每日必读重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1、 公司法定中文名称：清华紫光古汉生物制药股份有限公司
一、 公司法定英文名称：Tsinghua Unisplendour Guhan
Bio－Pharmaceutical Corporation Limited
2 、公司法定代表人：张本正(董事长)
3 、公司董事会秘书：廖德林
联系电话及传真：0734－8239335 电子信箱：stocks@guhan.com.
联系地址：湖南省衡阳市先锋路54号
公司股证事务代表:周世武
联系电话及传真：010－62780818 电子信箱：zhousw@thunis.com
4、 公司注册及办公地址：湖南省衡阳市先锋路54号
邮编：421001
公司国际互联网网址http://www.guhan.com
公司电子信箱:Webmaster@guhan.com
5、 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》。
登载公司年度报告的国际互联网：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：湖南省衡阳市先锋路54号公司三楼董秘办
6 、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：紫光古汉
股票代码：000590
1、 本年度主要利润指标情况
(1) 利润总额：－67,217,741.37元
(2) 净利润：－59,670,419.35元
(3) 扣除非经常性损益后的净利润：－40,222,106.09元
(4) 主营业务利润：93,285,469.20元
(5) 其它业务利润：98,992.12元
(6) 营业利润：－47,958,306.74元
(7) 投资收益：－14,156,259.44元
(8) 补贴收入：2,005.00元
(9) 营业外收支净额：－5,105,080.19元
(10) 经营活动产生的现金流量净额：－50,999,313.68元
(11) 现金及现金等价物净增加额：－17,850,771.06元
2 、公司近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
(1) 主要财务数据
指标项目 2001 年度 2000 年度
调整后 调整前
主营业务收入(万元) 245,678,437.08 283,517,578.35 283,517,578.35
净利润(万元) －59,670,419.35 14,586,370.06 30,329,956.77
总资产(万元) 695,049,908.18 606,128,433.64 631,856,179.04
股东权益(万元) 279,942,110.64 344,065,302.15 375,294,174.63
每股收益(元/股)摊薄 －0.29 0.07 0.15
每股收益(元/股)加权 －0.29 0.07 0.15
扣除非经常性损益后
的每股收益(元/股) －0.20 0.04 0.12
每股净资产(元) 1.38 1.69 1.85
调整后每股净资产(元) 1.30 1.62 1.77
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) －0.25 0.04 0.04
净资产收益率(％)摊薄 －21.32 4.24 8.08
净资产收益率(％)加权 －18.99 4.33 8.42
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率(％) －14.42 2.48 6.69
非经常性收益 －19,448,313.26 6,230,000.00 6,230,000.00
指标项目 1999 年度
调整后 调整前
主营业务收入(万元) 219,627,365.27 219,627,365.27
净利润(万元) 5,559,664.39 114,404,433.29
总资产(万元) 586,871,664.39 596,855,823.08
股东权益(万元) 329,576,967.81 345,062,153.58
每股收益(元/股)摊薄 0.049 0.101
每股收益(元/股)加权 0.054 0.111
扣除非经常性损益后
的每股收益(元/股) 0.051 0.103
每股净资产(元) 2.922 3.059
调整后每股净资产(元) 2.788 2.925
每股经营活动产生的
现金流量净额(元) －0.092 －0.092
净资产收益率(％)摊薄 1.687 3.315
净资产收益率(％)加权 1.644 3.268
扣除非经常性损益后的
加权净资产收益率(％) 1.710 3.332
非经常性收益 －223,894.83 －223,894.83
(2) 利润表附表
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 33.32 29.69 0.46 0.46
营业利润 －17.13 －15.26 －0.24 －0.24
净利润 －21.32 －18.99 －0.29 －0.29
扣除非经常性损
益后的净利润 －16.20 －14.42 －0.20 －0.20
一、股份变动情况表
报告日期 2001年12月31日 数量单位：股 每股面值：1元
本次变动前 本次变动后
一、未上市流通股份
1.发起人股份 108,780,899 108,780,899
其中，国家持有股份 85,312,800 85,312,800
境内法人持有股份 23,468,099 23,468,099
2.募集法人股份 30,693,600 30,693,600
3转配股 373,926 0
未上市流通股份合计 139848425 139,474,499
二、已上市流通股份
人民币普通股 63,083,124 63,528,654
三、高管人员股 96,876 25,272
四、股份总数 203,028,425 203,028,425
本次变动增减(＋，－)
配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计
一、未上市流通股份
1.发起人股份
其中，国家持有股份
境内法人持有股份
2.募集法人股份
3转配股 －373,926 －373,926
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
人民币普通股 445,530 445,530
三、高管人员股 －71,604 －71,604
四、股份总数 0 0
本期股份总数及结构变动情况说明：
1、经深圳证券交易所批准，本公司373,926股法人转配股于2001年1月5日上市 流通。
2、本期高管人员股减少71,604股系相关高管人员因已不在高管人员岗位， 经 深圳证券交易所批准于2001年3月2日解冻。
二、股东持股情况(截至2001 年12 月31 日)
1、 2001 年末公司共有股东30,436 户。
2、 前十名股东持股情况
名次 股东名称 本期末持股数(股) 本期持股变动增减
情况(＋/－)
1 清华紫光(集团)总公司 43,524,000 报告期内无变动
2 衡阳市国资局 41,788,800 报告期内无变动
3 湖南省医药包装广告衡阳公司 11,539,260 报告期内受让衡
阳市药材公司发
起人境内法人股540万股
4 中国药材公司 8,765,699 报告期内无变动
5 工行衡阳市信托公司 5,490,000 报告期内无变动
6 湖南省耒阳耒能实业公司 2,700,000 报告期内无变动
7 深圳市旭能投资有限公司 2,700,000 报告期内无变动
8 衡阳市湘南机动车零件供应站 1,584,360 报告期内无变动
9 上海新元投资有限公司 1,012,400 报告期内受让
10 上海发成贸易有限公司 1,000,000 报告期内受让
名次 股东名称 持股占总股本比例(％) 股份性质
1 清华紫光(集团)总公司 21.44 国有股
2 衡阳市国资局 20.58 国有股
3 湖南省医药包装广告衡阳公司 5.68 境内法人股
4 中国药材公司 4.32 境内法人股
5 工行衡阳市信托公司 2.70 境内法人股
6 湖南省耒阳耒能实业公司 1.33 境内法人股
7 深圳市旭能投资有限公司 1.33 境内法人股
8 衡阳市湘南机动车零件供应站 0.78 境内法人股
9 上海新元投资有限公司 0.50 境内法人股
10 上海发成贸易有限公司 0.49 境内法人股
2、十大股东持股相关情况说明:
(1)公司前10名股东之间无关联关系。
(2)清华紫光(集团)总公司持有本公司21.44％的股份,属发起人国家股， 报告 期内清华紫光(集团)总公司持有本公司的股权无质押、冻结情况。
(3)衡阳市国资局代表国家持有本公司20.58％的股份，属发起人国家股。报告 期内衡阳市国有资产管理局持有本公司的股权无质押、冻结情况。
(4) 报告期内湖南省医药包装广告衡阳公司受让衡阳市药材公司发起人境内法 人股540万股，本次股权转让的相关公告刊登于2001年3月30日的《中国证券报》和 《证券时报》上。报告期末湖南省医药包装广告衡阳公司持有本公司5.68％的法人 股,报告期内湖南省医药包装广告衡阳公司持有本公司的股权无质押、冻结情况。
三、公司控股股东情况介绍
本公司第一大股东清华紫光(集团)总公司为本公司实质控制人。
注册地址：北京市海淀区清华大学(东门外双清路)紫光大楼
地址：北京市海淀区清华大学东门紫光大楼
注册资本：39451万元人民币
法人代表：张本正
公司经营范围：主要从事电力、电子、化工、能源、医疗器械、机械、仪器仪 表、生物、环保、汽车工艺及新材料的技术开发、技术转让、生产、销售、咨询服 务。
清华紫光(集团)总公司的前身是清华大学科技开发总公司，成立于1988年7月。 1993年4月，为适应企业发展的需要和外部环境的变化， 进一步建立起符合市场经 济要求的企业经营管理机制，经原国家教委批准，清华大学科技开发总公司改组为 清华紫光(集团)总公司，在北京市工商局注册，注册资本39451万元， 并再次经北 京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业。目前，公司已发展成为集技工贸 于一体，以科技开发为基础，以信息产业、环保产业和医药产业为支柱的多元化发 展的高技术企业集团公司。1999年12月，清华紫光(集团)总公司已被国务院批准进 入520户国家重点企业之列。
四、其他持股在10％以上(含10％)的法人股东情况：
本公司第二大股东衡阳市国资局持有本公司股份41,788,800股占本公司总股本 的20.58％。
衡阳市国有资产管理局由湖南省衡阳市人民政府于1993年6月1日在衡阳市成立， 住所为湖南省衡阳市解放路85号，法定代表人王新民。衡阳市国有资产管理局代表 衡阳市人民政府行使国有资产管理的行政主管部门，负责国有资产的清产核资、产 权界定、处理产权纠纷、进行产权登记、资产评估等基础性管理工作，同时负责监 缴国有资产产权权益，代表国家行使上市公司国有股权的管理。
一、公司现任董事、监事及高管人员基本情况
姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
张本正 董事长 男 61 2000年－2003年 0 0
申甲球 党委书记、
副董事长 男 69 2000年－2003年 25272 25272
张喜民 副董事长 男 38 2000年－2003年 0 0
李子实 董事、总经理 男 44 2000年－2003年 0 0
曾巍巍 董事、副总经理 男 49 2000年－2003年 0 0
、党委副书记
陈更宇 董事 男 35 2000年－2003年 0 0
刘炳成 董事 男 38 2000年－2003年 0 0
袁瑞芝 监事会召集人 男 43 2000年－2003年 0 0
冯 监事 女 51 2000年－2003年 0 0
朱省凡 监事 男 42 2000年－2003年 0 0
金联明 副总经理 男 29 2000年－2003年 0 0
孙仲东 副总经理 男 37 2000年－2003年 0 0
王刚生 副总经理 男 36 2000年－2003年 0 0
廖德林 董事会秘书 男 37 2000年－2003年 0 0
刘 颍 财务负责人 女 33 2000年－2003年 0 0
二、董事、监事在股东单位的任职情况
姓 名 任职单位 职 务
张本正 清华紫光(集团)总公司 法人代表、副董事长
张喜民 清华紫光(集团)总公司 党委书记、常务副总裁
冯(马加去 清华紫光(集团)总公司 副总裁
单人旁的侵)
三、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬情况
1、 报酬确定依据
本公司董事、监事均未在公司领取额外报酬。在本公司高管人员按照其所在岗 位，依据湖南省人事厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。在本公 司兼任了其他职务的董事、监事按照其所在岗位和工作业绩，依据湖南省人事厅和 劳动厅有关工资管理和等级标准的规定由本公司按月发放工资，按公司奖惩制度发 放奖金，对公司作出重大贡献的，由董事会批准给予重奖。没有在本公司兼任其他 职务的董事、监事，没有在本公司领取报酬。
2 、公司现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为67万元，其中金额最高 的前三名董事的报酬总额为32万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额为44万 元。本年度高管人员报酬区间为1－3万元5人，3－5万元4人，5－10万元1人，10－ 20万元2人。
本年度董事张本正、张喜民、监事冯(马加去单人旁的侵)没在本公司领取报酬， 他们三人在清华紫光(集团)总公司领取报酬。
四、报告期内董事、监事、高管人员离任情况及原因
鉴于陈更宇先生因工作变动，经2001 年4月26日公司第三届董事会第六次会议 审议并一致同意陈更宇先生辞去本公司副总经理职务。
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不 断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司 章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，并正在按照中国证监会和国 家经贸委于2002 年1月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求加紧完 善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》和《总经理工作细则》。这些规则主要内容如下：
(一)关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司能够严格按照《股东大会规范 意见》和《公司章程》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更 多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定 价依据予以充分披露。
(二)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会 直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。
(三)关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人 数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各 位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟 悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事 人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。
(四)关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求； 公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本 着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司总经理和其他高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督。
(五)关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、
监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明， 符合
法律法规的规定。
(六)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
(七)关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股 东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完 整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照 有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公 司将严格按照《公司法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作， 努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。
二 、独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导 意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，拟在2002 年6月30日前按照有关规定建立独立董事制度。
一、股东大会的召开情况及决议内容
本报告期内公司共召开两次股东大会，会议情况如下：
(一)公司2000年第二次临时股东大会于2001年2月20日上午9时在公司总部( 湖 南省衡阳市先锋路54号)六楼会议室召开。出席本次会议的股东及其股东代表共105 人，代表股份103,835,661股，占公司总股本的51.44％。本次大会通过的决议刊登 于2001年2月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。
(二)公司2000年年度股东大会于2001年5月28日上午9时在公司总部六楼会议室 召开。出席本次会议的股东及其股东代表共165人，代表股份105,236,537股，占公 司总股本的51.83 ％。本次大会通过的决议刊登于2001 年5月29 日的《中国证券 报》和《证券时报》上。
一、经营情况
1 、主营业务范围及经营状况
本公司是湖南省高新技术企业，属医药制造行业，集中成药、西药制剂和生化 制药为一体，是全国中成药工业重点企业五十强之一，全国目前最大的西药制剂生 产企业之一，中南地区最大的血液制品生产企业，为国家大型企业。
本公司主要生产以古汉养生精(口服液、片剂)为代表的中药系列产品，以葡萄 糖注射液等各类输液为代表的西药制剂系列产品，以及以人血白蛋白和丙种球蛋白 为代表的血液制品系列产品。2001年，本公司共完成工业总产值(现行价)29340 万 元，比上年29939万元下降2％，主营业务收入24568万元,比上年28352万元下降 13 ％。实现利润总额为－6722万元，比上年2293万元下降393％，净利润－5967万元， 比上年1459万元下降509％。
其中占主营业务收入总额10％以上的主要产品具体情况如下：
产品名称 销售收入(元) 销售成本(元) 毛利率 ％
古汉养生精(口服液) 70,418,744.91 37,447,256.89 46.82
克林霉素磷酸酯 38,751,883.28 14,646,971.56 62.20
葡萄糖注射液 38,164,152.32 32,531,009.97 14.76
人血白蛋白 37,349,496.30 34,007,592.09 8.95
2、 主要供应商和客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为7022万元，占年度采购总额的38％。前五名 客户销售额合计 5116万元，占公司销售总额的23.33％。
二、2001 年度公司的投资情况
报告期内，公司投资额为4345万元，比上年的2868万元增加1477万元，增长51. 50％。
1 、募集资金的运用和结果(单位:万元)
募集资金的方式 承诺投资项目 承诺运用日期 项目总投资
A股发行 6亿片/年古汉养生精片 1996－03－01 4,500.00
A股配股 50万瓶/年西汉古酒 1997－12－31 1,000.00
A股配股 1000万扎/年冲剂、颗粒剂 1999－12－31 3,240.50
募集资金的方式 项目预计收益 实际投资项目 实际投资金额
A股发行 6,000.00 10亿片/年古汉养生精片 3,150.00
A股配股 200.00 50万瓶/年西汉古酒 811.50
A股配股 1,413.00 1000万扎/年冲剂、颗粒剂 2534
募集资金的方式 实际投资日期
A股发行 1996－03－01起
A股配股 1997－12－31起
A股配股 1999－12－31起
2、尚未使用的募集资金去向：
公司报告期没有募集新的资金，公司前三次募集资金尚有1021.5万元暂时没有 投入。尚未使用的募集资金暂时用于补充公司流动资金。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
报告期公司无新的项目变更情况。
4、项目进度及收益情况：
(1)本公司投资的古汉养生精片生产线，现已形成6亿片/年的生产能力， 该产 品被国家中医药管理局列为"八五"国家中医药科技攻关项目和重点出口中成药产品， 被国家科委列为"99国家火炬计划项目。该产品上市后， 深受广大消费者的喜爱。 2001年本公司对该项目继续投资了350万元，累计已向该项目投资3150万元。 2002 年本公司视该项目资金的需求和市场情况决定是否向该项目继续投资。
(2) 50万瓶/年西汉古酒生产线已于1999年建成并已上市销售， 但由于该产品 属"准”字号药品，按有关法规，只能局限在医院和药店销售， 虽然该产品有明显 疗效，但特定的消费对象制约了该产品的规模，本公司现已开发出西汉古酒的第一 个系列产品——古汉养生酒，该产品定位为保健食品酒，现已获得正式生产批文， 本公司共计已向该项目投资811.5万元。2002年该产品即可上市销售。
(3) 颗粒剂GMP改造项目现正在建设之中， 本公司在该项目建设中考虑到公司 几个剂型的新产品近期都要进行GMP改造，为提高资金使用效率， 避免重复建设， 从经济、高效、合理布局的角度出发，在此项目的实施中公司首先投资建设了与当 前生产不匹配而急需建设的前处理车间、提取车间和中心化验室等。2001年，本公 司已向该项目投资1003万元，累计共向该项目投资2534万元。2002年将结合公司其 他几个剂型的改造，对颗粒剂的制剂和包装生产线进行改造。
(4) 根据《湖南省武陵源世界自然遗产保护条例》，本公司控股的下属子公司 张家界古汉山庄有限责任公司的主要经营资产古汉山庄在拆迁范围之内，属于拆迁 对象。2001年11月，该公司已停止营业，古汉山庄已拆迁完毕。该项目已经清算。 根据天职孜信会计师事务所有限公司对该项目出具的清算报告，本公司对该项目的 投资损失净额为－1434.3万元。
其他募集资金投资项目本报告期之前均已完成，且有关情况已在以前定期报告 中作了披露，本报告期的收益情况已并入合并报表。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
(1) 2001年1月，公司出资1元收购了汕头创高集团有限公司持有的汕头红卫氨 基酸厂80％的股权，并通过汕头市红卫氨基酸厂( 现已将汕头红卫氨基酸厂改制成 汕头市紫光古汉氨基酸有限公司)持有汕头市亚联药业有限公司68％的股权。 该项 收购已于2001年1月完成。汕头市紫光古汉氨基酸有限公司，注册资本729.41万元， 本公司出资占该公司总出资额的80％，该公司经营范围为：研制开发氨基酸原料、 药物原料等。2001 年实现主营业务收入1192万元，利润总额 －74万元，净利润－ 81万元，总资产5489万元。
(2) 2001年1月16日，本公司与清华紫光(集团)总公司签订了《资产转让协议》 ，本公司受让清华紫光(集团)总公司部分资产，主要包括清华紫光(集团)总公司药 业营销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存货、应收 帐款和现金等资产，以2000年10月31日为基准日，上述资产价值共计人民币3,048 .89万元，并于2001年5月16日完成资产转让。上述资产转让完成后，本公司对原清 华紫光(集团)总公司药业营销事业部的人员和资产进行了整合，并分别在北京、上 海、广州三地注册成立子公司，主营本公司产品销售。其中：北京清华紫光古汉经 贸有限公司，注册资本100万元，本公司出资占该公司总出资额的80％， 该公司经 营范围为：保健食品、饮料等。 2001 年实现主营业务收入363万元， 利润总额－ 65万元，净利润－65万元，总资产384万元；上海清华紫光古汉产品营销有限公司， 注册资本100万元，本公司出资占该公司总出资额的80％， 该公司经营范围为：食 品。 2001 年实现主营业务收入89万元，利润总额－121万元，净利润－121万元， 总资产89.6万元；广州市紫光古汉销售有限公司，注册资本108万元， 本公司出资 占该公司总出资额的80％，该公司经营范围为：批发和零售贸易。 2001 年实现主 营业务收入4万元，利润总额 －64万元，净利润－64万元，总资产183.5万元。
其他非募集资金投资项目的有关情况已在以前定期报告中作了披露，本报告期 未分配利润。
三、公司财务状况
单位：元
项 目 2001 年 2000 年 增减数
总资产 695,049,908.18 606,128,433.64 88,921,474.54
长期负债 24,341,103.40 35,550,000.00 －11,208,896.60
股东权益 279,942,110.64 344,065,302.15 －64,123,191.51
主营业务利润 93,285,496.20 141,839,579.57 －48,554,083.37
净利润 －59,670,419.35 14,586,370.06 －74,256,789.41
项 目 增减率 变动原因
总资产 14.67％ 存货及固定资产增加
长期负债 －31.53％ 长期借款减少
股东权益 －18.64％ 经营亏损及投资损失
主营业务利润 －34.23％ 产品销售价格下降
净利润 －509.08％ 经营亏损及投资损失
四、公司经营环境及宏观政策法规变化对公司的影响
1 、2001 年公司研发的丹黄颗粒(中药新药三类)、氯化钾注射液(西药新药四 类)、盐酸丁洛地尔(西药新药四类)、静脉注射丙种球蛋白、古汉养生酒(保健食品) 已获得生产批文，2002年可以投放市场。2002年预计还有3－5个新产品可以获得生 产批文。新产品的上市是公司新的利润增长点。
2 、2001 年公司衡阳制药厂输液产品生产线已全部通过了GMP认证，输液生产 能力已由过去的4750万瓶/年提高到8000万瓶/年，衡阳中药厂古汉养生精片剂一期 工程已完成GMP改造，将于2002年初进行认证验收。通过改造， 现古汉养生精片剂 的生产能力已由过去的8000万片/年提高到6亿片/年。 这标志着公司生产规模和规 范管理水平又上了一个新台阶。
3 、中国成功入世对中药行业的影响将是深刻和长远的，公司将以此为契机进 一步扩大贸易出口，增强创汇能力。
4 、新修订的《中华人民共和国药品管理法》正式实施，对进一步加强和规范 公司的药品监督管理工作起到了积极作用。
5、根据国家、省、市关于加快建立博士后流动工作站， 促进地方经济发展的 有关规定，结合企业发展实际，公司2001年申请建立博士后流动工作站已获得有关 部门批准。建立博士后流动工作站是当今国内外富有市场竞争力的大企业、大型企 业集团适应知识经济挑战，加快产、学、研一体化建设步伐，抢占科技制高点，依 靠高科技人才尽快取得高新科技成果并转化为现实生产力，快速培育和提高本企业 科技竞争实力，参与全球经济竞争的一项具有重大现实意义的科技创新战略工程。 公司将以此为契机，提升自身的核心竞争能力。
五、新年度的经营计划
2002年，公司将以市场为导向，以效益为中心，以股东利益最大化为目标。外 抓市场，内抓管理，开源节流，扭亏增盈。
1、努力开拓与经销商的业务联系，在同行业中确定一批战略合作伙伴， 积极 探索新的营销模式，加大新产品的市场开发力度，扩大独家产品古汉养生精的市场 覆盖面，提高竞争产品的市场占有率。
2 、引进国内外先进技术，加大在科研开发上的投入，力争对血液制品的深度 开发有新的突破，提高产品的附加值和竞争能力。
3 、进一步强化内部管理，在生产厂全面推行经济责任制，在管理部门实行费 用定额管理，降低成本，压缩费用，增加绩效。
4、进一步完善法人治理结构，在各项业务决策和经营活动中， 坚持制度化、 规范化、程序化，建立独立董事制度，强化内部控制和监督职能。
5、加快人力资源开发和利用，建立人员评价、激励机制和竞争上岗机制， 优 化员工队伍结构，在高管人员中试行年薪制和建立相应的绩效考评体制，以高效而 富有竞争力的激励机制来提升企业人力资源优势。
六、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案
经天职孜信会计事务所有限公司审计，公司2001 年度实现净利润－ 59, 670 ,419.35元，按10％提取法定公积金0元，按5％提取法定公益金 0元， 加上以前年 度结转未分配利润1,159,259.30元，本年度累计可供分配利润共计－58,511, 160 .05元，拟提议本次分配方案为不分配，也不进行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案或资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。2001 年度实际实施的利润分配政策与2000 年度报告预计的分配政策基本相符。
2001 年公司监事会本着对全体股东高度负责的精神，根据《公司法》、 《证 券法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监督职责，积极努力地开展工作。现 将本年度监事会工作报告如下：
一、报告期内监事会召开了三次会议会议。召开情况及决议内容如下：
1 、2001年1月16日， 公司第三届监事会第三次会议在公司总部四楼会议室召 开，会议审议并通过以下事项：
(1)审议通过公司2000年度监事会报告。
(2)审议并同意公司2000年年度报告正文及年度报告摘要。
(3)对本公司第三届第三次董事会《关于受让清华紫光(集团) 总公司药业营销 事业部资产的决议》进行调整的议案(关联交易)进行了认真审议。与会监事一致认 为：
公司本次收购清华紫光(集团)总公司药业营销事业部之资产的过程完全符合中 国证监会《关于规范上市公司重大资产购买和出售行为的通知》及《深圳证券交易 所股票上市规则》的要求。
上述交易定价合理，程序规范，没有损害股东利益或造成公司资产损失。公司 董事会严格履行了诚信义务。
上述收购将有利于本公司的持续发展，提高本公司的竞争能力。
本次会议的以上决议刊登于2001 年1月18日的《中国证券报》和《证券时报》。
2 、2001 年2月20日，公司第三届监事会第四次会议在公司总部监事会召集人 办公室召开。会议审议并通过了2001年度监事会工作计划和公司监事会工作暂行规 定。
3 、2001 年4月26日，公司第三届监事会第五次会议在北京清华紫光(集团)总 公司紫光大楼3楼会议室召开。 会议对公司三届六次董事会审议通过的《关于公司 总经销紫光集团卵磷脂产品的决议》进行了认真审议，与会监事一致认为：
本次关联交易的交易过程完全符合中国证监会《深圳证券交易所股票上市规则》 的要求。
本次关联交易定价合理，程序规范，没有损害股东利益或造成公司资产损失。 公司董事会严格履行了诚信义务。
本次关联交易有利于增加公司销售收入，提高本公司的盈利能力。
本次会议决议刊登于2001 年4月27日的《中国证券报》和《证券时报》。
4 、2001 年8月7日， 公司第三届监事会第六次会议在公司总部四楼会议室召 开。会议审议并通过了以下决议：
(1)审议通过了《关于计提固定资产、在建工程、无形资产、 委托贷款减值准 备的议案》；
(2) 审议通过了《关于执行新的企业会计制度和准则对公司会计政策进行相应 变更以及对以前年度相关财务指标进行追溯调整的议案》；
(3)审议通过了《公司2001年中期报告》及《公司2001年中期报告摘要》， 并 同意公告。该项决议公告刊登于2001 年8月9日的《中国证券报》和《证券时报》。
二、列席了公司报告期内召开的五次董事会会议及两次股东大会会议。对董事 会决议及股东大会召开及决议程序进行了监督和确认。
三、报告期内监事会认真履行自己的职责，对以下事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范 运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制 度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务情况
公司监事会认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经 营成果，天职孜信会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价 是客观公正的。
3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。
4、公司收购、出售资产交易价格合理， 没有发现内幕交易和损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的行为。
5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
6、股东大会决议执行情况
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大 会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的 决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
一、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项。
二、公司本年度收购及出售资产、吸收、合并事项：
1、2001年1月，汕头创高集团有限公司将其全资拥有的直属企业－－汕头红卫 氨基酸厂80％的股权作价1元转让给本公司， 并与本公司共同作为改制成立的汕头 市紫光古汉氨基酸有限公司的股东。转让完成后，本公司又通过汕头市红卫氨基酸 厂(现已改制成汕头市紫光古汉氨基酸有限公司)持有汕头市亚联药业有限公司68％ 股权。汕头市紫光古汉氨基酸有限公司经营范围是：研制开发、生产氨基酸原料及 衍生物、药物原料及制剂、化学试剂、化工产品(不含化学危险品)，主要经营氨基 酸原料及衍生物、医药中间体、化学药剂，主要产品品种包括L－亮胺酸、L－苯丙 胺酸、L－苏胺酸、L－色胺酸等10几种产品；汕头市亚联药业有限公司经营范围是 研究开发生产大容量注射剂。该项收购有利于调整本公司的产品结构和实施本公司 的市场发展战略。
2、2001年1月16日，本公司与清华紫光(集团)总公司签订了《资产转让协议》， 本公司受让清华紫光(集团)总公司部分资产，主要包括清华紫光(集团)总公司药业 营
销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存货、应收 帐款和现金等资产，以2000年10月31日为基准日，上述资产价值共计人民币3,048 .89万元，并于2001年5月16日完成资产转让。上述资产转让完成后，本公司对原清 华紫光(集团)总公司药业营销事业部的人员和资产进行了整合，并拟在今年下半年 分别在北京、上海、广州三地注册成立子公司，主营本公司产品销售。受让清华紫 光(集团)总公司的部分资产是本公司资产重组的继续和完善，有利于本公司将清华 紫光(集团)总公司的品牌优势、人才优势及市场优势直接转化为本公司的生产力， 进一步提高本公司的资产质量和盈利能力；通过本次交易将实现对本公司业务的进 一步整合，有利于优化本公司的财务结构和资产结构，合理有效地发挥本公司整体 优势，有利于全体股东的利益；本次交易将有利于进一步提高本公司的研发水平。
三、报告期内公司重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
鉴于清华紫光(集团)总公司委托本公司经销其产品"紫薇"牌卵磷脂冲剂， 200 年4月26日双方签署了《总经销协议书》。本公司在2001年4月26日至2003年4月1日 期间，以独家总代理商的身份，负责在大陆地区销售清华紫光(集团)总公司指定的 代理产品－－"紫薇"牌卵磷脂冲剂。
2001年4月26日本公司第三届董事会第六次会议审议通过了此关联交易， 本公 司关联股东清华紫光(集团)总公司出任的董事在表决时根据规定进行了回避，未参 加投票表决。2001年5月28日本公司召开2000 年年度股东大会讨论通过了公司与清 华紫光(集团)总公司之间的《总经销协议》。为保证公司及非关联股东的利益不受 侵害，非关联股东得到公平对待，本公司关联股东清华紫光(集团)总公司在股东大 会表决时进行了回避，未参加投票表决。
交易内容：清华紫光(集团)总公司授权本公司在代理期间内指定产品在指定区 域的独家总代理商，代理产品为"紫薇"牌卵磷脂冲剂，代理期间为2001年4月26 日 至2003年4月1日，代理区域为中国大陆地区。
本次交易方案是根据有关法律、法规的规定作出，遵循了公开、公平、公正的 原则，交易价格遵循了市场定价的原则，充分利用了本公司现有经销网络资源，使 本公司得到新的发展，本交易未损害紫光生物全体股东的利益。
该事项2001年4月27日、5月29日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
2、资产、股权转让发生的关联交易：
本公司与清华紫光(集团)总公司于2001年1月16日签署了《资产转让协议》,本 公司董事会第三届四次会议讨论通过了关于协议收购清华紫光(集团)总公司部分资 产的议案,本次收购为关联交易，本公司关联股东清华紫光(集团) 总公司提名的董 事在表决时根据规定进行了回避，未参加投票表决。2001年2月20日召开的2000 年 度第二次临时股东大会审议通过了本公司与清华紫光(集团)总公司之间的《资产转 让协议》。为保证公司及非关联股东的利益不受侵害，非关联股东得到公平对待， 本公司关联股东清华紫光(集团)总公司在股东大会表决时根据规定进行了回避，未 参加投票表决。
交易内容：本次关联交易的双方本公司与清华紫光(集团)总公司于2001年1 月 16日在湖南省衡阳市签署了《资产转让协议》, 本次交易的标的为清华紫光(集团) 总公司药业营销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、应 收账款和现金等资产。经中瑞华会计师事务所对药业营销事业部进行审计，截止到 审计基准日2000年10月31日，该部总资产3,992.87万元，负债1,239.14万元，净资 产2,753.73万元，2000年1－10月，实现销售收入2,190.33万元，净利润753.74 万 元；经北京中企华资产评估有限责任公司评估，截止到评估基准日2000年10月31日， 该部分资产评估值为4,288.03万元，负债为1,239.14万元，净资产为3,048.89万元， 该评估结果已经国家财政部财企字(2001)14号文确认。本次交易的定价政策以净资 产定价，具体金额以北京中企华资产评估有限责任公司评估并报国家财政部确认的 结果为准，即交易金额为3,048.89万元。本次交易以现金方式支付。
截止2001年5月16日，本公司已完成本次资产收购的实施工作， 对本次收购的 出售资产包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存货、应收帐款和现金等资产， 已办理清点移交手续并转移至本公司，该部分资产已成为本公司的资产并已经计入 本公司的财务报表并按财务准则作了财务处理。
该事项已公告于2000年11月29日、2000年12月29日、2001年 1月18日、2001年 2月21日、2001年5月18日《中国证券报》、《证券时报》上。
3、公司与关联方存在的担保事项：
(1)为支持本公司的发展，2001年1－12月本公司第一大股东清华紫光(集团)总 公司先后为本公司借款提供了总金额为11500万元的担保。有关事项2001年5月10日、 5月15日、 7月18日、11月14日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
(2)由清华紫光(集团)总公司提供担保，本公司于2001年7月12日与中国银行湖 南省分行签署了授信额度协议，授信额度为11000万元，其中短期贷款额度为 8000 万元，开立银行承兑汇票额度为3000万元，授信额度使用期限为2001年7月12 日至 2002年7月12日。有关事项2001年8月25日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
4、其他重大关联交易：
2001年2月20 日本公司第三届董事会第五次会议讨论通过了《关于许可使用清 华紫光(集团)总公司优力康专有技术的议案》，与清华紫光(集团)总公司签署《许 可使用协议》，为保证公司及非关联股东的利益不受侵害，关联股东清华紫光( 集 团)总公司出任的董事在董事会表决时进行了回避，未参加投票表决。
交易内容：由清华紫光(集团)总公司许可本公司排他性的独家使用其拥有自主 知识产权的"优力康"青少年营养强化饮品的生产技术和生产工艺，本公司享有独家 使用专有技术的权利，清华紫光(集团)总公司不得再从事任何涉及该专有技术的产 品的生产和销售，也不得将该专有技术以转让、授权使用或任何形式的许可等方式 交由本公司以外的任何第三方使用。协议有效期为一年，合同期满可以优先续签。 专有技术的年使用价格为人民币180万元。
该事项已于2001年2月 21日公告于《中国证券报》、《证券时报》。
四、公司本年度的重大合同及其履行情况
1、2001年1月16日，清华紫光(集团)总公司与本公司签订了《资产转让协议》， 清华紫光(集团)总公司向本公司转让部分资产，主要包括清华紫光(集团)总公司药 业营销事业部的相关资产，包括但不限于相关的机器设备、办公用品、存货、应收 帐款和现金等资产，以2000年10月31日为基准日，上述资产价值共计人民币3,048 .89万元，并于2001年5月16日完成资产转让。
2、2001年2月20日，本公司与清华紫光(集团)总公司签署《许可使用协议》， 由清华紫光(集团)总公司许可发行人排他性的独家使用其拥有的“优力康”青少年 营养强化饮品的生产技术和生产工艺，本公司享有独家使用专有技术的权利，清华 紫光(集团)总公司不得再从事任何涉及该专有技术的产品的生产和销售，也不得将 该专有技术以转让、授权使用或任何形式的许可等方式交由非本公司以外的任何第 三方使用。协议有效期为一年，合同期满后发行人有优先续约权。专有技术的年使 用价格为人民币180万元。
3、本公司与湖南省衡阳宾馆2001年5月29日签署了《房屋租赁合同》，湖南省 衡阳宾馆将建筑面积为2100平方米的办公用房租赁给本公司使用，租赁期限为十年 (自2001年6月1日起至2011年5月31日)，租金为每年人民币45万元。
4、本公司于2001年2月26日与中国建设银行衡阳第三支行签订了人民币借款合 同，借款金额为2000万元，借款用途为流动资金周转，借款期限为一年，贷款利率 按月息4.875‰计算，按月计息。于2001年4月30日与中国银行湖南省分行签订了人 民币借款合同，借款金额为3000万元，借款用途为购买材料，借款期限为一年，贷 款利率按月息4.875‰计算，按月计息。以上借款合计为5000万元，均由清华紫光( 集团)总公司担保。
5、本公司于2001年5月11日与中国工商银行衡阳市城南支行签订了流动资金借 款合同，借款金额为2000万元，借款用途为购买材料，借款期限为一年，贷款利率 按月息5.3625‰计算，按月计息。以上借款由清华紫光(集团)总公司担保。
6、本公司于2001年6月15日与中国工商银行衡阳市城南支行签署了最高额抵押 合同，抵押标的为公司生产经营机器设备，最高抵押额为人民币5100万元，抵押期 限为2001年6月15日至2006年6月14日。
7、2001年6月28日，清华紫光古汉生物制药股份有限公司与中国工商银行衡阳 市城南支行签订了流动资金贷款合同，借款金额为人民币1000万元，借款用途为购 买原材料，借款期限为5个月，即自2001年6月28日至2001年11月27日，贷款利率为 月利率4.65‰，按月计息，以上贷款以公司机器设备作为抵押。
8、2001年7月16日，清华紫光古汉生物制药股份有限公司与中国建设银行衡阳 市第三支行签订了流动资金贷款合同，借款金额为人民币3000万元，借款用途为购 买原材料，借款期限为壹年，即自2001年7月16日至2002年7月15日，贷款利率为月 利率4.875‰，按月计息，以上贷款由清华紫光(集团)总公司提供担保。
9、 清华紫光古汉生物制药股份有限公司于2001年7月12日与中国银行湖南省 分行签署了授信额度协议，授信额度为人民币壹亿壹仟万元(11,000万元)，其中短 期贷款额度为人民币捌仟万元(8,000万元)， 开立银行承兑汇票额度为人民币叁仟 万元(3,000万元)，授信额度使用期限为2001年7月12日至2002年7月12日。 以上授 信贷款额度由清华紫光(集团)总公司提供担保。
10、 2001年8月21日， 清华紫光古汉生物制药股份有限公司与中国银行湖南 省分行签订了流动资金借款合同，借款金额为人民币壹仟万元(1,000万元)， 借款 用途为购买原材料，借款期限为壹年，即自2001年8月21日至2002年8月21日，借款 利率为月利率4.875‰，按月计息，利息按季度支付。
11、清华紫光古汉生物制药股份有限公司与中国银行湖南省分行签订了流动资 金借款合同，借款金额为人民币1500万元，借款用途为购买原材料，借款期限为一 年，其中500万元自2001年9月26日起至2002年9月26日止，1000万元自2001年10 月 30日起至2002年10月30日止，贷款利率为月利率4.875‰，按月计息， 利息按季度 支付。
12、清华紫光古汉生物制药股份有限公司于2001年12月5 日与中国工商银行衡 阳市城南支行签订了流动资金借款合同，借款金额为1000万元，借款用途为购买原 材料，借款期限为一年，借款利率为月息4.875‰，按月计息，利息按月支付。
五、担保事项：
2001年5月，本公司与湖南今天化肥化工股份有限公司签订担保协议。 湖南今 天化肥化工股份有限公司为本公司担保流动资金贷款200万元，期限2年。
六、委托理财事项：
报告期内本公司没有发生委托理财事项。
七、资产抵押事项：
本公司已将房屋建筑物4123万元、土地使用权1187万元、设备4952万元、合计 10262万元，抵押给银行用于贷款。
八、报告期内或延续到报告期内，公司或持股5 ％以上股东对公开披露承诺事 项的履行情况：
1、衡阳市国资局代表国家持有本公司20.58％的股份、湖南医药包装广告衡阳 公司持有本公司5.68％的股份，他们均没有在指定报刊和网站上披露过承诺事项。
2、清华紫光(集团)总公司持有本公司21.44％的股份,该公司2000年7月27日在 《中国证券报》和《证券时报》刊登的关于受让湖南古汉集团股份有限公司部分国 家股的公告中承诺，在本次受让古汉集团国有股后20年内不转让。报告期内，该公 司履行了承诺。
3、根据清华紫光(集团)总公司于2001年1月 16日向本公司出具的《清华紫光( 集团)总公司关于放弃同业竞争的承诺函》，清华紫光(集团) 总公司将其所属药业 营销事业部的资产转让给本公司，并承诺自转让协议生效之日起，不再从事与本公 司相同或与转让资产相关产品的生产和销售业务以及其他在商业上与本公司主营业 务、主导产品形成实质性竞争的活动。本公司在关联交易公告中作了相应披露，报 告期内清华紫光(集团)总公司履行了承诺，没有与本公司发生实质性的同业竞争行 为。
九、报告期内公司续聘天职孜信会计师事务所有限公司担任本公司审计工作。 公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬情况如下：
项目 2001年 2000年 备注
财务审计费用 35万元 28万元 公司承担在本公司所在地所发
生的差旅费和其他费用
其他费用 无 无 公司承担在本公司所在地所发
生的差旅费和其他费用
十、报告期内公司、公司董事会及董事、高管人员没有受到中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
根据中国证监会的要求，中国证监会长沙特派办于2001年12月19日到12月22日 对本公司近几年的应收账款进行了专项核查，并于2001年12月31日向本公司下达了 《关于对清华紫光古汉生物制药股份有限公司限期整改的通知》，《通知》指出： 1998年至2000年9月公司有4398 万元不实应收账款未计提坏帐准备和如实进行信息 披露。其中：业务员在结算中未平账的应收账款869万元， 各销售总代理及其他购 货单位在结算中未平账的应收账款2085万元，营销公司根据销售承包合同提成在结 算中未平账的应收账款1444万元。
出现此类问题是因为1998年至2000年9月期间， 公司通过两次配股吸并的衡阳 制药厂、南岳制药厂两个国有企业，由于各企业结算方式不一样，业务单位多，以 及公司在对营销体系进行改造和整合过程中，财务和营销人员岗位变化频繁，对账 不及时，处理不到位，出现了偏差。2000年9月，清华紫光(集团) 总公司入主本公 司后，现已统一了工作流程，完善了结算制度，纠正了偏差。
根据中国证监会长沙特派办提出的整改要求，本公司已向中国证监会长沙特派 办提交了专项核查整改报告，并于2002年2月2日在《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》全文刊登了整改报告。主要措施是：
1、清华紫光(集团)总公司已承诺用现金1450万元收购《通知》中所指的 1450 万元应收账款债权，并于2002年1月26日与本公司签订了《债权转让协议》， 并在 协议规定的2002年3月30日以前用现金1450万元收购《通知》中所指的本公司 1998 年至2000年9月期间的1450万元应收账款债权。湖南衡阳敬一堂医药(集团) 有限责 任公司(国有独资公司)承诺用现金1450万元收购《通知》中所指的1450万元应收账 款债权。并于2002年1月26日与本公司签订了《债权转让协议》， 并在协议规定的 2002年3月30日以前用现金1450万元收购《通知》中所指的本公司1998年至2000年9 月期间的1450万元应收账款债权。
2、公司按照《企业会计制度》和公司内控制度的有关规定， 对《通知》中所 指的应收账款计提坏帐准备1498万元，并采取追溯调整法相应调整公司2000年度的 留存收益。
十一、报告期内本公司执行33％的所得税率，没有享受所得税优惠政策。
十二、报告期内的其他重大事件
1、本公司于2001年2月20日召开的第三届董事会第五次会议决定出资320 万港 币，受让张作鑫、余经鹏和李斌分别持有的九新药业有限公司(设立于香港)20％、 10％和10％的股权。合计持有该公司股份2080000股，占该公司已发行股本的40％。 委派陈更宇、金联明出任九新药业有限公司董事。由于该项收购没能获得国家有关 部门的批准，因此该项收购无法实施。本公司已决定放弃此项收购。
2、经公司申请，深圳证券交易所批准，从2001年11月28日起， 公司股票简称 由“紫光生物” 变更为“紫光古汉” 。
一、 审计报告
天孜湘审[2002]第332号
审 计 报 告
清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001年度的现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李海来
中国·北京 中国注册会计师：刘剑峰
二○○二年三月三十日
二、 会计报告
三、 会计报告附注(附后)
会计报表注释
一、公司的基本情况
清华紫光古汉生物制药股份有限公司(原湖南古汉集团股份有限公司)于1995年 12月25日经中国证监会证监字(1995)198号文件批准，1996年1月19日在深圳证券交 易所挂牌上市。通过送红股、公积金转增股本及配股，公司股本现为203,028, 425 股，已经长沙孜信有限责任会计师事务所(2000)179号验资报告予以验证。 公司企 业法人营业执照号：4300001001756,注册地址：衡阳市先锋路54号，公司主要经营 范围：主营研制、开发生产“古汉养生精”系列产品，中西成药、生物血液制品、 保健饮料、保健药品。
二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.会计制度
原执行《股份有限公司会计制度》，从2001年1月1日起执行《企业会计制度》。
2.会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3.记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记 帐，对各种外币帐户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资 本性支出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入财务费用。
6.现金等价物的确定标准
本公司将持有时间短(一般3个月内)、流动性强， 易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7.坏帐核算的方法
1)本公司坏帐核算采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备金，根据历史经验， 确定提取比例如下：
A.1年以内的按2％计提；
B.1－2年的按10％计提；
C.2－3年的按20％计提；
D.3年以上的按50％计提。
2) 坏帐损失的确认标准
A.债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
B.逾期五年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足、确有证据表明不能 收回的应收款项。
8.存货的核算方法
1) 存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。
2) 核算方法：中药厂、清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、 汕头市紫光古 汉氨基酸有限公司材料按实际成本核算，南岳制药厂、制药厂材料按计划成本核算， 月末结转材料成本差异，将发出材料成本调整为实际成本。库存商品按实际成本核 算，发出时按加权平均法核算，低值易耗品领用时按一次摊销法核算。
3)期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。
9.短期投资的核算
1)本公司短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
2)本公司取得短期投资按实际支付的价款(包括税金、手续费等)，扣除实际支 付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成 本入帐，持有期间取得的现金股利或利息( 除取得时已计入应收项目的现金股利或 利息外)，以实际收到时作为投资成本冲回。
3)处置投资时所取得的处置收入与短期投资帐面价值的差额( 扣除原取得时记 入应收项目的现金股利、利息、尚未收回的部分)，确认为投资收益。
4)短期投资跌价准备按投资类别计提。
10.长期投资核算方法
1)长期股权投资
A.取得时投资成本的确定
以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入帐(包括税金、 手续 费)，以非现金资产取得长期股权投资按非现金资产的帐面价值作为投资成本入帐。
B.持有期间投资成本的确定
成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接 受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部 分，作为初始投资成本的冲回，冲减投资的帐面价值。
C.对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的，或虽在20％以上(含20％)但 不具有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决 权资本20％以上(含20％)，或虽在20％以下但具有重大影响的，按权益法核算。对 占被投资单位资本总额50％(不含50％)以上，或虽在50％以下(含50％)，但有实质 控制权的按权益法核算，并合并会计报表。
D.采用权益法核算的长期股权投资，取得时的成本与其在被投资单位所有者权 益中所占份额的差额，在“股权投资差额”核算，并在年度终了分期平均摊销，计 入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限 的，按10年平均摊销。
2)长期债券投资
A.以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减 去已到期尚未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期股权投资按 非现金资产的账面价值作为投资成本入账。
B.长期债券投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利 息的调整。
C.溢价或折价在债券存续期采用直线法摊销。
3)处置长期投资时，按实际取得的价款与其帐面价值的差额，作为当期投资损 益。
4)长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。在中期期末或年度终了，对长 期投资逐项进行检查，如估计未来可收回金额低于投资帐面价值的，将可收回金额 低于长期投资帐面价值的差额，首先冲抵原该项投资的资本公积准备项目，不足冲 抵部分计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
1)固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、 机器设备、电子设备、运输工具、其他设备。
2)固定资产计价
A.购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入帐；
B.自行建造的固定资产，按建造过程中发生的全部支出入帐；
C.投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入帐；
D.融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者入账；
E. 在原固定资产上改造、扩建的，按固定资产的价值加上改建、 扩建而发生 的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐；
F. 盘盈的固定资产， 按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价 值损耗后的余额入账；
G. 接受捐赠的固定资产按同类资产的市场价值加相关实际费用入帐。
H. 以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账；
I. 以非货币性交易取得的固定资产， 按换出资产的账面价值加应支付的税费 入账。
3)固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧， 各类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 净残值率％ 折旧率％
房屋、建筑物 30－35年 5 3.17－2.71
机器设备 10－12年 5 9.5－7.92
电子设备 5－8年 5 19－11.88
运输工具 6－8年 5 15.83－11.88
4)期末按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准 备。
12.在建工程的核算方法
1)在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工 程、大修理工程等。
2)在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算 手续后再作调整。
3)用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后 发生的利息支出，计入当期财务费用。
4)期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准 备。
13.无形资产的计价和摊销方法
1)土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使 用权按投资各方确认的价值入账。按法定的有效期限分期平均摊销。
2)非专利技术：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利 技术按投资各方确认的价值入账。按10年分期平均摊销。
3)其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其 他无形资产按投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分 期平均摊销。
4)期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准 备。
14.长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上(不含一年)除开办费以外 的其他各项费用，按受益期年限平均摊销。
15.收入确认的原则
1)销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入
A.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施控制；
C. 与交易相关的经济利益能够流入企业；
D.相关的收入与成本能可靠的计量；
销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。 现金折扣于发生时确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。
2)提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表 日按完工百分比法，确认相关的劳务收入：
A.劳务的收入与其成本能可靠计量；
B.与交易相关的经济利益能够流入企业；
C.劳务的完成程度能可靠的确定；
如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳 务成本预计不能得到补偿则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。
3)他人使用本公司的资产如与交易相关经济利益能够流入公司，收入的金额能 可靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利率计 算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
16.所得税会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
17.合并会计报表的编制方法
本公司母公司会计报表由公司总部、中药厂、制药厂、南岳制药厂汇总编制而 成。
按照财政部财会字( 1995) 11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字 (1996)2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。 编制 合并会计报表时以公司母公司及子公司个别会计报表为基础，并将母公司长期投资 与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性投资收益、母公司与子公司之间的 内部往来、内部销售等抵销后合并。
本年度公司将控股子公司清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、广州市紫光古 汉销售有限公司、上海清华紫光古汉产品营销有限公司、北京清华紫光古汉经贸有 限公司、汕头市紫光古汉氨基酸有限公司、汕头市亚联药业有限公司纳入合并范围。
公司本年度对张家界古汉山庄有限责任公司进行了清算，未将其纳入合并报表 范围，年初数相应进行了调整。
三、税项
1.增值税：以销售收入的17％计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣 的进项税额后的差额计算缴纳，生物血液制品实行简易纳税，按收入的6％缴纳。
2.城市维护建设税：按应纳流转税的7％计提缴纳。
3.教育费附加：按应纳流转税的3％计提缴纳。
4.所得税：按应纳税所得额33％计征。
四、会计政策变更和会计差错更正
1、 会计政策变更
本公司原执行《股份有限公司会计制度》，从2001年1月1日起执行《企业会计 制度》。公司根据《企业会计制度》的有关规定和本公司的实际情况变更了会计政 策。
1)公司固定资产、在建工程、无形资产、委托贷款原期末不计提减值准备，现 按照《企业会计制度》的有关规定，从2001年1月1日起改为执行对上述资产期末可 收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备的政策。本公司追溯计提无形资产减 值准备300,000.00元。因子公司追溯计提固定资产减值准备244,982.10元而减少本 公司期初留存收益195,985.68元；
2)公司2000年12月31日前所得税按33％计征，再由财政返还18％，公司对所得 税实行按15％计提核算的办法。根据衡阳市财政局衡财工函[2002]5号“关于清华 紫光古汉生物制药股份有限公司所得税返还问题的函”，本公司1999年及以前尚未 返还的所得税，不再返还。故追溯调整5,550,123.50元；
3)本公司原对大额广告费支出作为长期待摊费用分期摊销，现采用发生时直接 计入营业费用的核算办法，此项会计政策变更的追溯调整金额为9,164,392.51元；
2、会计差错更正
1)根据中国证监会长沙特派办对本公司专项核查的整改意见，本公司对以前年 度发生的不实应收款项14,981,086.71元作为会计差错进行了追溯调整；
2)本公司对自查发现的以前年度不实应收款项1,037,284.08元作为会计差错进 行了追溯调整。
会计政策变更和会计差错更正采用追溯调整法，调整了留存收益及相关项目的 期初数，利润及利润分配表的上年同期数已按调整后的数字填列。上述会计政策变 更的累计影响数为15,210,501.69元，会计差错更正的累计影响数为16,018,370.79 元。由于会计政策变更和会计差错更正调减了2001年初留存收益31,228,872.48元， 其中未分配利润调减了26,544,541.61元，盈余公积调减了4,684,330.87元。
五、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 经营范围
清华紫光古汉衡阳 衡阳市 205.2万 中药饮片、药酒
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 广州市 108万 批发和零售贸易
销售有限公司
上海清华紫光古汉 上海市 100万 食品
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 北京市 100万 保健食品、饮料等
经贸有限公司
汕头市紫光古汉氨 汕头市 729.41万 研制生产氨基酸原料
基酸有限公司 药物原料及制剂等
汕头市亚联药业 汕头市 300万 研究开发生产
有限公司 大容量注射剂
阿联酋协和医疗中心 阿联酋 38万美元 医疗、武术培训
公司名称 投资额 比例 是否合并
清华紫光古汉衡阳 200万 80.3％ 是
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 86.4万 80％ 是
销售有限公司
上海清华紫光古汉 80万 80％ 是
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 80万 80％ 是
经贸有限公司
汕头市紫光古汉氨 1元 80％ 是
基酸有限公司
汕头市亚联药业 204万 68％ 是
有限公司
阿联酋协和医疗中心 19.38万美元 51％ 否
本年度增加的合并单位中广州市紫光古汉销售有限公司、上海清华紫光古汉产 品营销有限公司、北京清华紫光古汉经贸有限公司系本公司对外直接投资成立的子 公司。汕头市紫光古汉氨基酸有限公司和汕头市亚联药业有限公司系本公司受让股 权而增加的子公司，股权购买日为股权购买款支付之日即2001年1月9日。
本年度减少的合并单位是张家界古汉山庄有限责任公司，原因是该公司位于武 陵源风景区内，由武陵源区人民政府统一实施拆迁，本年度已清算，年初数相应进 行了调整；
阿联酋协和医疗中心未正式营业，公司已对其全额计提长期投资减值准备，未 纳入合并会计报表。
六、合并会计报表项目注释
1.货币资金
项目 期初数
外币金额 汇率 本币金额
本币现金 250,878.47
美元现金 464.00 8.2657 3,835.28
港元现金 55,806.50 1.0598 59,143.73
本币银行存款 43,506,403.34
美元银行存款 340,795.76 8.2657 2,816,915.51
其他货币资金
合 计 46,637,176.33
项目 期末数
外币金额 汇率 本币金额
本币现金 534,788.93
美元现金 464.00 8.2767 3,840.39
港元现金 55,806.50 1.0606 59,188.37
本币银行存款 24,511,923.27
美元银行存款 343,428.44 8.2767 2,842,454.17
其他货币资金 834,210.14
合 计 28,786,405.27
2.应收帐款
帐 龄 期 初 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 130,070,394.99 75.15 2,901,029.63
1－2年 28,345,446.96 16.38 2,834,544.70
2－3年 11,765,166.30 6.80 2,353,033.26
3年以上 2,902,164.64 1.67 1,451,082.32
合 计 173,083,172.89 100.00 9,539,689.91
帐 龄 期 末 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 154,872,292.73 75.30 3,097,445.85
1－2年 26,407,779.52 12.84 905,769.50
2－3年 15,755,952.87 7.66 1,152,591.32
3年以上 8,649,161.43 4.20 3,493,415.23
合 计 205,685,186.55 100.00 8,649,221.90
注：应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款：
欠款金额前五名的单位欠款金额合计为15,154,415.09元，占应收账款总额的7. 37％。
期末应收账款中有2900万元未计提坏账准备，其中账龄1－2年1735万元，2－3 年999万元，3年以上166万元。原因是2002年1月26日公司与清华紫光(集团)总公司、 衡阳敬一堂医药(集团)有限公司签订协议，上述两公司用现金购买本公司应收账款 2900万元，至2002年3月29日，公司已收到上述款项2900万元。
3.预付帐款
帐 龄 期初余额 期末余额
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 8,540,073.02 93.63 12,700,882.91 67.96
1－ 2年 313,994.58 3.44 4,681,433.71 25.05
2－ 3年 80,901.98 0.89 955,212.08 5.11
3年以上 185,845.43 2.04 350,626.58 1.88
合 计 9,120,815.01 100.00 18,688,155.28 100.00
预付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
4.其他应收款
帐 龄 期 初 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 20,560,041.03 59.45 454,122.97
1-2年 4,886,915.04 14.13 386,621.11
2-3年 8,230,602.58 23.80 1,097,120.52
3年以上 904,112.25 2.62 452,056.13
合 计 34,581,670.90 100.00 2,389,920.73
帐 龄 期 末 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 16,648,860.50 49.79 332,977.32
1-2年 6,086,693.71 18.20 608,669.37
2-3年 4,612,525.64 13.79 922,505.12
3年以上 6,092,292.99 18.22 3,046,146.50
合 计 33,440,372.84 100.00 4,910,298.31
其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位欠款金额合计为8,535,031.47元，占其他应收款总额的 25.52％。
5.存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 9,318,101.58 156,936.88 14,925,135.98 156,936.88
燃 料 409,586.38 520,874.65
包装物 3,682,479.58 26,288.00 6,498,744.55 26,288.00
备 件 1,447,577.34 1,322,434.34
库存商品 62,347,366.03 89,336,428.44
在产品 5,891,904.56 55,946.32 10,256,795.57 55,946.32
委托加工材料 504,400.00
自制半成品 675,759.48
低值易耗品 775,308.07 571,431.51
合 计 83,872,323.54 239,171.20 124,612,004.52 239,171.20
存货期末较期初增加48.57％， 主要原因一是本公司加大了对生物血液制品的 投入，其产销额比上年增加109.37％，相应增加了原材料及产成品库存；二是收购 了清华紫光药品营销事业部及汕头红卫氨基酸厂，扩大经营规模，增大了存货。
6.长期投资
项 目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 27,591,037.40 2,975,211.21 64,773.13
其中:合并价差 －326,185.66 －5,764,964.25
长期债券投资 101,376.00 1,000.00 35,002.00
合 计 27,692,413.40 2,976,211.21 99,775.13
项 目 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 17,603,840.89 10,051,969.64 2,975,211.21
其中:合并价差 －40,773.30 －6,050,376.61
长期债券投资 8,400.00 127,978.00 1,000.00
合 计 17,612,240.89 10,179,947.64 2,976,211.21
1) 长期股票投资
被投资单位名称 股票类别 股票数量 占注册资本比例％
衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 7.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 0.57
华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29
合计
被投资单位名称 初始投资成本 期末金额
衡阳市经济发展股份有限公司 2,420,598.00 2,420,598.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000.00 200,000.00
华禾药业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 4,620,598.00 4,620,598.00
2) 长期股权投资
被投资单位名称 投资 投资成本 占注册资本
期限 的比例％
湖南大世界立体摄影有限公司 400,000.00 18.18
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00 10
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00 49
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00 9
古汉湘南戒毒康复中心 10年 2,000,000.00 50
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00 34
吉林集安养鹿场 413,770.00 49
粤华化工经营部 40,093.84
汕头市公园信用合作社 34,214.00
汕宁赞邦化学有限公司 3,290,571.69 37
汕头海湾大桥 2,800.00
合 计 11,436,450.25
被投资单位名称 本年权益 累计权益 期末金额
增 减 增 减
湖南大世界立体摄影有限公司 400,000.00
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 －28,797.37 －31,787.22 1,968,212.78
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00
吉林集安养鹿场 413,770.00
粤华化工经营部 40.093.84
汕头市公园信用合作社 34,214.00
汕宁赞邦化学有限公司 77,085.22 77,085.22 3,367,656.91
汕头海湾大桥 2,800.00
合 计 48,287.85 45,298.00 11,481,748.25
3).长期债权投资
债券种类 面值 年利率 到期日 期初数 期末数
人保投保单 80,476.00 80,476.00 80,476.00
岳阳电厂债券 4,100.00 4,100.00 4,100.00
湖南电力债券 8,400.00 2002.10 16,800.00 8,400.00
汕头住房债券 35,002.00 35,002.00
合 计 127,978.00 101,376.00 127,978.00
4).股权投资差额
单位名称 期初数 本期增加 本期摊销
清华紫光古汉衡阳
中药饮片有限公司 －326,185.66 －40,773.30
汕头市紫光古汉
氨基酸有限公司 －5,764,964.25
张家界古汉山庄
有限责任公司 －267,340.00 －13,367.00
合计 －593,525.66 －5,764,964.25 －54,140.30
单位名称 本期转出 期末数
清华紫光古汉衡阳
中药饮片有限公司 －285,412.36
汕头市紫光古汉
氨基酸有限公司 －5,764,964.25
张家界古汉山庄
有限责任公司 －253,973.00
合计 －253,973.00 －6,050,376.61
本期未对汕头市紫光古汉氨基酸有限公司股权投资差额进行摊销的原因是本公 司该项投资的账面价值为1.00元，该公司本期为亏损，该项投资的账面价值已减至 为零。
5).长期投资减值准备
单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60 636,144.60
吉林集安衡集人参制品厂 465,313.89 465,313.89
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 266,720.00 266,720.00
岳阳电厂债券 1,000.00 1,000.00
合 计 2,976,211.21 2,976,211.21
注：(1)公司对深圳科钛实业发展有限公司的投资， 因该投资项目生产产品不 对路，已停止生产，故计提投资减值准备636,144.60元。
(2)吉林集安人参制品厂因该合作项目将到期，故计提投资减值准备465, 313 .89元。
(3) 阿联酋协和医疗中心因该合作项目中有关产品销售及合资办厂等事宜未能 获得当地政府许可证书，故已全额计提减值准备1,607,032.72元。
(4)古汉沅江市中华鳖养殖有限公司因遭遇洪灾损失，故已计提减值准备 266 ,720.00元。
7.固定资产及累计折旧
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 值
房屋建筑物 153,455,968.53 57,250,050.69 11,166,583.04 199,539,436.18
机器设备 104,783,682.92 29,386,001.29 9,360,513.96 124,809,170.25
电子设备及其他 4,599,261.80 2,351,342.15 577,128.85 6,373,475.10
运输工具 10,742,491.23 1,742,614.00 960,098.60 11,525,006.63
合 计 273,581,404.48 90,730,008.13 22,064,324.45 342,247,088.16
累计折旧
房屋建筑物 33,967,431.04 6,608,422.21 3,264,204.19 37,311,649.06
机器设备 42,637,235.42 10,632,270.57 6,308,879.73 46,960,626.26
电子设备及其他 2,459,363.19 983,958.63 392,353.89 3,050,967.93
运输工具 6,032,050.00 850,212.40 788,598.15 6,093,664.25
合 计 85,096,079.65 19,074,863.81 10,754,035.96 93,416,907.50
净值 188,485,324.83 248,830,180.66
减值准备
品名 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
燃煤蒸汽锅炉 244,982.10 244,982.10 不能使用
合计 244,982.10 244,982.10
固定资产本期增加额中在建工程完工转入59,353,741.32元。
本公司以中药厂、制药厂及南岳制药厂的土地、房屋及设备价值97,815, 844 .00元用作本公司借款抵押。
子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司以汕头亚联药业有限公司土地及房屋( 土地出让金7,010,702.00元)用作该公司借款抵押。
8.在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数
固定资产
新建家属楼 2,827,093.16 7,529.00 1,536,141.80 1,298,480.36
前处理车间 1,447,105.73 4,262,285.36 5,709,391.09
化验室技改 517,864.00 2,393,482.51 2,911,346.51
制剂车间 2,283,289.14 2,283,289.14
提取车间 1,138,130.50 1,138,130.50
中药零星工程 189,250.00 1,667,274.07 1,749,524.07
综合楼工程 1,989,390.00 1,560,451.10 3,549,841.10
六车间改造 143,159.15 1,805,303.89 1,948,463.04
制水大楼 1,574,788.05 1,574,788.05
四车间改造 2,364,862.15 2,364,862.15
小针改造 427,360.31 427,360.31
制药零星工程 80,000.00 500,743.30 495,743.30
饮片零星工程 232,600.00 100,000.00 332,600.00
亚联厂房 27,128,008.67 27,128,008.67
亚联设备 6,427,020.49 6,214,251.59 212,768.90
氨基酸技改 18,378.40
合 计 7,426,462.04 53,658,906.94 59,363,741.32 1,511,249.26
工程项目名称 期末数 资金 完工
来源 进度
新建家属楼 自筹
前处理车间 募股
化验室技改 募股
制剂车间 募股
提取车间 募股
中药零星工程 107,000.00 自筹
综合楼工程 自筹
六车间改造 自筹
制水大楼 自筹
四车间改造 自筹
小针改造 自筹
制药零星工程 85,000.00 自筹
饮片零星工程 自筹
亚联厂房 自筹
亚联设备 自筹
氨基酸技改 18,378.40 自筹
合 计 210,378.40
新建家属楼其他减少数1,298,480.36元系出售给职工故转出。
亚联厂房、设备及氨基酸技改项目系公司收购汕头红卫氨基酸厂所致。
在建工程本期无资本化利息。
9.无形资产
1) 无形资产
种 类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加
本部土地使用权 折股 4,633,241.00 4,123,589.00
制药土地使用权 折股 6,583,616.20 6,258,599.08
南岳土地使用权 折股 10,277,464.00 9,896,817.19
南岳土地使用权 代管 23,099,150.00 23,099,150.00
惠阳土地使用权 判决 300,000.00 300,000.00
本部住房使用权 折股 702,720.00 642,952.00
技术转让费 购买 5,782,055.94 1,136,666.67 3,974,855.94
饮片土地使用权 划拨 5,070,600.00 5,070,600.00
财务软件 购买 100,000.00 100,000.00
氨基酸商标 2,624,000.00 1,027,733.19
氨基酸土地使用权 1,910,812.50 1,754,762.69
亚联土地使用权 出让 7,010,702.00 7,010,702.00
合 计 68,094,361.64 50,528,373.94 13,868,053.82
种 类 本期转出 本期摊销 期末数 剩余年限
本部土地使用权 92,664.00 4,030,925.00 43.5
制药土地使用权 131,672.40 6,126,926.68 46.5
南岳土地使用权 228,387.58 9,668,429.61 42.3
南岳土地使用权 23,099,150.00
惠阳土地使用权 300,000.00
本部住房使用权 14,064.00 628,888.00 44.7
技术转让费 512,248.55 4,599,274.06
饮片土地使用权 5,070,600.00
财务软件 100,000.00 5
氨基酸商标 262,400.04 765,333.15 3
氨基酸土地使用权 38,216.28 1,716,546.41 45
亚联土地使用权 146,097.96 6,864,604.04 47
合 计 23,099,150.00 1,425,750.81 39,871,526.95
南岳土地使用权其他转出23,099,150.00元系公司代管的非经营性资产转出。
饮片土地使用权5,070,600.00元因有关法律手续未办妥，土地权证系划拨土地， 故未摊销。
2) 无形资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
惠阳土地使用权 300,000.00 300,000.00 未取得权证、
闲置未用
合计 300,000.00 300,000.00
10.长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加
电力增容费 609,020.40 315,608.11
办公室装修费 1,867,434.86 1,867,434.86
合 计 2,476,455.26 315,608.11 1,867,434.86
种类 本期摊销 期末数 剩余年限
电力增容费 121,804.08 193,804.03 1.6
办公室装修费 186,743.49 1,680,691.37 9
合 计 308,547.57 1,874,495.40
电力增容费按5年摊销，办公室装修费按10年摊销。
11.短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 54,835,000.00 44,000,000.00
担保借款 174,265,000.00
信用借款 5,580,050.00 3,505,000.00
合 计 60,415,050.00 221,770,000.00
注：
1)公司担保借款中16800万元系由本公司第一大股东清华紫光(集团) 总公司提 供担保。
2)本公司与中国工商银行衡阳市城南支行于2001年11月14日签订最高额抵押借 款合同，以中药厂、制药厂及南岳制药厂的土地、房屋及设备作价97,815,844. 00 元作抵押，贷款限额为9000万元，该项抵押贷款期末实际为5420万元。
3)子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司(原红卫氨基酸厂)与中国工商银行汕 头市分行签订抵押借款合同，以汕头亚联药业有限公司土地及房屋 (土地出让金7 ,010,702.00元)用作该公司借款抵押，该项抵押借款为400万元。
12.应付票据
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 14,800,000.00
商业承兑汇票
合计 14,800,000.00
13.应付帐款
期初数 66,046,566.39
期末数 77,670,043.94
注：应付帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位应付款。
14.应付股利
期初数 2,195,210.49
期末数 260,810.49
期末应付股利为应付衡阳经济发展股份有限公司等法人股东股利。
15.应交税金
项 目 期初余额 期末余额
应交增值税 19,226,085.16 12,609,602.20
应交消费税 602,371.56 49,975.21
应交城建税 839,525.03 356,241.09
应交所得税 1,460,520.06 －1,888,935.71
应交房产税 329,654.46 464,516.47
应交车船使用税 4,308.68 6,643.36
应交土地使用税 179,775.03 240,362.46
应交印花税 150,353.91 28,410.58
个人所得税 5,535.79
合 计 22,792,593.89 11,872,351.45
16.其他应付款
期初数 60,221,229.38
期末数 55,553,309.18
注：其他应付款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位应付款。
17.一年内到期的长期负债
类 别 期初数 期末数
一年内到期的抵押借款 5,400,000.00
一年内到期的担保借款 1,000,000.00
一年内到期的信用借款 13,200,000.00
合 计 13,200,000.00 6,400,000.00
18.长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 33,550,000.00 8,800,000.00
担保借款 2,000,000.00 10,541,103.40
信用借款 5,000,000.00
合 计 35,550,000.00 24,341,103.40
19.股本
项 目
期初数 本期增减变动(＋、－) 期末数
配 送 公积金 其他 小计
股 股 转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 65,256,899 65,256,899
其中：国家拥有股份 41,788,800 41,788,800
境内法人持有股 23,468,099 23,468,099
2.募集法人股 30,693,600 30,693,600
3.转配股 373,926 －373,926 －373,926
4.其他法人股 43,524,000 43,524,000
尚未流通股份合计 139,848,425 －373,926 －373,926 139,474,499
二、已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 63,180,000 373,926 373,926 63,553,926
2.境内上市外资股
3.境外上市外资股
4.其他
已流通股份合计 63,180,000 373,926 373,926 63,553,926
三、股份总数 203,028,425 203,028,425
注：公司总股本203,028,425.00元，已由长沙孜信有限责任会计师事务所长孜 验字[2000]179号验资报告予以验证确认，公司转配股于2001年元月上市流通。
20.资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 117,425,281.65 117,425,281.65
21.盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,540,151.96 15,540,151.96
任意盈余公积 1,805,020.12 1,805,020.12
公益金 5,107,164.12 5,107,164.12
合 计 22,452,336.20 22,452,336.20
22.未分配利润
期初数 1,159,259.30
本期净利润 －59,670,419.35
本期减少
期末数 －58,511,160.05
23.未确认投资损益
期初数
期末数 －4,452,772.16
本公司对汕头市紫光古汉氨基酸有限公司投资的账面价值为1.00元，持有其80 ％的权益，该公司本期净利润为－812,720.25元，本公司计算投资收益为－1.00元， 本期该项未确认投资损益为－650,175.20元；
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司持有汕头市亚联药业有限公司68％的权益，汕 头市亚联药业有限公司纳入本公司合并前的净资产为－589,574.27元，本公司计算 的该项未确认投资损益为－320,728.40；汕头市亚联药业有限公司本期净利润为－ 6,097,330.16,本公司计算的本期该项未确认投资损益－3,316,947.61元。
本公司上海清华紫光古汉产品营销有限公司投资800,000 .00元，持有其80 ％ 的权益，该公司本期净利润为－1,206,151.19元， 本公司计算投资收益为－ 800 ,000.00元，本期该项未确认投资损益为－164,920.95元；
24.主营业务收入和主营业务成本
类 别 本年发生数
主营业务收入 主营业务成本
古汉养生精系列 69,097,366.66 34,121,463.90
西药类 116,599,949.08 66,852,959.37
生物血液制品 38,290,064.96 34,799,914.18
其他类 9,767,293.65 5,850,212.10
氨基酸 11,923,762.73 9,641,941.61
合计 245,678,437.08 151,266,491.16
类 别 上年发生数
主营业务收入 主营业务成本
古汉养生精系列 109,316,445.76 44,407,469.93
西药类 152,685,762.33 76,471,293.53
生物血液制品 18,288,573.52 16,293,945.96
其他类 3,226,796.74 2,544,174.89
氨基酸
合计 283,517,578.35 139,716,884.31
前五名客户销售收入合计51,165,912.57元，占主营业务收入总额的20.83％。
本期销售收入较上期减少13.35％，销售成本则比上期增加8.27％， 原因是受 国家降低药品价格政策的影响，本公司主要产品销售价格比上期有较大幅度下降。
25.主营业务税金及附加
类 别 本年发生数 上年发生数
消费税 1,724.17 193,966.66
城建税 785,443.77 1,237,003.48
教育附加 337,450.55 530,144.33
其他 1,858.23
合计 1,126,476.72 1,961,114.47
26.其他业务利润
类 别 本年发生数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料让售 110,923.40 22,991.76 87,931.64
经销权转让
其他 11,745.78 685.30 11,060.48
合计 122,669.18 23,677.06 98,992.12
类 别 上年发生数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料让售 346,499.76 283,017.98 63,481.78
经销权转让 8,482,700.00 8,482,700.00
其他
合计 8,829,199.76 283,017.98 8,546,181.78
27.财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 11,295,404.98 7,089,880.08
减：利息收入 748,956.07 1,712,738.72
汇兑损失 －3,797.46 13,967.98
其他 46,978.38 391,377.82
合 计 10,589,629.83 5,782,487.16
财务费用比上年增加83.13％，主要系借款增加所致。
28.投资收益
类 别 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债券投资收益 －85,984.34
联营分得利润 51,258.93
权益法调整收益 81,474.40 438,107.24
股权投资差额摊销 54,140.30 40,773.21
股权处置收益 －14,343,233.07
合计 －14,156,359.44 392,896.11
股权处置收益－14,343,233.07元，系对张家界古汉山庄有限责任公司清算损失。
29.营业外收入
类 别 本年发生数 上年发生数
处置固定资产 95,437.63
不需支付应付款 1,314,399.12
其他 179,448.60 362,677.64
合计 274,886.23 1,677,076.76
30.营业外支出
类 别 本年发生数 上年发生数
处置固定资产 4,942,107.08 1,664,119.27
捐赠支出 268,310.00 4,925.00
罚款支出 635.00 340,723.03
其他 168,914.34 147,680.72
合计 5,379,966.42 2,157,448.02
31.支付的其他与经营活动有关的现金
2001年度支付的其他与经营活动有关的现金中主要支出项目列示如下：
项 目 金额(万元)
广告费 1239
运输费 918
差旅费 480
退休人员工资及医药费 401
保险费 271
办公费 271
修理费 262
销售服务费 209
优力康年使用费 180
宣传费 173
工会经费及劳动竞赛 137
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄 期 初 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 129,681,894.62 75.35 2,893,259.62
1－ 2年 28,178,539.74 16.37 2,817,853.97
2－3年 11,621,037.60 6.75 2,324,207.52
3年以上 2,625,172.50 1.53 1,312,586.25
合 计 172,106,644.46 100.00 9,347,907.36
帐 龄 期 末 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 149,101,530.99 75.41 2,915,794.88
1－ 2年 25,998,147.46 13.15 864,806.29
2－3年 15,070,805.62 7.62 1,015,561.87
3年以上 7,539,384.47 3.82 2,938,526.75
合 计 197,709,868.54 100.00 7,734,689.79
注：应收帐款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位欠款金额合计为15,154,415.09元，占应收账款总额的7. 66％。
2、其他应收款
帐 龄 期 初 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 28,553,282.74 69.83 450,605.66
1－2年 4,527,219.94 11.07 386,533.95
2－3年 7,676,887.09 18.78 1,096,377.42
3年以上 132,188.21 0.32 303,486.05
合 计 40,889,577.98 100.00 2,237,003.08
帐 龄 期 末 余 额
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 22,641,222.17 49.78 291,414.06
1－2年 12,528,485.34 27.55 591,584.15
2－3年 4,518,597.62 9.94 903,719.52
3年以上 5,791,162.88 12.73 2,895,581.44
合 计 45,479,468.01 100.00 4,682,299.17
注：其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款金额前五名的单位欠款金额合计为8,535,031.47元，占其他应收款总额的 18.77％。
3.长期投资
项 目 期 初 数 本期增加
金 额 减值准备
长期股权投资 29,234,262.54 2,975,211.21 2,862,172.66
长期债券投资 100,376.00
合 计 29,334,638.54 2,975,211.21 2,862,172.66
项 目 本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 17,644,614.19 14,451,821.01 2,975,211.21
长期债券投资 8,400.00 91,976.00
合 计 17,653,014.19 14,543,797.01 2,975,211.21
1)长期股票投资
被投资单位名称 股票类别 股票数量 占注册资本比例％
衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 7.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 0.57
华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29
合计
被投资单位名称 初始投资成本 期末金额
衡阳市经济发展股份有限公司 2,420,598.00 2,420,598.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000.00 200,000.00
华禾药业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 4,620,598.00 4,620,598.00
2)长期股权投资
被投资单位名称 投资 投资成本 占注册资本 本年权益
期限 的比例％ 增 减
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 2,474,123.18 80.3 －166,194.69
广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00 80 －539,325.88
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00 80 －800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00 80 －522,052.70
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 5,764,965.25 80 －1.00
湖南大世界立体摄影有限公司 400,000.00 18.18
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00 10
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00 49
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00 9
古汉湘南戒毒康复中心 10年 2,000,000.00 50 －28,797.37
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00 34
吉林集安养鹿场 413,770.00 49
合 计 18,771,859.15 －2,056,371.64
被投资单位名称 累计权益 股权投资 期末金额
增 减 差 额
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 －997,092.73 －285,412.36 1,191,618.09
广州市紫光古汉销售有限公司 －539,325.88 324,674.12
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 －800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 －522,052.70 277,947.30
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 －1.00 －5,764,964.25
湖南大世界立体摄影有限公司 400,000.00
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 －31,787.22 1,968,212.78
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00
吉林集安养鹿场 413,770.00
合 计 －2,890,259.53 －6,050,376.61 9,831,223.01
3).长期债权投资
债券种类 面值 年利率 到期日 期初数 期末数
人保投保单 80,476.00 80,476.00 80,476.00
岳阳电厂债券 3,100.00 3,100.00 3,100.00
湖南电力债券 8,400.00 2002.10 16,800.00 8,400.00
合 计 91,976.00 100,376.00 91,976.00
4).股权投资差额
单位名称 期初数 本期增加 本期摊销
清华紫光古汉衡阳 －326,185.66 －40,773.30
中药饮片有限公司
汕头市紫光古汉 －5,764,964.25
氨基酸有限公司
张家界古汉山庄 －267,340.00 －13,367.00
有限责任公司
合计 －593,525.66 －5,764,964.25 －54,140.30
单位名称 本期转出 期末数
清华紫光古汉衡阳 －285,412.36
中药饮片有限公司
汕头市紫光古汉 －5,764,964.25
氨基酸有限公司
张家界古汉山庄 －253,973.00
有限责任公司
合计 －253,973.00 －6,050,376.61
5).长期投资减值准备
单位名称 期初数 本期增加 本期减少
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60
吉林集安衡集人参制品厂 465,313.89
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 266,720.00
合 计 2,975,211.21
单位名称 期末数 计提原因
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60 已停产
吉林集安衡集人参制品厂 465,313.89 项目将到期
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 未取得许可证
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 266,720.00 洪灾损失
合 计 2,975,211.21
4、主营业务收入和主营业务成本
类 别 本年发生数
主营业务收入 主营业务成本
古汉养生精系列 68,826,246.47 33,883,686.18
西药类 116,538,271.27 66,799,672.47
生物血液制品 37,761,088.86 34,425,439.31
其他类 5,998,973.49 4,570,930.48
合计 229,124,580.09 139,679,728.44
类 别 上年发生数
主营业务收入 主营业务成本
古汉养生精系列 109,316,445.76 44,407,469.93
西药类 152,685,762.33 76,471,293.53
生物血液制品 18,288,573.52 16,293,945.96
其他类
合计 280,290,781.61 137,172,709.42
前五名客户销售收入合计51,165,912.57元，占主营业务收入总额的22.33％。
本期销售收入较上期减少18.25％，销售成本比上期略有增加， 原因是受国家 降低药品价格政策的影响，本公司主要产品销售价格比上期有较大幅度下降。
5、投资收益
类 别 本年发生数 上年发生数
股票投资收益
债券投资收益 －85,984.34
联营分得利润 51,258.93
权益法调整收益 －2,023,185.09 －112,143.38
股权投资差额摊销 54,140.30 40,773.21
股权处置收益 －14,343,233.07
合计 －16,261,018.93 －157,354.51
股权处置收益－14,343,233.07元，系对张家界古汉山庄有限责任公司清算损失。
八、关联方关系及其交易
(一)、关联方关系
1、存在控制的关联方
企业名称 与本公司关系 法人代表 注册地 注册资本
清华紫光(集团)总公司 本公司第一大股东 张本正 北京市 39451万元
阿联酋协和医疗中心 子公司 赵 畅 阿联酋 38万美元
清华紫光古汉衡阳市 子公司 王刚生 衡阳市 205.2万元
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 子公司 李子实 广州市 108万元
销售有限公司
上海清华紫光古汉 子公司 李子实 上海市 100万元
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 子公司 李子实 北京市 100万元
经贸有限公司
汕头市紫光古汉 子公司 李子实 汕头市 729.41万元
氨基酸有限公司
汕头市亚联药业 子公司 李子实 汕头市 300万元
有限公司
企业名称 所持股份 主营业务
清华紫光(集团)总公司 21.44％
阿联酋协和医疗中心 51％ 医疗、武术培训
清华紫光古汉衡阳市 80.3％ 酒剂、中药饮片
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 80％ 批发和零售贸易
销售有限公司
上海清华紫光古汉 80％ 食品
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 80％ 保健食品、饮料等
经贸有限公司
汕头市紫光古汉 80％ 研制开发氨基酸
氨基酸有限公司 原料、药物原料等
汕头市亚联药业 68％ 研究开发生产
有限公司 大容量注射剂
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
清华紫光(集团)总公司 39451万元 39451万元
阿联酋协和医疗中心 38万美元 38万美元
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 249.2万元 44万元 205.2万元
广州市紫光古汉销售有限公司 108万元 108万元
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 100万元 100万元
北京清华紫光古汉经贸有限公司 100万元 100万元
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 729.41万元 729.41万元
汕头市亚联药业有限公司 300万 300万
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加
清华紫光(集团)总公司 43,524,000.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 2,000,000.00
广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 5,835,280.00
汕头市亚联药业有限公司 2,040,000.00
企业名称 本年减少 年末数
清华紫光(集团)总公司 43,524,000.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 353,000.00 1,647,000.00
广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 5,835,280.00
汕头市亚联药业有限公司 2,040,000.00
注：阿联酋协和医疗中心投入19.38万美元，折合人民币1,607,032.72元。
(二)、关联方交易
1、2001年1月16日，公司与本公司第一大股东清华紫光(集团)总公司签署了资 产转让协议，本公司以现金收购紫光集团药业营销事业部的相关资产。经中瑞华会 计师事务所评估，截至2000年10月31日止，紫光集团药业营销事业部净资产评估值 为3048.89万元，财政部财企[2001]14号文件对评估结果予以确认。2001年3 月实 际移交净资产为2430.32万元，本公司以现金结清了本次收购款。
2、2001年2月本公司与第一大股东清华紫光(集团)总公司签订协议，紫光集团 授权本公司独家使用“优力康”青少年营养强化饮品相关产品的生产与销售，许可 协议有效期暂定一年，该技术的年使用费为180万元，本年度已支付使用费180万元。
3、清华紫光(集团)总公司为本公司16800万元借款提供担保。
九、或有事项、承诺事项
无。
十、资产负债表日后事项
1、2002年1月26日公司董事会就中国证监会长沙特派办专项核查中发现的以前 年度4398万元不实应收账款，本公司已按中国证监会长沙特派办整改要求进行处理， 其中1498万元追溯调整以前年度损益，2900万元出售给清华紫光(集团)总公司和衡 阳市敬一堂医药(集团)有限公司。
2、2002年1月26日公司与本公司第一大股东清华紫光(集团)总公司签订协议， 将应收债权1450万元出售给清华紫光(集团)总公司，清华紫光(集团 ) 总公司承诺 2002年3月底前以现金支付该款。至2002年3月29日，公司已收讫该笔款项。
3、2002年1月26日公司与国有独资企业衡阳市敬一堂医药(集团)有限公司( 受 本公司第二大股东衡阳市国资局之委托)签订协议，将应收债权1450 万元出售给衡 阳市敬一堂医药(集团)有限公司，衡阳市敬一堂医药(集团)有限公司承诺 2002年3 月底前以现金支付该款。至2002年3月27日，公司已收讫该笔款项。
十一、其他重要事项
1、因张家界武陵源区人民政府对武陵源风景区实行统一规划管理， 本公司控 股子公司张家界古汉山庄有限责任公司位于武陵源风景区内，由武陵源区人民政府 统一实施拆迁。该公司主要经营资产古汉山庄已拆除，本年度已清算并办理工商注 销手续，清算损失为14,343,233.07元。
2、2000年12月公司与汕头创高集团有限公司签订协议以人民币1.00 元的价格 收购红卫氨基酸厂80％的股权。经北京天华会计师事务所审计，该厂2000年9月 30 日的净资产为1123.54万元，中瑞华会计师事务所以2000年9月30日为基准日，对该 厂资产进行评估，经评估的净资产为729.41万元。2001年1月9日本公司支付了该笔 收购价款1.00元。2001年4 月公司将汕头红卫氨基酸厂改制为汕头紫光古汉氨基酸 有限公司，注册资本为729.41万元，公司占80％股权。汕头市金正会计师事务所以 金正验[2001]第B095号验资报告予以验证。
3、2001年5月公司将控股子公司衡阳市中药饮片厂改制成清华紫光古汉衡阳中 药饮片有限公司，注册资本为205.2万元，本公司持有其80.3％的股权， 衡阳兴源 会计师事务所有限责任公司衡兴验字(2001)29号验资报告予以验证。
清华紫光古汉生物制药股份有限公司董事会
2002年4月16日
资产负债表
编制单位:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元
期末数 期初数
资产 附注 合并 合并
流动资产
货币资金 6-1 28,786,405.27 46,637,176.33
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6-2 197,035,964.65 163,543,482.98
预付账款 6-3 18,688,155.28 9,120,815.01
应收补贴款
其他应收款 6-4 28,530,074.53 32,191,750.17
存货 6-5 124,372,833.32 83,633,152.34
待摊费用 167,422.52 75,067.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 397,580,855.57 335,201,444.63
长期投资
长期股权投资 6-6 7,076,758.43 24,615,826.19
长期债权投资 6-6 126,978.00 100,376.00
长期投资合计 7,203,736.43 24,716,202.19
其中合并价差 -6,050,376.61 -326,185.66
其中股权投资差额 -6,050,376.61 -593,525.66
固定资产
固定资产原价 6-7 342,247,088.16 273,581,404.48
减累计折旧 6-7 93,416,907.50 85,096,079.65
固定资产净值 248,830,180.66 188,485,324.83
减固定资产减值准备 244,982.10 244,982.10
固定资产净额 248,585,198.56 188,240,342.73
工程物资 23,716.87
在建工程 6-8 210,378.40 7,426,462.04
固定资产清理
固定资产合计 248,819,293.83 195,666,804.77
无形资产及其他资产
无形资产 6-9 39,571,526.95 50,228,373.94
开办费
长期待摊费用 6-10 1,874,495.40 315,608.11
其他长期资产
无形及其他资产合计 41,446,022.35 50,543,982.05
递延税款
递延税款借项
资产总计 695,049,908.18 606,128,433.64
负债及股东权益
流动负债
短期借款 6-11 221,770,000.00 60,415,050.00
应付票据 6-12 14,800,000.00
应付账款 6-13 77,670,043.94 66,046,566.39
预收账款 943,540.41 30,000.00
代销商品款
应付工资 150,404.43
应付福利费 2,342,920.49 619,208.29
应付股利 6-14 260,810.49 2,195,210.49
应交税金 6-15 11,872,351.45 22,792,593.89
其他应交款 -84,750.66 367,445.23
其他应付款 6-16 55,553,309.18 60,221,229.38
预提费用 379,912.83 215,021.53
一年内到期的长期负债 6-17 6,400,000.00 13,200,000.00
预计负债
其他流动负债
流动负债合计 392,058,542.56 226,102,325.20
长期负债
长期借款 6-18 24,341,103.40 35,550,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 24,341,103.40 35,550,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 416,399,645.96 261,652,325.20
少数股东权益 -1,291,848.42 410,806.29
股东权益
股本 6-19 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 6-20 117,425,281.65 117,425,281.65
盈余公积 6-21 22,452,336.20 22,452,336.20
其中公益金 6-21 5,107,164.12 5,107,164.12
未分配利润 6-22 -58,511,160.05 1,159,259.30
未确认投资损失 6-23 -4,452,772.16
股东权益合计 279,942,110.64 344,065,302.15
负债和所有者权益总计 695,049,908.18 606,128,433.64
期末数 期初数
资产 附注 母公司 母公司
流动资产
货币资金 6-1 27,336,405.87 46,363,317.47
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6-2 189,975,178.75 162,758,737.10
预付账款 6-3 16,590,565.96 8,934,230.06
应收补贴款
其他应收款 6-4 40,797,168.84 38,652,574.90
存货 6-5 116,043,569.56 81,928,588.50
待摊费用 75,067.80 75,067.80
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 390,817,956.78 338,712,515.83
长期投资
长期股权投资 6-6 11,476,609.80 26,259,051.33
长期债权投资 6-6 91,976.00 100,376.00
长期投资合计 11,568,585.80 26,359,427.33
其中合并价差
其中股权投资差额 -6,050,376.61 -593,525.66
固定资产
固定资产原价 6-7 286,033,727.28 265,840,872.68
减累计折旧 6-7 85,933,235.73 82,993,531.39
固定资产净值 200,100,491.55 182,847,341.29
减固定资产减值准备
固定资产净额 200,100,491.55 182,847,341.29
工程物资 23,716.87
在建工程 6-8 192,000.00 7,193,862.04
固定资产清理
固定资产合计 200,316,208.42 190,041,203.33
无形资产及其他资产
无形资产 6-9 25,054,443.35 45,157,773.94
开办费
长期待摊费用 6-10 1,874,495.40 315,608.11
其他长期资产
无形及其他资产合计 26,928,938.75 45,473,382.05
递延税款
递延税款借项
资产总计 629,631,689.75 600,586,528.54
负债及股东权益
流动负债
短期借款 6-11 209,215,000.00 58,910,000.00
应付票据 6-12 14,800,000.00
应付账款 6-13 56,079,835.06 65,413,302.15
预收账款 481,265.49 30,000.00
代销商品款
应付工资
应付福利费 1,390,498.75 582,690.56
应付股利 6-14 260,810.49 2,195,210.49
应交税金 6-15 9,477,165.43 21,801,033.55
其他应交款 -152,692.12 337,088.64
其他应付款 6-16 38,484,923.85 58,286,879.47
预提费用 215,021.53
一年内到期的长期负债 6-17 6,400,000.00 13,200,000.00
预计负债
其他流动负债
流动负债合计 336,436,806.95 220,971,226.39
长期负债
长期借款 6-18 8,800,000.00 35,550,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 8,800,000.00 35,550,000.00
递延税项
递延税款贷项
负债合计 345,236,806.95 256,521,226.39
少数股东权益
股东权益
股本 6-19 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 6-20 117,425,281.65 117,425,281.65
盈余公积 6-21 22,452,336.20 22,452,336.20
其中公益金 6-21 5,107,164.12 5,107,164.12
未分配利润 6-22 -58,511,160.05 1,159,259.30
未确认投资损失 6-23
股东权益合计 284,394,882.80 344,065,302.15
负债和所有者权益总计 629,631,689.75 600,586,528.54
利润及利润分配表
编制单位:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元
本年数 上年数
项目 合并 合并
一、主营业务收入 245,678,437.08 283,517,578.35
减主营业务成本 151,266,491.16 139,716,884.31
主营业务税金及附加 1,126,476.72 1,961,114.47
二、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 93,285,469.20 141,839,579.57
加其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 98,992.12 8,546,181.78
营业费用 54,443,655.69 59,941,590.30
管理费用 76,309,482.54 63,603,718.61
财务费用 10,589,629.83 5,782,487.16
三、营业利润
(亏损以"-"号填列) -47,958,306.74 21,057,965.28
加投资收益
(亏损以"-"号填列) -14,156,359.44 392,896.11
补贴收入 1,963,700.43
营业外收入 274,886.23 1,677,076.76
减营业外支出 5,379,966.42 2,157,448.02
四、利润总额
(亏损以"-"号填列) -67,217,741.37 22,934,190.56
减所得税 75,771.89 8,485,383.15
少数股东损益 -3,491,050.15 -137,562.65
加未确认投资损失 4,132,043.76
五、净利润
(净亏损以"-"号填列) -59,670,419.35 14,586,370.06
加年初未分配利润 1,159,259.30 22,598,914.75
其他转入
六、可供分配的利润 -58,511,160.05 37,185,284.81
减提取法定盈余公积 1,458,637.01
提取法定公益金 729,318.50
七、可供股东分配的利润 -58,511,160.05 34,997,329.30
减提取任意盈余公积
应付普通股股利 33,838,070.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -58,511,160.05 1,159,259.30
本年数 上年数
项目 母公司 母公司
一、主营业务收入 229,124,580.09 280,290,781.61
减主营业务成本 139,679,728.44 137,172,709.42
主营业务税金及附加 1,034,898.91 1,732,293.94
二、主营业务利润
(亏损以"-"号填列) 88,409,952.74 141,385,778.25
加其他业务利润
(亏损以"-"号填列) 87,931.64 8,546,181.78
营业费用 51,048,669.52 59,662,134.30
管理费用 66,395,233.69 62,773,593.20
财务费用 9,370,049.82 5,761,206.17
三、营业利润
(亏损以"-"号填列) -38,316,068.65 21,735,026.36
加投资收益
(亏损以"-"号填列) -16,261,018.93 -157,354.51
补贴收入 2,005.00 1,963,700.43
营业外收入 196,297.19 1,667,965.81
减营业外支出 5,289,628.96 2,137,584.88
四、利润总额
(亏损以"-"号填列) -59,670,419.35 23,071,753.21
减所得税 8,485,383.15
少数股东损益
加未确认投资损失
五、净利润
(净亏损以"-"号填列) -59,670,419.35 14,586,370.06
加年初未分配利润 1,159,259.30 22,598,914.75
其他转入
六、可供分配的利润 -58,511,160.05 37,185,284.81
减提取法定盈余公积 1,458,637.01
提取法定公益金 729,318.50
七、可供股东分配的利润 -58,511,160.05 34,997,329.30
减提取任意盈余公积
应付普通股股利 33,838,070.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -58,511,160.05 1,159,259.30
现金流量表
编制单位:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2001年度 单位:元
报表项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 259,105,099.88 279,181,002.81
收到的税费返还 2,005.00
收到的其他与经营活动有关的现金 7,938,107.10 11,074,732.65
现金流入小计 267,043,206.98 290,257,740.46
购买商品接受劳务支付的现金 171,975,050.94 184,805,833.88
支付给职工以及为职工支付的现金 58,802,089.45 64,869,058.91
支付的各项税费 32,075,057.84 32,795,543.46
支付的其他与经营活动有关的现金 50,459,009.40 58,786,617.89
现金流出小计 313,311,207.63 341,257,054.14
经营活动产生的现金流量净额 -46,268,000.65 -50,999,313.68
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 608,400.00 608,400.00
取得投资收益所收到的现金
权益性投资所收到的现金 306,405.70
处置固定资产无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额 43,533.50 47,033.50
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 651,933.50 961,839.20
购置固定资产无形资产和其他
长期资产所支付的现金 40,421,941.71 43,446,455.26
投资所支付的现金 4,877,771.00 2,413,770.00
支付的其他与投资活动有关的现金 9,043,504.19 206,067.51
购买营业单位所支付的现金 24,303,156.20 24,303,156.20
现金流出小计 78,646,373.10 70,369,448.97
投资活动产生的现金流量净额 -77,994,439.60 -69,407,609.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 616,000.00
取得借款所收到的现金 154,615,000.00 154,615,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 809,557.90
现金流入小计 154,615,000.00 156,040,557.90
偿还债务所支付的现金 37,860,000.00 39,280,000.00
分配股利利润和偿付利息所支付的现金 11,490,793.65 13,141,311.87
支付的其他与筹资活动有关的现金 32,475.16 1,066,891.10
现金流出小计 49,383,268.81 53,488,202.97
筹资活动产生的现金流量净额 105,231,731.19 102,552,354.93
四、汇率变动对现金的影响额 3,797.46 3,797.46
五、现金及现金等价物净增加额 -19,026,911.60 -17,850,771.06
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 -59,670,419.35 -59,670,419.35
加少数股东本期损益 -3,491,050.15
减未确认的投资损失 4,132,043.76
加计提的资产损失准备 1,470,195.01 667,167.26
固定资产折旧 13,671,315.66 15,156,808.06
无形资产摊销 1,287,584.10 1,425,750.81
长期待摊费用摊销 308,547.57 308,547.57
待摊费用的减少减增加 92,354.72
预提费用的增加减减少 -215,021.53 -914,759.94
处置固定资产无形资产和其他
长期资产所收回的损失减收益 4,821,163.49 4,846,669.45
固定资产报废损失
财务费用 10,076,051.56 11,287,433.22
投资损失减收益 16,261,018.93 14,156,359.44
递延税款贷项减借项
存货的减少减增加 -27,269,078.45 -27,730,300.31
经营性应收项目的减少减增加 26,895,293.51 20,812,643.37
经营性应付项目的增加减减少 -33,904,651.15 -23,893,431.37
其他 78,957.30
经营活动产生的现金流量净额 -46,268,000.65 -50,999,313.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 27,336,405.87 28,786,405.27
减现金的期初余额 46,363,317.47 46,637,176.33
加现金等价物的期末余额
减现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,026,911.60 -17,850,771.06
现金流量表补充资料
编制单位:清华紫光古汉生物制药股份有限公司 2001年度 单位:元
项目 金额
购买子公司的基本情况
购买价格 1.00
购买价格中以现金清偿的部分 1.00
购买子公司所取得的现金 306,406.70
非现金资产
存货 6,163,478.06
其他流动资产 11,008,616.88
长期投资 3,377,679.53
固定资产 13,981,609.19
累计折旧 3,918,055.75
在建工程 33,316,818.06
无形资产 9,793,197.88
负债
短期借款 17,470,000.00
应付账款 24,630,062.95
其他流动负债 14,771,951.91
长期借款 10,541,103.40
购买营业单位的基本情况
购买营业单位所支付的现金 24,303,156.20
非现金资产
应收账款 20,109,002.77
存货 6,845,902.61
其他流动资产 2,852,393.20
固定资产 391,595.00
累计折旧 30,505.67
负债
应付账款 399,016.00
其他流动负债 5,466,215.71
