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重要提示
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件目录
重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事王国金、王森元因公出差未能出席本次董事会，分别委托董事毛明坤、谢
春媚代为出席并行使表决权；董事郑慧媛因工作原因未能出席本次董事会，委托董事毛
明坤代为出席并行使表决权；董事黄海怀因病未能出席本次董事会，未委托其他董事代
为出席并行使表决权。
公司董事长朱开友、总经理刘中一、财务总监赵会强声明：保证本半年度报告中财
务报告的真实与完整。
公司半年度财务报告经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留
意见的审计报告。
一、公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：四川汇源光通信股份有限公司
公司法定英文名称：SICHUAN HUIYUAN OPTICAL COMMUNICATIONS CO.,LTD.
公司英文名称缩写：HYC
（二）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：汇源通信
股票代码：000586
（三）公司注册地址：成都国家高新技术产业开发区西区
公司办公地址：成都国家高新技术产业开发区西区
邮政编码：611731
互联网网址：www.schy.com.cn
电子邮箱：huanghaihuai@163.net
（四）公司法定代表人：朱开友
（五）公司董事会秘书及证券事务代表
董事会秘书
姓名 黄海怀
联系地址 成都国家高新技术产业开发区西区
电话 028-87826077
传真 028-87826076
电子信箱 huanghaihuai@163.net
证券事务代表
姓名 代红波
联系地址 成都国家高新技术产业开发区西区
电话 028-87826078
传真 028-87826076
电子信箱 daihongb@163.com
（六）公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
指定信息披露网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料：
公司首次注册日期：1980年5月
注册地址：中国四川省成都市府青路一段34号
公司变更登记注册日期：2003年7月20日
公司注册地址：成都国家高新技术产业开发区西区
企业法人营业执照注册号：5100001801172
税务登记号码:地税登字51010020181172-3
国税登字510106201811723
二、会计数据和业务数据摘要
（一）主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 577,592,788.93 541,028,881.60
流动负债 455,093,323.42 439,735,901.42
总资产 781,048,530.08 750,393,598.09
股东权益（不含少数股东权益） 302,125,519.51 288,467,462.99
每股净资产 1.5619 1.4913
调整后的每股净资产 1.4232 1.3397
本报告期末比年初数
项目 增减
流动资产 6.76%
流动负债 3.49%
总资产 4.09%
股东权益（不含少数股东权益） 4.73%
每股净资产 4.73%
调整后的每股净资产 6.23%
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 13,658,056.52 9,645,398.67
扣除非经常性损益后的净利润 13,126,216.78 9,695,676.49
全面摊薄每股收益 0.071 0.050
加权平均每股收益 0.071 0.050
全面摊薄净资产收益率 4.52% 3.51%
加权平均净资产收益率 4.63% 3.57%
经营活动产生的现金流量净额 -46,886,472.40 -36,085,253.15
项目 本报告期比上年同期
增减(%)
净利润 41.60%
扣除非经常性损益后的净利润 35.38%
全面摊薄每股收益 42.00%
加权平均每股收益 42.00%
全面摊薄净资产收益率 增加1.01个百分点
加权平均净资产收益率 增加1.06个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -29.93%
（二）扣除的非经常性损益项目和涉及金额
单位：人民币元
项目 金额
1、营业外收入(减项) 6,191.42
2、营业外支出（加项） 460,333.26
3、补贴收入（减项） 985,981.58
4、以上项目涉及金额为（减项） 531,839.74
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期内无股本变动情况
（二）报告期末股东总数为23,726户
（三）主要股东持股情况
1、报告期末前十名股东持股情况
股东名称（全称） 报告期内增减 报告期末
比例
持股数量 （％）
（万股） （万股）
四川汇源科技产业控股
集团有限公司 0 5665 29.29
武汉高科国有控股集团
有限公司 1300 1300 6.72
四川省长江集团有限公司 0 1238 6.4
中国信达资产管理公司 0 650 3.36
四川省农村信托投资公司 0 650 3.36
海南蜀兴信托投资公司 0 390 2.02
四川省农村信托投资公司 0 390 2.02
阿坝办事处
四川省金融市场 0 390 2.02
四川省信托投资公司 0 296 1.53
四川省保险公司 0 260 1.34
前十名股东关联
关系或一致行动的说 上述前十名股东之间不存在关联关系或
一致行动行为，也不属于《上
明 市公司股东持股信息披露管理办法》规
定的一致行动人
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻
（已流通或 结的股份 性质
未流通） 数量
四川汇源科技产业控股
集团有限公司 未流通 0 社会法人股
武汉高科国有控股集团
有限公司 未流通 0 社会法人股
四川省长江集团有限公司 未流通 0 国家股
中国信达资产管理公司 未流通 0 社会法人股
四川省农村信托投资公司 未流通 0 社会法人股
海南蜀兴信托投资公司 未流通 0 社会法人股
四川省农村信托投资公司 未流通 0 社会法人股
阿坝办事处
四川省金融市场 未流通 0 社会法人股
四川省信托投资公司 未流通 0 社会法人股
四川省保险公司 未流通 0 社会法人股
注：公司持股5%以上的第二大股东为武汉高科国有控股集团有限公司：2004年5月1
3日，武汉高科国有控股集团有限公司与中国银行四川省分行（其实际持有人为中行四
川分行国际信托投资公司）签订《股权转让协议》，受让其持有的本公司650万股（占
总股本3.36%）法人股，转让价款共计人民币955.5万元（大写人民币玖佰伍拾伍万伍仟
元整）；2004年5月14日，武汉高科国有控股集团有限公司与中国工商银行成都市总府
支行（其实际持有人为中国工商银行四川省信托投资公司）签订《股权转让协议》，受
让其持有的本公司650万股（占总股本3.36%）法人股，转让价款共计人民币968.5万元
（大写人民币玖佰陆拾捌万伍仟元整），2004年6月16日，该股权转让经中国工商银行
工银复[2004]98号文批准同意。上述股权转让事宜于2004年6月25日在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续。至此，中国银行四川省分行和中国
工商银行成都市总府支行不再持有本公司股份，武汉高科国有控股集团有限公司持有本
公司法人股1300万股，占公司总股本的6.72%，为本公司的第二大股东。相关公告见200
4年6月19日、2004年6月26日《中国证券报》、《证券时报》以及登载公司信息的互联
网网址http://www.cninfo.com.cn。
2、公司前十名流通股股东情况
报告期末持股数量 持股种类
股东名称 （单位：股） （A、B、H股或其它）
张学收 602.067 A股
张秀清 254,600 A股
邵会从 241,000 A股
刘香钗 201,978 A股
任曦 199,000 A股
陈秀芝 188,000 A股
肖洪 186,100 A股
胡添娣 185,400 A股
徐浩 162,600 A股
钟美华 140,168 A股
公司未知前10名流通股东之
前十名股东关联关系或一致行动的说明 间是否存在关联关系或一
致行动行为
3、公司控股股东及实际控制人报告期内未发生变更。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）公司现任董事、监事、高级管理人员无持有公司股票的情况。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。
经2004年4月23日召开的第六届七次董事会会议审议通过了朱铁军先生辞去公司副
总经理职务的申请。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期公司主要经营情况及简要分析
光通信行业在持续经历了近两年的市场低迷之后，已经出现逐步回暖的迹象，报告
期内，公司紧紧抓住这一市场机遇，充分利用自身的技术优势和品牌优势，以过硬的产
品品质和完善的售后服务作为抢占市场的利器，通过加强成本控制和成本管理、改善和
强化营销网络和营销手段，在激烈的市场竞争中确保了公司主营业务光缆产品销售数量
和销售利润的同步增长。
为扩大公司的市场空间，延伸公司的产品链，寻找新的利润增长点，公司在去年的
基础上，继续加大了对系统集成、网络安全产品和塑料光纤等新业务的市场开拓力度，
报告期内上述新业务已经成公司重要的利润来源之一。
报告期内，公司实现主营业务收入37049.37万元，比上年同期上升25.27%；实现净
利润1365.81万元，比上年同期上升41.60%。
1、优化产品结构，增强营销力度，确保公司主营业务稳步增长
在主营业务光纤光缆销售方面，公司充分利用自身的技术优势和品牌优势，进一步
加大市场开拓力度，除保证普缆的市场优势外，公司还加大了带缆、电力光缆的市场推
广力度；公司通过优化调整销售模式，建立了团队营销、品牌营销和服务营销相互结合
、相互促进的多元化、立体化营销模式；公司全面提高服务质量，提升公司品牌价值和
行业影响力。上半年，通过公司员工共同努力，取得了销售65万芯公里的较好成绩，比
去年同期增加了55.87%，稳居行业前列。
2、强化成本意识、优化成本管理，确保销量与利润同步增长
报告期内，公司进一步健全成本管理体系，实施全面成本管理，主要表现在如下几
个方面：一是在组织建设方面，公司成立成本控制小组，全面推进和实施成本管理体系
，强化对利润、成本关键控制点的控制和管理，增强了产品的市场竞争力。二是改善和
优化产品结构，降低产品定额成本，通过过程控制，降低生产和管理的过程成本；通过
流程重组，加强内部协调沟通，降低管理成本。三是对原材料、设备、办公用品、运输
服务等方面进行全面招标，降低采购成本。四是加强费用的预算、审批与控制，以及对
人员的考核，合理降低管理费用；通过加强资金及资产的统一管理和统一调度，提高周
转速度和使用效率，有效降低财务费用。公司上半年实现了产品销售数量和销售利润的
同步增长。
3、加大对新兴业务的开拓，培育新的利润增长点
公司总经理团队在董事会的指导下，积极采取措施，寻求未来的发展方向，以降低
对单一光缆产品的依赖，本着“持续、稳健经营、相互协同”的原则，公司积极实施横
向相关多元化与纵向一体化战略。在确保公司光缆主业做深、做强、做大，进一步构建
公司光缆产业链，扩大市场份额，实现规模效益的同时，公司积极实施横向相关多元化
扩张，加快新产品、新项目的开发与拓展，培育公司未来新的经济利润增长点。报告期
内，公司的系统集成业务、内网安全产品、塑料光纤等新业务的拓展成为公司收入和利
润增长的重要来源。
（二）主要经营成果以及财务状况简要分析
1、公司主营业务范围
公司属信息产业通信设备制造行业，主营业务范围为光纤、光缆、电力系统特种光
缆、电缆、电力线缆、光通信设备及配套产品的研发、生产与销售，提供相关产品安装
维护及技术咨询服务；通信及信息系统软件开发、工程设计、系统集成；经营和代理各
项进出口业务（除国家规定统一经营的商品外）；承办国外商品寄售，技术交流，国内
外租赁业务；开展★三来一补★业务；经营国内和边境贸易。
2、公司财务状况简表
单位：人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
总资产 781,048,530.08 750,393,598.09
股东权益（不含
少数股东权益） 302,125,519.51 288,467,462.99
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
主营业务收入 370,493,681.90 295,745,617.87
主营业务利润 61,931,202.20 36,384,182.03
净利润 13,658,056.52 9,645,398.67
现金及现金等价
物净增加额 -33,736,203.81 -12,843,558.07
项目 增减额 增减比例(%)
总资产 30,654,931.99 4.09
股东权益（不含
少数股东权益） 13,658,056.52 4.73
项目 增减额 增减比例(%)
主营业务收入 74,748,067.03 25.27
主营业务利润 25,538,020.17 70.21
净利润 4,012,657.85 41.60
现金及现金等价
物净增加额 -20,892,645.74 -162.67%
主要变动原因：
（1）总资产比期初增加30,654,931.99元，增长4.09%，主要是公司经营规模扩大
所至；
（2）股东权益（不含少数股东权益）比期初增加13,658,056.52元，增长4.73%，
主要是公司本期实现的净利润；
（3）报告期主营业务收入较去年同期增加74,748,067.03元，增长25.27%，主营业
务利润增加25,538,020.17元，增长70.21%，净利润增加4,012,657.85元，增长41.60%
，主要原因是一方面受行业影响，公司主营产品市场趋暖，另一方面由于公司2004年新
投资业务增长较快。
3、公司主营业务分行业的情况表
（单位：人民币元）
毛利率
主营业务收入 主营业务成本
(%)
进出口 78,509,751.56 73,335,974.56 6.59
光缆及相关产品 178,236,650.84 134,550,882.69 24.51
通讯设备收入 113,747,279.50 99,605,754.39 12.43
其中：关联交易金额 74,198,695.06 70,526,982.81 4.95
主营业务收 主营业务成
入比上年同 本比上年同 毛利率比上年同期增减
期增减（％） 期增减（％）
进出口 -46.05 -48.16 增加3.8个百分点
光缆及相关产品 43.81 41.54 增加1.21个百分点
通讯设备收入 -- -- --
其中：关联交易金额 -- -- --
（1）与上年度相比，公司进出口业务所占比例大幅降低，通信设备收入所占比例
大幅提高，这主要是公司调整产业结构，在进出口业务上选择质优合同，新业务通信设
备销售大量增加所致。
（2）与上年度相比，公司的关联交易金额及其在主营业务中所占比例均有大幅度
增加，主要是公司控股子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司系索尼爱立信手机西南地
区总经销商，其代理的产品主要由其另一股东成都鸿讯通信设备有限公司及其关联公司
分销。本报告期，该项业务共发生7325.80万元，占本期关联交易收入的98.73%。
（3）由于报告期内公司通讯设备收入、关联交易金额主要来源于公司2003年10月
新设的控股子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司（公司持股51%），故上述两项目与
去年同期不具可比性。
4、公司主营业务分地区的情况表
单位：人民币万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 33,132.99 67.33
国外* 3,916.38 -59.93
注*：主要是由于公司调整产业结构，在进出口业务上选择质优合同所致。
5、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。
6、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达10%以上的情况。
7、经营中的问题与困难
报告期内，公司由于生产规模扩大、销售增加，同时受宏观调控的影响，应收款余
额较年初有所增加，但对象主要是五大运营商，应收款质量较高，出现死帐、呆帐的风
险较小。目前，公司正采取积极措施，一方面加大应收款的回收速度，加强资金周转的
管理；另一方面加强资金的统一管理和统一调度，提高资金的使用效率，缓解公司的资
金压力。
（三）报告期内，公司无募集资金投资情况及重大非募集资金投资情况。
（四）经营成果及预测
报告期内，公司生产销售各类光缆65万芯公里，实现主营业务收入37049.4万元，
净利润1365.8万元。公司下半年将进一步加大公司主营业务和新业务的拓展力度，加强
成本控制和规范管理，确保全年目标任务的实现。
六、重要事项
（一）公司治理情况说明
报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》以及中国证监会发布的有关上市公
司治理的规范性文件坚持依法运作，建立和完善公司内部控制制度。
（二）公司2004年半年度利润不作分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内公司无重大收购及出售资产情况。
（五）重大关联交易事项。
1、销售货物
公司控股子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司（以下简称“汇源鸿讯”）为经索
尼爱立信通信产品（中国）有限公司授权的索尼爱立信移动电话西南（含西藏）地区总
经销商，成都鸿讯通讯设备有限公司（持有汇源鸿讯24%的股权，以下简称“成都鸿讯
”）、昆明鸿讯电子有限公司（成都鸿讯法定代表人游海先生持有该公司50%的股权，
以下简称“昆明鸿讯”）、贵阳鸿讯电子有限公司（持有汇源鸿讯25%股权的股东范进
先生持有其50%的股权，以下简称“贵阳鸿讯”）主要经营移动电话销售业务，需经常
向汇源鸿讯采购产品，汇源鸿讯与成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯分别签订了《电子产
品购销框架协议》。产品价格以交易发生时同类产品同类交易的市场价格为基础，上下
浮动幅度不超过5%。具体的交易价格由双方在交易时根据本协议确定的原则在合同中约
定。双方根据交易的实际情况及成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯终端销售量滚动结算，
月结算次数不少于一次，成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯接受汇源鸿讯的存量抽查。价
款的支付方式为：转账支票或电汇。
报告期内，汇源鸿讯分别向成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯销售产品4,924.39万元
、1,538.18万元、863.21万元，分别占公司同期销售货物的13.29%、4.15%、2.33%。
上述关联交易在关联董事、关联股东回避表决的情况下，经公司第六届六次董事会
及2003年年度股东大会审议通过，独立董事也发表了独立意见。上述关联交易虽然在公
司同期同类交易中所占比例极大，但由于移动电话产品代理的毛利率较低，因此上述关
联交易对公司利润影响不大。具体情况见公司2004年3月27日、2003年4月28日在《中国
证券报》、《证券时报》上所作的公告。
2、提供担保
截止2003年6月30日，本公司控股股东四川汇源科技产业控股集团有限公司为本公
司及控股子公司提供了以下担保：
（1）为本公司19150万元的短期流动资金借款提供了担保。
（2）为本公司2348万元的银行承兑汇票提供了担保。
（3）为本公司子公司四川汇源进出口有限公司3063.35万元人民币短期流动资金借
款、进口押汇提供了担保。
（4）为本公司子公司四川汇源进出口有限公司293.65万元的银行承兑汇票提供了
担保。
由于上述担保均是公司控股股东为本公司及所属子公司所提供的担保，不会对公司
的经营造成不良影响。
3、公司其他关联交易见会计报表附注七。
（六）重大合同及其履行情况
1、报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产的事项。
2、报告期内，本公司不存在委托理财事项。
3、公司为控股子公司四川汇源进出口有限公司提供在中国银行四川省分行6000万
元人民币的授信额度担保，期限从2003年6月11日至2004年6月10日。截止2004年6月30
日，尚未到期的担保借款明细列示如下：
协议签署日 担保金额 担保类型
2003.08.08 4,000,000.00元 信用担保
2004.05.12 1,888,306.29元 进口押汇
合计 5,888,306.29元
协议签署日 担保期限 履行进展
2003.08.08 2003.08.08-2004.08.07 尚未归还
2004.05.12 2004.05.12-2004.08.10 尚未归还
合计
（七）报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定的报刊及网站上披露任何对公司
经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。
（八）审计费用
本公司聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司对2004年半年度财务报告进行审计
，注册会计师为阮响华、石义杰，审计费用为30万元。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、
通报批评，证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强
制措施的情况。
（十）重庆天健会计师事务所有限责任公司关于公司控股股东及其他关联方资金占
用的专项说明(重天健函[2004]29号)
四川汇源光通信股份有限公司全体股东：
我们接受委托对四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）截止2004年
6月30日会计报表进行审计，并出具了重天健审[2004]228号标准无保留意见的审计报告
。根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往
来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们将截止2004年6月30日贵公司控
股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下：
一、截止2004年6月30日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况：
经营性占用：
与股份公司 对应的
关联方名称 年初余额
关系 会计科目
四川光恒通信技术
有限公司 同一实质控制人 应收帐款 152,232.62
四川光恒通信技术
有限公司 同一实质控制人 预收账款 507,790.79
成都鸿讯通信设备
有限公司 子公司股东 应收账款 4,938,090.00
昆明鸿讯电子有限
公司 *注2 应收账款 1,658,480.00
贵阳鸿讯电子有限
公司 *注2 应收账款 -186,200.00
四川汇源科技发展
股份有限公司 同一母公司 应收账款 15,886,051.42
四川汇源科技发展
股份有限公司 同一母公司 应收票据 5,000,000.00
四川汇源科技发展
股份有限公司 同一母公司 预付账款 22,100.00
成都吉迅数码科技
有限公司 *注3 预付帐款 318,297.00
成都华东实业公司 同一实质控制人 应收账款 108,309.00
本期借方 本期贷方
关联方名称 累计额 累计额
四川光恒通信技术
有限公司 152,232.62
四川光恒通信技术
有限公司 5,917,621.82 4,300,198.82
成都鸿讯通信设备
有限公司 57,615,440.00 52,676,490.00
昆明鸿讯电子有限
公司 17,996,730.00 18,249,600.00
贵阳鸿讯电子有限
公司 10,099,620.00 8,132,000.00
四川汇源科技发展
股份有限公司 9,542,773.75 18,474,141.95
四川汇源科技发展
股份有限公司 17,533,115.58 5,000,000.00
四川汇源科技发展
股份有限公司
成都吉迅数码科技
有限公司
成都华东实业公司
占用方式及占用
关联方名称 期末余额
原因
四川光恒通信技术
销售
有限公司
四川光恒通信技术 代理进出口
2,125,213.79
有限公司 *注1
成都鸿讯通信设备
有限公司 9,877,040.00 销售*注2
昆明鸿讯电子有限
公司 1,405,610.00 销售
贵阳鸿讯电子有限
公司 1,781,420.00 销售
四川汇源科技发展
股份有限公司 6,954,683.22 委托加工材料
四川汇源科技发展
股份有限公司 17,533,115.58 委托加工材料
四川汇源科技发展
股份有限公司 22,100.00 预付设备款
成都吉迅数码科技
有限公司 318,297.00 预付设备款
成都华东实业公司 108,309.00 *注4
非经营性占用：
对应的
关联方名称 与股份公司关系 会计科目
四川省长江集团有 其他应收款
限公司 本公司股东
四川长江物业有限 其他应收款
公司 股东之子公司
香港嘉陵集团有限 其他应收款
公司 参股公司
成都华利科技有限 其他应收款
公司 同一实质控制人
其他应收款
成都华东实业公司 同一实质控制人
本期借方 本期贷方
关联方名称 年初余额
累计额 累计额
四川省长江集团有
公司 331,728.30 331,728.30
四川长江物业有限
公司 400,000.00 400,000.00
香港嘉陵集团有限
公司 5,155,109.29
成都华利科技有限
公司 2,043,624.69 2,043,624.69
成都华东实业公司 25,290.55
占用方式及占用
关联方名称 期末余额 原因
四川省长江集团有
限公司 往来款
四川长江物业有限
公司 往来款
香港嘉陵集团有限
公司 5,155,109.29 提供借款
成都华利科技有限
公司 往来款
成都华东实业公司 25,290.55 *注4
*注1：公司子公司四川汇源进出口有限公司为四川光恒通信技术有限公司（以下简
称“光恒通信”）代理进出口，截止2004年6月30日，公司子公司四川汇源进出口有限
公司同时应付光恒通信2,421,192.82元。
*注2：成都鸿讯通信设备有限公司（以下简称“成都鸿讯”）为公司子公司成都汇
源鸿讯通信技术有限公司（以下简称“汇源鸿讯”）股东；昆明鸿讯电子有限公司（以
下简称“昆明鸿讯”）50%的股权为成都鸿讯通信设备有限公司法定代表人游海先生持
有；贵阳鸿讯电子有限公司（以下简称“贵阳鸿讯”）50%的股权为成都汇源鸿讯通信
技术有限公司个人股东范进先生持有。上述3个公司同时也是成都汇源鸿讯通信技术有
限公司的分销商。截止2004年6月30日，成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯欠汇源鸿讯货
款总计13,064,070.00元，同时汇源鸿讯尚欠成都鸿讯15,195,000.00元往来款。
*注3：公司子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司个人股东、总经理贺麟先生为成
都吉迅数码科技有限公司个人股东。
*注4：截止2004年6月30日，公司应收成都华东实业公司133,599.55元，同时公司
应付成都华东实业公司197,686.38元。
二、截止2004年6月30日贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况：
经营性占用：
关联方名称 与股份公司 对应的
关系 会计科目
四川光恒通信技术有限公司 同一实质控制人 应收帐款
四川光恒通信技术有限公司 同一实质控制人 预付帐款
成都鸿讯通信设备有限公司 子公司股东 应收账款
昆明鸿讯电子有限公司 *注2 应收账款
贵阳鸿讯电子有限公司 *注2 应收账款
四川汇源科技发展股份有限公司 同一母公司 应收账款
四川汇源科技发展股份有限公司 同一母公司 应收票据
关联方名称 本期贷方 偿还方式 备注
累计额
四川光恒通信技术有限公司 152,232.62 往来抵帐
四川光恒通信技术有限公司 4,300,198.82 现金及往来抵账
成都鸿讯通信设备有限公司 52,676,490.00 现金及往来抵账
昆明鸿讯电子有限公司 18,249,600.000 现金及往来抵账
贵阳鸿讯电子有限公司 8,132,000.00 现金及往来抵账
四川汇源科技发展股份有限公司 18,474,141.95 现金及票据
四川汇源科技发展股份有限公司 5,000,000.00 现金
非经营性占用：
与股份公司 对应的
关联方名称 关系 会计科目
四川省长江集团有限公司 本公司股东 其他应收款
四川长江物业有限公司 股东之子公司 其他应收款
成都华利科技有限公司 同一实质控制人 其他应收款
本期贷方
关联方名称 偿还方式 备注
累计额
四川省长江集团有限公司 331,728.30 现金及往来抵帐
四川长江物业有限公司 400,000.00 往来抵帐
成都华利科技有限公司 2,403,624.69 现金
（十一）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
根据中国证监会下发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保
若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）精神，我们(杨继瑞、周良超、杜全宗、李
仕明、唐明光、雷维礼)本着认真负责的态度，对四川汇源光通信股份有限公司对外担
保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明并发表独立意见如下：
根据公司审计报告和经查验，四川汇源光通信股份有限公司严格按照《公司章程》
的要求，规范公司对外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东
及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保；控股股东及其
他关联方也未强制公司为他人提供担保。
截止到报告期末，除为控股子公司四川汇源进出口有限公司（本公司持股83.51%）
提供担保外，公司无其他任何担保情况，具体担保情况如下：公司控股子公司四川汇源
进出口有限公司于2003年6月11日与中国银行四川省分行签订的《授信额度协议》约定
：公司为四川汇源进出口有限公司办理6000万元的银行授信额度担保，保证期间为2003
年6月11日起至2004年6月10日止，其中：短期贷款额度2000万元整，开立信用证及用于
押汇额度4000万元整，同时公司为其办理打包贷款。在该授信额度内，公司为其进出口
业务过程中滚动发生的零星短期押汇、开立信用证等提供担保，报告期内累计担保发生
额为17,111,279.83元，截止2004年6月30日，尚未到期的担保借款总额为5,888,306.29
元，该担保余额占公司报告期末净资产的1.95%。
（十二）公司其他已披露的重大事项
1、本公司经成都市金牛区地方税务局[2004]1号文批复，从2004年1月起按15%的税
率征收企业所得税。公司控股子公司四川汇源电力光缆有限公司经成都市国家税务局[2
003]56号文批复，对其2002年-2003年度企业所得税予以免征，免税期满后从2004年1月
起按15%的税率征收企业所得税。
相关公告见2004年1月14日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninf
o.com.cn。
2、经公司第六届五次董事会和2003年年度股东大会审议通过了《公司关于使用盈
余公积及资本公积弥补以前年度亏损的议案》、《公司关于办理2004年度银行融资事宜
的议案》等议案。
相关公告见2004年2月18日、2004年3月20日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn。
3、经深圳证券交易所批准，本公司股票自2004年2月25日撤销特别处理，股票简称
由“ST汇源”变更为“汇源通信”，股票代码为：000586。本公司股票报价的日涨跌幅
限制由5％恢复为10%。
相关公告见2004年2月24日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninf
o.com.cn。
4、经公司第六届六次董事会和2004年第一次临时股东大会审议通过了《公司关于
关联交易的议案》、《公司关于符合增发新股条件的议案》、《公司关于2004年增发新
股的议案》、《公司关于前次募集资金使用情况的说明》、《公司关于本次增发新股募
集资金计划投资项目可行性的议案》、《公司关于授权董事会全权办理本次增发新股的
相关事宜和本次增发有效期限的议案》、《公司关于调整对子公司担保方式的议案》等
议案。
相关公告见2004年3月27日、2004年4月28日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn。
5、公司于2004年4月19日在成都市蜀西路28号12楼与四川光恒通信技术有限公司原
股东四川汇源科技发展股份有限公司、冯群书、赵忠冰、童凯、罗玉明等四名自然人签
订了光恒通信增资协议书，拟由公司利用2004年增发所募集的5280万元资金单方对光恒
通信进行增资，将光恒通信的注册资本由2220万元增加为6000万元，从而实施公司增发
拟投资的有源光器件产业化项目。
相关公告见2004年4月20日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninf
o.com.cn。
6、报告期内武汉高新国有控股集团有限公司分别受让了中国银行四川省分行和中
国工商银行成都市总府支行持有的本公司650万股法人股，详见三（三）1注。
相关公告见2004年6月18日、2004年6月26日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn。
七、财务报告
（一）本公司半年度财务会计报告经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计并出
具了标准无保留意见的审计报告（重天健审[2004]228号）。
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告正本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本。
（四）公司章程。
以上备查文件备置地点：公司董事会办公室
董事长（签名）：朱开友
四川汇源光通信股份有限公司
董事会
二○○四年七月十七日
审计报告
四川汇源光通信股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“贵公司”）2004年6
月30日的资产负债表和合并资产负债表、2004年1—6月的利润及利润分配表和合并利润
及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理
当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年6月30日的财务状况以及2004年1—6月的经
营成果和现金流量。
重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：
有限责任公司
中国·重庆 中国注册会计师：
二○○四年七月十五日
合并资产负债表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
资产 附注编号 期末数
流动资产：
货币资金 五、1 72,939,314.59
短期投资
应收票据 五、2 46,599,840.45
应收股利
应收利息
应收账款 五、3 286,416,332.03
其他应收款 五、3 32,023,831.85
预付账款 五、4 47,474,387.49
应收补贴款 五、5 5,727,288.91
存货 五、6 86,296,112.29
待摊费用 五、7 115,681.32
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 577,592,788.93
长期投资：
长期股权投资 五、8 755,450.00
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 755,450.00
固定资产：
固定资产原价 五、9 237,848,836.14
减：累计折旧 五、9 65,333,472.73
固定资产净值 172,515,363.41
减：固定资产减值准备 五、9 700,000.00
固定资产净额 171,815,363.41
工程物资
在建工程 五、10
固定资产清理
固定资产合计 171,815,363.41
无形资产及其他资产：
无形资产 五、11 10,283,915.21
长期待摊费用 五、12 20,601,012.53
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 30,884,927.74
递延税项：
递延税款借项
资产总计 781,048,530.08
资产 年初数
流动资产：
货币资金 106,675,518.40
短期投资
应收票据 17,560,495.30
应收股利
应收利息
应收账款 245,064,969.39
其他应收款 36,646,650.98
预付账款 63,634,077.49
应收补贴款 6,541,964.25
存货 64,874,230.79
待摊费用 30,975.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 541,028,881.60
长期投资：
长期股权投资 755,450.00
其中：合并价差
长期债权投资
长期投资合计 755,450.00
固定资产：
固定资产原价 233,626,281.21
减：累计折旧 57,034,786.81
固定资产净值 176,591,494.40
减：固定资产减值准备 700,000.00
固定资产净额 175,891,494.40
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 175,891,494.40
无形资产及其他资产：
无形资产 10,802,120.18
长期待摊费用 21,915,651.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 32,717,772.09
递延税项：
递延税款借项
资产总计 750,393,598.09
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
合并资产负债表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注编号 期末数
流动负债：
短期借款 五、13 228,021,815.16
应付票据 五、14 72,491,719.12
应付账款 五、15 93,773,425.59
预收账款 五、15 14,565,378.98
应付工资 122,776.31
应付福利费 91,968.17
应付股利 五、16 723,077.48
应交税金 五、17 -2,033,063.57
其他应交款 五、18 1,261,695.96
其他应付款 五、15 37,155,748.00
预提费用 五、19 8,918,782.22
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 455,093,323.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 455,093,323.42
少数股东权益 23,829,687.15
股东权益：
股本 五、20 193,440,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,440,000.00
资本公积 五、21 81,244,182.78
盈余公积 五、22 13,988,556.05
其中：法定公益金 13,851,705.49
未分配利润 五、23 13,452,780.68
外币报表折算差额
股东权益合计 302,125,519.51
负债和股东权益总计 781,048,530.08
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 204,034,348.19
应付票据 71,090,214.00
应付账款 85,681,940.14
预收账款 21,340,634.09
应付工资 153,985.29
应付福利费 658,778.31
应付股利 723,077.48
应交税金 1,700,434.95
其他应交款 1,499,314.19
其他应付款 45,928,964.95
预提费用 6,924,209.83
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 439,735,901.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 439,735,901.42
少数股东权益 22,190,233.68
股东权益：
股本 193,440,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,440,000.00
资本公积 186,775,801.50
盈余公积 27,771,836.26
其中：法定公益金 13,851,705.49
未分配利润 -119,520,174.77
外币报表折算差额
股东权益合计 288,467,462.99
负债和股东权益总计 750,393,598.09
公司法定代表人：朱开友主管会计工作的公司负责人：刘中一会计机构负责人：赵
会强
合并利润及利润分配表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项目 附注编号 本期数
一、主营业务收入 五、24 370,493,681.90
减：主营业务成本 五、24 307,492,611.64
主营业务税金及附加 五、25 1,069,868.06
二、主营业务利润 61,931,202.20
加：其他业务利润 五、26 4,282,540.63
减：营业费用 24,179,062.52
管理费用 18,667,788.61
财务费用 五、27 7,055,366.67
三、营业利润 16,311,525.03
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 五、28 6,191.42
减：营业外支出 五、29 464,377.52
四、利润总额 15,853,338.93
减：少数股东损益 1,639,453.47
所得税 555,828.94
五、净利润 13,658,056.52
加：年初未分配利润 五、23 -119,520,174.77
其他转入 五、23 119,314,898.93
六、可供分配的利润 13,452,780.68
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 13,452,780.68
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 13,452,780.68
项目 上年同期数(未经审计)
一、主营业务收入 295,745,614.87
减：主营业务成本 259,211,690.38
主营业务税金及附加 149,742.46
二、主营业务利润 36,384,182.03
加：其他业务利润 537,140.19
减：营业费用 12,649,095.52
管理费用 9,838,921.70
财务费用 4,500,710.64
三、营业利润 9,932,594.36
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 50,277.82
四、利润总额 9,882,316.54
减：少数股东损益 236,917.87
所得税
五、净利润 9,645,398.67
加：年初未分配利润 -142,333,188.75
其他转入
六、可供分配的利润 -132,687,790.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -132,687,790.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -132,687,790.08
补充资料：
项目 附注编号 本期数 上年同期数
1、出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加
(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加
(或减少)利润总额
5、债务重组损失 439,082.69
6、其他
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
合并现金流量表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司2004 年1-6 月单位：人民币元
项目 附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 五、30
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 五、30
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 399,945,701.85
收到的税费返还 7,763,117.59
收到的其他与经营活动有关的现金 14,206,452.68
现金流入小计 421,915,272.12
购买商品、接受劳务支付的现金 408,576,487.44
支付给职工以及为职工支付的现金 9,617,977.41
支付的各项税费 21,856,491.05
支付的其他与经营活动有关的现金 28,750,788.62
现金流出小计 468,801,744.52
经营活动产生的现金流量净额 -46,886,472.40
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,316,923.58
投资所支付的现金
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,316,923.58
投资活动产生的现金流量净额 -4,291,923.58
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 215,409,847.55
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 215,409,847.55
偿还债务所支付的现金 191,422,380.58
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,545,274.80
其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 197,967,655.38
筹资活动产生的现金流量净额 17,442,192.17
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -33,736,203.81
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
合并现金流量表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
补充资料 附注编号 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,658,056.52
加：少数股东损益 1,639,453.47
计提的资产减值准备 2,861,308.32
固定资产折旧 8,317,343.35
无形资产摊销 596,704.97
长期待摊费用摊销 1,314,639.38
待摊费用减少(减：增加) -84,706.32
预提费用增加(减：减少) 1,994,572.39
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -3,191.42
固定资产报废损失
财务费用 6,545,274.80
投资损失(减：收益)
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -21,421,881.50
经营性应收项目的减少(减：增加) -53,748,286.88
经营性应付项目的增加(减：减少) -8,555,759.48
其他
经营活动产生的现金流量净额 -46,886,472.40
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 72,939,314.59
减：现金的期初余额 106,675,518.40
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -33,736,203.81
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人
：赵会强
母公司资产负债表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年6月30日 单位：人民币元
资产 附注编号 期末数
流动资产：
货币资金 47,175,034.91
短期投资
应收票据 43,599,840.45
应收股利
应收利息
应收账款 六、1 206,403,606.30
其他应收款 六、1 153,908,052.19
预付账款 7,435,312.41
应收补贴款
存货 45,290,488.78
待摊费用 113,000.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 503,925,335.04
长期投资：
长期股权投资 六、2 42,582,532.82
长期债权投资
长期投资合计 42,582,532.82
固定资产：
固定资产原价 185,565,968.53
减：累计折旧 58,633,698.83
固定资产净值 126,932,269.70
减：固定资产减值准备 700,000.00
固定资产净额 126,232,269.70
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 126,232,269.70
无形资产及其他资产：
无形资产 7,739,790.21
长期待摊费用 20,504,459.19
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 28,244,249.40
递延税项：
递延税款借项
资产总计 700,984,386.96
资产 年初数
流动资产：
货币资金 74,812,574.48
短期投资
应收票据 17,510,495.30
应收股利
应收利息
应收账款 224,824,379.92
其他应收款 98,093,728.77
预付账款 35,747,782.30
应收补贴款
存货 45,959,872.94
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 496,948,833.71
长期投资：
长期股权投资 41,587,845.16
长期债权投资
长期投资合计 41,587,845.16
固定资产：
固定资产原价 181,717,796.60
减：累计折旧 52,257,179.97
固定资产净值 129,460,616.63
减：固定资产减值准备 700,000.00
固定资产净额 128,760,616.63
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 128,760,616.63
无形资产及其他资产：
无形资产 8,096,245.18
长期待摊费用 21,722,545.89
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,818,791.07
递延税项：
递延税款借项
资产总计 697,116,086.57
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
母公司资产负债表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司2004 年6月30 日单位：人民币元
负债和股东权益 附注编号 期末数
流动负债：
短期借款 191,500,000.00
应付票据 69,555,135.00
应付账款 57,776,447.36
预收账款 306,182.33
应付工资 100,161.83
应付福利费 20,794.98
应付股利 46,987.48
应交税金 3,288,304.13
其他应交款 1,188,385.91
其他应付款 68,654,065.26
预提费用 6,422,403.17
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 398,858,867.45
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 398,858,867.45
股东权益：
股本 193,440,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,440,000.00
资本公积 81,244,182.78
盈余公积 13,783,280.21
其中：法定公益金 13,783,280.21
未分配利润 13,658,056.52
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 302,125,519.51
负债和股东权益总计 700,984,386.96
负债和股东权益 年初数
流动负债：
短期借款 181,500,000.00
应付票据 68,090,214.00
应付账款 75,977,213.58
预收账款 306,728.64
应付工资 134,146.08
应付福利费 557,464.16
应付股利 46,987.48
应交税金 2,620,418.22
其他应交款 1,441,414.65
其他应付款 72,743,770.77
预提费用 5,230,266.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 408,648,623.58
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 408,648,623.58
股东权益：
股本 193,440,000.00
减：已归还投资
股本净额 193,440,000.00
资本公积 186,775,801.50
盈余公积 27,566,560.42
其中：法定公益金 13,783,280.21
未分配利润 -119,314,898.93
其中：拟分配现金股利
股东权益合计 288,467,462.99
负债和股东权益总计 697,116,086.57
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
母公司利润及利润分配表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项目 附注编号 本期数
一、主营业务收入 六、3 177,078,580.42
减：主营业务成本 六、3 136,342,738.72
主营业务税金及附加 651,776.77
二、主营业务利润 40,084,064.93
加：其他业务利润 3,096,626.45
减：营业费用 13,503,676.89
管理费用 11,847,131.64
财务费用 4,732,853.42
三、营业利润 13,097,029.43
加：投资收益 六、4 994,687.66
补贴收入
营业外收入 6,191.42
减：营业外支出 439,851.99
四、利润总额 13,658,056.52
减：所得税
五、净利润 13,658,056.52
加：年初未分配利润 -119,314,898.93
其他转入 119,314,898.93
六、可供分配的利润 13,658,056.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 13,658,056.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 13,658,056.52
项目 上年同期数(未经审计)
一、主营业务收入 145,852,809.48
减：主营业务成本 115,241,615.81
主营业务税金及附加 50,128.20
二、主营业务利润 30,561,065.47
加：其他业务利润 477,408.90
减：营业费用 10,316,473.99
管理费用 7,908,349.33
财务费用 4,082,422.43
三、营业利润 8,731,228.62
加：投资收益 958,972.35
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 44,802.30
四、利润总额 9,645,398.67
减：所得税
五、净利润 9,645,398.67
加：年初未分配利润 -142,333,188.75
其他转入
六、可供分配的利润 -132,687,790.08
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润 -132,687,790.08
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -132,687,790.08
补充资料：
项目 附注编号 本期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失 439,082.69
6、其他
项目 上年同期数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
母公司现金流量表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
项目 附注编号 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 137,113,923.55
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 31,731,249.69
现金流入小计 168,845,173.24
购买商品、接受劳务支付的现金 158,889,880.85
支付给职工以及为职工支付的现金 7,545,535.19
支付的各项税费 9,305,653.02
支付的其他与经营活动有关的现金 21,375,693.50
现金流出小计 197,116,762.56
经营活动产生的现金流量净额 -28,271,589.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,892,592.58
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 3,892,592.58
投资活动产生的现金流量净额 -3,867,592.58
三、筹建活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 161,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 161,500,000.00
偿还债务所支付的现金 151,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,498,357.67
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 156,998,357.67
筹资活动产生的现金流量净额 4,501,642.33
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -27,637,539.57
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
母公司现金流量表（ 续）
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1-6月 单位：人民币元
补充资料 附注编号 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,658,056.52
加：计提的资产减值准备 59,763.90
固定资产折旧 6,395,176.29
无形资产摊销 434,954.97
长期待摊费用摊销 1,218,086.70
待摊费用减少(减：增加) -113,000.00
预提费用增加(减：减少) 1,192,137.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -3,191.42
固定资产报废损失
财务费用 5,498,357.67
投资损失(减：收益) -994,687.66
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) 669,384.16
经营性应收项目的减少(减：增加) -36,354,734.32
经营性应付项目的增加(减：减少) -19,931,893.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -28,271,589.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 47,175,034.91
减：现金的期初余额 74,812,574.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -27,637,539.57
公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负
责人：赵会强
会计报表附注
一、公司简介
四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“公司”）由四川省长江企业（集团）股
份有限公司更名而来。四川省长江企业（集团）股份有限公司系于1988年6月26日经四
川省经济体制改革委员会川体改（1988）第46号文批准设立的股份有限公司。
1995年12月6日，中国证监会〖证监会审字（1995）75号〗文批准公司社会公众股1
800万股于1995年12月20日在深圳证券交易所上市流通。
2002年12月5日，经财政部财企[2002]556号文批复同意四川省长江集团有限公司将
其所持有的公司6838万股国家股中的5600万股（占公司总股本的28.95%）转让给四川汇
源科技产业控股集团有限公司。2003年5月29日公司在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司办妥该股权转让过户手续。
公司法定代表人为朱开友先生；注册地址为成都国家高新技术产业开发区西区；公
司经营范围为光纤、光缆、电力系统特种光缆、电缆、电力线缆、光通信设备及配套产
品的研发、生产与销售，提供相关产品安装维护及技术咨询服务；通信及信息系统软件
开发、工程设计、系统集成；经营和代理各项进出口业务（除国家规定统一经营的商品
外）；承办国外商品寄售，技术交流，国内外租赁业务；开展“三来一补”业务。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提
供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币
余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币
金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；
属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理
。
6、现金等价物的确定标准
将从购买日起三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险
很小的投资确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期
投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收
益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。
期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短
期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
（1）坏账确认标准
因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（2）坏账损失核算方法
采用备抵法核算坏账损失。
（3）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例
期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根
据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下：
账龄 计提比例（%）
1年以内 5
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
公司应收关联方款项按期末余额的2%计提坏账准备。
（4）账龄的确定方法
在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还
的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先
收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。
9、存货核算方法
（1）存货分类
存货分为原材料、在产品、库存商品、委托加工物资、委托加工商品、低值易耗品
。
（2）存货盘存制度
存货实行永续盘存制。
（3）存货计价方法和摊销方法
原材料、低值易耗品、委托加工材料采用实际成本核算，原材料发出时按移动平均
法结转成本，在产品、产成品按定额成本核算，月末通过分摊成本差异，将定额成本调
整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊销。
（4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现
净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的
产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计
提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他
股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但
具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本
总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不
具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益
份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份
额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平
均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该差额发生于2003年3月17日之
前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷
方差额，作为资本公积处理。
（2）长期债权投资
持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确
认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。
债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发
生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当
期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置
债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。
债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的
差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券
利息收入时摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可
收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额
计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法
按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款
金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的
利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高
于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。
12、固定资产核算方法
（1）固定资产标准
同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。
（2）固定资产计价
按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保
险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。
融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者作为租入资产的入账价值。
（3）固定资产分类和折旧方法
采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净
残值率如下：
估计经济使用
固定资产类别 年折旧率(%) 预计净残值率(%)
年限(年)
房屋及建筑物 30 3.17 5
机器设备 10 9.50 5
运输设备 10 9.50 5
其他设备 5 19.00 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定
资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率
和折旧额。
（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法
期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、
长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其
账面价值的差额提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法
在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金
额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
14、借款费用核算方法
（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅
助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。
（2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，
并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法如下：
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率
15、无形资产核算方法
（1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的
、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销
期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，
则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定的 法律规定的有效
项目 预计使用年限 受益年限 年限 摊销年限
土地使用权 50年 50年 50年 50年
专有技术 10年 10年 10年 10年
财务软件 5年 5年
（3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无
形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形
资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。
16、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销
。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值
全部转入当期损益。
筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营当月一次转入损益。
长期待摊费用的类别及摊销期限如下：
长期待摊费用类别 摊销期限
资产置换价差 10年
进网检测费 2年
17、预计负债核算方法
如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计
负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流
出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
18、收入确认原则
（1）销售商品的收入
在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司
；相关的收入和成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务的收入
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和
完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债
表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况
下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。
（3）让渡资产使用权的收入
在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入
金额能够可靠的计量。
19、所得税会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表的编制方法
（1）合并的会计方法
以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销
母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对
合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。
(2)合并范围的确定原则
除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该
单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占
该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件
的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务
收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公
司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。
三、税项
1、企业所得税
（1）2003年7月，公司经成都市科学技术局认定为位于国家高新产业开发区内的高
新技术企业（编号0351203B0106）。根据《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干
优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）规定，公司经成都市金牛区地方税务局[2004
]1号文批复，从2004年1月起执行15%的企业所得税税率。
（2）子公司四川汇源电力光缆有限公司属国家高新产业开发区内的高新技术企业
。经成都市国家税务局[2003]56号文批复，从2004年1月起按15%的税率征收企业所得税
。
（3）子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司、成都汇源鸿讯通信技术有限公司系
于2003年6月以后成立的独立核算企业，根据财税字[1994]001号《关于企业所得税若干
优惠政策的通知》相关规定，自生产经营之日起，免征所得税一年。上述两子公司选择
2004年为开始生产经营之日申请免缴企业所得税。
（4）子公司四川汇源进出口有限公司执行33%的所得税税率。
2、增值税
（1）按产品销售应税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。
（2）出口业务销售收入增值税为零税率，出口退税实行先征后退的政策。
3、城市维护建设税
（1）公司按应纳流转税额的7%缴纳。
（2）子公司四川汇源电力光缆有限公司注册地位于成都市郫县，其城市维护建设
税按应纳流转税额的5%缴纳。
（3）公司其他控股子公司按应纳流转税额的7%缴纳。
4、教育费附加
按应纳流转税额的3%缴纳。
5、营业税
（1）代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴。
（2）系统集成技术服务按收入的5%计缴。
（3）其他提供服务按收取服务费的5%计缴。
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司及合营企业基本情况如下：
（一）控股子公司 经营范围
自营和代理各类商品及技术的
四川汇源进出口有 进出口业务(国家限制项目除
限公司 外)；进料加工和“三来一补”业
务；经营对销贸易和转口贸易。
电力系统特种光缆、电力线缆的
四川汇源电力光缆
研制、生产、销售、安装及技术
有限公司
服务。
销售无线电移动电话，通讯器材
成都汇源鸿讯通信
(不含无线电发射设备)及维
技术有限公司
修、技术咨询服务；电工产品。
计算机软件开发、销售；计算机
四川汇源吉迅数码 通信网络工程施工；销售：通讯
科技有限公司 器材(不含无线电发射设备)，
计算机耗材及外围设备。
阿联酋中国出口商
进出口业务
品公司
注册资本 母公司投资 股权比例 是否
（一）控股子公司 合并
（万元） 额（万元） （%） 报表
四川汇源进出口有
2000 1670.16 83.51 是
限公司
四川汇源电力光缆
2790 1520.50 54.498 是
有限公司
成都汇源鸿讯通信
1000 510 51 是
技术有限公司
四川汇源吉迅数码
300 153 51 是
科技有限公司
阿联酋中国出口商
60 69.81 100 否
品公司
（二）合营企业：
无
2、阿联酋中国出口商品公司未纳入合并会计报表范围，其原因是该公司业务长期
处于停顿状态，截止2004年6月30日已对该公司的长期投资全额计提了长期投资减值准
备。
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
（1）明细列示如下：
项目 期末数
外币金额 汇率 折合人民币
现金 3,176,694.47
其中：美元 5,015.00 8.27 41,494.42
港元 5,092.78 1.06 5,399.64
银行存款 50,026,986.79
其他货币资金 19,735,633.33
合计 72,939,314.59
项目 年初数
外币金额 汇率 折合人民币
现金 1,459,428.65
其中：美元 5,015.008.27 8.27 41,494.42
港元 5,092.781.06 1.06 5,399.64
银行存款 83,123,094.25
其他货币资金 22,092,995.50
合计 106,675,518.40
（2）其他货币资金中包括：①汇票保证金10,880,975.24元；②信用证保证金8,44
4,658.09元，保函保证金410,000.00元。
2、应收票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 100,000.00 5,050,000.00
商业承兑汇票 46,499,840.45 12,510,495.30
合计 46,599,840.45 17,560,495.30
（2）报告期末无用于质押的商业承兑汇票。
（3）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
3、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 243,021,053.63 74.55 12,151,052.68
1--2年 25,146,911.03 7.71 2,514,691.10
2--3年 8,872,146.85 2.72 1,774,429.37
3--4年 5,788,476.29 1.78 1,736,542.89
4--5年 4,079,878.58 1.25 2,039,939.29
5年以上 18,940,727.96 5.81 18,940,727.96
关联方* 20,127,062.22 6.18 402,541.24
合计 325,976,256.56 100.00 39,559,924.53
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 206,134,372.79 72.98 10,306,718.64
1--2年 15,227,683.44 5.39 1,522,768.35
2--3年 7,738,888.30 2.74 1,547,777.66
3--4年 7,130,999.40 2.52 2,139,299.82
4--5年 4,748,456.79 1.68 2,374,228.40
5年以上 19,066,158.51 6.75 19,066,158.51
关联方* 22,423,838.31 7.94 448,476.77
合计 282,470,397.54 100.00 37,405,428.15
*关联方应收账款按期末余额的2%计提坏账准备，截止2004年6月30日账龄列示如下：
账龄 金额
1年以内 17,315,215.31
1--2年 2,811,846.91
合计 20,127,062.22
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为50,802,105.52元，占应收账款总额的15.58%。
c.无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 13,950,544.44 33.64 697,527.22
1--2年 12,745,869.99 30.73 1,274,587.00
2--3年 9,067,845.63 21.86 1,813,569.13
3--4年 29,243.43 0.07 8,773.03
4--5年
5年以上 500,000.00 1.21 500,000.00
关联方* 5,180,399.84 12.49 5,155,615.10
合计 41,473,903.33 100.00 9,450,071.48
年初数
账龄
金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 19,547,455.13 43.07 977,372.77
1--2年 14,225,759.13 31.34 1,422,575.92
2--3年 3,160,943.43 6.97 632,188.69
3--4年
4--5年
5年以上 500,000.001.10 500,000.00
关联方* 7,955,752.83 17.52 5,211,122.16
合计 45,389,910.52 100.00 8,743,259.54
*注：公司关联方香港嘉陵集团有限公司欠公司5,155,109.29元，由于有明显迹象
表明无法收回，故以前年度已全额计提坏账准备。其余关联方其他应收款按期末余额的
2%计提坏账准备。截止2004年6月30日账龄列示如下：
账龄 金额
1年以内 25,290.55
5年以上 5,155,109.29
合计 5,180,399.84
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为20,255,109.29元，占其他应收款总额的48.
84%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 期末数 性质或内容
四川米兰服饰有限公司 8,500,000.00 借款、往来款
香港嘉陵集团有限公司 5,155,109.29 借款
成都新兴电子设备有限公司 5,000,000.00 往来款
合计 18,655,109.29
d.无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
4、预付账款
（1）账龄分析列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 45,168,732.99 95.14
1--2年 2,305,654.50 4.86
合计 47,474,387.49 100.00
年初数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 61,861,333.10 97.21
1--2年 1,772,744.392.79
合计 63,634,077.49 100.00
（2）账龄超过1年的预付账款金额为2,305,654.50元，双方正在结算中。
（3）无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
5、应收补贴款
项目 期末数 年初数
应收出口退税款 5,727,288.91 6,541,964.25
合计 5,727,288.91 6,541,964.25
6、存货
（1）存货账面余额及跌价准备列示如下：
期末数
项目 账面余额 跌价准备
原材料 36,035,120.11
低值易耗品 1,610,501.69
库存商品 31,395,106.92 350,000.00
在产品 1,903,749.75
发出商品 15,580,204.69
委托加工物资 13,144.09
包装物 36,324.79
物资采购 71,960.25
合计 86,646,112.29 350,000.00
年初数
项目
账面余额 跌价准备
原材料 32,686,719.06
低值易耗品 1,518,556.62
库存商品 24,967,897.03 350,000.00
在产品 2,577,931.12
发出商品 3,443,081.17
委托加工物资 13,144.09
包装物 16,901.70
物资采购
合计 65,224,230.79 350,000.00
（2）存货跌价准备列示如下:
因资产价值
项目 年初数 本期增加
回升转回数
库存商品 350,000.00
合计 350,000.00
其他原 可变现净值确定
项目 期末数
因转出 依据
库存商品 350,000.00*
合计 350,000.00
*注：可变现净值确定依据为存货的估计售价减去存货至完工估计将要发生的成本
和估计将发生的销售费用、相关税金。
7、待摊费用
项目 期末数 年初数
房租 68,000.00
联网专线使用费 45,000.00
出口信用保险 30,975.00
车辆保险 2,681.32
合计 115,681.32 30,975.00
8、长期股权投资
（1）分项列示如下：
期末数
项目 投资金额 减值准备
对子公司投资 698,096.00 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46
合计 28,027,607.46 27,272,157.46
年初数
项目 投资金额 减值准备
对子公司投资 698,096.00 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46
合计 28,027,607.46 27,272,157.46
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资公
被投资单位名称 股份类别 股票数量 司注册资本
比例
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 --
被投资单位名称 期末市
初始投资成本
价总额
海南恒通股份有限公司 115,310.00 --
报告期内无应对长期股票投资提取减值准备的情况。
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止日期
香港嘉陵集团有限公司 1985年-
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年
海南蜀兴信托投资公司 1991年-
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年-
华福宁植物药(成都)有限公司 1993年-2004年
东方数字驱动有限公司
宝乐童鞋公司 1991年-2001年
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年-
四川创美信息系统有限公司 1989年-
成都华联电子有限公司 1987年-
成都环益石化有限公司
四川新特公司门窗厂 1994年-
四川环球运输公司租赁部 1994年-
四川金亚食品有限公司
合计
占被投资
被投资单位名称 单位注册 投资金额
资本比例
香港嘉陵集团有限公司 21.45% 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 19.23% 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 5.36% 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 - 3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 16.67% 2,000,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 22.86% 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 10.96% 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 15.50% 343,140.00
成都华联电子有限公司 15.00% 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 9.52% 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 11.00% 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 27,214,201.46
（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 26,574,061.46
被投资单位名称 本期计提 本期转回 期末数
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 26,574,061.46
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投 被投资单位
被投资单位名称初始投资额 资额 权益增减
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00
分得的现 累计增
被投资单位名称初始投资额 额金红利额 减额
阿联酋中国出口商品公司
（6）按权益法核算的长期股权投资投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数
阿联酋中国出口
698,096.00 698,096.00
商品公司
被投资单位名称 计提的原因
阿联酋中国出口 预计可收回金额低于长
商品公司 期股权投资账面价值
9、固定资产
（1）固定资产原值列示如下：
项目 年初数 本期增加
房屋及建筑物 95,014,340.20 1,515,636.94
机器设备 120,124,932.82 1,182,243.54
运输工具 10,883,499.73 307,430.00
其他设备 7,603,508.46 1,382,278.86
合计 233,626,281.21 4,387,589.34
项目 本期减少 期末数
房屋及建筑物 96,529,977.14
机器设备 121,307,176.36
运输工具 11,190,929.73
其他设备 165,034.41 8,820,752.91
合计 165,034.41 237,848,836.14
（2）累计折旧列示如下：
项目 年初数 本期增加
5,517,664.48 1,554,044.89
房屋及建筑物
机器设备 41,857,322.13 5,829,081.89
运输工具 5,407,014.12 504,578.83
其他设备 4,252,786.08 429,637.74
合计 57,034,786.81 8,317,343.35
项目 本期减少 期末数
7,071,709.37
房屋及建筑物
机器设备 47,686,404.02
运输工具 5,911,592.95
其他设备 18,657.43 4,663,766.39
合计 18,657.43 65,333,472.73
（3）固定资产减值准备列示如下：
本期 因资产价值
项目 年初数 增加 回升转回数
房屋及建筑物 700,000.00
合计 700,000.00
其他原因 计提的原
项目 期末数
转出数 因
房屋及建筑物 700,000.00
合计 700,000.00
（4）本期由在建工程转入1,847,209.00元。
（5）经营租出固定资产明细列示如下：
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
房屋建筑物* 30,242,525.08 4,086,591.57 26,155,933.51
机器设备** 7,229,869.02 595,287.44 6,634,581.58
合计 37,472,394.10 4,681,879.01 32,790,515.09
项目 减值准备 账面价值
房屋建筑物* 26,155,933.51
机器设备** 6,634,581.58
合计 32,790,515.09
*注：公司将位于成都市金牛区土桥工业开发区内的老厂区及厂区内建筑面积为11,
658.26平方米的建筑物及附属设施租赁给成都泰博实业有限公司。
**注：公司将从上海光通光缆厂所购买的两条光缆生产线及部分新增设备租赁给上
海汇通通信技术有限公司。
10、在建工程
（1）明细列示如下：
工程名称 资金来源 年初数 本期增加
自筹
科研综合楼 344,500.00 344,500.00
行政综合楼 自筹 837,550.00 837,550.00
高新西区工业园区 自筹 515,159.00 515,159.00
其他 自筹 150,000.00 150,000.00
合计 1,847,209.00 1,847,209.00
工程名称 本期转固 期末数
科研综合楼
行政综合楼
高新西区工业园区
其他
合计
（2）报告期内无利息资本化情况。
（3）报告期内无应提取减值准备情况。
11、无形资产
（1）明细列示如下：
期末数
项目 账面余额 减值准备
3,834,090.00 3,883,245.00
土地使用权
ADSS通信系统专有技术 6,830,000.20 3,000,000.00
OPGW生产技术 2,485,625.00 2,639,375.00
财务软件 134,200.01 66,500.00
合计 13,283,915.21 3,000,000.00
年初数
项目 账面余额 减值准备
土地使用权
ADSS通信系统专有技术 7,213,000.18 3,000,000.00
OPGW生产技术
财务软件
合计 13,802,120.18 3,000,000.00
（2）余额及增减明细列示如下：
项目 年初数 本期增加
土地使用权 3,883,245.00 49,155.00
ADSS通信系统专有技术 7,213,000.18 382,999.98
OPGW专有技术 2,639,375.00 153,750.00
财务软件 66,500.00 78,500.00
合计 13,802,120.18 78,500.00
项目 本期摊销 期末数
土地使用权 3,834,090.00
ADSS通信系统专有技术 6,830,000.20
OPGW专有技术 2,485,625.00
财务软件 10,799.99 134,200.01
合计 596,704.97 13,283,915.21
（3）基本情况列示如下：
项目 取得方式 原始价值
土地使用权 出让 4,915,500.00
ADSS通信系统专有技术投资者 投入 11,660,000.00
OPGW专有技术 外购 3,075,000.00
财务软件 外购 158,500.00
合计 19,809,000.00
项目 累计摊销 剩余摊销期限
土地使用权 1,081,410.00 468月
ADSS通信系统专有技术投资者 4,829,999.80 60月
OPGW专有技术 589,375.00 97月
财务软件 24,299.99
合计 6,525,084.79
（4）减值准备情况列示如下：
项目 年初数 本期增 因资产价值
加 回升转回数
ADSS通信
系统专有技 3,000,000.00 3,000,000.00
术回价值
合计 3,000,000.00
项目 其他原因 期末数 计提的原
转出数 因
ADSS通信 账面价值高
系统专有技 于预计可收
术回价值
合计 3,000,000.00
12、长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数
进网检测费 386,824.00 193,106.02
资产置换价差* 24,385,906.46 21,722,545.89
合计 24,772,730.46 21,915,651.91
项目 本期增加额 本期摊销额
进网检测费 96,552.68
资产置换价差* 1,218,086.70
合计 1,314,639.38
剩余
项目 累计摊销额 期末数 期限
进网检测费 290,270.66 96,553.34 6月
资产置换价差* 3,881,447.27 20,504,459.19 101月
合计 4,171,717.93 20,601,012.53
*注：资产置换价差系2002年12月9日公司以合法拥有的权益性资产与四川汇源科技
产业控股集团有限公司合法持有的四川汇源光通信有限公司99.231%的股权进行资产置
换时产生的置出资产账面价值与置入资产账面价值的差额。2003年度公司收购了原四川
汇源光通信有限公司少数股权，并注销了四川汇源光通信有限公司，其资产、负债及经
营业务已由公司承接，因此将前述资产置换形成的合并价差转入长期待摊费用核算。
13、短期借款
项目 期末数 年初数
抵押借款 20,000,000.00
保证借款* 228,021,815.16 184,034,348.19
合计 228,021,815.16 204,034,348.19
*注：主要担保情况详见附注七、1、（4）b。
14、应付票据
（1）明细列示如下：
种类 期末数 年初数
商业承兑汇票 16,075,135.00 16,660,000.00
银行承兑汇票 56,416,584.12 54,430,214.00
合计 72,491,719.12 71,090,214.00
（2）截止2004年6月30日，四川汇源科技产业控股集团有限公司为公司26,416,584
.12元的银行承兑汇票提供担保。详见附注七、1、（4）b。
（3）应付票据期末余额中含本公司开具给子公司四川汇源进出口有限公司50,000,
000.00元的银行承兑汇票，四川汇源进出口有限公司已贴现。
（4）无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
15、应付款项
（1）应付账款
a、账龄超过三年的大额应付账款金额为2,927,568.01元。
b、无欠持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。
（2）预收账款
a、账龄超过一年的预收账款合计为2,305,451.79元，占预收帐款总额的15.83%，
尚未结算。
b、欠持公司29.29%表决权股份的股东单位四川汇源科技产业控股集团有限公司52,
001.88元，占预收账款余额的0.36%。
（3）其他应付款
a、金额较大的其他应付款列示如下：
单位名称 金额 性质或内容
成都鸿讯通信设备有限公司 15,195,000.00 往来款
四川省财政厅 4,917,680.00 暂借款
四川恒创光电有限公司 2,108,282.22 往来款
四川省建设信托投资公司 1,685,800.00 往来款
b、账龄超过三年的大额其他应付款金额为6,603,480.00元。
c、欠持公司29.29%表决权股份的股东单位四川汇源科技产业控股集团有限公司280
,231.26元，占其他应付款余额的0.75%。
16、应付股利
投资者 期末数 年初数 欠付的原因
四川华丰企业集团有限公司* 46,987.48 46,987.48 尚未支付
其他自然人** 676,090.00 676,090.00 尚未支付
合计 723,077.48 723,077.48
*注：四川华丰企业集团有限公司系公司原子公司四川汇源光通信有限公司的股东。
**注：系应付公司控股子公司四川汇源进出口有限公司自然人股东的股利。
17、应交税金
税种 期末数 年初数
企业所得税 -160,125.29 1,518,415.43
增值税 -6,022,831.02 3,638,368.73
城市维护建设税 2,764,086.60 2,667,818.93
营业税 1,288,409.71 1,105,127.96
代扣个人所得税 183,061.70 47,441.36
房产税 -29,854.46
土地使用税 -55,810.81
合计 -2,033,063.57 1,700,434.95
18、其他应交款
项目 期末数 年初数
教育费附加 1,238,331.23 1,476,415.17
副食品调控基金 22,536.31 22,116.81
职工个人教育经费 -28,194.19 -4,585.09
交通重点建设费附加 6,315.33 6,690.33
其他 22,707.28 -1,323.03
合计 1,261,695.96 1,499,314.19
19、预提费用
项目 期末数 年初数 年末结存余额的原因
营业费用 6,988,393.71 5,707,427.55 尚未支付
研究开发基金 390,744.25 390,744.25 尚未使用
利息 325,318.80 299,758.80
运杂费 452,768.17 259,457.94
光缆接续费 562,214.00
其他 199,343.29 266,821.29
合计 8,918,782.22 6,924,209.83
20、股本
本期增加
项目 年初数 送 公积金 配 增 其
股 转股 股 发 他
一、未上市流通股份 132,600,000.00
1、发起人股份 12,380,000.00
其中：国家持有股份 12,380,000.00
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股 120,220,000.00
其中：境内法人持股 120,220,000.00
境外法人持股
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份 60,840,000.00
1、境内上市的普通股 60,840,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 193,440,000.00
项目 本期
期末数
减少
一、未上市流通股份
1、发起人股份 132,600,000.00
其中：国家持有股份 12,380,000.00
境内法人持有股份 12,380,000.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
其中：境内法人持股 120,220,000.00
境外法人持股 120,220,000.00
3、内部职工股
4、其他
二、已上市流通股份
1、境内上市的普通股 60,840,000.00
2、境内上市的外资股 60,840,000.00
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 193,440,000.00
21、资本公积
项目 年初数 本期增加
股本溢价 184,624,261.86 105,531,618.72
关联交易价差 748,506.25 748,506.25
其他资本公积 1,403,033.39 1,403,033.39
合计 186,775,801.50 105,531,618.72
项目 本期减少* 期末数
股本溢价 79,092,643.14
关联交易价差
其他资本公积
合计 81,244,182.78
*注：本期减少系弥补以前年度亏损，详见附注十一、1。
22、盈余公积
项目 年初数 本期增加
法定盈余公积 13,920,130.77 13,783,280.21
法定公益金 13,851,705.49 13,851,705.49
合计 27,771,836.26 13,783,280.21
项目 本期减少* 期末数
法定盈余公积 136,850.56
法定公益金
合计 13,988,556.05
*注：本期减少系弥补以前年度亏损，详见附注十一、1。
23、未分配利润
本期利润分
项目 本期数
配比例(%)
年初未分配利润 -119,520,174.77
加：本期净利润 13,658,056.52
其他转入 * 119,314,898.93
减：提取法定盈余公积 10
提取法定公益金 5
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 13,452,780.68
*注：其他转入系以资本公积、盈余公积弥补以前年度亏损，详见附注十一、1。
24、主营业务收入与主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
本期数
主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本
进出口 134,855,375.13 129,681,598.13
光缆及相关产品销售 203,013,710.55 159,327,942.40
通讯设备销售 113,747,279.50 99,605,754.39
小计 451,616,365.18 388,615,294.92
公司内各业务单位间 81,122,683.28 81,122,683.28
相互抵销
合计 370,493,681.90 307,492,611.64
本期数
主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本
进出口 134,855,375.13 129,681,598.13
光缆及相关产品销售 203,013,710.55 159,327,942.40
通讯设备销售 113,747,279.50 99,605,754.39
小计 451,616,365.18 388,615,294.92
公司内各业务单位间 81,122,683.28 81,122,683.28
相互抵销
合计 370,493,681.90 307,492,611.64
上年同期数(未经审计)
主营业务性质
主营业务收入 主营业务成本
进出口 145,519,233.75 141,458,291.23
光缆及相关产品销售 123,937,759.74 95,059,144.29
通讯设备销售 26,288,621.38 22,694,254.86
小计 295,745,614.87 259,211,690.38
公司内各业务单位间
相互抵销
合计 295,745,614.87 259,211,690.38
（2）前五名客户销售收入总额为108,068,093.18元，占本期主营业务收入的29.17
%。
25、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数（未经审计）
城市维护建设税 515,764.47 99,214.67
教育费附加 233,434.42 42,520.57
营业税 319,436.00
副食品调控基金 922.64 8,007.22
交通重点建设附加费 310.53
合计 1,069,868.06 149,742.46
26、其他业务利润
本期数
项目 收入 成本
受托加工 7,325,822.69 6,093,738.37
销售金具器材及原材料 37,990,088.13 35,746,954.39
房屋及设备租赁 1,000,000.00 920,535.58
技术咨询费 343,279.21 12,600.00
其他 467,458.00 70,279.06
合计 47,126,648.03 42,844,107.40
本期数 上年同期数
项目 利润 (未经审计)
受托加工 1,232,084.32 42,339.82
销售金具器材及原材料 2,243,133.74 493,559.14
房屋及设备租赁 79,464.42
技术咨询费 330,679.21
其他 397,178.94 1,241.23
合计 4,282,540.63 537,140.19
27、财务费用
项目 本期数 上年同期数(未经审计)
利息支出 6,627,657.55 4,794,972.38
减：利息收入 181,059.72 618,887.10
汇兑损失 20,666.45 23,773.07
减：汇兑收益
手续费 586,718.70
其他 1,383.69 300,852.29
合计 7,055,366.67 4,500,710.64
注：利息支出中含支付的票据贴现息848,182.75元。
28、营业外收入
项目 本期数 上年同期数(未经审计)
处置固定资产净收益 3,191.42
其他 3,000.00
合计 6,191.42
29、营业外支出
项目 本期数 上年同期数(未经审计)
处置固定资产净损失 44,802.30
债务重组损失 439,082.69
滞纳金 24,994.83
其他 300.00 5,475.52
合计 464,377.52 50,277.82
30、收到或支付的其他与经营活动有关的现金
（1）本期收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额
成都鸿讯通信设备有限公司往来款 6,851,862.72
成都华利科技有限公司往来款 2,043,624.69
合计 8,895,487.41
（2）本期支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下：
项目 金额
销售提成 5,073,691.24
差旅费 3,229,816.98
运杂费 5,446,027.75
备用金 2,587,368.00
合计 16,336,903.97
六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、应收款项
（1）应收账款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 181,086,839.69 75.24 9,054,341.98
1--2年 14,877,997.65 6.18 1,487,799.77
2--3年 4,406,078.40 1.83 881,215.68
3年以上 28,809,082.83 11.97 22,717,210.14
关联方* 11,498,970.56 4.78 134,795.26
合计 240,678,969.13 100.00 34,275,362.83
年初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 155,282,416.94 59.86 7,764,120.85
1--2年 13,887,498.19 5.35 1,388,749.82
2--3年 7,738,888.30 2.98 1,547,777.66
3年以上 30,945,614.70 11.93 23,579,686.73
关联方 51,568,400.04 19.88 318,103.19
合计 259,422,818.17 100.00 34,598,438.25
*注：关联方中除纳入合并会计报表范围的子公司外的应收账款按应收账款期末余
额的2%计提坏账准备，纳入合并会计报表范围的子公司应收账款未计提坏账准备。
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为48,446,340.02元，占应收账款总额的20.13
%。
c.无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款
a.账龄分析及坏账准备列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%)
1年以内 7,819,126.97 4.86
1--2年 7,439,208.24 4.63
2--3年 566,673.56 0.35
3年以上 529,243.43 0.33
关联方* 144,465,894.19 89.83
合计 160,820,146.39 100.00
账龄 年初数
坏账准备 金额
1年以内 390,956.35 15,013,369.54
1--2年 743,920.82 357,813.56
2--3年 113,334.71 160,943.43
3年以上 508,773.03 500,000.00
关联方* 5,155,109.29 88,590,857.12
合计 6,912,094.20 104,622,983.65
年初数
账龄 比例(%) 坏账准备
1年以内 14.35 750,668.48
1--2年 0.34 35,781.36
2--3年 0.15 32,188.69
3年以上 0.48 500,000.00
关联方* 84.68 5,210,616.35
合计 100.00 6,529,254.88
*注：公司关联方香港嘉陵集团有限公司欠公司5,155,109.29元，由于有明显迹象
表明无法收回，故以前年度已全额计提坏账准备。关联方中除纳入合并会计报表范围的
子公司外的其他应收款按期末余额的2%计提坏账准备，纳入合并会计报表范围的子公司
其他应收款未计提坏账准备。
b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为146,969,016.67元，占其他应收款总额的91
.39%。
c.金额较大的其他应收款项目列示如下：
项目 期末数 性质或内容
四川汇源进出口有限公司 79,654,743.81 往来款
四川汇源电力光缆有限公司 53,585,667.57 往来款
成都汇源鸿讯通信技术有限公司 7,973,496.00 往来款
香港嘉陵集团有限公司 5,155,109.29 借款
合计 146,369,016.67
d.无持公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的欠款。
2、长期股权投资
（1）分项列示如下：
期末数
项目 投资金额 减值准备
对子公司投资 42,525,178.82 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46
合计 69,854,690.28 27,272,157.46
年初数
项目 投资金额 减值准备
对子公司投资 41,530,491.16 698,096.00
其他股权投资 27,329,511.46 26,574,061.46
合计 68,860,002.62 27,272,157.46
（2）长期股票投资明细列示如下：
占被投资公
被投资单位名称 股份类别 股票数量 司注册资本
比例
海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 --
年末市
被投资单位名称 初始投资成本
价总额
海南恒通股份有限公司 115,310.00 --
报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况。
（3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下：
被投资单位名称 投资起止日期
香港嘉陵集团有限公司 1985年-
成都振江房地产开发有限公司 1993年-2008年
海南蜀兴信托投资公司 1991年-
海南滨海大道花园别墅开发公司 1992年-
华福宁植物药(成都)有限公司 1993年-2004年
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 1991年-2001年
四川昌恒皮革制品有限公司 1993年-
四川创美信息系统有限公司 1989年-
成都华联电子有限公司 1987年-
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 1994年-
四川环球运输公司租赁部 1994年-
四川金亚食品有限公司
合计
被投资单位名称 占被投资单位 投资金额
注册资本比例
香港嘉陵集团有限公司 21.45% 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 19.23% 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 5.36% 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 - 3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 16.67% 2,000,000.00
东方数字驱动有限公司
宝乐童鞋公司 22.86% 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 10.96% 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 15.50% 343,140.00
成都华联电子有限公司 15.00% 200,000.00
成都环益石化有限公司
四川新特公司门窗厂 9.52% 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 11.00% 117,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 27,214,201.46
（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期计提
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 26,574,061.46
被投资单位名称 本期转回 期末数
香港嘉陵集团有限公司 12,733,902.55
成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00
海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00
海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00
华福宁植物药(成都)有限公司 1,370,000.00
东方数字驱动有限公司 700,000.00
宝乐童鞋公司 697,542.06
四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85
四川创美信息系统有限公司 340,000.00
成都华联电子有限公司 200,000.00
成都环益石化有限公司 200,000.00
四川新特公司门窗厂 200,000.00
四川环球运输公司租赁部 110,000.00
四川金亚食品有限公司 100,000.00
合计 26,574,061.46
（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下：
追加投 被投资单位
被投资单位名称 初始投资额 资额 权益增减额
四川汇源进出口有限公司 18,614,705.48 389,617.37
四川汇源电力光缆有限公司 14,587,302.71 117,623.45
成都汇源鸿讯通信技术有限
5,100,000.00 462,478.71
公司
四川汇源吉迅数码科技有限
1,530,000.00 1,025,355.10
公司
阿联酋中国出口商品公司 698,096.00
合计 40,530,104.19 1,995,074.63
分得的现
被投资单位名称 累计增减额
金红利额
四川汇源进出口有限公司 389,617.37
四川汇源电力光缆有限公司 117,623.45
成都汇源鸿讯通信技术有限
462,478.71
公司
四川汇源吉迅数码科技有限
1,025,355.10
公司
阿联酋中国出口商品公司
合计 1,995,074.63
（6）按权益法核算的长期股权投资减植准备列示如下：
被投资单位名称 年初数 本期计提 本期转回
阿联酋中国出口商
698,096.00
品公司
被投资单位名称 期末数 计提的原因
阿联酋中国出口商 预计可收回金额低
698,096.00 于长期股权投资账
品公司 面价值
3、主营业务收入和主营业务成本
（1）按主营业务性质列示如下：
本期数
业务种类 主营业务收入 主营业务成本
光缆及相关产品销售 156,115,102.91 121,926,262.24
通讯设备销售 20,963,477.51 14,416,476.48
合计 177,078,580.42 136,342,738.72
上年同期数(未经审计)
业务种类 主营业务收入 主营业务成本
光缆及相关产品销售 119,564,188.10 92,547,360.95
通讯设备销售 26,288,621.38 22,694,254.86
合计 145,852,809.48 115,241,615.81
（2）前五名客户销售收入总额为59,424,931.54元，占本期主营业务收入的33.56%。
4、投资收益
（1）投资收益明细列示如下：
项目 本期数
股票投资收益
年末调整的被投资公司净利润净增减金额 994,687.66
股权投资差额摊销
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备
合计 994,687.66
项目 上年同期数(未经审
股票投资收益
年末调整的被投资公司净利润净增减金额 958,972.35
股权投资差额摊销
计提或转回的短期投资跌价准备
计提或转回的长期投资减值准备
合计 958,972.35
（2）本期投资收益汇回不存在重大限制。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方及交易
（1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元）
注册
关联方名称 注册地点 资本
四川汇源科技 成都市蜀西路28 18000
产业控股集团 号
有限公司
四川汇源电力 成都市国家高新 2790
光缆有限公司 技术开发区西区
成都市金牛区蜀
四川汇源进出 汉路28号汇源科 2000
口有限公司 技大厦
成都市金牛区蜀
成都汇源鸿讯 汉路28号汇源科 1000
通信技术有限 技大厦
公司
成都市青羊区外
四川汇源吉迅 南人民路131号 300
数码科技有限
公司
阿联酋中国出
口商品公司 阿联酋迪拜 60
关联方名称 主营业务
四川汇源科技 研制、生产、销售系统
产业控股集团 集成及其光配套设备产
有限公司 品；设计、安装计算机
网络系统等
电力系统特种光缆、电
四川汇源电力 力线缆的研制、生产、
光缆有限公司 销售、安装及技术服务
自营及代理各类商品及
四川汇源进出 技术的进出口业务（国
口有限公司 家限制项目除外）；经
营进料加工和“三来一
补”业务，经营对销贸易
和转口贸易
销售：无线电移动电话，
成都汇源鸿讯 通讯器材（不含无线电
通信技术有限 发射设备）及维修、技
公司 术咨询服务；电工产品
计算机软件开发、销售；
四川汇源吉迅 计算机通信网络工程施
数码科技有限 工；销售：通讯器材（不
公司 含无线电发射设备）计
算机耗材及外围设备
阿联酋中国出
口商品公司 贸易
与公司关 经济性 法定代表
关联方名称 系 质 人
四川汇源科技 控股 有限责
产业控股集团 朱开友
有限公司 股东 任公司
有限责
四川汇源电力 子公司 刘中一
光缆有限公司 任公司
有限责
四川汇源进出 子公司
口有限公司 任公司 刘中一
有限责
成都汇源鸿讯 子公司 刘中一
通信技术有限 任公司
公司
有限责
四川汇源吉迅 子公司 刘中一
数码科技有限 任公司
公司
阿联酋中国出
口商品公司 子公司 余邦钱
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元）
关联方名称 年初数 本期增加
四川汇源科技产业控股集团有限公司 18000
四川汇源电力光缆有限公司 2790
四川汇源进出口有限公司 2000
成都汇源鸿讯通信技术有限公司 1000
四川汇源吉迅数码科技有限公司 300
阿联酋中国出口商品公司 60
关联方名称 本期减少 期末数
四川汇源科技产业控股集团有限公司 18000
四川汇源电力光缆有限公司 2790
四川汇源进出口有限公司 2000
成都汇源鸿讯通信技术有限公司 1000
四川汇源吉迅数码科技有限公司 300
阿联酋中国出口商品公司 60
（3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元)
年初数
关联方名称 金额 比例
四川汇源科技产业控股
5665 29.29
集团有限公司
四川汇源电力光缆有限
1520.50 54.498
公司
四川汇源进出口有限公
1670.16 83.51
司
成都汇源鸿讯通信技术
510 51.00
有限公司
四川汇源吉迅数码科技
153 51.00
有限公司
阿联酋中国出口商品公
69.81 100.00
司
本期增加 本期减少 期末数
关联方名称
金额 比例
四川汇源科技产业控股
5665 29.29
集团有限公司
四川汇源电力光缆有限
1520.50 54.498
公司
四川汇源进出口有限公
1670.16 83.51
司
成都汇源鸿讯通信技术
510 51.00
有限公司
四川汇源吉迅数码科技
153 51.00
有限公司
阿联酋中国出口商品公
69.81 100.00
司
（4）存在控制关系的关联方交易
a.租赁
本期公司控股子公司四川汇源进出口有限公司与四川汇源科技产业控股集团有限公
司签订了《房屋租赁合同书》，租用四川汇源科技产业控股集团有限公司位于成都市八
宝街四川国信广场17层建筑面积1024平方米的办公场地，租赁期为2004年1月1日至2006
年12月31日，年租金为565,400.00元，2004年1—6月租金282,624.00元已经支付完毕。
b.担保
①四川汇源科技产业控股集团有限公司向公司及控股子公司提供担保情况
公司名称 担保对象 担保金额
本公司 借款 191,500,000.00
本公司 票据 23,480,000.00
四川汇源进出口有限公司 借款、进口押汇 30,633,508.88
四川汇源进出口有限公司 票据 2,936,584.12
合计 248,550,093.00
公司名称 担保类型 履行进展
本公司 保证担保 尚未归还
本公司 保证担保 尚未兑付
四川汇源进出口有限公司 保证担保 尚未归还
四川汇源进出口有限公司 保证担保 尚未兑付
合计
②本期公司向子公司提供担保情况
公司控股子公司四川汇源进出口有限公司与中国银行四川省分行签订的《授信额度
协议》约定：公司为四川汇源进出口有限公司办理6000万元的银行授信额度担保，其中
：短期贷款额度2000万元整，开立信用证及用于押汇额度4000万元整。同时公司为其办
理打包贷款。截止2004年6月30日，公司为子公司实际提供担保情况如下：
公司名称 担保对象 担保金额
四川汇源进出口有限公司 借款 4,000,000.00
四川汇源进出口有限公司 进口押汇 1,888,306.29
合计 5,888,306.29
公司名称 担保类型 履行进展
四川汇源进出口有限公司借款 保证担保 尚未归还
四川汇源进出口有限公司进口押汇 保证担保 尚未归还
合计
c.物业管理服务
本期公司与四川汇源科技产业控股集团有限公司签订《物业管理合同》，约定由四
川汇源科技产业控股集团有限公司为本公司在高新西区的基地（面积共57812平方米）
提供全套的物业管理服务，协议期限为2004年1月1日至2006年12月31日，年物管费898,
800.00元。截止2004年6月30日上半年物业管理费已经支付完毕。
（5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项目 期末余额
2004-6-30 2003-12-31
预收账款：
四川汇源科技产业控股集团
52,001.88 52,001.88
有限公司
其他应付款
四川汇源科技产业控股集团
280,231.26 119,215.76
有限公司
占全部应收(付)款项余额的
项目 比例(%)
2004-6-30 2003-12-31
预收账款：
四川汇源科技产业控股集团
0.36 0.24
有限公司
其他应付款
四川汇源科技产业控股集团
0.75 0.26
有限公司
2.不存在控制关系的关联方及交易
（1）不存在控制关系的关联方
关联方名称 与公司关系
四川省长江集团有限公司 本公司股东
四川省长江物业有限公司本公司 股东的子公司
四川恒创光电有限公司 同一母公司
四川汇源科技发展股份有限公司 同一母公司
四川光恒通信技术有限公司 同一实质控制人
成都东林电子通讯有限公司 同一母公司
成都鸿讯通信设备有限公司 *
贵阳鸿讯电子有限公司 *
昆明鸿讯电子有限公司 *
香港嘉陵集团有限公司 参股公司
成都华东实业公司 同一实质控制人
成都科益实业公司 同一实质控制人
成都华利科技有限公司 同一实质控制人
成都思源通信材料有限公司 同一实质控制人
成都吉迅数码科技有限责任公司 **
*注：成都鸿讯通信设备有限公司（以下简称“成都鸿讯”）为公司子公司成都汇
源鸿讯通信技术有限公司（以下简称“汇源鸿讯”）股东；昆明鸿讯电子有限公司（以
下简称“昆明鸿讯”）50%的股权为成都鸿讯通信设备有限公司法定代表人游海先生持
有；贵阳鸿讯电子有限公司（以下简称“贵阳鸿讯”）50%的股权为成都汇源鸿讯通信
技术有限公司个人股东范进先生持有。上述3个公司同时也是成都汇源鸿讯通信技术有
限公司的分销商。
**注：公司子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司个人股东、总经理贺麟先生为成
都吉迅数码科技有限责任公司个人股东。
（2）不存在控制关系的关联方交易
a.销售货物
本期数
关联方名称 金额 比例(%)
成都鸿讯通信设备有限公司* 49,243,965.80 13.29
昆明鸿讯电子有限公司* 15,381,820.51 4.15
贵阳鸿讯电子有限公司* 8,632,153.84 2.33
四川汇源科技发展股份有限公司 869,829.23 0.23
四川光恒通信技术有限公司
合计 74,127,769.38 20.00
上年同期数(未经审计)
关联方名称 金额 比例(%)
成都鸿讯通信设备有限公司*
昆明鸿讯电子有限公司*
贵阳鸿讯电子有限公司*
四川汇源科技发展股份有限公司 1,031,117.20 0.35
四川光恒通信技术有限公司 67,925.50 0.02
合计 1,099,042.70 0.37
*注：根据公司子公司汇源鸿讯与成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯签订的《电子产
品购销框架协议》，由于汇源鸿讯为经索尼爱立信移动通信产品（中国）有限公司授权
的索尼爱立信移动电话西南地区总经销商，成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯为汇源鸿讯
分销索尼爱立信产品。产品销售价格以交易发生时同类产品、同类交易市场价格为基础
，上下浮动不超过5%。
b.采购货物：
关联方名称 本期数 上年同期数(未经审计)
四川光恒通信技术有限公司* 1,377,902.53 71,660.24
成都东林电子通讯有限公司** 1,177,576.80 1,081,581.11
四川汇源科技发展股份有限公司 110,753.84 2,475,246.75
合计 2,666,233.17 3,628,488.10
*注：根据公司与四川光恒通信技术有限公司签订的《原材料采购框架协议》，本
公司由于生产需要向四川光恒通信技术有限公司采购光器件等原材料，定价依据国家、
地方有关价格标准，若无国家、地方标准，则根据当地可比价格由双方协商确定。
**注：根据公司子公司四川汇源进出口有限公司(以下简称“汇源进出口”)与成都
东林电子通讯有限公司(以下简称“东林电子”)签订的《商品购销及委托进出口框架协
议》，由汇源进出口购进东林电子的产成品用于自营出口并为其提供委托代理进出口业
务。双方约定采购价格以双方与独立第三方进行同类交易的公允价格为基础，上下浮动
幅度不超过5%。
c.代理进出口
关联方名称 手续费收入
本期数 上年同期数(未经审计)
四川光恒通信技术有限公司 66,941.79 34,078.35
成都东林电子通讯有限公司** 3,983.89
合 计 70,925.68 34,078.35
*注：根据公司子公司四川汇源进出口有限公司与四川光恒通信技术有限公司签订
的《委托进出口代理协议》的约定，四川汇源进出口有限公司为四川光恒通信技术有限
公司代理进口和出口商品，按收汇金额的1%~2%收取代理手续费。
**注：根据公司子公司四川汇源进出口有限公司与成都东林电子通讯有限公司签订
的《商品购销及委托进出口框架协议》，四川汇源进出口有限公司为成都东林电子通讯
有限公司代理进口和出口商品，按收汇金额的1%~1.5%收取代理手续费。
d.委托加工
根据公司与四川汇源科技发展股份有限公司签订的委托加工合同，公司为四川汇源
科技发展股份有限公司加工光缆，双方合同约定加工费的计算应以同类加工行为的市场
价格为依据，不得高于或低于其他的企业进行同类加工的市场价格的5%。
关联方名 本期数
加工收入 加工成本 加工利润
四川汇源
科技发展 7,286,387.65 6,093,738.37 1,192,649.28
股份有限
公司
合 计 7,286,387.65 6,093,738.37 1,192,649.28
上年同期数(未经审计)
关联方名 加工收入 加工成本 加工利润
四川汇源
科技发展 6,401,318.56 5,437,176.51 964,142.05
股份有限
公司
合 计 6,401,318.56 5,437,176.51 964,142.05
e.租赁
根据公司与四川汇源科技发展股份有限公司签订的《租赁合同》，公司租用其“时
空科研楼”作为护套生产车间办公、生产场所，年租金为100,000.00元，截止2004年6
月30日上半年租金50,000.00元已经支付完毕。
f.代收代付款项
根据四川汇源吉迅数码科技有限公司（以下简称“汇源吉迅”）与成都吉迅数码科
技有限责任公司（以下简称“成都吉迅”）签订的《代收代付款项协议》，由汇源吉迅
代成都吉迅收取或支付汇源吉迅成立前成都吉迅已签约但尚未履行或未履行完毕的工程
款、材料款等。本期代收代付情况列示如下：
会计科目 期初余额 本期借方累计 本期贷方累计 期末余额
其他应付款 13,200.00 910,000.00 910,000.00 13,200.00
（3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额
项 目 期末余额
2004-6-30 2003-12-31
应收票据 17,533,115.58 5,000,000.00
四川汇源科技发展股份有限公司
应收账款
四川汇源科技发展股份有限公司 6,954,683.22 15,886,051.42
四川光恒通信技术有限公司 152,232.62
成都鸿讯通信设备有限公司 9,877,040.00 4,938,090.00
贵阳鸿讯电子有限公司 1,781,420.00
昆明鸿讯电子有限公司 1,405,610.00
成都华东实业公司 108,309.00 108,309.00
预付帐款
四川光恒通信技术有限公司 2,125,213.79 507,790.79
四川汇源科技发展股份有限公司 22,100.00 22,100.00
成都吉迅数码科技有限责任公司 318,297.00 318,297.00
其他应收款
四川省长江集团有限公司 331,728.30
四川长江物业有限公司 400,000.00
成都华利科技有限公司 2,043,624.69
香港嘉陵集团有限公司 5,155,109.29 5,155,109.29
成都华东实业公司 25,290.55 25,290.55
应付账款
四川光恒通信技术有限公司 308,540.96 59,270.65
四川汇源科技发展股份有限公司 110,753.84
成都思源通信材料有限公司 201,502.33
成都华东实业公司 197,686.38 496,184.05
成都科益实业公司 1,409,315.81 1,409,315.81
预收帐款
四川光恒通信技术有限公司 2,421,192.82 758,426.56
四川汇源科技发展股份有限公司 571,560.00
成都东林电子通讯有限公司 13,962.02 776,514.72
其他应付款
四川恒创光电有限公司 2,108,282.22 2,408,282.22
成都鸿讯通信设备有限公司 15,195,000.00 14,003,000.00
四川汇源科技发展股份有限公司 2,075,481.00
成都吉迅数码科技有限责任公司 13,200.00 13,200.00
占全部应收(付)款项余额
项 目 的比例(%)
2004-6-30 2003-12-31
应收票据 37.62 28.47
四川汇源科技发展股份有限公司
应收账款
四川汇源科技发展股份有限公司 2.13 5.62
四川光恒通信技术有限公司 0.05
成都鸿讯通信设备有限公司 3.03 2.27
贵阳鸿讯电子有限公司 0.55
昆明鸿讯电子有限公司 0.43
成都华东实业公司 0.03 0.04
预付帐款
四川光恒通信技术有限公司 4.48 0.80
四川汇源科技发展股份有限公司 0.05 0.03
成都吉迅数码科技有限责任公司 0.67 0.50
其他应收款
四川省长江集团有限公司 0.73
四川长江物业有限公司 0.88
成都华利科技有限公司 4.50
香港嘉陵集团有限公司 12.43 11.36
成都华东实业公司 0.06 0.06
应付账款
四川光恒通信技术有限公司 0.33 0.07
四川汇源科技发展股份有限公司 0.12
成都思源通信材料有限公司 0.24
成都华东实业公司 0.21 0.58
成都科益实业公司 1.50 1.64
预收帐款
四川光恒通信技术有限公司 16.63 3.55
四川汇源科技发展股份有限公司 2.68
成都东林电子通讯有限公司 0.10 3.64
其他应付款
四川恒创光电有限公司 5.67 5.24
成都鸿讯通信设备有限公司 40.90 30.49
四川汇源科技发展股份有限公司 5.59
成都吉迅数码科技有限责任公司 0.04 0.03
八、或有事项
截止2004年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。
九、承诺事项
截止2004年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。
十、资产负债表日后事项
截止2004年7月15日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。
十一、其他重要事项
1、2004年3月19日，公司2003年年度股东大会审议通过了《公司关于使用盈余公积
及资本公积弥补以前年度亏损的议案》。根据《公司法》及证监会发布的《公开发行证
券信息披露规范问答第3号★弥补亏损的来源、程序及信息披露》的有关规定，公司用
盈余公积及资本公积弥补以前年度亏损。截止2003年12月31日，公司经审计后的母公司
会计报表未分配利润为-119,314,898.93元，公司用法定盈余公积13,783,280.21元、资
本公积（股本溢价）105,531,618.72元按顺序依次弥补，弥补后，母公司会计报表年初
未分配利润余额为零。
2、2004年4月27日，经公司2004年第一次临时股东大会审议通过了《公司关于2004
年增发新股的议案》。公司拟增发不超过3800万股境内上市人民币流通股，并报中国证
监会审核。
3、2004年4月19日，公司与四川汇源科技发展股份有限公司、冯群书等四名自然人
签订了拟投资并控股四川光恒通信技术有限公司的《增资协议书》。公司拟单方对四川
光恒通信技术有限公司增资，将四川光恒通信技术有限公司的注册资本由2220万元增至
6000万元。各方约定以深圳鹏城会计师事务所有限责任公司出具的[2004]582号《审计
报告》确定的四川光恒通信技术有限公司截止2003年12月31日净资产为依据，各方确定
四川光恒通信技术有限公司每元注册资本对应的收购价格为1.3968元/股，即公司本次
增资向四川光恒通信技术有限公司投入资金为人民币5280万元认购其3780万元注册资本
，超过3780万元的部分出资额作为四川光恒通信技术有限公司的资本公积。本次增资完
成后，公司将持有四川光恒通信技术有限公司3780万元的股份，占该公司注册资本总额
的63%。公司本次增资资金来源于增发新股所募集资金，各方一致同意公司在增发新股
募集资金到位后履行《增资协议》约定的认购义务，若公司增发新股未能完成，前述增
资计划相应取消。
4、2004年5月13日，公司股东中国银行四川省分行与武汉高科国有控股集团有限公
司签订了《股权转让协议》，将其所持有的公司650万股（占公司总股本的3.36%）法人
股转让给武汉高科国有控股集团有限公司，转让总价款955.5万元。2004年5月14日，公
司股东中国工商银行成都市总府支行与武汉高科国有控股集团有限公司签订了《股权转
让协议》，将其所持有的公司650万股（占公司总股本的3.36%）法人股转让给武汉高科
国有控股集团有限公司，转让总价款968.5万元。2004年6月25日，上述股权转让已在中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥过户登记手续，至此，中国银行四川省分
行和中国工商银行成都市总府支行不再持有公司股份，武汉高科国有控股集团有限公司
持有公司1300万股的股份，占公司总股本的6.72%，为公司第二大股东。
四川汇源光通信股份有限公司
公司法定代表人：朱开友
主管会计工作的公司负责人：刘中一
公司会计机构负责人：赵会强
补充资料
资料一、合并利润表附表—净资产收益率和每股收益
资料二、资产减值准备明细表
1、合并资产减值准备明细表
2、母公司资产减值准备明细表
资料三、变动异常的合并会计报表项目分析
资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益
按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下：
净资产收益率(%) 每股收益
报告期 全面摊薄 加权平均
利润 上年 上年
本期 同期* 本期 同期*
主营业务利润 20.50 13.23 20.97 13.46
营业利润 5.40 3.61 5.52 3.68
净利润 4.52 3.51 4.63 3.57
扣除非经常性损益后净利润 4.34 3.52 4.45 3.59
报告期 全面摊薄 加权平均
利润 上年 上年
本期 同期* 本期 同期*
主营业务利润 0.320 0.188 0.320 0.188
营业利润 0.084 0.051 0.084 0.051
净利润 0.071 0.050 0.071 0.050
扣除非经常性损益后净利润 0.068 0.050 0.068 0.050
公司法定代表人：朱开友主管会计工作的公司负责人：刘中一公司会计机构负责人
：赵会强
*注：上年同期数未经审计。
（1）非经常性损益明细表：
项目金额
处置固定资产净收益等 6,191.42
债务重组损失等 -460,333.26
财政贴息款等 985,981.58
合计531,839.74
（2）上述财务指标的计算方法：
1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益
（1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产
（2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数
2、加权平均的净资产收益率和每股收益
（1）加权平均净资产收益率（ROE）
ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新
股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
（2）加权平均每股收益（EPS）
EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
资料二.1、合并资产减值准备明细表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1—6月 单位：元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计 46,148,687.69 2,861,308.32
其中：应收账款 37,405,428.15 2,154,496.38
其他应收款 8,743,259.54 706,811.94
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 350,000.00
其中：库存商品 350,000.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备合计 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 77,470,845.15 2,861,308.32
项 目 本期减少数 期末余额
因资产价值 其他原因
合
回升转回数 转出数 计
一、坏账准备合计 49,009,996.01
其中：应收账款 39,559,924.53
其他应收款 9,450,071.48
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 350,000.00
其中：库存商品 350,000.00
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备合计 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 80,332,153.47
公司法定代表人：朱开友主管会计工作的公司负责人：刘中一公司会计机构负责人
：赵会强
资料二.2、母公司资产减值准备明细表
编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2004年1—6月 单位：元
项 目 年初余额 本期增加数 本期减少数
因资产价
值回升转
回数
一、坏账准备合计 41,127,693.13 382,839.32
其中：应收账款 34,598,438.25
其他应收款 6,529,254.88 382,839.32
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资 27,272,157.46
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物 700,000.00
机器设备
六、无形资产减值准备合计 3,000,000.00
其中：专有技术 3,000,000.00
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 72,099,850.59 382,839.32
本期减少数 期末余额
项 目 其他原 合计
因转出
数
323,075.42 41,187,457.03
一、坏账准备合计 323,075.42 34,275,362.83
其中：应收账款 6,912,094.20
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料 27,272,157.46
四、长期投资减值准备合计 27,272,157.46
其中：长期股权投资
长期债权投资 700,000.00
五、固定资产减值准备合计 700,000.00
其中：房屋、建筑物
机器设备 3,000,000.00
六、无形资产减值准备合计 3,000,000.00
其中：专有技术
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计 323,075.42 72,159,614.49
九、总计
公司法定代表人：朱开友主管会计工作的公司负责人：刘中一公司会计机构负责人
：赵会强
资料三、变动异常的合并会计报表项目分析
合并会计报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含
5%）或报告期利润总额10%（含10%）以上项目分析
一、相关项目的变动情况：
项 目 2004年6月30日 2003年12月31日
资产负债项目：
货币资金 72,939,314.59 106,675,518.40
应收票据 46,599,840.45 17,560,495.30
存货 86,296,112.29 64,874,230.79
应交税金 -2,033,063.57 1,700,434.95
资本公积 81,244,182.78 186,775,801.50
盈余公积 13,988,556.05 27,771,836.26
项 目 差异变动金额 差异变动幅度
资产负债项目：
货币资金 33,736,203.81 -31.63%
应收票据 29,039,345.15 165.37%
存货 21,421,881.50 33.02%
应交税金 -3,733,498.52 -219.56%
资本公积 -105,531,618.72 -56.50%
盈余公积 -13,783,280.21 -49.63%
损益项目 2004年1-6月 2003年1-6月（未
经审计）
其他业务利润 4,282,540.63 537,140.19
营业费用 24,179,062.52 12,649,095.52
管理费用 18,667,788.61 9,838,921.70
财务费用 7,055,366.67 4,500,710.64
损益项目
3,745,400.44 697.29%
其他业务利润 11,529,967.00 91.15%
营业费用 8,828,866.91 89.73%
管理费用 2,554,656.03 56.76%
财务费用
二、各项目主要变动原因说明：
1、货币资金：该项目减少的主要原因主要系本期支付材料采购款增加所致。
2、应收票据：该项目增加的主要原因系本期销售收入增加及票据结算方式增多
所致。
3、存货：该科目增加的主要系本期生产规模扩大所致。
4、应交税金：该项目减少的主要原因系本期缴纳所得税、增值税进项税额大于销
项税额所致。
5、资本公积、盈余公积：该科目减少的主要原因系弥补以前年度亏损，详见报告
附注十一、2。
6、其他业务利润：该项目增加的原因主要系本期金具材料销售及委托加工等业务
增加所致。
7、营业费用：该项目增加的主要原因系本期电力光缆、通讯设备销售增加所致。
8、管理费用：该项目增加的主要系员工工资、折旧费用及坏账准备等增加所致。
9、财务费用：该项目增加的主要原因系本期借款增加导致相应的利息支出增加致
。
四川汇源光通信股份有限公司
公司法定代表人（签章）：朱开友
主管会计工作的公司负责人（签章）：刘中一
公司会计机构负责人（签章）：赵会强
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