分配利润 3,239,359.57 8,727,237.31 3,239,359.57
其他转入
六、可供分配的利润 12,553,514.84 13,427,974.49 10,099,206.75
减：提取法定盈余公积 685,984.72
提取法定公益金 685,984.72
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,553,514.84 13,427,974.49 8,727,237.31
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 12,553,514.84 13,427,974.49 8,727,237.31
母公司
上年同期 本期 2000年调整
一、主营业务收入 21,026,612.60 21,330,153.55 47,184,764.90
减主营业务成本 7,795,066.50 7,844,134.53 15,590,133.00
主营业务税金及附加 1,169,775.31 1,193,980.50 2,633,385.92
二、主营业务利润 12,061,770.79 12,292,038.52 28,961,245.98
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 -11,193,390.57 3,148,640.34 5,323,075.18
财务费用 10,932,453.45 2,913,214.65 11,834,927.18
三、营业利润 12,322,707.91 6,230,183.53 11,803,243.62
加投资收益 -3,005,034.64 -1,494,553.37 -3,538,447.28
补贴收入
营业外收入 882.00 94,290.20 28,305.00
减营业外支出 4,400.00 8,400.00
四、利润总额 9,314,155.27 4,829,920.36 8,284,701.34
减所得税 129,183.18 1,424,854.16
少数股东损益
五、净利润 9,314,155.27 4,700,737.18 6,859,847.18
加：年初未分配利润 3,239,359.57 8,727,237.31 3,239,359.57
其他转入
六、可供分配的利润 12,553,514.84 13,427,974.49 10,099,206.75
减：提取法定盈余公积 685,984.72
提取法定公益金 685,984.72
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 12,553,514.84 13,427,974.49 8,727,237.31
减应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 12,553,514.84 13,427,974.49 8,727,237.31
现金流量表
编制:东莞宏远工业区股份有限公司 2001年1至6月 单位:人民币元
项目 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 111,781,849.33 26,981,128.77
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 2,239,813.48 94,290.20
现金流入小计 114,021,662.81 27,075,418.97
购买商品接受劳务支付的现金 42,546,050.58
支付给职工以及为职工支付的现金 10,141,931.90 1,123,584.05
支付的各项税费 12,635,752.55 2,089,710.96
支付的其他与经营活动有关的现金 31,449,156.44 1,317,814.98
现金流出小计 96,772,891.47 4,531,109.99
经营活动产生的现金流量净额 17,248,771.34 22,544,308.98
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 81,500.00 81,500.00
取得投资收益所收到的现金 2,167,111.05 2,167,111.05
处置固定资产无形资产和
其他长期资产所收回的现金净额 950.00
收到的其他与投资活动有关的现金 55,890,880.96 18,070,762.09
现金流入小计 58,140,442.01 20,319,373.14
购建固定资产无形资产和
其他长期资产所支付的现金 7,524,143.31 723,996.32
投资所支付的现金 2,500,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 30,251,318.71
现金流出小计 37,775,462.02 3,223,996.32
投资活动产生的现金流量净额 20,364,979.99 17,095,376.82
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 323,500,000.00 280,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 323,500,000.00 280,500,000.00
偿还债务所支付的现金 283,500,000.00 220,500,000.00
分配股利利润或偿付利息所支付的现金 27,489,266.26 15,734,799.48
支付的其他与筹资活动有关的现金 10,124.50 10,124.50
现金流出小计 310,999,390.76 236,244,923.98
筹资活动产生的现金流量净额 12,500,609.24 44,255,076.02
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,114,360.57 83,894,761.82
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 4,700,737.18 4,700,737.18
加少数股东损益 715,803.87
计提的资产减值准备 -2,376,385.60 -2,881,571.56
固定资产折旧 12,010,718.66 8,049,293.72
无形资产摊销 3,418,040.04 3,254,927.70
长期待摊费用摊销 963,257.40 207,184.76
待摊费用减少减增加 -683,536.33
预提费用增加减减少 3,894,573.00
处置固定资产无形资产和
其他长期资产损失减收益 41,445.17
固定资产报废损失 61,757.38
财务费用 8,636,632.42 2,913,214.65
投资损失(减收益) -1,134,272.58 1,494,553.37
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -1,135,614.35
经营性应收项目的减少(减增加) -36,958,322.44 -32,187,792.95
经营性应付项目的增加(减减少) 25,093,937.52 36,993,762.11
其他
经营活动产生的现金流量净额 17,248,771.34 22,544,308.98
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 124,626,000.74 105,406,801.33
减:现金的期初余额 74,511,640.17 21,512,039.51
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50,114,360.57 83,894,761.82
