目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事监事高管人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务会计报告
第十二节 备查文件目录
第一节重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长张喜民先生、总经理李子实先生、财务总监刘颍女士声明：保证年度报
告中财务会计报告的真实、完整。
清华紫光古汉生物制药股份有限公司
董事会
第二节公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：清华紫光古汉生物制药股份有限公司
公司法定英文名称：Tsinghua Unisplendour Guhan Bio-Pharmaceutical Corpor
ation Limited
二、公司法定代表人：张喜民
三、公司董事会秘书：曹定兴
公司股证事务代表:颜立军
联系电话及传真：0734-8239335
电子信箱：stocks@guhan.com
联系地址：湖南省衡阳市先锋路54号
四、公司注册及办公地址：湖南省衡阳市先锋路54号
邮政编码： 421001
公司国际互联网网址：http://www.guhan.com
公司电子信箱:Webmaster@guhan.com
五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
。
登载公司年度报告的国际互联网：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：湖南省衡阳市先锋路54号公司三楼董秘办
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：紫光古汉
股票代码：000590
七、其他有关资料：
公司最近变更注册登记日期：2003年3月10日
注册登记地点：湖南省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4300001001756
税务登记号码：430403616773052
公司聘请的会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：长沙市车站北路329号证券大厦7-8楼
第三节会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度主要利润指标情况
单位：元
项目 金额
利润总额： -32,825,935.84
净利润 -26,236,800.56
扣除非经常性损益后的净利润 -17,647,866.49
主营业务利润
96,029,919.63
其它业务利润
-117,993.04
营业利润
-20,927,445.51
投资收益
-3,268,783.06
补贴收入
56,279.00
营业外收支净额 -8,685,986.27
经营活动产生的现金流量净额 -24,429,623.91
现金及现金等价物净增加额 -30,168,685.81
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 -8,588,934.07
营业外收支净额 -8,685,986.27
补贴收入 56,279.00
股权投资差额摊销 40,773.20
2003年年度报告
二、公司近三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
1、主要财务数据
项目 2003年 2002年
主营业务收入（元） 238,165,543.23 296,606,103.97
净利润（元） -26,236,800.56 4,098,396.94
总资产（元） 685,159,664.63 724,861,291.48
股东权益（元） 258,464,744.89 283,834,231.23
每股收益（元/股）摊薄 -0.13 0.02
每股收益（元/股）加权 -0.13 0.02
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -0.087 0.022
每股净资产（元） 1.27 1.40
调整后每股净资产（元） 1.23 1.40
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.12 0.46
净资产收益率（%）摊薄 -10.15 1.44
净资产收益率（%）加权 -9.71 1.45
扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） -6.43 1.60
非经常性收益 -8,588,934.07 -421,086.13
2001年
项目
调整后 调整前
主营业务收入（元） 245,678,437.08 245,678,4,7.08
净利润（元） -59,670,419.35 -59,670,419.35
总资产（元） 695,049,908.18 695,049,908.18
股东权益（元） 279,942,110.64 279,942,110.64
每股收益（元/股）摊薄 -0.29 -0.29
每股收益（元/股）加权 -0.29 -0.29
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -0.20 -0.20
每股净资产（元） 1.38 1.38
调整后每股净资产（元） 1.30 1.30
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.25 -0.25
净资产收益率（%）摊薄 -21.32 -21.32
净资产收益率（%）加权 -18.99 -18.99
扣除非经常性损益后加权净资产收益率（%） -12.79 -12.79
非经常性收益 -19,448,313.26 -19,448,313.26
2、利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 37.15 35.53
营业利润 -8.10 -7.74
净利润 -10.15 -9.71
扣除非经常性损益后的净利润 -6.83 -6.43
报告期利润 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.473 0.473
营业利润 -0.103 -0.103
净利润 -0.129 -0.129
扣除非经常性损益后的净利润 -0.087 -0.087
注：利润表附表的数据是按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第九号》要求计算的
三、报告期内股东权益变动情况及原因
1、股东权益变动情况（单位：元）
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本（股） 203,028,425.00 0 0
资本公积 121,242,251.40
盈余公积 17,345,172.08
法定公益金 5,107,164.12
未分配利润 -54,831,136.41 26,236,800.56
未确认投资损失 -8,476,018.26 -5,190,504.55 -6,476,191.07
股东权益合计 283,415,857.93 -5,190,504.55 19,760,608.49
项目 期末数
股本（股） 203,028,425
资本公积 121,242,251.40
盈余公积 17,345,172.08
法定公益金 5,107,164.12
未分配利润 -81,067,936.97
未确认投资损失 -7,190,330.74
股东权益合计 258,464,744.89
变动原因
未分配利润负数较上年度有所增加,系本年度亏损所致。未确认投资损失本期减少
为合并报表范围变更。
第四节股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告日期2003年12月31日 数量单位：股每股面值：1元
本次变动前 本次变动增减（+，-）
配股 送股 公积金转股 增发
一、未上市流通股份 - -
1.发起人股份 108,780,899
其中，国家持有股份 85,312,800
境内法人持有股份 23,468,099
2.募集法人股份 30,693,600
未上市流通股份合计 139,474,499
二、已上市流通股份
人民币普通股 63,528,654
三、高管人员股 25,272
四、股份总数 203,028,425
本次变动后
其它 小计
一、未上市流通股份 0 08,780,899
1.发起人股份 0 85,312,800
其中，国家持有股份 0 23,468,099
境内法人持有股份 0 30,693,600
2.募集法人股份 0
0 39,474,499
未上市流通股份合计 0
二、已上市流通股份 0 63,528,654
人民币普通股 0 25,272
三、高管人员股 0 03,028,425
四、股份总数 0 203,028,425
2003年年度报告
二、股票发行与上市情况
1、到报告期末为止的前三年，公司未发行新股。
2、报告期内，公司股份总数和股份结构未发生变化。
3、报告期内本公司没有内部职工股。
三、股东持股情况（截至2003年12月31日）
1、 2003 年末公司共有股东34644户。
2、前十名股东持股情况
名 股东名称 本期末持股 本期持股变动
次 数（股） 增减情况（+/-）
1 清华紫光（集团）总公司 43,524,000 报告期内无变动
2 衡阳市国资局 41,788,800 报告期内无变动
3 湖南省医药包装广告衡阳公司 11,539,260 报告期内无变动
4 中国药材公司 8,765,699 报告期内无变动
5 工行衡阳市信托公司 5,490,000 报告期内无变动
6 湖南省耒阳耒能实业公司 2,700,000 报告期内无变动
7 深圳市旭能投资有限公司 2,700,000 报告期内无变动
8 衡阳市湘南机动车零件供应站 1,584,360 报告期内无变动
9 上海新元投资有限公司 1,012,400 报告期内无变动
10 上海发成贸易有限公司 1,000,000 报告期内无变动
名次 持股占总股本比例(%) 股份性质
1 21.44 国有股
2 20.58 国有股
3 5.68 境内法人股
4 4.32 境内法人股
5 2.70 境内法人股
6 1.33 境内法人股
7 1.33 境内法人股
8 0.78 境内法人股
9 0.50 境内法人股
10 0.49 境内法人股
3、十大股东持股相关情况说明:
（1）公司前10名股东之间无关联关系。也不属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
（2）清华紫光（集团）总公司持有本公司21.44%的股份,属发起人国家股，报告
期内清华紫光（集团）总公司持有本公司的股权无质押、冻结情况。
（3）衡阳市国资局代表国家持有本公司20.58%的股份，属发起人国家股。报告期
内衡阳市国有资产管理局持有本公司的股权无质押、冻结情况。
（4）湖南省医药包装广告衡阳公司持有本公司5.68%的股份,其中5,400,000属于发
起人法人股,其余部分属于定向法人股,本报告期内其持有的股权无质押、冻结情况。
（5）公司前十名流通股股东情况
流通股股东名称 期末持有流通股的数量 股持股种类
魏小丽 391266 A股
林汉端 371500 A股
何伟 246500 A股
愈永平 240000 A股
李辉 234108 A股
郭保旋 230000 A股
庄磊 209435 A股
周正平 202300 A股
王建保 196600 A股
张敏 189500 A股
注：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系也未知是否属于《上市公
司持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人
四、公司控股股东情况介绍
清华紫光（集团）总公司为本公司的控股股东，法人代表：张本正；成立于1993年
4月12日；注册资本39,451万元。主要从事生物制药、精细化学品、药物中间体等研发
、生产及销售。
清华紫光（集团）总公司的出资人为清华大学。根据国务院办公厅国办函（2001）
58号通知以及体改办、教育部《关于北京大学、清华大学规范校办企业管理体制试点指
导意见》，清华大学已将清华大学为出资人所投资的所有企业的股权资产无偿划转到北
京清华大学企业集团。本报告期内，北京清华大学企业集团已改制为由清华大学出资设
立的国有独资有限责任公司，并更名为清华控股有限公司。鉴于此，清华紫光（集团）
总公司的出资人变更为清华控股有限公司，其实际控制人仍为清华大学。
清华控股有限公司成立于2003年8月26日，法人代表：荣泳霖，注册资本20亿元，
是清华大学科技企业投融资、科技开发、成果转化、高新技术企业孵化、对外贸易及经
济技术合作交流等重大经营活动的决策和管理中心，经营范围为资产管理；资产受托管
理；实业投资及管理；企业收购、兼并、资产重组策划；科技、经济及相关业务的咨询
及人员培训（国家有专营专项的规定除外）。
五、其他持股在10%以上（含10%）的法人股东情况：
本公司第二大股东衡阳市国资局持有本公司股份41,788,800股占本公司总股本的2
0.58%。
衡阳市国有资产管理局由湖南省衡阳市人民政府于1993年6月1日在衡阳市成立，住
所为湖南省衡阳市解放路85号，法定代表人王新民。衡阳市国有资产管理局代表衡阳市
人民政府行使国有资产管理的行政主管部门，负责国有资产的清产核资、产权界定、处
理产权纠纷、进行产权登记、资产评估等基础性管理工作，同时负责监缴国有资产产权
权益，代表国家行使上市公司国有股权的管理。
第五节董事、监事、高管人员和员工情况
一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止 年初
日期 持股数
张喜民 董事、董事长 男 40 2000-2003 0
李子实 董事、总经理 男 46 2000-2003 0
曾巍巍 董事、副董事长党委书记 男 51 2000-2003 0
刘炳成 董事、副总经理 男 41 2000-2003 0
朱开悉 独立董事 男 39 2002-2003 0
戴德明 独立董事 男 41 2002-2003 0
查扬 独立董事 男 39 2003-2003 0
袁瑞芝 监事会召集人 男 46 2000-2003 0
冯骎 监事 女 53 2000-2003 0
朱省凡 监事 男 44 2000-2003 0
刘颍 财务总监 女 35 2000-2003 0
曹定兴 董事会秘书 男 36 2002-2003 0
刘箭 副总经理 男 40 2002-2003 0
姓名 年末持股数 备注
张喜民 0 股东单位领取薪酬
李子实 0
曾巍巍 0
刘炳成 0
朱开悉 0
戴德明 0
查扬 0
袁瑞芝 0
冯骎 0 股东单位领取薪酬
朱省凡 0
刘颍 0
曹定兴 0
刘箭 0
二、董事、监事在股东单位的任职情况
公司现任董事、监事没有在股东单位任职。
三、公司现任董事、监事、高管人员年度报酬情况
1、报酬确定依据
2003年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，均依据公
司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。没有在本公司兼任其他行政职务的
董事、监事，没有在本公司领取报酬。
2、公司现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为25万元，其中金额最高的前
三名董事的报酬总额为11万元，金额最高的前三名高管人员的报酬总额11万元。本年度
高管人员报酬区间为1-3万元2人，3-5万元6人。
3、独立董事的津贴为：每年5万元。
四、报告期内董事、监事、高管人员离任情况及原因
2003年1月20日，因公司控股股东清华紫光（集团）总公司业务调整需要，公司原
任董事长张本正先生不再担任本公司董事长职务，根据清华紫光（集团）总公司的提名
，会议选举张喜民先生为公司董事长。
2003年6月26日，公司原任董事张本正先生辞去董事职务，按照证监会《关于在上
市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关要求，经控股股东提议，选举查扬先生为
公司独立董事。
五、员工情况
截止2003年12月31日本公司在册员工总数2479人，其中财务人员47人，生产人员1
026人，技术人员186人，营销人员174人，行政管理人员237人，其他809人。
员工受教育程度构成如下：中专（含高中）822人，大专和本科473人，研究生3人
。公司现有离退休人员480人。2003年离退休人员离退休金由衡阳市劳动和社会保障局
支付368万元，本公司补助21万元，合计389万元。
第六节公司治理结构
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》、《关于在上市公
司建立独立董事制度的指导意见》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法
人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定并实施了《公司章程》、《
股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制
度》和《总经理工作细则》等一系列制度。公司独立董事人数已经达到公司董事总数的
三分之一以上，并建立了董事会专门委员会之审计委员会，其他专门委员会也将逐步建
立。报告期内，公司按照中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通
知》要求，制订了《公司投资者关系管理办法》，建立了专门的投资者关系管理委员会
，指定专人负责投资者关系管理工作，加强公司与投资者之间的沟通，加深投资者对公
司的了解。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基
本不存在差异。
二、独立董事履行职责情况
公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见
》的规定要求，于2003年6月26日召开的2002年度股东大会选举新增一名独立董事，使
公司独立董事人数达到公司董事总人数的三分之一，董事会构成更加合理。董事会目前
聘有朱开悉、戴德明、查扬三名独立董事，出席或委托出席了公司本年度召开的历次董
事会和股东大会，按照有关法律法规的要求切实履行了独立董事的职责。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况说明
（一）业务分开方面：
本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。
本公司独立制定、执行和完成生产计划。公司原材料的采购完全是由公司的采购部
门负责，产品的销售也由自己的销售网络进行，与控制人完全独立，不存在通过控制人
进行的情况；
（二）人员分开方面：
本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在公
司工作，在公司领取薪酬，在清华紫光（集团）总公司入主本公司后，由董事会聘任的
原清免职文件，没有再在清华紫光（集团）总公司兼任任何行政管理职务。
本公司的人事管理独立于控制人，本公司的员工均与公司签定了正式的聘用合同，
并在社保部门建立了独立的社保帐户，公司员工的工资由公司独立发放。
（三）资产完整方面：
本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产供销系统完整独立。
1、本公司与控制人产权关系明确
清华紫光（集团）总公司于2000年8月通过受让衡阳市国有资产管理局部分股权成
为本公司的第一大股东，相关的股权转让手续全部完成，产权关系明确。
2、本公司有独立于控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施，土地使用权、
工业产权、非专利技术等资产。
（1）生产和辅助配套系统
本公司的生产系统、辅助生产系统和配套设施独立于控制人。本公司的生产系统包
括衡阳中药厂、衡阳制药厂、南岳制药厂三个分厂、清华紫光古汉衡阳市中药饮片有限
公司、汕头市紫光古汉氨基酸有限公司、汕头亚联药业有限公司。
（2）土地使用权、工业产权、非专利技术
本公司与控制人在土地使用权、工业产权、非专利技术等方面不存在使用权或所有
权方面的纠纷，除“优力康”产品相关生产技术、生产工艺外，本公司其他工业产权和
非专利技术归公司所有。
（3）、商标使用独立
商标只在本公司及其控股企业中使用。
（4）本公司对资金和资产享有完全独立的支配权，不存在控制人有偿或无偿占用
的情况。
（四）机构独立方面：
本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况
。本公司的行政管理和生产基地主要在湖南省衡阳市和广东省汕头市，而第一大股东紫
光集团的行政管理和经营地主要在北京市，因而与第一大股东完全分开，不存在“两块
牌子，一套人马”的情况。
（五）财务独立方面：
本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并
独立在银行开户。
1、公司财务会计部门和财务规章独立
本公司设立有独立的会计部门，有专职的经理（部长）1名，建立了独立的会计核
算体系和完善的财务管理制度，公司财务部对衡阳制药厂、衡阳中药厂、南岳制药厂等
三个分厂和公司总部在资金上控制，业务上指导，三个分厂只进行成本核算，收支活动
统一由公司管理。控股子公司执行本公司统一规定的财务会计制度。
2、公司银行帐户独立
本公司在银行独立开户，对该帐户公司享有独立的使用权，不与控制人共用此帐户
，不存在将公司的款项存入控制人的财务公司或结算中心帐户的情况。
3、依法独立纳税
本公司作为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，在衡阳市依据国家税法独
立的交纳税金。
4、资金管理独立
本公司独立的作出财务决策，对公司的资金具有完整的支配权，不受控制人控制。
5、本公司不存在以下情况：
（1）公司不存在向控制人转移资产和垫付资金的情况；
（2）公司不存在为控制人支付管理费用、退休费用、医疗费用、养老费用及其他
费用；
（3）公司不存在为股东及个人提供担保；
（4）公司不存在以公司的名义向银行借款供控制人使用的情况。
四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
公司董事会对高管人员实行年度述职，并根据有关指标对本公司高管人员的业绩和
绩效进行考评。公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，对董事、监事和高级管理
人员在业绩考核的基础上试行新的激励机制。
第七节 股东大会情况简介
一、股东大会的召开情况及决议内容
本报告期内公司共召开一次股东大会，会议情况如下：
（一）清华紫光古汉生物制药股份有限公司2002年度股东大会于2003年6月26日上午
9时在公司南岳制药厂二楼会议室召开。出席本次会议的股东及其股东代表共45人，代
表股份 88161020股，占公司总股本的43.42 %，符合《证券法》、《公司法》和《公司
章程》的规定。会议由公司董事长张喜民先生主持，经与会股东认真审议，会议以记名
投票方式逐项表决通过如下决议：
（二）股东大会审议通过的决议及决议的刊登情况
（1）审议通过公司2002年度董事会工作报告；
（2）审议通过公司2002年度监事会工作报告；
（3）审议通过公司2002年度财务决算报告；
（4）审议通过公司2002年度利润分配预案；
（5）审议通过公司2002年年度报告及摘要；
（6）审议通过续聘公司2003年度审计机构及支付2002年度报酬的议案；
（7）审议通过了张本正先生辞去公司董事的议案
（8）审议通过了选举查扬先生为公司独立董事的议案以上决议刊登于2003年6月27
日的《中国证券报》《证券时报》和《上海证券报》上。
二、选举更换公司董事、监事情况
2003年6月26日，公司召开2002年度股东大会，会议选举查扬先生为公司独立董事
。
第八节董事会报告
一、经营情况的讨论与分析
1、主营业务范围及经营情况
本公司是湖南省高新技术企业，属医药制造行业，集中成药、西药制剂和生化制药
为一体，是全国中成药工业重点企业五十强之一，全国目前最大的西药制剂生产企业之
一，中南地区最大的血液制品生产企业，为国家大型企业。
本公司主要生产以古汉养生精（口服液、片剂）为代表的中药系列产品，以葡萄糖
注射液等各类输液为代表的西药制剂系列产品，以及以人血白蛋白和丙种球蛋白为代表
的血液制品系列产品。2003年，本公司共完成工业总产值(现行价 )25,160万元，比上
年27,333.5万元下降7.95%，主营业务收入23,817万元,比上年29,661万元下降了19.7%
，利润总额为-3,282.6万元，净利润-2,623.7万元，报告期内出现亏损。
报告期内公司主营业务收入为销售中成药、西药制剂、血液制品等医药产品的销售
收入，收入构成情况如下：
（金额单位：元）
项目 2003年度 2002年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入
中药及保健品 68,325,302.15 34,728,697.29 98,157,445.21
西药类 115,850,235.88 62,264,711.28 123,592,537.31
生物血液制品 42,634,271.23 33,541,173.58 60,526,609.66
氨基酸 11,355,733.97 9,916,229.92 14,329,511.79
合计 238,165,543.23 140,450,812.07 296,606,103.97
项目 2002年度
主营业务成本
中药及保健品 47,523,776.99
西药类 78,530,063.08
生物血液制品 49,311,790.47
氨基酸 12,468,011.83
合计 187,833,642.37
其中占主营业务收入总额10%以上的主要产品具体情况如下：（金额单位：元）
产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本（元） 毛利率%
古汉养生精 63.38
55,217,017.04 20,218,020.99
克林霉素磷酸酯 66,380,543.68 25,778,592.37 61.16
葡萄糖注射液 20,754,602.14 21,036,255.5 -1.36
人血白蛋白 38,048,635.69 31,671,453.64 16.76
主营业务收入按地区列示如下：（金额单位：元）
地区 2003年度 2002年度
湖南省 100,016,600.59 112,271,832.00
省外地区 138,148,942.64 184,334,271.97
合计 238,165,543.23 296,606,103.97
主营业务利润构成情况如下：（金额单位：元）
项目 2003年 2002年度
中药及保健品 33,596,604.86
50,633,668.22
西药类 53,585,524.60
45,062,474.23
生物血液制品
9,093,097.65 11,214,819.19
氨基酸 1,439,504.05 1,861,499.96
合计 97,714,731.16 108,772,461.60
2公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司，注册资本205.2万元。本公司出资占该
公司总出资额的80.3 %，该公司经营范围为：酒剂和中药饮片。 2003年实现主营业务
收入253万元，利润总额–90.5万元，净利润-90.5万元，总资产1532万元。
（2）汕头市紫光古汉氨基酸有限公司，注册资本729.41万元，本公司出资占该公
司总出资额的80%，该公司经营范围为：研制开发氨基酸原料、药物原料等。2003年实
现主营业务收入1,136万元，利润总额597.7万元，净利润-609.1万元，总资产4,351.4
万元。
（3）北京清华紫光古汉经贸有限公司，注册资本100万元，本公司出资占该公司总
出资额的80%，该公司经营范围为：保健食品、饮料等。 2003年实现主营业务收入573
.8万元，利润总额-56.5万元，净利润-56.5万元，总资产423万元。
（4）上海清华紫光古汉产品营销有限公司，注册资本100万元，本公司出资占该公
司总出资额的80%，该公司经营范围为：食品。 2003年该公司暂停营业，总资产14.1万
元。
（5）广州市紫光古汉销售有限公司，注册资本108万元，本公司出资占该公司总出
资额的80%，该公司经营范围为：批发和零售贸易。 2003 年该公司暂停营业，总资产
29.0万元。
（6）汕头市亚联药业有限公司，注册资本300万元，本公司持有68%的股权，该公
司经
（7）古汉沅江中华鳖养殖有限公司，注册资本295万元，本公司出资占该公司总出
资额的34 %，该公司经营范围为：水产品、家禽家畜的养殖、购销及政策允许的地方药
材种植购销。 2003 年实现主营业务收入9.7万元，利润总额 2.4万元，净利润2.4万元
，总资产227.8万元,净资产215.0万元。
3、主要供应商和客户情况
公司前五名供应商合计采购金额为5,530万元，占年度采购总额的39.71%。前五名
客户销售额合计 4,567.9万元，占公司销售总额的19.18%。
4、经营中出现的问题与困难及解决方案
2003年，公司经营出现了亏损，面临的困难很多，主要表现在：
（1）西药输液产品市场的恶性竞争和假冒古汉养生精对市场的冲击，以及“非典
”疫情的影响，致使公司主营业务收入减少
2003年，西药输液产品市场的恶性竞争，使公司大部分输液品种已经处于亏损状态
，因此公司对产品结构进行了必要的调整，限产甚至停产亏损品种；2003年初，公司主
导产品古汉养生精出现假冒产品，当时正值该产品的销售旺季，从而导致该产品的销售
在短期内明显减少；2003年突如其来的“非典”疫情，虽然在短期内对公司少数产品如
肌注丙球的销售带来利好，但从公司的整体情况看，“非典”疫情对公司的影响是负面
的；由于公司现金流的紧张，对公司的正常生产造成影响，致使市场上出现部分品种的
断货现象；基于以上原因，导致公司主营业务收入比上年下降了19.7%。
（2）主营业务收入的减少和非经常性损益的增加，致使公司2003年度出现亏损
2003年，由于产品结构的调整，公司产品毛利率略有上升，但因为公司主营业务收
入的减少和非经常性损益的增加，致使公司2003年度出现较大的亏损。2004年公司将积
极改革现有的营销体制，引进先进的营销管理模式，缓解并力争彻底解决公司现金流紧
张的状况；巩固古汉养生精产品的打假成果，加大产品的结构调整力度，加快新产品的
研发工作，寻找新的利润增长点；通过降低产品成本、管理费用和营销费用等途径，力
争在2004年扭亏为盈。
（3）资金周转困难，财务成本居高不下
由于公司在前期投入大量资金对公司主要生产线进行技术改造，沉淀了大量资金，
加之2003年医药市场竞争激烈，货款回笼缓慢，为维持公司的正常经营，公司不得不大
量举债经营，从而导致公司的财务成本高企；2004年,公司将进一步优化公司财务结构
，降低公司财务成本。
（4）应收账款回收缓慢，资产质量风险增加
2003年，公司较大金额的应收账款，对公司的未来发展产生潜在的不良影响。为减
轻公司负担，公司已加大了应收账款的清欠力度，公司抽调专门的财会人员和律师组成
了清欠队伍,积极开展清欠工作，公司还外聘了一批律师作为公司常年清欠顾问，以便
对公司在清欠工作中遇到的疑难问题提供法律援助和业务支持，最大限度保全公司债权
资产。
二、2003年度公司的投资情况
报告期内，募集资金没有投入。
1、募集资金的运用和结果（单位:万元）
募集资金 承诺投资 承诺运用 项目总 项目预计
的方式 项目 日期 投资 收益
A股发行 6亿片/年古汉
1996-03-01 4,500.00 6,000.00
养生精片
A股配股 50万瓶/年西汉
1997-12-31 1,000.00 200.00
古酒
A股配股 1000万扎/年冲
剂、颗粒剂 1999-12-31 3,240.50
1,413.00
募集资金 实际投资 实际投资 实际投资
的方式 项目 金额 日期
A股发行 10亿片/年
3,150.00 1996-03-01
古汉养生精片
A股配股
50万瓶/年西汉古酒 811.50 1997-12-31
A股配股 1000万扎/年冲剂、颗
粒剂 2534 1999-12-31
2、尚未使用的募集资金去向：
公司报告期没有募集新的资金，公司前三次募集资金尚有1021.5万元暂时没有投入
。尚未使用的募集资金暂时用于补充公司流动资金。
3、项目变更原因、程序和披露情况：
报告期公司无新的项目变更情况。
4、项目进度及收益情况：
（1）本公司投资的古汉养生精片生产线，现已形成6亿片/年的生产能力，该产品
被国家中医药管理局列为"八五"国家中医药科技攻关项目和重点出口中成药产品，被国
家科委列为99国家火炬计划项目。截至2003年底已累计向该项目投资3150万元,募集资
金部分已经投入完毕。2004年本公司视该项目资金的需求和市场情况决定是否向该项目
继续投资。
（2）50万瓶/年西汉古酒生产线已于1999年建成并已上市销售，同时开发的西汉古
酒系列产品——古汉养生酒(保健食品酒)也已于2002年上市销售,截至2003年底该项目
已累计投资811.5万元。
（3）颗粒剂GMP改造项目现正在建设之中，属于该项目的前处理车间、提取车间和
中心化验室已经建设完毕。截至2003年底,累计共向该项目投资2534万元。2004年将对
固体制剂生产线进行改造。
其他募集资金投资项目本报告期之前均已完成，且有关情况已在以前定期报告中作
了披露，本报告期的收益情况已并入合并报表。
5、非募集资金的投资、进度及收益情况：
本报告年度公司没有非募集资金投入项目。
三、公司财务状况
单位：元
项目 2003年 2002年
总资产 685,159,664.63 724,861,291.48
长期负债 19,941,103.40 22,141,103.40
股东权益 258,464,744.89 283,834,231.23
主营业务利润 96,029,919.63 106,933,476.54
净利润 -26,236,800.56 4,098,396.94
现金及现金等价物净增加额 -30,168,685.81 12,565,627.95
项目 增减数 增减率（%）
总资产 -39,701,626.85 -5.4
长期负债 -2,200,000.00 -9.9
股东权益 -25,369,486.34 -8.9
主营业务利润 -10,903,556.91 -7.2
净利润 -30,335,197.50 -740.2
现金及现金等价物净增加额 -42,734,313.76 -340.1
变动原因：
1、总资产减少是因为本期报表的合并范围变更及本年度亏损所致。
2、长期负债减少是因为本期归还借款所致。
3、股东权益减少是因为本年度亏损所致。
4、主营业务利润减少是因为本期主营业务收入减少所致。
5、净利润减少是本年亏损所致。
6、现金及现金等价物净增加额为负数，主要是公司经营活动因市场竞争导致应收
账款
压力加大和报告期内资本性支出增加所致。
四、新年度的经营计划
2004年，针对公司目前主营业务收入下滑和现金流紧张等问题，公司将积极改进营
销体制，引进先进的营销管理模式，积极开拓古汉养生精产品的省外市场，扩大市场份
额，缓解公司现金流紧张的状况；做好新上市品种的市场推广工作，争取尽快占领市场
；强化公司内部管理，降低公司管理成本，提高公司整体效益，积极寻求战略合作伙伴
，引入战略投资者，整合公司有效资源，优化公司的产品结构，推动公司治理结构和运
行机制的优
1、加快营销体制改革，引进先进的营销管理模式，完善激励机制和约束机制，扩
大产品的市场份额，特别是独家产品古汉养生精的省外市场，提高高利润产品的市场占
有率，强化发出商品及应收帐款管理，缓解公司现金流紧张的现状。
2、针对公司今年拟上市的新品种，做好新上市品种的前期推广工作，争取尽快占
领市场，成为公司新的利润增长点。
3、实行全面预算管理,在各生产厂全面推行经济责任制，在管理部门实行费用定额
管理，降低管理成本，提升公司整体绩效。
4、寻找战略合作伙伴，达成行业资源共享，充分发挥公司自身的优势，对公司进
行结构性调整。
5、进一步完善法人治理结构，建立和完善公司各专业委员会，在各项业务决策和
经营活动中，坚持制度化、规范化、程序化，强化内部控制和监督，规范公司行为。
六、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告期内公司共召开了五次董事会，会议召开及审议事项情况如下：
1、2003年1月20日，公司第三届董事会第十八次会议在清华紫光国际交流中心召开
，会议审议通过了以下事项：
（1）会议接受张本正先生辞去公司董事长职务，会议选举张喜民先生为公司董事
长。
（2）审议通过了2003年经营计划。
本次会议的以上决议刊登于2003年1月21日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上海证券报》。
2、2003年3月23日，公司第三届董事会第十九次会议在公司总部四楼会议室召开，
会议审议通过了以下事项：
（1）审议通过了公司2002年年度报告正文及年度报告摘要。
（2）通过了公司董事会工作报告；
（3）审议通过了公司2002年度利润分配预案
（4）审议通过了公司2003年度利润分配政策
（5）审议通过了续聘公司2003年度审计机构及支付2002年度报酬的议案：
（6）审议通过了召开公司2002年度股东大会的议案。
本次会议的以上决议刊登于2003年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《
上
3、2003年4月15日，公司第三届董事会第二十次会议在公司总部四楼会议室召开，
会议审议并通过了公司2003年度第一季度报告。
本次会议决议刊登于2003年4月16日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》。
4、2003年8月18日，公司第三届董事会第二十一次会议在公司总部四楼会议室召开
。会议审议并通过了以下事项：
（1）审议通过了本公司2003年半年度报告文本及摘要；
（2）审议通过了本公司2003年半年度利润分配方案：本公司2003年半年度利润不
分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次会议决议刊登于2003年8月20日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》
5、2003年10月27日，公司第三届董事会第二十二次会议在北京清华紫光国际交流
中心会议室召开。会议审议并通过了公司2003年第三季度报告。
本次会议决议刊登于2003年10月29日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》
6、2003年12月18日，公司第三届董事会以通信表决的形式召开临时会议，同意周
世武先生辞去公司董事会证券事务受权代表职务，聘任颜立军先生为公司董事会证券事
务受权代表。
本次会议决议刊登于2003年12月19日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》
（二）股东大会决议执行情况
2003年公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循《公司法》、《公司章程》以及
国家有关法律法规，勤勉务实，认真履行各项职责和执行股东大会的各项决议事项，保
证了公司规范、正常运行。
1、本公司2002年度利润不分配，也不进行资本公积金转增股本
2、公司2001年度股东大会审议通过了公司独立董事、董事、监事等高管人员津贴
事项和为公司独立董事、董事、监事等高管人员购买责任保险事项，但因2003年度公司
经营情况比较困难， 2003年度除为公司独立董事、董事、监事等高管人员购买了责任
保险和按照规定支付独立董事津贴外，公司董事、监事等高管人员津贴没有发放。
七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经天职孜信会计事务所有限
公司审计，公司2003年度实现净利润-26,236,800.56元，加上年初未分配利润-54,
831,136.41元,可供股东分配的利润为-81,067,936.97元，因公司本年度可供股东分
配的利润为负数，公司本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以
上利润分配预案或资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。
八、其他应披露报告事项
1、天职孜信会计事务所有限公司注册会计师对公司控股东及其他关联方占用情资
金况的
专项审计说明：
清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东：
我们对清华紫光古汉生物制药股份有限公司（以下简称紫光古汉）2003年度的会计
报表进行了审计，并发表了标准无保留意见审计报告。在审计过程中，我们按照中国证
监会证监发[2003]56号文的要求，对紫光古汉与关联方资金往来、对外担保的情况进行
了专项审计，具体情况如下：
1、紫光古汉关联方情况
企业名称 与本公司关系法 人代表 注册地
清华紫光（集团）总公司 本公司第一大股东 张本正 北京市
阿联酋协和医疗中心 子公司 赵畅 阿联酋
清华紫光古汉衡阳
中药饮片有限公司 子公司 刘炳成 衡阳市
广州市紫光古汉销售有限公司 子公司 李子实 广州市
上海清华紫光古汉
产品营销有限公司 子公司 李子实 上海市
北京清华紫光古汉经贸有限公司 子公司 李子实 北京市
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 子公司 李子实 汕头市
汕头市亚联药业有限公司 子公司 李子实 汕头市
北京清华紫光医药有限责任公司 受同一母公司控制 张喜民 北京市
企业名称 注册资本 所持股份
清华紫光（集团）总公司 39451万元 21.44%
阿联酋协和医疗中心 38万美元 51%
清华紫光古汉衡阳
中药饮片有限公司 205.2万元 80.30%
广州市紫光古汉销售有限公司 108万元 80%
上海清华紫光古汉
产品营销有限公司 100万元 80%
北京清华紫光古汉经贸有限公司 100万元 80%
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 729.41万元 80%
汕头市亚联药业有限公司 4632万元 79.49%
北京清华紫光医药有限责任公司 2000万元 40%
企业名称 主营业务
清华紫光（集团）总公司
阿联酋协和医疗中心 医疗、武术培训
清华紫光古汉衡阳
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉销售有限公司 酒剂、中药饮片
上海清华紫光古汉 批发和零售贸易
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉经贸有限公司 食品
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 保健食品、饮料等
汕头市亚联药业有限公司 研制开发生产氨基酸
北京清华紫光医药有限责任公司 研究开发生产注射液
2、截至2003年12月31日止，紫光古汉与关联方资金往来情况
预收帐款 金额 备注
北京清华紫光医药有限公司 2,995,654.00 购货款
其他应收款 金额 备注
汕头市亚联药业有限公司 1,967,386.09 未合并
应收帐款 金额 备注
广州市紫光古汉销售有限公司 50,000.00 未合并
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 768,627.00 未合并
3、2003年度紫光古汉为子公司清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司200万元借款提
供担保，为子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司680万元借款提供担保，为湖南今天
化肥股份有限公司在衡阳市商业银行营业部贷款200万元借款提供担保。
天职孜信会计师事务所有限公司中国注册会计师：刘剑锋
中国·北京中国注册会计师：李海来
二○○四年三月二十六日
2独立董事对公司担保情况的独立意见
根据中国证监会（2003）56号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对对外担保若干问题的通知》，我们对公司的对外担保情况进行了核查。
截至2003年12月31日，公司对外担保金额1080万元，占公司净资产的4.18%，其中
没有属于《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对对外担保若干问题的通知
》中的清理的违规担保。鉴于公司累计担保额金额较小，担保的或有风险对公司的影响
较小，不
第九节 监事会报告
2003年，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权利，对
全体股东高度负责，认真履行监督职权，积极努力地开展工作，维护了公司及股东的合
法权益。现将本年度监事会工作报告如下：
一、报告期内监事会召开了二次会议。会议内容及决议内容如下：
1 、2003年3月23日，公司第三届监事会第十次会议在公司总部召开，会议审议并
通过以下事项：
（1）审议并通过公司2002年年度报告及其摘要。
（2）审议及通过监事会2002年度工作报告
本次会议决议刊登于2003年3月26日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》。
2、2003年8月18日，公司第三届监事会第十一次会议在公司总部监事会召集人办公
室召开。会议审议并通过了以下事项：
（1）审议并同意公司2003年半年报正文及摘要。
（2）审议通过公司2003年中期利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次会议决议刊登于2003年8月20日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证
券报》。
二、列席了公司报告期内召开的五次董事会会议及一次股东大会会议。对董事会决
议及股东大会召开及决议程序进行了监督和确认。
三、报告期内监事会认真履行自己的职责，对以下事项发表独立意见：
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管
理制度等进行了监督，认为公司董事会2003年度的工作能严格按照《公司法》、《证券
法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，并进一步完善
了内部管理和内部控制制度，建立了较好的内控机制；公司董事、经理履行职务时没有
违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
公司监事会认为公司2003年度财务报告和经营业绩已经天职孜信会计师事务所注册
会计师审核并出具标准无保留的审计报告，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》
及有关规定。
3、公司加强了内部监督和内部审计工作，建立健全了监督审计管理制度，开展了
经济责任制审计、营销审计和行政监察工作；监察审计部门组建以来，降低了公司的运
行成本。
4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益
或造成公司资产流失的行为。
5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。
6、股东大会决议执行情况
公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审
议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行
情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
第十节 重要事项
一、本年度重大诉讼、仲裁事项。
2003年10月20日，湖南全洲药业有限公司以本公司违反双方签订的《古汉养生精片
湖南地区总经销协议书》为由，将本公司起诉至湖南省高级人民法院，湖南省高级人民
法院于2004年1月9日下达了[2003]湘民二初字第13号民事判决书，判决本公司赔偿湖南
全洲药业有限公司损失758.16万元，案件受理费由本公司承担147,519.00元，本公司已
于2004年2月23日向最高人民法院提起上诉，目前案件正在审理中。
二、公司本年度收购及出售资产、吸收、合并事项：
公司报告期内无收购及出售资产事项。
三、报告期内公司重大关联交易事项
为支持本公司的发展，第一大股东清华紫光（集团）总公司先后为本公司借款提供
了总金额为18,035万元的担保。
四、公司本年度的重大合同及其履行情况
1、本公司租赁湖南省衡阳宾馆建筑面积为2100平方米的办公用房,租赁期限为十年
（自2001年6月1日起至2011年5月31日），租金为每年人民币45万元。
2、本报告期内已披露借款合同情况
报告期内公司共签订借款总额23505万元的借款合同，其中中国银行湖南省分行50
00万元，中国建设银行衡阳市第三支行 2000万元，中国工商银行衡阳市城南支行1650
5万元，其中除1580万元为新增借款外，其他均为续借，详情见以下公告：
公告编号 公告日期
2003-007 2003年5月13日
2003-010 2003年6月26日
2003-016 2003年11月8日
2003-017 2003年12月19日
公告编号 披露媒体
2003-007 刊载在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮网站
2003-010 刊载在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮网站
2003-016 刊载在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮网站
2003-017 刊载在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮网站
五、担保事项：
发生日期（协 担保金额
担保对象名称 担保类型
议签署日） （万元）
湖南今天化肥化工股份有限公司 2002/11 200 连带责任担保
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 2003/6/27 200 连带责任担保
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 2003/9/26 480 连带责任担保
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限 2003/5/21 200 连带责任担保
担保发生额合计（万元） 880
担保余额合计（万元） 1080
担保总额占上市公司净资产的比例（%） 4.18
是否履行完毕 是否为关联方担保
担保对象名称
湖南今天化肥化工股份有限公司 否 否
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 否 是
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 否 是
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限 否 是
担保发生额合计（万元） 880
担保余额合计（万元） 1080
担保总额占上市公司净资产的比例（%) 4.18
六、委托理财事项：
报告期内本公司没有发生委托理财事项。
七、资产抵押事项：
本公司已将衡阳中药厂、衡阳制药厂、南岳制药厂的房屋建筑物、土地使用权、备
合计9782万元，抵押给银行用于贷款，该项抵押贷款期末实际金额为6410万元（其中长
期借款440万元）。
八、报告期内或延续到报告期内，公司持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行
情况：
1、衡阳市国资局代表国家持有本公司20.58%的股份、湖南医药包装广告衡阳公司
持有本公司5.68%的股份，他们均没有在指定报刊和网站上披露过承诺事项。
2、清华紫光（集团）总公司持有本公司21.44%的股份,该公司2000年7月27日在《
中国证券报》和《证券时报》刊登的关于受让湖南古汉集团股份有限公司部分国家股的
公告中承诺，在本次受让古汉集团国有股后20年内不转让。报告期内，该公司履行了承
诺。
3、清华紫光（集团）总公司于2001年1月16日向本公司出具的《清华紫光（集团）
总公司关于放弃同业竞争的承诺函》，清华紫光（集团）总公司将其所属药业营销事业
部的资产转让给本公司，并承诺自转让协议生效之日起，不再从事与本公司相同或与转
让资产相关产品的生产和销售业务以及其他在商业上与本公司主营业务、主导产品形成
实质性竞争的活动。本公司在关联交易公告中作了相应披露，报告期内清华紫光（集团
）总公司履行了承诺，没有与本公司发生实质性的同业竞争行为。
九、公司聘任会计师事务所及支付报酬情况
报告期内，公司继续聘任天职孜信会计师事务所有限公司作为公司2003年度财务报
告审计机构，自上市以来一直聘请该公司为财务审计机构，已连续8年为本公司提供审
计服务。
报告期内支付给会计师事务所的报酬总额为35万元，所有审议业务发生的差旅费等
费用均由公司承担。
十、报告期内公司、公司董事会及董事、高管人员没有受到中国证监会稽查、中国
证
监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第十一节 财务会计报告
一、审计报告
审计报告
天孜湘审[2004]2-142号
清华紫光古汉生物制药股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的清华紫光古汉生物制药股份有限公司(以下简称贵公司)2003年1
2月31日的资产负债表和合并资产负债表、2003年度利润表及利润分配表和合并利润表
及利润分配表、2003年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司
管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据。评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的
经营成果和现金流量情况。
天职孜信会计师事务所有限公司中国注册会计师：刘剑锋
中国·北京中国注册会计师：李海来
二○○四年三月二十五日
二：会计报表（附后）
三、会计报表注释
会计报表注释
一、公司的基本情况
清华紫光古汉生物制药股份有限公司（原湖南古汉集团股份有限公司）于1995年1
2月25日经中国证监会证监字（1995）198号文件批准，1996年1月19日在深圳证券交易
所挂牌上市。通过送红股、公积金转增股本及配股，公司股本现为203,028,425元，已
经长沙孜信有限责任会计师事务所(2000)179号验资报告予以验证。公司企业法人营业
执照号：4300001001756,注册地址：衡阳市先锋路54号，公司主要经营范围：主营研
制、开发生产“古汉养生精”系列产品，中西成药、生物血液制品、保健饮料、保健药
品。
二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1．会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2．会计年度
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记帐本位币
采用人民币为记帐本位币。
4．记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5．外币业务的核算方法
发生的外币业务采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记帐
，对各种外币帐户的期末余额按期末市场汇价调整，差额作为汇兑损益，属于资本性支
出的计入相关资产价值，属于收益性支出的计入财务费用。
6．现金等价物的确定标准
本公司将持有时间短（一般3个月内）、流动性强，易于转换为已知金额现金，价
值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．坏帐核算的方法
1）本公司坏帐核算采用备抵法，按帐龄分析法计提坏帐准备金，根据历史经验，
确定提取比例如下：
A.1年以内的按2%计提；
B.1-2年的按10%计提；
C.2-3年的按20%计提；
D.3年以上的按50%计提。
2）坏帐损失的确认标准
A.债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项；
B.逾期五年以上、债务单位资不抵债、现金流量严重不足、确有证据表明不能收回
的应收款项。
8．存货的核算方法
1）存货包括原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。
2）核算方法：清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、汕头市紫光古汉氨基酸有限
公司材料按实际成本核算，中药厂、南岳制药厂、制药厂材料按计划成本核算，月末结
转材料成本差异，将发出材料成本调整为实际成本。库存商品按实际成本核算，发出时
按加权平均法核算，低值易耗品领用时按一次摊销法核算。
3）期末采用成本与可变现净值孰低法，按存货类别分别计提存货跌价准备。
9．短期投资的核算
1）本公司短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
2）本公司取得短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费等），扣除实际支
付的价款中已宣告而尚未领取的现金股利、已到期尚未领取的债券利息作为投资成本入
帐，持有期间取得的现金股利或利息（除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外）
，以实际收到时作为投资成本冲回。
3）处置投资时所取得的处置收入与短期投资帐面价值的差额（扣除原取得时记入
应收项目的现金股利、利息、尚未收回的部分），确认为投资收益。
4）短期投资跌价准备按投资类别计提。
10．长期投资核算方法
1）长期股权投资
A.取得时投资成本的确定
以现金支付取得长期股权投资是以实际支付的全部价款入帐（包括税金、手续费）
，以非现金资产取得长期股权投资按非现金资产的帐面价值作为投资成本入帐。
2003年年度报告
B.持有期间投资成本的确定
成本法核算的长期股权投资，确认其投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投
资后产生的累积净利润的分配额，所获得宣告分派现金股利或利润超过上述部分，作为
初始投资成本的冲回，冲减投资的帐面价值。
C.对占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽在20%以上（含20%）但不具
有重大影响的，采用成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本2
0%以上（含20%），或虽在20%以下但具有重大影响的，按权益法核算。对占被投资单位
资本总额50%（不含50%）以上，或虽在50%以下（含50%），但有实质控制权的按权益法
核算，并合并会计报表。
D.采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权
益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有
被投资单位所有者权益份额的差额，记入股权投资差额科目，并按规定的期限摊销计入
损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积股权
投资准备科目核算。
2）长期债权投资
A.以支付现金购入的，按实际支付的价款，包括税金、手续费等相关费用，减去已
到期尚未领取的利息作为初始投资成本；以非现金资产取得的长期债权投资按非现金资
产的账面价值作为投资成本入账。
B.长期债权投资按期计算利息收入，同时确认相应的溢折价摊销，作为应计利息的
调整。
C.溢价或折价在债券存续期采用直线法摊销。
3）处置长期投资时，按实际取得的价款与其帐面价值的差额，作为当期投资损益
。
4）长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。在中期期末或年度终了，对长期
投资逐项进行检查，如估计未来可收回金额低于投资帐面价值的，将可收回金额低于长
期投资帐面价值的差额，首先冲抵原该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵部分计提
长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
1）固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机
器设备、电子设备、运输工具、其他设备。
2）固定资产计价
A．购入的固定资产，按实际支付的买价、相关的费用、税金、安装成本入帐；
B．自行建造的固定资产，按建造过程中发生的全部支出入帐；
C．投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入帐；
D．融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者入账；
E．在原固定资产上改造、扩建的，按固定资产的价值加上改建、扩建而发生的支
出，减改建、扩建过程中发生的变价收入记帐；
F．盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格减去该项固定资产价值损
耗后的余额入账；
G．接受捐赠的固定资产按同类资产的市场价值加相关实际费用入帐。
H．以债务重组取得的固定资产，按应收债权的账面价值加应支付的税费入账；
I．以非货币性交易取得的固定资产，按换出资产的账面价值加应支付的税费入账
。
3）固定资产折旧：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各
类折
旧率如下：
固定资产类别 使用年限 净残值率% 折旧率%
房屋、建筑物 30-35年 5 3.17-2.71
机器设备 10-12年 5 9.5-7.92
电子设备 5-8年 5 19-11.88
运输工具 6-8年 5 15.83-11.88
4）期末按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备
。
12．在建工程的核算方法
1)在建工程包括施工前准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、
大修理工程等。
2)在建工程按实际成本核算，完工时按竣工决算金额转入固定资产。工程已达到预
定可使用状态但尚未办理竣工决算的按暂估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后再
作调整。
3)用借款购建固定资产而发生的利息支出，在该项固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，计入购建固定资产的成本；在该项固定资产达到预定可使用状态后发生的利
息支出，计入当期财务费用。
4)期末按单项在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13．无形资产的计价和摊销方法
1)土地使用权：购入的土地使用权按实际支付的价款入账，股东投入的土地使用权
按投资各方确认的价值入账。按法定的有效期限分期平均摊销。
2)非专利技术：购入的非专利技术按实际支付的价款入账，股东投入的非专利技术
按投资各方确认的价值入账，按合同规定年限与法律规定有效期限孰短原则平均摊销。
3)其他无形资产：购入的其他无形资产按实际支付的价款入账，股东投入的其他无
形资产按投资各方确认的价值入账，按合同和法律规定的有效期孰短的原则分期平均摊
销。
4)期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
14．长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）除开办费以外的
其他各项费用，按受益期年限平均摊销。
15．收入确认的原则
1）销售商品在下列条件均能满足时予以确认收入
A.将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施
控制；
C.与交易相关的经济利益能够流入企业；
D.相关的收入与成本能可靠的计量；
销售商品收入按公司与购货方签订的合同或协议金额或双方接受的金额确定。现金
折扣于发生时确认为当期费用；销售折让实际发生时冲减当期收入。
2）提供劳务如在同一会计年度内开始并完成的，于完成劳务时确认收入；劳务的
开始和完工分属于不同的会计年度，在同时满足下列条件时，于资产负债表日按完工百
分比法，确认相关的劳务收入：
A.劳务的收入与其成本能可靠计量；
B.与交易相关的经济利益能够流入企业；
C.劳务的完成程度能可靠的确定；
如提供劳务不能同时满足上述条件，则公司在资产负债表日按已经发生并预计能够
补偿的劳务成本的金额确认收入，并按相同的金额结转成本；资产负债表日劳务成本预
计不能得到补偿则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。
3）他人使用本公司的资产如与交易相关经济利益能够流入公司，收入的金额能可
靠的计量，则确认收入。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用的利率计算确定
，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
16．所得税会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行核算。
17．合并会计报表的编制方法
本公司母公司会计报表由公司总部、中药厂、制药厂、南岳制药厂汇总编制而成。
按照财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字（199
6）2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”编制合并会计报表。编制合并会计
报表时以公司母公司及子公司个别会计报表为基础，并将母公司长期投资与所持子公司
权益金额、母公司对子公司权益性投资收益、母公司与子公司之间的内部往来、内部销
售等抵销后合并。
本年度公司将控股子公司清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司、北京清华紫光古汉
经贸有限公司、汕头市紫光古汉氨基酸有限公司纳入合并范围。
三、税项
1．增值税：中药和西药产品以销售收入的17%计算增值税销项税额，按销项税额扣
除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳；生物血液制品实行简易纳税，按收入的6%缴
纳。
2．城市维护建设税：按应纳流转税的7%计提缴纳。
3．教育费附加：按应纳流转税的3%计提缴纳。
4．所得税：按应纳税所得额33%计征。
四、会计差错更正
根据衡阳市地方税务局稽查局税务处理决定书，公司补交2002年度企业所得税385
,924.71元，营业税17,268.23元，城建税10,626.25元，教育费附加4,554.11元，共计
影响期初未分配利润418,373.30元。
五、控股子公司及合营企业
公司名称 注册地 注册资本 经营范围投
清华紫光古汉衡阳 衡阳市 205.2万 中药饮片、药酒
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 广州市 108万 批发和零售贸易
销售有限公司
上海清华紫光古汉 上海市 100万 食品
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 北京市 100万 保健食品、饮料等
经贸有限公司
汕头市紫光古汉氨 汕头市 729.41万 研制生产氨基酸原料
基酸有限公司 药物原料及制剂等
汕头市亚联药业 汕头市 4632万 研究开发生产
有限公司 大容量注射剂
阿联酋协和医疗中心 阿联酋 38万美元 医疗、武术培训
公司名称 资额 比例 是否合并
清华紫光古汉衡阳 200万 80.3% 是
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 86.4万 80% 否
销售有限公司
上海清华紫光古汉 80万 80% 否
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 80万 80% 是
经贸有限公司
汕头市紫光古汉氨 1元 80% 是
基酸有限公司
汕头市亚联药业 3682万 79.49% 否
有限公司
阿联酋协和医疗中心 19.38万美元 51% 否
阿联酋协和医疗中心未正式营业，公司已对其全额计提长期投资减值准备，未纳入
合并会计报表。广州市紫光古汉销售有限公司、上海清华紫光古汉产品营销有限公司、
汕头市亚联药业有限公司已停业，故本年度未纳入合并会计报表。
六、合并会计报表项目注释
1．货币资金
项目 期初数
外币金额 汇率 本币金额
本币现金 71,270.91
美元现金 487.94 8.2773 4,038.83
港元现金 62,725.05 1.0611 66,557.55
本币银行存款 38,997,843.17
美元银行存款 227,644.57 8.2773 1,884,447.95
其他货币资金 327,874.81
合计 41,352,033.22
项目 期末数
外币金额 汇率 本币金额
本币现金 1,480,528.83
美元现金 487.94 8.2767 4,038.53
港元现金 62,891.55 1.0657 67,023.52
本币银行存款 7,789,853.36
美元银行存款 227,895.33 8.2767 1,886,221.26
其他货币资金 5,702.91
合计 11,233,368.41
2．应收票据
期初余额 期末余额
7,918,100.00 15,933,522.60
均系银行承兑汇票。
3．应收帐款
帐龄 期初余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 145,580,926.01 82.96 2,911,618.53
1-2年 14,793,974.51 8.43 1,479,397.44
2-3年 7,829,344.47 4.46 1,565,868.90
3年以上 7,270,290.38 4.15 3,635,145.20
合计 175,474,535.37 100 9,592,030.07
帐龄 期末余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 146,531,522.02 75.48 3,732,884.90
1-2年 31,060,029.66 16.00 3,106,002.93
2-3年 9,672,444.29 4.98 1,934,488.85
3年以上 6,878,173.31 3.54 3,439,086.66
合计 194,142,169.28 100 12,212,463.34
注：(1)应收帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名的单位欠款金额合计为19,517,591.70元，占应收账款总额的1
0.05%。
(3)关联方应收帐款818,627.00元，其中：广州市紫光古汉销售有限公司50,000.0
0元，上海紫光古汉经贸有限公司768,627.00元，两个子公司均已停止经营,故本年对以
上应收帐款全额计提减值准备。
4．预付帐款
帐龄 期初余额
金额 比例%
1年以内 7,165,996.22 54.06
1- 2年 1,847,122.43 13.94
2- 3年 3,202,065.94 24.16
3年以上 1,039,416.75 7.84
合计 13,254,601.34 100
帐龄 期末余额
金额 比例%
1年以内 3,539,051.32 35.92
1- 2年 1,818,389.66 18.46
2- 3年 865,343.95 8.78
3年以上 3,629,950.91 36.84
合计 9,852,735.84 100
预付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5．其他应收款
帐龄 期初余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 7,343,994.50 27.29 2,244,475.80
1—2年 12,794,848.56 47.55 1,710,410.19
2—3年 3,951,290.71 14.68 896,514.14
3年以上 2,820,011.70 10.48 1,410,005.85
合计 26,910,145.47 100 6,261,405.98
帐龄 期末余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 8,140,542.74 27.61 238,061.52
1—2年 6,427,620.53 21.80 1,309,446.05
2—3年 8,525,242.85 28.91 2,098,393.40
3年以上 6,391,540.02 21.68 3,263,738.47
合计 29,484,946.14 100 6,909,639.44
其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
欠款金额前五名的单位欠款金额合计为9,085,174.24元，占其他应收款总额的30.
81%。
注：(1)其他应收款中1年以内的76,786.40元，1-2年的740,760.00元，2-3年的49
1,681.04元，3年以上的135,936.91元，共计1,445,164.35元，不能收回。已全额计提
坏帐准备。
(2)关联方往来：汕头市亚联药业有限公司 1,967,386.09
6．存货及存货跌价准备
项目 期初数
金额 跌价准备
原材料 11,627,060.30 156,936.88
燃料 562,875.93
包装物 7,567,917.28 26,288.00
备件 2,881,101.87
库存商品 81,620,744.87 55,946.32
在产品 14,052,535.34
委托加工材料 785,366.69
自制半成品 679,248.09
低值易耗品 1,771,140.33
合计 121,547,990.70 239,171.20
项目 期末数
金额 跌价准备
原材料 7,846,235.65 325,385.01
燃料 510,031.44
包装物 4,097,384.02
备件 1,931,266.40
库存商品 86,849,518.93
在产品 4,825,986.28
委托加工材料 1,040,863.00
自制半成品 446,066.28
低值易耗品 2,267,692.05
合计 109,815,044.05 325,385.01
7．长期投资
项目 期初数
金额 减值准备
长期股权投资 10,092,742.89 3,975,211.21
其中:合并价差 -6,197,603.36
长期债券投资 127,978.00 1,000.00
合计 10,220,720.89 3,976,211.21
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 41,100,836.20 3,975,211.21
其中:合并价差 -6,156,830.16
长期债券投资 40,202.00 4,100.00
合计 41,141,038.20 3,979,311.21
1）股票投资
被投资单位名称 股票类别 股票数量 占注册资本比例%
衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 7.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 0.57
华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29
合计
被投资单位名称 初始投资成本 期末金额
衡阳市经济发展股份有限公司 2,420,598.00 2,420,598.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000.00 200,000.00
华禾药业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 4,620,598.00 4,620,598.00
2）长期股权投资
被投资单位名称 投资 投资成本 占注册资本
期限 的比例%
广州紫光古汉销售有限公司 864,000.00 80
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00 10
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00 49
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00 9
古汉湘南戒毒康复中心 10年 2,000,000.00 50
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00 34
吉林集安养鹿场 413,770.00 49
粤华化工经营部 40,093.84
汕头市公园信用合作社 34,214.00
汕宁赞邦化学有限公司 3,290,571.69 37
汕头市亚联药业有限公司 36,820,000.00 79.49
合计 48,717,650.25
被投资单位名称 本年权益 累计权益
增减 增减
广州紫光古汉销售有限公司 -87,346.63 -724,798.07
深圳市科钛实业发展有限公司
吉林集安衡集人参制品厂
深圳市龙江生猪批发市场
古汉湘南戒毒康复中心 -31,787.22
阿联酋协和医疗中心
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司
吉林集安养鹿场
粤华化工经营部
汕头市公园信用合作社
汕宁赞邦化学有限公司 -656,979.34 -579,894.12
汕头市亚联药业有限公司 -2,704,102.48 -4,744,102.48
合计 -3,448,428.45 -6,080,581.89
被投资单位名称 期末金额
广州紫光古汉销售有限公司 139,201.93
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 1,968,212.78
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00
吉林集安养鹿场 413,770.00
粤华化工经营部 40.093.84
汕头市公园信用合作社 34,214.00
汕宁赞邦化学有限公司 2,710,677.57
汕头市亚联药业有限公司 32,075,897.52
合计 42,637,068.36
注：（1）古汉湘南戒毒康复中心、古汉沅江市中华鳖养殖有限公司本年度没有营
业，已按其原始投资50%计提减值准备，故未按权益法核算。
（2）吉林集安衡集人参制品厂及吉林集安养鹿场作为公司原材料供应基地，公司
没有参与其经营管理，故按成本法核算。
3）长期债权投资
债券种类 面值 年利率 到期日
人保投保单 80,476.00
岳阳电厂债券 4,100.00
湖南电力债券 8,400.00 2002.10
汕头住房债券 35,002.00
汕头海湾大桥 1,100.00
合计 129,078.00
债券种类 期初数 期末数
人保投保单 80,476.00 0
岳阳电厂债券 4,100.00 4,100.00
湖南电力债券 8,400.00 0
汕头住房债券 35,002.00 35,002.00
汕头海湾大桥 0 1,100.00
合计 127,978.00 40,202.00
4）合并价差
单位名称 期初数 期末数
清华紫光古汉衡阳
中药饮片有限公司 -244,639.11 -203,865.91
汕头市紫光古汉
氨基酸有限公司 -5,952,964.25 -5,952,964.25
合计 -6,197,603.36 -6,156,830.16
5）长期投资减值准备
单位名称 期初数 本期增加
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60
阿联酋协和医疗中心 1 ,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 500,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 1,000,000.00
深圳市龙江生猪批发市场 232,033.89
岳阳电厂债券 1,000.00 3,100.00
合计 3,976,211.21 3,100.00
单位名称 本期减少 期末数
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 500,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 1,000,000.00
深圳市龙江生猪批发市场 232,033.89
岳阳电厂债券 4,100.00
合计 3,979,311.21
注：（1）公司对深圳科钛实业发展有限公司的投资，因该投资项目生产产品不对
路，已停止生产，故计提投资减值准备636,144.60元。
（2）阿联酋协和医疗中心因该合作项目中有关产品销售及合资办厂等事宜未能获
得当地政府许可证书，故已全额计提减值准备1,607,032.72元。
（3）古汉沅江市中华鳖养殖有限公司因遭遇洪灾损失，经营一直亏损，原始价值
已经减值，故按原始投资金额的50%计提减值准备。
（4）深圳市龙江生猪批发市场已停产，根据其净资产情况，需计提减值准备232,
033.89元。
（5）古汉湘南戒毒中心经营不佳，本年已暂停经营，故按原始投资额的50%计提减
值准备1,000,000.00元。
（6）岳阳电厂债券，因岳阳电厂未开具有效票据，无法兑现该债券，故全额计提
减值准备4,100.00元。
8．固定资产及累计折旧
项目 期初数 本期增加
原值
房屋建筑物 205,032,599.56 3,653,897.86
机器设备 136,991,305.14 6,563,182.62
电子设备及其他 7,547,862.60 299,922.71
运输工具 10,813,212.63 8,919,097.16
合计 360,384,979.93 19,436,100.35
累计折旧
房屋建筑物 42,577,729.34 4,496,907.37
机器设备 56,052,786.32 9,273,841.42
电子设备及其他 4,055,084.93 784,726.19
运输工具 4,365,070.23 2,297,810.89
合计 107,050,670.82 16,853,285.87
净值 253,334,309.11
项目 本期减少 其他减少
原值
房屋建筑物 27,128,008.67
机器设备 751,519.00 11,396,921.04
电子设备及其他 659,028.00
运输工具 6,633,230.00 171,560.00
合计 7,384,749.00 39,355,517.71
累计折旧
房屋建筑物 952,166.88
机器设备 1,320,434.44
电子设备及其他 179,083.28
运输工具 2,484,025.16 35,943.77
合计 2,484,025.16 2,487,628.37
净值
项目 期末数
原值
房屋建筑物 181,558,488.75
机器设备 131,406,047.72
电子设备及其他 7,188,757.31
运输工具 12,927,519.79
合计 333,080,813.57
累计折旧
房屋建筑物 46,122,469.83
机器设备 64,006,193.30
电子设备及其他 4,660,727.84
运输工具 4,142,912.19
合计 118,932,303.16
净值 214,148,510.41
减值准备
品名 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
燃煤蒸汽锅炉 244,982.10 244,982.10 不能使用
合计 244,982.10 244,982.10
注：（1）固定资产本期增加额中在建工程完工转入5,038,377.92元。
（2）其他减少系未纳入合并报表的子公司固定资产转出。
（3）本公司与中国工商银行衡阳市城南支行于2001年11月签订最高额抵押借款合
同，以中药厂、制药厂及南岳制药厂的土地、房屋及设备作价97,815,844元用作本公司
借款抵押。该项抵押贷款期末借款金额为6410万元（其中长期借款440万元）。
9．在建工程
工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
中药零星工程 207,756.00 1,827,563.82 1,474,400.48
制药零星工程 21,281.62 285,600.06 306,881.68
氨基酸技改 0 556,107.94
南岳技改工程 1,095,954.34 6,346,068.76 3,257,095.76
饮片道路工程 241,845.37
合计 1.324,991.96 9,257,185.95 5,038,377.92
工程项目名称 其他减少数 期末数 资金 完工
来源 进度
中药零星工程 560,919.34 自筹
制药零星工程 0 自筹
氨基酸技改 5,326.19 550,781.75 自筹
南岳技改工程 4,184,927.34 自筹
饮片道路工程 241,845.37 自筹
合计 5,326.19 5,538,473.80
在建工程本期无资本化利息。
10．无形资产
1）无形资产
种类 取得方式 原始金额 期初数
本部土地使用权 折股 4,633,241.00 3,938,261.00
制药土地使用权 折股 6,583,616.20 5,995,260.28
南岳土地使用权 折股 10,277,464.00 9,440,041.53
南岳土地使用权 购买 13,384,800.00 1 2,848,550.00
惠阳土地使用权 判决 300,000.00 300,000.00
本部住房使用权 折股 702,720.00 614,824.00
技术转让费 购买 48,435,168.45 45,118,570.12
饮片土地使用权 划拨 5,070,600.00 5,070,600.00
财务软件 购买 662,700.00 113,333.30
氨基酸商标 2,624,000.00 502,933.15
氨基酸土地使用权 1,910,812.50 1,678,330.16
亚联土地使用权 购买 7,614,828.00 6,718,506.08
合计 102,193,885.15 92,339,209.62
种类 本期增加 本期转出 本期摊销
本部土地使用权 92,664.00
制药土地使用权 131,666.40
南岳土地使用权 228,388.08
南岳土地使用权 514,800.00 266,837.00
惠阳土地使用权
本部住房使用权 14,064.00
技术转让费 1,108,000.00 314,060.03 9,647,100.52
饮片土地使用权
财务软件 44,500.00 240,726.73 131,327.00
氨基酸商标 262,400.04
氨基酸土地使用权 38,216.28
亚联土地使用权 604,126.00 7,322,632.08
合计 2,271,426.00 7,395,965.38 10,812,663.32
种类 期末数 剩余年限
本部土地使用权 3,845,597.00 41.5
制药土地使用权 5,863,593.88 44.5
南岳土地使用权 9,211,653.45 40.3
南岳土地使用权 13,096,513.00 48.9
惠阳土地使用权 300,000.00
本部住房使用权 600,760.00 42.7
技术转让费 36,265,409.57
饮片土地使用权 5,070,600.00
财务软件 267,233.03
氨基酸商标 240,533.11 1
氨基酸土地使用权 1,640,113.88 43
亚联土地使用权 0
合计 76,402,006.92
注：（1）饮片土地使用权5,070,600.00元因有关法律手续未办妥，土地权证系划
拨土地，故未摊销。
（2）惠阳土地使用权已全额计提减值准备，故未摊销。
（3）本期转出数系本期未纳入合并报表子公司的无形资产转出。
2）无形资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少
惠阳土地使用权 300,000.00
合计 300,000.00
项目 期末数 计提原因
惠阳土地使用权 300,000.00 未取得权证、闲置未用
合计 300,000.00
11．长期待摊费用
种类 原始发生额 期初数 本期增加
电力增容费 609,020.40 71,999.95
办公室装修费 1,867,434.86 1,493,947.85
合计 2,476,455.26 1,565,947.80
种类 本期摊销 期末数 剩余年限
电力增容费 71,999.95 0
办公室装修费 186,743.52 1,307,204.33 7
合计 258,743.47 1,307,204.33
电力增容费按5年摊销，本年已全部摊销完毕。办公室装修费按租赁期10年平均摊
销。
12．短期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 77,050,000.00 59,700,000.00
担保借款 151,160,000.00 189,150,000.00
信用借款 2,433,000.00 3,403,000.00
合计 230,643,000.00 252,253,000.00
注：（1）担保借款中，本公司第一大股东清华紫光（集团）总公司为本公司担保
18035万元；本公司为控股子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司担保借款680万元；为
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司担保借款200万元。
（2）本公司与中国工商银行衡阳市城南支行于2001年11月签订最高额抵押借款合
同，以中药厂、制药厂及南岳制药厂的土地、房屋及设备作价97,815,844.00元作抵押
，该项抵押贷款期末实际为6410万元（其中长期借款440万元）。
13．应付票据
种类 期初数 期末数
银行承兑汇票 20,156,000.00 8,780,000.00
商业承兑汇票
合计 20,156,000.00 8,780,000.00
14．应付帐款
期初数 90,701,456.18
期末数 78,776,500.06
注：应付帐款中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位应付款。
15．应付股利
期初数 260,810.49
期末数 0
16．应交税金
项目 期初余额 期末余额
应交增值税 19,316,882.99 18,618,434.90
应交消费税 54,338.27 65,738.63
应交城建税 425,333.01 774,736.00
应交所得税 -1,777,681.90 -2,158,174.77
应交房产税 33,651.66 316,462.89
应交车船使用税 5,625.33 5,380.33
应交土地使用税 106,156.82 179,087.07
应交印花税 184,395.49 8,360.91
营业税 17,268.23 940.06
个人所得税 5,927.54 4,599.16
合计 18,371,897.44 17,815,565.18
17．其他应付款
期初数 47,024,901.54
期末数 29,850,094.29
18．长期借款
借款类别 期初数 期末数
抵押借款 6,600,000.00 4,400,000.00
担保借款 15,541,103.40 15,541,103.40
信用借款 0 0
合计 22,141,103.40 19,941,103.40
其中控股子公司汕头市紫光古汉氨基酸有限公司长期借款1227万元已到期。
19．股本
本期增减变动（+、-）
项目 期初数 配股 送股 公积金 其他 小计
一、尚未流通股份
1．发起人股份 65,256,899
其中：国家拥有股份 41,788,800
境内法人持有股 23,468,099
2．募集法人股 30,693,600
3．转配股
4．其他法人股 43,524,000
尚未流通股份合计 139,474,499
二、已流通股份
1．境内上市的人民币 63,553,926
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
已流通股份合计 63,553,926
三、股份总数 203,028,425
项目
一、尚未流通股份
1．发起人股份 65,256,899
其中：国家拥有股份 41,788,800
境内法人持有股 23,468,099
2．募集法人股 30,693,600
3．转配股
4．其他法人股 43,524,000
尚未流通股份合计 139,474,499
二、已流通股份
1．境内上市的人民币 63,553,926
2．境内上市外资股
3．境外上市外资股
4．其他
已流通股份合计 63,553,926
三、股份总数 203,028,425
注：公司总股本203,028,425.00元，已由长沙孜信有限责任会计师事务所长孜验字
[2000]179号验资报告予以验证确认。
20．资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 117,425,281.65 117,425,281.65
股权投资准备 3,816,969.75 3,816,969.75
合计 121,242,251.40 121,242,251.40
21．盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 15,540,151.96 15,540,151.96
任意盈余公积 1,805,020.12 1,805,020.12
公益金 5,107,164.12 5,107,164.12
合计 22,452,336.20 22,452,336.20
22．未分配利润
期初数 -54,831,136.41
本期净利润 -26,236,800.56
本期减少
期末数 -81,067,936.97
23．未确认投资损失 期末余额7,190,330.74
注：（1）本公司持有汕头市紫光古汉氨基酸有限公司80%的股权，投资的账面价值
为0,该公司本期净利润为-6,090,958.77元，本期该项未确认投资损失为4,872,767.0
2元，期初未确认投资损失1,999,826.19元，合计期末未确认投资损失为6,872,593.21
元。
（2）本公司持有清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司80%的权益，清华紫光古汉衡
阳中药饮片有限公司本期净利润为-904,550.08元，本公司计算的本期该项未确认投资
损失为159,868.55元。
（3）本公司对北京清华紫光古汉经贸有限公司投资800,000 .00元，持有其80%的
权益，该公司本期净利润为-565,373.93元，未确认投资损失为157,868.98元。
24．主营业务收入和主营业务成本
类别 本年发生数
主营业务收入 主营业务成本
中药及保健品 68,325,302.15 34,728,697.29
西药类 115,850,235.88 62,264,711.28
生物血液制品 42,634,271.23 33,541,173.58
氨基酸 11,355,733.97 9,916,229.92
合计 238,165,543.23 140,450,812.07
类别 上年发生数
主营业务收入 主营业务成本
中药及保健品 98,157,445.21 47,523,776.99
西药类 123,592,537.31 78,530,063.08
生物血液制品 60,526,609.66 49,311,790.47
氨基酸 14,329,511.79 12,468,011.83
合计 296,606,103.97 187,833,642.37
前五名客户销售收入合计45,679,395.22元，占主营业务收入总额的19.18%。
25．主营业务税金及附加
类别 本年发生数 上年发生数
消费税 35,047.10 32,551.39
城建税 1,152,050.43 1,174,473.68
教育费附加 497,714.00 496,808.30
营业税 167,268.23
其他 332.05
合计 1,684,811.53 1,871,433.65
26．其他业务利润
类别 本年发生数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料让售 1,275,875.57 1,393,868.61 -117,993.04
其他
合计 1,275,875.57 1,393,868.61 -117,993.04
类别 上年发生数
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
材料让售 240,375.46 258,217.87 -17,842.41
其他 4,085.00 4,085.00
合计 244,460.46 258,217.87 -13,757.41
27．财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 14,621,300.90 14,987,358.15
减：利息收入 170,260.43 861,462.95
汇兑损失 -151.51 7,931.62
其他 182,724.33 50,185.78
合计 14,633,613.29 14,184,012.60
28．投资收益
类别 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 141,207.19
债券投资收益 765.00 0.61
权益法调整收益 -3,448,428.45
股权投资差额摊销 40,773.20 40,773.25
计提减值准备 -3,100.00 -1,000,000.00
股权处置收益
合计 -3,268,783.06 -959,226.14
29．营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
处置固定资产 208,969.90 229,475.70
其他 132,857.87 87,235.89
合计 341,827.77 316,711.59
30．营业外支出
类别 本年发生数 上年发生数
处置固定资产 639,415.01 646,700.33
罚款支出 494,067.39 42,116.44
其他 144,255.67 106,113.20
赔偿金、违约金 7,750,075.97
合计 9,027,814.04 794,929.97
31．支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金中主要支出项目列示如下：
项目 金额(万元)
广告费 388.96
运输费 1,051.22
差旅费 569.03
保险费 394.00
办公费 316.85
招待费 231.44
宣传费 242.29
审计及咨询费 95.44
租赁费 105.00
其他 29.48
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐龄 期初余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 143,921,302.99 84.87 2,787,885.95
1- 2年 13,130,864.15 7.74 1,313,086.42
2-3年 6,941,880.93 4.09 1,388,376.19
3年以上 5,582,537.05 3.30 2,791,268.53
合计 169,576,585.12 100 8,280,617.09
帐龄 期末余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 142,777,896.04 76.86 3,627,975.82
1- 2年 30,187,565.44 16.25 3,018,756.54
2-3年 8,923,346.06 4.80 1,784,669.21
3年以上 3,873,853.60 2.09 1,936,926.80
合计 185,762,661.14 100 10,368,328.37
2、其他应收款
帐龄 期初余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 30,811,843.66 63.24 2,233,672.11
1-2年 11,670,483.74 23.96 1,595,953.31
2-3年 3,923,225.67 8.05 890,901.13
3年以上 2,315,171.00 4.75 1,157,585.50
合计 48,720,724.07 100 5,878,112.05
帐龄 期末余额
金额 比例% 坏帐准备
1年以内 22,159,464.20 55.44 211,773.47
1-2年 6,179,814.21 15.46 1,284,665.42
2-3年 5,646,298.60 14.13 1,522,604.55
3年以上 5,981,284.20 14.97 3,058,610.56
合计 39,966,861.21 100 6,077,654.00
3、长期投资
项目 期初数
金额 减值准备
长期股权投资 17,518,528.28 3,975,211.21
长期债券投资 91,976.00
合计 17,610,504.28 3,975,211.21
项目 期末数
金额 减值准备
长期股权投资 27,944,795.79 3,975,211.21
长期债券投资 3,100.00 3,100.00
合计 27,947,895.79 3,978,311.21
1）股票投资
被投资单位名称 股票类别 股票数量 占注册资本比例%
衡阳市经济发展股份有限公司 法人股 7.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 法人股 0.57
华禾药业股份有限公司 法人股 1,300,000 1.29
合计
被投资单位名称 初始投资成本 期末金额
衡阳市经济发展股份有限公司 2,420,598.00 2,420,598.00
衡阳市供销大厦股份有限公司 200,000.00 200,000.00
华禾药业股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 4,620,598.00 4,620,598.00
2）长期股权投资
被投资单位名称 投资 投资成本 占注册资本
期限 的比例%
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 2,504,313.54 80
广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00 80
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00 80
北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00 80
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 9,769,935.00 80
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00 10
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00 49
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00 9
古汉湘南戒毒康复中心 10年 2,000,000.00 50
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72 51
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00 34
吉林集安养鹿场 413,770.00 49
汕头市亚联药业有限公司 11,820,000.00 27.28
合计 34,227,019.26
被投资单位名称 本年权益 累计权益
增减 增减
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 -553,578.21 -2,300,447.63
广州市紫光古汉销售有限公司 -87,346.63 -724,798.07
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 -800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 -294,430.16 -800,000.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 -1.00
深圳市科钛实业发展有限公司
吉林集安衡集人参制品厂
深圳市龙江生猪批发市场
古汉湘南戒毒康复中心 -31,787.22
阿联酋协和医疗中心
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司
吉林集安养鹿场
汕头市亚联药业有限公司 -88,957.39 -88,957.39
合计 -1,024,312.39 -4,745,991.31
被投资单位名称 股权投资 期末金额
差额
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 -203,865.91 0
广州市紫光古汉销售有限公司 139,201.93
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 0
北京清华紫光古汉经贸有限公司 0
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 -5,952,964.25 3,816,969.75
深圳市科钛实业发展有限公司 1,060,241.00
吉林集安衡集人参制品厂 507,727.00
深圳市龙江生猪批发市场 1,080,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 1,968,212.78
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 1,000,000.00
吉林集安养鹿场 413,770.00
汕头市亚联药业有限公司 1 1,731,042.61
合计 -6,156,830.16 23,324,197.79
3）．长期债权投资
债券种类 面值 年利率 到期日 期初数 期末数
人保投保单 80,476.00 80,476.00 0
岳阳电厂债券 3,100.00 3,100.00 3,100.00
湖南电力债券 8,400.00 2002.10 8,400.00 0
合计 91,976.00 91,976.00 3,100.00
4）．股权投资差额
单位名称 期初数 本期增加 本期摊销
清华紫光古汉衡阳 -244,639.11 40,773.20
中药饮片有限公司
汕头市紫光古汉 -5,952,964.25
氨基酸有限公司
合计 -6,197,603.36 40,773.20
单位名称 本期转入 期末数
清华紫光古汉衡阳 -203,865.91
中药饮片有限公司
汕头市紫光古汉 -5,592,964.25
氨基酸有限公司
合计 -6,156,830.16
5）．长期投资减值准备
单位名称 期初数 本期增加 本期减少
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 500,000.00
古汉湘南戒毒康复中心 1,000,000.00
深圳市龙江生猪批发市场 232,033.89
岳阳电厂债券
合计 3,975,211.21
单位名称 期末数 计提原因
深圳市科钛实业发展有限公司 636,144.60 已停产
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72未 取得许可证
古汉沅江市中华鳖养殖有限公司 500,000.00 洪灾损失
古汉湘南戒毒康复中心 1,000,000.00 暂停经营
深圳市龙江生猪批发市场 232,033.89 暂停经营
岳阳电厂债券 3,100.00 无法兑付
合计 3,978,311.21
4、主营业务收入和主营业务成本
类别 本年发生数
主营业务收入 主营业务成本
中药及保健品 60,059,159.56 30,036,897.48
西药类 115,850,235.88 62,264,711.28
生物血液制品 42,634,271.23 33,541,173.58
合计 218,543,666.67 125,842,782.34
类别 上年发生数
主营业务收入 主营业务成本
中药及保健品 92,004,918.23 44,645,420.50
西药类 123,592,537.31 78,530,063.08
生物血液制品 60,526,609.66 49,311,790.47
合计 276,124,065.20 172,487,274.05
前五名客户销售收入合计45,679,395.22元，占主营业务收入总额的20.90%。
5、投资收益
类别 本年发生数 上年发生数
股票投资收益 141,207.19
债券投资收益 0.61
权益法调整收益 -1,034,505.69 -791,035.73
股权投资差额摊销 40,773.20 40,773.25
计提减值准备 -3,100.00 -1,000,000.00
合计 -855,625.30 -1,750,261.87
八、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、存在控制的关联方
企业名称 与本公司关系 法人代表 注册地
清华紫光(集团)总公司 本公司第一大股东 张本正 北京市
阿联酋协和医疗中心 子公司 赵畅 阿联酋
清华紫光古汉衡阳市 子公司 刘炳成 衡阳市
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 子公司 李子实 广州市
销售有限公司
上海清华紫光古汉 子公司 李子实 上海市
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 子公司 李子实 北京市
经贸有限公司
汕头市紫光古汉 子公司 李子实 汕头市
氨基酸有限公司
汕头市亚联药业 子公司 李子实 汕头市
有限公司
企业名称 注册资本 所持股份 主营业务
清华紫光(集团)总公司 39451万元 21.44%
阿联酋协和医疗中心 38万美元 51% 医疗、武术培训
清华紫光古汉衡阳市 205.2万元 80.3% 酒剂、中药饮片
中药饮片有限公司
广州市紫光古汉 108万元 80% 批发和零售贸易
销售有限公司
上海清华紫光古汉 100万元 80% 食品
产品营销有限公司
北京清华紫光古汉 100万元 80% 保健食品、饮料等
经贸有限公司
汕头市紫光古汉 729.41万元 80% 研制开发氨基酸
氨基酸有限公司 原料、药物原料等
汕头市亚联药业 4632万元 79.49% 研究开发生产
有限公司 大容量注射剂
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少
清华紫光(集团)总公司 39451万元
阿联酋协和医疗中心 38万美元
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 249.2万元
广州市紫光古汉销售有限公司 108万元
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 100万元
北京清华紫光古汉经贸有限公司 100万元
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 729.41万元
汕头市亚联药业有限公司 300万元
企业名称 年末数
清华紫光(集团)总公司 39451万元
阿联酋协和医疗中心 38万美元
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 205.2万元
广州市紫光古汉销售有限公司 108万元
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 100万元
北京清华紫光古汉经贸有限公司 100万元
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 729.41万元
汕头市亚联药业有限公司 3682万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少
清华紫光(集团)总公司 43,524,000.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 1,647,000.00
广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 5,835,280.00
汕头市亚联药业有限公司 2,040,000.00
企业名称 年末数
清华紫光(集团)总公司 43,524,000.00
阿联酋协和医疗中心 1,607,032.72
清华紫光古汉衡阳中药饮片有限公司 1,647,000.00
广州市紫光古汉销售有限公司 864,000.00
上海清华紫光古汉产品营销有限公司 800,000.00
北京清华紫光古汉经贸有限公司 800,000.00
汕头市紫光古汉氨基酸有限公司 5,835,280.00
汕头市亚联药业有限公司 36,820,000.00
注：阿联酋协和医疗中心投入19.38万美元，折合人民币1,607,032.72元。
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系 法定代表人 注册地
北京清华紫光医药有限责任公司 受同一母公司控制 张喜民 北京市
企业名称 注册资本 持股比例
北京清华紫光医药有限责任公司 2000万元 40%
（二）、关联方交易
1、销售货物:本公司2003年向关联方销售货物:
企业名称 2002年度 2003年度
金额 比例 金额 比例
北京清华紫光医药有限公司 13,247,863.24 4.80% 9,338,341.46 4.27%
注：北京清华紫光医药有限公司系本公司第一大股东清华(集团)总公司之控股子公
司，该项关联交易以市场价格作为定价原则。
2、关联方往来余额
项目
2002年 2003年
其他应付款
清华紫光（集团）总公司 4,298,872.66 0
预收帐款
北京清华紫光医药有限公司 1,269,426.00 2,995,654.00
其他应收款
2002年 2003年
汕头市亚联药业有限公司 5,065,423.99 1,967,386.09
3、清华紫光（集团）总公司为本公司18035万元借款提供担保。
九、承诺事项
本公司为湖南今天化肥股份有限公司在衡阳市商业银行营业部贷款200万元提供担
保，同时湖南今天化肥股份有限公司以其库存钛白粉价值200万元作为反担保。
十、或有事项
2003年10月20日湖南全洲药业有限公司状告本公司违反双方签订的《古汉养生精片
湖南地区总经销协议书》，湖南省高级人民法院于2004年1月9日下达了[2003]湘民二初
字第13号民事判决书，判决本公司赔偿湖南全洲药业有限公司损失758.16万元，案件受
理费由本公司承担147,519.00元，本公司不服，于2004年2月23日向最高人民法院提起
上诉，目前案件正在审理中。
2003年年度报告
十一、其他重要事项说明
未纳入合并会计报表的子公司资产、负债及损益情况如下：
企业名称 资产 负债
汕头市亚联药业有限公司 42,983,650.69 14,599,577.18
上海清华紫光古汉产品 141,364.90 865,909.27
营销有限公司
广州紫光古汉销售有限公司 289,785.24 115,782.83
合计 43,414,800.83 15,581,269.28
企业名称 净资产 收入 净利润
汕头市亚联药业有限公司 28,384,073.51 0 -4,335,940.41
上海清华紫光古汉产品 -724,544.37 288.46 -124,838.78
营销有限公司
广州紫光古汉销售有限公司 174,002.41 0 -109,183.29
合计 27,833,531.55 288.46 -4,569,962.48
第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿
。
四、载有董事长签名的年度报告文本，公司备查文件完整存放于公司董秘办。
清华紫光古汉生物制药股份有限公司
董事长签名：张喜民
2004年4月21日
2003年年度报告
资产负债表
2003年年度报告
资产负债表
2003年12月31日
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司
单位：人民币元
期末数
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 9,970,784.56 11,233,368.41
短期投资 130,611.00 130,611.00
应收票据 15,933,522.60 15,933,522.60
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 175,394,332.77 181,929,705.94
预付账款 7,164,881.94 9,852,735.84
应收补贴款 - -
其他应收款 33,889,207.21 22,575,306.70
存货 102,900,113.32 109,489,659.04
待摊费用 1,814.75
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 -
流动资产合计 345,383,453.40 351,146,724.28
- -
长期投资：
长期股权投资 23,969,584.58 37,125,624.99
长期债权投资 36,102.00
长期投资合计 23,969,584.58 37,161,726.99
其中：合并价差 -6,156,830.16
股权投资差额 -6,156,830.16
固定资产：
固定资产原价 314,875,357.84 333,080,813.57
减：累计折旧 110,505,560.82 118,932,303.16
固定资产净值 204,369,797.02 214,148,510.41
减：固定资产减值准备 244,982.10
固定资产净额 204,369,797.02 213,903,528.31
工程物资 -
在建工程 4,745,846.68 5,538,473.80
固定资产清理 -
固定资产合计 209,115,643.70 219,442,002.11
无形资产及其他资产：
无形资产 69,120,759.93 76,102,006.92
开办费
长期待摊费用 1,307,204.33 1,307,204.33
其他长期资产 -
无形及其他资产合计 70,427,964.26 77,409,211.25
递延税款： - -
递延税款借项
资产总计 648,896,645.94 685,159,664.63
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 241,050,000.00 252,253,000.00
应付票据 8,780,000.00 8,780,000.00
应付账款 74,461,194.53 78,776,500.06
预收账款 2,841,939.43 5,256,520.14
代销商品款 - -
应付工资 - 296,159.18
应付福利费 2,256,052.54 2,908,528.60
应付股利 - -
应交税金 15,573,881.47 17,815,565.18
其他应交款 197,439.88 215,057.36
其他应付款 25,594,683.07 29,850,094.29
预提费用 357,260.39 2,177,405.24
一年内到期的长期负债 - -
预计负债 7,729,119.00 7,729,119.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 378,841,570.31 406,057,949.05
长期负债：
长期借款 4,400,000.00 19,941,103.40
应付债券 -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 4,400,000.00 19,941,103.40
递延税项：
递延税款贷项 -
负债合计 383,241,570.31 425,999,052.45
少数股东权益 - 695,867.29
股东权益：
股本 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 121,242,251.40 121,242,251.40
盈余公积 22,452,336.20 22,452,336.20
其中：公益金 5,107,164.11 5,107,164.11
未分配利润 -81,067,936.97 -81,067,936.97
未确认投资损益 - -7,190,330.74
股东权益合计 265,655,075.63 258,464,744.89
负债和所有者权益总计 648,896,645.94 685,159,664.63
期初数
资产 母公司 合并
流动资产：
货币资金 40,513,334.85 41,352,033.22
短期投资 180,632.00 180,632.00
应收票据 7,918,100.00 7,918,100.00
应收股利
应收利息
应收账款 161,295,968.03 165,882,505.30
预付账款 11,917,901.78 13,254,601.34
应收补贴款
其他应收款 42,842,612.02 20,648,739.49
存货 113,650,178.27 121,308,819.50
待摊费用 51,874.56
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 378,318,726.95 370,597,305.41
长期投资：
长期股权投资 13,543,317.07 6,117,531.68
长期债权投资 91,976.00 126,978.00
长期投资合计 13,635,293.07 6,244,509.68
其中：合并价差 -6,197,603.36
股权投资差额 -6,197,603.36
固定资产：
固定资产原价 303,801,315.47 360,384,979.93
减：累计折旧 96,986,754.30 107,050,670.82
固定资产净值 206,814,561.17 253,334,309.11
减：固定资产减值准备 244,982.10
固定资产净额 206,814,561.17 253,089,327.01
工程物资
在建工程 1,324,991.96 1,324,991.96
固定资产清理
固定资产合计 208,139,553.13 254,414,318.97
无形资产及其他资产：
无形资产 77,955,506.93 92,039,209.62
开办费
长期待摊费用 1,565,947.80 1,565,947.80
其他长期资产
无形及其他资产合计 79,521,454.73 93,605,157.42
递延税款：
递延税款借项
资产总计 679,615,027.88 724,861,291.48
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 223,050,000.00 230,643,000.00
应付票据 20,156,000.00 20,156,000.00
应付账款 77,703,336.13 90,701,456.18
预收账款 7,736,669.53 10,424,949.29
代销商品款
应付工资 234,011.81 442,711.59
应付福利费 1,806,301.90 2,820,531.59
应付股利 260,810.49 260,810.49
应交税金 16,203,994.34 18,371,897.44
其他应交款 40,659.41 86,235.80
其他应付款 33,767,188.52 47,024,901.54
预提费用 164,179.56 1,300,513.60
一年内到期的长期负债
预计负债
其他流动负债
流动负债合计 381,123,151.69 422,233,007.52
长期负债：
长期借款 6,600,000.00 22,141,103.40
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 6,600,000.00 22,141,103.40
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 387,723,151.69 444,374,110.92
少数股东权益 -2,928,677.37
股东权益：
股本 203,028,425.00 203,028,425.00
资本公积 121,242,251.40 121,242,251.40
盈余公积 22,452,336.20 22,452,336.20
其中：公益金 5,107,164.11 5,107,164.11
未分配利润 -54,831,136.41 -54,831,136.41
未确认投资损益 -8,476,018.26
股东权益合计 291,891,876.19 283,415,857.93
负债和所有者权益总计 679,615,027.88 724,861,291.48
企业负责人：张喜民 财务负责人：刘颍
制表人：张旭
利润及利润分配表
2003年度
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司
单位：人民币元
本年数
项目 母公司
一、主营业务收入 218,543,666.67
减：主营业务成本 125,842,782.34
主营业务税金及附加 1,516,199.20
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 91,184,685.13
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -117,993.04
减:营业费用 37,032,632.18
管理费用 57,465,987.24
财务费用 13,332,688.79
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -16,764,616.12
加：投资收益（亏损以“－”号填列） -855,625.30
补贴收入 -
营业外收入 215,801.77
减：营业外支出 8,832,360.91
四、利润总额（亏损以“－”号填列） -26,236,800.56
减：所得税 -
少数股东损益 -
加：未确认投资损失 -
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,236,800.56
加：年初未分配利润 -54,831,136.41
其他转入 -
六、可供分配的利润 -81,067,936.97
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 -81,067,936.97
减：提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -81,067,936.97
补充资料：
项目 本年累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
本年数
项目 合并
一、主营业务收入 238,165,543.23
减：主营业务成本 140,450,812.07
主营业务税金及附加 1,684,811.53
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 96,029,919.63
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -117,993.04
减:营业费用 40,725,590.16
管理费用 61,480,168.65
财务费用 14,633,613.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,927,445.51
加：投资收益（亏损以“－”号填列） -3,268,783.06
补贴收入 56,279.00
营业外收入 341,827.77
减：营业外支出 9,027,814.04
四、利润总额（亏损以“－”号填列） -32,825,935.84
减：所得税 113,545.83
少数股东损益 -1,512,176.56
加：未确认投资损失 5,190,504.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -26,236,800.56
加：年初未分配利润 -54,831,136.41
其他转入 -
六、可供分配的利润 -81,067,936.97
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配的利润 -81,067,936.97
减：提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
八、未分配利润 -81,067,936.97
补充资料：
项目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年数
项目 母公司
一、主营业务收入 276,124,065.20
减：主营业务成本 172,487,274.05
主营业务税金及附加 1,775,273.65
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 101,861,517.50
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -13,757.41
减:营业费用 32,321,187.40
管理费用 50,766,096.48
财务费用 12,558,494.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,201,981.86
加：投资收益（亏损以“－”号填列） -1,750,261.87
补贴收入
营业外收入 309,512.19
减：营业外支出 695,283.83
四、利润总额（亏损以“－”号填列） 4,065,948.35
减：所得税 385,924.71
少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,680,023.64
加：年初未分配利润 -58,511,160.05
其他转入
六、可供分配的利润 -54,831,136.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -54,831,136.41
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -54,831,136.41
补充资料：
项目 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
上年数
项目 合并
一、主营业务收入 296,606,103.97
减：主营业务成本 187,833,642.37
主营业务税金及附加 1,871,433.65
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 106,901,027.95
加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） -13,757.41
减:营业费用 35,603,408.65
管理费用 58,121,515.02
财务费用 14,184,012.60
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,021,665.73
加：投资收益（亏损以“－”号填列） -959,226.14
补贴收入 16,299.00
营业外收入 316,711.59
减：营业外支出 794,929.97
四、利润总额（亏损以“－”号填列） -2,442,811.25
减：所得税 491,482.60
少数股东损益 -2,591,071.39
加：未确认投资损失 4,023,246.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,680,023.64
加：年初未分配利润 -58,511,160.05
其他转入
六、可供分配的利润 -54,831,136.41
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润 -54,831,136.41
减：提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -54,831,136.41
补充资料：
项 目
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：张喜民 财务负责人：刘颍
制表人：张旭
现金流量表
2003年度
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司
单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 6-31
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
权益性投资所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
购买营业单位所支付的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额
净利润
加:少数股东本期损益
减：未确认的投资损失
加：计提的资产损失准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
经营性应收项目的减少(减增加)
经营性应付项目的增加(减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额
减:现金的期初余额
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 217,038,774.84
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,261,151.82
现金流入小计 218,299,926.66
购买商品、接受劳务支付的现金 113,124,315.44
支付给职工以及为职工支付的现金 37,581,025.97
支付的各项税费 25,588,921.75
支付的其他与经营活动有关的现金 65,087,711.01
现金流出小计 241,381,974.17
经营活动产生的现金流量净额 -23,082,047.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 158,624.68
取得投资收益所收到的现金 132,603.51
权益性投资所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 55,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 346,828.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,268,954.33
投资所支付的现金 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
购买营业单位所支付的现金
现金流出小计 10,368,954.33
投资活动产生的现金流量净额 -10,022,126.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 235,050,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 111,757.60
现金流入小计 235,161,757.60
偿还债务所支付的现金 219,250,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 13,322,262.30
支付的其他与筹资活动有关的现金 77,741.43
现金流出小计 232,650,003.73
筹资活动产生的现金流量净额 2,511,753.87
四、汇率变动对现金的影响额 -151.51
五、现金及现金等价物净增加额 -30,592,571.29
净利润 -26,236,800.56
加:少数股东本期损益
减：未确认的投资损失
加：计提的资产损失准备 2,287,253.23
固定资产折旧 13,518,806.52
无形资产摊销 10,502,047.00
长期待摊费用摊销 258,743.47
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加(减减少) 193,080.83
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的损失(减收益) 639,415.01
固定资产报废损失
财务费用 13,332,688.79
投资损失(减收益) 855,625.30
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 10,750,064.95
经营性应收项目的减少(减增加) -20,287,383.65
经营性应付项目的增加(减减少) -27,785,407.89
其他 -1,110,180.51
经营活动产生的现金流量净额 -23,082,047.51
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 9,970,784.56
减:现金的期初余额 40,513,334.85
加:现金等价物的期末余额 130,611.00
减:现金等价物的期初余额 180,632.00
现金及现金等价物净增加额 -30,592,571.29
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 240,259,403.33
收到的税费返还 56,279.00
收到的其他与经营活动有关的现金 5,917,985.52
现金流入小计 246,233,667.85
购买商品、接受劳务支付的现金 129,757,394.77
支付给职工以及为职工支付的现金 41,345,356.46
支付的各项税费 27,235,957.33
支付的其他与经营活动有关的现金 72,324,583.20
现金流出小计 270,663,291.76
经营活动产生的现金流量净额 -24,429,623.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 161,089.68
取得投资收益所收到的现金 132,603.51
权益性投资所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 55,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 349,293.19
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,134,800.74
投资所支付的现金 100,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
购买营业单位所支付的现金
现金流出小计 11,234,800.74
投资活动产生的现金流量净额 -10,885,507.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 243,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 111,757.60
现金流入小计 243,961,757.60
偿还债务所支付的现金 224,440,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 13,674,943.54
支付的其他与筹资活动有关的现金 700,216.90
现金流出小计 238,815,160.44
筹资活动产生的现金流量净额 5,146,597.16
四、汇率变动对现金的影响额 -151.51
五、现金及现金等价物净增加额 -30,168,685.81
净利润 -26,236,800.56
加:少数股东本期损益 -1,512,176.56
减：未确认的投资损失 5,190,504.55
加：计提的资产损失准备 3,357,980.54
固定资产折旧 16,853,285.87
无形资产摊销 10,812,663.32
长期待摊费用摊销 258,743.47
待摊费用的减少（减增加） 50,059.81
预提费用的增加(减减少) 876,891.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的损失(减收益) 639,415.01
固定资产报废损失
财务费用 14,633,613.29
投资损失(减收益) 3,309,556.26
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 11,365,548.45
经营性应收项目的减少(减增加) -16,305,547.34
经营性应付项目的增加(减减少) -34,622,780.40
其他 -2,719,572.16
经营活动产生的现金流量净额 -24,429,623.91
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 11,233,368.41
减:现金的期初余额 41,352,033.22
加:现金等价物的期末余额 130,611.00
减:现金等价物的期初余额 180,632.00
现金及现金等价物净增加额 -30,168,685.81
企业负责人：张喜民 财务负责人：刘颍
制表人：张旭
股东权益增减变动表
2003年度
编制单位：清华紫光古汉生物制药股份有限公司
单位：人民币元
项 目 本年数
一、股本：
期初余额 203,028,425.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 203,028,025.00
二、资本公积：
期初余额 121,242,251.40
本期增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
资产评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 121,242,251.40
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 17,345,172.08
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 17,345,172.08
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 5,107,164.12
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 5,107,164.12
五、未分配利润
年初未分配利润 -54,831,136.41
本年净利润(净亏损以“－”填列 -26,236,800.56
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以“－”填列) -81,067,936.97
项 目 上年数
一、股本：
期初余额 203,028,425.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 203,028,025.00
二、资本公积：
期初余额 117,425,281.65
本期增加数 3,816,969.75
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 3,816,969.75
拨款转入
外币资本折算差额
资产评估增值准备
其他资本公积
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 121,242,251.40
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 17,345,172.08
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 17,345,172.08
其中：法定盈余公积
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额 5,107,164.12
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 5,107,164.12
五、未分配利润
年初未分配利润 -58,442,108.87
本年净利润(净亏损以“－”填列 3,610,972.46
本年利润分配
年末未分配利润(未弥补亏损以“－”填列) -54,831,136.41
企业负责人：张喜民 财务负责人：刘颍
制表人：张旭
每日必读
