每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。
（一）公司法定中文名称: 清华紫光古汉生物制药股份有限公司
A股简称：紫光生物
A股代码：0590
公司法定英文名称：
Tsinghua Unisplendour Guhan Biology Pharmacy Co.,Ltd
英文名称缩写：THUG
（二） 公司注册地址：湖南省衡阳市先锋路54号
公司办公地址：湖南省衡阳市先锋路54号
邮政编码：421001
公司网址：http://www.guhan.com
公司电子信箱：stocks@guhan.com
（三） 法定代表人姓名：张本正
（四） 公司董事会秘书：廖德林
联系电话：0734－8239335
传真：0734－8239335
电子信箱：stocks@guhan.com
联系地址：湖南省衡阳市先锋路54号
证券事务代表：周世武
联系电话：010－62780818
传真：010－62780818
电子信箱：zhousw@thunis.com
（五）公司中报备置地点：清华紫光古汉生物制药股份有限公司董秘办
（六） 公司股票上市地：深圳证券交易所
（七） 信息披露媒体：
网站：http://www.cninfo.com.cn
定期报告刊登报刊：《中国证券报》
《证券时报》
《中国证券报》
（八）经营范围 ：研制、开发、生产口服液、大输液、片剂、原料药、丸剂、 冲剂、酒剂、栓剂、水针剂、油膏剂、糖浆剂及销售自产产品，生产销售食品、副 食品、保健品、饮料、饮用水；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务，本企 业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业 务，本企业的进料加工和“三来一补”业务。
单位：元
项目 本期数 上期数
净利润 4,194,174.43 14,233,114.22
扣除非经常性损益后的净利润＊ 4,154,745.82 8,515,170.34
总资产 734,738,263.49 701,857,011.38
资产负债率(％) 48.62 47.80
股东权益(不含少数股东权益) 370,323,956.55 366,129,782.12
每股收益 0.021 0.070
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.021 0.070
净资产收益率(％) 1.133 3.950
每股净资产 1.824 1.803
调整后每股净资产 1.763 1.766
报告期末至披露日股本变化后的每股净资产1.824 1.803
每股经营活动产生的现金流量净额 －0.175 0.010
单位：元
项目 2000年末
净利润 30,329,956.77
扣除非经常性损益后的净利润 24,099,956.77
每股收益 0.15
报告期末至披露日股份变动后每股收益 0.15
净资产收益率(％) 8.08
＊注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元
项 目 金 额
上年同期出让产品在菲律宾的经销权 8,480,000.00
上年同期营业外收支净额 －490,000.00
（一）、股本变动情况
股本变动情况表 单位：万股
项 目 期初数 本期 本期 本期公积金 增 本期其 期末数
配股 送股 发 他变动
转增股本
一、尚未流通股份
国有股 8,531.28 8,531.28
法人股 其中：
1、发起人法人股 2,346.81 2,346.81
2、定向募集法人股 3,069.36 3,069.36
法人转配股 37.39 －37.39
合计 13,984.84 13,947.45
二、已流通股份
人民币普通股 6,318.00 6,355.39
其中高管人员股 9.69 －7.16 2.53
股本总数 20,302.84 20,302.84
本期股份总数及结构变动情况说明：
1、经深圳证券交易所批准，本公司373926股法人转配股于2001年1月5 日上市 流通。
2、本期高管人员股减少71604股系相关高管人员因已不在高管人员岗位，经深 圳证券交易所批准于2001年3月2日解冻。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持股数（股） 本期持股变动
增减情况（＋－）
1 清华紫光（集团）总公司 43,524,000 报告期内无变动
2 衡阳市国资局 41,788,800 报告期内无变动
3 湖南省医药包装广告衡阳公司 11,551,410 报告期内受让衡阳市药
材公司法人股540万股
4 中国药材公司 8,765,699 报告期内无变动
5 工行衡阳市信托公司 5,490,000 报告期内无变动
6 湖南省耒阳耒能实业公司 2,700,000 报告期内无变动
7 深圳市旭能投资有限公司 2,700,000 报告期内无变动
8 衡阳市湘南机动车零件供应站 1,584,360 报告期内无变动
9 上海新元投资有限公司 1,012,400 报告期内受让
10 上海发成贸易有限公司 1,000,000 报告期内受让
名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质
本比例(％) 押或冻结情况
1 清华紫光（集团）总公司 21.44 无质押 国有股
2 衡阳市国资局 20.58 无质押 国有股
3 湖南省医药包装广告衡阳公司 5.69 无质押 法人股
4 中国药材公司 4.32 无质押 法人股
5 工行衡阳市信托公司 2.70 无质押 法人股
6 湖南省耒阳耒能实业公司 1.33 无质押 法人股
7 深圳市旭能投资有限公司 1.33 无质押 法人股
8 衡阳市湘南机动车零件供应站 0.78 无质押 法人股
9 上海新元投资有限公司 0.50 不详 法人股
10 上海发成贸易有限公司 0.49 不详 法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
（1）公司前10名股东之间无关联关系。
（2）清华紫光（集团）总公司持有本公司21.44％的股份,属国有法人股， 报 告期内清华紫光（集团）总公司持有本公司的股权无质押、冻结情况。
（3）衡阳市国资局代表国家持有本公司20.58％的股份。报告期内衡阳市国有 资产管理局持有本公司的股权无质押、冻结情况。
（4）湖南省医药包装广告衡阳公司持有本公司5.69％的法人股,报告期内湖南 省医药包装广告衡阳公司持有本公司的股权无质押、冻结情况。
（一）、公司报告期内主要经营情况：
本公司主要生产以古汉养生精（口服液、片剂）为代表的中药系列产品，以盐 酸洛美沙星（多龙）等各类输液为代表的西药制剂系列产品，以及以人血白蛋白和 丙种球蛋白为代表的血液制品系列产品。2001年1－6月，本公司共完成工业总产值 (现行价)13554.8万元，比上年同期的16627.6万元下降18. 48 ％。 主营业务收入 13577.5万元,比上年同期12891.6万元增长5.3 ％。其中,销售古汉养生精(口服液、 片剂)5398.9万元,比上年同期5330.4万元增长1.29％，销售各类输液6198. 8万元, 比上年同期6463.8万元下降4.1％，销售人血白蛋白1860.9万元,比上年同期919 万 元增长102.49％，分别占销售收入的39.76％、45.65％和13.71％。2001年1－6月， 实现利润总额为472.2万元，净利润419.4万元，分别比上年下降77.72％和70.53％。
（二）、公司投资情况
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金的方式 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资 项目预计收益
A股发行 6亿片/年古汉养生精片 1996－03－01 4,500.00 6,000.00
A股配股 50万瓶/年西汉古酒 1997－12－31 1,000.00 200.00
A股配股 1000万扎/年冲剂、颗粒剂 1999－12－31 3,240.50 1,413.00
募集资金的方式 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期
A股发行 10亿片/年古汉养生精片 3,150.00 1996－03－01
A股配股 50万瓶/年西汉古酒 811.50 1997－12－31
A股配股 1000万扎/年冲剂、颗粒剂 2,145.00 1999－12－31
2、尚未使用的募集资金去向：
公司报告期没有募集新的资金，公司前三次募集资金尚有1410.5万元暂时没有 投入。尚未使用的募集资金暂时用于补充公司流动资金。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
报告期公司无新的项目变更情况。
4、项目进度及收益情况：
（1）本公司投资的古汉养生精片生产线，现已形成6亿片/年的生产能力， 该 产品被国家中医药管理局列为"八五"国家中医药科技攻关项目和重点出口中成药产 品，被国家科委列为"99国家火炬计划项目。该产品上市后， 深受广大消费者的喜 爱。2001年1－6月本公司对该项目继续投资了350万元， 下半年本公司视该项目资 金的需求和市场情况决定是否向该项目继续投资。
（2）50万瓶/年西汉古酒生产线已于1999年建成并已上市销售，但由于该产品 属"准"字号药品，按有关法规，只能局限在医院和药店销售，虽然该产品有明显疗 效，但特定的消费对象制约了该产品的规模，本公司现正在进一步开发西汉古酒的 系列产品，该系列产品定位为保健酒，这样将有利于充分发挥生产线的能力，提高 企业效益。由于保健品系列产品的生产批文正在申报之中，因此，2001年1－6月本 公司未向该项目投资，2001年下半年将根据保健品系列产品生产批文申报的进展情 况决定是否继续投入。
（3)颗粒剂GMP改造项目现正在建设之中， 本公司在该项目建设中考虑到公司 几个剂型的新产品近期都要进行GMP改造，为提高资金使用效率， 避免重复建设， 从经济、高效、合理布局的角度出发，在此项目的实施中公司首先投资了与当前生 产不匹配而急需建设的前处理车间和提取车间。到2001年6月30日止， 本公司向该 项目继续投资了614万元。2001年下半年将结合其他几个剂型的新产品GMP改造的进 度，对现有的制剂和包装生产线继续进一步投入。
（4）其他募集资金投资项目本报告期之前均已完成， 且有关情况已在以前定 期报告中作了披露，本报告期的收益情况已并入合并报表。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
（1）今年1月，出资1 元收购了汕头创高集团有限公司持有的汕头红卫氨基酸 厂80％的股权，并与汕头市红卫氨基酸厂（现已将汕头红卫氨基酸厂改制成汕头市 紫光古汉氨基酸有限公司）签署了《联营协议》，本公司拟出资600 万元人民币， 用于氨基酸生产线技术改造项目。该项目现正在建设之中。
（2）2001年1月16日，本公司与清华紫光（集团）总公司签订了《资产转让协 议》，本公司受让清华紫光（集团）总公司部分资产，主要包括清华紫光（集团） 总公司药业营销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存 货、应收帐款和现金等资产，以2000年10月31日为基准日，上述资产价值共计人民 币3,048.89万元，并于2001年5月16日完成资产转让。上述资产转让完成后， 本公 司对原清华紫光（集团）总公司药业营销事业部的人员和资产进行了整合，并拟在 今年下半年分别在北京、上海、广州三地注册成立子公司，主营本公司产品销售。
（3）其他非募集资金投资项目的有关情况已在以前定期报告中作了披露， 本 报告期未分配利润。
（三）公司财务状况
1、主要会计科目增减变动情况及变动原因:
指标项目 2001年中期(或期末) 2000年中期(或年末) 增减变动＋－
总资产 734,738,263.49 701,857,011.38 32,881,252.11
应收款项 233,464,629.96 187,510,215.07 45,954,414.89
存货 95,340,765.77 89,850,030.40 5,490,735.37
长期投资 6,324,504.21 3,523,869.99 2,800,634.22
固定资产 259,919,561.39 256,211,050.33 3,708,511.06
长期负债 75,291,103.40 46,091,103.40 29,200,000.00
股东权益 370,323,956.55 366,129,782.12 4,194,174.43
主营业务利润 55,724,986.44 69,089,120.38 －13,364,133.94
净利润 4,194,174.43 14,233,114.22 －10,038,939.79
上述各项变动原因及其他异常报表项目说明：
（1）总资产增加4.68 ％主要是负债增加和本期利润形成以及合并汕头市紫光 古汉氨基酸有限公司报表所致。
（2）应收款项增加24.51％主要是收购清华紫光(集团)总公司资产中应收帐款 增加应收帐款2000多万元,其他增加部分为增加营销网络所致。
（3）存货本期增加6.1％主要是购买清华紫光（集团）总公司药业营销营销事 业部存货所致。
（4）长期投资本期增加79.48％主要是对华禾药业股份有限公司股权投资和合 并汕头市紫光古汉氨基酸有限公司报表所致。
（5）固定资产增加1.45 ％主要是本公司增加经营性固定资产和合并汕头市紫 光古汉氨基酸有限公司报表所致。
（6）长期负债增加63.35％主要是本公司向银行增加长期借款和合并汕头市紫 光古汉氨基酸有限公司报表所致。
（7）股东权益增加1.15％报告期内实现的净利润增加所致。
（8）主营业务利润减少19.34％主要是本公司主要产品销售价格下调所致。
（9）净利润减少70.53％主要是系本公司主营业务利润和非经常性收益的减少 所致。
2、变动幅度超过30％的会计报表项目注释及变动原因：
（1 ）流动资产中的待摊费用增加部分为合并汕头市紫光古汉氨基酸公司报表 所致。
（2）无形资产中的其他长期资产5,879,755.70 元系合并本公司下属子公司汕 头市紫光古汉氨基酸公司之子公司汕头市亚联药业有限公司之相关科目所致。
（3）无形资产减少主要是由于代管的非经营性土地23,099,150 元已经分离出 去,使无形资产减少23,099,150元。
（4）短期借款增加主要是为补充公司流动资金而向银行借款所致。 为补充公 司流动资金，本公司通过财产抵押等形式向银行申请了短期借款。本公司已将房屋 建筑屋4123万元、土地使用权用权1187万元、设备4952万元合计10262 万元抵押给 银行贷款。
（5 ）预收帐款增加系购买清华紫光（集团）总公司药业营销事业部资产中的 预收帐款所致。
（6）其他应付款减少原因主要是分离了代管非经营性土地23,099,150元。
（7 ）主营业务成本增加的原因主要是由于本期产品销售数量较去年同期有较 大的增长，而产品销售价格较去年同期有较大的下降，使得产品销售收入没有同产 品销售数量同比例增长，因而造成主营业务成本较去年同期有较大的增长。
（四）、经营环境重大变化的影响分析：
1、今年1－6月， 虽然本公司主要产品的销售数量与去年同期相比有不同程度 的增长，但由于国家药品价格政策的实施，本公司主要产品销售价格与去年同期相 比有较大幅度的下降，使得本公司今年1－6月实现的利润与去年同期相比有较大幅 度的下降。
2、由于本期执行新的会计制度和准则，公司今年及以前发生的开办费原按5年 期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。对本公司的利润带来一定的 影响。
（五）、下半年计划：
1、开源节流，在继续加大产品销售力度的同时， 重点抓好以提高产品收得率 为中心的技术攻关活动。通过提高产品收得率，降低生产成本，消化产品降价带来 的减利因素，提高企业的经济效益；
2、在调整公司现有产品结构的同时， 重点抓紧办理正在申报的新产品生产批 文的有关手续，争取早日投产，为企业创造新的利润增长点；
3、对公司现有的未达到GMP标准的生产线进行技术改造，使之满足公司未来发 展的要求；
4、改造和完善现有销售网络，开拓新的销售市场，提高产品市场占有率；
5、把催收货款特别是老货款作为下半年的工作重点之一， 制定切实可行的措 施，盘活流动资产，提高资金使用效率。
（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：
公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。
（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告 期内配股方案的实施情况：
公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。
（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项：
报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。
（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说 明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响：
1、今年1月，汕头创高集团有限公司将其全资拥有的直属企业－－汕头红卫氨 基酸厂80％的股权作价1元转让给本公司， 并与本公司共同作为改制成立的汕头市 紫光古汉氨基酸有限公司的股东。转让完成后，本公司与汕头市红卫氨基酸厂（现 已改制成汕头市紫光古汉氨基酸有限公司）签署了《联营协议》， 本公司拟出资 600万元人民币，用于氨基酸生产线技术改造项目。该项目向正在建设之中。 该公 司经营范围是：研制开发、生产氨基酸原料及衍生物、药物原料及制剂、化学试剂、 化工产品（不含化学危险品），主要经营氨基酸原料及衍生物、医药中间体、化学 药剂，主要产品品种包括L－亮胺酸、L－苯丙胺酸、L－苏胺酸、L－色胺酸等10几 种产品。该项收购有利于调整本公司的产品结构和实施本公司的市场发展战略。
2、2001年1月16日，本公司与清华紫光（集团）总公司签订了《资产转让协议》 ，本公司受让清华紫光（集团）总公司部分资产，主要包括清华紫光（集团）总公 司药业营销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存货、 应收帐款和现金等资产，以2000年10月31日为基准日，上述资产价值共计人民币3 ,048.89万元，并于2001年5月16日完成资产转让。上述资产转让完成后，本公司对 原清华紫光（集团）总公司药业营销事业部的人员和资产进行了整合，并拟在今年 下半年分别在北京、上海、广州三地注册成立子公司，主营本公司产品销售。受让 清华紫光（集团）总公司的部分资产是本公司资产重组的继续和完善，有利于本公 司将清华紫光（集团）总公司的品牌优势、人才优势及市场优势直接转化为本公司 的生产力，进一步提高本公司的资产质量和盈利能力；通过本次交易将实现对本公 司业务的进一步整合，有利于优化本公司的财务结构和资产结构，合理有效地发挥 本公司整体优势，有利于全体股东的利益；本次交易将有利于进一步提高本公司的 研发水平。
（五）、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
鉴于清华紫光（集团）总公司委托本公司经销其产品“紫薇" 牌卵磷脂冲剂， 2001年4月26日双方签署了《总经销协议书》。本公司在2001年4月26日至 2003年4 月1日期间，以独家总代理商的身份， 负责在大陆地区销售清华紫光（集团）总公 司指定的代理产品－－“紫薇"牌卵磷脂冲剂。
2001年4月26日本公司第三届董事会第六次会议审议通过了此关联交易， 本公 司关联股东清华紫光（集团）总公司出任的董事在表决时根据规定进行了回避，未 参加投票表决。2001年5月28日本公司召开2000 年年度股东大会讨论通过了公司与 清华紫光（集团）总公司之间的《总经销协议》。为保证公司及非关联股东的利益 不受侵害，非关联股东得到公平对待，本公司关联股东清华紫光（集团）总公司在 股东大会表决时进行了回避，未参加投票表决。
交易内容：清华紫光（集团）总公司授权本公司为在代理期间内指定产品在指 定区域的独家总代理商，代理产品为"紫薇"牌卵磷脂冲剂，代理期间为2001年4 月 26日至2003年4月1日，代理区域为中国大陆地区。
本次交易方案是根据有关法律、法规的规定作出，遵循了公开、公平、公正的 原则，交易价格遵循了市场定价的原则，充分利用了本公司现有经销网络资源，使 本公司得到新的发展，本交易未损害紫光生物全体股东的利益。
该事项2001年4月27日、5月29日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
本公司与清华紫光(集团)总公司于2001年1月16日签署了《资产转让协议》,本 公司董事会第三届四次会议讨论通过了关于协议收购清华紫光(集团)总公司部分资 产的议案,本次收购为关联交易， 本公司关联股东清华紫光（集团）总公司出任的 董事在表决时根据规定进行了回避，未参加投票表决。2001年2月20日召开的 2000 年度第二次临时股东大会审议通过了本公司与清华紫光（集团）总公司之间的《资 产转让协议》。为保证公司及非关联股东的利益不受侵害，非关联股东得到公平对 待，本公司关联股东清华紫光（集团）总公司在股东大会表决时根据规定进行了回 避，未参加投票表决。
交易内容：本次关联交易的双方本公司与清华紫光（集团）总公司于 2001年1 月16日在湖南省衡阳市签署了《资产转让协议》, 本次交易的标的为清华紫光（集 团）总公司药业营销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、 应收账款和现金等资产。经中瑞华会计师事务所对药业营销事业部进行审计，截止 到审计基准日2000年10月31日，该部总资产3,992.87万元，负债1,239.14万元，净 资产2,753.73万元，2000年1－10月，实现销售收入2,190.33万元，净利润753. 74 万元；经北京中企华资产评估有限责任公司评估，截止到评估基准日2000年10月31 日，该部分资产评估值为4,288.03万元，负债为1,239.14万元，净资产为3,048.89 万元，该评估结果已经国家财政部财企字（2001）14号文确认。本次交易的定价政 策以净资产定价，具体金额以北京中企华资产评估有限责任公司评估并报国家财政 部确认的结果为准，即交易金额为3,048.89万元。本次交易以现金方式支付。
截止2001年5月16日，本公司已完成本次资产收购的实施工作， 对本次收购的 出售资产包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存货、应收帐款和现金等资产， 已办理清点移交手续并转移至本公司，该部分资产已成为本公司的资产并已经计入 本公司的财务报表并按财务准则作了财务处理。
该事项已公告于2000年11月29日、2000年12月29日、2001年 1月18日、2001年 2月21日、2001年5月18日《中国证券报》、《证券时报》上。
3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在股权、债务往来、 担 保等事项的，应该披露形成的原因及其对公司的影响：
为支持本公司的发展，今年1－6月本公司第一大股东清华紫光（集团）总公司 先后为本公司借款提供了总金额为9500万元的担保。有关事项2001年5月9日、5 月 15日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
4、其他重大关联交易：
2001年2月20 日本公司第三届董事会第五次会议讨论通过了《关于许可使用清 华紫光（集团）总公司优力康专有技术的议案》，与清华紫光（集团）总公司签署 《许可使用协议》，为保证公司及非关联股东的利益不受侵害，关联股东清华紫光 （集团）总公司出任的董事在董事会表决时进行了回避，未参加投票表决。
交易内容：由清华紫光（集团）总公司许可本公司排他性的独家使用其拥有自 主知识产权的"优力康"青少年营养强化饮品的生产技术和生产工艺，本公司享有独 家使用专有技术的权利，清华紫光（集团）总公司不得再从事任何涉及该专有技术 的产品的生产和销售，也不得将该专有技术以转让、授权使用或任何形式的许可等 方式交由本公司以外的任何第三方使用。协议有效期为一年，合同期满可以优先续 签。专有技术的年使用价格为人民币180万元。
该事项已于2001年2月 21日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明：
上市公司与控股股东在人员方面已经分开。
上市公司与控股股东在资产方面已经分开。
上市公司与控股股东在财务方面已经分开。
（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项：
类型 资产帐面值(万元) 带来的收入(万元) 是否为关联交易
租赁 －45.00 否
托管、承包、租赁情况说明：
本公司租用衡阳宾馆办公楼一栋，年租金为45万元。
（八）、公司对外担保事项：
1、 担保情况：湖南今天化肥化工股份有限公司为我公司担保流动资金贷款 200万元，期限2年。公司为其反担保流动资金贷款200万元，期限1年 。
2 、资产抵押情况：本公司已将房屋建筑屋4123万元、土地使用权1187万元、 设备4952万元、合计10262万元，抵押给银行用于贷款。
（九）、公司或持股5％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
根据清华紫光（集团）总公司于2001年1月16 日向本公司出具的《清华紫光（ 集团）总公司关于放弃同业竞争的承诺函》，清华紫光（集团）总公司将其所属药 业营销事业部的资产转让给本公司，并承诺自转让协议生效之日起，不再从事与发 行人相同或与转让资产相关产品的生产和销售业务以及其他在商业上与发行人主营 业务、主导产品形成实质性竞争的活动。本公司在关联交易公告中作了相应披露， 报告期内清华紫光（集团）总公司履行了承诺，没有与本公司发生实质性的同业竞 争行为。
（十）、本报告期内委托理财协议的具体内容，委托理财的收益情况，以及委 托理财履行法定程序的情况：
无。
（十一）、其它重大事项：
本公司于2001年2月20日召开的第三届董事会第五次会议决定出资320万港币， 受让张作鑫、余经鹏和李斌分别持有的九新药业有限公司（设立于香港）20％、10 ％和10％的股权。合计持有该公司股份2080000股，占该公司已发行股本的40 ％。 委派陈更宇、金联明出任九新药业有限公司董事。由于该项收购没能获得国家有关 部门的批准，因此该项收购无法实施。本公司已决定放弃此项收购。
本公司中期财务会计报告未经审计。
清华紫光古汉生物制药股份有限公司
2001年中期会计报表(附后)
清华紫光古汉生物制药股份有限公司
2001年度会计报表附注
（一）、主要编制方法:
1、不符合会计核算前提的说明：
无
2、重要会计政策和会计估计说明：
(1)会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其 补充规定。
(2)会计年度
以1月1日起至12月31日为一个会计年度。
(3)记账本位币
以人民币为记账本位币。
(4)记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。（短期投资、 存货等年末以成本与市价孰低原则计算确定）
(5)外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生日实际人民币市场汇价折合 为人民币记账，期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整，所产生的汇兑损益 列入本年损益。
(6)现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的，购买日起三个月内到期的短 期债券投资。
（7）短期投资
短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括 股票投资、债券投资等。短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣 除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到期而尚未领取的债券利息作为投资成本 入帐。
短期投资按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的金额确认为当年短期投资 跌价准备。
短期投资跌价准备按投资类别计提。
（8）存货核算方法
存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存法。
存货的核算方法：汕头紫光古汉氨基酸有限公司、清华紫光古汉衡阳中药饮片 有限公司的材料核算是按实际成本核算，中药厂、南岳制药厂、衡阳制药厂的材料 是按计划成本核算，月未结转材料成本差异，将发出材料成本调整为实际成本。产 成品按实际成本核算，发出时按加权平均法核算。低值易耗品领用按一次摊销法摊 销。
年末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。
（9）长期投资核算方法
A、 长期股权投资
a、取得时投资成本的确定
以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入帐（包括税金、手续 费），以非现金资产取得长期股权投资按公允价值作为投资成本入帐。
b、持有期间投资成本的确定
成本法核算的长期股权投资，收到被投资单位分派的属于投资前累计盈余的分 配额，冲减投资成本，投资成本按冲减后的差额作为新的投资成本。如增加或减少 被投资单位的股份而改变长期股权投资的核算方法，则按原投资帐面价值作为投资 成本。
c、对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的，或在20 ％以上但不具有重 大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权20％以 上（含20％），或虽在20％以下但具有重大影响，按权益法核算。对占被投资单位 有表决权资本总额50％以上的，或虽在50％以下（含50％）但有实际控制权的按权 益法核算，并编制合并会计报表。
d、采用权益法核算的长期股权投资， 取得时的成本与其在被投资单位所有者 权益中所占份额的差额，在股权投资差额中核算，并按10年平均摊销，计入损益。
B、长期债权投资
a、按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用， 及尚未到期的债券利 息，扣除已到期尚未领取的利息后的余额计价。
b、长期债券投资按期计算利息，同时确认相应的溢折价摊销， 作为应收利息 的调整。
c、溢价或折价在债券购入后至到期日止的期间内， 于确认相关的债券利息收 入时采用直线法摊销。
C、 对长期投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如 果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减 值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期 损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的 数额内转回。
（10）固定资产计价及其折旧方法
固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上、使用期限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等， 以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在 两年以上的资产。
固定资产按计价：
购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入帐。
自行建造的固定资产，按建造过程中发生的全部支出入帐。
投资者投入的固定资产按评估确认的原价入帐。
融资租入的固定资产，按租赁协议确定的设备价款，发生的运费、途中保险费、 安装调试费入帐。
在原固定资产基础上改造、扩建的，按固定资产的价值加上改、扩建而发生的 支出，减改、扩建过程中发生的变价收入记帐。
接受捐赠的固定资产按同类资产的市场价值加上相关的实际费用入帐。
固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 净残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 30－35年 5 3.17－2.71
机器设备 10－12年 5 9.5－7.92
电子设备 5－8年 5 19－11.88
运输工具 6－8年 5 15.83－11.88
固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的 市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值， 则对可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。
公司固定资产当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面净值全额计提 固定资产减值准备：
A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产。
B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
C、已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
D、虽然固定资产尚可使用，但使用后会产生大量不合格品的固定资产。
（11）在建工程的核算方法
在建工和按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已经完 工且交付使用但未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算后按工 程决算金额调整固定资产价值。
购建固定资产发生的利息支出，在该项固定资产未交付使用前，计入购建固定 资产成本，固定资产交付使用后发生的利息支出，计入当期损益。
在建工程减值准备
每年年度终了时，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，则计提减值准备。
对存在下列一项或若干项情况的，则计提在建工程减值准备：
A、长期停建并且预计在未来三年不会重新开工的在建工程。
B、所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后， 并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性。
C、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（12）无形资产的计价和摊销方法
对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资 转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账，自行开发的无形资产，按取 得时发生的注册费、聘请律师费入帐。
无形资产在其有效期限内按直线法摊销。合同规定了受益年限，按受益年限平 均摊销，合同没有规定受益年限，而法律规定了受益年限的，按法定的有效年限平 均摊销，合同及法律均规定了有效年限的，按两者中较低者摊销，经营期限低于有 效年限的，按不超过经营期的年限平均摊销，合同及法律没有规定期限的，按不超 过5年的期限平均摊销。
无形资产减值准备
公司每年年度终了时，全面检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，则计提减值准备。
A、某项无形资产已被其它新技术等替代， 使其为企业创造经济利益的能力受 到重大影响。
B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销期内预计不会恢复。
C、某项无形资产已超过法律保护期，但仍然具有部分使用价值。
D、其它足以证明某项无形资产实际上已发生减值的情形。
（13）长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用指企业已经支出，但摊销期限在一年以上的各项费用，包括固定 资产大修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费 用。
固定资产大修理支出，按大修理间隔期平均摊销；租入固定资产的改良支出应 当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊 费用应当在受益期内平均摊销。
公司委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金减去发行股票冻结期间的利息 收入后的相关费用，从股票的发行溢价收入中不够抵减的，作为长期限待摊费用， 在2年内平均摊销。
企业在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、印 刷费、注册登记费及不计入固定资产价值的借款费用，在开始生产经营的当月起一 次计入当月的损益。
（14）收入确认原则
A、销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施 控制。
与交易相关的经济利益能够流入企业。
相关的收入和成本能可靠的计量。
销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。 现金折扣于发生时确认为当期费用，销售折让实际发生时冲减当期限收入。
B、提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入， 劳务的开工和完成分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表 日按完工百分比法，确认相关的劳务收入。
劳务收入及其成本能可靠的计量。
与交易相关的经济利益能流入企业。
劳务的完成程度能可靠的确定。
如果提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预 计能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本。资产负债表日 劳务成本预计不能得到补偿则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。
C、他人使用本公司的资产如与交易相关的经济利益能够流入公司， 收入的金 额能可靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利 率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
(15)合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50％以上，或虽不超过50％但具有实际控 制权的子公司合并会计报表。
编制方法
是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公 司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销 后逐项合并，并计算少数股东权益。
合并范围
本年度中期会计报表中将清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、汕头紫光古汉 氨基酸有限公司、张家界古汉山庄有限责任公司纳入了会计报表的合并范围。在合 并资产负债表的年初数时，合并了汕头紫光古汉氨基酸有限公司的资产负债表的年 初数。
3、会计政策变更及影响:
会计政策的变更影响公司利润总额的金额:－17,164,392.51万元
会计政策变更的说明：
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000〗25 号文 《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001〗17 号文《关于印发贯彻实 施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1月1日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会 计政策：
（1）开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。
（2）期末固定资产原按账面净值计价， 现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。
（3）期末在建工程原按账面价值计价， 现改为按在建工程账面价值与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。
（4）期末无形资产原按账面价值计价， 现改为按无形资产账面价值与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。
（5）对非货币性交易中发生的损失，由原作为损失处理， 现改作为置换入资 产的成本处理。
（6）长期待摊费用－广告费、 古汉大道路牌采取追溯调整法调整以前年度损 益。
公司从成立至今，无发生委托贷款业务核算业务，不涉及会计政策的变更。
对于上述会计政策变更已采用追溯调整法，在本年度对年初留存收益及相关项 目进行调整，并对1998年度的利润表进行追溯调整并已予以披露。上述会计政策变 更的累积影响为9,164,392.51 元，其中， 因古汉大道路牌摊销方法改变的累积影 响数为5,480,327.00元，因广告费摊销方法改变影响的累积影响数为2,575,242.31, 其他应收款－广告费摊销方法的改变的累积影响数为1,108,823.20元。
开办费原按五年期限摊销，现采取一次性进入企业开业当期损益处理。本公司 2001年1 月份收购的子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司的下属企业汕头市亚联 药业有限公司预计全部开办费700万元、 公司正在筹办的将在下半年开业并纳入合 并报表的北京、上海及广州三家药品子公司的开办费100万元。
4、会计估计变更及影响:
本报告期会计估计未发生变更。
5、坏帐核算方法:
坏账确认标准：
a.债务人破产或死亡，以其破产或者遗产清偿后，仍然不能收回。
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。
本公司的坏账核算采用备抵法，对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收 回可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。
在每年年底前对应收款项分析计提坏帐准备。
(1).应收帐款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(％)
1年以内 2.00
1－2年以内 10.00
2－3年以内 20.00
3年以上 50.00
(2).其他应收款核算方法:
采用帐龄分析法:
帐龄期限 计提比例(％)
1年以内 1.00
1－2年以内 2.00
2－3年以内 3.00
3年以上 5.00
6、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000 年度财务状况和经营成果的影 响:
新会计制度及其补充规定对公司2000年度当年的经营成果无影响。由于上述会 计政策变更本公司已对1998年度的利润进行了追溯调整。因此，在本报告期，本公 司对年初留存收益及相关项目进行了调整，并同时予以披露。
7、其他:
（1）增值税：除生物血液制品外的其他产品按销售收入的17 ％计算增值税销 项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳增值税，生物血液 制品实行简易纳税，按收入的6％缴纳。
（2）城市建设维护税：按应纳流转税的7％缴纳。
（3）教育费附加：按应纳流转税的3％缴纳。
（4）消费税：按药酒销售收入的10％计算缴纳。
（5）所得税：根据衡阳市人民政府衡政发[2000〗52号的批复，同意公司所得 税按33％计征，返还18％，实际税负为15％。
（二）、合并报表范围:
1、合并报表范围发生变化的内容、理由：
本公司2001年1月份收购了汕头市紫光古汉氨基酸有限公司， 占该公司总股份 的80％，故从2001年1月份起将该公司纳入了合并报表范围。
应纳入合并范围而未进行合并报表处理的原因：
无
（三）、收入情况：
项 目 本期确认的收入金额(元)
销售商品的收入 134,586,622.01
提供劳务的收入 1,187,853.50
合计 135,774,475.51
（四）、所得税的会计处理方法：
本公司的所得税采用应付税款法进行会计核算。
（五）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)
注1、货币资金
项目 期初数 期末数
现金 323,639.11 364,069.36
银行存款 47,008,886.17 39,494,875.01
其他货币资金
合计 47,332,525.28 39,858,944.37
外币名称及单位 期初原币 期初折算汇率 期初人民币
港币 55,806.50 59,143.73
美元 341,259.76 2,820,750.79
外币名称及单位 期末原币 期末折算汇率 期末人民币
港币 55,806.50 59,199.54
美元 342,684.97 2,836,335.36
注2、短期投资
项目 期初余额(元) 本期增加数(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 781,384.10 35,500.00
合计 781,384.10 35,500.00
项目 本期减少数(元) 期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资
其中：国债投资
其他债券
三、其他投资 816,884.10
合计 816,884.10
注3、应收帐款
＊合并会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例(％) 期初坏帐准备
1年以内 155,694,420.58 78.30 4,558,323.13
1－2年 28,345,446.96 14.20 2,834,544.70
2－3年 11,765,166.30 6.00 2,353,033.26
3年以上 2,902,164.64 1.50 1,451,082.32
其中：应收
持股5％以上
股份股东的
金额
合计 198,707,198.48 100.00 11,196,983.41
帐龄 期末金额 期末比例(％) 期末坏帐准备
1年以内 195,822,354.60 80.10 3,236,023.91
1－2年 31,781,405.87 13.00 3,290,719.37
2－3年 11,734,672.93 4.80 1,446,982.99
3年以上 5,133,919.41 2.10 3,033,996.58
其中：应收
持股5％以上
股份股东的
金额
合计 244,472,352.81 100.00 11,007,722.85
＊母公司会计报表附注
帐龄 期初金额 期初比例(％) 期初坏帐准备
1年以内 144,300,767.05 77.13 4,153,876.82
1－2年 28,194,121.09 15.07 2,819,412.11
2－3年 11,711,691.97 6.26 2,342,338.39
3年以上 2,881,151.06 1.54 1,440,575.53
其中：应收持
股5％以上股份
股东的金额
合计 187,087,731.17 100.00 10,756,202.85
帐龄 期末金额 期末比例(％) 期末坏帐准备
1年以内 187,174,250.69 80.20 2,983,333.91
1－2年 32,907,193.70 14.10 3,290,719.37
2－3年 7,234,914.93 3.10 1,446,982.99
3年以上 6,067,993.16 2.60 3,033,996.58
其中：应收持
股5％以上股份
股东的金额
合计 233,384,352.48 100.00 10,755,032.85
注:收购清华紫光(集团)总公司资产中应收帐款增加应收帐款2000多万元,其 他增加部分为增加营销网络所致。
欠款金额前五名的单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
海南华健药业公司 3,010,000.00 1年以内 货款
陕西白云贸易有限公司 2,999,833.20 1年以内 货款
江苏药大医药有限公司 2,890,457.48 1－2年 货款
湖南省药品经营有限公司 2,672,686.08 1－2年 货款
益阳市恒发中西药有限公司 2,260,080.56 1年以内 货款
应收账款年末余额无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
注4、其他应收款
帐龄 期初金额 期初比例(％) 期初坏帐准备(元)
1年以内 28,414,511.68 67.00 492,225.99
1－2年 4,886,915.04 11.50 110,252.85
2－3年 8,230,602.58 19.40 1,278,420.12
3年以上 904,112.25 2.10 509,021.77
其中：应收持
股5％以上股份
股东的金额
合计 42,436,141.55 100.00 2,389,920.73
帐龄 期末金额 期末比例(％) 期末坏帐准备(元)
1年以内 34,072,358.99 70.00 492,225.99
1－2年 5,840,975.83 12.00 110,252.85
2－3年 7,593,268.57 15.60 1,278,420.12
3年以上 1,168,195.15 2.40 509,021.77
其中：应收持
股5％以上股份
股东的金额
合计 48,674,798.54 100.00 2,389,920.73
欠款金额前五名的单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
市三化实业股份公司 1,935,000.00 3年以上 借款
广州市紫光古汉销售公司 864,000.00 1年以内 垫付的开办费
衡阳市社会保险局 503,089.00 1年以内 预付的劳动保险费
北京东方金诺广告公司 500.000.00 1年以内 预付的广告费
武汉大众文化传播公司 43,000.00 1年以内 预付的广告费
注A：注册成立三个销售公司（未办好登记手续）增加其他应收款240多万元， 其他增加部分为预付广告费。
注B：市三化实业股份公司欠款已签订了还款协议。
除上述外，单位欠款情况无占其他应收款总额10％(含10％)以上的非关联往来 款项。
注5、预付帐款
帐龄 期初金额 期初比例(％) 期末金额 期末比例(％)
1年以内 8,423,472.32 91.11 5,563,754.22 82.54
1－2年 554,763.28 6.00 740,763.50 10.99
2－3年 80,901.98 0.88 324,335.13 4.81
3年以上 185,845.43 2.01 112,048.98 1.66
合计 9,244,983.01 100.00 6,740,901.83 100.00
欠款金额前五名的单位如下:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
市天山制药机器有限公司 580.845.00 1年以内 预付设备款
山西清华医疗器械公司 363,624.00 1年以内 预付设备款
现代电器集团公司 365,760.00 1年以内 预付设备款
长沙中南机械厂 232,500.00 1年以内 预付设备款
广州市科金仪器设备公司 140,800.00 1年以内 预付设备款
注6、存货及存货跌价准备
项 目 期初金额 期初跌价准备
原材料 8,465,245.05 156,936.88
包装物 3,682,479.58 26,288.00
库存商品 69,417,100.62
低值易耗品 775,308.07
其它 7,749,068.28 55,946.32
合计 90,089,201.60 239,171.20
项 目 期初金额 期末跌价准备
原材料 6,557,057.67 156,936.88
包装物 4,888,636.42 26,288.00
库存商品 67,571,627.34
低值易耗品 657,407.89
其它 15,337,860.29 55,946.32
合计 95,012,589.61 239,171.20
注：存货增加部分为购买清华紫光（集团）总公司药业营销事业部存货所致。
注7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初未抵数 75,067.80 75,067.80
其它 5,313.43 38,865.80 44,179.23
合计 80,381.23 38,865.80 119,247.03
注：增加部分为合并汕头市紫光古汉氨基酸公司报表所致。
注8、长期股权投资
＊合并会计报表附注
股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 持股比例％
衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 2,420,598 7.00
华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29
衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 200,000 0.57
被投资公司名称 初始投资成本(元) 市价总值(元) 减值准备(元) 备注
衡阳市经济发展股份有限公司
华禾药业股份有限公司 2,000,000.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000.00
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比例％
古汉湘南戒毒康复中心 10年 1,997,010.15 50.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51.00
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 1,080,000.00 9.00
深圳市科钛实业发展公司 1,060,241.00 10.00
古汉沅江市中华鳖养殖公司 1,000,000.00 34.00
吉林集安衡集人参制品厂 5年 763,730.49
广东顺德市广安彩印厂 600,000.00 19.00
湖南大世界立体摄影公司 400,000.00 18.18
股权投资差额
被投资公司名称 本期权益 累计权益 减值准
增减额(元) 增减额(元) 备(元) 备 注
古汉湘南戒毒康复中心
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
深圳市龙江生猪批发市场有限公司
深圳市科钛实业发展公司 636,144.60
古汉沅江市中华鳖养殖公司 266,720.00
吉林集安衡集人参制品厂 465,313.89
广东顺德市广安彩印厂
湖南大世界立体摄影公司
股权投资差额
被投资公司名称 初始金额 形成原因 摊销期限(年)
汕头市紫光古汉氨基酸公司 6,928,582.11 10
紫光古汉衡阳中药饮片厂 407,732.08 10
张家界古汉山庄有限公司 267,340.00 10
古汉湘南戒毒中心 2,989.85 10
被投资公司名称 本期摊销额 摊余金额
汕头市紫光古汉氨基酸公司 346,429.11 6,582,153.00
紫光古汉衡阳中药饮片厂 20,386.65 305,799.01
张家界古汉山庄有限公司 13,367.00 13,367.00
古汉湘南戒毒中心 149.50 2,840.35
＊母公司会计报表附注
股票投资
被投资公司名称 股份性质 股票数量(股) 持股比例％
衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 2,420,598 7.00
华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29
衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 200,000 0.57
被投资公司名称 投资金 市价总 减值准 备注
额(元) 值(元) 备(元)
衡阳市经济发展股份有限公司
华禾药业股份有限公司 2,000,000.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000.00
其他股权投资
被投资公司名称 投资期限 投资金额(元) 持股比例％
古汉湘南戒毒康复中心 10.00 1,997,010.15 50.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51.00
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 1,080,000.00 9.00
深圳市科钛实业发展公司 1,060,241.00 10.00
古汉沅江市中华鳖养殖公司 1,000,000.00 34.00
吉林集安衡集人参制品厂 5.00 763,730.49
广东顺德市广安彩印厂 600,000.00 19.00
湖南大世界立体摄影公司 400,000.00 18.18
被投资公司名称 本期权益 累计权益 减值准 备 注
增减额(元) 增减额(元) 备(元)
古汉湘南戒毒康复中心
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
深圳市龙江生猪批发市场有限公司
深圳市科钛实业发展公司 636,144.60
古汉沅江市中华鳖养殖公司 266,720.00
吉林集安衡集人参制品厂 465,313.89
广东顺德市广安彩印厂
湖南大世界立体摄影公司
注9、长期债权投资
＊合并会计报表附注
债券投资
债券种类及面值 年利率(％) 初始投资成本 到期日 期初应收利息
国库券 80,476.00
电力债券 19,900.00
债券种类及面值 本期利息 期末应收利息 减值准备
国库券
电力债券 1,000.00
注10、长期投资
＊合并会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 3,423,493.99 2,800,634.22 6,224,128.21
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资 100,376.00 100,376.00
其中：国债投资 80,476.00 80,476.00
三、其他股权投资
合计 3,523,869.99 2,800,634.22 6,324,504.21
＊母公司会计报表附注
项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元)
一、长期股权投资 26,455,037.01 1,345,707.13 27,800,744.14
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
长期债券投资 100,376.00 100,376.00
其中：国债投资 80,476.00
三、其他股权投资
合计 26,555,413.01 1,345,707.13 27,901,120.14
主要是对华禾药业股份有限公司股权投资和合并汕头市紫光古汉氨基酸有限公 司报表所致。
注11、在建工程
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数
大输液车间 15,088,703.32 1,170,833.57
原料车间 1,543,257.88 573,464.72
前处理车间 1,400,852.16 1,105,084.23
制剂车间 1,148,721.81
其他工程 22,710,466.74 2,853,710.46 7,699,216.07
合计 40,743,280.10 6,851,814.79 7,699,216.07
工程名称 期末数 资金来源 项目进度
大输液车间 16,259,536.89
原料车间 2,116,722.60 自筹
前处理车间 2,505,936.39 自筹
制剂车间 1,148,721.84 自筹
其他工程 17,864,961.13 自筹
合计 39,895,878.85
注12、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 101,518.60 101,518.60
合计 101,518.60 101,518.60
注13、其他长期资产：
本期末其他长期资产5,879,755.70元系合并本公司下属子公司汕头市紫光古汉 氨基酸公司之子公司汕头市亚联药业有限公司之相关科目所致
注14、无形资产及其他资产合计：
无形资产及减值准备
类别 原始金额 2000－12－31 本期增加
土地使用权 63,027,769.08 61,805,639.61 －23,099,150.00
住房使用权 702,720.00 642,952.00
技术转让费 1,700,000.00 1,136,666.67 100,000.00
合 计 65,430,489.08 63,585,258.28 －22,999,150.00
类别 本期摊销 2001－6－31
土地使用权 351,715.44 38,354,774.17
住房使用权 7,032.00 635,920.00
技术转让费 239,169.52 997,497.15
合 计 597,916.96 39,988,191.32
注：代管的非经营性土地23,099,150元已经分离出去,故无形资产减少23,099 ,150元。
开办费
合并数
项目名称 年初数 本期增加 期末数
开办费 3,589,574.27 2,290,181.43 5,879,755.70
注:系合并汕头市紫光古汉氨基酸公司所致(汕头市紫光古汉氨基酸公司所致是 合并汕头市亚联药业有限公司所致,而该公司未正式投产)。
注15、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 54,835,000.00 41,687,000.00
担保借款 17,470,000.00 1,210,000.00
信用借款 5,580,050.00 93,000,000.00
合计 77,885,050.00 135,897,000.00
短期借款增加主要是为补充公司流动资金而向银行借款所致。为补充公司流动 资金，本公司通过财产抵押等形式向银行申请了短期借款。本公司已将房屋建筑屋 4123万元、土地使用权用权1187万元、设备4952万元合计10262 万元抵押给银行贷 款流动资金8377.8万元。
注16、应付帐款
期初数 期末数
90,676,629.34 79,168,566.04
以上数为合并报表中其他应付款年末余额中欠持本公司5％(含5％)以上股份的 股东单位的应付款。
注17、预收帐款
期初数 期末数
30,000.00 1,598,120.50
注：系购买清华紫光（集团）总公司药业营销事业部资产中的预收帐款所致。
注18、应交税金
税 项 期初数(元) 期末数(元)
营业税 2,181.62
增值税 19,853,641.84 18,959,931.20
企业所得税 －2,751,473.92 －6,687,030.15
消费税 602,371.56 689,972.69
车船使用税 4,308.68 7,182.69
土地使用税 179,775.03 203,725.03
房产税 329,654.46 187,743.78
印花税 150,353.91 74,539.27
城市建设维护税 869,776.54 297,858.59
合计 19,240,589.72 13,733,923.10
注19、其他应付款
期初数 期末数
75,765,978.76 39,846,179.08
减少原因主要是分离了代管非经营性土地23,099,150元。
注20、预提费用
类 别 期初数 期末数 结余原因
水电费 1,294,672.77 2,761,775.99
合计 1,294,672.77 2,761,775.99
注21、长期借款
借款单位 金额 借款期限(年) 年利率％ 借款条件
银行 73,291,103.40 抵押
银行 2,000,000.00 担保
注22、股本
见股本变动情况表。
注23、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 117,425,281.65
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入
合计 117,425,281.65
项目 本期减少 期末数
股本溢价 117,425,281.65
接收捐赠资产准备
住房周转金收入
资产评估增值准备
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其它资本公积转入
合计 117,425,281.65
注24、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定公积金 17,746,599.96 419,417.44 18,166,017.40
公益金 6,210,388.11 209,708.72 6,420,096.83
任意盈余公积 1,805,020.12 1,805,020.12
合计 25,762,008.19 629,126.16 26,391,134.35
盈余公积减少 916,439.25元和公益金减少458,219.63 元, 是由于按照新会计 制度和会计准则的补充规定对以前年度利润进行追溯调整所致。
注25、未分配利润
项 目 金 额
未分配利润 23,479,115.55
合计 23,479,115.55
未分配利润年初减少主要是由于按照新会计制度和会计准则的补充规定对以前 年度利润进行追溯调整7,789,733.63元所致。
注26、主营业务收入
＊母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
中药 53,989,438.30 53,303,688.34
西药 61,988,017.63 64,638,256.45
血液制品 18,609,166.08 9,190,194.26
其他 1,187,853.50 1,784,806.64
合计 135,774,475.51 128,916,945.69
以上数据均为合并报表数。
注27、主营业务成本
＊母公司会计报表附注:
主营业务种类 本期发生数(元) 上年同期发生数(元)
中药 25,427,724.79 18,818,298.77
西药 35,597,788.61 30,363,093.40
血液制品 17,914,621.72 8,439,856.04
其他 255,656.57 1,344,548.48
合计 79,195,791.69 58,965,796.69
主营业务成本增加的原因主要是由于本期产品销售数量较去年同期有较大的增 长，而产品销售价格较去年同期有较大的下降，使得产品销售收入没有同产品销售 数量同比例增长，因而造成主营业务成本较去年同期有较大的增长。
注28、主营业务利润：
行 业 2001.1.1－6.30 2000.1.1－6.30
中药 28,562,013.51 34,485,389.57
西药类 26,390,229.02 34,275,163.05
血液类 694,544.36 750,338.22
其他 932,196.93 440,258.16
注29、其他业务利润
类 别 收入 成本 利润
其他业务收入 112,914.93 27,809.34 85,105.59
合计 112,914.93 27,809.34 85,105.59
注30、财务费用
类 别 本期发生数 上年同期发生数
利息支出 4,018,627.57 3,130,862.53
减:利息收入 223,213.33 418,797.05
汇兑损失
减:汇兑收益 3,859.62
其 他 57,843.33 345,827.19
合计 3,849,397.95 3,057,892.67
利息增加主要是贷款增加所致。
注31、投资收益
＊合并会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 21,423.00 －12,105.97
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额（＋－）
其他 380,332.26
合计 401,755.26 －12,105.97
＊母公司会计报表附注
项 目 本期金额 上年同期金额
股票投资收益 －1,013,203.13 －218,284.38
债权投资收益
非控股公司分配来的利润
年末调整的被投资公司所
有者权益净增减额（＋－） 380,332.26
其他
合计 －632,870.87 －218,284.38
（六）、关联方关系及其交易的披露
1.存在控制关系的关联方情况:
(1)存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务
清华紫光（集团）总公司 清华大学紫光大楼 电子、生物、环保等
清华紫光古汉衡阳市中药
饮片有限公司 湖南衡阳市 中药饮片、药酒
张家界古汉山庄有限公司 湖南张家界 饮食服务
阿联酋协和医疗中心 阿联酋 医疗、武术培训
汕头市紫光古汉氨基酸公司 广东汕头市 制药
企业名称 关联方关系性质 经济性质或类型 法定代表人
清华紫光（集团）总公司 母公司 国有独资企业 张本正
清华紫光古汉衡阳市中药
饮片有限公司 子公司 其它 王刚生
张家界古汉山庄有限公司 子公司 其它 申甲球
阿联酋协和医疗中心 子公司 其它 赵畅
汕头市紫光古汉氨基酸公司 子公司 其它 李子实
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
清华紫光古汉衡阳市
中药饮片有限公司 249.20 44.00 205.20
张家界古汉山庄有限公司 2,143.00 2,143.00
阿联酋协和医疗中心 315.10 315.10
汕头市紫光古汉氨基酸公司 2,065.80 1,336.80 729.00
清华紫光（集团）总公司 39,451.00 39,451.00
合计 44,224.10 1,380.80 42,843.30
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）
企业名称 期初金额 期初百分比％ 本期增加数
清华紫光（集团）总公司 43,529,294.00 21.44
清华紫光古汉衡阳市中药
饮片有限公司 1,993,600.00 80.00
张家界古汉山庄有限公司 17,144,000.00 80.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51.00
汕头市紫光古汉氨基酸公司 16,526,491.00 80.00
合计 80,800,417.72 312.44
企业名称 本期减少数 期末金额 期末百分比％
清华紫光（集团）总公司 43,529,294.00 21.44
清华紫光古汉衡阳市中药
饮片有限公司 345,746.00 1,647,854.00 80.30
张家界古汉山庄有限公司 1,714,400.00 80.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51.00
汕头市紫光古汉氨基酸公司 10,691,211.00 5,835,280.00 80.00
合计 11,036,957.00 54,333,860.72 312.74
2、关联方交易情况
(1)向关联方采购货物明细资料 （单位：元）
关联方企业名称 本期金额 占本期购货 上年同期金额
百分比(％)
清华紫光集团总公司 6,845,902.61 9.20
合计 6,845,902.61 9.20
关联方企业名称 占上年同期购 关联交易未结算金额
货百分比(％)
清华紫光集团总公司
合计
(2)对关联方长期投资明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资金额
湖南大世界立体摄影公司 股权投资 40.00
衡阳市经济发展股份有限公司 股权投资 242.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 股权投资 20.00
深圳市科钛实业发展公司 股权投资 106.00
广东顺德市广安彩印厂 股权投资 60.00
吉林集安衡集人参制品厂 股权投资 76.00
深圳市龙江生猪批发市场有限公司 股权投资 108.00
古汉湘南戒毒康复中心 股权投资 200.00
阿联酋协和医疗中心 股权投资 161.00
古汉沅江市中华鳖养殖公司 股权投资 100.00
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 股权投资 189.00
华禾药业股份有限公司 股权投资 200.00
张家界古汉山庄有限公司 股权投资 1,655.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 股权投资
合计 3,157.00
(3)来自关联方投资收益明细 （单位：万元）
单位名称 投资性质 投资收益金额
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 股权投资 －14.00
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 股权投资 －27.00
张家界古汉山庄有限公司 股权投资 －24.00
合计 －65.00
(4)关联方应收应付款项、票据余额 （单位：元）
应收账款
企业名称 本期期末金额 占本期全部应收款
项余额的比重(％)
汕头市紫光古汉氨基酸公司 10,480,480.00 4.49
清华紫光古汉衡阳市中药饮
片有限公司 7,389,303.24 3.17
合计 17,869,783.24 7.66
企业名称 上年同期期末数 占上年全部应收 关联交易未结算金额
款项余额的比重(％)
汕头市紫光古汉氨基酸公司
清华紫光古汉衡阳市中药饮
片有限公司
合计
（七）、或有事项
或有负债金额：200.00万元
或有负债、或有损失对公司的影响：
湖南今天化肥化工股份有限公司为我公司担保流动资金贷款200万元，期限2年， 公司为其反担保流动资金贷款200万元，期限1年 .
（八）、资产重组：
1、购并重组：
购并次数：1次
购并价格:3,048.89万元
购并资产评估值:3,048.89万元
购并资产帐面值:2,753.73万元
购入资产支付方式:现金
购并方式:承担债务,整体兼并,取消法人地位
是否关联交易:是
购并效果:
正在进行整合、重组。
2.资产重组是否改变主营业务:否
清华紫光古汉生物制药股份有限公司
2001年8月9日
资产负债表
编制:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 年度:2001年6月30日
单位:人民币元
资产 注释 本期期初(合并) 本期期末(合并)
流动资产：
货币资金 注1 47,332,525.28 39,858,944.37
短期投资 注2 781,384.10 816,884.10
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 187,510,215.07 233,464,629.96
其他应收款 注4 40,046,220.82 46,284,877.81
预付帐款 注5 9,244,983.01 6,740,901.83
应收补贴款
存货 注6 89,850,030.40 95,340,765.77
待摊费用 注7 80,381.23 119,247.03
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 374,845,739.91 422,626,250.87
长期投资：
长期股权投资 注8 3,423,493.99 6,224,128.21
长期债权投资 注9 100,376.00 100,376.00
长期投资合计 注10 3,523,869.99 6,324,504.21
其中：合并价
差固定资产：
固定资产原价 304,620,375.97 313,814,745.19
减：累计折旧 89,152,605.74 93,892,576.50
固定资产净额 215,467,770.23 219,922,168.69
工程物资 36,255.33
在建工程 注11 40,743,280.10 39,895,878.85
固定资产清理 65,258.52
固定资产合计 256,211,050.33 259,919,561.39
无形资产及其
他资产：
无形资产 63,585,258.28 39,988,191.32
长期待摊费用 注12 101,518.60
其他长期资产 注13 3,589,574.27 5,879,755.70
无形资产及其
他资产合计 注14 67,276,351.15 45,867,947.02
递延税项：
递延税款借项
资产总计 701,857,011.38 734,738,263.49
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 注15 77,885,050.00 135,897,000.00
应付票据 7,200,000.00
应付帐款 注16 90,676,629.34 79,168,566.04
预收帐款 注17 30,000.00 1,598,120.50
应付工资 160,854.25 117,089.80
应付福利费 1,403,655.51 1,557,099.52
应付股利 2,195,210.49 260,810.49
应交税金 注18 19,240,589.72 13,733,923.10
其他应交款 367,549.11 -208,194.25
其他应付款 注19 75,765,978.76 39,846,179.08
预提费用 注20 1,294,672.77 2,761,775.99
预计负债
一年内到期的
长期负债 13,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 282,220,189.95 281,932,370.27
长期负债：
长期借款 注21 46,091,103.40 75,291,103.40
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 46,091,103.40 75,291,103.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 328,311,293.35 357,223,473.67
少数股东权益 7,415,935.91 7,190,833.27
股东权益：
股本 注22 203,028,425.00 203,028,425.00
减：已归还投
资股本净额 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 注23 117,425,281.65 117,425,281.65
盈余公积 注24 25,762,008.19 26,391,134.35
其中：法定公
益金 6,210,388.11 6,420,096.83
未分配利润 注25 19,914,067.28 23,479,115.55
外币报表折算
差额
其他权益
股东权益合计 366,129,782.12 370,323,956.55
负债和股东权
益总计 701,857,011.38 734,738,263.49
资产 注释 本期期初(母公司) 本期期末(母公司)
流动资产：
货币资金 注1 46,363,317.47 38,950,453.57
短期投资 注2
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 注3 176,331,528.32 222,629,319.63
其他应收款 注4 41,413,762.58 60,456,943.17
预付帐款 注5 8,934,230.06 6,008,415.45
应收补贴款
存货 注6 81,928,588.50 87,047,433.11
待摊费用 注7 75,067.80 75,067.80
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 355,046,494.73 415,167,632.73
长期投资：
长期股权投资 注8 26,455,037.01 27,800,744.14
长期债权投资 注9 100,376.00 100,376.00
长期投资合计 注10 26,555,413.01 27,901,120.14
其中：合并价
差固定资产：
固定资产原价 265,840,872.68 274,807,810.50
减：累计折旧 82,993,531.39 86,894,062.36
固定资产净额 182,847,341.29 187,913,748.14
工程物资 36,255.33
在建工程 注11 7,193,862.04 6,117,999.69
固定资产清理 39,752.56
固定资产合计 190,041,203.33 194,107,755.72
无形资产及其
他资产：
无形资产 45,457,773.94 22,051,896.38
长期待摊费用 注12
其他长期资产 注13 254,706.07
无形资产及其
他资产合计 注14 45,457,773.94 22,306,602.45
递延税项：
递延税款借项
资产总计 617,100,885.01 659,483,111.04
负债和所有者权益
流动负债：
短期借款 注15 58,910,000.00 117,710,000.00
应付票据 7,200,000.00
应付帐款 注16 65,413,302.15 56,681,867.53
预收帐款 注17 30,000.00 1,598,120.50
应付工资
应付福利费 582,690.56 770,757.65
应付股利 2,195,210.49 260,810.49
应交税金 注18 16,250,910.05 10,485,025.16
其他应交款 337,088.64 -235,064.35
其他应付款 注19 58,286,879.47 28,028,888.63
预提费用 注20 215,021.53 1,908,748.88
预计负债
一年内到期的
长期负债 13,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 215,421,102.89 224,409,154.49
长期负债：
长期借款 注21 35,550,000.00 64,750,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,550,000.00 64,750,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 250,971,102.89 289,159,154.49
少数股东权益
股东权益：
股本 注22 203,028,425.00 203,028,425.00
减：已归还投
资股本净额 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 注23 117,425,281.65 117,425,281.65
盈余公积 注24 25,762,008.19 27,765,793.23
其中：法定公
益金 6,210,388.11 6,878,316.46
未分配利润 注25 19,914,067.28 22,104,456.67
外币报表折算
差额
其他权益
股东权益合计 366,129,782.12 370,323,956.55
负债和股东权
益总计 617,100,885.01 659,483,111.04
资产负债表附表
资产减值准备明细表
编制:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 年度:2001年6月30日 单位:人民币元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 13,586,904.14 189,260.56 13,397,643.58
其中：应收账款 11,196,983.41 189,260.56 11,007,722.85
其他应收款 2,389,920.73 2,389,920.73
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 239,171.20 239,171.20
其中：库存商品
原材料 239,171.20 239,171.20
四、长期投资减值准备合计 2,976,211.21 2,976,211.21
其中：长期股权投资 2,975,211.21 2,975,211.21
长期债权投资 1,000.00 1,000.00
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
利润及利润分配表
编制: 清华紫光古汉生物制药股份有限公司 年度:2001年1至6月
单位:人民币元
上年同期(合并) 本期(合并)
一、主营业务收入 128,916,945.69 135,774,475.51
减：主营业务成本 58,965,796.69 79,195,491.69
主营业务税金及附加 862,028.62 853,997.38
二、主营业务利润 69,089,120.38 55,724,986.44
加：其他业务利润 8,518,233.09 85,105.59
减：营业费用 29,292,706.31 21,516,578.95
管理费用 23,891,894.05 25,790,124.67
财务费用 3,057,892.67 3,849,397.95
三、营业利润 21,364,860.44 4,653,990.46
加：投资收益 -12,105.97 401,755.26
补贴收入
营业外收入 59,917.95 234,475.92
减：营业外支出 220,762.96 568,421.58
四、利润总额 21,191,909.46 4,721,800.06
减：所得税 7,010,339.84 784,928.54
少数股东损益 -51,544.60 -257,302.91
五、净利润 14,233,114.22 4,194,174.43
加：年初未分配利润 36,890,744.99 19,914,067.28
其他转入
六、可供分配的利润 51,123,859.21 24,108,241.71
减：提取法定盈余公积 1,483,310.52 419,417.44
提取法定公益金 651,656.61 209,708.72
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
的利润 48,988,892.08 23,479,115.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利 33,838,070.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 15,150,822.08 23,479,115.55
上年同期(母公司) 本期(母公司)
一、主营业务收入 127,132,139.05 128,253,438.24
减：主营业务成本 57,621,248.21 74,402,908.93
主营业务税金及附加 722,966.77 624,301.73
二、主营业务利润 68,787,924.07 53,226,227.58
加：其他业务利润 8,518,233.09 85,105.59
减：营业费用 29,120,247.83 20,625,025.17
管理费用 23,571,418.01 22,962,654.19
财务费用 2,991,907.87 3,737,654.02
三、营业利润 21,622,583.45 5,985,999.79
加：投资收益 -218,284.38 -632,870.87
补贴收入
营业外收入 59,917.95 103,043.98
减：营业外支出 220,762.96 521,850.04
四、利润总额 21,243,454.06 4,934,322.86
减：所得税 7,010,339.84 740,148.43
少数股东损益
五、净利润 14,233,114.22 4,194,174.43
加：年初未分配利润 19,914,067.28
其他转入
六、可供分配的利润 14,233,114.22 24,108,241.71
减：提取法定盈余公积 419,417.44
提取法定公益金 209,708.72
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配
的利润 14,233,114.22 23,479,115.55
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
弥补累计亏损
八、未分配利润 14,233,114.22 23,479,115.55
利润及利润分配表
编制:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2000年度 单位:人民币元
2000年调整(合并) 2000年调整(母公司)
一、主营业务收入 283,561,384.77 280,290,781.61
减：主营业务成本 139,729,096.91 137,172,709.42
主营业务税金及附加 1,963,399.97 1,732,293.94
二、主营业务利润 141,868,887.89 141,385,778.25
加：其他业务利润 8,546,181.78 8,546,181.78
减：营业费用 59,794,081.20 59,462,134.30
管理费用 48,152,810.95 47,230,006.49
财务费用 5,782,487.16 5,761,206.17
三、营业利润 36,685,690.36 37,478,613.07
加：投资收益 485,585.41 -157,354.51
补贴收入 1,963,700.43 1,963,700.43
营业外收入 1,677,076.76 1,667,965.81
减：营业外支出 2,157,448.02 2,137,584.88
四、利润总额 38,654,604.94 38,815,339.92
减：所得税 8,485,383.15 8,485,383.15
少数股东损益 -160,734.98
五、净利润 30,329,956.77 30,329,956.77
加：年初未分配利润 27,971,674.03 27,971,674.03
其他转入
六、可供分配的利润 58,301,630.80 58,301,630.80
减：提取法定盈余公积 3,032,995.68 3,032,995.68
提取法定公益金 1,516,497.84 1,516,497.84
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 53,752,137.28 53,752,137.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 33,838,070.00 33,838,070.00
弥补累计亏损
八、未分配利润 19,914,067.28 19,914,067.28
利润表附表
净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.05 15.12 0.274 0.270
营业利润 1.26 1.27 0.023 0.020
净利润 1.13 1.14 0.021 0.020
扣除非经常性损益
后的净利润 1.12 1.13 0.020 0.020
现金流量表
编制:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 年度:2001年1至6月 单位:人民币元
项目 合并报表 母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金 127,442,857.01 116,917,389.84
收到的税费返还
收到的其他与经营
活动有关的现金 695,714.18
现金流入小计 128,138,571.19 116,917,389.84
购买商品、接受劳务
支付的现金 59,309,705.23 52,248,169.01
支付给职工以及为
职工支付的现金 29,802,734.00 27,227,246.81
支付的各项税费 19,818,037.38 19,008,256.40
支付的其他与经营
活动有关的现金 54,744,275.53 55,055,951.00
现金流出小计 163,674,752.14 153,539,623.22
经营活动产生的现金
流量净额 -35,536,180.95 -36,622,233.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额 3,500.00
收到的其他与投资
活动有关的现金 1,342.00 1,342.00
现金流入小计 4,842.00 1,342.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 13,934,912.99 13,617,161.20
投资所支付的现金 2,000,001.00 2,000,001.00
支付的其他与投资活动
有关的现金 24,303,156.20 24,303,156.20
现金流出小计 40,238,070.19 39,920,318.40
投资活动产生的现金流量净额 -40,233,228.19 -39,918,976.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 123,300,000.00 123,000,000.00
收到的其他与筹资
活动有关的现金 5,624.60
现金流入小计 123,305,624.60 123,000,000.00
偿还债务所支付的现金 49,188,000.00 48,200,000.00
分配股利、利润或偿付
利息所支付的现金 5,667,165.74 5,667,165.74
支付的其他与筹资
活动有关的现金 122,990.25 8,348.00
现金流出小计 54,978,155.99 53,875,513.74
筹资活动产生的
现金流量净额 68,327,468.61 69,124,486.26
四、汇率变动对现金的影响 3,859.62 3,859.62
五、现金及现金等价物净增加额 -7,438,080.91 -7,412,863.90
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 4,194,174.43 4,194,174.43
加：少数股东损益 -257,302.91
计提的资产减值准备
固定资产折旧 6,737,637.98 5,959,229.02
无形资产摊销 597,916.96 406,727.56
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -38,865.80
预提费用增加（减：减少） 1,467,103.22 1,693,727.35
处置固定资产、无形
资产和其他长期
资产损失（减：收益）
固定资产报废损失 226,000.00 226,000.00
财务费用 3,849,397.95 3,737,654.02
投资损失(减：收益) -401,755.26 632,870.87
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -5,490,735.37 -5,118,844.61
经营性应收项目的
减少(减：增加) -49,502,730.14 -62,415,157.29
经营性应付项目的
增加(减：减少) -46,566,872.90 -38,305,675.75
其他 49,649,850.89 52,367,061.02
经营活动产生的现金流量净额 -35,536,180.95 -36,622,233.38
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 39,858,944.37 38,950,453.57
减:现金的期初余额 47,332,525.28 46,363,317.47
现金等价物的期末余额 816,884.10
减:现金等价物的期初余额 781,384.10
现金及现金等价物净增加额 -7,438,080.91 -7,412,863.90
