四川大通燃气开发股份有限公司2006年年度报告
 重要提示 

 

 

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。 

本报告已经公司第七届董事会第九次会议审议通过，公司六名董事出席了本次会
议，独立董事刘志远先生因工作原因未能出席，委托独立董事胡彦明先生代为出席并
行使表决权。董事杨先本先生因工作原因未能出席。 

公司2006年度财务报告已经四川华信（集团）会计师事务所审计并出具了标准无
保留意见的审计报告。 

公司董事长李占通先生、总经理刘强先生、主管会计工作及会计机构负责人黎莉
女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 




目 录 

 

第一节 公司基本情况简介…………………………………3 

第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………4 

第三节 股本变动及股东情况………………………………6 

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工………………10 

第五节 公司治理结构……………………………………13 

第六节 股东大会情况简介………………………………15 

第七节 董事会报告………………………………………16 

第八节 监事会报告………………………………………28 

第九节 重要事项……………………………………………29 

第十节 财务报告……………………………………35 

第十一节 新旧会计准则股东权益差异调节表及审阅报告……81 

第十二节 备查文件目录……………………………………85 

 

 

 




第一节 公司基本情况简介 

 

一、公司法定中文名称：四川大通燃气开发股份有限公司 

公司英文名称：sichuan datong gas development co.,ltd. 

公司英文名称缩写：datong gas. 

二、公司法定代表人：李占通 

三、公司董事会秘书：郑蜀闽 

公司董事会证券事务代表：王晨蕴 

办公地址：四川省成都市八宝街88号国信广场21层 

邮政编码：610031 

电 话：（028）86637727 

传 真：（028）86634633 

电子信箱：scdtrq@sina.com.cn 

四、公司注册地址：四川省成都市建设路55号 

邮政编码：610051 

公司国际互联网网址：www.dtrq.com 

公司电子信箱：scdtrq@sina.com.cn 

五、公司信息披露报纸：2006年度《上海证券报》，2007年度《证券时报》 

公司刊登年报网址：http://www.cninfo.com.cn 

公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 

股票简称：大通燃气 

股票代码：000593 

七、其他有关资料 

公司变更注册登记日期：2007年3月29日 

 公司首次注册登记日期：1994年1月1日 

公司注册登记地：四川省成都市 

 企业法人营业执照注册号：5101001802788 

税务登记号码：510108201961879 

公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 

会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5号 


第二节 会计数据和业务数据摘要 

 

一、公司2006年度会计数据摘要 

 项 目 

 金 额（元） 

利润总额 

2,870,387.23
净利润 

1,218,034.30

扣除非经常性损益后的净利润 

-6,848,284.49

主营业务利润 

66,776,068.58

其他业务利润 

16,974,265.46

营业利润 

2,516,270.24

投资收益 

-7,121,349.57
补贴收入 

174,000.00

营业外收支净额 

7,301,466.56

经营活动产生的现金流量净额 

18,449,425.37

现金及现金等价物净增减额 

22,428,954.24



 其中：扣除的非经常性损益项目和金额 

序号 

项 目 

金 额（元） 

1 

资产置换损益

32,821.52
2 

处置固定资产无形资产收益 

-338,637.38

3 

税收返还、政府补贴 

174,000.00

4 

短期投资收益

2,535.00

5 

其他营业外收支净额 

6,953,415.26

6 

转回以前年度计提的减值准备

1,242,184.39

非经常损益合计 

8,066,318.79



二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 

项 目 

2006年 

2005年 

2004年 

主营业务收入（元） 

242,521,000.46

198,213,610.29

182,257,633.92

净利润（元） 

1,218,034.30

2,101,960.71 

576,976.06

总资产（元） 

722,582,733.74

649,082,245.67 

595,614,789.73

股东权益（不含少数股东权益）（元） 

278,803,694.46

278,235,212.89 

276,133,252.18

每股收益（元/股） 

0.005

0.011 

0.003

每股净资产（元/股） 

1.248

1.462 

1.451

调整后的每股净资产（元/股） 

1.218

1.451 

1.393

每股经营活动现金流量净额（元） 

0.083

0.176 

0.172

净资产收益率（％） 

0.437

0.755 

0.209



注：以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算。 


三、本年度净资产收益率和每股收益情况： 

报告期利润 

金 额（元）

净资产收益率（%） 

每股收益（元／股） 

全面摊薄

加权平均 

全面摊薄 

加权平均 

主营业务利润 

66,776,068.58

23.951

23.970

0.299 

0.299

营业利润 

2,516,270.240.903

0.903

0.011 

0.011

净利润 

1,218,034.30

0.437

0.437

0.005 

0.005

扣除非经常性损益后的净利润 

-6,848,284.49

-2.456

-2.458

-0.031 

-0.031



注：以上数据根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》要求计算。 

四、报告期内股东权益变动情况 

单位：人民币元 

项 目 

股本 

资本公积金 

盈余公积金 

其中: 

法定公益金 

未分配利润 

股东权益合计 

期初数 

190,307,288.0068,331,335.9431,803,913.522,234,866.29-12,207,324.57 

278,235,212.89

本期增加 

33,029,141.00

391,601.412,234,866.29

1,218,034.30 

36,873,643.43

本期减少 

34,070,295.14

2,234,866.29

2,234,866.29

 

36,305,161.43

期末数 

223,336,429.00

34,652,642.21

31,803,913.52

0

-10,989,290.27 

278,803,694.46



变动原因： 

1、股本增加原因：经2006年第二次临时股东大会暨相关股东会审议通过，报告期内，实施了
用资本公积金向2006年9月11日登记在册的公司全体流通股股东每10股转增5.3股的股权分置改革
方案，致使公司总股本增加33,029,141股。 

2、资本公积金减少原因：根据以上股权改革方案，相应减少资本公积金33,029,141.00元；股
权分置改革过程中，本报告期公司支付与股改相关的费用合计1,041,154.14元。 

3、资本公积金增加主要原因：报告期内，本公司控股子公司成都华联商厦有限责任公司收到
成华区财政局拨予的生产扶持基金173,000元；控股子公司成都华商科技发展有限责任公司收购四
川宝光药业股份有限公司部分股权形成的贷方差217,720.41元；控股子公司牡丹江大通燃气有限公
司呆帐收入881.00元。 

4、盈余公积金变动的原因:根据财政部财企[2007]67号文<财政部关于《公司法》施行后有关
企业财务处理问题的通知>,公司2005年末法定公益金余额转作法定盈余公积金管理。 

5、未分配利润增加的原因：报告期本公司实现净利润1,218,034.30元所致。 

 

 

 

 

 

 

 


第三节 股本变动及股东情况 

 

 一、股本变动情况 

 （一）股份变动情况表（截止2006年12月31日） 

 数量单位：股 

 

本次变动前 

本次变动增减(+,-) 

本次变动后 

数量 

比例 

发行 

新股 

送股

公积金转股

其他 

小计 

数量 

比例

一、有限售条件股份 

127,988,154 

67.25

+73,489

73,489 

128,061,643

57.34

1、 国家持股 


 

 

2、国有法人持股 

33,000,000 

17.34

-30,541,852

-30,541,852 2,458,148

1.10

3、其他内资持股 

94,988,154 

49.91

+30,615,341

+30,615,341 

125,603,495

56.24

其中：境内法人持股 

94,988,154 

49.91

+30,541,852

+30,541,852 

125,530,006

56.21

境内自然人持股 

 

+73,489

+73,489 

73,489

0.032

4、外资持股 

 

 

其中：境外法人持股 

 

 

境外自然人持股 

 

 

二、无限售条件股份 

62,319,134 

32.75

+33,029,141

-73,489

32,955,652 95,274,786

42.66

1、人民币普通股 

62,319,134 

32.75

+33,029,141

-73,489

32,955,652 95,274,786

42.66

2、境内上市的外资股 

 

 

3、境外上市的外资股 

 

 

4、其他 

 

 

三、股份总数 

190,307,288 

100.00

+33,029,141

0

33,029,141 

223,336,429

100.00



注：1、根据2006年7月28日获得的国务院国有资产监督管理委员会的相关批复，同意本公司
原控股股东四川郎酒集团有限责任公司所持的3300万国有法人股变更为非国有股，所以国有法人
持股相应减少3300万。 

2、由于本公司股东成都市国有资产投资经营公司为国有控股公司，其持有的本公司2,458,148
股法人股，2006年9月12日由中国证券登记公司确认登记为有限售条件的国有法人持股。 

3、本公司高管期初持有47,032股公司股份，2006年1月公司高管蔡明先生买入公司流通股
1,000股；同时，因实施股权分置改革，获资本公积金转增股份25,457股，期末高管人员共计持
股73,489股，并相应调入有限售条件股份中的境内自然人持股。 

（二） 股票发行与上市情况 

1、至报告期末为止的前三年，本公司未有股票发行的情况。 

2、报告期内公司股份总数及结构变动的情况。 

公司于2006年7月30日召开2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议，审议通过了《股
权分置改革方案》：以公司流通股股本62,319,134股为基数，用资本公积金向方案实施股权登记日


登记在册的全体流通股股东转增33,029,141股，流通股股东每10股获得5.3股的转增股份，并于
2006年9月11日在《中国证券报》上刊登了《股权分置改革方案实施公告》。上述股改方案实
施完成后，本公司总股份增至223,336,429股。其中：有限售条件的流通股为128,061,643股，占
总股本比例为57.34%；无限售条件的流通股为95,274,786股，占总股本比例为42.66%。 

二、股东情况介绍（截止日期：2006年12月31日） 

（一）股东数量及持股情况： 

股东总数 

15,956户 

前10名股东持股情况 

股东名称 

股东性质 

持股
比例

持股总数 

持有有限售条
件股份数量 

质押或冻结
的股份数量 

天津大通投资集团有限公司 

其他 

23.14

51,676,886

51,676,886 

 

天津市集睿科技投资有限公司 

其他 

14.78 

33,000,000

33,000,000 

33,000,000

成都鑫同盛实业发展有限公司 

其他 

2.62 

5,852,000

5,852,000 
浙江物产元通机电（集团）有限公司 

其他 

2.21 

4,928,000

4,928,000 

浙江元通机电发展有限公司 

其他 

1.48 

3,301,030

0 

成都恒合实业有限责任公司 

其他 

1.38 

3,080,000

3,080,000 

成都市国有资产投资经营公司 

国有股东 

1.10 

2,458,148

2,458,148 

2,458,148

孙青云 

个人 

1.09 

2,430,960

0 

成都中核新材料股份有限公司 

其他 

1.02 

2,288,000

2,288,000 

深圳市世代创业投资有限公司 

其他 

1.02 

2,288,000

2,288,000 

前10名无限售条件股东持股情况 

股东名称 

持有无限售条件股份数量

股份种类 

浙江元通机电发展有限公司 

3,301,030

人民币普通股 

孙青云 

2,430,960

人民币普通股 

王向利 

1,240,300

人民币普通股 

唐山海港冀海贸易有限公司 

1,051,446

人民币普通股 

林仁平 

1,000,000

人民币普通股 

裘江湛 

750,000

人民币普通股 

张欢 

708,403

人民币普通股 

贺柏定 

595,297人民币普通股 

徐海荣 

521,200

人民币普通股 

曹芸 

421,053

人民币普通股 




上述股东关联关系或一致行动
的说明 

1、本公司第一大股东天津大通投资集团有限公司与其余九名
股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》规定的一致行动人； 

2、浙江元通机电发展有限公司与前十名股东中浙江物产元通
机电（集团）有限公司存在关联关系； 

3、除此外，其余九名流通股股东和前十名股东之间以及前十
名流通股股东之间有无关联关系本公司不详，也未知其是否属于
《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。



注：（1）天津大通投资集团有限公司分别受让的本公司原股东四川郎酒集团有限公司、成都
同乐实业有限公司、泸州宝光集团有限公司、四川省佳乐企业集团有限公司持有的本公司2,125.20
万股、880.80万股、616.00万股、1625.69万股法人股，于2006年8月4日在中国证券登记结算公司
深圳分公司完成股份过户后，共计持有本公司股份总数为51,676,886股，占公司总股份的23.14%，
成为本公司第一大股东。相关公告刊登于2006年8月9日的《上海证券报》。 

（2）天津市集睿科技投资有限公司受让的本公司原控股股东四川郎酒集团有限公司持有的
3,300万法人股，于2006年9月7日在中国证券登记结算公司深圳分公司完成股份过户，成为本公司
第二大股东。相关公告刊登于2006年9月8日的《上海证券报》。 

（二）本公司控股股东介绍 

天津大通投资集团有限公司持有本公司股份51,676,886股，占总股本23.14%，为本公司控
股股东。其法定代表人：李占通；注册资本：4,548万元；成立日期：1992年12月。公司属自然
人持股的民营企业。公司经营范围：房地产、生物医药科技、环保科技、媒体项目、城市公用设
施项目投资及管理；投资咨询；仪器仪表、机电设备、燃气设备批发兼零售。 

 

公司与实际控制人之间的产权和控制关系 

 

李占通 



 40% 

 

天津大通投资集团有限公司 



 23.14% 

 

四川大通燃气开发股份有限公司 



 

 



（三）持股10%以上法人股股东情况 

天津市集睿科技投资有限公司为本公司第二大股东，持有本公司股3300万股，占本公司总股
本的14.78%。该公司成立于2000年12月，注册资本2000万元人民；法定代表人：齐晓波；经
营范围：以自有资金对科技行业的投资、管理；投资咨询；企业经营管理咨询；技术开发、转让、
服务；对城市基础设施投资；燃气储存设备、输送设备的销售及安装服务。 

（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位：股 
序
号 

有限售条件股东名称 

持有的有限售
条件股份数量 

可上市 

交易时间 

新增可上市交
易股份数量 

限售
条件

1 

天津大通投资集团有限公司 

51,676,886 

2009年9月12日

51,676,886 

注(1)

2 

天津市集睿科技投资有限公司 

33,000,000 

2007年9月12日

11,166,821 

注(2) 

2008年9月12日

11,166,822 

2009年9月12日

10,666,357 

3 

成都鑫同盛实业发展有限公司 

5,852,000 

2007年9月12日

5,852,000 

注(3) 

4 

浙江物产元通机电(集团)有限公司 

4,928,000 

2007年9月12日

4,928,000 

5 

成都恒合实业有限责任公司 

3,080,000 

2007年9月12日

3,080,000 

6 

成都市国有资产投资经营公司 

2,458,148 

2007年9月12日

2,458,148 

7 

成都中核新材料股份有限公司 

2,288,000 

2007年9月12日

2,288,000 

8 

深圳市世代创业投资有限公司 

2,288,000 

2007年9月12日

2,288,000 

9 

成都彩虹电器(集团)股份有限公司 

2,200,000 

2007年9月12日

2,200,000 

10 

成都汉昆投资管理有限公司 

2,156,000 

2007年9月12日

2,156,000 



注(1)：根据相关法律、法规的规定，承诺人做出了法定最低承诺。除法定最低承诺外，公司
第一大股东天津大通投资集团有限公司还承诺：其持有的本公司非流通股股票自获得上市流通权
之日起，至少在36个月内不上市交易，自上述禁售期满后十二个月内，天津大通投资集团有限公
司通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的最低减持价格不低于6元/股（若自非流通股份获得上
市流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该
价格进行除权除息处理）。 

注(2)：持有的本公司非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转
让；在上述承诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月骨不超过百分之十。 

注(3)：持有的本公司非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转
让。 


第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 

 

 一、公司董事、监事、高管人员情况 

（一）基本情况 

职 务 

姓名 

性别 

年龄 

任期起止日期 

年初持股数 

年末持股数

董事长 

李占通 

男 

42岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

董事、总经理 

刘 强 

男 

45岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

董事、副总经理 

龚德泉 

男 

43岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

董 事 

杨先本 

男 

54岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

董事、董事会秘书 

郑蜀闽 

女 

34岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

独立董事 

张合金 

男 

51岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

独立董事 

胡彦明 

男 

61岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

独立董事 

刘志远 

男 

43岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

监事会召集人 

伍贵森 

男 

54岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

监 事 

杜生慧 

女 

58岁 

2005.10--2008.10 

16,016股 

24,505股 

监 事 

曾国壮 

男 

43岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

常务副总经理 

常士生 

男 

39岁 

2005.10--2008.10 

0股 

0股 

副总经理 

蔡 明 

男 

41岁 

2005.10--2008.10 

15,000股 

22,480股 

总会计师 

黎 莉 

女 

50岁 

2005.10--2008.10 

16,016股 

24,504股 



 注：2006年1月公司高管蔡明先生买入公司流通股1,000股，其余增加部分均是本年度实施
资本公积金转增股本的股权分置改革方案所致。 

（二）现任董事、监事、高级管理人员的最近5年主要工作经历及在除股东单位外的任职或
兼职情况： 

 1、董事近5年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼职情况： 

李占通 男 博士研究生，2000年至今任天津大通投资集团有限公司董事长，天津市政协常
委、天津市工商联(商会)副会长等职务。2005年10月至今任本公司董事长。 

刘强 男 工学硕士，2000年至2005年10月任天津大通投资集团有限公司副总经理；2000
年至今任天津大通投资集团有限公司董事；2005年10月至今任本公司董事、总经理。 

龚德泉 男 emba研究生，2001年至今任四川宝光药业股份有限公司总经理，2003年至今任本
公司董事、副总经理。 

杨先本 男 本科，2000年至2003年任泸州宝光集团有限公司副总经理，2003年至2005
年10月任本公司董事长、四川宝光药业股份有限公司董事长、成都华联商厦有限责任公司董事长、


成都华商科技发展有限责任公司董事长；2005年10月至今任泸州宝光集团有限责任公司及四川
郎酒集团有限责任公司监事长、成都宝光数码科技有限责任公司董事长。 

郑蜀闽 女 硕士，2000年至2002年任公司董事会办公室主任、证券事务代表，2002年至
今任公司董事、董事会秘书。 

张合金 男 博士，2000年至今任西南财经大学金融学院教授、博士生导师，2003年至今任
本公司独立董事。 

胡彦明 男 本科，2000年至2005年历任南开大学金融系办公室主任、金融系副主任，2002
年至2005年南开大学深圳金融工程学院副院长；2005年至今任本公司独立董事。 

刘志远 男 博士，2000年至今任南开大学商学院副院长、南开大学会计系主任、公司治理
研究中心副主任、会计学教授、博士生导师、中国内部审计协会副会长、全国会计专业硕士学位
教育指导委员会委员、中国注册会计师协会专业委员会委员。2005年10月至今任本公司独立董
事。 

 2、监事近5年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼职情况： 

伍贵森 男 大专，2000年至今任本公司党委书记、工会主席，2000年至今任本公司监事会
召集人。 

杜生慧 女 注册审计师，2000年至2003年12月任公司审计监察室主任，2004年至今任审
计部副经理，2000年至今任本公司监事。 

曾国壮 男 本科，2000年至今任天津大通投资集团有限公司董事副总经理、天津红日药业
股份有限公司副董事长，2005年10月至今任本公司监事。 

3、高级管理人员近5年主要工作经历及在除股东单位外的任职或兼职情况： 

常士生 男 硕士，2000年至2003年5月任天津市信誉杯家具装饰商厦有限公司财务总监，2003年5月至2005年2月任天津大通投资集团有限公司投资管理中心总经理，2005年至今任本
公司常务副总经理。 

蔡明 男 大专，2000年起历任成都华商科技发展有限责任公司董事、总经理，成都华联商
厦股份有限公司董事会秘书、副总经理，2003年至今任成都华联商厦有限责任公司总经理，2005
年至今任本公司副总经理。 

黎莉 女 大专，2000年至今任公司总会计师。 

（三）公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 

（1）公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 

经本公司第六届董事会第六次会议，2003年第一次临时股东大会审议通过，本公司对独立董
事实施了独立董事津贴制度，标准为每人3,000元/月（含税），独立董事出席公司董事会、股东大


会及行使职权所需费用据实报销。 

经本公司第七届董事会第二次会议，本公司第七届监事会第二次会议，2005年年度股东大会
审议通过，本公司对外部董事、监事实施津贴制度，标准为李占通董事长每月津贴3000元人民币
（含税），杨先本董事、曾国壮监事每月津贴2000元人民币（含税）。 

本公司高级管理人员的年度报酬是依照本公司第五届董事会第三次及第五次会议审议通过的
《公司高级管理人员年薪制实施意见（试行）》及补充意见，并根据本公司第五届董事会第八次会
议审议通过的《关于调整本公司高级管理人员基本年薪的议案》作为报酬确定的依据。 

 （2）董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 （单位：元） 

姓名 

职务 

报告期内从公司领取的报酬总额 

李占通 

董事长 

36,000
刘 强 

董事、总经理 

90,800
龚德泉 

董事、副总经理 

84,000

张合金 

独立董事 

36,000

胡彦明 

独立董事 

36,000

刘志远 

独立董事 

36,000

郑蜀闽 

董事、董事会秘书 

56,060

杨先本 

董 事 

24,000

伍贵森 

监事会召集人 

61,000

杜生慧 

监 事 

42,648

曾国壮 

监 事 

24,000
常士生 

常务副总经理 

77,600

蔡 明 

副总经理 

112,629

黎 莉 

总会计师 

61,000



4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 

 报告期内本公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。 

 二、公司员工构成情况（截止日期：2006年12月31日） 

公司在册员工总数为1,147人（含公司总部及控股子公司）。专业构成为：生产人员357人，销
售人员265人，财务人员42人，技术人员99人，行政管理人员152人，其他人员232人。按教育程
度分：博士1人，硕士7人，本科75人，大专293人，中专、高中及以下771人，其中具有各类高、
中、初级专业技术职称的人员252人。公司代为管理和承担部分费用的离退休职工728人（其中退
休职工719人，均已纳入社会保障体系）。 

 




第五节 公司治理结构 

 

 一、公司治理情况 

报告期内，本公司根据新颁布的《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006
年修订）、中国证监会《上市公司章程指引》（2006年修订）以及《上市公司股东大会规则》等相
关法律、法规的规定和要求，对《公司章程》进行了全面修订，并相应修订了公司《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。为推进公司现代企业制度的完善，进一步规
范运营过程中的相关行为，完善公司治理结构提供了坚实的制度保证。 

本报告期公司还严格贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》、
《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》等相关规定，实施股权分置改革，严格执行分
类表决制度，维护了广大股东，特别是中小股东的利益。 

二、公司独立董事履行职务情况 

 （一）独立董事出席董事会的情况 

报告期内，公司独立董事能够按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意
见》以及公司《章程》，恪尽职守、勤勉尽责，以公司利益为原则，积极参加公司董事会和股东
大会；认真审核公司董事会审议的事项，发表有关重要事项的独立意见；详细了解公司运作情况，
提出许多有关公司生产经营、产业结构调整、对外投资等各方面的重要意见和建议，有效的保证
了董事会决策的科学性和合理性，对公司的经营决策、规范发展起到了良好的监督和指导作用，
切实维护了公司以及广大股东的合法权益。 

本报告期内，独立董事出席董事会的情况如下： 

独立董事姓名 

本年应参加董事会次数 

亲自出席（次）

委托出席（次）

缺席（次） 

备注 

张合金 

7 

6 

1 

0 

委托其他独立董事

胡彦明 

7 

7 

0 

0 

 

刘志远 

7 

7 

0 

0 

 



（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 

报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的其他事项没有提出
异议。 

 


三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等的分开情况 

本公司与控股股东天津大通投资集团有限公司之间实现了人员、资产、财务分开，机构、业
务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险，具体情况如下： 

（一）人员分开情况 

公司人员独立于控股股东。公司设有人力资源部，拥有完整的人事决定权，建立了完全独立
的劳动、人事及工资制度；公司董事、监事及高级管理人员均依据《公司章程》的规定进行任免；
公司总经理和其他高级管理人员均为专职并在上市公司领取薪酬，没有在天津大通投资集团有限
公司领取薪酬的情况。 

（二）资产公开情况 

本公司资产独立完整，权属清晰，依法进行登记、建帐、核算，有独立的经营场所。不存在
第一大股东占用、支配公司资产、其他资产或资源的行为，也没有为控股股东及其关联方提供担
保的情况。 

（三）财务分开情况 

公司按有关法律、法规的要求，设立独立的财务部门，建立完整的财务核算体系和健全的财
务会计制度，公司与天津大通投资集团有限公司之间拥有独立的财务负责人和财务工作人员，各
自独立建帐，拥有独立的银行帐户并依法独立纳税。 

（四）机构独立情况 

本公司拥有健全、独立的组织机构，公司董事会和监事会独立运作。各机构独立于控股股东，
依法行使各自职权。 

（五）业务独立情况 

本公司在业务方面具有独立完整的自主经营和面向市场能力，控股股东行使投资者的管理职
能，无干涉公司经营的行为。公司重大经营决策和重大投资事项均按规定由董事会讨论并作出决
策，对须由股东大会决定的事项报股东大会审议批准后执行。 

四、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况。 

报告期内，公司继续对高级管理人员实行考评制度，根据菫事会年初确定的总体发展战略和
年度经营业绩目标，进行年终述职、目标任务完成情况考核。与下属各控股子公司的总经理签订
年度目标责任书，对相关业务负责人实施综合指标绩效考核的管理制度，年终依据目标利润完成
的情况，并结合相关负责人履行职责情况进行绩效考评，按照规定给予奖励和惩罚。上述考评机
制、奖惩制度实施情况良好。 

 




 第六节 股东大会简介 

 

报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会，会议情况如下： 

一、2005年年度股东大会 

2006年3月31日，公司召开了2005年年度股东大会，本次会议审议通过了公司《2005年年
度报告》、《关于本公司外部董事津贴的提案》、《关于本公司外部监事津贴的提案》等提案，相关
会议决议公告刊登在2006年4月1日的《上海证券报》上。 

 二、2006年第一次临时股东大会 

2006年7月24日，公司召开了2006年第一次临时股东大会，本次会议审议通过了《公司章
程》（草案）、《公司股东大会议事规则》（草案）、《公司董事会议事规则》（草案）等提案，相关会
议决议公告刊登在2006年7月25日的《上海证券报》上。 

三、2006年第二次临时股东大会暨相关股东会 

2006年7月31日，公司召开了2006年第二次临时股东大会暨相关股东会，本次会议审议通
过了公司《股权分置改革说明书》等提案，相关会议决议公告刊登在2006年8月1日的《上海证
券报》上。 

四、2006年第三次临时股东大会 

2006年8月31日，公司召开了2006年第三次临时股东大会，本次会议审议通过了《关于公
司与天津大通投资集团有限公司进行资产置换》、《变更公司名称》等提案，相关会议决议公告刊
登在2006年9月1日的《上海证券报》上。 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 




第七节 董事会报告 

 

报告期内，公司董事会按照年初制定的发展战略，带领经营班子克服经营中的各种困难，努
力解决历史遗留问题，盘活存量资产，积极尝试产业结构调整。本年度，公司零售商业抓住社会
零售商品消费逐步回暖的良好时机，在多年的持续努力的基础上，逐步明确定位，不断探索多种
经营模式，创新品牌规划的新思路、新途径，取得较明显的经营效果，同时在现金流上为公司作
出了较大的贡献。公司医药产业面对宏观政策持续收紧，行业利润水平急剧下滑的不利局面，通
过深练内功，加紧新品种的研发工作，努力寻找具有核心竞争力的战略品种，获得氨基葡萄糖片
的新药证书和生产批件、完成了胡黄胶囊i期临床试验等多项工作。继续整合燃气产业，上饶市
大通燃气工程有限公司为扭转液化石油气购销价格倒挂的被动局面，经多方协调，解决了天然气
气源供应问题，及时组织实施了压缩天然气作为主气源的气源置换工程，于2006年8月投入正常
使用；同时，积极推进上饶县的并网和气源置换、新气源厂的选址与规划等工作；努力发展新增
燃气用户，全年新增燃气用户4700户，总供气户已达16214户。大连新世纪燃气有限公司顺利完
成部分小区并网工程，全年共新开发用户8000户，总供气户已达31416户，通过管理和服务，树
立了公司良好的社会形象。公司实施股权分置改革后，按照公司大股东天津大通投资集团有限公
司的相关承诺，与其实施了部分资产置换，置入牡丹江东海燃气有限公司（2006年10月该公司
更名为“牡丹江大通燃气有限公司”）90％的股权，努力调整公司现有产业结构，积极把握和探索
新的增长机遇，力求实现公司持续良好运营。 

一、报告期内公司经营情况 

 （一）报告期内公司生产经营情况的回顾 

1、报告期内公司总体经营情况 

本年度，公司在扩大城市管道燃气业投资的同时，继续稳定现有产业，努力提升经营能力，
实现公司主营业务的平稳发展。 

经营情况列示如下： 

 单位：人民币万元 

项目 

2006年 

2005年 

增减额 

增减幅度(%) 

主营业务收入 

24,252.1019,821.36

 4,430.74 

22.35
主营业务利润 

6,677.61

5,931.05

746.56 

12.59%

净利润 

121.80210.20

-88.40 

42.06




经营成果变动的主要原因分析： 

（1）主营业务收入比同期增加4,430.74万元，上升22.35%，主要原因：一是城市管道燃气
业务同期纳入公司合并范围仅有半年，本期又新增牡丹江大通燃气有限公司，故主营业务收入较
同期增加2,080.68万元；二是商业零售业主营业务收入较去年同期增加1,972.05万元。 

（2）主营业务利润比同期增加746.56万元，上升12.59%，主要原因是城市管道燃气业务的
主营业务利润较去年同期增加817.46万元；商业零售业主营业务利润较去年同期增加229.50万元；
药业公司因受宏观政策调控影响，业务利润空间下降，实现主营业务利润本报告期较去年同期减
少300.40万元。 

（3）净利润比同期减少88.40万元，下降42.06%，减少利润的原因主要有：一是本期城市管
道燃气业务合并报表范围变化，与去年同期比较口径不同，本期该项业务合并费用增加1,069.13
万元（主要是较去年同期增加长期贷款利息支付、折旧费用等），增幅为205.94％，大于增加合并
该项业务带来的主营业务利润增长幅度93.68％，影响实现的权益净利润比同期减少94.96万元
（ 剔除冲减以前年度所得税费的影响，实际减少利润403.56万元）；二是因合并范围的变化，燃
气子公司股权投资差额摊销比同期增加198.21万元；三是同期收回深港工贸等款项转回减值准备
576.27万元，而本期无此因素；增加利润的主要原因是根据成都市中级法院的撤销裁定转出双流
资产影响本期利润增加815.96万元。 

2、公司主营业务及其经营状况 

（1）主营业务分行业列示情况表： 

单位：人民币万元 

业务类型 

主营业务
收入 

主营业务
成本 

主营业务利
润率(%) 

主营业务收入比
上年增减（％） 

主营业务成本比
上年增减（％） 

主营业务利润率
比上年增减（％） 

零售商业 

14,932.50 

11,893.99

19.90

15.2217.13 

-5.94

药 业 

5,389.59 

3,302.30

37.42

7.54

25.38 -19.07

城市管道燃气业 

3,930.01 

2,175.30

43.00

112.51133.94 

-8.86

合计 

24,252.10 

17,371.59

27.53

22.35

26.63 

-7.98



a、本期零售商业因促销力度加大，取得了主营业务收入较上年度同期增长15.22%的良好经
营成果，但由于促销费用的核算口径不同，使得主营业务成本也较上年度同期增长了17.13%，综
合影响本期商业主营业务利润率比去年同期下降了5.94%。 

b、本期药业及时调整营销政策，虽然因销售单价下调，但销售量出现了增加，主营业务收
入较上年度同期增长了7.54%；主营业务成本也较上年度同期增长了25.38%，综合影响本期药业
主营业务利润率比去年同期下降19.07%。 

c、去年同期城市管道燃气业务只合并了7-12月，本期该项业务合并报表范围发生较大变化，


且管网入户成本核算口径也不同，以及新增牡丹江大通燃气公司主营业务利润率较低，使得主营
业务成本增长幅度高于主营业务收入的增长幅度，综合影响本期城市管道燃气业务的主营业务利
润率比去年同期下降8.86%。 

综上，公司主营业务收入的增长低于主营业务成本的增长，以及城市管道燃气业务的收入比
重从上期的9.33%上升到16.20%，而商业和药业的比重从上期的65.39%、25.28%下降到61.57%、
22.22%，综合影响本期主营业务利润率比去年同期下降7.98个%。 

（2）主营业务分地区列示情况表： 

地区 

主营业务收入（万元） 

主营业务收入比上年增减（%） 

四川省内 

15,297.14

14.29

四川省外 

8,954.96

39.12



（3）主要供应商、客户情况 

报告期内，公司向前五名客户合计销售金额为2,026.43万元，占本年度销售总额的8.36%。
公司向前五名供应商合计采购金额1,850.59万元，占本年度采购总额的10.45%。 

3、报告期公司资产构成及费用变化情况 

（1）资产构成情况： 

项目 

2006年末 

2006年初 

比重增
减（%） 

比重增减
幅度(%)

金额 

（万元） 

占资产总额
的比重(%) 

金额（万元）

占资产总额
的比重(%) 

应收票据 

160.08 

0.22

50.00

0.08

0.14 

175.00

应收账款 

2,887.66 

4.00

2,641.23

4.07-0.07 

-1.72

其他应收款 

3,695.30 

5.11

3,702.71

5.70

-0.59 

-10.35

预付帐款 

2,215.46 

3.07

1,123.24

1.73

1.34 77.46

存货 

2,324.59 

3.22

1,991.66

3.07

0.15 

4.89

长期股权投资 

10,311.96 

14.27

16,705.40

25.74

-11.47 

-44.56

固定资产净额 

39,519.16 

54.69

30,887.80

47.59

7.10 

14.92
在建工程 

1,496.43 

2.07

342.06

0.53

1.54 

290.57

工程物资 

 

0.00

216.29

0.33

-0.33 

-100.00
无形资产 

3,536.51 

4.89

3,329.04

5.13

-0.24 

-4.68
长期待摊费用 

165.35 

0.23

178.77

0.28

-0.05 

-17.86

短期借款(含票据) 

22,684.00 

31.39

24,273.00

37.40

-6.01 

-16.07

应付帐款 

5,349.12 

7.40

3,997.78

6.16

1.24 

20.13
长期借款 

6,773.71 

9.37

1,000.00

1.54

7.83 

508.44

长期应付款 

35.45 

0.05

996.46

1.54

-1.49 

-96.75

资产总额 

72,258.27 

100.00

64,908.22

100.00

0.00 

0.00



以上资产构成项目除了资产总额增加的原因外，增减幅度变动的主要因素如下： 


a、 应收款项中应收票据占资产总额的比重较年初上升175.00%，主要是控股子公司四川宝
光药业股份有限公司本期增加银行承兑汇票金额110.08万元。 

其他应收款占资产总额的比重较年初下降10.35%，主要是控股子公司四川宝光药业股份有限
公司收回天津开发区新东方生物科技发展有限公司转让债权款2,033.80万元。 

预付账款占资产总额的比重较年初上升77.46%，主要是控股子公司上饶市大通燃气工程有限
公司支付江西工业设备安装公司工程款项比年初增加913.89万元。 

b、长期股权投资占资产总额的比重较年初下降44.56%，主要是本期与天津大通投资集团有
限公司实施资产置换，置出本公司对四川郎酒销售有限责任公司20％的股权投资8,948.12万元，
置入牡丹江大通燃气有限公司90％的股权，同时子公司华商科技协议收购牡丹江大通燃气有限公
司10％的股权，新增长期投资差额3,267.37万元。 

c、固定资产净额占资产总额的比重较年初上升14.92%，主要是新增合并牡丹江大通燃气有
限公司固定资产10,599.55万元。 

在建工程占资产总额的比重较年初上升290.57%，主要是新增并入牡丹江大通燃气有限公司
在建管网工程等948.80万元，上饶市大通燃气工程有限公司在建管网工程本期净增加217.49万元。 

d、短期借款（含票据）占资产总额的比重较年初下降16.07%，主要是本期减少银行短期借
款1,404.00万元。 

e、应付账款占资产总额的比重较年初上升20.13%，主要是新增并入牡丹江大通燃气有限公
司应付帐款1,668.45万元。 

f、长期借款占资产总额的比重较年初上升508.44%，主要是母公司增加东亚银行厦门分行长
期借款2,700万元，上饶市大通燃气工程有限公司增加建行上饶市广信支行借款2,150万元，新增
并入牡丹江大通燃气有限公司长期借款1,273.71万元 

g、长期应付款占资产总额的比重较年初下降96.75%，主要是上饶市大通燃气工程有限公司
支付上饶市煤气工程有限公司工程往来款961.00万元。 

（2）费用构成变化： 

 

本期数(万元) 

上年同期(万元) 

增减额(万元) 

增减率（%） 

营业费用 

 2,782.55

2,526.68

255.87 10.13

管理费用 

3,425.89

2,224.35

 1,201.54 

54.02

财务费用 

1,914.96

1,624.53

290.43 

17.88

所得税 

123.10

145.17

-22.07 

-15.20



本报告期，公司费用变动的主要原因： 

a、营业费用较上年度同期增加255.87万元，主要原因：一是因合并范围的变化，城市管道


燃气业务的营业费用比上年度同期增加376.42万元；二是药业公司因营销政策的变化，减少营业
费用支出219.44万元；三是商业公司促销活动费用比同期增加101.64万元。 

b、管理费用较上年度同期增加1,201.54万元，增加幅度较大，主要原因：一是因合并范围
的变化，城市管道燃气业务的管理费比上年度同期增加458.35万元，二是母公司坏账准备转回比
上年度同期减少506.38万元；三是商业公司的商场装修改造支出比上年度同期增加费用109.77
万元。 

c、财务费用较上年度同期增加290.43万元，主要原因是控股子公司上饶市大通燃气工程有
限公司增加长期贷款，较上年度同期增加利息费用230.25万元。 

d、所得税较上年度同期减少22.07万元，主要原因是本期子公司调整以前年度多计所得税
284.47万元（其中大连新世纪燃气有限公司的控股子公司冲减所得税160.91万元，上饶市大通燃
气工程有限公司冲减所得税159.17万元，四川宝光药业股份有限公司补计所得税35.61万元），剔
除上述因素，本期计提所得税比上年度同期增加262.40万元（其中成都华联商厦有限责任公司因
利润增加，比上年多计所得税189.79万元）。 

4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况 

项目 

2006年（万元）

2005年（万元） 

增减额（万元）

1、经营活动产生的现金流量净额 

1,844.94

3,352.34 

-1,507.40

销售商品、提供劳务收到的现金 

26,448.66

21,775.41 

4,673.25

购买商品、接受劳务支付的现金 

18,708.45

14,169.77 

4,538.68

支付的其他与经营活动有关的现金 

5,030.04

4,156.91 

873.13

2、投资活动产生的现金流量净额 

-343.47

-916.19 

572.72

收回投资所收到的现金 

146.72

2,322.13 

-2,175.41

收到的其他与投资活动有关的现金 

1,514.11

559.13 

954.98

投资所支付的现金 

5.06

1,663.37 

-1,658.31

支付的其他与投资活动有关的现金 

290.00

557.01 

-267.01

3、筹资活动产生的现金流量净额 

741.42

-2,464.57 

3,205.99

借款所收到的现金 

22,875.00

23,448.00 

-573.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 

615.68

1,823.22 

-1,207.54

偿还债务所支付的现金 

19,435.33

24,872.00 

-5,436.67

支付的其他与筹资活动有关的现金 

1,481.39

1,322.46 

158.93

4、现金及现金等价物净增加额 

2,242.90

-28.43 

2,271.33



变动主要原因： 

本报告期，公司现金及现金等价物净增加额2,242.90万元，主要是经营活动产生现金净流入


1,844.94万元，筹资活动产生现金净流入741.42万元，弥补投资活动现金净流出343.47万元所致。
与上年度同期相比，公司现金及现金等价物增加净流入2,271.33万元，主要是筹资活动现金净流
入较上年度同期增加3,205.99万元所致。 

（1）经营活动产生的现金净流入比上年度同期减少1,507.40万元。本期主营业务收入虽因合
并报表范围变化等因素出现增长，经营活动现金总流入较上年度同期增加4,673.21万元；但由于
本期支付经营活动中直接成本费用同比增加5,610.01万元，从而致使本期经营活动现金净流入较
上年度同期出现了下降。 

（2）投资活动产生的现金净流出比上年度同期减少572.72万元，因上年度同期收到衡平信托
股权转让款、支付能源投资项目等原因，使得本期比同期减少现金净流入517.10万元；户本期收
回四川太兴公司欠款1,500万元。 

（3）筹资活动产生的现金净流入比上年度同期增加3,205.99万元，主要是本期银行贷款净发
生额比同期增加现金净流入4,863.67万元。本期从非金融机构筹资现金比同期减少1,207.54万元。 

5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 

 单位：人民币万元 

单位名称 

主营业务 

注册资本

总资产 

本年实现
净利润 

成都华联商厦有限责任公司 

商业零售 

800.00

6,968.21 

542.05

四川宝光药业股份有限公司 

生产、销售、开发中成药、西药、原
料药及保健品 

3,600.0014,379.72 182.35

成都华商科技发展有限责任公司 

高新技术产品开发、生产 

1,000.00

3,331.96 

-24.59

大连新世纪燃气有限公司 

管道燃气供应、销售；燃气管道
安装等 

1,000.003,804.85 

259.27

上饶市大通燃气工程有限公司 

管道燃气供应、销售；燃气管道安装等

4,800.00

10,637.03 

-53.11

牡丹江大通燃气有限公司 

燃气生产、安装、销售 

4,000.00

13,832.52 

52.55



单个参股公司或控股子公司的净利润对公司净利润影响达10%以上的情况分析： 

 单位：人民币万元 

单位名称 

主营业务收入 

主营业务利润 

净利润 

同比增减幅度(%)

成都华联商厦有限责任公司 

14,931.46

2,970.55

542.05 267.19

四川宝光药业股份有限公司 

5,389.592,016.57

182.35 

-5.76
成都华商科技发展有限责任公司 

1.04

0.43

-24.57 

-755.20

大连新世纪燃气有限公司 

1,280.24

630.39

259.27 

-14.97
上饶市大通燃气工程有限公司 

2,272.03918.76-53.11 

-205.97

牡丹江大通燃气有限公司 

377.74

140.91

52.55 －


变动原因： 

（1）成都华联商厦有限责任公司本年实现净利润比上年度同期增加267.19%，主要是主营业
务和物业收入增加所致； 

（2）大连新世纪燃气有限公司上年度仅7-12月纳入公司合并报表范围，与本期比较口径不
同，本期该公司主营业务利润合并数比上年度增加153.31万元，但由于本期费用合并数比上年度
增加271.94万元（主要是人工费用增加、管网工程完工转入固定资产增加折旧费），使本期实现
净利润与上年度同比下降14.97%； 

（3）上饶市大通燃气工程有限公司上年度仅7-12月纳入公司合并报表范围，与本期比较口
径不同，本期该公司主营业务利润合并数比上年增加532.25万元, 但由于本期费用合并数比上年
增加706.88万元（主要是增加银行贷款利息费用、管网工程完工转入固定资产增加折旧费、以及
年末清算增加存货损失和坏账准备），使本期利润与上年同比下降205.97%； 

（4）牡丹江大通燃气有限公司本期10－12月纳入公司财务报表合并范围，新增利润52.55
万元。 

（二）对公司未来发展的展望 

1、公司所处行业发展趋势、面临的市场竞争格局以及可能的风险因素。 

零售商业作为公司一直以来稳定发展的主业之一，多年来该行业的市场竞争早已充分化，且
从国内流通领域急剧演化的市场格局看，由国内外大型零售企业主导市场的趋势日益明显。但近
年来随着我国国民经济及适龄消费人口的稳步增长，在政府不断扩大内需、经济增长方式逐步转
型和消费升级的支撑下，零售行业将面临良好的宏观运行环境，同时随着居民收入持续增长、城
市化发展等因素，百货零售业面临良好的发展机遇。公司所属零售商业地处西南地区中心城市，
目前尚属单店运营模式，经过近年来持续努力，已具有了一定的区域经营优势，但尚须把握好一
切机会，在巩固已有经营成果的基础上实现加速发展，才能在激烈竞争的市场中居于主动。 

药业近年来在国家整顿和规范市场秩序政策、行业监督措施力度不断加大等形势影响下，行
业的整体盈利水平呈现低速平稳增长。从不断深化的医疗体制改革可以看出，未来制药工业将持
续面临“以限价、降价为主”的政策环境，具有品牌、产品、规模和营销网络与机制优势的企业将
在不断趋于规范的市场竞争和新的市场领域中获得更多的机会和发展空间。 

城市管道燃气业是公司自2005年新进入的行业。目前，随着国民经济的长期高速增长，国内
城市化进程的加快，清洁能源的使用普及，我国城市管道燃气行业呈现出发展空间较大的态势，
具有了自然垄断、资本回报稳定、政策扶持等特征。而该市场近年来随着天然气的开发利用和城
市公用事业的逐步放开，港资、民资、国际跨国公司的资本竞相涌入，加上原国有燃气公司改制
后迅速扩大等各路资本的云集，使得现有市场资源的争夺日益激烈，成熟优质的管道燃气市场资


源严重稀缺。目前该行业正处在上述发展加快、竞争加剧交织作用的时期，故进入这个行业并不
意味着一定盈利，只有制定了合理的战略、拥有足够的实力以及现代化的管理手段、规模化扩张
的准备和渠道，才能获得稳定合理的市场回报。 

2、公司发展机遇、发展战略以及新年度的经营计划 

2007年，公司将顺应宏观大环境的要求，巩固现有经营成果，采取多种方式深挖存量资产收
益，加大对已有燃气产业的管理整合力度，以管理促进效益的逐步释放，突破现状、实现公司持
续稳步地发展。 

抓住零售商业宏观环境向好的有利时机，继续巩固原有商业调整的经营成果，以满足区域市
场需求为主线，认真学习、总结行业内先进的管理理念，探索营销新思路，重视服务质量，形成
一套独有的适应市场需求的具有一定竞争力的营销、服务模式；培养一支行业管理经验相对丰富、
营销理念相对先进、爱岗敬业、责任感强的管理队伍；突破现有经营模式的束缚，探索现有商业
发展的新模式、经营的新领域，与周边商业环境共同发展的新思路。 

药业的生产经营将在适应国家整顿和规范市场秩序的要求下，加强内部管理、控制生产成本、
健全营销网络，建立灵活的市场反应机制。在深练内功的同时，继续加强新产品特别是战略性产
品的开发、储备，不断适应规范的市场竞争的要求，盘活存量资产，力争在新的市场领域中获得
更多的机会和发展空间。 

加强现有城市管道燃气产业的管理整合力度，清理并解决好历史遗留问题，按照上市公司的
要求规范各燃气子公司经营管理行为，逐步形成一套现代燃气企业的规范管理模式，通过管理提
升挖潜增效；多途径加大现有燃气市场开发力度，扩大各自区域市场份额；重视安全管理，确保
安全供气；加强燃气行业人才队伍建设，创新企业文化，打造管道燃气品牌。积极探索资本市场
上的最佳投资模式，继续开发符合公司业务发展要求的燃气项目，积极推进公司主业做优做大，
实现燃气产业的规模效应。 

3、为实现经营计划资金需求及资金来源情况 

为实现公司2007年度经营计划，本公司预计资金需求约3,000万元。主要用于上饶市大通燃
气工程有限公司、牡丹江大通燃气有限公司新建燃气输配管网建设；四川宝光药业股份有限公司
开发引进新品种、成都华联商厦有限责任公司存量资产改造等，将主要以自有资金、银行融资的
方式筹集完成上述计划所需资金。 

4、新会计政策实施的影响 

根据财政部财会[2006]3号文规定，公司于2007年1月1日为新会计准则首次执行日。 

（1）公司依据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，结合公司自身特
点和具体情况，以2006年度（合并）财务报表为基础，已经辨别认定2007年首次执行日现行会
计准则与新会计准的差异情况如下： 


a、 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 

公司2006年12月31日账面投资差额余额为8482.04万元。其中对四川宝光药业股份有限公
司股权投资差额余额3315.26万元；对牡丹江大通燃气有限公司股权投资差额余额3185.68万元；
对大连新世纪燃气有限公司股权投资差额余额1185.18万元；对上饶市大通燃气工程有限公司股
权投资差额795.92万元。上述股权投资差额均属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额。
依据新的会计准则第38号文规定，公司将追溯调整减少2007年1月1日留存收益8482.04万元。 

b、短期投资 

公司2006年12月31日对持有的存在活跃市场报价的股票投资，按新会计准则应作为以公允
价值计量的金融资产，公允价值与账面价值差额6,307.00元相应增加2007年1月1日留存收益。 

c、少数股东权益 

公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益161.24万元，
依据新会计准则应计入股东权益，因此，增加2007年1月1日股东权益161.24万元。 

 （2）公司可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司财务状况和经营成果的影响 

 a、根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定，公司对能实施控制的子公司将由
原来的权益法调整为成本法核算。此项变更将影响母公司的当期损益和所有者权益，不影响合
并报表的损益和股东权益。 

 b、根据《企业会计准则第3号——投资性房地产》规定，公司将用于出租的房屋，从固定
资产转到投资性房地产核算，对这部分投资性房地产，公司将采用成本核算模式计量，因此，
本事项不会影响公司的损益及股东权益。 

 c、根据《企业会计准则第6号——无形资产》规定，公司内部研究开发项目的支出，应当
区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支出于发生时计入当期损益；开发阶段支出满足
规定条件时要予以资本化，确认为无形资产。此项政策变化将影响公司的损益和股东权益。 

 d、根据《企业会计准则第16号——政府补贴》规定，公司获得的政府补贴，将区分为与
资产相关的政府补贴和与收益相关的政府补贴，前者直接进入递延收益并分期计入损益，后者
直接进入当期损益。此项变化将影响公司的损益和股东权益。 

 e、根据《企业会计准则第17号——借款费用》规定，因为购建或者生产发生的一般性借款
费用纳入了资本化的范围（符合资本化条件的资产占用），从而使公司借款费用资本化的范围扩
大。此项政策的变更将影响公司的损益和股东权益。 

 f、根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，公司对不能实施控制、共
同控制或重大影响且在活跃市场中有报价、公允价值能可靠计量的金融工具，应按照公允价值
对其进行后续计量。该项政策的变化将影响公司的损益和股东权益。 

 g、根据《企业会计准则第8号——资产减值》规定，公司对资产及资产组可收回金额低于


其账面价值的计提资产减值准备。且对固定资产、按成本法核算的投资性房地产、长期投资、
无形资产等资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。该项政策的变化将影响公司的
损益和股东权益。 

h、根据《企业会计准则第18号——所得税》规定，公司将现行政策下的应付税款法，变
更为资产负债表债务法，此项政策的变更将影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期损益
及股东权益。 

二、报告期内投资情况 

1、报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的
情况。 

2、报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 

三、会计师事务所审计意见 

四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对本公司2006年年度财务报告出具了标准无保
留意见的审计报告。 

四、报告期内董事会日常工作情况 

（一）董事会的会议情况及决议内容 

本报告期，公司董事会共召开了七次董事会会议。情况如下： 

1、公司第七届董事会第二次会议于2006年2月27日召开，相关公告刊登在2006年3月1
日的《上海证券报》上。 

2、公司第七届董事会第三次会议于2006年4月25日以通讯表决方式召开，相关公告刊登在
2006年4月26日的《上海证券报》上。 

3、公司第七届董事会第四次会议于2006年6月19日以通讯表决方式召开，相关公告刊登在
2006年6月20日的《上海证券报》上。 

4、公司第七届董事会第五次会议于2006年7月4日以通讯表决方式召开，相关公告刊登在
2006年7月4日的《上海证券报》上。 

5、公司第七届董事会第六次会议于2006年8月16日召开，相关公告刊登在2006年8月16
日的《上海证券报》上。 

6、公司第七届董事会第七次会议于2006年8月30日以通讯表决方式召开，相关公告刊登在
2006年8月31日的《上海证券报》上。 

7、公司第七届董事会第八次会议于2006年10月30日以通讯表决方式召开，相关公告刊登
在2006年11月1日的《上海证券报》上。 


（二）董事会对股东大会决议的执行情况 

本报告期内，公司董事会认真按照《公司法》和公司《章程》正确行使职权，严格执行股东
大会的各项决议。 

1、根据公司2005年年度股东大会决议，公司董事会2005年度未进行利润分配或资本公积金
转增股本。继续聘任了四川华信（集团）会计师事务所担任公司2006年度财务会计报表的审验机
构。 

2、股权分置改革方案实施情况： 

经本公司2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议通过公司股权分置改革方案，依照
股东大会决议，公司于2006年9月12日实施了该方案，完成了以流通股总股本62,319,134股为
基数，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增33,029,141股，流通
股股东获得了每10股转增5.3股的股份。 

3、资产置换实施情况： 

经本公司2006年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司与天津大通投资集团进行资产置
换的提案》。根据该项提案，本公司以所持有四川郎酒销售有限责任公司20%的股权与天津大通投
资集团有限公司拥有的牡丹江东海燃气有限公司90%的股权完成了资产置换。同时变更了公司名
称并相应修改了《公司章程》。 

五、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 

2006年度实现利润总额2,870,387.23元，缴纳所得税1,231,027.81元，减去少数股东损益
421,325.12元，净利润为1,218,034.30元，加年初未分配利润-12,207,324.57元，2006年度可供分
配利润为-10,989,290.27元。 

2006年度利泣分配预案为：为弥补以前年度亏损不进行利润分配或资本公积金转增股本。 

以上利润分配的预案须提交公司2006年年度股东大会审议，待股东大会审议通过后实施。 

六、其他报告事项 

四川华信（集团）会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 

四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司根据《通知》要求，出具了关于《四川大通燃
气开发股份有限公司大股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》。 

四川大通燃气开发股份有限公司全体股东： 

我们接受委托，对贵公司控股股东及其他关联方截止2006年12月31日占用贵公司资金情况进
行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监
发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》进
行的。贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部资料，


包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、账簿记录、会计报表、有关实物证据及我们
认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规
定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计
凭证、核对会计账簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况说明如下： 

一、四川大通燃气开发股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 

关联方名称 

与贵公司的关系
天津大通投资集团有限公司 

贵公司第一大股东

天津市集睿科技投资有限公司 

贵公司第二大股东



二、截止2006年末，大股东及其他关联方占用贵公司资金的情况如下表： 

 单位：元 

资金占用方 

类别 

资金占用方
名称 

（简称） 

占用方与贵公
司的关联关系 

上市公司核算
的会计科目

2006年期初占
用资金余额

2006年度占用累
计发生金额（不含
占用资金利息）

2006年度
占用资金的
利息 

2006年度偿还累
计发生金额 

2006年期
末占用资
金余额 

占用形
成原因

占用 

性质 

控股股东、实
际控制人及
其附属企业 

大通集团
公司 

贵公司第
一大股东 

其他应收款

229,668.20

1,282,768.80 

 

1,512,437.00 

0 

资金临
时周转

经营性
占用 

其他关联人
及其附属企
业 

天津集睿
公司 

贵公司第
二大股东 

预付账款 

304,640.00 

440,000.00

 
744,640.00 

0 

 

经营性
占用 

小计 

 

 

 

534,308.20

1,722,768.80

2,257,077.00 

0 

 

 



此外： 

1、未发现贵公司有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互
代为承担成本和其他支出情况； 

2、未发现贵公司有有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 

3、未发现贵公司有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 

4、未发现贵公司有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 

5、未发现贵公司有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票情况； 

6、未发现贵公司有代控股股东及其他关联方偿还债务情况； 

7、未发现本年度向大股东及其他关联方提供担保，无违规担保情况。 

 

 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 

 

 二oo七年四年二十四日 

 




 第八节 监事会报告 

 

一、监事会日常工作情况 

本年度，公司监事会共召开了四次会议， 会议召开的具体情况如下： 

（一）公司七届监事会第二次会议于2006年2月27日召开，会议审议了四川华信（集团）
会计师事务所对公司2005年度财务决算的审计报告；公司2005年年度报告和年度报告摘要；公
司2005年度监事会工作报告；公司董事会提交公司2005年年度股东大会审议的有关文件；公司
资金往来和对外担保的情况；关于2005年核销部分资产减值准备的议案；向公司外部监事发放监
事津贴的议案等，并对公司2005年度的运作情况和经营决策情况进行了监察，并发表了意见，相
关公告刊登在2006年3月1日的《上海证券报》上。 

（二）公司第七届监事会第三次会议于2006年4月25日召开，会议审议了《公司2006年第
一季度报告》和《公司监事会议事规则（草案）》，本次会议决议未公告。 

（三）公司第七届监事会第四次会议于2006年8月15日召开，会议审议通过了公司关于与
天津大通投资集团有限公司进行部分资产置换的议案；关于更改本公司名称和经营范围的议案；
关于修改公司《章程》部分内容的议案，本次会议决议未公告。 

（四）公司第七届监事会第五次会议于2006年8月30日召开，会议审议通过了2006年半年
度报告正文和半年度报告摘要，本次会议决议未公告。 

二、监事会对公司依法运作的独立意见 

本年度，公司监事会根据《公司法》和《公司章程》，本着对全体股东负责的精神，严格按照
国家有关法律、法规，以监督为核心，认真完成股东大会赋予的任务。全年列席了公司召开的所
有董事会、股东大会，积极有效地开展各项工作，重点加强了对公司经营状况、财务管理、重大
业务决策、董事、高级管理人员履行职责进行检查和监督。本报告期，监事会就公司依法运作发
表如下独立意见： 

（一）公司依法运作的情况 

监事会认为，2006年公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规
则》和《公司章程》等规定开展各项工作.经营目标明确，运作规范，并建立了较为完善的内部控
制制度。董事会严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事、总经理
等高级管理人员在执行职务时忠于职守，严格管理并规范运作，没有违反法律、法规及《公司章
程》和损害公司及股东利益的行为。 


（二）检查公司财务的情况 

按照《公司章程》赋予的职责，报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真地检查。监事
会认为，2006年公司基本能够认真落实各项财务管理制度，强化财务监督和管理职能，进一步建
立健全了财务风险控制、预算管理制度，严格费用支出程序。公司2006年度的财务报告如实反映
了公司2006年度的财务状况和经营成果，华信会计师事务所为公司出具的审计报告客观、公正。 

（三）报告期内本公司没有新增募股资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。 

（四）对收购出售资产的监督。 

本年度公司发生的收购、出售资产行为，审议程序合法、定价政策公平合理，表决事项合规，未
发现内募交易，没有损害公司和股东利益的情况。

（五）对本公司发生的关联交易的监督情况。 

本报告期内，公司与大股东天津大通投资集团有限公司进行了资产置换，构成关联交易，监
事会认为此次交易价格以评估、审计价值为基础，交易价格公平；交易获得股东大会合法有效地
批准，未损害股东利益或造成公司资产流失。同时资产置换使得公司主营业务得以加强，有利于
保护公司及全体股东利益。 

 

 

 

第九节 重要事项 

 

一、重大诉讼、仲裁事项 

（一）本报告期内，公司未新增重大诉讼、仲裁事项。 

（二）本公司在以前年度中披露的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 

1、2006年3月9日，经成都市中级人民法院调查取证，重新裁定本公司为太兴公司所有位
于成都市双流白家近都村98.60亩土地使用及地面建筑面积17280.20平方米房屋的执行人。2006
年9月因被执行太兴公司向成都市中级人民法院提出将该案的债务转让给卓越置业集团有限公
司。2006年9月30日，卓越置业集团有限公司代被执行人太兴公司履行法律文书确定的还款人
民币2,697万元的义务，并请求法院在执行回转时将本院查封的被执行人太兴公司上述土地使用
权过户至卓越置业集团有限公司。2006年11月13日、2007年3月，成都市中级人民法院做出裁
定及补充裁定，将现登记在本公司名下的上述土地使用权作价2,697万元过户至卓越置业集团有
限公司名下。截止本报告期末，本公司已收到执行款1500万元。 

重庆广聚房地产开发有限公司与本公司有关上述房地产开发经营合同纠纷一案，本公司于


2006年4月12日签订了《关于解除<烂尾楼后期项目转让协议>的和解协议》，随后重庆广聚向成
都市中级人民法院申请撤销了对本案的执行。 

2、本公司与香港先进集团有限公司有关“上海先进商贸有限公司股权过户”纠纷一案，经双方
协商已于本年度末达成和解，并于2007年2月15日签订《和解协议》及其补充协议。 

二、报告期内公司收购及出售资产事项 

（一）本公司于2006年8月15日召开七届董事会第六次会议审议，在关联董事李占通先生、刘
强先生回避表决，独立董事就本次关联交易发表了独立意见的情况下，通过了《关于与天津大通
投资集团有限公司进行部分资产置换的议案》，同意本公司以所持有的四川郎酒销售有限责任公司
20%的股权置换天津大通投资集团有限公司所拥有的牡丹江东海燃气有限公司90 %的股权。截止
2006年5月31日，置入的牡丹江燃气的帐面净资产为7,764.16万元，评估后的净值为9,935.46
万元。本公司置出的郎酒销售公司帐面净资产为9,025.62万元，评估后的净值为9,182.96万元。
双方商定以置入的牡丹江东海燃气有限公司90%的股权的评估价值为基础，考虑到置入资产与本
公司执行不同的会计政策，造成置入资产评估值中含有的880.84万元应收款项按本公司会计政策
应计提坏帐准备，资产置换双方协议定价为9,054.62万元，本公司以持有的郎酒销售公司20％的
股权与之置换，置换的差额部分以现金方式补齐。上述事项已经2006年8月31日召开的2006
年度第三次临时股东大会审议通过。详细内容见本公司于2006年8月16日刊登在《上海证券报》
上的《关于资产置换的关联交易公告》。 

按照股东大会的决议和相关协议的约定，本公司已于2006年9月底完成对牡丹江燃气公司
90%股权的工商变更登记手续，并已将其更名为牡丹江大通燃气有限公司。本次置出资产于2006
年9月也办理了相应的工商变更登记手续。本报告期牡丹江燃气公司实现净利润52.55万元，影
响本公司权益利润增加52.55万元，占本期利润总额的18.31%。 

（二） 2006年10月，本公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司与天津开发区新东
方生物科技发展有限责任公司签订股权转让合同，受让其持有的牡丹江大通燃气有限公司10%股
权，转让价格按最近一期经审计的净资产值为定价基础，协议约定转让价格为1,103.94万元。 

（三） 2006年12月，本公司控股子公司成都华商科技发展有限责任公司收购天津开发区新
东方生物科技发展有限责任公司持有的四川宝光药业股份有限公司430万股(占总股本比例
11.94%)的股份，协议转让价值8,298,648.41元，本次股权转让完成后本公司已直接和间接持有子
公司四川宝光药业股份有限公司100%的股份。相关工商变更手续已于2007年1月办理完毕。 

三、重大关联交易事项 

（一）报告期内，公司未发生重大购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 

（二）报告期内，公司发生的重大资产、股权转让收购的关联交易。 


本公司与第一大股东天津大通投资集团有限公司进行的资产置换关联交易，具体情况见上述
“二、报告期内公司收购及出售资产事项”。 

（三）公司与关联方报告期期末不存在重大债权、债务或担保事项 

四、重大合同及其履行情况 

（一）报告期内，本公司未有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项发生。 

以前年度发生且延续到本报告期，其他公司租赁本公司资产的情况：按照2002年本公司与北
京华联商厦股份有限公司签订的“双桥商场”租赁协议及补充协议的有关约定，本年度实现应收租
金为1,196.00万元，剩余租赁期为16年。本报告期实现租赁收入1,196.00万元，影响本公司当期
净利润增加971.78万元，占本期利润总额的338.55%。 

（二）担保事项 

1、本报告期，公司未发生为其他公司进行担保的情况。 

2、报告期，本公司为控股子公司提供担保的情况： 

担保对象 

贷款银行 

贷款金额

担保期 

四川宝光药业股
份有限公司 

中国银行泸州分行 

2,000

2005年3月---2007年12月 

中国银行泸州分行 

1,000

2005年3月---2007年12月 

成都华联商厦有
限责任公司 

农业银行成都锦城支行 

1,000

2006年9月---2009年9月 

农业银行成都锦城支行 

1,0002006年3月---2008年3月 

上饶市大通燃气
工程有限公司 

中国建设银行上饶市分行 

1,000

2005年12月---2015年9月 

中国建设银行上饶市分行 

2,500

2006年1月---2016年1月 



截止报告期末，公司没有对外担保，对控股子公司担保数额累计8,150万元，合计担保额占
公司最近一期经审计净资产总额的29.232%。无其他担保事项，无逾期担保事项。 

 3、本报告期，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，没有直接或间接为资产负
债率超过70%的被担保对象提供债务担保，担保总额没有超过净资产50%。 

（三）报告期内，公司不存在委托理财的事项。 

五、公司或持股5%以上股东承诺履行情况 

1、公司未有承诺事项在报告期内履行情况。 

2、公司持股5%的股东在股权分置改革过程中做出的承诺及履行情况。 

（1）公司第一大股东天津大通投资集团有限公司在本公司股权分置改革中承诺： 

自股权分置改革方案实施之日起，持有的股票在三十六个月内不上市交易，现严格履约中； 


自上述禁售期满后十二个月内，天津大通投资集团有限公司通过深圳证券交易所挂牌交易出
售股份的最低减持价格不低于6元/股（若自非流通股份获得上市流通权之日起至出售股份期间
有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权除息处理），现严
格履约中； 

在本次股权分置改革方案实施完成后的三个月内，在前次资产置换的基础上，进一步将其持
有的牡丹江东海燃气有限公司90%的股权与宝光药业持有的四川郎酒销售有限责任公司20%的股
权进行置换，已履约。 

 （2）公司第二大股东天津市集睿科技投资有限公司在本公司股权分置改革中承诺： 

其持有的本公司非流通股将自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；
在上述承诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例
在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月骨不超过百分之十，现严格履约中。 

六、公司聘任会计师事务所的情况 

报告期内，经2005年年度股东大会审议通过，公司继续聘请四川华信（集团）会计师事务所
有限责任公司担任本公司2006年度财务会计报表的审计，并支付给四川华信（集团）会计师事务
所2006年度财务审计费用总计36万元，该审计机构已为本公司提供审计服务九年。2005年年度
报告审计工作签字注册会计师为陈更生、武兴田，2006年年度报告审计工作签字注册会计师为陈
更生、武兴田。 

七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 

八、报告期内接受调研和采访的情况 

本报告期内，公司本着公开、公平、公正的原则，积极履行信息披露义务，切实保护投资者
的合法权益；并通过公司网站、投资者公开电话及信箱等形式与投资者进行沟通交流；目前公司
正按照《深圳证券交易所上市公司公平信息的披露指引》有关要求，积极修订和完善公司信息披
露管理制度，同时还将逐步规范公司内部接受调研和采访的相关制度。报告期内公司及相关信息
披露义务人没有私下提前向特定对象单独披露、透露或泄漏非公开重大信息的情况。 

九、公司内部控制制度建设情况 

报告期内，在董事会领导下，公司根据自身经营特点和所处环境，严格按照《深圳证券交易
所上市公司内部控制指引》的要求，继续完善和加强公司内控制度的建设，着手修订公司相关行
政管理制度；加强对控股子公司的经营活动的审计、监督，严格公司及控股子公司关联交易、对
外担保、重大投资等活动的操作程序，有效防范和化解公司运作中的风险，促进公司的规范运作
和健康发展，保护投资者合法权益。 


十、报告期内公司社会责任的履行情况 

报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的有关要求，在追求经济效
益、保护股东利润的同时，积极承担社会责任，保护债权人、职工的合法权益，诚信对待供应商、
客户和消费者；积极参与扶贫、帮助弱势群体等社会福利事业；参与环境保护、社区建设等公益
事业；遵守社会公德、商业道德，促进公司与全社会协调、和谐发展。 

十一、其他重要事项 

（一）报告期内，经第七届董事会第六次会议及本公司2006年第三次临时股东大会审议通过，
公司与天津大通投资集团有限公司进行了部分资产置换，同时将公司更名为“四川大通燃气开发股
份有限公司”，经营范围经工商部门核定变更为：城市管道燃气的开发及投资，燃气器材的销售；
药业的科技开发及投资；高新科技技术产品的研究开发；房地产项目的投资及开发（凭许可证经
营）；设计、制作、发布路牌、灯箱、霓虹灯广告、设计印刷广告业务（限分支机构经营）；批发
和零售贸易、餐饮；仓储服务、实业投资（以上项目涉及许可证的凭取得相关许可证后方可经营，
国家法律、法规限制和禁止的不得经营）。2006年9月5日取得变更后新颁发的工商登记执照。
同时经本公司申请，深圳证券交易所审定，从2006年10月9日起，本公司a股证券简称由：“宝
光药业”更改为“大通燃气”，证券代码不变，仍为“000593”。 

（二）报告期内，本公司与控股子公司成都华联商厦有限责任公司签订协议，协议转让成都
华联持有成都华商科技发展有限责任公司10%（出资额100万元）的股份，转让价值为100万元。
转让完成后成都华商科技发展有限责任公司为本公司全资子公司，相关工商变更手续已于2006
年9月办理完毕。 

十二、其他重要事项索引 

1、《公司董事会关于为控股子公司提供担保公告》刊登在2006年1月25日的《上海证券报》
c43版上，并同时刊载于巨潮网站。 

2、《公司2005年年度报告摘要》、《公司第七届董事会第二次会议决议公告》刊登在2006年
3月1日的《上海证券报》c18版上，并同时刊载于巨潮网站。 

3、《公司2005年年度股东大会决议公告》、《关于股权分置改革承诺履行进展情况的公告》刊
登在2006年4月1日的《上海证券报》c22版上，并同时刊载于巨潮网站。 

4、《董事会关于为控股子公司提供担保公告》刊登在2006年4月14日的《上海证券报》c28
版上，并同时刊载于巨潮网站。 

5、《公司2006年第一季度报告》、《第七届董事会第三次会议决议公告》、《第七届监事会第三
次会议决议公告》刊登在2006年4月26日的《上海证券报》b53版上，并同时刊载于巨潮网站。 

6、《董事会关于股权分置改革的提示性公告》刊登在2006年6月19日的《上海证券报》b12
版上，并同时刊载于巨潮网站。 

7、《董事会关于召开2006年第一次临时股东大会的通知》刊登在2006年6月22日的《上海
证券报》b16版上，并同时刊载于巨潮网站。 

8、《公司股权分置改革说明书（摘要）》、《董事会投票委托征集函》、《第七届董事会第四次会


议决议公告》、《公司董事会关于召开2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的通知》刊登在
2006年6月22日的《中国证券报》b07版上，并同时刊载于巨潮网站。 

9、《公司关于延期披露股改方案沟通结果的公告》、《董事会关于召开2006年第一次临时股东
大会的补充通知》刊登在2006年7月1日的《上海证券报》b11版上，并同时刊载于巨潮网站。 

10、《董事会决议公告暨股权分置改革沟通结果和调整方案的公告》刊登在2006年7月6日
的《中国证券报》a17版上，并同时刊载于巨潮网站。 

11、《董事会关于2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的提示性公告》刊登在2006年
7月14日的《中国证券报》c008版上，并同时刊载于巨潮网站。 

12、《公司关于股东股权解押的公告》刊登在2006年7月15日的《上海证券报》b8版上，
并同时刊载于巨潮网站。 

13、《公司关于推迟召开2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的公告》刊登在2006
年7月19日的《上海证券报》b33版上和《中国证券报》a18版上，并同时刊载于巨潮网站。 

14、《董事会关于2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的提示性公告》刊登在2006
年7月14日的《中国证券报》c008版上，并同时刊载于巨潮网站。 

15、《公司2006年第一次临时股东大会决议公告》刊登在2006年7月25日的《上海证券报》
b30版上，并同时刊载于巨潮网站。 

16、《董事会关于2006年第二次临时股东大会暨相关股东会议的提示性公告》刊登在2006
年7月27日的《中国证券报》c003版上，并同时刊载于巨潮网站。 

17、《董事会关于公司股权性质变更获国资委批复的公告》、《公司2006年第二次临时股东大
会暨相关股东会议决议公告》刊登在2006年8月1日的《中国证券报》a23版上，并同时刊载于
巨潮网站。 

18、《公司关于股东股权过户完成的公告》刊登在2006年8月9日的《上海证券报》b6版上，
并同时刊载于巨潮网站。 

19、《第七届董事会第六次会议决议公告》、《关于资产置换的关联交易公告》刊登在2006年
8月16日的《上海证券报》b23版上，并同时刊载于巨潮网站。 

20、《第七届董事会第七次会议决议公告》、《公司2006年中期报告摘要》刊登在2006年8
月31日的《上海证券报》b7版上，并同时刊载于巨潮网站。 

21、《公司2006年第三次临时股东大会决议公告》刊登在2006年9月1日的《上海证券报》
b7版上，并同时刊载于巨潮网站。 

22、《董事会关于股权分置改革方案实施的公告》、《董事会关于公司第二大股东完成过户及质
押的公告》刊登在2006年9月8日的《中国证券报》b13版上，并同时刊载于巨潮网站。 

23、《公司关于a股股票简称变更及股份结构变动公告》刊登在2006年9月12日的《中国
证券报》b12版上，并同时刊载于巨潮网站。 

24、《公司关于公司注册名称和证券简称变更的公告》刊登在2006年10月9日的《上海证券
报》b13版上，并同时刊载于巨潮网站。 

25、《公司2006年第三季度报告》刊登在2006年10月23日的《上海证券报》b56版上，并
同时刊载于巨潮网站。 




第十节 财务报告 

 

公司财务会计报表业经具有从事证券期货相关业务资格的四川华信（集团）会计师事务所有
限责任公司审计，并出具了『川华信审（2007）19号』无保留意见的审计报告。 

审 计 报 告 

四川大通燃气开发股份有限公司全体股东： 

我们审计了后附的四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称大通燃气）财务报表，包括 2006
年12月31日的资产负债表表与合并资产负债表、2006年度的利润表与合并利润表和现金流量表
与合并现金流量表以及财务报表附注。 

一、管理层对财务报表的责任 

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是大通燃气管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 

二、注册会计师的责任 

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和
实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包
括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 

三、审计意见 

我们认为，大通燃气财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了大通燃气2006年12月31日的财务状况以及 2006年度的经营成果和现金
流量。 

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师： 陈更生 

有限责任公司 中国注册会计师： 武兴田 

中国 ·成都 二○○七年四月二十四日 


资产负债表 

 会企01表 

单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2006年12月31日 金额：元 

资 产 

年 末 数 

年 初 数 

合并数 

母公司数 

合并数 

母公司数 

流动资产： 

 

 货币资金 

58,190,104.06

32,872,459.62

35,761,149.82 

4,595,089.48

 短期投资 

119,704.20

117,877.00 

40,000.00

 应收票据 

1,600,789.04

500,000.00 

 应收股利 

 

 应收利息 

 

 应收账款 

28,876,617.33

26,412,338.32 

 其他应收款 

36,953,032.97

20,650,702.06

37,027,057.18 

4,735,117.14

 预付账款 

22,154,558.80

11,232,442.92 

 应收补贴款 

 

 存货 

23,245,873.32

11,086.88

19,916,588.80 

11,231.69

 待摊费用 

365,038.95

65,768.86

82,590.08 

63,439.98

 一年内到期的长期债权投资 

 

 其他流动资产 

782,808.58

1,438,608.89 

 流动资产合计 

172,288,527.25

53,600,017.42

132,488,653.01 

9,444,878.29

长期投资： 

 

 长期股权投资 

103,119,594.29

314,461,472.52

167,053,962.04 

312,080,791.15

 长期债权投资 

 

长期投资合计 

103,119,594.29

314,461,472.52

167,053,962.04 

312,080,791.15

 其中：合并价差 

84,820,465.09

60,030,363.23 

固定资产： 

 

 固定资产原价 

531,334,937.32

195,686,812.21

417,117,659.20 

205,363,019.61

 减：累计折旧 

131,901,133.75

56,113,634.00

105,666,357.30 

50,502,320.60

 固定资产净值 

399,433,803.57

139,573,178.21

311,451,301.90 

154,860,699.01

 减：固定资产减值准备 

4,242,156.33

2,573,281.82 

 固定资产净额 

395,191,647.24

139,573,178.21

308,878,020.08 

154,860,699.01

 工程物资 

2,162,921.39 

 在建工程 

14,964,316.70

3,420,579.88 

 固定资产清理 

 

固定资产合计 

410,155,963.94

139,573,178.21

314,461,521.35 

154,860,699.01

无形资产及其他资产： 

 

 无形资产 

35,365,120.80

5,005,768.70

33,290,421.73 

11,789,996.38

 长期待摊费用 

1,653,527.46

1,444,010.63

1,787,687.54 

1,688,089.88

 其他长期资产 

 

无形资产及其他资产合计 

37,018,648.26

6,449,779.33

35,078,109.27 

13,478,086.26

递延税项： 

 

递延税款借项 

 

资产总计 

722,582,733.74

514,084,447.48

649,082,245.67 

489,864,454.71



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


资产负债表（续表） 

 会企01表 

单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2006年12月31日 金额：元 

 负债和股东权益 

 期 末 数 

期 初 数 

合并数 

母公司数 

合并数 

母公司数 

流动负债： 

 

 短期借款 

214,440,000.00

144,250,000.00

228,480,000.00 

164,980,000.00

 应付票据 

12,400,000.00

14,250,000.00 

 应付账款 

53,491,203.77

39,977,822.75 

 预收账款 

29,468,670.30

12,673,984.71 

 应付工资 

1,532,512.35

30,016.00

1,079,315.26 

30,016.00

 应付福利费 

3,748,262.32

1,361,218.27

3,601,505.31 

1,367,403.83

 应付股利 

1,692,903.03

1,692,903.03

1,692,903.03 

1,692,903.03

 应交税金 

11,807,392.06

-1,780,875.76

8,851,200.98 

-835,709.14

 其他应交款 

824,610.66

20,811.48

576,223.48 

66,981.30

 其他应付款 

37,541,022.39

62,189,604.07

28,476,303.32 

43,800,998.02

 预提费用 

2,162,204.00

318,487.54

1,515,783.80 

328,060.39

 预计负债 

 

 一年内到期的长期负债 

3,500,000.00

 

 其他流动负债 

 

流动负债合计 

372,608,780.88

208,082,164.63

341,175,042.64 

211,430,653.43

长期负债： 

 

 长期借款 

67,737,140.30

27,000,000.00

10,000,000.00 

 应付债券 

 

 长期应付款 

354,512.22

198,588.39

9,964,560.56 

198,588.39

 专项应付款 

1,466,220.00

 

 其他长期负债 

 

长期负债合计 

69,557,872.52

27,198,588.39

19,964,560.56 

198,588.39

递延税项： 

 

 递延税款贷项 

 

负 债 合 计 

442,166,653.40

235,280,753.02

361,139,603.20 

211,629,241.82

少数股东权益 

1,612,385.88

9,707,429.58 

股东权益： 

 

 股本 

223,336,429.00

223,336,429.00

190,307,288.00 

190,307,288.00

 减:已归还投资 

 

 股本净额 

223,336,429.00

223,336,429.00

190,307,288.00 

190,307,288.00

 资本公积金 

34,652,642.21

34,652,642.21

68,331,335.94 

68,331,335.94

 盈余公积金 

31,803,913.52

31,803,913.52

31,803,913.52 

31,803,913.52

 其中:法定公益金 

2,234,866.29 

2,234,866.29

 未确认的投资损失 

 

 未分配利润 

-10,989,290.27-10,989,290.27

-12,207,324.57 -12,207,324.57

股东权益合计 

278,803,694.46

278,803,694.46

278,235,212.89 

278,235,212.89

负债和股东权益总计 

722,582,733.74

514,084,447.48

649,082,245.67 

489,864,454.71



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


-10,989,290.27

-12,207,324.57 

-12,207,324.57

 减:应付优先股股利 

 

 提取任意盈余公积 

 
应付普通股股利 

 

 转作股本的普通股股利 

 

 八.未分配利润 

-10,989,290.27

-10,989,290.27

-12,207,324.57 

-12,207,324.57

补充资料: 

 

出售处置部门或被投资单位所得收益 

32,821.52

32,821.52

24,473.54 

24,473.54

自然灾害发生的损失 

 

 

 

 

会计政策变更增加(或减少)利润总额 

 

 

 

 

会计估计变更增加(或减少)利润总额 

 

 

 

 

债务重组损失 

 

 

 

 



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 

利润及利润分配表 

 会企02表 

四川大通燃气开发股份有限公司 2006年1-12月 金额：元 

2006年1-12月 

2005年1-12月 

合并数 母公司数 合并数 

 一.主营业务收入 

242,521,000.46

198,213,610.29 

173,715,860.16

137,184,838.37 

 主营业务税金及附加 2,029,071.721,718,242.93 

 二.主营业务利润 

66,776,068.58

59,310,528.99 



项 目 

母公司数 

 减:主营业务成本 

 加:其他业务利润 

16,974,265.46

14,437,121.83

12,315,728.77 

17,431,475.28

 减:营业费用 

25,266,806.50 

 管理费用 

12,478,446.99

22,243,538.21 

6,575,817.34

 财务费用 

10,993,835.05

16,245,306.68 

10,479,152.03

 三.营业利润 

-9,035,160.21

7,870,606.37 

376,505.91

 加:投资收益 

2,342,107.84

-4,820,420.00 

1,722,218.42

 补贴收入 

 

 营业外收入 

8,146,898.35

951,712.96 

45,332.97

 减:营业外支出 

235,811.68

224,120.29 

42,096.59

 四.利润总额 

1,218,034.30

3,777,779.04 

2,101,960.71

 减:所得税 

1,451,662.50 

 少数股东损益 

224,155.83 

 加:未确认的投资损失 

 

 五.净利润 

1,218,034.30

2,101,960.71 

2,101,960.71

 加:年初未分配利润 

-12,207,324.57

-14,309,285.28 

-14,309,285.28

 其他转入 

 

 六.可供分配的利润 

-10,989,290.27

-12,207,324.57 

-12,207,324.57

 减:提取法定盈余公积 

 

 提取法定公益金 

27,825,509.93

34,258,938.60

19,149,615.27

2,516,270.24

-7,121,349.57

174,000.00

8,267,333.70

965,867.14

2,870,387.23

1,231,027.81

421,325.12

1,218,034.30

-12,207,324.57

-10,989,290.27

 

 提取职工奖励及福利基金 

 

 

 



 提取储备基金 

 提取企业发展基金 

 利润归还投资 

 

 七.可供投资者分配的利润 

-10,989,290.27




现金流量表 

 会企03表 

四川大通燃气开发股份有限公司 2006年1-12月 金额：元 

项 目 

合并数 

母公司数 

 一、经营活动产生的现金流量: 

 

 

 销售商品、提供劳务收到的现金 

264,486,557.02 

 收到的税费返还 

 

 收到的其他与经营活动有关的现金 

34,755,674.55 

25,400,989.31

 现金流入小计 

299,242,231.57 

25,400,989.31

 购买商品、接受劳务支付的现金 

187,084,499.33 

 支付给职工以及为职工支付的现金 

18,657,937.69 

2,656,479.31

 支付的各项税费 

24,749,991.50 

4,180,098.40

 支付的其他与经营活动有关的现金 

50,300,377.68 

11,977,002.12

 现金流出小计 

280,792,806.20 

18,813,579.83

 经营活动产生的现金流量净额 

18,449,425.37 

6,587,409.48

 二、投资活动产生的现金流量 

 

 收回投资所收到的现金 

1,467,163.77 

1,505,849.40

 其中:出售子公司所收到的现金 

 

100,000.00

 取得投资收益所收到的现金 

 

 处置固定资产.无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 

429,607.28 

248,107.28

 收到的其他与投资活动有关的现金 

15,141,115.50 

15,293,459.35

 现金流入小计 

17,037,886.55 

17,047,416.03

 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金 

17,522,024.97 

459,558.82

 投资所支付的现金 

50,567.67 

1,000,000.00

 其中:购买子公司所支付的现金 

-48,232.33 

1,000,000.00

 支付的其他与投资活动有关的现金 

2,900,000.00 

8,331,700.00

 现金流出小计 

20,472,592.64 

9,791,258.82

 投资活动产生的现金流量净额 

-3,434,706.09 

7,256,157.21

 三、筹资活动产生的现金流量 

 

 吸收投资所收到的现金 

 

 子公司吸收少数股东投资收到的现金 

 

 借款所收到的现金 

228,750,000.00 

173,750,000.00

 收到的其他与筹资活动有关的现金 

6,156,783.13 

19,438,129.22

 现金流入小计 

234,906,783.13 

193,188,129.22

 偿还债务所支付的现金 

194,353,270.00 

167,480,000.00

 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 

18,312,428.17 

10,554,875.77

 子公司支付少数股东的股利 

 

 减少注册资本所支付的现金 

 

 子公司依法减资支付给少数股东的现金 

 

 支付的其他与筹资活动有关的现金 

14,826,850.00 

719,450.00

 现金流出小计 

227,492,548.17 

178,754,325.77

 筹资活动产生的现金流量净额 

 7,414,234.96 

14,433,803.45

 四、汇率变动对现金的影响 

 

 五、现金及现金等价物净增加额 

22,428,954.24 

28,277,370.14



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


现金流量表(续表) 

 会企03表 

四川大通燃气开发股份有限公司 2006年1-12月 金额：元 

项 目 

合并数 

母公司数 

 补 充 资 料 

 

 

1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 

 

 

 净利润 

1,218,034.30 

1,218,034.30

 加：计提的资产减值准备 

-166,932.86 

-473,631.92

 固定资产折旧 

18,862,991.36 

6,803,116.32

 无形资产摊销 

4,177,795.22 

211,674.51

 长期待摊费用摊销 

377,155.68 

215,269.23

 待摊费用的减少(减:增加) 

-282,448.87 

-2,328.88

 预提费用的增加(减:减少) 

176,938.87 

 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 

264,301.37 

197,018.16

 固定资产报废损失 

77,373.08 

2,142.50

 财务费用 

18,980,234.12 

10,993,835.05

 投资损失(减:收益) 

7,121,349.57 

-2,342,107.84

 递延税款贷项(减:借项) 

 

 存货的减少(减:增加) 

577,779.64 

144.81

 经营性应收项目的减少(减:增加) 

-22,761,842.16 

-4,657,968.69

 经营性应付项目的增加(减:减少) 

-10,412,025.24 

-4,566,383.93

 其他 

-182,603.83 

-1,011,404.14

 未确认的投资损失 

 

 少数股东损益 

421,325.12 

 经营活动产生的现金流量净额 

18,449,425.37 

6,587,409.48

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 

 

 债务转为资本 

 

 一年内到期的可转换公司债券 

 

 融资租入固定资产 

 

3、现金及现金等价物净增加情况: 

 

 现金的期末余额 

58,190,104.06 

32,872,459.62

 减：现金的期初余额 

35,761,149.82 

4,595,089.48 
加：现金等价物的期末余额 

 

 减：现金等价物的期初余额 

 

 现金及现金等价物净增加额 

22,428,954.24 

28,277,370.14



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


股东权益变动表 

 会企01表附表2 

四川大通燃气开发股份有限公司 2006年度 金额：元 

项目 

本年数 

上年数 

合并 

母公司 

合并 

母公司 

一、股本： 

 

 

 

 

 年初余额 

190,307,288.00

190,307,288.00

190,307,288.00 

190,307,288.00

 本年增加数 

33,029,141.00

33,029,141.00 

 其中：资本公积转入 

33,029,141.00

33,029,141.00

 

 盈余公积转入 

 

 利润分配转入 

 

 新增股本 

 

 本年减少数 

 

 年末余额 

223,336,429.00

223,336,429.00

190,307,288.00 

190,307,288.00

二、资本公积： 

 

 年初余额 

68,331,335.94

68,331,335.94

68,331,335.94 

68,331,335.94

 本年增加数 

29,391,827.38

29,391,827.38

1,927,405.92 

1,927,405.92

 其中：股本溢价 

 

 接受捐赠非现金资产准备 

 
接收现金捐赠 

 

 股权投资准备 

391,601.41

391,601.41

 

 拨款转入 

 

 外币资本折算差额 

 

 其他资本公积 

29,000,225.97

29,000,225.97

1,927,405.92 

1,927,405.92

 本年减少数 

63,070,521.11

63,070,521.11

1,927,405.92 

1,927,405.92

 其中：转增股本 

33,029,141.00

33,029,141.00 

 年末余额 

34,652,642.21

34,652,642.21

68,331,335.94 

68,331,335.94



 

公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 

 

 


股东权益变动表（续表） 

 会企01表附表2 

四川大通燃气开发股份有限公司 2006年度 金额：元 

项目 

本年数 

上年数 

合并 

母公司 

合并 

母公司 

三、法定和任意盈余公积： 

 

 年初余额 

29,569,047.23

29,569,047.23

29,569,047.23 

29,569,047.23

 本年增加数 

2,234,866.29

2,234,866.29

 
其中：从净利润中提取数 

 

 其中：法定盈余公积 

 

 任意盈余公积 

 

 储备基金 

 

 企业发展基金 

 

 法定公益金转入数 

2,234,866.29

2,234,866.29

 

 本年减少数 

 

 其中：弥补亏损 

 

 转增股本 

 

 分派现金股利或利润 

 

 分派股票股利 

 

 年末余额 

31,803,913.52

31,803,913.52

29,569,047.23 

29,569,047.23

 其中：法定盈余公积 

19,840,812.34

19,840,812.34

17,605,946.05 

17,605,946.05

 任意盈余公积 

11,963,101.18

11,963,101.18

11,963,101.18 

11,963,101.18

 储备基金 

 

 企业发展基金 

 

四、法定公益金： 

 

 年初余额 

2,234,866.29

2,234,866.29

2,234,866.29 

2,234,866.29

 本年增加数 

 

 其中：从净利润中提取数 

 
本年减少数 

2,234,866.29

2,234,866.29

 

 其中：集体福利支出 

 
年末余额 

2,234,866.29 2,234,866.29

五、未分配利润： 

 

 年初未分配利润 

-12,207,324.57

-12,207,324.57

-14,309,285.28 

-14,309,285.28

 本年净利润（净亏损以
“-”号填列） 

1,218,034.30

1,218,034.30

2,101,960.71 
2,101,960.71

 本年利润分配 

 

 年末未分配利润（未弥
补亏损以“-”号填列） 

-10,989,290.27

-10,989,290.27-12,207,324.57 

-12,207,324.57



 

公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


资产减值准备表 

 

四川大通燃气开发股份有限公司 2006年12月31日 金额：元 

 项 目 

合并数 

年初余额 

本年增加数

本年减少数 

年末余额 

因资产价值

回升转回数

其他原因

转出数 

合计 

一、坏账准备合计 

10,735,071.82 9,541,312.42

1,299,397.12363,365.31

1,662,762.43 

18,613,621.81

 其中：应收账款 

1,367,107.62 

2,255,116.65

19,621.10

19,621.10 

3,602,603.17

 其他应收款

9,367,964.20 

7,286,195.77

1,279,776.02

363,365.31

1,643,141.33 

15,011,018.64

二、短期投资跌价准备合计

21,280.87 

3,027.20

3,027.20 

 18,253.67

 其中：股票投资 

21,280.87 

3,027.20

3,027.20 

 18,253.67

 债券投资 

 

 

 其他投资 

 

 

三、存货跌价准备合计

 

483,391.63

 

 483,391.63

 其中：原材料 

 

483,391.63

 

 483,391.63

 产成品 

 

 

 在产品 

 

 

 库存商品 

 

 

 低值易耗品

 

 

 开发产品 

 

 

四、长期投资减值准备合计

 

 

 其中：长期股权投资

 

 

 长期债权投资

 

 

五、固定资产减值准备合计

2,573,281.82 

2,042,692.67

6,979.83

366,838.33

373,818.16 

4,242,156.33

 其中：房屋、建筑物

349,579.14 

1,418,571.01

 

1,768,150.15

 机器设备 

2,223,702.68 

624,121.666,979.83

366,838.33

373,818.16 

2,474,006.18

六、无形资产减值准备 

 

 

 其中：专利权 

 

 

 商标权 

 

 

七、在建工程减值准备

 

 

八、委托贷款减值准备

 

 

九、工程物资减值准备

196,751.52 

196,751.52

196,751.52 

合计 

13,526,386.03 

12,067,396.72

1,309,404.15

926,955.16

2,236,359.31 

23,357,423.44



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


资产减值准备表(续表) 

 

单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2006年12月31日 金额：元 

 项 目 

母公司数 

年初余额 

本年增加数

本年减少数 

年末余额

因资产价值

回升转回数

其他原因

转出数 

合计 

一、坏账准备合计 

1,057,326.21 

225,264.97

698,896.89363,365.31

1,062,262.20 

220,328.98

 其中：应收账款 

 

 

 其他应收款

1,057,326.21 

225,264.97

698,896.89

363,365.31

1,062,262.20 

220,328.98

二、短期投资跌价准备合计

 

 

 其中：股票投资 

 

 

 债券投资 

 

 

 其他投资 

 

 

三、存货跌价准备合计

 

 

 其中：原材料 

 

 

 产成品 

 

 

 在产品 

 

 

 库存商品 

 

 

 低值易耗品

 

 

 开发产品 

 

 

四、长期投资减值准备合计

 

 

 其中：长期股权投资

 

 

 长期债权投资

 

 

五、固定资产减值准备合计

 

 

 其中：房屋、建筑物

 

 

 机器设备 

 

 

六、无形资产减值准备 

 

 

 其中：专利权 

 

 

 商标权 

 

 

七、在建工程减值准备

 

 

八、委托贷款减值准备

 

 

九、工程物资减值准备

 

 

合计 

1,057,326.21 

225,264.97

698,896.89

363,365.31

1,062,262.20 

220,328.98



公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 


应交增值税明细表 

 会企01表附表3 

单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2006年12月31日 金额：元 

项 目 

合并数 

母公司数 

 一.应交增值税: 

 

 1.年初未抵扣数(以"-"号填列) 

 

 2.销项税额 

36,024,887.30 

 出口退税 

 

 进项税额转出 

259,398.91 

 转出多交增值税 

1,155.04 

 3.进项税额 

26,309,734.23 

 已交税金 

 

 减免税款 

 

 出口抵减内销产品应纳税额 

 

 转出未交增值税 

9,975,707.02 

 4.期末未抵扣数(以"-"号填列) 

 

二、未交增值税: 

 

 1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 

1,989,856.15 

 2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 

10,957,884.55 

 其中:牡丹江大通燃气转入期初数 

982,177.53 

 3.本期已交数 

10,375,950.49 

 4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 

2,571,790.21

 



 

公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 

 

 


会计报表附注 

一、公司简介

 四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称本公司）前身为成都华贸股份有限公司，1994
年3月经成都市体改委以成体改函（1994）字第19号同意更名为成都华联商厦股份有限公司，2003
年7月经成都华联商厦股份有限公司第二次临时股东大会同意更名为四川宝光药业科技开发股份
有限公司, 2006年9月5日更为现名。1996年经中国证监会证监发审字(1996)12号文批准发行1300
万股社会公众股，经深圳证券交易所深证市发（1996）第46号《上市通知书》审核批准，于1996
年3月12日在深圳证券交易所挂牌交易。 

1996年7月根据股东大会批准的1995年度利润分配和资本公积转增股本的方案，按每10股
送红股2股并用资本公积金转增2股，本次送股后，总股本由50,000,020股增至70,000,028股。
1997年11月经中国证监会证监上字（1997）93号文批准，以70,000,028股总股本为基数，按10：
3的比例向全体股东配售，社会公众股东还可按10：5.034的比例认购法人股转配部分，总股本增
至86,503,313股，其中转配股4,666,879股于2001年2月在深圳证券交易所上市流通。 2001年5
月以2000年年末总股份86,503,313股为基数，向全体股东按每10股送红股2股，并以资本公积
金向全体股东按每10股转增8股，送股后总股份为173,006,626股；2002年6月以2001年年末
总股份173,006,626股为基数，向全体股东按每10股送红股1股，送股后总股份为190,307,288
股。2006年9月12日，根据董事会股权分置改革方案实施公告和2006 年7 月31 日召开的第二
次临时股东大会决议，以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本
62,319,134 股为基数, 按流通股每10股转增5.3股，以资本公积金向全体流通股股东转增
33,029,141 股，转增后总股份为223,336,429股。 

1999年2月经国家财政部财管（99）24号文件和1999年3月中国证监会成都证管办（99）
05号文件批准，成都市国有资产管理局将其持有的成都华联商厦股份有限公司国家股 22,389,494
股中的1,500.00万股转让给四川郎酒集团有限责任公司（以下简称郎酒集团），郎酒集团同时受让
其它法人股966万股后持有公司股份比例为28.51％，成为本公司第一大股东。 

2002年3月，古蔺县人民政府与泸州宝光集团有限公司（以下简称宝光集团）签订股权《转让协
议》及《转让补充协议》，古蔺县人民政府将郎酒集团76.56%的股权转让给宝光集团。宝光集团
受让股权后，成为本公司的第一大股东的控股股东，系本公司的实际控制人。

2005年3月至9月，天津大通投资集团有限公司（以下简称大通集团）分别与郎酒集团、成
都市同乐房屋开发有限责任公司、宝光集团、四川省佳乐企业集团有限公司签订《股权转让协议》，
共计受让上述公司持有的本公司法人股5,167.6886万股，占本公司总股本的27.15%（股份过户手
续于2006 年8 月4 日完成）。大通集团受让股权后，成为本公司第一大股东，系本公司的实际


控制人。

2005年12月，天津市集睿科技投资有限公司（以下简称天津集睿）与郎酒集团签订《股权转让
协议》，受让其持有的本公司3,300.00万股国有法人股，占本公司总股本的17.34%（股份过户手
续于2006 年9月7日完成）。天津集睿受让股权后，成为本公司第二大股东。 

本公司最近一次企业法人营业执照由成都市工商行政管理局于2006年9月28日颁发，注册
号：5101001802788，住所：成都市建设路55号，法定代表人：李占通，注册资本22,333.64万元，
经营范围：城市管道燃气的开发及投资，燃气器材的销售；药业的科技开发及投资、高新科技技
术及产品的研究开发；房地产项目的投资及开发（凭相关资质证经营）；设计、制作、发布路牌、
灯箱、霓虹灯广告、设计印刷广告业务（限分支经营）；批发、零售贸易（不含国家法律法规限制
和禁止项目）、餐饮、仓储服务；实业投资等。

二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 

1、执行的会计准则和会计制度 

执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 

2、会计年度 

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 

3、记账本位币 

以人民币为记账本位币。 

4、记账基础和计价原则 

以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 

5、外币业务核算方法 

发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约
外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按月末的上述
汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币之间的差额，作为汇兑损益计
入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与固定资产有关的借款费用产生的汇兑
损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 

6、现金等价物的确定标准 

将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现
金等价物。 

7、短期投资核算方法 

短期投资按取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用记账。若实际支
付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，则


作为应收项目单独核算。 

实际收到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的
现金股利或利息除外。 

持有的短期投资，在期末以成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌
价准备。短期投资的价值在以后又得以恢复时，在原已计提的跌价准备金额内转回。短期投资跌
价准备按单项投资为基础进行计算。 

8、应收款项坏账核算方法 

（1）坏账确认标准 

a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项（含应收账
款及其他应收款）； 

b、债务人逾期三年以上仍未履行偿债义务，经董事会批准可以确认为坏账的应收款项。 

（2）坏账核算方法 

坏账核算采用备抵法。 

（3）坏账准备计提方法和计提比例 

按年末应收款项账龄分析计提坏账准备，预付账款如有确凿证据表明不符合预付账款性质，或
因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将原计入预付账款的金额转入其他应收款
计提坏账准备，但对有协议期限的应收款项，在协议期限内不计提坏账准备。坏账准备计提比例列
示如下： 

账 龄 

计提比例 

1年以内 

0 

1-2年 

10％ 

2-3年 

20％ 

3-4年 

50％ 

4-5年 

80％ 

5年以上 

100％ 



如有确凿证据表明应收款项不能收回或收回可能性很小，经批准后作为坏账损失核销，并冲
销计提的坏账准备。 

9、存货核算方法 

（1）存货分类 

存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 

（2）存货盘存制度 

存货实行永续盘存制。 


（3）存货计价方法和摊销方法 

各类存货购入时采用实际成本核算。原材料、包装物、低值易耗品发出时按加权平均法结转
成本；包装物、低值易耗品于领用时一次摊销；在产品按直接材料成本计价；库存商品发出时按
先进先出法结转成本。 

（4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 

期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差
额计提存货跌价准备。 

10、长期投资核算方法 

（1）长期股权投资 

持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投
资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 

对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%及以上，或虽投资不足20%但具有重大影
响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额不足20%，或对
其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额20%及以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；
对合作开发的项目性投资亦采用成本法核算。 

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差
额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按
一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资
期限的，按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，
若该差额发生于2003年3月之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月及以后新
发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 

（2）长期债权投资 

持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长
期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 

债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关
费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提
的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价
款与其账面价值的差额，计入当期损益。 

债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作
为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 

（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 

年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额


低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值
准备。 

11、固定资产及累计折旧核算方法 

（1）固定资产标准 

同时满足以下条件的有形资产作为固定资产：a、为生产商品、提供劳务、出租和经营管理
而持有；b、使用年限超过一年；c、单位价值超过2,000.00元。 

（2）固定资产计价 

按固定资产取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险
等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 

（3）固定资产分类和折旧方法 

各类固定资产采用直线法计提折旧，预计残值率为5%。固定资产分类、预计使用年限、年
折旧率如下： 

类 别 

预计使用年限 

年折旧率％ 

房屋及建筑物 

30-35 

3.17-2.71 

专用设备 

5-15 

6.33-19.00 

通用设备 

4-20 

23.75-4.75 

运输设备 

8-12 

11.89-7.92 

管网设备 

20-30 

3.17-4.75 



已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原值
减去累计折旧和已计提减值准备）以及尚可使用年限重新计算折旧率和折旧额。 

（4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 

期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提
取固定资产减值准备。 

12、在建工程核算方法 

在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 

期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其
账面价值的差额提取在建工程减值准备。 

13、借款费用资本化方法 

（1）因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，
应当予以资本化计入所购建固定资产（在建工程）成本。 

（2）借款费用在以下三个条件同时具备时予以资本化：a、资产支出已经发生；b、借款费


用已经发生；c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。借款费用在固定资
产达到预定可使用状态时结束资本化。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间
连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 

（3）借款费用资本化金额的计算方法 

每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 

14、无形资产核算方法 

（1）无形资产系为公司生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理而持有的、没有实物形态
的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 

（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超
过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限；且如无前述规定年限，则不应超过10年。本
公司无形资产类别及摊销期限如下： 

项目 

摊销年限 

土地使用权－工业 

50 

土地使用权－商业 

40 

药品专用权 

5-10 

财务软件 

3 



 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计
可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司
带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 

15、长期待摊费用核算方法 

长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限摊销。如果长期
待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 

在筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营
的当月一次转入损益。 

长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 

类别 

摊销年限 

园林绿化 

3 

仓库租赁费 

10 

春联商店 

10 

装修费 

4 



16、收入确认原则 

（1）销售商品的收入 


在下列条件均能满足时确认收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没
有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对所出售的商品实施控制，与交易相关的经济
利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠的计量。 

（2）提供劳务的收入 

在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比
法确认相关劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入
进行确认和计量。 

（3）让渡资产使用权收入 

在下列条件同时满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠
的计量。 

17、所得税的会计处理方法 

 所得税的会计核算采用应付税款法。 

18、合并会计报表编制方法 

（1）合并的会计方法 

以母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母公司与
子公司之间的投资、往来款项和重大内部交易后，编制合并会计报表。 

（2）合并范围的确认原则 

除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位
的投资占该单位有表决权资本总额超过50％；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总
额不足50％但本公司对该单位具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予
以合并，但未予以合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的
比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应
在10%以下。 

三、税（费）项 

项 目 

计税依据 

税（费）率％ 

备注 

增值税 

应纳税所得额 

6 、13、 17 

注1 

营业税 

应纳税所得额 

3、5 

注2 

城市维护建设税 

应纳流转税额 

7 

 

房产税 

自用房产原值 

1.2 

 

房产税 

房屋租赁收入 

12 

 




所得税 

应纳税所得额 

33 

注3 

教育费附加 

应纳流转税额 

3 

 

地方教育费附加 

应纳流转税额 

1 

 

主要副食品调控基金 

应税收入 

0.1 

 

河道维护管理费 

应税收入 

0.12 

 

价格调节基金 

应税收入 

0.12 

 



注：1、子公司上饶市大通燃气工程有限公司（以下简称上饶大通燃气）2006年4月取得增
值税一般纳税人资格，从该月起不再按6%的征收率缴纳增值税；成都华联商厦有限责任公司（以
下简称华联商厦）部分商品增值税率为13%。 

2、燃气类子公司管道安装收入营业税率为3%。 

3、子公司四川宝光药业股份有限公司（以下简称宝光药业）2006年度仍按15％计提所得税，
相关审批手续正在办理中。 

四、控股子公司及合营企业 

1、纳入合并报表范围的公司 

企业名称 

业务 

性质 

经营范围 

注册资本
（万元） 

本公司对其实际
投资额(万元) 

所占权益比
例％ 

是否合并
报表 

备注 

（一）子公司 

 

 

 

 

 

 

 

成都华商科技发展
有限责任公司 

工业 

高新技术产品的开发、生产等 

1,000.00 

1,000.00 

100.00 

是 

 

四川宝光药业股份
有限公司 

工业 

生产、销售、开发中成药、西药、
原料药、中药材及保健品等 

3,600.00 

3,170.00 

88.06 

是 

成都华商科技发展有限责
任公司持股430万元 

成都华联商厦有限
责任公司 

商业 

商业零售 

800.00 

790.00 

98.75 

是 

成都华商科技发展有限责
任公司持股10万元 

大连新世纪燃气有
限公司 

工业 

管道燃气供应、销售；燃气管道
工程安装等 

1,000.00 

900.00 

90 

是 

成都华商科技发展有限责
任公司持股70万元 

上饶市大通燃气工
程有限公司 

工业 

管道燃气供应、销售；燃气管道
工程安装等 

4,800.00 

4,320.00 

90 

是 

成都华商科技发展有限责
任公司持股480万元 

牡丹江大通燃气有
限公司 

工业 

管道燃气供应、销售；燃气管道
工程安装等 

4,000.00 

3,600.00 

90 

是 

2006年10月1日置入,成
都华商科技发展有限责任
公司持股400万元 

（二）孙公司 

 

 

 

 

 

 

 

四川鼎龙服饰有限
责任公司 

商业 

商业服饰零售 

100.00 

100.00 

100 

是 

成都华联商厦有限责任公
司持股100万元 

大连新创燃气器材
销售有限公司 

商业 

经销燃气灶具、燃气报警设备等 

10.00 

9.00 

90 

是 

大连新世纪燃气有限公持
股9万元 

大连新纪元管道设
备经销有限公司 

商业 

经销燃气管材、管道附属设备等 

10.00 

9.00 

90 

是 

同上 




注：合并范围的变化系本年置入子公司牡丹江燃气所致，详见本附注七、5（2）。 

2、置出资产状况及置入子公司财务状况 

（1）置出资产 

项目 

2006年9月30日

长期股权投资－四川郎酒销售有限责任公司 

 89,481,160.67 



（2）置入子公司 

项目 

牡丹江大通燃气有限公司 

2006年9月30日

2006年12月31日（2006年10-12月）

流动资产 

 11,419,890.76 

 10,520,927.56 

固定资产合计 

 114,673,455.12 

 115,483,489.54 

无形资产 

 12,386,887.46 

 12,320,765.27 

流动负债 

 59,146,844.31 

58,465,389.68

长期负债 

 12,737,140.30 

12,737,140.30

所有者权益 

 66,596,248.73 

 67,122,652.39 

主营业务收入 

 

 3,777,431.08 

主营业务成本 

 

 2,296,748.24 

净利润 

 

 525,522.66 



注：本次资产置换购买日按财会字[1998]66号的解答条件确认为2006年9月30日，自购买
日后合并相应的财务报表。 

五、合并会计报表主要项目注释 

以下注释除非特别指明，金额单位均为人民币元；年末指2006年12月31日，年初指2005
年12月31日；本年指2006年度，上年指2005年度。 

1、货币资金 

（1）分类列示 

项 目 

年末数

 年初数

现 金 

 1,207,438.17 

 1,504,982.35 

银行存款 

 56,982,665.89 

34,256,167.47

其他货币资金 

合 计 

 58,190,104.06 

35,761,149.82



（2）银行存款年末余额中定期存款15,000,000.00元，该类存款均已用于银行借款的质押，
参见本附注五、16。 


（3）银行存款年末余额比年初增加22,726,498.42元，增长66.34%，主要系收回四川太兴房
屋开发有限公司债权1,500万元及银行借款增加所致。 

2、短期投资及跌价准备 

项 目 

年末数 

年初数 

投资成本 

跌价准备 

投资成本 

跌价准备 

股票投资 

39,157.87

18,253.67

39,157.87 

21,280.87

债券投资 

 

其中：国债投资 

 

其他债券投资 

 

其他投资 

98,800.00

100,000.00 
合 计 

137,957.87

18,253.67

139,157.87 

21,280.87



3、应收票据 

项目 

年末数

年初数

银行承兑汇票 

 1,600,789.04 

500,000.00

商业承兑汇票 

合计 

 1,600,789.04 

500,000.00



4、应收账款 

（1）账龄分析 

账 龄 

年末数 

年初数 

金 额 

比例％

坏账准备

金 额

比例％ 

坏账准备

1年以内 

26,228,316.44 

80.75

22,873,286.74

82.34 

1-2年 

1,994,535.28 

6.14

199,453.53 

3,726,554.78

13.42 

372,655.48

2-3年 

924,008.70 

2.85 

184,801.74 

146,797.57

0.53 

29,359.51

3-4年 

42,435.09 

0.13 

21,217.54 

73,297.90

0.26 

36,648.95

4-5年 

463,973.15 

1.43 

371,178.52 

155,326.32

0.56 

124,261.05

5年以上 

2,825,951.84 

8.70 

2,825,951.84 

804,182.63

2.89 

804,182.63

合 计 

32,479,220.50 

100.00 

3,602,603.17

27,779,445.94

100.00 

1,367,107.62 



（2）年末无应收持本公司5％及以上股份股东单位的欠款。 

（3）年末应收前五位债务人欠款合计12,534,739.53元，占年末余额的38.59%。 

5、其他应收款 

（1）账龄分析 


账 龄 

年末数 

年初数 

金 额 

比例％ 

坏账准备

金 额

比例％ 

坏账准备

1年以内 

31,245,812.60 

60.13 

28,163,301.23

60.70 

1-2年 

1,517,257.07 

2.92 

313,725.71 

7,130,417.65

15.37 713,041.77

2-3年 

519,169.04 

1.00 

103,833.81 

2,812,334.98

6.06 

562,467.00

3-4年 

8,038,076.03 

15.47 

4,038,009.84 

113,240.91

0.24 

56,620.45

4-5年 

441,437.93 

0.85 

353,150.34

699,458.14

1.51 

559,566.51

5年以上 

10,202,298.94 

19.63 

10,202,298.94

7,476,268.47

16.12 

7,476,268.47

合 计 

51,964,051.61 

100.00 

15,011,018.64

46,395,021.38

 100.00 

9,367,964.20



（2）年末无应收持本公司5％及以上股份股东单位的欠款。 

（3）年末应收前五位债务人欠款如下： 

单位名称 

金额

占年末余额比例％ 

款项性质 

四川太兴房屋开发有限公司 

10,420,619.00 

20.05 

往来款 

 牡丹江市财政局 

8,000,000.00 

15.40 

补贴款 

 江西省建安工程款 

2,531,930.50 

4.87 

代垫款 

 重庆广聚房地产开发公司 

2,500,000.00 

4.81 

往来款 

于忠权 

1,050,519.79 

2.02 

往来款 

合 计 

24,503,069.29

 47.15 

 



注：应收四川太兴房屋开发有限公司往来款参见本附注十一、1。 

（4）年末对收回可能性不大的一名债务人欠款217,943.65元（其中：1-2年欠款180,000.00
元，3-4年欠款37,943.65元）按个别分析法全额计提坏账准备。 

6、预付账款 

（1）账龄分析 

账 龄 

 年末数 

年初数 

 金 额

比例％

 金 额 

 比例%

1年以内 

 15,754,189.72 

71.11 

8,834,242.92 

 78.65 

1-2年 

 5,266,179.36 

23.77 

1,678,877.43 

 14.95 

2-3年 

 634,681.65 

2.87 466,949.29 

 4.15 

3年以上 

 499,508.07 

2.25

252,373.28 

 2.25 

合 计 

 22,154,558.80

 100.00

11,232,442.92 

 100.00



（2）年末无预付持本公司5％及以上股份股东单位的款项。 


（3）年末余额比年初增加10,922,115.88元，增幅97.24％，主要系子公司上饶大通燃气预付
管网工程款所致。 

（4）年末预付前五位债务人款项如下： 

债务人名称 

金额 

占年末余额的比例％ 

欠款性质 

江西省工业设备安装公司机电分公司 

13,985,835.31

63.13 管网工程款 

北大世佳科技开发有限公司 

1,500,000.00

6.77 

药品技术费 

中国石油天然气股份有限公司乌鲁木齐分公司

1,107,230.11

5.00 

货款 

四川科特空调公司 

407,174.24

1.84 

空调款 

南昌市锅炉设备安装公司 

364,161.71

1.64 

工程款 

合计 

17,364,401.37

 78.38 

 



（5）账龄超过1年未收回的预付账款主要系预付的管网工程款。 

7、存货及存货跌价准备 

项目 

年末数 

年初数 

金额 

减值准备 

金额 

减值准备 

原材料 

11,210,275.54 

483,391.63 

 3,828,942.51 

 

低值易耗品 

969,861.61 

 423,865.02 

 

库存商品 

9,277,832.82 

14,379,809.73 

 

包装物 

1,168,148.79 

 967,743.86 

 

在产品 

1,103,146.19 

 316,227.68 

 

合计 

23,729,264.95 

483,391.63 

19,916,588.80 

 



8、待摊费用 

项 目 

年初数 

本年增加 

本年摊销 

年末数 

年末余额结存原因

财产保险费 

63,439.98 

164,988.12 

158,389.00 

 70,039.10 

 尚余受益期 

车辆费用 

19,150.10 

133,011.00

10,845.00

141,316.10 

尚余受益期 

房租费 

 

91,660.00

9,166.00 

82,494.00 尚余受益期 

其他费 

 

71,611.25

421.50

71,189.75 

尚余受益期 

合 计 

82,590.08 

461,270.37

178,821.50

365,038.95 

 



9、其他流动资产 

项 目 

 年初数

 本年增加

 本年减少 

 年末数

待转增值税 

1,438,608.89

947,964.59

1,603,764.90 

782,808.58

合计 

1,438,608.89

947,964.59

1,603,764.90 

782,808.58



注：待转增值税系子公司宝光药业发往异地库存商品按税法规定预先交纳的增值税，待实现


销售后转销。 

10、长期投资 

（1）分类列示 

投资类别 

年初数 

本年增加 

本年减少 

年末数 

股票投资 

3,299,129.20

 

3,299,129.20

对子公司投资 

60,030,363.23

32,673,733.46

7,883,631.60 

84,820,465.09

其中：股权投资差额 

60,030,363.23

32,673,733.46

7,883,631.60 84,820,465.09

其他股权投资 

103,724,469.61

511,311.10

89,235,780.71 

15,000,000.00

其中：按权益法核算的投资 

89,705,988.35

511,311.10

90,217,299.45 

 按成本法核算的投资 

15,000,000.00

 

15,000,000.00

 股权投资差额 

-981,518.74

-981,518.74 

其他投资 

 

减：长期投资减值准备 

 

合计 

167,053,962.04

33,185,044.56

97,119,412.31 

103,119,594.29



（2）股票投资 

被投资单位名称 

股份性质 

占被投资公司股权的比例％ 

年末数

成都三电股份有限公司 

法人股 

1.10 

1,750,000.00

四川舒卡特种纤维股份有限公司 

法人股 

0.13 

328,629.20

成都城建投资发展股份有限公司 

法人股 

0.14 

220,500.00
成都蓝风（集团）股份有限公司 

法人股 

1.33 

1,000,000.00

合计 

 

 

3,299,129.20



（3）按权益法核算的其他股权投资 

被投资单位名称 

初始投资 

追加
投资

本年权益增
减额 

分得的现金
红利 

累计权益 

增减额 

本年转让 

减少额 

年末
数

四川郎酒销售有限责任公司 

66,548,930.94

 

511,311.10

 

23,668,368.51 

90,217,299.45

 

合计 

66,548,930.94

511,311.10

23,668,368.51 

90,217,299.45



注：其他股权投资本年减少，系与牡丹江大通燃气有限公司股权置换所致。 

（4）按成本法核算的其他股权投资 

被投资单位单位名称 

占被投资单位的股权比例％

年初数 

本年增加

本年减少 

年末数 

成都市商业银行 

3.33 

10,000,000.00

 

10,000,000.00

成都大业投资集团有限公司

3.08 

5,000,000.00

 

5,000,000.00

合计 

 

15,000,000.00 

 

15,000,000.00 



（5）股权投资差额 


14,208,249.60

33,152,582.90

四川宝光药业股份有限公司 

47,360,832.50

10

4,736,083.20

大连新世纪燃气有限公司 

13,943,303.87

2,091,495.6111,851,808.26

10

1,394,330.40

9,363,745.78

10

1,404,561.95

上饶市大通燃气工程有限公司 

936,374.647,959,183.83

牡丹江大通燃气有限公司 

10

31,856,890.1032,673,733.46

816,843.36

816,843.36

合计 

7,638,251.64

15,985,558.36

84,820,465.09

100,069,884.67

-736,138.78

被投资单位名称 

初始投资 

摊销
年限

本年摊销额 

累计摊销额 

本年转出 

年末数 

四川郎酒销售有限责任公司 

-3,271,730.94

10

-245,379.96-2,535,592.16

-736,138.78



11、固定资产及累计折旧 

（1）分类列示 

固定资产原值 

 

年初数 

年末数 

项 目 

本年增加 

本年减少 

 房屋建筑物 

241,052,929.90

19,319,486.30

250,576,405.70

9,796,010.50 

 专用设备 

43,150,460.60

9,013,067.59

52,163,528.19

 

 通用设备 

30,588,158.51

1,025,568.96

30,780,341.64

833,385.83 

 交通运输设备 

6,270,851.42

5,472,200.38

10,630,134.85

1,112,916.95 

96,055,258.77

187,184,526.94

管网设备 

92,158,759.59

1,029,491.42 

合 计 

417,117,659.20

126,989,082.82

531,334,937.32

12,771,804.70 

累计折旧 

 

 房屋建筑物 

58,165,960.36

8,477,673.93

65,713,342.19

930,292.10 

21,152,127.52

27,343,401.03

 专用设备 

6,191,273.51 

11,508,519.54

12,991,129.23

 通用设备 

2,244,569.20761,959.51 

3,552,110.41

4,074,703.96

 交通运输设备 

1,228,896.49

706,302.94 

 管网设备 

11,287,639.47

10,705,136.51

21,778,557.34

214,218.64 

合 计 

105,666,357.30

28,847,549.64

131,901,133.75

2,612,773.19 

311,451,301.90

399,433,803.57

净 值 

 

减值准备 

2,573,281.82

2,042,692.67

4,242,156.33

373,818.16 

308,878,020.08

395,191,647.24净 额 

 



注：本年置入牡丹江大通燃气有限公司，置入日为2006年10月1日，按置换协议和股权转
让协议，牡丹江大通燃气有限公司的入账价值为99,269,982.19元，2006年9月30日本公司（包
括子公司华商科技）拥有牡丹江大通燃气有限公司的权益为66,596,248.73元，形成股权投资差额
32,673,733.46元；详见本附注七、5（2）。 

（2）年末已抵押的固定资产参见本附注五、16。 


年末数 

年初数 

减值准备 

金额 

金额 

减值准备 

专用材料 

 

2,359,672.91 

196,751.52



项 目 

本年转固

本年其他转出

年初数 

本年增加

年末数 

资金来源

管网工程 

3,395,579.88 

14,875,242.67

2,399,016.26

1,044,877.03

14,826,929.26 

自筹 

综合楼 

 

11,826.0011,826.00 

自筹 

压缩机房 

 

125,561.44

125,561.44 

自筹 

10kv线路工程 

25,000.00 

25,000.00

 

自筹 

合计 

3,420,579.88 

15,012,630.11

2,399,016.26

1,069,877.03

14,964,316.70 

 



13、在建工程 

（1） 分类列示 


（2）在建工程本年增加及转固主要系并入子公司牡丹江大通燃气管网工程所致。 

（3）本年其他转出数主要系子公司上饶燃气庭园管网与上饶市煤气工程公司干支管网置换转
出及子公司大连新世纪燃气进户安装支出转出。 

14、无形资产 

（1）分类列示 

（3）年末固定资产中，本公司有原值103,557,071.80元的房屋尚未办理更名手续，有原值
2,115,499.21元的车辆尚未办理过户手续。子公司华联商厦有原值470,409.00元的车辆尚未办理过
户手续。子公司宝光药业有原值777,772.00元的车辆尚未办理过户手续。子公司上饶大通燃气有
原值2,795,764.40元的房屋未办房产证，有原值3,643,141.54元的房屋尚未办理过户手续，有原值
6,630,131.47元的土地尚未办理土地使用权证，有原值860,000.00元的车辆尚未办理过户手续。子
公司大连新世纪燃气及其子公司的房屋未办理产权证。子公司牡丹江大通燃气房屋及土地尚未办
理过户手续。 

（4）固定资产原值及累计折旧本期增加数中，因并入牡丹江大通燃气增加固定资产原值
118,976,831.07元和累计折旧11,199,538.26元。 

（5）2006年12月子公司上饶燃气将固定资产中的庭园管网412.25万元与上饶市煤气工程
公司的干支管网367.95万元及其他债权9.39万元按账面价值进行置换，置换的差额部分在子公司
上饶市燃气收到的上饶煤气工程公司拨付的工程款中抵减。 

（6）本年固定资产及累计折旧减少的主要原因参见本附注十一、1。 

（7）本年增加的固定资产减值准备主要系置入子公司牡丹江大通燃气计提的减值准备。 

12、工程物资 

项目 


项 目 

取得 

方式 

原始金额 

年初数 

本年增加 

本年转出 

本年摊销 

累计摊销 

年末数 

摊余

期限

财务软件 

外购 

728,150.00 

411,085.25

14,580.00

191,354.34 

493,839.09 234,310.91

混合

土地使用权 

出让 

37,645,398.42 

22,211,859.10

12,386,887.46

6,572,553.17514,068.44 

10,133,273.47 

27,512,124.95

混合

药品专用权 

外购 

23,577,267.41 

10,667,477.38

423,580.00 

 

3,472,372.44

15,958,582.47 

7,618,684.94

混合

合计 

 

61,950,815.83 

33,290,421.73

12,825,047.46

6,572,553.17

4,177,795.22

26,585,695.03 

35,365,120.80

 



（2）年末已抵押的无形资产参见本附注五、16。 

（3）土地使用权本年增加系并入子公司牡丹江大通燃气；其他转出参见本附注十一、1。 

（4）年末无形资产中，本公司有原值4,620,179.99元的土地尚未办理更名手续。 

15、长期待摊费用 

项 目 

原始金额 

年初数 

本年增加 

本年摊销 

本年其
他转出

累计摊销 

年末余额 

摊余期
限 

园林绿化 

232,525.80

99,597.66 

 99,597.66 

232,525.80 

仓库租赁费 

2,000,000.001,295,154.40 

 

105,726.84

810,572.44 

1,189,427.56

混合

春联商店 

500,000.00

31,250.15 

 24,999.96 

493,749.81 

6,250.19 

3个月

装修费 

612,376.38

361,685.33 

 242,995.62 

146,831.24 

154,526.67 

457,849.71 

 混合 

合计 

3,344,902.18

1,787,687.54 

242,995.62

377,155.70

1,691,374.72 

1,653,527.46



16、短期借款 

（1）分类列示 

借款条件 

 年末数

 年初数

抵押借款 

192,945,000.00

 206,980,000.00 

担保借款 

20,095,000.00

 20,100,000.00 

信用借款 

1,400,000.00

 1,400,000.00 

合 计 

214,440,000.00 

 228,480,000.00 



（2）年末抵押借款如下： 

 贷款单位 

本金 

抵押物 

评估价值（万元） 

工商银行泸洲分行 

26,780,000.00

主厂房、锅炉车间、物料房、固体制剂
车间、办公楼等 

2,009.00

土地 

1,034.40

机器设备 

2,378.00

工行锦江支行 

46,000,000.00

成华区建设路55号华联商厦大楼负1
层、4－13层 

6,000.00

农行锦城支行 

48,500,000.00

经华北路2号1层、2层和负2层 

9,467.31


10,000,000.00

经华北路2号4层、5层 

2,907.50

10,000,000.00

成华区建设路55号办公楼及仓库 

2,054.44

光大银行小天竺支行 

35,000,000.00

成华区建设路55号华联商厦大楼1-3层 

8,162.00

光大银行小天竺支行 

10,000,000.00

本公司在该行的1,000万元定期存单 

1,000.00

中信银行成都分行 

4,750,000.00

本公司在该行的500万元定期存单 

500.00

大连市商行瓦房店支行 

1,915,000.00

机器设备 

258.50

房屋建筑物 

115.30

 小 计 

192,945,000.00

 

35,886.45



注：农行锦城支行贷款20,000,000.00元同时由本公司提供担保。 

（3）年末担保借款如下： 

贷款单位 

 本金 

担保人 

中国银行泸州市分行 

20,000,000.00

四川大通燃气开发股份有限公司 

大连市商行瓦房店支行 

95,000.00

瓦房店市自来水公司 

小 计 

20,095,000.00



17、应付票据 

种 类 

 年末数

 年初数

银行承兑汇票 

12,400,000.00

14,250,000.00

商业承兑汇票 

合计 

12,400,000.00

14,250,000.00



注：应付票据年末余额中由本公司提供担保的金额为10,000,000.00元。 

18、应付账款 

（1）账龄分析 

项目 

 年末数

比例％

年初数 

比例％

1年以内 

31,765,468.29 

 59.38 

28,759,797.88 

71.94

1-2年 

14,118,884.51 

 26.40 

3,460,161.05 

8.65

2-3年 

 432,818.80 

 0.81 

2,772,802.61 

6.94

3年以上 

7,174,032.17 

 13.41 

4,985,061.21 

12.47

合计 

 53,491,203.77

 100.00

39,977,822.75 

100.00



（2）年末无欠付持本公司5％及以上股份股东单位的款项。 

（3）应付账款年末余额比年初增加13,513,381.02元，增幅33.80％，主要系本年并入子公司
牡丹江大通燃气，增加16,684,522.20元所致。 

（4）年末应付前五位债权人款项合计12,917,644.38 元，占年末余额的24.15%。 


19、预收账款 

（1）账龄分析 

项目 

 年末数

比例％

年初数 

比例％

1年以内 

3,843,317.05 

 13.04 

11,051,632.81 

87.20

1-2年 

536,110.95 

 1.82 

193,617.90 

1.53

2-3年 

 24,302.40 

 0.08 

 

3年以上 

25,064,939.90 

 85.06 

 1,428,734.00 

11.27

合计 

 29,468,670.30 

100.00

12,673,984.71 

100.00



（2）年末无预收持本公司5％及以上股份股东单位的款项。 

（3）预收账款年末余额比年初增加16,794,685.59元，增幅132.51％，主要系本年并入子公
司牡丹江大通燃气，增加24,131,876.00元所致。 

（4）账龄超过1年的预收账款主要系本年置入的子公司牡丹江大通燃气原收取的管网建设集
资款，该集资款用于抵减管网安装费，因工程尚未施工现暂列预收账款。 

20、应付股利 

股份类别 

 年末数

年初数 

欠付原因 

无限售条件流通股股东 

32,590.56

32,590.56 

未领取 

有限售条件流通股股东 

1,660,312.47

1,660,312.47 

未领取 

合 计 

1,692,903.03

1,692,903.03 

 



21、应交税金 

税 种 

年末数

年初数

增值税 

 2,571,790.21 

1,989,856.15 

营业税 

 1,879,486.95 

558,131.77 

城市建设税 

 566,678.61 

 216,182.68 

车船使用税 

 -660.00 

 600.00 

土地使用税 

 195,829.53 

 287,855.50 

房产税 

 367,523.89 

 1,692,578.09 

企业所得税 

 6,138,959.22 

 3,827,909.19 

应交个人所得税 

 2,555.07 

 220,402.68 

应交印花税 

 85,228.58 

 57,684.92 

合 计 

 11,807,392.06

8,851,200.98 



注：本公司各项应交税费以主管税务机关汇算为准，所属各公司年末应交税费尚待汇算。 

22、其他应交款 


项 目 

年末数

年初数

教育费附加 

 513,321.89 

 293,518.69 

住房公积金 

 32,256.00

 51,301.01 

副食品调控基金 

 108,078.89 

 95,938.03 

职工个人教育费 

 799.50 

 799.50 

文化事业建设费 

 750.00 

地方教育费附加 

 134,399.34 

 129,187.43 

价调基金 

 17,483.79 

 1,289.42 

河道费 

 17,356.50 

 2,524.65 

教育基金 

 914.75 

 914.75 

合计 

 824,610.66

 576,223.48 



23、其他应付款 

（1）账龄分析 

项目 

 年末数

比例％年初数 

比例％

1年以内 

 29,733,391.36 

 79.20 

21,339,805.03 

74.94

1-2年 

 1,010,777.08 

 2.69 

3,391,883.64 

11.91

2-3年 

219,021.83 

 0.59 

2,523,372.56 

8.86

3年以上 

6,577,832.12 

 17.52 

1,221,242.09 

4.29

合计 

 37,541,022.39 

100.00

28,476,303.32 

100.00



（2）年末应付持本公司5％及以上股份股东单位的款项如下： 

债权人名称 

金 额

占年末数比例％ 

款项性质 

天津大通投资集团有限公司 

706,283.13

1.88 

往来款 

 合计 

706,283.13

1.88 



（3）年末应付前五位债权人款项合计13,955,694.43元，占年末余额的37.17%。 

（4）年末数较年初数增加9,064,719.07元，增长31.83%，主要系本期置入子公司牡丹江大通
燃气所致。 

24、预提费用 

项 目 

年末数 

年初数 

年末数结存原因 

利 息 

 1,314,535.22 

 921,928.89 

未到付息期 

水电费 

 628,380.44 

 543,854.91 

次月结算 

蒸汽费 

 72,358.93 

次月结算 

燃料费 

 20,000.00 

 50,000.00 

次月结算 




天然气成本 

 110,320.00 

次月结算 

其他 

 16,609.41 

次月结算 

合计 

 2,162,204.00

1,515,783.80 

 



25、一年内到期的长期负债 

子公司上饶大通燃气长期借款中的3,500,000.00元将于2007年到期。 

26、长期借款 

（1）分类列示 

借款条件 

 年末数

 年初数

抵押借款 

55,000,000.00

 10,000,000.00 

担保借款 

信用借款 

12,737,140.30

合 计 

67,737,140.30

 10,000,000.00 



（2）年末抵押借款如下： 

 贷款单位 

本金 

抵押物 

评估价值(万元) 

东亚银行厦门分行 

27,000,000.00 

经华北路2号负1层、3层和成华区建设路47号办公楼及仓库 

7,243.00
建行上饶市分行 

31,500,000.00 

上饶大通燃气燃气收费权 

16,929.00

 小 计 

58,500,000.00 

 

24,172.00



注：子公司上饶大通燃气向建行上饶市分行借款31,500,000.00元同时由本公司提供担 

保，该笔借款中的3,500,000.00元将于2007年到期。 

（3）子公司牡丹江大通燃气已在2003年11月17日取得中国农业银行牡丹江支行光明分行
对借款本金8,500,000.00元以及截至2003年4月30日止欠息904,140.30元的确认，该行承诺借
款本息9,404,140.30元自2003年4月30日起可挂账五年（从第六年开始偿还），在挂账期内不计
利息。 

（4）长期借款年末余额比年初增加57,737,140.30元，增长577.37％，主要系子公司上饶燃
气增加借款31,500,000.00元，转出1年内到期的借款3,500,000.00元，本公司增加27,000,000.00
元以及并入子公司牡丹江大通燃气增加12,737,140.30元所致。 

27、长期应付款 

债权人或项目名称 

年末数

年初数

上饶市煤气工程公司 

155,923.83

9,765,972.17

代管集体企业公积金等 

198,588.39198,588.39

合计 

354,512.22

9,964,560.56



注：应付上饶市煤气工程公司款项因子公司上饶大通燃气购入国债资金建设的管网资产而形
成。 


28、专项应付款 

类别 

项目 

年末数 

批准文件 

年初数

国家拨入的
具有专门用
途的拨款 

创新资金 

180,000.00

川财企［2005］133号等 

重点科技项目 

126,220.00

泸市科［2005］28号等 

小巨人计划企业专项资金 

160,000.00

川财建［2006］178号 

产业技术成果转化项目 

1,000,000.00

泸市财建［2006］79号 

合计 

 

1,466,220.00

 



29、股本 

（1）本年股本增减变动情况 

项 目 

年初持股 

本年股权分置改革增减变
动( “+”为增,“-”为减) 

其他 

年末持股 

持股量(股) 

持股比
例(%)

公积金转股

换取流通权
变动 

持股量(股) 

持股比

例(%) 

一、非流通股份 

127,988,154 

67.25

-127,988,154

 

 
（一）发起人股 

127,988,154 

67.25

-127,988,154

 

 

其中：国家股 

 

 

 
国有法人股 

 

 

 

境内法人股 

127,988,154 

67.25

-127,988,154 

 

 

外资法人股 

 

 

 

自然人股 

 

 

 

其他 

 

 

 

（二）定向法人股 

 

 

 

二、流通股份 

 62,319,134 

32.75

33,029,141

127,988,154 

 

223,336,429 

100.00

（一）有限售条件的流通股

48,032 

0.03

25,457

127,988,154 

 

128,061,643 

57.34

1、国家及国有法人持股

 

 2,458,148 

 

 2,458,148 

1.10

2、境内一般法人持股

 125,530,006 

 

125,530,006 

56.21

3、高管股份 

 48,032 

0.0325,457

 

 73,489 

0.03

4、其他 

 

 

 

（二）无限售条件的流通股

62,271,102 

32.72

 33,003,684

 

 95,274,786 

42.66

1、人民币普通股 

62,271,102 

32.72

33,003,684

 

 95,274,786 

42.66

2、境内上市外资股 

 

 

 

3、境外上市外资股 

 

 

 

4、其他 

 

 

 

三、股份总数 

190,307,288 

100.00

33,029,141

 

223,336,429 

100.00



（2）有限售条件的流通股股东持有流通股数量及限售条件 


序号 

股东名称 

有限售条件股
数（股） 

可上市流通时间

限售条件 

1 

天津大通投
资集团有限
公司 

51,676,886 

2009年9月12日

持有的本公司非流通股将自获得上市流通
权之日起，在三十六个月内不上市交易或者
转让；在上述承诺期期满后十二个月内，通
过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的最
低减持价格不低于6元/股（若自非流通股份
获得上市流通权之日起至出售股份期间有
派息、送股、资本公积金转增股份等除权、
除息事项，则对该价格进行除权除息处理）。

2 

天津市集睿
科技投资有
限公司 

11,166,821 

2007年9月12日

持有的本公司非流通股将自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易或者转
让；在上述承诺期期满后，通过深圳证券交
易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股
份总数的比例在十二个月内不超过百分之
五。 

22,333,643 

2008年9月12日

33,000,000 

2009年9月12日

3 

持股小于5%
的其他非流
通股股东 

43,311,268 

2007年9月12日

持有的本公司非流通股将自获得上市流通
权之日起，在十二个月内不上市交易或者转
让。 



（3）2006年度，本公司a股股权分置改革方案经2006年7月31日召开的2006年第二次临
时股东大会暨相关股东会议表决通过，方案为： 

a、以股权分置改革方案实施的股权登记日登记在册的全体流通股股本62,319,134 股为基数, 
按流通股每10股转增5.3股，以资本公积金向全体流通股股东转增33,029,141 股。 

b、实施股权分置改革方案的股份变更登记日：2006年9月12日。 

c、2006年9月13日，原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 

30、资本公积 

（1）分类列示 

项 目 

 年初数

本年增加

本年减少 

 年末数

股本溢价 

 29,537,443.46 

29,537,443.46 

接受捐赠实物资产 

 30,800.00 

 30,800.00 

资产评估增值 

30,969,465.59

28,969,425.97 

2,000,039.62

被投资单位股权投资准备 

865,968.06

391,601.41

 

1,257,569.47

其他资本公积转入 

6,927,658.83

29,000,225.97 

4,532,851.68 

31,395,033.12

合 计 

68,331,335.94

29,391,827.38

63,070,521.11 

34,652,642.21



（2）本年对资本公积各项目进行了清理，因接受的捐赠资产、原部分评估增值资产在以前年
度已处置，故本期经清理后将接受捐赠实物资产30,800.00元与资产评估增值28,969,425.97元转


为其他资本公积。 

（3）本年股权分置改革转增流通股股东股本减少股本溢价与其他资本公积33,029,141.00元，
已支付股权分置改革费用减少其他资本公积1,041,154.14元。 

31、盈余公积 

项 目 

年初数

本年增加

本年减少 

年末数

法定盈余公积 

17,605,946.05 

2,234,866.29

 

19,840,812.34

任意盈余公积 

11,963,101.18 

 

11,963,101.18 

法定公益金 

2,234,866.29 

2,234,866.29 

合 计 

31,803,913.52 

2,234,866.29

2,234,866.29 

31,803,913.52 



32、未分配利润 

项 目 

本年数

一、净利润 

1,218,034.30

加：年初未分配利润 

 -12,207,324.57

二、可供分配的利润 

 -10,989,290.27

减：提取法定盈余公积 

 提取法定公益金 

三、可供股东分配的利润 

 -10,989,290.27

减：应付优先股股利 

 提取任意盈余公积 

 应付普通股股利 

 转作股本的普通股股利 

四、未分配利润 

 -10,989,290.27



33、主营业务收入、主营业务成本 

（1）按主营业务性质列示如下： 

主营业务性质 

本年数 

上年数 

主营业务收入

主营业务成本

主营业务收入 

主营业务成本
商业零售 

149,324,989.63

118,939,853.86

129,604,520.45 

101,547,245.45
药品制造、销售 

53,895,925.52

33,022,994.96

50,115,851.46 

26,339,126.48

燃气供应及相关服务 

39,300,085.31

21,753,011.34

18,493,238.38 

9,298,466.44
合计 

242,521,000.46

173,715,860.16

198,213,610.29 

137,184,838.37



注：本年度收入增加主要系商业零售销售收入增加以及上年购入的从事燃气供应及相关服务
的子公司上年度仅合并7-12月收入等因素综合影响所致。 

（2）地区分部（按资产所在地）情况如下： 


地区 

本年数 

上年数 

主营业务收入 

主营业务成本

主营业务收入 

主营业务成本

四川省 

203,220,915.15 

151,962,848.82 

179,720,371.91 

127,886,371.93 

辽宁省 

 12,802,382.89 

 6,339,371.27 

7,031,016.77 

 2,117,755.19 

江西省 

 22,720,271.34 

13,116,891.83 

11,462,221.61 

 7,180,711.25 

黑龙江省 

3,777,431.08 

 2,296,748.24 

 

合计 

242,521,000.46 

173,715,860.16

198,213,610.29 

137,184,838.37



（3）本年对前五名客户销售收入总额为20,264,262.42元，占本年主营业务收入的8.36%。 

34、主营业务税金及附加 

项 目 

本年数

上年数

营业税 

875,409.21

594,235.66

城建税 

719,520.18

703,835.18

教育费附加 

310,805.74

301,643.67
地方教育费附加 

93,126.6995,633.70

河道费 

13,876.55

12,056.16

价调基金 

16,333.35

10,838.56

合 计 

2,029,071.72

1,718,242.93



35、其他业务利润 

项 目 

本年数 

上年数 

其他业务收入 

其他业务支出

其他业务利润 

其他业务收入 

其他业务支出 

其他业务利润 

房屋租赁 

17,080,055.17 

2,829,345.99 

14,250,709.18 

15,861,009.15

4,056,860.39 

11,804,148.76

厂家促销费等 

2,638,530.94 

146,438.46 

2,492,092.48 

 

停车服务 

 335,964.00 

 21,349.40 

314,614.60 

311,690.00

21,108.21 

290,581.79

原材料销售 

 192,111.11 

 400,535.59 

 -208,424.48 3,570.52

2,706.40 

864.12

公用电话服务 

 42,932.80 

 33,617.73 

9,315.07 

48,989.20

38,508.03 

10,481.17

水吧服务 

 39,909.60 

 19,677.05 

20,232.55 

36,758.01

20,348.42 

16,409.59

代理广告 

 23,600.00 

 2,041.40 

21,558.60 

143,029.00

12,372.00 

130,657.00

其他 

 87,749.62 

 13,582.16 

74,167.46 

68,024.62

5,438.28 

62,586.34

合 计 

20,440,853.24 

3,466,587.78

16,974,265.46

16,473,070.50

4,157,341.73 

12,315,728.77



注：其他业务利润本年比上年增加4,658,536.69元，增长37.83%，主要系厂家促销和房屋租
赁利润增加所致。 

36、管理费用 


项目 

 本年数

上年数

合计 

34,258,938.60 

 22,243,538.21 



注：管理费用本年比上年增加12,015,400.39元，增长54.02%，主要系对上年购入的从事燃气
供应及相关服务的子公司上年度仅合并7-12月费用及本期并入子公司牡丹江燃气等因素综合影响
所致。 

37、财务费用 

类 别 

 本年数

上年数

利息支出 

18,605,745.12

16,173,082.36

减：利息收入 

141,211.00

393,778.86

汇兑损失 

汇兑收入 

其 他 

491,317.00

466,003.18

手续费支出 

193,764.15

合 计 

19,149,615.27

16,245,306.68



注：财务费用本年比上年增加2,904,308.59元，增长17.88%，主要系本年度长期借款增加借
款费用相应增加所致。 

38、投资收益 

类 别 

 本年数

 上年数

股票投资收益 

 2,563.77 

-1,426.32

短期投资跌价准备 

 3,027.20 

943.00

债权投资收益 

联营或合营公司分配来的利润 

年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 

 511,311.10 

759,325.76

股权投资差额摊销 

 -7,638,251.64 

-5,574,262.44

其他投资收益 

股权投资转让收益 

长期投资减值准备 

-5,000.00

合 计 

-7,121,349.57

-4,820,420.00



注：投资亏损本年比上年增加2,300,929.57元，增长47.73％，主要系对上年购入的从事燃气
供应及相关服务的子公司的股权投资差额上年度仅摊销7-12月所致。 

39、补贴收入 


项 目 

本年数

上年数

价调补贴 

 150,000.00 

 

税收返还 

 24,000.00 

 

合 计 

 174,000.00 

 



注：价调补贴系子公司上饶大通燃气收到的当地财政拨付的价调补贴；税收返还系子公司牡
丹江大通燃气收到当地财政拨付的税收返还。 

40、营业外收入 

项 目 

本年数

上年数

处理固定资产净收益 

26,000.00

 5,156.28 

出售无形资产净收益 

58,230.00

 853,107.98 

罚款收入 

2,005.35

 20.00 

固定资产盘盈 

 5,510.40 

非货币性交易收入 

32,821.52

 24,473.54 

其 他 

8,148,276.83

 63,444.76 

合 计 

8,267,333.70

 951,712.96 



注：营业外收入本年增加的主要原因参见本附注十一、1。 

41、营业外支出 

项 目 

本年数

上年数

处理固定资产净损失 

425,904.45 

215,960.29 

罚款支出 

 69,074.68 

 6,500.00 

其 他 

 470,888.01 

 1,660.00 

合计 

 965,867.14 

 224,120.29 



42、所得税 

项 目 

本年数

上年数

所得税 

1,231,027.81

1,451,662.50



注：子公司宝光药业本年度仍按15％计缴所得税，相关审批手续正在办理中。 

43、收到的其他与经营活动有关的现金34,755,674.55元，主要明细项目及金额如下： 

项目 

 金额

房租收入 

 17,093,478.67 

收垫付厂家促销费等 

 6,591,264.26 

收厂家保证金等 

 2,246,579.31 

职工归还借款及备用金 

 2,111,138.83 




大连新世纪燃气公司收到瓦房店市政府遗留工程补贴款 

 1,797,000.00 

收回代垫厂家款项 

 1,574,135.35 

药业公司收到财政局清流颗粒专项技术经费 

 1,410,000.00 

其他 

1,932,078.13

合计 

34,755,674.55



44、支付的其他与经营活动有关的现金50,300,377.68元，主要明细项目及金额如下： 

项目 

 金额

付职工个人及办事处备用金及借款 

 9,731,482.60 

付水电气费 

 6,440,417.75 

付装修、汽车、机器等修理费 

 4,877,565.61 

退厂家保证金等 

 6,493,974.41 

付广告促销费 

 3,448,051.29 

付安置费及补偿金 

 2,985,137.59 

付业务招待费 

 1,591,417.41 

付邮电通讯费 

 1,441,397.05 

付运杂费 

 1,356,562.56 

付股改宣传费、保荐费等 

 1,041,154.14 

付差旅费 

 959,331.25 

其他 

9,933,886.02

合计 

50,300,377.68



45、收到的其他与投资活动有关的现金15,141,115.50元，主要明细项目及金额如下： 

项目 

 金额

收回法院对四川太兴房屋开发有限公司的执行款 

 15,000,000.00 

职工分期付房款利息 

1,975.04

其他 

139,140.46

合计 

15,141,115.50



46、支付的其他与投资活动有关的现金2,900,000.00元，主要明细项目及金额如下： 

项目 

 金额

付其他单位往来款 

 2,900,000.00 

合计 

2,900,000.00



47、收到的其他与筹资活动有关的现金6,156,783.13元，主要明细项目及金额如下： 


项目 

 金额

收其他单位往来款 

 2,975,000.00 

收天津大通集团往来款 

 229,668.20 

收个人往来款 

1,697,847.80

其他 

1,254,267.13

合计 

6,156,783.13



48、支付的其他与筹资活动有关的现金14,826,850.00元，主要明细项目及金额如下： 

项目 

 金额

付上饶市煤气工程公司往来款 

 12,518,400.00 

支付其他单位往来款 

 1,000,000.00 

付天津大通集团往来款 

 400,000.00 
其他 

908,450.00

合计 

14,826,850.00



六、母公司会计报表主要项目注释 

1、 其他应收款 


（1）账龄分析 

账 龄 

年末数 

年初数 

金 额 

比例％ 

坏账准备

金 额

比例％ 

坏账准备

1年以内 

20,629,234.12 

98.84 

2,955,886.06

51.03 

1-2年 

203,853.27 

0.98 

182,385.33

51,410.00

0.89 

5,141.00
2-3年 

 

 

2,166,202.60

37.39 

433,240.52

3-4年 

37,943.65 

0.18 

37,943.65

 

4-5年 

 

 

 

5年以上 

 

 

618,944.69

10.69 

618,944.69

合 计 

20,871,031.04 

100.00 

220,328.98

5,792,443.35

100.00 

1,057,326.21



（2）年末无应收持本公司5％及以上股份股东单位的欠款。 

（3）年末余额主要系应收四川太兴房屋开发有限公司及控股子公司往来款，应收四川太兴房
屋开发有限公司往来款参见本附注十一、1。年末坏账准备减少836,997.23元，其中：因核销无法
收回款项减少363,365.51元。 

（4）年末应收前五位债权人欠款合计20,517,214.05元，占年末余额的98.30%。 

2、 长期投资 


（1）分类列示 


投资类别 

 年初数

 本年增加

 本年减少 

 年末余额

股票投资 

 

对子公司投资 

208,356,321.54

 98,750,829.72 

 7,645,678.74 

299,461,472.52 

其中：股权投资差额 

57,785,333.72

28,293,958.33

7,537,818.21 

78,541,473.84

其他股权投资 

103,724,469.61

511,311.10 

89,235,780.71 

15,000,000.00

其中：按权益法核算的投资 

89,705,988.35

511,311.10 

90,217,299.45 

 按成本法核算的投资 

 15,000,000.00 

 

15,000,000.00

 股权投资差额 

-981,518.74

-981,518.74 

其他投资 

 

减：长期投资减值准备 

 

合计 

312,080,791.15

99,262,140.82 

96,881,459.45 

314,461,472.52 



 （2）对子公司投资 

被投资单位名称 

初始投资成本 

追加投资 

本年权益增
减额 

分得的现
金红利

累计权益增减
额 

本年转让
减少额 

年末数 

成都华商科技发展
有限责任公司 

9,740,246.63 

1,132,959.49

-27,881.09

466,043.52 

 

11,339,249.64

四川宝光药业股份
有限公司 

57,097,087.70 

1,605,733.60

5,712,915.54 

62,810,003.24

成都华联商厦有限
责任公司 

8,025,721.43 

5,475,599.63

8,246,522.90 

 

16,272,244.33

四川鼎龙服饰有限
责任公司 

100,000.00 

4,624.61

7,860.53 

107,860.53 

大连新世纪燃气有
限公司 

14,751,785.55 

2,333,405.435,077,710.39 

 

19,829,495.94

上饶市大通燃气工
程有限公司 

50,285,474.31 

-477,957.43

-26,855.93 

 

50,258,618.38

牡丹江大通燃气有
限公司 

 

59,936,623.86473,763.29

 

473,763.29 

 

60,410,387.15

合计 

140,000,315.62 

61,069,583.35

9,387,288.04

19,957,960.24 

107,860.53 

220,919,998.68



（3）股权投资差额、按权益法核算的其他股权投资及按成本法核算的其他股权投资参见本附
注五、10。 

3、其他业务利润 

项 目 

本年数 

上年数 

 其他业务收入 

其他业务支出

其他业务利润其他业务收入

其他业务支出 

其他业务利润

房屋租赁 

17,839,855.54 

3,402,733.71 

14,437,121.83 

21,456,099.15

4,024,623.87 

17,431,475.28

合计 

17,839,855.54 

3,402,733.71 

14,437,121.83 

21,456,099.15

4,024,623.87 

17,431,475.28



4、投资收益 


类 别 

 本年数

 上年数

股票投资收益 

 2,449.40 

-1,426.32 

短期投资跌价准备 

2,526.00

债权投资收益 

联营或合营公司分配来的利润 

年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 

 9,632,096.69 

7,182,221.71

股权投资差额摊销 

 -7,292,438.25 

-5,456,102.97

其他投资收益 

股权投资转让收益 

长期投资减值准备 

-5,000.00

合 计 

 2,342,107.84 

1,722,218.42



七、关联方关系及其交易 

1、存在控制关系的关联方 

企业名称 

注册地址 

主营业务 

与本公司关系 

经济性质 

法定代表人 

天津大通投资集团
有限公司 

天津市南开区黄河道
467号大通大厦 

以自有资金对房地产、生物医药
科技、城市公用设施等投资 

第一大股东 

有限责任 

李占通 

成都华商科技发展 

有限责任公司 

四川省成都市建设路
55号 

高新技术产品的开发、生产 

子公司 

有限责任 

常士生 

四川宝光药业股份
有限公司 

四川省泸州经济技术
开发区望江路 

生产、销售、开发中成药、西药、
原料药、中药材及保健品等 

子公司 

股份公司 

姚小青 

成都华联商厦有限
责任公司 

四川省成都市建设路
55号 

商业零售 

子公司 

有限责任 

刘强 

四川鼎龙服饰有限
责任公司 

成都市建设路47号 

商业服饰零售 

孙公司 

有限责任 

蔡明 

大连新世纪燃气有
限公司 

瓦房店市工联街二段
133号 

管道燃气供应、销售；燃气管道
工程安装等 

子公司 

有限责任 

艾国 

大连新创燃气器材
销售有限公司 

瓦房店市工联街二段
133号 

经销燃气灶具、燃气报警设备等 

孙公司 

有限责任 

王庚奎 

大连新纪元管道设
备经销有限公司 

瓦房店市工联街二段
133号 

经销燃气管材、管道附属设备等 

孙公司 

有限责任 

孙占卿 

上饶市大通燃气工
程有限公司 

上饶市信州区带湖路
5号 

管道燃气供应、销售；燃气管道
工程安装等 

子公司 

有限责任 

艾国 

牡丹江大通燃气有
限公司 

牡丹江市北安路89号 

管道燃气供应、销售；燃气管道
工程安装等 

子公司 

有限责任 

艾国 



2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 

企业名称 

年初数 

本年增加

本年减少 

年末数 

天津大通投资集团有限公司 

45,480,000.00 

45,480,000.00

成都华商科技发展有限责任公司 

10,000,000.00

 

10,000,000.00

四川宝光药业股份有限公司 

36,000,000.00

 

36,000,000.00




成都华联商厦有限责任公司 

8,000,000.00

 

8,000,000.00

四川鼎龙服饰有限责任公司 

1,000,000.00

 

1,000,000.00

大连新世纪燃气有限公司 

10,000,000.00

 

10,000,000.00

大连新创燃气器材销售有限公司 

100,000.00

 

100,000.00

大连新纪元管道设备经销有限公司 

100,000,00

 

100,000,00

上饶市大通燃气工程有限公司 

48,000,000.00

 

48,000,000.00

牡丹江大通燃气有限公司 

40,000,000.00

 

40,000,000.00



3、存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 

企业名称 

年初数 

本年增加 

本年减少 

年末数 

金额 

 比例% 

金额 

比例%

金额

比例%

金额 

 比例% 

天津大通投资集
团有限公司 

 

51,676,886.00

23.14

 

51,676,886.00 

23.14
成都华商科技发展
有限责任公司 

9,000,000.00 

90.001,000,000.00

10.00

 

10,000,000.00 

100.00

四川宝光药业股份
有限公司 

31,700,000.00 

88.06

 

31,700,000.00 

88.06

成都华联商厦有限
责任公司 

7,900,000.00 

98.75

 

7,900,000.00 

98.75

四川鼎龙服饰有限
责任公司 

900,000.00 

90.00

100,000.00

10.00

 

1,000,000.00 

100.00

大连新世纪燃气有
限公司 

9,000,000.00 

90.00

 

9,000,000.00 90.00

大连新创燃气器材
销售有限公司 

90,000.00 

90.00

 

90,000.00 

90.00

大连新纪元管道设
备经销有限公司 

90,000,00 

90.00

 

90,000,00 

90.00

上饶市大通燃气工
程有限公司 

43,200,000.00 

90.00

 

43,200,000.00 

90.00

牡丹江大通燃气有
限公司 

 

36,000,000.00

90.00

 

36,000,000.00 

90.00

4、不存在控制关系的关联方关系的性质 

企业名称 

与本公司关系 

天津红日药业股份有限公司 

受天津大通投资集团有限公司控制 

天津市集睿科技投资有限公司 

本公司第二大股东 

上饶市煤气工程公司 

与子公司上饶大通燃气同一关键管理人员 



5、关联方往来与交易 

（1）关联方往来余额 


科目名称 

债权（债务人）名称 

年末数 

年初数 

款项性质 

其他应收款 

天津大通投资集团有限公司 

229,668.20

 

其他应收款 

上饶市煤气工程公司 

400,000.00

400,000.00

经营性占用 

预付账款 

天津市集睿科技投资有限公司 

 304,640.00 

经营性占用 

预收账款 

上饶市煤气工程公司 

7,621,000.00

经营性占用 

其他应付款 

上饶市煤气工程公司 

3,439,000.86

经营性占用 

其他应付款 

天津大通投资集团有限公司 

 706,283.13 

400,000.00

经营性占用 

其他应付款 

天津红日药业股份有限公司 

1,000,000.00 

经营性占用 

长期应付款 

上饶市煤气工程公司 

 155,923.83 

9,964,560.56

经营性占用 



（2）关联交易 

a、资产置换 

2006年8月，经本公司第七届董事会第六次会议决议并经2006年度第三次临时股东大会审
议通过，本公司与大通集团进行资产置换，以2006年5月31日为基准日，将本公司持有的四川
郎酒销售有限责任公司20％股权账面余额89,411,330.85元与大通集团持有的牡丹江东海燃气（现
名牡丹江大通燃气有限公司）90%的股权进行置换，本公司置换出的前述资产作价为91,829,600.00
元，置换入本公司的前述资产作价90,546,200.00元，置换的差额部分以现金方式补齐。同时子公
司华商科技协议受让天津开发区新东方生物科技发展有限公司10％的股权，双方确定该部分股权
作价为11,039,400.00元。 

上述置出资产经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，并出具川华信审[2006]
综字279号《审计报告》；经中联资产评估有限公司对本公司置换出的资产进行评估，并出具中联
评报字（2006）第198 号《评估报告》。置入资产经天津五州联合会计师事务所审计，出具五洲
会字（2006）2-0200号《审计报告》，经天津华夏松德会计师事务所有限责任公司对置入本公司的
资产进行评估，出具华夏松德评ⅲ字（2006）27 号《资产评估报告书》。置换各方于2006年9
月完成资产的移交手续，自2006年10月置入子公司开始纳入合并范围。同时，大通集团承诺置
入子公司牡丹江燃气除经审计披露的以外，若有遗漏债务、或有债务由其承担清偿责任；若有已
披露的重大应收款项不能按时足额收回，置入资产未按时办理完相关权证的，由其承担按评估价
值以现金支付的责任。 

b、提供劳务 

接受劳务单位 

项目 

本年数 

上年数 

主营业务收入 

主营业务成本 

主营业务收入 

主营业务成本 

上饶市煤气工程公司 

管道工程 

1,123,985.39 

936,654.49



c、提供担保 


a.本公司为子公司华联商厦在中国农业银行两笔1,000万元贷款提供担保，担保合同期限分别
为2006年3月30日至2008年9月30日、2006年9月22日至2009年9月22日，年末该公司
此项担保贷款余额为2,000万元。 

b.本公司为子公司宝光药业在中国银行贷款提供3,000万元的最高额担保，担保合同期限为
2005年3月1日至2007年12月31日，年末该公司此项担保贷款余额为2,000万元；此外，本公
司为该公司在中国银行开具的银行承兑汇票提供1,000万元的担保。 

c.本公司为子公司上饶大通燃气在建设银行贷款900万元和2,250万元提供担保，担保合同期
限分别为2005年12月23日至2015年9月13日、2006年1月23日至2016年1月22日，年末
该公司此项担保贷款余额为3,150万元。 

d、采购货物 

本年度，子公司上饶大通燃气向天津市集睿科技投资有限公司采购货物244,640.00元，交易
价格参照市场价确定。 

八、或有事项 

本报告期无需披露的或有事项。 

九、承诺事项 

本报告期无需披露的承诺事项。

十、资产负债表日后事项 

1、 根据财政部令第33号和《财政部关于印发<企业会计准则第1号—存货>等38项具体准
则的通知》（财会〔2006〕3号）的规定，本公司于2007年1月1日开始执行新企业会计准则，
该项会计政策的变更将导致本公司留存收益减少84,814,158.09元； 
2、2007年2月本公司收回重庆广聚房地产开发有限公司所欠往来款2,500,000.00元； 




3、2005年9月先进集团有限公司就本公司与其签订的上海先进商贸有限公司股权转让一事
申请仲裁并获支持，为此，本公司所持成都市商业银行股权被冻结。目前，本公司已与其达成和
解协议，2007年2月已解冻所持成都市商业银行股权。 

十一、其他重要事项 

1、2005年11月成都市中级人民法院民事裁定书（2005）成执监字第58号，以原采信的资
产价值确认基础《资产评估报告书》系伪造为由，裁定撤销成都市中级人民法院2003年3月、5
月、9月、2004年8月分别出具的（1999）成执字第782、775号民事裁定书与相应的协助执行通
知书，恢复执行1997年8月（1997）成经初字第80号及1997年7月（1997）成经初字第83号
民事判决书；同时，查封了已执行并抵偿给本公司的成都双流航空港房屋、土地及位于新津县的
土地。2006年7月该院出具（2001）成执字第775、782号限期履行通知书，要求四川太兴房屋


开发有限公司（以下简称太兴公司）履行对本公司还款人民币2,697.90万元的义务；2006年11
月、12月经本公司与太兴公司协商一致：由太兴公司归还本公司货币资金25,420,619.00元，本公
司将原执行给本公司的房屋、土地退还给太兴公司。 

为此，本公司将执行给本公司并入账的成都双流航空港房屋及土地账面净值14,742,465.99元
（其中固定资产8,169,912.82元，无形资产6,572,553.17元），以及垫付款项2,349,867.33元和房
屋费用214,208.85元进行了相应调整，同时将其差额8,114,076.83元确认为营业外收入；到本报
告期末太兴公司已归还本公司15,000,000.00元。 

2、2005年11月，四川郎酒集团有限责任公司、成都同乐实业有限公司、泸州宝光集团有限
公司分别将其持有的本公司股份2,125.20万股、800.80万股、616.00万股共计3,542.00万股，全
部质押给中国农业银行天津新技术产业园区支行，为天津大通投资集团有限公司在该行的
30,000,000.00元融资提供担保，并办理了股权质押登记手续。2006年7月14日，质权人中国农
业银行天津新技术产业园区支行已申请解冻，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司已办理
了解除质押登记手续。 

3、2006年9 月7 日，天津市集睿科技投资有限公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司将其持有的本公司1,300.00万股和2,000.00 万股，分别质押给上海浦东发展银行天津分行
和天津开发区新东方生物科技发展有限公司，质押期限为2006 年9 月7 日至双方申请解冻为止。 

4、2006年12月子公司华商科技与天津开发区新东方生物科技发展有限责任公司签订股权转
让合同，受让其持有的宝光药业股份430万股，占该公司总股本的11.94%，转让价格按最近一期
经审计的净资产值为定价基础，协议约定转让价格为8,298,648.41元，本项转让后本公司已直接
和间接持有子公司宝光药业100%的股份。 

十二、非经营性损益 

一 

净利润 

1,218,034.30 

二 

非经常性损益项目 

1 

处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生
的损益； 

-341,674.45

2 

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； 

3 

各种形式的政府补贴； 

 174,000.00 

4 

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 

5 

短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得
的短期投资损益除外； 

 2,563.77 

6 

委托投资损益； 

7 

扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各项营业外收入、支出； 

6,949,933.45 




8 

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 

9 

以前年度已经计提各项减值准备的转回； 

1,309,404.15 

10 

债务重组损益； 

11 

资产置换损益； 

32,821.52 

12 

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 

13 

比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； 

14 

中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目（流动资产盘亏
损失） 

15 

所得税影响 

10,056.95

16 

少数股东损益 

-70,786.60 


合 计 

8,066,318.79 

三 

扣除非经常性损益后的净利润 

-6,848,284.49



 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 




第十一节 新旧会计准则股东权益差异调节表及审阅报告 

 

公司股东股益差异调节表经具有证券期货相关业务资格的华信(集团)会计师事务所有限责任
公司审阅,并出具了『川华信专（2007年）112号』的审阅报告。 

 

关于四川大通燃气开发股份有限公司新旧 

会计准则所有者权益差异调节表的审阅报告 

四川大通燃气开发股份有限公司全体股东： 

我们审阅了后附的四川大通燃气开发股份有限公司（以下简称“大通燃气”）新旧会计准则所
有者权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会
计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（ 证监发[2006]136号，
以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是大通燃气管理层的责任。我们的责任是在实施审
阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报
获取有限保证。审阅主要限于询问大通燃气有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、
了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在
必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计
意见。 

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则
第38号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 

 

四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：陈更生 

有限责任公司 中国注册会计师：武兴田 

中国 ·成都 二○○七年四月二十四日 

 

 


新旧会计准则股东权益差异调节表 

 

单位名称：四川大通燃气开发股份有限公司 2006年12月31日 金额：元 

项目名称 

金额 

2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 

278,803,694.46

长期股权投资差额 

-84,820,465.09

其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 

-84,820,465.09

 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 

拟以公允价值模式计量的投资性房地产 

因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 

符合预计负债确认条件的辞退补偿 

股份支付 

符合预计负债确认条件的重组义务 

企业合并 

其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 

 根据新准则计提的商誉减值准备 

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产

6,307.00

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 

金融工具分拆增加的权益 

衍生金融工具 

所得税 

少数股东权益 

1,612,385.88

其他 

2007年1月1日股东权益（新会计准则） 

195,601,922.25



 后附“新旧会计准则股东权益差异调节表附注”为差异调节的组成部分。 

公司法定代表人：李占通 主管会计工作负责人：黎莉 会计工作负责人：黎莉 

 


新旧会计准则股东权益差异调节表附注 

 

一、编制目的 

本公司于2007年1 月1日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准
则对上市公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于2006年11月颁布了“关
于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”〔证监发（2006）136号，以
下简称“通知”〕，要求上市公司按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准
则》和“通知”的有关规定，在2006年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表
的方式披露重大差异的调节过程。 

二、编制基础 

差异调节表系本公司根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和“通
知”的有关规定，结合本公司的自身特点和具体情况，以2006年度合并财务报表为基
础，并依据重要性原则编制。 

对于《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没
有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 

1、子公司、联营企业按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》第
五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照
股权比例享有的净资产份额的事项，本公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或
资本公积。 

2、编制合并财务报表时，本公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异
调节表中单列项目反映。 

三、主要合并项目附注 

1、 2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自本公司按照现行企
业会计准则和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006年12月31
日合并资产负债表。该报表业经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，
并于2007年4月24日出具了标准审计报告〔川华信审（2007）019号〕。该报表相关
的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。 
2、 长期股权投资差额 



本公司及子公司按现行会计准则编制的合并报表中因同一控制下企业合并形成
的尚未摊销完毕的长期股权投资差额84,820,465.09元，新会计准则下应全额冲销，并
调减2007年1月1日留存收益84,820,465.09元。 


3、短期投资 
本公司子公司华商科技的股票投资，按新会计准则应作为以公允价值计量的金融
资产，公允价值与账面价值差额6,307.00元，相应增加2007年1月1日留存收益
6,307.00元。 


4、所得税 
本公司计提的资产减值准备与转出的长期股权投资差额，因收集税前扣除申报资
料可能不切实可行以及本公司未来盈利能力可能存在不确定性等原因，无法合理预计
未来可能转回的金额，故本公司遵循谨慎性原则，暂不确认相应的递延所得税资产。 


5、 少数股东权益 
本公司按现行会计准则编制的合并报表中2006年12月31日的少数股东权益为
1,612,385.88元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益
1,612,385.88元。 

 

 

四川大通燃气开发股份有限公司 

 

公司法定代表人：李占通 

 

主管会计工作的公司负责人：黎莉 

 

公司会计机构负责人：黎莉 

 

二oo七年四月二十四日 

 







 

 四川大通燃气开发股份有限公司 

 董事长： 李占通 

 二oo七年四月二十六日 

 

 

 

第十二节 备查文件目录 

 

 

 

1、载有董事长亲笔签署的《四川大通燃气开发股份有限公司2006年年度报告正本》。 

2、载有四川大通燃气开发股份有限公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的
《会计报表》。 

3、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的《审计
报告》原件。 

4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 

5、《四川大通燃气开发股份有限公司章程》。