天津宏峰实业股份有限公司2006年年度报告
重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、中磊会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
3、公司董事长李运丁、总经理李晓明、财务总监刘正浩声明：保证年
度报告中财务报告的真实、完整。
- 1
目
录
重要提示
第一节公司基本情况简介·······················································3
第二节会计数据和业务数据摘要···········································4
第三节股本变动及股东情况···················································6
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况·················10
第五节公司治理结构·····························································14
第六节股东大会情况简介·····················································15
第七节董事会报告·································································17
第八节监事会报告·································································27
第九节重要事项·····································································28
第十节财务报告·····································································30
第十一节备查文件·····································································69
- 2
天津宏峰实业股份有限公
司
2006 年年度报
告
第一节公司基本情况
一、公司法定中、英文名称
中文名称：天津宏峰实业股份有限公司
英文名称：tianjin hongfeng industry company limited
二、法定代表人：李运丁
三、证券事务代表：王云发
联系地址：天津市西青区沥青油库南100 米公司办公楼
电话：022－23705020
传真：0476－23705231
四、公司注册地址：天津空港物流加工区外环北路1 号2-b130 室
办公地址：天津市西青区沥青油库南100 米公司办公楼
邮政编码：300380
五、公司选定的信息披露报纸名称为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址为：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部。
六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：天津宏峰
股票代码：000594
七、其他有关资料
1、公司最近一次变更注册登记日：2006 年8 月31 日在天津市工商行政管理局变
更登记。
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2、企业法人营业执照注册号：1200001191706。
3、税务登记号码120116114121695。
4、公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所
地址：北京市丰台区桥南星火科技城1 号昌宁大厦8 层；
邮编：100070。
第二节会计数据和业务数据摘要
一、公司本年度会计数据
序号项目金额（人民币元）
1 利润总额 45,219,904.11
2 净利润 24,181,818.47
3 扣除非经常性损益后的净利润 24,128,418.51
4 主营业务利润 87,345,644.68
5 其他业务利润 6,438,881.89
6 营业利润 55,574,599.48
7 投资收益 -10,567,675.94
8 补贴收入 306,665.00
9 非经常性损益项目 53,399.96
10 经营活动产生的现金流量净额299,931,809.02
11 现金及现金等价物净增加额-177,767,777.09
注：扣除的非经常性损益项目和金额:
非经常性损益项目金额
处理固定资产无形资产产生的损益 -320,751.13
各种形式的政府补贴 306,665.00
扣除公司日常根据会计制度规定计提的资产减值准备后
的营业外收入
982.13
扣除公司日常根据会计制度规定计提的资产减值准备后
的营业外支出
92,805.43
- 4
扣除所得税影响 -26,301.47
合计 53,399.96
二、公司近三年的主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
2006 年2005 年本年比上年增减（％）2004 年
主营业务收入 157,026,989.25 473,763,993.00 -66.86% 276,622,615.89
利润总额 45,219,904.11 81,388,905.82 -44.44% 75,240,905.58
净利润 24,181,818.47 45,554,487.26 -46.92% 45,347,952.63
扣除非经常性损益的净
利润
24,128,418.51 49,103,442.18 -50.86% 40,211,396.87
经营活动产生的现金流
量净额
299,931,809.02 189,209,118.45 58.52% 351,303,872.33
2006 年末2005 年末
本年末比上年末增减
（％
）
2004 年末
总资产 1,915,465,245.66 1,451,705,059.59 31.95% 1,486,428,229.18
股东权益（不含少数股东
权益）
877,404,616.98 844,702,819.80 3.87% 799,148,332.54
2、主要财务指标
单位：（人民币）元
2006 年2005 年本年比上年增减（％）2004 年
每股收益 0.043 0.081 -46.91% 0.081
每股收益（注）0.043 ---
净资产收益率 2.76% 5.39% -2.63% 5.67%
扣除非经常性损益的净利
润为基础计算的净资产收
益率
2.76% 5.81% -3.05% 5.03%
每股经营活动产生的现金
流量净额
0.53 0.34 55.88% 0.63
2006 年末2005 年末
本年末比上年末增减
（％
）
2004 年末
每股净资产 1.56 1.51 3.31% 1.43
调整后的每股净资产 1.56 1.46 6.85% 1.25
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三、报告期利润表附表
利润表附表
报告期利润
净资产收益率（％）每股收益（元）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润 9.96 13.62 0.16 0.21
营业利润 6.33 8.90 0.10 0.137
净利润2.76 4.05 0.043 0.062
扣除非经常性损益后的净利润2.75 4.25 0.043 0.066
四、报告期内股东权益变动情况及原因
1、变动情况单位：千元
项目股本（千股）资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计
期初数 561,116.16 82,758.70 69,351.30 18,558.83 131,476.66 844,702.82
本期增加12,284.88 20,977.01 24,181.82 57,443.71
本期减少3,666.07 18,558.83 18,558.83 2,517.01 24,741.91
期末数 561,116.16 91,377.51 71,769.48 153,141.47 877,404.62
2、变动原因：
（1）、盈余公积、公益金增加主要是按本年净利润的10% 、5%计提法定盈余公积。
（2）、未分配利润增加为本年度实现的净利润，减少系提取法定盈余公积。
第三节股本变动及股东情况
一、股份变动情况表。
（一）公司本报告期实施了股权分置改革方案，股本结构变动情况如下：
股权分置改革前后公司股份结构变动情况表（股）
改革前改革后
股份数量占比股份数量占比
一、未上市流通股 366,521,760 65.32% 一、有限售条件的流通股308,233,783 54.93%
（一）发起人股（一）股权分置改革变更308,143,440 54.92%
- 6
的有限售条件的流通股
1、国家股 2,860,000 0.51% 1、国家及国有
法人持股
2,404,469 0.43%
2、国有法人股2、境内一般法人持股305,738,971 54.49%
3、境内法人股3、境内自然人
持股
4、外资法人股4、境外法人、
自然人持股
5、自然人股5、其他
6、其他（二）内部职工股
（二）定向法人
股
363,661,760 64.81%
1、国家股（三）机构投资者配售
股份2、国有法人股
3、境内法人股 363,661,760 64.81% （四）高管股份 90,343 0.01%
4、外资法人股
5、自然人股（五）其他
6、其他
二、已上市流通股份 194,594,400 34.68% 二、无限售条件
的流通股
252,882,377 45.07%
（一）有限售条件的流通
股
69,495 0.01% （一）人民币普
通股
252,882,377 45.07%
1、内部职工股
2、机构投资者配售股
份
3、高管股份 69,495 0.01% （二）境内上市外资股
4、其他
（二）无限售条件的流通
股
194,524,905 34.67% （三）境外上市外资股
1、人民币普通股
2、境内上市外资股
3、境外上市外资股（四）其他
4、其他
三、股份总数 561,116,160 100% 三、股份总数 561,116,160 100%
（二）股票发行与上市情况
- 7
１、截止2006 年末，公司总股本为561,116,160 股，其中大股东支付对价使流通股
增加了58,287,977 股，流通股增至252,882,377 股。
２、报告期内公司股份总数未发生变化。
二、股东情况
（一）2005 年末公司股东总户数为62,064 户
。
（二）本公司前10 名股东持股情况（截止2006 年12 月31 日
）
股东总数62,064
前10 名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例持股总数
持有有限售条件股
份数量
质押或冻结的
股份数量
赤峰市松山区黄金工业
公司
国有股东 28.77% 161,442,712 161,442,71
深圳国恒实业发展有限
公司
其他 22.51% 126,318,229 126,318,229 117,000,000
赤峰市松山区华龙开发
公司
其他 3.20% 17,978,030 17,978,030
上海平杰投资咨询有限
公司
其他 0.28% 1,563,746 1,563,746
上海步欣工贸有限公司其他 0.15% 840,723 840,723
顾永飞其他 0.12% 648,200
刘世君其他 0.10% 582,804
徐光岩其他 0.09% 524,000
刘翠云其他 0.08% 457,210
杭州神州市政工程有限
公司
其他 0.07% 415,610
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件股份数量股份种类
顾永飞 648,200 人民币普通股
刘世君 582,804 人民币普通股
徐光岩 524,000 人民币普通股
刘翠云 457,210 人民币普通股
杭州神州市政工程有限公司 415,610 人民币普通股
蔡锦垣 400,000 人民币普通股
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陈向东 400,000 人民币普通股
刘浩文 400,000 人民币普通股
徐洁 385,204 人民币普通股
张建新 366,156 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动的说明
未知
１、持有公司5％以上的股东年度内股份变化情况
：
公司原股东林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司将分别持有的
内蒙宏峰17.66%和9.12%的股份转让给深圳市国恒实业发展有限公司，上述原股东不再
持有内蒙宏峰股份，深圳市国恒实业发展限公司成为公司第二大股东。
２、前10 名股东间是否存在关联关系或属“一致行动人”的未知
。
３、前10 名股东中代表国家持股的单位：无
。
４、公司控股股东情
况
（１）赤峰市松山区黄金工业公司
法定代表人：张亚光
成立日期：1992 年11 月
注册资本：467,000 元
公司类别：国有独资公司
持股：161,442,712 股
股权结构：赤峰市松山区财政局持有其全部股权
经营范围：黄金、白银的采、选、冶、加工销售、矿山机械及配件、
五金交电、土产日杂、水暖器材、建材。
（２）深圳市国恒实业发展有限公
司
法定代表人：李晓
明
成立日期：2003 年9 月29
日
注册资本：1.42 亿元人民
币
公司类别：有限责任公
司
- 9
持股：126,318,229 股
股权结构：彭章才持股59%，向兴持股40%，深圳市天勤房地产开发有限
公司持股1%。
经营范围：房地产开发经营、兴办实业、国内商业、资产经营、物资供销
业。
５、报告期内控股股东无变更情况。
６、上述第一大股东的实际控制人为政府机关（见公司控股股东“股权结构”介
绍）。
7、控股关系图：
赤峰市松山区财政局
100%
赤峰市松山区黄金工业公司
28.77%
天津宏峰实业股份有限公司
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员基本情况
１、董事、监事、高管人员基本情况表：单位：股、元
姓名职务
性
别
年龄任期
年初
持股
年末
持股
变动原
因
- 10
李运丁董事长男 46 2005.6-2008.5
李晓明副董事长、总经理男 39 2005.6-2008.5
彭章洁董事女 36 2005.6-2008.5
刘正浩董事、财务总监男 48 2005.6-2008.5
万寿义独立董事男 52 2005.6-2008.5
赫国胜独立董事男 51 2005.6-2008.5
潘瑾独立董事男 42 2005.6-2008.5
张亚光监事长男 50 2005.6-2008.5
郭魁元监事男 36 2005.6-2008.5
覃东监事男 39 2005.6-2008.5
路春祥董事会秘书（已于
2007 年2 月28 日
辞职）
男 52 2005.6-2008.5 13,899 18,069 大股东
支付对
价
２、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
公司总经理李晓明在公司第二大股东深圳国恒实业发展有限公司任董事长。
３、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位
任职或兼职情况。
(1)、董事：
李运丁：董事长。男，1961 年10 月出生，海南大学经济管理专业本科。曾任海南
顺达房地产开发有限公司董事长，香港丰盈(中国)有限公司总经理。现任北京天桥建设
集团有限公司董事长、天津宏峰实业股份有限公司董事长。
李晓明：副董事长、总经理。男，1968 年8 月出生，研究生学历，国际金融专业。
曾任西北期货联合报价交易中心交易部经理；上海运通投资实业总公司总经理；烟台华
电房地产开发公司董事长。现任上海国恒企业(集团)有限公司董事长、深圳市国恒实业
发展有限公司董事长、天津宏峰实业股份有限公司副董事长、总经理。
彭章洁：董事。女，1971 年6 月出生，华中师范大学化学专业本科，首都经济贸易
大学人力资源管理专业研究生。现任北京天桥建设集团有限公司董事长助理、天津宏峰
实业股份有限公司董事。
刘正浩：董事、财务总监。男，1959 年9 月出生，中共党员，大学学历，曾在江西
- 11
省医药公司、中国药材公司、深圳金田实业集团有限公司工作；现任深圳市国恒实业发
展有限公司财务总监、天津宏峰实业股份有限公司董事。
赫国胜：独立董事。男，1956 年9 月出生，经济学博士、教授、金融学专业博士生
导师。现任辽宁大学国际经济学院院长、天津宏峰实业股份有限公司独立董事。
万寿义：独立董事。男，1955 年9 月出生，中共党员，会计学博士、教授、会计学
专业博士生导师。曾任东北财经大学会计学院会计教研室主任。现任东北财经大学会
计学院副院长、天津宏峰实业股份有限公司独立董事。
潘瑾：独立董事。男，1965 年9 月出生，经济学硕士。历任南方证券投资银行部高
级经理；大鹏证券投资银行二部总经理；深圳恒立康投资公司董事长兼总经理；华泰证
券上海总部副总经理；第一创业证券有限责任公司收购兼并部总经理。现任上海吉联投
资公司副总经理、天津宏峰实业股份有限公司独立董事。
(2)、监事：张亚光：监事长，男，1957 年1 月出生，中共党员，研究生学历、讲
师。曾任赤峰财经学校教务科长，赤峰市经济发展研究中心副主任,赤峰市巴林右旗人民
政府副旗长、赤峰市经济体制改革委员会副主任、赤峰市经济贸易委员会副主任。现任
天津宏峰实业股份有限公司监事长。
郭魁元：监事。男，1971 年3 月出生，研究生学历。注册会计师、注册税务师。曾
任中国旅游国际信托投资有限公司财务部主管会计，沈阳三生制药股份有限公司财务部
经理、华旅(北京)保险经纪有限公司总经理助理。现任北京茂屋房地产开发有限责任公
司总经理助理、天津宏峰实业股份有限公司监事。
覃东：监事。男，1968 年5 月出生，财会专业本科。曾任国旅实业发展总公司财务
经理，北京深华自动化工程公司财务经理。现任北京天桥建设集团有限公司财务总监、
天津宏峰实业股份有限公司监事。
(3)、高级管理人员：
李晓明：副董事长、总经理。男，1968 年8 月出生，研究生学历，国际金融专业。
曾任西北期货联合报价交易中心交易部经理；上海运通投资实业总公司总经理；烟台华
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电房地产开发公司董事长。现任上海国恒企业(集团)有限公司董事长、深圳市国恒实业
发展有限公司董事长、天津宏峰实业股份有限公司副董事长、总经理。
刘正浩：董事、财务总监。男，1959 年9 月出生，中共党员，大学学历，曾在江西
省医药公司、中国药材公司、深圳金田实业集团有限公司工作；现任深圳市国恒实业发
展有限公司财务总监、天津宏峰实业股份有限公司董事。
路春祥：董事会秘书、副总经理。男，1957 年2 月出生，大学本科，中共党员，曾
任内蒙古林西县畜牧局副局长，任天津宏峰实业股份有限公司董事会秘书、副总经理。
(已于2007 年2 月28 日辞职)
二、年度报酬情况
１、董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营规模、工作责任和工作量，
并参照周边上市公司标准来拟定，高级管理人员的报酬由公司董事会直接商议确定；董
事（包括独立董事）、监事的津贴由公司董事会提出议案，交由公司股东大会审议通过
后执行。
２、现任董事、监事和高级管理人员的年度税前报酬总额28 万元人民币，每个人
在报告期内从公司获得的报酬总额为：张亚光8 万元；李晓明0 元；李运丁0 元；彭章
洁0 元；刘正浩0 元；万寿义6 万元；赫国胜6 万元；潘瑾6 万元；郭魁元0 元；覃东
0 元，路春祥12 万元。
３、金额最高的前三名董事的年总报酬为20 万元；金额最高的前二名高级管理人
员的报酬总额为20 万元。
４、本公司董事、监事、高级管理人员年总报酬在8-12 万元区间的为1 人；在3.6-6
万元区间的为5 人。
５、独立董事万寿义在东北财经大学领取报酬；独立董事赫国胜在辽宁大学领取
报酬；独立董事潘瑾在上海吉联投资公司领取报酬；董事李晓明、刘正浩在深圳市国恒
实业股份有限公司领取报酬；董事李运丁、彭章洁、监事覃东在北京天桥建设集团领取
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报酬。
６、公司每位独立董事每年津贴为6 万元人民币。
三、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情况：
1、在2006 年4 月3 日召开的第五届监事会第五次会议上，鉴于公司监事汪
立波辞去监事职务，为保证监事会法定人数，经公司监事会研究，推荐张亚光先
生为监事候选人，并做为方案提交公司临时股东大会审议。
2、在2006 年4 月20 日召开的2006 年第一次临时股东大会上，选举张亚光
先生为公司监事会监事。
3、在2006 年4 月20 日召开的第五届监事会第七次会议上，经会议讨论，形
成如下决议：
（1）、同意郭魁元先生辞去监事会召集人职务。
（2）、选举张亚光先生为公司监事会主席。
四、员工情况
截止2006 年12 月31 日，公司员工总数603 人，其中生产人员201 人，销售人员
101 人，技术人员211 人，财务人员25 人，行政人员65 人。大中专以上文化程度的316
人，具有中、高级技术职称的85 人，离退休职工12 人。
第五节公司治理结构
一、公司治理结构的基本情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和中国证监会有关法律法规的
要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作行为，公司制定
了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司管理制度。根据《上市
公司治理准则》，本公司聘请了独立董事，但对照《上市公司治理准则》，本公司将进一
步建立、健全高管人员激励约束机制及相关奖励制度。公司董事会已设立了“薪酬与考
- 14
核委员会”和“审计委员会”，以进一步提高董事会的科学决策水平。
二、独立董事履行职责情况
本公司独立董事能按照《公司章程》要求认真履行独立董事职责，发表独立董事
意见。
1、独立董事出席董事会情况
独立董事姓名
本年应参加
董事会次数
亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
赫国胜7 7
万寿义7 6 1
潘瑾7 7
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况：
报告其内，公司三位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公
司其他事项没有提出异议。
三、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况
本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司（持股28.77％）、第二大股东
深圳市国恒实业发展有限公司（持股22.51％），在业务、人员、资产、机构、财务上是
互相独立的。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
第六节股东大会情况简介
一、本报告期内，公司共召开三次股东大会。
（一）、本公司于2006 年2 月24 日通知（刊登于《中国证券报》、《证券时报》）
，
2006 年3 月28 日上午9 点30 分在内蒙古赤峰市黄金大厦本公司会议室召开2005 年度
股东大会，出席会议的股东及股东代表2 人，代表股份287,779,009 股，占本公司总股
- 15
份561,116,160 股的51.29％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定，
会议以记名投票的表决方式通过了以下决议：
1、审议通过《公司2005 年度董事会工作报告》
；
2、审议通过《公司2005 年度监事会工作报告》
；
3、审议通过《公司2005 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案》（不分配
不转增）
；
4、审议通过《2005 年度财务决算报告》。
5、审议通过《公司章程修改议案》
；
6、审议通过公司以评估净值386,668,986.01 元将分公司白音诺尔铅锌矿出售给宏
峰集团的《资产交易协议》。
本次股东大会决议公告刊登在2006 年3 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）、本公司于2006 年4 月4 日通知(刊登于《中国证券报》、《证券时报》)，2006
年4 月20 日上午9 点30 分在北京市朝阳区慧忠路5 号远大中心b 座23 层召开。出席
会议的股东及股东代表3 人，代表股份287,779,009 股，占本公司总股份561,116,160 股
的51.29％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定，会议以记名投
票的表决方式通过了以下决议：
1、授权董事会和经理班子办理变更公司注册地址事宜。
2、变更公司名称：1、中文名称改为：宏峰实业股份有限公司。2、英文名称改为：
hongfeng industry company limited 。
3、审议通过《公司章程》修正案。
4、选举张亚光先生为公司监事会监事。
本次股东大会决议公告刊登在2006 年4 月21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
(三)、本公司于2006 年11 月15 日通知(刊登于《中国证券报》、《证券时报》)，2006
年12 月3 日上午9 点30 分在北京市朝阳区慧忠路5 号远大中心b 座23 层召开。出席
会议的股东及股东代表3 人，代表股份287,779,010 股，占本公司总股份561,116,160 股
- 16
的51.29％，符合《公司法》和《公司章程》关于召开股东大会的规定，会议以记名投
票的表决方式通过了以下决议：
1、审议关于本公司收购广东罗定中技铁路集团有限公司持有的中铁（罗定）铁路
有限责任公司59%的股权的《股份转让协议》。
2、审议关于将本公司持有的上海金芝置业有限公司90%的股权、深圳市利捷科技
发展有限公司90%的股权出售给深圳市越通恒投资有限公司的《股份转让协议》。
3、审议《天津宏峰实业股份有限公司章程修正案》。
本次股东大会决议公告刊登在2006 年12 月5 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
第七节董事会报告
一、报告期内公司经营情况的回顾
（一）公司主营业务范围及其经营情况
2006 年公司共出售锌金属9,615.37 吨、铅锭851.17 吨。2006 年实现净利润
24,181,818.47 元。
项目
金额（元）增减比率
（％）报告期数上年同期数
主营业务收入157,026,989.25 473,763,993.00 -66.86%
主营业务利润87,345,644.68 147,287,236.50 -40.70%
净利润24,181,818.47 45,554,487.26 -46.92%
现金及现金等价物净增加额-177,767,777.09 123,818,815.06 -143.57%
简要分析：
（1）报告期主营业务收入较上年同期降低66.86%，主要原因是公司子公司北
京茂屋只有少量房屋销售以及出售分公司白音诺尔铅锌矿整体资产本期只有一季
度的主营业务收入所致。
- 17
（2）、报告期主营业务利润较上年同期降低40.70 % ，主要原因是主营业务收
入减少所致。
（3）、报告期净利润较上年同期减少46.392%，主要原因是本期和上年同期相
比，上年同期本公司子公司北京茂屋有商住楼销售,而本报告期只有少量房屋销售,
从而使利润总额减少所致。
有关情况详见“二、对公司未来发展的展望”。
（二）、公司主营业务范围及其经营状况
本公司所属行业为铁路建设、营运、房地产开发及租赁业，公司的主营业务是铁路
建设、施工、营运、铁路运输及通信设备；基础设施的开发建设、经营管理；房地产开
发投资；投资兴办实业；国内贸易；建筑工程施工；建筑材料、金属材料批发兼零售；
投资咨询服务；房屋租赁；有色金属的采选、冶炼、加工、销售；宾馆、烟酒副食、非
酒精饮料（法律、法规禁止的，不经营；应经审批的，未获批准前不经营；法律、法规
未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动）（从本年度第二季度开始，公司不
再经营有色金属业务）。报告期内公司主营业务收入，主营业务利润按行业、产品、地
区的构成情况：
（1）、主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品
主营业务收
入
主营业务成
本
主营业务利
润率（％）
主营业务收
入比上年增
减（％）
主营业务成
本比上年增
减（％）
主营业务利润
率比上年增减
（％
）
有色金属采选业 9,738.61 4,146.23 57.42% -55.67% -67.79% -38.52%
房地产开发与经营业 4,699.02 1,212.77 74.19% -80.41% -92.75% -51.94%
交通运输辅助业 1,265.07 835.59 33.95% -11.12% -3.28% -30.09%
主营业务分产品情况
- 18
锌金属 9,005.56 3,583.38 60.21% -32.73% 44.09% -22.28%
铅锭 733.05 562.85 22.67% -90.00% -91.29% -80.42%
服务收入 809.87 145.52 82.03% -9.10% -24.42% -4.88%
租赁收入 3,085.30 437.91 85.81% -17.28% -12.40% -20.75%
房地产收入 803.85 629.34 21.71% -95.85% -96.10% -94.57%
通行费收入 1,265.07 835.59 33.95% -11.12% -3.28% -30.09%
（2）
主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区主营业务收入
主营业务收入比上年增减
（％
）
内蒙地区 10,548.47 -53.86%
北京地区 803.85 -96.05%
上海地区 1,982.80 -18.22%
浙江地区 1,265.08 -11.12%
湖南地区 1,102.50 5.00%
２、占主营业务收入或主营业务利润10％以上产品销售情况
产品销售量（吨）销售收入（元）销售成本（元）毛利率（％）
锌金属 9,005.56 3,583.38 60.21
房屋3,085.30 437.91 85.81
3、主要供应商、客户情况：
公司向前5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的48.38 %，向前5 名客户销
售额合计占公司销售额的33.23 %。
（三）、本年度期末总资产中其他应收款减少原因为公司加大清欠力度，收回历年
累积欠款所致；预付帐款减少系白矿工程出售所致；存货减少系出售白矿整体资产所致。
（四）、应付帐款减少主要是预收赤峰库博红烨锌业有限公司、葫芦岛锌厂股份有
- 19
限公司、湖南永兴光冶炼有限公司三大客户货款2006 年一季度发出商品所致。
（五）、控股子公司经营情况及业绩分析：
1、湖南东方伟业投资管理有限公司：本公司自2004 年6 月30 日开始持股90%。
该公司经营范围是项目投资，租赁自有物业、商业贸易。注册资本7200 万元，总资产
9,891.22 万元，净资产8,302.80 万元，2006 年完成主营业务收入1102.50 万元，主营业
务利润732.05 万元，实现净利润230.88 万元。
2、上海金芝置业有限公司：本公司自2004 年6 月30 日开始持股90%，该公司经
营范围是房地产开发经营，接受委托管理工程，房屋出租，建筑材料，物业管理，房地
产中介咨询。注册资本3000 万元，总资产13,634.57 万元，净资产10,831.58 万元，2006
年完成主营业务收入1,982.8 万元，主营业务利润1,381.33 万元，实现净利润855.23 万
元。
3、北京茂屋房地产开发有限公司：本公司自2004 年6 月30 日开始持股80%，该
公司经营范围是房地产开发，销售商品房，建筑材料、钢材、五金交电。注册资本9000
万元，总资产16,549.86 万元，净资产11,697.47 万元，2006 年完成主营业务收入803.85
万元，主营业务利润173.65 万元，实现净利润-214.18 万元。本期净利润比上年同期大
幅下降主要原因为楼房开发未完工所致。
4、深圳利捷科技发展有限公司：本公司自2004 年11 月30 日开始持股90%，该公
司经营范围是兴办实业(目前主要是公路收费)，计算机产品的开发，国内商业，物资供
销业。注册资本6500 万元，总资产13,159.40 万元，净资产9,347.45 万元，2006 年完成
主营业务收入1,265.08 万元，主营业务利润364.96 万元，实现净利润-107.74 万元。
5、中铁（罗定）铁路有限责任公司：自2006 年12 月31 日开始持股59%，该公司
- 20
经营范围为铁路运营，2006 年12 月31 日在资产负债表日未合并利润。
二、对公司未来发展的展望
2005 年内蒙宏峰的产业转型已经取得初步成果，在有色金属价格升到历年来的高点
之时，公司的矿产资源类资产产生的利润却正在下降，所占比例从2004 年的68%下降到
2005 年的55%，所以进一步调整企业的产业结构，顺利完成主业的转型，是2006 年公
司的重要目标之一。
2006 年公司已退出有色金属采选业，主要原因是矿产资源有偿使用会吃掉公司矿产
资源类资产带来的利润，特别是地方政府根据国家相关法律法规，要求探矿权采矿权所
有者限期收回无偿使用的采矿权，这将使本公司矿产资源类资产大幅贬值，所以，公司
出售了矿山类资产，加大基础设施建设类资产的投入，尤其是铁路建设的投入，使公司
的主营业务转变为铁路运输业。
虽然中国的铁路路网规模居亚洲第一、世界第三，但与国民经济的快速增长相比，
铁路发展明显滞后，铁路运能长期处于紧张状况，运输负荷巨大，主要干线的运输能力
全面饱和，按国土面积和人口平均拥有的铁路里程都远远低于发达国家水平，成为制约
国民经济发展的“瓶颈”。未来经济的持续发展和社会的不断进步都将促进铁路运输需
求的快速增长，这就要求铁路有更快的发展，也为铁路行业的发展带来的新的机遇。2006
年10月，铁道部正式出台“十一五”规划，到2010年，全国铁路营运里程将由2005年底
的75000公里增至90000公里，全面进入到一个大发展的黄金时期。中央经济会议提出大
力发展我国铁路建设的发展战略，“十一五”期间,将建设新线19800公里,行业也将步
入高景气周期。自2004年国务院审议通过了《中长期铁路网规划》，按照《规划》安排，
到2020年，中国将建设超过1.2万公里的客运专线和约1.6万公里的其它新线，完成既有
线增建二线1.3万公里和线电气化1.6万公里，初步估算到2020年中国铁路投资规模将在
2万亿元以上，巨大的商机描绘出铁路行业灿烂的前景。
- 21
我国铁路行业正处于极佳的状况。2006年以来铁路运输量维持强劲增长，前11个月
旅客发送量达到11.6亿人次，同比增长8.9％，并已超过2005年全年11.5亿人次。同期
铁路货运量达到26亿吨，同比增长7.4％。以周转量来看，旅客周转量同比上升9.7％
，
货运周转量同比上升5.7％。增长的主因是需求强劲，同时因为各地大举兴建新的铁路
线，并在既有的线路上进行扩能改造，铁路运能大增，为运量增长提供了保障，铁路行
业有着蒸蒸日上的发展前景。
公司于2006年底成功收购了中铁（罗定）铁路有限责任公司59％的股权，标志着公
司全面进入铁路行业。中铁（罗定）铁路有限责任公司是原广东罗定铁路总公司的主要
资产，主要承担春罗铁路的管理及运营，春罗铁路东自广茂线春湾站接轨，西至罗定站，
全程62公里，最大设计货运时速100km/h。地方政府拟将建设罗定至岑溪地方铁路（罗
岑铁路项目），与洛湛铁路在岑溪站接轨，该项目已于05年3月获国家发改委核准，预
计在3年内建成通车。这条线开辟了粤桂两省最便捷的运输通道，将成为东南沿海通向
西南、西北腹地的铁路干线。对促进西南、西北地区与广东省及港澳地区的经济交流与
优势互补、多向合作都具有十分重要的意义，并完善了“西兵东运”、“北兵南运”的
铁运网络，对国家实施西部大开发、泛珠三角地区实施“东渐西联”发展战略具有极大
的战略意义。
为了加快进军铁路行业的步伐，公司计划非公开定向增发不超过33300万股股票，
计划募集资金约116，000万元，收购中铁（罗定）铁路有限责任公司和中铁（罗定岑溪）
铁路有限责任公司股权以及投资建设罗岑铁路项目。该项目是广东、广西"泛珠三角"经
贸合作中签约的重点工程项目之一，是铁道部“十五”地方铁路发展规划的重点建设项
目，是广东省重点建设项目，也是广东省铁路建设“三大战略”十二条出省通道之一。
罗岑铁路建成后，将横跨广东罗定市和广西岑溪市，正线全长75.70公里，并与公司正
在运营的春罗铁路贯通，将改变春罗铁路在区域路网中的结构，由“尽头线”变为三茂
线和洛湛线之间的联络线，其作用和由此而产生的经济效益非常可观。春岑铁路将成为
广东连接北方、西南省份及东南亚地区的重要陆路交通线，其经营能力的潜力还将进一
- 22
步大大激增，公司的经营业绩也有望再上一个台阶。
此次非公开定向增发完成后，公司的铁路运输主业将进一步得到巩固，净资产规模
将由2006年年底的8.77亿元上升至约20.5亿元，其中铁路资产将占到78％以上。
在罗岑铁路通车前，公司将大力发挥春罗铁路作为粤西地区电厂燃煤运输最便捷通
道的运力优势，保证业绩的稳定增长。
为了集中资金和精力做大做强铁路事业，公司对部分资产进行了处置。公司去年底
以227,438,625.45元人民币出售了本公司持有的上海金芝置业有限公司90%的股权；以
81,911,045.96元人民币出售了本公司持有的深圳市利捷科技发展有限公司90%的股权。
综上，2007 年天津宏峰将强化管理，科学决策，进一步优化产业结构。力争在2006
年基础上，更上一个新台阶。
三、公司报告期内的投资情况
（一）募股资金使用情况
本报告期内无募集资金投资项目，也无以前年度募集资金使用项目延续到本报告期
使用的情况。
（二）报告期内公司非募集资金投资使用情况
2006 年12 月31 日公司收购了中铁（罗定）铁路有限责任公司59%的股权。
四、报告期公司财务及经营与去年同期比较状况
（单位：元）
项目 2006 年 2005 年
增减
（％
）
增减主要原因
总资产 1,915,465,245.66 1,451,705,059.59 31.95 主要是收购中铁罗定铁路有限公司59%的股权,
资产纳入合并报表所致
股东权益 877,404,616.98 844,702,819.80, 3.87 本期实现净利润增加
主营业务利润 87,345,644.68 147,287,236.50 -40.68 出售白音诺尔铅锌矿及茂屋本期房地产收入减
少
- 23
净利润 24,181,818.47 45,554,487.26 -46.92
出售白音诺尔铅锌矿及茂屋本期房地产收入减
少
现金及现金等价
物净增加额
-177,767,777.09 123,818,815.06 -243.57
出售白音诺尔铅锌矿未合并期初现金所致
非经常性损益 53,399.96 -5,296,947.64 101.01 补贴收入减少及处置固定资产损失降低
五、会计师审计意见
中磊会计师事务所对公司的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
六、董事会日常工作
（一）报告期内董事会的会议情况
本报告期内共召开了七次董事会议。
1、2006 年2 月21 日在内蒙古赤峰市宾馆会议室召开第六届第五次董事会议，
该次董事会决议公告刊登在2006 年2 月24 日《中国证券报》、《证券时报》上。
2、2006 年4 月3 日以通讯方式召开六届第六次董事会会议。
该次董事会决议公告刊登在2006 年4 月4 日《中国证券报》、《证券时报》上。
3、2006 年4 月14 日以通讯方式召开第六届第七次董事会会议，会议审议通过了
公司2006 年第一季度报告。
4、2006 年8 月8 日在天津市西青区沥青油库南100 米公司会议室召开六届第八次
董事会会议，会议审议通过了公司2006 年中期报告及其摘要、公司2006 年中期分配预
案：2006 年上半年实现净利润13,182,618.68 元，经董事会研究决定，2006 年上半年
利润不作分配，也不以资本公积金转增资本。
5、2006 年9 月20 日以通讯方式召开六届第九次董事会会议，应到会董事7 人，
实到会董事7 人，会议审议通过了以下决议：
（1）、决定公司以收购华电财务公司持有的华商基金管理公司34%的股权的方式参
股投资华商基金管理有限公司。
（2）董事会授权齐觉先生代表天津宏峰实业股份有限公司洽谈收购上述股权事
- 24
宜。
6、2006 年10 月26 日以通讯方式召开第六届第十次董事会会议，会议审议通过
了公司2006 年第三季度报告。
7、2006 年11 月14 日在深圳市和平路1199 号金田大厦8 楼深圳分公司会议室召
开第六届第十一次董事会议。
该次董事会决议公告刊登在2006 年11 月15 日《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
董事会对股东大会决议都能认真执行。
七、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
1、利润分配计划：
2006 年度公司实现净利润24,181,818.47 元。提取10%法定公积金2,418,181.85 元，
其他调整因素-98,832.56 元，年初未分配利润131,476,657.33 元，2006 年末合计未分配
利润155,559,643.24 元。鉴于公司2006 年度对外投资支出4 亿多人民币，导致公司流动
资金至本报告期仍比较紧张，为保证公司现金正常运转及公司进一步发展，经董事会提
议：公司2006 年度利润不作现金分配，也不以资本公积金转增股本。
2、独立董事对公司2006 年度利润不作分配的独立意见：
鉴于公司2006 年度对外投资额较大，导致公司流动资金紧张，董事会决定公司2006
年度利润不作分配也不以资本公积金转增股本。我们认为：董事会的上述决定，有利于
公司的进一步发展，符合公司投资者的长远利益和根本利益。
八、其他事项
(一)公司信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》。
(二)继续聘用中磊会计师事务所。
(三)中磊会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
四、上市公司为其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况
1、宏峰公司于1999 年5月10日为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤
- 25
峰市分行营业部贷款1,200 万元提供担保。此项担保借款银行已于2001 年3月向内蒙古自治区高级人
民法院提出《民事起诉状》，目前诉讼仍在调解之中，尚未结案。
2、宏峰公司先后于2000 年11月和2001 年11月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产和土地使
用权作为抵押物，为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行
借款1,920 万元（期限5年）和1,000 万元（期限4年），共计2,920 万元提供担保。此项担保借款已到
期但未归还。由于本年已出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司，该抵押也同时转移至内蒙古宏峰集
团有限责任公司。
中磊会计师事务所有限责任公司中国注册会计师：熊靖
中国·北京中国注册会计师：吴新民
二○○七年四月十八日
(四)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发（2003）56 号文的
专项说明及独立意见：
公司应严格按证监会《通知》要求处置今后对外担保事宜，并尽快与宏峰集团协商
解决过去遗留的担保问题，尽快收回新增的应收利润款。
第八节监事会报告
一、监事会工作情况
（一）监事会会议情
况
2006 年监事会共召开了6 次会议
。
1、2006 年4 月3 日以通讯方式召开五届五次监事会会议，应到会监事3 人，实到
会监事3 人，鉴于公司监事汪立波辞去监事职务，经公司监事会研究，推荐张亚光先生
为监事候选人，并提交公司2005 年度股东大会审议。
此次监事会会议决议公告刊登在2006 年4 月4 日《中国证券报》、《证券时报》上。
2、2006 年4 月14 日以通讯方式召开五届第六次监事会会议，应到会监事3 人，实
到会监事3 人，会议审议通过了公司2006 年度第一季度报告。
- 26
3、2006 年4 月20 日在北京市慧忠路5 号远大中心b 座23 层会议室召开五届第七
次监事会会议，应到会监事3 人，实到会监事3 人，会议审议通过以下议案：
①、同意郭魁元先生辞去监事会召集人职务。
②、选举张亚光先生为公司监事会主席。
此次监事会会议决议公告刊登在2006 年4 月21 日《中国证券报》、《证券时报》上
4、2006 年8 月8 日在天津市西青区沥青油库南100 米公司会议室召开五届第八次
监事会议，应到会监事3 人，实到会监事3 人，会议审议通过以下议案：
①、审议通过公司2006 年半年度报告及其摘要；
②、审议通过公司2006 年半年度利润分配预案（不分配不转增）
；
该次监事会决议公告刊登在2006 年8 月26 日《中国证券报》、《证券时报》上。
5、2006 年10 月26 日以通讯方式召开五届第九次监事会议，应到会监事3 人，实
到会监事3 人，会议审议通过公司2006 年第三季度报告。
6、2006 年11 月14 日在深圳市和平路1199 号金田大厦8 楼深圳分公司会议室召
开五届第十次监事事会议，应到会监事3 人，实到会监事3 人，会议审议通过以下议案：
①、审议通过关于本公司收购广东罗定中技铁路集团有限公司持有的中铁（罗定）
铁路有限责任公司59%的股权的《股份转让协议》。
②、审议通过将本公司持有的上海金芝置业有限公司90%的股权、深圳市得捷科技
发展有限公司90%的股权出售给深圳市越通恒投资有限公司的《股份转让协议》。
(二)、监事会工作情况
监事会在履行职责其间，公司监事列席了公司各次董事会议、股东大会，及时了解
公司各重大事项，检查了公司业务及财务情况，审核了公司董事会提交的财务报告、经
济合同及有关决议，监督了董事会和高级管理人员遵守《公司法》、《证券法》、《公司章
程》等有关法律法规和执行股东大会决议的情况。
二、监事会工作意见
- 27
（一）公司依法运作情况
2006 年公司在决策及运作过程中，能够认真执行《公司法》、《证券法》、《公司章程》
及有关政策法规，在会议召集、决议的形成与执行、重大事件办理、资产交易、信息披
露、股市投资等方面都能按有关法规要求运作，已建立了比较完善的内部控制制度。
本公司董事、经理执行公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为，
股东大会的各项决议都认真贯彻执行。
（二）检查公司财务情况
2006 年度中磊会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的《审计报告》，经审查，
监事会认为：公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
（三）募集资金使用情况
本报告期无募集资金使用情况。
第九节重要事项
一、重大诉讼、仲裁事项
（一）诉讼事项
2001 年3 月，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出
《民事起诉状》
：
1、要求本公司偿还1600 万元逾期贷款及71.85 万元利息。
2、要求内蒙古宏峰集团偿还1200 万元逾期贷款及8.63 万元利息。本公司因于1999
年5 月10 日为其提供担保承担连带责任。
上述诉讼建行胜诉，正在执行调解之中，至本报告期末尚未结案，对本公司经营成
果与财务状况尚无影响。
（二）仲裁事项
- 28
本报告期无重大仲裁事项。
二、报告期内重大资产出售与收购情况
报告期内公司无重大资产出售与收购情况。
三、报告期内发生的重大关联交易事项：
1、2006 年度公司与关联单位的重大交易情况如下：
（1）、2006 年3 月末公司完成了白音诺尔铅锌矿的出售移交工作，该项资产因矿产权证等问题
出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司。该项资产的出售价格以2005 年12 月31 日经评估的净资产作
价386,668,986.01 万元，该售让款项公司已于、2006 年4 月25 日，本公司在收到资产出售款
386,668,986.01 元的前提下，与内蒙古宏峰集团有限责任公司进行了资产移交并签署了《资产移交
书》。
上述出售行为因原公司董事长张亚光先生同时也为内蒙古宏峰集团有限责任公司的法定代表
人，故构成关联交易。
在交易过程中，有关事项的决策过程，公司均对张亚光先生实施了回避措施。
（2）、公司于2006 年从广东罗定中技铁路集团有限公司收购其持有的中铁（罗定）铁路有限责
任公司的59% 股权，该项交易以2006 年10 月30 日为基准日对资产负债进行了评估，评估资产价值
697,819,163.88 万元，涉及交易金额411,713,306.69 元。
因本公司副董事长、总经理李晓明先生为广铁公司的法定代表人，该交易构成关联交易。因此，
在该项交易决策过程中，公司对李晓明实施了回避措施。
该项交易已于2006 年12 月31 日完成移交手续，自2007 年1 月1 日起正式由公司经营。
2、担保事项
本公司于1999 年5 月10 日为宏峰集团向赤峰建行贷款1200 万元提供担保。2002
年，宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的300 万元，。
本公司先后于2000 年11 月和2001 年11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿固定资产
和土地使用权作为抵押物，为关联企业宏峰集团所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款
- 29
1,920 万元(期限5 年)和1,000 万元(期限4 年)，共2,920 万元提供担保。
上述担保事项目前对公司尚无影响。上述担保属于证监发(2003)56 号文的违规担
保，但发生在文件下发之前，违规担保总额为4,120 万元，占公司净资产的4.88%。
3、关联方债权债务往来
项目关联方名称 2006.12.31 性质
比例
%
2005.12.31
其他应收款
内蒙古宏峰集团有限责任
公司
22,215,197.24
应收利
润
内蒙古宏峰集团有限责任公司所欠利润款，系天津宏峰出售分公司白音诺尔铅锌矿
给内蒙古宏峰集团有限责任公司资产评估日（2005 年12 月31 日）与资产交割日（2006
年3 月31 日）一个季度的的利润2221.52 万元。由于2006 年度财务审计工作在2007
年4 月18 日完成，所以在2007 年4 月18 日以前无法准确获知内蒙古宏峰集团是否欠
天津宏峰实业股份有限公司款项。在获知内蒙古宏峰集团有限责任公司欠本公司出售白
音诺尔铅锌矿的一季度利润款时，本公司董事会积极与宏峰集团协商，达成了一致意见，
并做出了清欠方案。
4、清理占用资金的清欠方案
计划还款时间清欠方式清欠金额备注
2007 年5 月12 日
协商解决，协商不成由第
三方深圳国恒代为偿还22,215,197.24
上述内蒙古宏峰集团有限责任公司所欠利润款，经与宏峰集团有限责任公司协商，
宏峰集团同意于2007 年5 月12 日之前还清上述欠款。如内蒙古宏峰集团有限责任公司
2007 年5 月12 日不能还清欠天津宏峰实业股份有限公司上述款项时，深圳市国恒实业
发展有限公司承诺将于2007 年5 月15 日还清宏峰集团欠天津宏峰实业股份有限公司
2221.52 万元利润款。
- 30
四、重大合同及履行情况
１、本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公
司资产事项。
２、公司无其他重大担保事项。
３、公司无委托他人进行现金管理事项。
４、无其他重大合同。
五、公司非流通股股东股权分置改革承诺事项。
（一）、公司股权分置改革于2006 年1 月10 日完成，公司非流通股股东承诺事项
如下：
（1）自改革方案实施之日起十二个月内，非流通股股东所持非流通股股份不得上
市交易或者转让；
（2）持有公司股份百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过深
圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个
月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十；
（3）持有公司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出
售的股份数量，每达到该公司股份总数1%的，应当在该事实发生之日起两个工作日内
做出公告，公告期间无须停止出售股份。
（4）本公司全体非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务；
（5）为了减轻上市公司负担，保护内蒙宏峰流通股股东利益，深圳市国恒实业发展
有限公司承诺，将承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等
与本次股权分置改革相关的费用。
（6）承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失；
- 31
（7）承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承
担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的部分。
（二）、公司非流通股东承诺履行情况
1、深圳市国恒实业发展有限公司关于承担有关股权分置改革费用已经履行完毕。
2、上述其他承诺事项正在执行过程中，未出现违反承诺事项的情况。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
2006 年度，公司继续聘任中磊会计师事务所；报告年度支付给中磊会计师事务所报
酬50 万元；截止2006 年12 月31 日，中磊会计师事务所为本公司连续服务的时间为5
年（2002 年4 月26 日首次签业务约定书）。
第十节财务报告
一、审计报告
中磊审字[2007]第0131 号
天津宏峰实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津宏峰实业股份有限公司（以下简称“宏峰公司”）财务报表，
包括2006 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度利润表及利润分
配表和合并利润表及利润分配表、2006 年度现金流量表和合并现金流量表以及财
务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
- 32
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是宏峰公司管理层的
责任。这种责任包括：
（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；
（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国
注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择
的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设
计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列
报。
中磊会计师事务所
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
- 33
我们认为，宏峰公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编
制，在所有重大方面公允反映了宏峰公司2006 年12 月31 日财务状况以及2006 年度
的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：熊靖
中国注册会计师：吴新民
中国·北京二○○七年四月十八日
二、会计报表附后
三、会计报表附注
天津宏峰实业股份有限公
司
会计报表附
注
2006 年
度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）
一、公司基本情况
1、天津宏峰实业股份有限公司（以下简称“本公司”）是1989 年经赤峰市体改委、林西县政府
批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992 年8 月经赤峰市体改委
批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993 年国家体改委以（1993）260 号文
批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996 年经中国证监会以证监发审字（1996）16 号文批准，
- 34
本公司于1996 年3 月20 日在深圳证券交易所挂牌交易。
1999 年本公司通过募集形式资金3.7 亿元，用于收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营
性资产和白音诺尔铅锌矿的二期工程项目支出。
本公司2004 年6 月分别收购深圳市国恒实业发展有限公司相关权益及房产（湖南东方伟业投资
管理有限公司90%股权、上海金芝置业有限公司90%股权、北京茂屋房地产开发有限责任公司80%
股权及深圳市国恒实业发展有限公司在深圳的三处房产），11 月分别收购深圳市鼎瑞科技发展有限
公司、深圳市北鸿贸易有限公司持有深圳利捷科技发展有限公司60% 、30%计90%的股份。2004 年
11 月将所属分公司红花沟金矿、兴中铅锌矿、神桐铅锌矿出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司。
2005 年3 月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]289 号文《关于内蒙宏峰实业股
份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意，林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任
公司分别将持有本公司国家股9,906.62 万股、5,118.32 万股转让给深圳市国恒实业发展有限公司。
2005 年12 月在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了过户。
2006 年度公司将注册地迁至天津，同时对公司名称由原内蒙古宏峰实业股份有限公司变更为天
津宏峰实业股份有限公司，公司法定代表人、营业范围也作了变更。
本公司在天津市工商行政管理局注册，注册号1200001191706 号，注册资本56,111.616 万元。
法定代表人：李运丁，公司住所：天津空港物流加工区外环北路1 号2-b130 室”。
2、所属行业：有色金属采选业。
3、经营范围：铁路建设、施工、营运、铁路运输及通信设备；基础设施的开发建设、经营管理；
房地产开发投资；投资兴办实业；国内贸易；建筑工程施工；建筑材料、金属材料批发兼零售；投
资咨询服务；房屋租赁；有色金属的采选、冶炼、加工、销售；宾馆、烟酒副食、非酒精饮料（法
律、法规禁止的，不经营；应经审批的，未获批准前不经营；法律、法规未规定审批的，自主选择
经营项目，开展经营活动）。
4、公司主要产品：铁路建设、营运、房屋开发及租赁。
5、公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会是股东大会的常设执行机构，
监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经营管理工作。截止报告期末公司内设总经
- 35
理室、财务部、证券部、办公室等部门。
6、截止2006 年12 月31 日，本公司的前十位股东分别为：赤峰市松山区黄金工业公司
（161,442,712 股）；深圳市国恒实业发展有限公司（126,318,229 股）；赤峰市松山区华龙开发公司
（1,563,746 股）；上海步欣工贸有限公司（840,723 股）；顾永飞（648,200 股）；刘世君（582,804 股）
徐光岩（524,000 股）；刘翠云（457,210 股）；杭州神州市政工程有限公司（415,610 股）；蔡锦垣（400,000
股）
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计量原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。
5、外币业务的折算
公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账
户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为
汇兑损益，并按规定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。
6、现金等价物确定的标准
公司将持有的期限短（一般指3 个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风
险小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而
- 36
尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息
外，均直接冲减短期投资的投资成本。
（3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为
长期投资初始投资成本。
（4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
（5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌
价准备。
8、坏账准备的核算方法
公司采用备抵法核算坏账损失，年末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比
法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量以及公司以前年度的经验合理的估计，按应
收款项期末余额的6%并结合债务人的偿债能力分析计提，年末与年初坏账准备余额之差计入当期损
益。
如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下
列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股东大会批准确认为坏账：
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。
（2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项
。
9、存货核算方
法
（1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。
（2）存货核算方法：
①
原材料、辅助材料取按计划成本计价，发出时分摊材料成本差异调整为实际成本。
②
低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。
③
在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计量。
④
存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单项存货可变现净值低于
存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值按在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至
- 37
完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定，当存在下列情况之一时，
应当计提存货跌价准备：
a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
c、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低
于其账面成本；
d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下
跌；
e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资
①
长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。
②
长期投资占被投资单位有表决权资本总额20% 以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决
权资本总额20% 或20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总
额20%或20%以上，或虽投资不足20% ，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权
资本50% 以上的，或者虽未超过50% 但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合
并会计报表。
③
长期股权投资差额：投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资年限
的，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年摊销；投资成本
低于被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。
④
处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。
（2）长期债权投资
长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用
及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券
利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置
- 38
长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
（3）长期投资减值准备
长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资
减值准备计入当期损益。
11、固定资产及折旧和折旧方法
（1）固定资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有
关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在2000 元以上，且使用期
限超过2 年的也作为固定资产；
（2）固定资产按实际成本计价
；
（3）固定资产的分类及折旧方法
；
采用年限平均法计提折旧，预计残值率为3％。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下
：
资产类别使用年限年折旧率
房屋建筑物 15-40 年 6.47%-2.425%
机器设备 5-15 年 19.4-6.47%
运输工具 5-15 年 19.4-6.47%
其他设备 3-15 年 32.33-6.47%
根据《铁路运输企业会计核算办法》（财会[2004]4 号）的规定，由于铁路线路中的部分资产具
有通过大修实现局部更新的特点，为避免成本重复列支，对线路中的钢轨（包括道岔）、轨枕和道砟
不计提折旧，其后续支出予以费用化，计入当期损益。
铁路专项资产折旧年限如下
：
类别折旧年限年折旧率(%
)
房屋及建筑物10-100 9.70-0.97
其中：路基100 0.97
隧道80 1.21
桥梁65 1.49
涵洞55 1.76
- 39
机器设备5-20 19.4-4.85
（4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准，计入当期损益；
（5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价
续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的
差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定
资产减值准备：
①
长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③
虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤
其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
12、在建工程核算方法
矿山的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门确认，
交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为固定资产，
在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。
在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程
预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实
际成本调整原来的暂估价值。
期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程
减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益：
（1）长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不
确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。
13、长期待摊费用的核算方
法
- 40
包括开办费以及其他摊销期限在1 年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。
开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。
14、无形资产的计价及摊销
公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值
计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限
的，按不超过10 年平均摊销。
期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其账面价值的，
计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：
（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、借款费用的会计处理方法
在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其
借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资
产达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。
16、应付债券核算方法
企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券
溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。
17、收入确认原则
（1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施
继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能
够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在
资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产
- 41
负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已
经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额
能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。
（4）通行费收入：经营公路的通行费收入于收取时予以确认，对购买期票的车辆按对应月份结
转收入。
（5）铁路运输收入：在从事客货运输服务等日常经营活动中所形成的经济利益的总流入（不包
括代收的铁路建设基金和其他代收款），按以下原则确认：
①
旅客和货物（含行包）运输，无论是否收讫价款，都应当在售出车票或办理承运手续并出具
运输票据后确认收入。
②两个及以上企业联合完成的运输业务，以及企业之间互相提供相关服务，按照国务院铁路主
管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议，根据全国铁路运输收入清算机构出具的收入结
算凭证，或者企业间互相认定的结算金额，确认各自的收入。
③
对先运输后办理手续的军事运输和政府指令性运输等特殊运输业务，应当以实际运输后的后
付票据确认收入。
18、所得税的会计处理
所得税采用应付税款法核算。
19、合并会计报表的编制说明
（1）合并会计报表编制的前期准备工作
①
统一母子公司的会计报表决算日及会计期间；
②
统一母子公司的会计政策；
③
对子公司股权投资采用权益法核算；
（2）纳入合并报表的原则
本公司投资持有被投资单位资本额50% 以上，或虽不超过50% 但具有实际控制权的单位纳入合
并报表范围。纳入合并报表的原则：
- 42
①
以个别会计报表为基础编制；
②
一体性原则；
③
重要性原则。
（3）编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通
知》、财会字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司的母公司和纳
入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合
并时将它们之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计
算少数股东权益（收益）。
（4）2006 年度，本公司纳入合并范围的子公司为北京茂屋房地产开发有限责任公司、上海金
芝置业有限公司、湖南东方伟业投资管理有限公司、深圳市利捷科技发展有限公司、中铁（罗定）
铁路有限责任公司。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本报告期内，无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
三、税项
本公司适用的主要税种和税率如下：
税项计税基础税率
增值税按销售产品、提供劳务收入 17%、13%
营业税房屋销售及租赁收入5%
营业税道路通行费收入，铁路运输收入 3%
资源税按矿石处理量2.8 元/吨
城市维护建设税应纳增值税和营业税 1%、5%、7%
水利基金杭州公司营业税 3%
公共事业统筹费杭州公司营业收入*中方股权比例1%
企业所得税应纳税所得额33%、15%
- 43
1、增值税：铅锌矿产品分别执行13% 、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。
2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3%缴纳，固定资产出租收入按5%缴纳，
道路通行费收入、客房收入按5%缴纳。
3、资源税：铅锌矿石按选矿处理数量2.8 元/吨计算缴纳。
4、城建税：按企业所在地分别按流转税额5%、7%缴纳。
5、教育费附加：按流转税额3%缴纳。
6、企业所得税：本公司自2002 年度始按应纳税所得额33%计征所得税，不再享受15%的优惠
税率。对企业所在地为深圳的子公司所得税税率为15% 。
7、水利基金：由杭州公司按其营业税3%缴纳。
8、公共事业统筹费：杭州公司营业收入×中方股权比例×1%。
杭州恒运交通发展有限公司是外商投资企业，根据有关规定，该公司的企业所得税从盈利年度
起享有两免三减半的优惠政策，目前该公司尚处于免交企业所得税的期间。
四、控股子公司
一、控股子公司情况
持股比例%
是否
单位名称注册地注册资本实际投资额经营范围
直接间接合并
北京茂屋房地产开发
北京市 9,000 万元 80 8,534.61
房地产开发；销售商品房；建筑
是
有限责任公司材料、钢材、五金交电
上海金芝置业有限公
上海市 3,000 万元 90 13,584.29
房地产开发经营，房屋出租，建
是
司筑材料，物业管理等
湖南东方伟业投资管
长沙市 7,200 万元 90 6,885.86
基础设施、房地产业、房屋租赁、
是
理有限公司国内贸易等
北京万隆万全广告有设计、制作、代理、发布国内及
北京市 100 万元72 否
限公司外商来华广告
深圳市利捷科技发展
深圳市 6,500 万元 90 9,762.72
兴办实业；计算机产品的开发；
是
有限公司国内商业、物资供销业。
金联国际实业有限公
香港90 实业；投资是
司
- 44
持股比例%
是否
单位名称注册地注册资本实际投资额经营范围
直接间接合并
杭州恒运交通发展有
富阳市 3,745 万元72
建设、经营富春江袁浦路口14.8
是
限公司公里的一级公路
中铁（罗定）铁路有限
罗定市 51,490 万元 59 41,117.13
罗定铁路的建设和客货运输；物
是
责任公司资供销与仓储、建筑材料。
罗定市铁路物资有限
罗定市 80万元100
铁路建筑物资、钢材、水泥、建
是
责任公司筑材料、塑料制品等。
注1：本公司通过深圳市利捷科技发展有限公司持有金联国际实业有限公司90%的股份，通过
金联国际实业有限公司持有杭州恒运交通发展有限公司80% 的股份。
注2：本公司通过北京茂屋房地产开发有限责任公司持有北京万隆万全广告有限公司90%的股
份。
注3：本公司通过中铁（罗定）铁路有限责任公司持有罗定市铁路物资有限责任公司100% 的股
份。
注4：北京万隆万全广告有限公司2006 年末的资产、收入及净利润均不足公司资产、收入及净
利润的10% ，根据财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》（财会二字（96）2 号）文件的规定，
未予合并。
二、合并报表范围的变化：
子公司名称变动原因变动基准日合并项目
中铁（罗定）铁路有限责任公司2006 年12月股权转让取得2006 年12月2006 年12月31日资产负债
罗定市铁路物资有限责任公司
2006 年12月股权转让取得
2006 年12月
2006 年12月31日资产负债
三、出售或购买子公司对企业报告期（日）财务状况和经营成果的影响，以及对前期相关金额
的影响。
对当期财务状况和经营成果的影响
子公司名称售或买
资产负债净利润
- 45
白音诺尔铅锌矿出售－ 701,873,710.03 － 281,327,202.29 ＋ 20,138,845.05
中铁（罗定）铁路有限责任公司购买＋ 1,121,987,947.71 ＋ 440,335,999.55
五、公司利润分配政策
根据《公司法》及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分配
：
1、弥补以前年度亏损
；
2、提取10% 法定盈余公积
；
3、根据股东大会决议提取任意盈余公积
；
4、根据股东大会决议分配普通股股利
。
六、合并会计报表项目注释（金额单位：人民币元
）
1、货币资
金
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
项目
币种原币折合人民币原币折合人民币
现金rmb 1,653,743.46 3,660,985.55
银行存款rmb 49,617,868.31 225,327,262.11
其他货币资金rmb 51,141.20
合计 51,271,611.77 229,039,388.86
注：本账户期末余额较期初减少177,767,777.09 元，减幅77.61% ，主要系本报告期内出售白音
诺尔铅锌矿所致。
2、短期投资和短期投资跌价准备
2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
项目
投资金额跌价准备投资金额跌价准备
股票投资*
其中：上市股票
非上市股票
债券投资
- 46
项目
2006 年12 月31 日
投资金额跌价准备
2005 年12 月31 日
投资金额跌价准备
其他投资77,000,000.00
合计77,000,000.00
短期投资净额77,000,000.00
注：其他投资主要系拟受让华商基金管理有限公司34%股权，已报中国证监会审批，截止报告
日尚未批复。
3、应收账款
2006 年12 月31 日
账龄
金额占总额比例坏账准备净额
1 年以内1,562,753.29 7.11 87,580.32 1,475,172.97
1 至2 年19,901,706.30 90.52 1,166,638.67 18,735,067.63
2 至3 年371,634.60 1.69 22,298.07 349,336.53
150,556.34
3 年以上
0.68 9,033.38 141,522.96
合计21,986,650.53 100.00 1,285,550.44 20,701,100.09
2005 年12 月31 日
账龄金额占总额比例坏账准备净额
1 年以内36,119,302.66 62.50 2,167,158.16 33,952,144.50
1 至2 年11,915,450.33 20.62 714,927.02 11,200,523.31
2 至3 年738,564.59 1.28 44,313.87 694,250.72
3 年以上9,013,096.11 15.60 540,785.77 8,472,310.34
合计57,786,413.69 100.00 3,467,184.82 54,319,228.87
注1、应收账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
注2、应收账款欠款前五名合计20,399,130.82 元，占应收账款总额的92.78% 。
注3：应收账款期末余额较期初减少35,799,763.16 元，减幅61.95% ，主要系本报告期内出售白
音诺尔铅锌矿全部资产所致。
- 47
4、其他应收款
账龄
金额
2006 年12 月31 日
占总额比例坏账准备净额
1 年以内166,098,177.97 77.37% 4,664,983.65 161,433,194.32
1 至2 年 33,528,937.73 15.62% 1,889,187.18 31,639,750.55
2 至3 年 10,336,400.48 4.81% 587,110.01 9,749,290.47
3 年以上 4,719,919.47 2.20% 45,787.90 4,674,131.57
合计214,683,435.65 100% 7,187,068.74 207,496,366.91
2005 年12 月31 日
账龄金额占总额比例坏账准备净额
1 年以内98,579,486.52 78.37 5,914,769.19 92,664,717.33
1 至2 年10,686,276.88 8.50 641,176.6 10,045,100.28
2 至3 年542,395.12 0.43 32,543.71 509,851.41
3 年以上15,975,528.39 12.70 4,280,485.85 11,695,042.54
合计125,783,686.91 100.00 10,868,975.35 114,914,711.56
注1：其他应收款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
注2：其他应收款欠款前五名合计99,544,729.55 元，占其他应收款总额46.37% 。
注3：其他应收款期末余额较期初增加88,899,748.74 元，增幅70.68% ，主要为应收出售白音诺
尔矿1-3 月份利润和应收北京智达商务有限公司等公司往来款。
5、预付账款
2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
账龄金额占总额比例金额占总额比例
1 年以内
1 至2 年
2 至3 年
1,870,886.31
25,000.00
456.00
97.03
1.30
0.02
58,955,988.54
14,517.06
154,580.00
99.68
0.02
0.26
- 48
3 年以上31,839.93 1.65 17,259.93 0.03
合计1,928,182.24 100.00 59,142,345.53 100.00
注1：预付账款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。
注2：预付账款期末余额较期初余额减少57,214,163.29 元，减幅96.74% ，主要系本公司子公司
北京茂屋房地产开发有限责任公司结算二期房屋开发工程款。
注3：本账户1 年以上的预付账款，系待结算的供货或施工尾款。
6、存货
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
项目
金额跌价准备净额金额跌价准备净额
库存商品55,507,078.78 55,507,078.78 136,265,390.88 136,265,390.88
原材料20,995.50 20,995.50 33,368,935.38 33,368,935.38
物资采购182,788.38 182,788.38 0.00 0.00
产成品7,000,764.64 7,000,764.64 0.00 0.00
低值易耗品186,058.75 186,058.75 11,024,545.74 11,024,545.74
开发成本31,600,222.57 31,600,222.57 89,277,207.93 89,277,207.93
开发产品0.00 0.00
自制半成品71,479,581.88 71,479,581.88
材料成本差异101,026.88 101,026.88
合计94,497,908.62 94,497,908.62 341,516,688.69 341,516,688.69
注1：本期存货未出现会计政策所述减值情况，故未计提存货跌价准备。
注2：本账户期末余额较期初余额减少247,018,780.07 元，减幅72.33% ，主要系出售白音诺尔
全部资产所致。
其中：开发成本明细如下：
预计
项目开工时间竣工时间预计总投资期末余额期初余额
宣祥一期2001 年12 月2005 年5 月21,500 万元4,601.64 万元12,284 万元
宣祥二期2005 年11 月2007 年12 月8,000 万元4,100 万元2,950 万元
- 49
预计
项目开工时间竣工时间预计总投资期末余额期初余额
8,701.64 万元
15,234 万元
合计
7、待摊费用
项目 2005 年12 月31 日本期增加本期减少2006 年12 月31 日
取暖费49,228.89 201,893.20 176,550.95 74,571.13
采准费2,234,404.12 2,234,404.12
其他249,371.49 249,371.49
合计2,533,004.50 201,893.20 2,660,326.56 74,571.13
8、长期投资
（1）长期股权投资
①
其他股权投资
投资所占股权本期权益累计权益本期
被投资单位名称投资金额2005.12.31 2006.12.31
期限比例增减额增减额增（减）
一、权益法核算单位
北京万隆万全广告有限公司800,000.00 80% 800,000.00 800,000.00
小计800,000.00 800,000.00 800,000.00
二、成本法核算单位
湖南大陶在线通数据网络有
限公司
1,000,000.00 10% 1,000,000.00 1,000,000.00
北京天信诚装饰有限责任公
司
925,000.00 18.5% 925,000.00 925,000.00
小计1,925,000.00 1,925,000.00 1,925,000.00
合计2,725,000.00 2,725,000.00 2,725,000.00
②
合并价差
被投资单位名称初始金额期初数本期增加本期摊销本期转出期末余额摊销期
金联国际实业有限公司8,376,288.00 7,189,647.66 837,628.80 6,352,018.86 10 年
杭州恒运交通发展有限
公司
4,648,676.88 3,331,551.84 464,867.64 2,866,684.20 10 年
- 50
北京茂屋房地产开发有5,870,886.30 4,926,905.29 587,088.63 4,339,816.66 10 年
限责任公司
上海金芝置业有限公司62,161,430.13 51,696,326.68 6,216,143.02 45,480,183.66 10 年
湖南东方伟业投资管理2,858,668.36 2,593,218.73 285,866.84 2,307,351.89 10 年
有限公司
深圳市利捷科技发展有
21,760,810.15 16,965,276.12 2,176,081.02 14,789,195.10 10 年
限公司
合计105,676,759.82 86,702,926.32 0.00 10,567,675.94 76,135,250.37
9、固定资产及累计折旧
固定资产原价2005 年12 月31 日本期增加本期减少2006 年12 月31 日
房屋及建筑物636,964,748.21 404,890,482.61 324,190,587.19 717,664,643.63
机器设备123,365,352.29 711,075,338.62 119,598,100.91 714,842,590.00
运输工具16,974,899.64 1,486,986.63 10,456,698.96 8,005,187.31
电子设备2,592,341.79 618,835.00 509,658.00 2,701,518.79
其他设备1,712,654.32 2,568,754.05 1,182,481.32 3,098,927.05
合计781,609,996.25 1,120,640,396.91 455,937,526.38 1,446,312,866.78
累计折旧
房屋及建筑物171,403,128.59 8,534,240.05 138,687,596.66 41,249,771.98
机器设备50,413,455.92 16,855,056.83 47,040,685.64 20,227,827.11
运输工具6,375,874.19 1,000,922.59 4,613,283.94 2,763,512.84
电子设备1,726,621.12 815,490.61 430,306.19 2,111,805.54
其他设备848,708.88 120,632.87 519,474.62 449,867.13
合计230,767,788.70 27,326,342.95 191,291,347.05 66,802,784.60
固定资产净值550,842,207.55 1,379,510,082.18
注1：本期增加数主要为中铁（罗定）铁路有限责任公司纳入合并报表范围，减少数主要为转
让白音诺尔铅锌矿所致。
10、在建工程
实际支付项目
- 51
预2005.12.31 本期增加
本期转入
固定资产
其他减少 2006.12.31
资金
工程项目名称算
数
(其中:利息资
本化金额)
(其中:利息资本化
金额)
(其中:利息资
本化金额)
(其中:利息资
本化金额)
(其中:利息资
本化金额) 来源
进度
竖井工程161,846.09 161,846.09 95%
二期扩建工程727,266.04 727,266.04 95%
焙砂项目712,939.51 712,939.51 95%
铅冶炼厂工程130,000.00 130,000.00 95%
更新改造支出6,500.00 6,500.00 100%
合计1,738,551.64 1,738,551.64 6,500.00
注1：因未出现本公司会计政策中所述计提在建工程减值准备的情况，故本期未计提在建工程
减值准备。
注2：其他减少的原因是本年出售白音诺尔矿全部资产所致。
11、无形资产
项目原始金额期初数本期增加本期转出本期摊销期末数
土地使用权15,778,241.09 13,269,882.27 12,116,998.97 35,202.55 1,117680.75
土地
3,064,397.30 3,000,991.60 3,000,991.60
合计18,842,638.39 13,269,882.27 3,000,991.60 12,116,998.97 35,202.55 4,118,672.35
无形资产增减主要是：中铁（罗定）铁路有限责任公司纳入合并报表范围，转出数主要为转让
白音诺尔铅锌矿所致。
12、短期借款
借款类别2006 年12月31日2005 年12月31日
银行借款39,000,000.00 5,000,000.00
其中：抵押
担保
信用39,000,000.00 5,000,000.00
非银行金融机构借款
合计39,000,000.00 5,000,000.00
- 52
上述借款已逾期未偿还情况：
贷款金额
贷款单位(万元) 到期日利率用途未按期偿还原因
中国建设银行长沙市芙蓉支行300 2005.2.17 6.24% 经营周转资金
合计300
注1：上述担保借款300 万元系子公司湖南东方伟业投资管理有限公司借入（共700 万元，已
归还400 万元），此借款已逾期，正在办理展期手续。
注2：2006 年9 月29 日从华夏银行股份有限公司天津分行借入3,600 万元，借款期限为2006
年9 月29 日至2007 年9 月28 日。
13、应付票据
借款类别2006 年12月31日2005 年12月31日
银行承兑汇票36,000,000.00
商业承兑汇票
合计36,000,000.00
14、应付账款
应付账款报告期末余额为41,917,494.46 元。
注1：应付款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。
注2：本账户期末余额较期初减少66.86% ，主要系本报告期内出售白音诺尔铅锌矿所致。
15、预收账款
预收账款报告期末余额为22,154,164.15 元。
注1：预收款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项。
注2：本账户期末余额较期初余额增加180.34%，主要系子公司北京茂屋房地产开发有限责任公
司收到二期预售房款所致。
- 53
16、应交税金
类别2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
增值税335,117.27 -1,585,148.42
营业税5,282,713.43 5,716,904.57
城市维护建设税326,880.41 -1,066,673.45
资源税992,159.07
企业所得税33,784,471.39 46,537,507.42
土地使用税0.00 -1,429,728.13
房产税5,881,230.29 5,720,314.66
个人所得税10,072,281.04 10,022,710.44
契税-2,534.59
其他税1,438,969.14 1,433,163.92
合计57,121,662.97 66,338,675.49
17、其他应付
款
其他应付款报告期末余额为436,539,183.57 元
。
注：应付款项中无应付持本公司5%以上股份的股东款项
。
18、预提费用
项目2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
借款利息483,245.00 53,505.00
其他 668,074.06
合计483,245.00 721,579.06
19、长期借款
- 54
2006 年12月31日 2005 年12月31日
借款类别
借款余额其中：借款本金借款余额其中：借款本金
银行借款 49,577,462.27 49,370,000.00 2,579,605.20
其中：抵押 49,577,462.27 49,370,000.00 2,579,605.20
担保
信用
非银行金融机构借款
合计 49,577,462.27 49,370,000.00 2,579,605.20
2006 年12 月31 日
贷款单位
原币金额折人民币金额到期日年利率借款条件
中国银行罗定支行 20,000,000 2014.6.24 6.912% 抵押
罗定市罗城农村信用合作社 12,000,000 2008.12.26 6.912% 抵押
罗定市农村信用合作社联合社泷洲城南分社 17,370,000 2008.12.1 6.912% 抵押
合计
49,370,000.00
注：以上借款以子公司中铁（罗定）铁路有限责任公司土地使用权（共六宗）作抵押取得。
20、长期应付款
项目2005 年12 月31 日本期增加本期减少 2006 年12 月31 日
养老保险金21,627,514.04 21,627,514.04
其他560,496.88 560,496.88
合计22,188,010.92 22,188,010.92
注：本账户期末余额主要系白音诺尔铅锌矿历年累积欠缴的养老保险金，因本年出售而减少。
21、股本
- 55
2006 年度股份变动情况表
数量单位：股
本期增减数(+/-)
项目 2005-12-31 配股送股公积金增发其小计2006-12-31
转股他
一、尚未流通股份：
1.发起人股份366,521,760.00 366,521,760.00
其中：
国家拥有股份2,860,000.00 2,860,000.00
境内法人持有股份363,661,760.00 363,661,760.00
2．高级管理人员持有股份
3．法人股转配
尚未流通股份合计366,521,760.00 366,521,760.00
二、已流通股份：
境内上市的人民币普通股194,594,400.00 194,594,400.00
已流通股份合计
三、股份总数
194,594,400.00
561,116,160.00
194,594,400.00
561,116,160.00
22、资本公积
项目 2005 年12 月31 本期增加本期减少 2006 年12 月31
日日
股本溢价68,206,490.98 3,666,073.78 71,872,564.76
资产评估增值准10,047,712.78 8,618,811.28 18,666,524.06
备
其他4,504,499.31 3,666,073.78 838,425.53
合计82,758,703.07 12,284,885.06 3,666,073.78 91,377,514.35
23、盈余公积
- 56
项目 2005 年12 月31 本期增加本期减少 2006年12月31日
日
法定盈余公积50,792,470.92 20,977,010.33 71,769,481.25
公益金18,558,828.48 18,558,828.48
任意盈余公积
合计69,351,299.40 20,977,010.33 18,558,828.48 71,769,481.25
注1：本期增加的原因系按本年净利润的计提10% 法定盈余公积。
注2：根据《财政部关于<公司法>施行后有关企业财务处理问题的通知》（财企[2006]67 号）规
定，本公司自2006 年1月1日不再计提公益金，对以前年度计提的余额18,558,828.48 元，并入法定盈
余公积核算。
24、未分配利润
项目2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
年初未分配利润131,476,657.33 92,755,343.16
加：本年净利润24,181,818.47 45,554,487.26
加：其他调整影响-98,832.56
减：计提盈余公积（公益金）2,418,181.85 6,833,173.09
年末未分配利润153,141,641.39 131,476,657.33
注：其他调整的原因是调整本年跨期费用-735,000.00 元和累计折旧636,167.44 元。
25、营业收入及成本
（1）分行业营业收入及成本
营业收入营业成本营业毛利
项目2006 年2005 年 2006 年 2005 年 2006 年2005 年
成品金属97,386,056.51 219,690,346.58 41,462,302.57 128,721,173.33 55,923,753.94 90,969,173.25
服务收入8,098,686.74 8,909,565.53 1,455,209.23 1,925,408.16 6,643,477.51 6,984,157.37
- 57
租赁收入30,853,000.00 37,300,000.00 4,379,088.47 3,896,073.81 26,473,911.53 33,403,926.19
房地产收入8,038,481.00 193,629,855.89 6,293,400.70 161,485,455.54 1,745,080.3 32,144,400.35
通行费收入12,650,765.00 14,234,225.00 8,355,928.30 8,090,445.40 4,294,836.7 6,143,779.60
合计157,026,989.25 473,763,993.00 61,945,929.27 304,118,556.24 95,081,059.98 169,645,436.76
注：由于成品金属销售单价较上年同期上升，相应本年成品金额的销售毛利率也上升。
（2）分地区营业收入及成本
营业收入营业成本营业毛利
项目2006 年2005 年 2006 年 2005 年 2006 年2005 年
内蒙地区105,484,743.25 228,599,912.11 42,917,511.80 130,646,581.49 62, 567,231.45 97,953,330.62
北京地区8,038,481.00 203,659,148.69 6,293,400.70 162,750,832.18 1,745,080.30 40,908,316.51
上海地区19,828,000.00 16,770,707.20 2,603,929.20 1,338,551.56 17,224,070.80 15,432,155.64
浙江地区12,650,765.00 14,234,225.00 8,355,928.30 8,090,445.40 4,294,836.70 6,143,779.60
湖南地区11,025,000.00 10,500,000.00 1,775,159.27 1,292,145.61 9,249,840.73 9,207,854.39
合计157,026,989.25 473,763,993.00 61,945,929.27 304,118,556.24 32,513,828.53 169,645,436.76
注1：销售前五名合计金额为52,185,897.87 元，占主营业务收入的比例为33.23% 。
注2：主营业务收入减少的主要原因是白音诺尔铅锌矿2006 年3 月办理出售移交。
26、其他业务利润
2006 年 2005 年
项目
收入支出利润收入支出利润
租赁业务8,000,000.00 2,360,029.76 5,639,970.24 8,000,000.00 2,293,270.03 5,706,729.97
转供电业务1,668,422.28 1,668,283.24 139.04 6,654,379.24 6,653,178.21 1,201.03
返还手续费334,700.00 17,404.40 317,295.60 392,000.00 19,600.00 372,400.00
其他509,769.22 28,292.21 481,477.01 499,815.66 29,655.21 842,560.45
合计10,512,891.50 4,074,009.61 6,438,881.89 15,546,194.90 8,995,703.45 6,550,491.45
- 58
27、营业费用
2006 年2005 年
7,328,000.46 10,759,589.52
注：本年比上年减少3,431,589.06 元，主要系白音诺尔铅锌矿2006 年3 月末售出所致。
28、管理费用
2006 年2005 年
30,655,976.55 44,210,180.78
注：本年比上年减少13,554,204.23 元，主要系白音诺尔铅锌矿2006 年3 月末售出所致。
29、财务费用
项目2006 年 2005 年
利息支出933,264.93 1,812,274.10
减：利息收入-741,405.17 -639,632.58
汇兑损失0.00 0.00
减：汇兑收益0.00 0.00
其他34,090.32 79,106.57
合计225,950.08 1,251,748.09
注：本年比上年减少1,025,798.01 元，主要系白音诺尔铅锌矿2006 年3 月末售出所致。
30、投资收益
项目2006 年 2005 年
权益法调整投资收益
联营企业分配的利润
股权投资差额摊销-10,567,675.94 -10,930,356.10
股权投资转让收益
- 59
项目2006 年 2005 年
计提减值准备
短期投资收益
合计-10,567,675.94 -10,930,356.10
31、补贴收入
项目
增值税返还
2006 年
306,665.00
2005 年
839,200.00
32、营业外收入
项目
罚款收入
处理固定资产收入
承包收入
检斤收入
其他
合计
2006 年
392,010.00
73,120.00
0.00
0.00
-72,137.87
392,992.13
2005 年
56,005.06
264,548.17
479,170.00
225,897.00
948,210.64
1,973,830.87
33、营业外支出
项目
赔偿和罚款支出
捐赠支出
处理固定资产损失
滞纳金支出
其他
合计
2006 年
11,000.00
74,000.00
393,871.13
3,483.87
4,321.56
486,676.56
2005 年
302,519.00
183,000.00
7,551,097.65
11,404.64
61,957.22
8,109,978.51
- 60
34、收到的其他与经营活动有关的现金主要明细：
项目
出售白音诺尔矿资产
金额
386,668,986.01
35、支付的其他与经营活动有关的现金主要明细：
项目
白音诺尔铅锌矿期初现金
金额
151,276,234.81
注：白音诺尔铅锌矿未纳入合并范围所致，期初现金流量表包括白矿现金143,27,390.91 元。
36、支付的其他与投资活动有关的现金主要明细：
项目金额
拟受让华商基金管理有限公司股权款项77,000,000.00
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
账龄
金额
占总额
比例
坏账准备净额金额
占总额
比例
坏账准备净额
1 年以内1,450,301.02 68.82 87,018.06 1,363,282.96 25,154,227.56 53.73 1,509,253.65 23,644,973.91
1 至2 年491,272.20 23.31 2,012.62 489,259.58 11,915,450.33 25.45 714,927.02 11,200,523.31
2 至3 年15,369.60 0.73 922.18 14,447.42 738,564.59 1.57 44,313.88 694,250.71
3 年以上150,556.34 7.14 9,033.38 141,522.96 9,013,096.11 19.25 540,785.77 8,472,310.34
合计2,107,499.16 100 98,986.24 2,008,512.92 46,821,338.59 100 2,809,280.32 44,012,058.27
2、其他应收款
- 61
2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
账龄
占总额占总额
金额坏账准备净额金额坏账准备净额
比例比例
1 年以内77,609,836.93 86.03 276,513.34 77,333,323.59 41,413,149.94 71.16 2,484,789.00 38,928,360.94
1 至2 年12,473,777.40 13.83 728,849.55 11,744,927.85 665,634.21 1.14 39,938.05 625,696.16
2 至3 年28,400.00 0.03 1,704.00 26,696.00 146,569.15 0.25 8,794.14 137,775.01
3 年以上98,114.06 0.11 5,886.85 92,227.21 12,441,534.61 21.38 746,492.07 11,695,042.54
全额计提3,533,993.78 6.07 3,533,993.78 0.00
合计90,210,128.39 100 1,012,953.74 89,197,174.65 58,200,881.69 100 6,814,007.04 51,386,874.65
3、长期投资
（1）长期投资分类列示如下：
项目 2005 年12 月31 日本期增加本期减少2006 年12 月31 日
长期股权投资419,006,017.00
其中：股权投资差额79,069,967.92
减：减值准备
长期股权投资净额419,006,017.00
418,805,202.67 9,265,179.50 828,546,040.17
9,265,179.50 69,804,788.42
418,805,202.67 9,265,179.50 828,546,040.17
长期债权投资净额
合计419,006,017.00 418,805,202.67
9,265,179.50 828,546,040.17
注：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况，故未提取减值准备。
（2）长期股权投资
①
其他股权投资
投资所占股本期权益累计权益本期投资
被投资单位名称期限投资金额权比例2005.12.31 增减额增减额增（减） 2006.12.31
一、权益法核算单位
北京茂屋房地产开发有限
责任公司
85,346,084.49 80% 100,220,082.63 -2,300,529.19 97,919,553.44
- 62
投资所占股本期权益累计权益本期投资
被投资单位名称期限投资金额权比例2005.12.31 增减额增减额增（减） 2006.12.31
上海金芝置业有限公司 135,842,865.04 90% 141,483,431.51 1,480,939.18 142,964,370.69
湖南东方伟业投资管理有 68,858,621.13 90% 75,240,459.14 1,792,084.18 77,032,543.32
限公司
深圳市利捷科技发展有限 97,627,234.52 90% 102,062,043.72 -3,145,777.69 98,916,266.03
公司
中铁（罗定）铁路有限责
任公司
411,713,306.69 59% 411,713,306.69 411,713,306.69
小计 387,674,805.18 419,006,017.00 -2,173,283.52 0.00 411,713,306.69 828,546,040.17
合计 387,674,805.18 419,006,017.00 -2,173,283.52 0.00 411,713,306.69 828,546,040.17
注：投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。
②
股权投资差额
被投资单位名称初始金额期初余额本期增加本期摊销本期转出期末余额摊销期
北京茂屋房地产开发有限5,870,886.30 4,941,329.30 587,088.63 4,354,240.67 10 年
责任公司
上海金芝置业有限公司62,161,430.13 52,319,203.70 6,216,143.01 46,103,060.69 10 年
湖南东方伟业投资管理有2,858,668.36 2,406,045.87 285,866.84 2,120,179.03 10 年
限公司
深圳市利捷科技发展有限21,760,810.15 19,403,389.05 2,176,081.02 17,227,308.03 10 年
公司
合计92,651,794.94 79,069,967.92 9,265,179.50 69,804,788.42
注：股权投资差额的形成系投资额超过应享有净资产份额。
4、主营业务收入及主营业成本
营业收入营业成本营业毛利
项目2006 年2005 年 2006 年 2005 年 2006 年2005 年
成品金属97,386,056.51 219,690,346.58 41,462,302.57 128,721,173.33 55,923,753.94 90,969,173.25
服务收入8,098,686.74 8,909,565.53 1,455,209.23 1,925,408.16 6,553,360.40 6,984,157.37
合计105,484,743.25 228,599,912.11 42,917,511.80 130,646,581.49 62,477,114.34 97,953,330.62
5、投资收益
- 63
项目2006 年2005 年
权益法调整投资收益7,091,895.98 32,506,625.72
联营企业分配的利润
0.00
股权投资差额摊销-9,265,179.50 -9,627,859.66
股权投资转让收益 0.00
合计-2,173,283.52 22,878,766.06
八、关联方关系及其交易
（一）、关联方关系
1、与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列公
司：
经济法定注册资本占股权
企业名称与本公司关系注册地主营业务
性质代表人（万元）比例
贵金属矿采选业、矿山
赤峰市松山区黄金工业总
国有本公司第一大股东汪立波赤峰市46.7 34.22 机械及配件、五金交电
公司
水暖、土产、建材。
投资兴办实业；信息咨
深圳市国恒实业发展有限有限
本公司第二大股东李晓明深圳市14,200 26.78 询及国内商业、物资供
公司公司
销业；物业管理。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：元）
企业名称期初数本期增加本期减少期末数
赤峰市松山区黄金工业总公司 467,000 467,000
深圳市国恒实业发展有限公司 142,000,000 142,000,000
北京茂屋房地产开发有限责任公司 90,000,000 90,000,000
上海金芝置业有限公司 30,000,000 30,000,000
湖南东方伟业投资管理有限公司 72,000,000 72,000,000
北京万隆万全广告有限公司 1,000,000 1,000,000
深圳市利捷科技发展有限公司 65,000,000 65,000,000
- 64
企业名称期初数本期增加本期减少期末数
杭州恒运交通开发有限公司 37,450,000.00 37,450,000.00
金联国际实业有限公司(港币) 10,650.00 10,650.00
中铁（罗定）铁路有限责任公司 514,900,000 514,900,000
罗定市铁路物资有限公司 800,000.00 800,000.00
3、存在控制关系的关联方所占权益及其变化（单位：万元）
企业名称期初数
所占
比例
期末数
所占
比例
备注
赤峰市松山区黄金工业总公司19,202.83 34.22 19,202.83 34.22
深圳市国恒实业发展有限公司15,024.94 26.78 15,024.94 26.78
北京茂屋房地产开发有限责任公司7,200.00 80.00 7,200.00 80.00
上海金芝置业有限公司2,700.00 90.00 2,700.00 90.00
湖南东方伟业投资管理有限公司6,480.00 90.00 6,480.00 90.00
北京万隆万全广告有限公司80.00 80.00 80.00 80.00
深圳市利捷科技发展有限公司90.00 90.00 90.00 90.00
中铁（罗定）铁路有限责任公司41,171.33 59.00
4、虽不存在控制关系但与本公司发生交易的关联各方
名称与本公司关系
内蒙古宏峰集团有限责任公司
北京普傲德商贸有限责任公司
北京天桥建设集团有限公司
广东罗定中技铁路集团有限公司
中铁（罗岑）铁路有限责任公司
同一法定代表人（张亚光）
同一法定代表人（李运丁）
同一法定代表人（李运丁）
中铁（罗定）铁路有限责任公司的股东单位
与广东罗定中技铁路集团有限公司同一股东
2006 年度公司与关联单位的重大交易情况如下
：
1、2006 年3 月末公司完成了白音诺尔铅锌矿的出售移交工作，该项资产因矿产权证等问题
出
- 65
售给内蒙古宏峰集团有限责任公司。该项资产的出售价格以2005 年12 月31 日经评估的净资产作价
386,668,986.01 万元，该售让款项公司已于、2006 年4 月25 日，本公司在收到资产出售款
386,668,986.01 元的前提下，与内蒙古宏峰集团有限责任公司进行了资产移交并签署了《资产移交
书》。
上述出售行为因原公司董事长张亚光先生同时也为内蒙古宏峰集团有限责任公司的法定代表
人，故构成关联交易。
在交易过程中，有关事项的决策过程，公司均对张亚光先生实施了回避措施。
2、公司于2006 年从广东罗定中技铁路集团有限公司收购其持有的中铁（罗定）铁路有限责任
公司的59% 股权，该项交易以2006 年10 月30 日为基准日对资产负债进行了评估，评估资产价值
697,819,163.88 万元，涉及交易金额411,713,306.69 元。
因本公司副董事长、总经理李晓明先生为广铁公司的法定代表人，该交易构成关联交易。因此，
在该项交易决策过程中，公司对李晓明实施了回避措施。
该项交易已于2006 年12 月31 日完成移交手续，自2007 年1 月1 日起正式由公司经营。
（1）2000 年11 月，本公司以白音诺尔铅锌矿的部分机器设备、土地为内蒙古宏峰集团有限责
任公司（原同一董事长）所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向中国农业银行左旗支行贷款1,920 万元提供
抵押，抵押期限为2000 年11 月至2005 年11 月。上述贷款尚未归还，2006 年3 月末因其资产出售
而转由内蒙古宏峰集团有限责任公司抵押。
（2）1999 年5 月10 日，本公司为内蒙古宏峰集团有限责任公司（原同一董事长）向中国建设
银行赤峰市分行营业部贷款1,200 万元提供担保。
上述关联交易中，对涉及资产重组的关联交易事项，公司均在事项发生时作了公告，其余事项
按相关规定，在定期报告中作披露。
5、关联方应收、应付款项
项目关联方名称2006.12.31 性质比例% 2005.12.31
其他应收款内蒙古宏峰集团有限责任公司22,215,197.24 应收利润
- 66
其他应付款内蒙古宏峰集团有限责任公司6,749,513.91 往来款
其他应付款中铁（罗定岑溪）铁路有限责任公司331,107,637.93 往来款
其他应收款深圳市国恒实业发展有限公司97,570.00 往来款
其他应付款深圳市国恒实业发展有限公司420,000.00 往来款
其他应收款北京普傲德商贸有限公司28,140.000.00 往来款
其他应付款北京普傲德商贸有限公司1,320,267.20 往来款
其他应收款广东罗定中技铁路集团有限公司4,316,495.41 往来款
其他应付款广东罗定中技铁路集团有限公司8,006,282.69 往来款
1、赤峰市松山区财政局本公司第一大股赤峰市松山黄金工业公司的股东
2、彭章才、向兴深圳市天勤房地产开发有限公司本公司第二大股东深圳市国恒实业发展有限公司的股东
九、重大诉讼事项
本公司于1999 年5 月10 日为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰
市分行营业部贷款1,200 万元提供担保。此项担保借款银行已于2001 年3 月向内蒙古自治区高级人
民法院提出《民事起诉状》，本诉讼事项截止报告日仍未结案。
十、或有事项
截止报告日无需披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
截止报告日无需披露的重大承诺事项。
十二、资产抵押情况
本公司先后于2000 年11 月和2001 年11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产和土地使
- 67
6、控股股东及其关联单位
名称与本公司关系
用权作为抵押物，为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行
借款1,920 万元（期限5 年）和1,000 万元（期限4 年），共计2,920 万元提供担保。此项担保借款
已到期但未归还。本年度因上述资产已出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司，因此，以上述资产所
作的担保也一并转移给内蒙古宏峰集团有限责任公司。
十三、期后事项
1、经公司2007 年2 月第六届董事会第十三次会议决议，通过《关于公司2007 年向特定对象非
公开发行股票的议案》。拟通过非公开发行股票（数量不超过33,300 万股）募集资金约11.6 亿元，
计划用于收购中铁（罗定）铁路有限责任公司和中铁（罗定岑溪）铁路有限责任公司股权以及投资
建设罗岑铁路项目。
十四、其他重要事项
公司于2006 年12 月经股东大会决议通过将上海金芝置业有限公司90%的股权、深圳市利捷科
技发展有限公司90%的股权，分别作价人民币227,438,625.45 元、81,911,045.96 元，出售给深圳越
通恒投资有限公司。《股份转让协议》在2006 年11 月13 日签署，截止报告日有关过户手续尚未办
妥。
十五、相关指标计算表
非经常性损益（负数表示损失）
项目 2006 年度
处理预付账款、其他应收款、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等产生的损益-320,751.13
各种形式的政府补贴306,665.00
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外0.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入982.13
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出92,805.43
以前年度已计提各项减值准备的转回
- 68
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目
其他
扣除所得税影响-26,301.47
合计53,399.96
第十一节新旧会计准则差异股东权益差异调节表
项目注释项目名称金额
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则） 877,404,616.98
1 注1 长期股权投资差额69,804,788.42
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差
额
69,804,788.42
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方
差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产以及可供出售金融资产
9
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债
10 金融工具分拆增加的权益
- 69
11 衍生金融工具
12 注2 所得税 -23,035,580.18
13 少数股东权益列转 351,640,870.34
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则） 1,275,814,695.56
长期股权投资差额共4 个单位，均为同一控制下的合并企业，2006 年12 月31
注1：
日的摊销余额为69,804,788.42 元，详见会计报表附注。
注2：
长期股权投资差额影响所得税金额按33%税率计算为-23,035,580.18 元，未考
虑自2008 年1 月1 日起所得税率调整为25%的影响。
审阅报告
中磊审阅字[2007]第0005 号
天津宏峰实业股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的天津宏峰实业股份有限公司（以下简称宏峰公司）新旧会计准则
股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号—首次
执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证
监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是宏峰公司管理层
的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号财务报
表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表
是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会
计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以
考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低
于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
- 70
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业
会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
中磊会计师事务所有限责任公司
中国注册会计师：熊靖
中国注册会计师：吴新民
中国·北京二○○七年四月十八日
第十二节备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿。
四、公司章程。
天津宏峰实业股份有限公
司
董事长：李运
丁
二oo 七年四月十八
日
- 71
资产负债表（1/2）
2006 年12 月31
日
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司单位：人民
币
资产合并母公司
2006 年度2005 年度2006 年度 2005 年度
流动资产:
货币资金51,271,611.77 229,039,388.8 12,092,676.75 144,946,637.11
短期投资77,000,000.00 77,000,000.00
应收票据--
应收股利--
应收利息--
应收账款20,701,100.09 54,319,228.87 2,008,512.92 44,012,058.27
其他应收款207,496,366.91 114,914,711.5 89,197,174.65 51,386,874.65
预付账款1,928,182.24 59,142,345.53 283,182.24 1,705,618.80
应收补贴款
存货94,497,908.62 341,516,688.6 224,653.84 183,487,278.98
待摊费用74,571.13 2,533,004.50 74,571.13 2,495,542.00
一年内到期的长期债权投资--
其他流动资产
流动资产合计452,969,740.76 801,465,368.0 180,880,771.53 428,034,009.81
长期投资：
长期股权投资2,725,000.00 2,725,000.00 828,546,040.17 419,006,017.00
长期债权投资
长期投资合计78,860,250.37 89,427,926.32 828,546,040.17 419,006,017.00
合并价差76,135,250.37 86,702,926.32
固定资产：--
固定资产原价1,446,312,866.78 781,609,996.2 72,474,451.20 526,827,860.95
减：累计折旧66,802,784.60 230,767,788.7 14,701,406.12 203,572,864.54
固定资产净值1,379,510,082.18 550,842,207.5 57,773,045.08 323,254,996.41
减：固定资产减值准备-5,038,876.20 -5,038,876.20
工程物资
在建工程6,500.00 1,738,551.64 -1,732,051.64
固定资产清理
固定资产合计--
无形资产及其他资产: 1,379,516,582.18 547,541,882.9 57,773,045.08 319,948,171.85
无形资产4,118,672.35 13,269,882.27 1,117,680.75 13,269,882.27
长期待摊费用--
其他长期资产
无形资产及其他资产合计4,118,672.35 13,269,882.27 1,117,680.75 13,269,882.27
递延税项：--
递延税款借项---
资产总计1,915,465,245.66 1,451,705,059.59 1,068,317,537.53 1,180,258,080.93
单位负责人：李运丁主管会计工作负责人：刘正浩会计机构负责人：
- 72
资产负债表（2/2）
2006 年12 月31
日
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司单位：人民
币
负债和所有者权益（或股东权益）
合并母公司
2006 年度2005 年度2006 年度2005 年度
流动负债：
短期借款39,000,000.00 5,000,000.00 36,000,000.00
应付票据36,000,000.00 36,000,000.00
应付账款41,917,494.46 252,954,584.34 692,594.89 244,224,584.34
预收账款22,154,164.15 7,902,546.71 500,772.26 19,220.71
应付工资192,487.67 206,708.00 180,133.00 176,708.00
应付福利费3,262,727.44 14,991,957.19 1,620,505.95 14,639,835.45
应付股利--
应交税金57,121,662.97 66,338,675.49 17,184,154.51 19,775,997.36
其他应交款171,330.80 852,725.57 98,508.90 716,470.96
其他应付款436,539,183.57 159,806,014.81 98,636,251.03 30,566,754.13
预提费用483,245.00 721,579.06 -668,074.06
预计负债-1,902,535.44 --
一年内到期的长期负债--
其他流动负债--
流动负债合计636,842,296.06 510,677,326.61 190,912,920.54 310,787,645.01
长期负债：
长期借款49,577,462.27 2,579,605.20 -2,579,605.20
应付债券
长期应付款-22,188,010.92 -22,188,010.92
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计49,577,462.27 24,767,616.12 -24,767,616.12
递延税项：
递延税款贷项
负债合计686,419,758.33 535,444,942.73 190,912,920.54 335,555,261.13
少数股东权益351,640,870.34 71,557,297.06 --
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00 561,116,160.00
资本公积91,377,514.35 82,758,703.07 91,377,514.35 82,758,703.07
盈余公积71,769,481.25 69,351,299.40 71,769,481.25 69,351,299.40
未分配利润153,141,461.39 131,476,657.33 153,141,461.39 131,476,657.33
所有者权益（或股东权益）合计877,404,616.98 844,702,819.80 877,404,616.99 844,702,819.80
负债和所有者权益（或股东权益）1,915,465,245.66 1,451,705,059.59 1,068,317,537.53 1,180,258,080.93
单位负责人：李运丁主管会计工作负责人：刘正浩会计机构负责人：
- 73
利润及利润分配表
编制单位:天津宏峰实业股份有限公司2006 年1-12 月单位:人民币元
项目合并母公司
2006 年度2005 年度2006 年度2005 年度
一、主营业务收入157,026,989.25 473,763,993.00 105,484,743.25 228,599,912.11
减：主营业务成本61,945,929.27 304,118,556.24 42,917,511.80 130,646,581.49
主营业务税金及附加7,735,415.30 22,358,200.26 1,741,583.76 3,833,203.01
二、主营业务利润(亏损以“-”
）
号填列87,345,644.68 147,287,236.50 60,825,647.69 94,120,127.61
加：其他业务利润(亏损以“-”）号填列6,438,881.89 6,550,491.45 6,121,586.29 6,178,091.45
减：营业费用7,328,000.46 10,759,589.52 6,142,357.61 9,318,374.24
管理费用30,655,976.55 44,210,180.78 19,460,301.05 46,851,779.92
财务费用225,950.08 1,251,748.09 -154,687.67 14,261.08
三、营业利润(亏损以“-”
）
号填列55,574,599.48 97,616,209.56 41,499,262.99 44,113,803.82
加：投资收益(亏损以“-”）号填列-10,567,675.94 -10,930,356.10 -2,173,283.52 22,878,766.06
补贴收入306,665.00 839,200.00 -
营业外收入392,992.13 1,973,830.87 386,122.13 1,923,380.87
减：营业外支出486,676.56 8,109,978.51 447,992.69 8,084,480.54
四、利润总额(亏损以“-”
）
号填列45,219,904.11 81,388,905.82 39,264,108.91 60,831,470.21
减：所得税20,431,811.10 28,138,662.46 15,082,290.44 15,276,982.95
少数股东损益606,274.53 7,695,756.09 --
五、净利润(亏损以“-”
）
号填列24,181,818.47 45,554,487.26 24,181,818.47 45,554,487.26
加：年初未分配利润131,476,657.33 92,755,343.16 131,476,657.33 92,755,343.16
其他调整因素-98,832.56 -98,832.56
六、可供分配的利润155,559,643.24 138,309,830.42 155,559,643.24 138,309,830.42
减：提取法定盈余公积2,418,181.85 4,555,448.73 2,418,181.85 4,555,448.73
提取法定公益金-2,277,724.36 -2,277,724.36
提取职工奖励及福利基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润153,141,461.39 131,476,657.33 153,141,461.39 131,476,657.33
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积--
转作资本（股本）的普通股股利--
八、未分配利润153,141,461.39 131,476,657.33 153,141,461.39 131,476,657.33
利润表（补充资料）--
1．出售、处置部门或被投资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
单位负责人：李运丁主管会计工作负责人：刘正浩会计机构负责人：
- 74
现金流量
表
编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2006 年1-12 月金额单位；人民币元
项目
金额
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金182,355,628.10 158,951,882.18
收到的税费返还306,665.00
收到的其他与经营活动有关的现金420,058,629.21 419,236,923.14
现金流入小计602,720,922.31 578,188,805.32
购买商品、接受劳务支付的现金83,963,842.16 49,496,515.11
支付给职工以及为职工支付的现金42,357,148.00 30,356,201.20
支付的各项税费25,191,888.32 14,057,259.50
支付的其他与经营活动有关的现金151,276,234.81 147,682,121.02
现金流出小计302,789,113.29 241,592,096.83
经营活动产生的现金流量净额299,931,809.02 336,596,708.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计--
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
现金22,053,014.49 16,503,456.36
投资所支付的现金411,713,306.69 411,713,306.69
其中:购买子公司所支付的现金411,713,306.69 411,713,306.69
支付的其他与投资活动有关的现金77,000,000.00 77,000,000.00
现金流出小计510,766,321.18 505,216,763.05
投资活动产生的现金流量净额-510,766,321.18 -505,216,763.05
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金36,000,000.00 36,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计36,000,000.00 36,000,000.00
偿还债务所支付的现金2,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金933,264.93 233,905.80
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计2,933,264.93 233,905.80
筹资活动产生的现金流量小计33,066,735.07 35,766,094.20
- 75
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-177,767,777.09 -132,853,960.36
单位负责人：李运丁主管会计工作负责人：刘正浩会计机构负责人：
现金流量
表
编制单位: 天津宏峰实业股份有限公司 2006 年1-12 月金额单位；人民币元
补充资料
金额
合并母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润24,181,818.47 24,181,818.47
加：计提的资产减值准备3,142,489.78 48,793.23
固定资产折旧39,297,144.72 28,558,937.46
无形资产摊销35,202.55 35,202.55
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）2,458,433.37 2,420,970.87
预提费用增加（减:减少）-238,334.06 -668,074.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（减：收益）156,307.48 156,307.48
固定资产报废损失
财务费用225,950.08 -154,687.67
投资损失（减：收益）10,567,675.94 2,173,283.52
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）172,096,106.14 235,852,261.07
经营性应收项目的减少（减：增加）-123,467,065.89 -56,054,685.21
经营性应付项目的增加（减：减少）167,643,256.60 96,820,031.47
其他3,226,549.31 3,226,549.31
少数股东本期收益606,274.53
经营活动产生的现金流量净额299,931,809.02 336,596,708.49
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额51,271,611.77 12,092,676.75
减：现金的期初余额229,039,388.86 144,946,637.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-177,767,777.09 -132,853,960.36
单位负责人：李运丁主管会计工作负责人：刘正浩会计机构负责人：
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资产减值准备明细表
编制单位：天津宏峰实业股份有限公司(合并) 2006 年12 月额单位:人民币元
项目2005 年12月本年增加数本年转回数 2006 年12 月
一、坏账准备合计14,336,160.17 3,142,489.78 9,006,030.77 8,472,619.18
其中：应收账款3,467,184.82 565,752.37 2,747,386.75 1,285,550.44
其他应收款10,868,975.35 2,576,737.41 6,258,644.02 7,187,068.74
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计--
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计5,038,876.20 5,038,876.20 -
其中:房屋、建筑物5,038,876.20 5,038,876.20 -
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备19,375,036.37 3,142,489.78 14,044,906.97 8,472,619.18
单位负责人：李运丁主管会计工作负责人：刘正浩会计机构负责人：
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每日必读
