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目录
第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件
第一节 重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司董事长王锋先生、总经理王德杰先生、总会计师李培辉先生声明：保证年度报
告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
（一）公司法定中文名称：安徽古井贡酒股份有限公司
公司法定英文名称：ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED
（二）公司法定代表人：王 锋
（三）公司董事会秘书：李培辉
联系地址：安徽省亳州市古井镇
联系电话：（0558）5710057
传 真：（0558）5710006
电子信箱：gujingzqb@gujing.com.cn
证券事务代表：马军伟
联系地址：安徽省亳州市古井镇
联系电话：（0558）5317057
传 真：（0558）5710006
电子信箱：jwma@gujing.com.cn
（四）公司注册地址：安徽省亳州市古井镇
公司办公地址：安徽省亳州市古井镇
邮政编码：236820
公司国际互联网网址：http://www.gujing.com
公司电子信箱：gujing@mail.ahbbptt.com.cn
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇
报》
刊登公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：古井贡A 股票代码：000596
股票简称：古井贡B 股票代码：200596
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册登记日期：1996年5月30日
公司最新变更注册登记日期：2004年12月15日
公司注册登记地点：安徽省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：企股皖总字第001745号
公司税务登记号码：341600151940008
3、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址
境内：德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：上海市延安东路222号外滩中心30楼
境外：德勤 关黄陈方会计师行
办公地址：香港中环干诺道111号永安中心26楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、公司2004年度会计数据
单位：人民币元
项 目 金 额
利润总额 (109,922,748)
净利润 (179,435,814)
扣除非经常性损益后的净利润 (180,978,743)
主营业务利润 175,158,360
其他业务利润 (964,727)
营业利润 (10,603,184)
投资收益 (99,991,913)
补贴收入 267,745
营业外收支净额 404,604
经营活动产生的现金流量净额 15,535,209
现金及现金等价物增减额 9,028,173
注:扣除的非经常性损益项目及金额
项 目 金 额
营业外收支净额 404,604
补贴收入 267,745
以前年度计提的净资产减值准备的转回 1,108,487
非经常性损益所得税影响 (237,907)
合计 1,542,929
二、国际会计准则与中国会计准则的差异 单位：人民币元
报告期净利润
根据中国会计准则编制财务报表金额 (179,435,814)
按国际财务报告准则调整：
转回上年度已计入损益之子公司开办费 693,701
本年度安徽古井集团有限责任公司免除的集团管理费
6,000,000
根据国际会计准则编制财务报表金额 (172,742,113)
报告期末净资产
根据中国会计准则编制财务报表金额 903,610,848
按国际财务报告准则调整：
转回上年度已计入损益之子公司开办费
本年度安徽古井集团有限责任公司免除的集团管理费
根据国际会计准则编制财务报表金额 903,610,848
三、公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元
项 目 2004年
596,917,431
主营业务收入
净利润 (179,435,814)
总资产 1,472,418,660
股东权益（不含少
903,610,848
数股东权益）
每股收益 (0.764)
扣除非经常性损益
(0.770)
后的每股收益
每股净资产 3.85
调整后每股净资产 3.82
每股经营活动产生
0.07
的现金流量净额
净资产收益率（％）
-19.86
（摊薄）
加权平均净资产收
-18.17
益率（％）
2003年
项 目
调整后 调整前
558,586,708 558,586,708
主营业务收入
净利润 (43,516,353) 20,430,497
总资产 1,560,869,984 1,560,869,984
股东权益（不含少
1,077,046,662 1,183,243,196
数股东权益）
每股收益 (0.185) 0.087
扣除非经常性损益
(0.183) 0.089
后的每股收益
每股净资产 4.58 5.04
调整后每股净资产 4.58 5.03
每股经营活动产生
0.33 0.33
的现金流量净额
净资产收益率（％）
-4.04 1.73
（摊薄）
加权平均净资产收
-3.97 1.73
益率（％）
2002年
项 目
调整后 调整前
526,034,537 526,034,537
主营业务收入
净利润 17,794,922 60,044,606
总资产 1,566,840,006 1,566,840,006
股东权益（不含少
1,142,660,328 1,184,910,012
数股东权益）
每股收益 0.08 0.256
扣除非经常性损益
0.01 0.191
后的每股收益
每股净资产 4.86 5.04
调整后每股净资产 4.73 5.02
每股经营活动产生
0.14 0.14
的现金流量净额
净资产收益率（％）
0.43 5.07
（摊薄）
加权平均净资产收
0.42 5.07
益率（％）
2003年会计数据调整原因说明见财务报告附注5。
四、利润表附表
净资产收益率(%)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.38 17.74
营业利润 -1.17 -1.07
净利润 -19.86 -18.17
扣除非经常性损益后的净利润 -20.03 -18.33
每股收益(元/股)
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.745 0.745
营业利润 -0.045 -0.045
净利润 -0.764 -0.764
扣除非经常性损益后的净利润 -0.770 -0.770
五、报告期股东权益变动情况 单位：人民币元
项 目 股 本 资本公积
期初数 235,000,000 523,049,706
本期增加 0 6,350,000
本期减少 0 350,000
期末数 235,000,000 529,049,706
项 目 盈余公积 法定公益金 未分配利润
期初数 69,415,675 69,415,675 180,165,606
本期增加
本期减少 179,435,814
期末数 69,415,675 69,415,675 729,792
项 目 建议应付股利 股东权益合计
期初数 0 1,077,046,662
本期增加 6,350,000
本期减少 179,785,814
期末数 903,610,848
1、资本公积本期增加原因是古井集团免除公司2004
年度集团管理费，金额为人民币6,000千元，转
变动原因 入资本公积。
说明: 2、资本公积本期减少原因以前年度北京金盛怡接受
捐赠，本年因资产置换而将其转为其他资本公积。
3、未分配利润及股东权益减少是本年度亏损所致。
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
（一）公司股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-）
公积金
配 送 增 其 小
转股
股 股 发 他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 155,000,000
其中：
国家持有股份 155,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 24,500
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 155,024,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 19,975,500
2、境内上市外资股 60,000,000
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79,975,500
三、股份总数 235,000,000
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 155,000,000
其中：
国家持有股份 155,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股 24,500
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 155,024,500
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 19,975,500
2、境内上市外资股 60,000,000
3、境外上市外资股
4、其他
已上市流通股份合计 79,975,500
三、股份总数 235,000,000
（注：未流通的24,500股内部职工股为公司历任董事、监事和高级管理人员所持股
份。）
（二）股票发行与上市情况
1、公司前三年股票发行与上市情况
报告期前三年内公司没有发行股票或任何衍生证券。
2、报告期内股本结构变化情况
截止到本报告期末，公司股份总数没有发生变动。
3、现存内部职工股发行情况
1996年9月公司发行A股上市时，以每股8.48元的价格认购的200万股内部职工股，1
996年9月27日托管于深圳国信证券公司一部，除公司历任董事、监事及高级管理人员持
有的2.45万股外，其他内部职工股已先后上市流通。
二、股东情况
（一）报告期末股东总数
报告期末，公司股东总数为23,299户，其中国有法人股股东1户，公司董事、监事及
高级管理人员持有5户，境内上市外资股股东11,673户，社会公众股股东11,556户。
（二）前十名股东持股情况（截至2004年12月31日）
名 股东名称 报告期内 年末持股数
次 增减变化 量（股）
1 安徽古井集团有限责任公司 0 155,000,00
2 何彬 +560,800 860,800
3 宝勇企业有限公司 0 602,001
4 赵展岳 不详 522,900
5 CHEN YU BIN陈宇斌 +157,404 516,104
6 WONG KIN HUNG黄剑雄 不详 448,000
7 黄佩玲 不详 441,602
8 周正忠 不详 401,700
9 CHEN KAM TONG陈锦棠 0 364,400
10 蔡贵生 不详 328,600
名 股东名称 持股 股份类别
次 比例 （未流通
或已流
通）
1 安徽古井集团有限责任公司 65.9 非流通
2 何彬 0.37 已流通
3 宝勇企业有限公司 0.26 已流通
4 赵展岳 0.22 已流通
5 CHEN YU BIN陈宇斌 0.22 已流通
6 WONG KIN HUNG黄剑雄 0.19 已流通
7 黄佩玲 0.19 已流通
8 周正忠 0.17 已流通
9 CHEN KAM TONG陈锦棠 0.16 已流通
10 蔡贵生 0.14 已流通
名 股东名称 质押或冻 股东性质
次 结的股份
数量
1 安徽古井集团有限责任公司 无 国有法人股
2 何彬 不详 流通B股
3 宝勇企业有限公司 不详 流通B股
4 赵展岳 不详 流通B股
5 CHEN YU BIN陈宇斌 不详 流通B股
6 WONG KIN HUNG黄剑雄 不详 流通B股
7 黄佩玲 不详 流通B股
8 周正忠 不详 流通B股
9 CHEN KAM TONG陈锦棠 不详 流通B股
10 蔡贵生 不详 流通B股
前十名股东持股情况说明：
1、公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东未知有关联关系或一致行动关系
。
2、持有公司5%以上股份的股东为安徽古井集团有限责任公司，所持股份为国有法人
股，所持股份在本报告期内无变化，也无质押或冻结的情况。
（三）本公司控股股东情况（报告期末）
本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司是国有独资公司，于1995年1月16日成立
，注册资本为人民币35,338万元，法定代表人为王效金先生。安徽古井集团有限责任公
司经营范围：饮料、建筑材料、塑料制品的制造及销售、国家授权范围内的国有投资控
股以及资产经营。
报告期内本公司没有发生控股股东变更的情况。
公司与实际控制人之间的产权关系和控制关系
亳州市人民政府
100％
安徽古井集团有限责任公司
65.96％
本公司
（四）公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。
（五）公司前十名流通股股东情况
序 报告期末持股数
股东名称
号 （股）
1 何彬 860,800
2 宝勇企业有限公司 602,001
3 赵展岳 522,900
4 CHEN YU BIN陈宇斌 516,104
5 WONG KIN HUNG黄剑雄 448,000
6 黄佩玲 441,602
7 周正忠 401,700
8 CHEN KAM TONG陈锦棠 364,400
9 蔡贵生 328,600
10 智慧屋职能系统（香港）有限公司 300,000
序 持股比例（%） 股权性质
股东名称
号 0.37% 流通B股
1 何彬 0.26% 流通B股
2 宝勇企业有限公司 0.22% 流通B股
3 赵展岳 0.22% 流通B股
4 CHEN YU BIN陈宇斌 0.19% 流通B股
5 WONG KIN HUNG黄剑雄 0.19% 流通B股
6 黄佩玲 0.17% 流通B股
7 周正忠 0.16% 流通B股
8 CHEN KAM TONG陈锦棠 0.14% 流通B股
9 蔡贵生 0.13% 流通B股
10 智慧屋职能系统（香港）有限公司
公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系。
第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员的情况
（一）基本情况
姓 名 职 务 性 年
别 龄
王 锋 董事长 男 40
王效金 董事 男 56
杨光远 董事 男 60
刘俊德 董事 男 42
董事、董事会秘书、总
李培辉 男 32
会计师
王素彬 董事、市场副总监 男 30
刘有鹏 独立董事 男 51
卓文燕 独立董事 男 67
李 浩 独立董事 男 54
袁庆华 监事长 女 57
张家亮 监事 男 51
梁金辉 监事 男 41
王德杰 总经理 男 43
朱仁旺 常务副总经理 男 39
卢建春 副总 男 43
张建林 副总 男 43
任期起止 年初持股量
姓 名 日 期 （股）
王 锋 2002.5-2005.5 0
王效金 2002.5-2005.5 3,500
杨光远 2002.5-2005.5 3,000
刘俊德 2002.5-2005.5 0
李培辉 2003.5-2005.5 0
王素彬 2002.5-2005.5 0
刘有鹏 2002.5-2005.5 0
卓文燕 2002.5-2005.5 0
李 浩 2002.5-2005.5 0
袁庆华 2002.5-2005.5 1,500
张家亮 2002.5-2005.5 0
梁金辉 2002.5-2005.5 0
王德杰 2003.12-2005.5 0
朱仁旺 2003.12-2005.5 0
卢建春 2002.5-2005.5 0
张建林 2002.5-2005.5 0
年末持股量
姓 名 （股）
王 锋 0
王效金 3,500
杨光远 3,000
刘俊德 0
李培辉 0
王素彬 0
刘有鹏 0
卓文燕 0
李 浩 0
袁庆华 1,500
张家亮 0
梁金辉 0
王德杰 0
朱仁旺 0
卢建春 0
张建林 0
注：董事、监事在股东单位任职情况
1、董事王效金先生1995年1月起在本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司担任
董事长，2004年8月起兼任总裁。
2、董事杨光远先生1995年1月起在本公司控股股东安徽古井集团有限责任公司担任
党委书记。
3、董事刘俊德先生2004年8月起担任安徽古井集团有限责任公司副总裁。
4、监事袁庆华女士2000年5月起担任安徽古井集团有限责任公司党委办公室主任、
纪检委书记。
（二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历
1、王锋先生，现任公司董事长。历任亳州古井酒厂团委书记、经济开发处副处长、
企管处副处长、公司资产管理部经理、第二届董事会成员、董事会秘书和总经理。
2、王效金先生，现任本公司董事、安徽古井集团有限责任公司董事长、总裁。历任
亳州古井酒厂厂长，本公司第一、二届董事会成员、董事长、总经理。
3、杨光远先生，现任本公司董事长兼安徽古井集团有限责任公司董事、党委书记。
历任亳州古井酒厂党委书记，本公司第一、二届董事会成员、副董事长。
4、刘俊德先生，现任本公司董事、安徽古井集团有限责任公司副总裁。历任涡阳县
肉类加工厂财务科副科长、亳州纺织厂财务负责人，亳州古井酒厂财务科副科长、科长
、财务部经理、总会计师和公司第三届董事会成员、董事长。
5、李培辉先生，现任本公司董事、董事会秘书和总会计师。历任本公司财务一科会
计、证券部会计、财务二科副科长、财务一科科长、财务部副经理、经理、副总会计师
和公司第三届董事会成员。
6、王素彬先生，现任公司董事会董事和销售公司市场部副总监。历任公司市场部市
场监管副主任和市场运营总监。
7、卓文燕先生，现任本公司董事会独立董事。曾在福建仙游糖厂、安徽省财经学校
工作，历任安徽省财贸学院会计系助教、讲师、副教授、教授和系主任，现任安徽省财
贸学院会计学教授、硕士生导师，兼任中国会计学会理事、安徽省会计学会副会长、中
国高等财经院校商业财会研究会副会长、安徽省注册会计师协会常务理事、合肥经济技
术学院兼职教授。
8、刘有鹏先生，现任本公司董事会独立董事和上海商学院教授。曾在北京卫戍区、
安徽省全椒县中心中学、安徽农学院皖北分院工作，历任安徽省教委科员、副主任、亳
州市副市长等职、安徽省教委高等学校招生办公室主任、安徽省教育学院兼职教授。
9、李浩先生，现任本公司独立董事和南京师范大学法学院现代司法研究所所长、博
士生导师，兼任安徽中鼎律师事务所律师、中国诉讼法研究会副会长。历任安徽省委党
校法学教研部副主任、安徽大学兼职教授、安徽科技出版社等单位法律顾问。
10、袁庆华女士，现任安徽古井集团有限责任公司党委办公室主任、纪检委书记、
党委委员和本公司第三届监事会监事长。历任安徽亳州古井大酒店有限责任公司副总经
理、公司监察部经理、公司第一、二届监事会监事、安徽古井集团有限责任公司办公室
主任、纪律检察委员会副书记、工会第一副主席。
11、梁金辉先生，现任市场部总监和本公司第三届监事会监事。历任公司信息研究
室秘书、《古井报社》主编、宣传广告科科长、公司市场发展部副经理、公司第二届监
事会监事和市场发展部经理兼市场研究与监管中心主任。
12、张家亮先生，现任公司人力资源部经理和第三届监事会监事。历任本公司酿酒
二车间支部书记、劳资科科长、公司人事部副经理兼党委办公室副主任、主任、公司第
二届监事会监事。
13、王德杰先生，现任本公司总经理。历任亳州古井酒厂能源计量科科长、安徽九
方制药有限公司副总经理、安徽古井集团投资管理部经理、本公司酒精分公司总经理、
本公司副总经理。
14、朱仁旺先生，现任本公司常务副总经理，主要负责公司销售工作。历任本公司
子公司古井销售公司副科长、科长、副经理、总经理。
15、卢建春先生，现任公司副总经理，主要负责质量管理。历任亳州古井酒厂质检
科科长、公司质量部副经理、经理。
16、张建林先生，现任公司副总经理，主要负责公司生产工作。历任亳州古井酒厂
生产车间管理员、车间副主任、车间主任、公司酿酒分厂厂长和生产部经理。
（三）年度报酬情况
本公司建立了完善的薪资和绩效考核体系，对董事、监事、高级管理人员实行风险
年薪制。根据《公司章程》的有关规定，独立董事津贴由股东大会决定；公司有专门的
绩效考核部门对高级管理人员进行年度考核，监事会对其生产经营工作情况进行监督，
公司人力资源部进行考察管理。
报酬总额(不含独立董事津贴)（万元） 84.48
金额最高的前三名董事的报酬总额（万元）31.86
金额最高的前三名高管人员的报酬总额（万元）31.86
独立董事津贴 2万元/年*人(税后)
出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按
独立董事其他待遇
《公司章程》行使职权所需费用，
在公司据实报销。
报酬区间： 10万元以上 3人
7—10万元 3人
7万元以下 4人
董事王效金先生、杨光远先生和刘俊德先生不在公司领取薪酬。
（四）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况
1、2004年8月6日，公司第三届董事会第13次会议审议通过了选举董事长和聘任公司
总经理、副总经理的有关议案，具体如下：
鉴于公司原董事长刘俊德先生工作变动，公司董事会经过研究，同意刘俊德先生辞
去董事长职务，经三位董事王效金先生、杨光远先生和刘俊德先生的联名推荐，公司董
事会提名委员会的审查，同意选举王锋先生为公司董事长。
鉴于总经理王锋先生职务变动，公司董事会经过研究，同意王锋先生辞去总经理职
务，经董事长王锋先生提名，公司提名委员会的审查，同意聘任王德杰先生为公司总经
理，聘任朱仁旺先生为公司常务副总经理。
相关的董事会决议刊登在2004年8月7日《中国证券报》、《上海证券报》和香港《
文汇报》上。
二、公司员工情况:
截至2004年12月31日，本公司在职员工总数为6160人，需要承担费用的离退休职工
113人，其中在职员工具体构成如下：
类 别 人数（人） 占总数的比例%
大学本科以上学历 220 4%
按
文 专科 279 5%
化
中专 433 7%
程
度 高中 487 8%
分
类 初中 4,741 76%
合计 6,160 100%
操作人员 4,841 78.6%
按
职 技术人员 488 7.9%
能
财务人员 115 1.9%
分
类 销售人员 396 6.4%
行政人员（不含销售和财务人员） 320 5.2%
合计 6,160 100%
第六节 公司治理结构
一、公司治理情况
本公司自成立以来，一直严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则
》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前，公司治理实
际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
截至报告期末，公司已经建立了较为完善的内部控制体系，包括本公司的《公司章
程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理
工作细则》、《独立董事工作制度》以及董事会的战略委员会、审计委员会、提名委员
会和薪酬与考核委员会相应的实施细则。在报告期内，根据监管部门的相关规定并结合
公司的实际情况，修订了《公司章程》，进一步完善了公司内部控制体系，目前公司已
经拥有了比较科学的法人治理结构。
公司法人治理结构图：
■■图像■■
二、独立董事履行职责情况
（一）独立董事出席公司董事会的情况
姓名 应参加董事会次数 亲自出席次数
卓文燕 6 4
刘有鹏 6 4
李浩 6 4
姓名 委托表决次数 通讯表决次数
卓文燕 2 0
刘有鹏 2 0
李浩 2 0
姓名 缺席次数
卓文燕 0
刘有鹏 0
李浩 0
报告期公司3名独立董事按时出席公司董事会会议，分别从财务、法律和公司治理等
方面对公司的生产经营、资本运作、重大人事变动及关联交易等一系列事项发表独立意
见，提高了公司董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大股东的合法权益
。
（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内公司3名独立董事没有对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项
提出异议。
三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的五分开情况
公司控股股东安徽古井集团有限责任公司持有公司65.96%的股份。公司与大股东之
间实现了业务、人员、资产、机构、财务五分开，各自独立核算，独立承担责任和风险
。大股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动，公
司不存在与大股东从事相同产品经营的同业竞争情况。
四、报告期公司对高级管理人员的考评及激励情况
截至报告期末，本公司已经建立了公司高级管理人员的薪酬与公司绩效挂钩的绩效
考核与激励约束机制。决策层采用年薪与公司经济指标、管理业绩相结合的考核激励办
法。同时为了促进公司规范、健康、有序的发展，更是为了吸引人才，保持高级管理人
员稳定，每年年初定出考核指标，并签订经营目标责任书，年终根据高级管理人员个人
工作绩效和公司经营效益目标完成情况来决定薪酬的发放比例。
第七节 股东大会情况简介
报告期内，公司共召开了两次股东大会。
一、年度股东大会
（一）股东大会的通知、召集、召开情况
2004年4月17日公司在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》刊登了关
于召开2003年度股东大会的通知，会议于2004年5月19日在安徽省亳州市古井大酒店二楼
会议室召开。出席会议的股东（或股东代表）14人，代表的股权数为155,830,900股，占
本公司股份总数的66.31%，其中A股股东（或股东代表）11人，代表的股权数为155,024
,500股；B股股东（或股东代表）3人，代表的股权数806,400股。
（二）股东大会通过的决议及刊登情况
大会以记名投票的方式审议通过了如下议案:
1、公司2003年年度报告和年度报告摘要；
2、公司2003年度董事会工作报告；
3、公司2003年度财务决算报告；
4、公司2003年度监事会工作报告；
5、公司2003年度利润分配预案；
6、修改和增加（公司章程）部分条款的议案；
7、续聘德勤华永会计师事务所有限公司和德勤 关黄陈方会计师行作为公司2004年
度境内和境外审计机构的议案；
8、2003年度经营性关联交易议案；
9、签订2004年度主要原料采购合同的议案。
本次股东大会的决议公告于2004年5月20日以中英文分别刊登在《中国证券报》、《
上海证券报》和香港《文汇报》上。
二、临时股东大会
（一）股东大会的通知、召集、召开情况
2004年11月19日公司在《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》刊登了
关于召开2004年度第一次临时股东大会的通知，会议于2004年12月20日在公司四楼会议
室召开。出席本次临时股东大会的股东及股东代表共6人,代表的股权数为648,804股，占
本公司股份总数的0.2761%，其中，非流通股A股股东及股东代表4人，代表股份9,000股
。流通股B股东及股东代表2人，代表的股权数为639,804股。
（二）股东大会通过的决议及刊登情况
大会以记名投票的方式审议通过了公司以持有北京金盛怡科技有限公司70％的股权
与安徽古井集团有限责任公司持有的亳州古井印刷有限责任99.9％的股权进行置换暨关
联交易的议案。
本次股东大会的决议公告于2004年12月21日分别刊登在《中国证券报》、《上海证
券报》和香港《文汇报》上。
三、选举、更换董事、监事情况
报告期内，公司未发生董事、监事选举和更换情况。
第八节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
二〇〇四年，在公司董事会统一领导下，经过一年的有效运作，公司全体员工团结
一致，众志成城，从容应对遇到的困难，坚定信心，深化改革，强化管理，积极消化成
本上升等各种不利因素，进一步做大市场，销售业绩稳步提升。
在销售方面，公司全面引进现代营销理念，进一步优化产品结构、组织结构和营销
队伍，整合营销资源，强化营销管理，深化营销转型。在质量管理方面，充分提高全员
质量意识，全面落实质量方针，并以质量体系为基础，积极推进质量/环境/职业健康安
全整合型管理体系建设，加强过程控制，深化技术革新，取得了不错的成绩，公司先后
获得“全国食品安全示范单位十强企业”、“全国优质服务月先进单位”等荣誉称号。
在产业结构调整方面，公司自筹资金投资小麦深加工项目，积极培育新的利润增长点：
本着强化主业，做大做强白酒及相关产业的目标，公司完成了以所持有北京金盛怡科技
有限公司70％的股权与安徽古井集团有限责任公司所持有的亳州古井印刷有限责任公司
99.96％的股权资产置换的运作，使得公司的主业更加清晰。报告期公司加强了技术改造
力度，先后对灌装车间、玻璃公司及纸箱车间进行了扩建及配套工程改造，扩建了包装
材料库等。
考虑到托管公司国债投资的三家证券公司两家被托管一家运作不良，财务状况出现
了不同程度的恶化，2005年4月份，公司董事会遵循谨慎性原则，本着对投资者负责的态
度，从公司长远角度出发，对截至报告期末剩余的国债投资全额计提了减值准备；2005
年3月份，财政部驻合肥专员办事处对公司2002至2004年的纳税情况检查后认为公司与亳
州古井销售公司合并缴纳所得税不符合规定，应政府有关部门的要求，补提了应缴所得
税，因此公司2004年度经营业绩出现了较大幅度的亏损。
2005年公司将通过积极调整内部销售体系，开发适销对路的产品，整合市场布局以
及采取降低内部管理费用等措施尽可能的减少分开纳税给公司带来的影响。
二、报告期经营情况
（一）主营业务范围及经营情况
公司主要从事古井、古井贡、老八大和野太阳品牌及其系列酒的生产和销售，产品
有浓香和兼香两大香型，公司拥有酒精含量60度到30度和价格涵盖高、中、低档非常完
整的产品体系。
1、主营业务分行业、产品情况表
主营业务分行业情况
分行业或 主营业务收
分产品 入
酒类 539,821,105
其他 57,096,326
主营业务分产品情况
高档酒 447,077,325
中档酒 51,728,093
低档酒 41,015,687
主营业务分行业情况
分行业或 主营业务利 毛利率
分产品 润 (%)
酒类 231,030,535 42.8
其他 7,452,523 13
主营业务分产品情况
高档酒 222,001,163 49.96
中档酒 8,689,636 16.80
低档酒 339,736 0.83
主营业务分行业情况
分行业或 主营业务收入
分产品 比上年增减（%）
酒类 4.87
其他 30.23
主营业务分产品情况
高档酒 13.44
中档酒 35.88
低档酒 (47.61)
主营业务分行业情况
分行业或 主营业务利润
分产品 比上年增减（%）
酒类 (4.21)
其他 (1.79)
主营业务分产品情况
高档酒 1.02
中档酒 (24.82)
低档酒 (95.78)
主营业务分行业情况
分行业或 毛利率比
分产品 上年增减
（%）
酒类 (8.66)
其他 (24.90)
主营业务分产品情况
高档酒 (10.95)
中档酒 (44.67)
低档酒 (91.86)
2、按地区划分的经营情况
地区 主营业务收入 主营业务业务收入比上年增减（％）
华北 125,130,532 (19.70)
华南 115,143,842 (5.68)
华中 299,546,731 28.80
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1、亳州古井销售公司
亳州古井销售公司注册资本4,364.6万元，本公司持有99％的权益，主要从事白酒销
售和贸易服务等业务。
亳州古井销售公司2004年底总资产为人民币1,651.83万元，主营业务收入43,993.2
4万元，实现净利润5,312.15万元。
2、亳州古井汽车运输公司
亳州古井汽车运输公司注册资本人民币694.5万元，本公司持有99％的权益，主要从
事货物运输等业务。
亳州古井汽车运输公司2004年底总资产为1,139.44万元，报告期主营业务收入192.
02万元，实现净利润23.23万元。
3、亳州古井玻璃制品有限责任公司
亳州古井玻璃制品有限责任公司注册资本人民币1,600万元，主要从事玻璃制品的生
产和销售，本公司持有99％的权益。
报告期末，亳州古井玻璃制品有限责任公司总资产为7,985.80万元，报告期主营业
务收入3,363.84万元，实现净利润173.86万元。
4、亳州古井印刷有限责任公司注册资本人民币2,726万元，主要从事包装物的印刷
和销售业务，本公司持有99.96%的权益。
报告期末，亳州古井印刷有限责任公司总资产2,959万元。
5、安徽老八大酒业有限责任公司
安徽老八大酒业有限责任公司注册资本人民币3,000万元，主要从事老八大系列酒的
销售业务，本公司持有93％的权益。
报告期末，安徽老八大酒业有限责任公司总资产为3,131.43万元，报告期主营业务
收入407.61万元，实现净利润40.94万元。
6、安徽古井野太阳酒业销售有限公司
安徽古井野太阳酒业销售有限公司注册资本人民币360万元，主要从事野太阳品牌系
列酒的销售业务，本公司持有92％的权益。
报告期末，安徽古井野太阳酒业销售有限公司总资产为683.08万元，报告期主营业
务收入648.46万元，亏损26.59万元。
7、亳州古井植物油有限责任公司
亳州古井植物油有限责任公司注册资本人民币60万元，主要从事古井植物油的生产
和销售业务，本公司持有80％的权益。
报告期末，亳州古井植物油有限责任公司总资产为45.81万元，报告期主营业务收入
63.48万元，实现净利润-1.45万元。
8、华安证券有限责任公司
华安证券有限责任公司注册资本人民币170,500万元，主要从事证券投资、投资银行
等业务，本公司持有5.87％的权益。
（三）主要供应商、客户情况
报告期公司向前五名供应商采购总额为12,206万元，占公司全部采购量的34.31%；
报告期向前五名客户销售的收入总额为10,003万元，占公司全部主营业务收入的16
.8%。
（四）经营中存在的问题与困难及解决方案
首先是公司通过闽发证券有限责任公司、恒信证券有限责任公司和健桥证券股份有
限公司进行国债投资资金回收的可能性较小，因此公司董事会遵循谨慎性原则，对截至
报告期末帐面净值为9,053万元的国债投资全额计提了坏帐准备；其次是财政部对公司2
002至2004年纳税情况检查后认为公司以前以合并缴纳所得税的方法不符合有关规定，因
此公司必须分开缴纳所得税，这就使得公司的税负较以前大幅增加。
虽然国债投资回收难度加大，而且公司已经全额计提了减值准备，但是国债投资资
金回收小组并没有放松对回收资金的努力，相关工作人员一直在全力以赴追讨，尽可能
为公司挽回损失；针对公司税负增加问题，公司董事会加大了产品营销力度，通过扩大
销售额，来减少税负增加为公司带来的不利影响。
三、报告期投资情况
（一）募集资金投资情况
报告期本公司没有募集资金投资。
（二）非募集资金投资情况
1、小麦深加工项目计划投入8,006万元，实际投入2,495万元，累计投入2,495万元
，截至报告期末，该项目已经完成了30％.
2、灌装生产及仓储设施扩建项目，计划投入2,950万元，报告期投入1,943万元，该
项目已经完成。
3、古井玻璃公司制瓶四车间项目，计划投入1,500万元，报告期投入1,521万元，该
项目已经完成。
4、其他投资项目
详见财务报告附注17。
四、报告期公司的财务状况及董事会对经营成果的分析
（一）财务状况分析 单位：人民币元
项目 本期期末数
总资产 1,472,418,660
流动资产 897,186,525
货币资金 121,327,360
应收帐款 96,677,586
存货 602,061,244
短期负债 538,406,943
资产负债率 38.47%
股东权益 903,610,848
项目 本期期初数
总资产 1,560,869,984
流动资产 1,020,492,295
货币资金 112,299,187
应收帐款 114,781,652
存货 571,711,981
短期负债 421,376,516
资产负债率 29.57%
股东权益 1,077,046,662
项目 增减比率
（％）
总资产 -5.67
流动资产 -12.08
货币资金 8.04
应收帐款 -15.77
存货 5.30
短期负债 27.77
资产负债率 8.9
股东权益 -16.10
分析：流动资产减少主要是因为计提存货跌价准备；
应收帐款减少是因为本年度公司进一步加强了对应收帐款的管理，加大了催收力度
，致使应收帐款余额下降；
短期负债增加主要是短期银行借款增加所致；
股东权益减少主要是因公司本年度亏损幅度较大所致。
（二）经营成果分析 单位：人民币元
项目 本期数
主营业务收入 596,917,431
主营业务利润 175,158,360
净利润 (179,435,814)
现金及现金等价物增（减）额 9,028,173
项目 上年同期数
主营业务收入 558,586,708
主营业务利润 177,007,911
净利润 (43,516,353)
现金及现金等价物增（减）额 16,778,633
项目 增减比率（％）
主营业务收入 6.86
主营业务利润 -1.04
净利润 -312.34
现金及现金等价物增（减）额 -46.19
分析：本年度净利润下降比例很大是因为公司全额计提了国债投资减值准备、补提
了2004年应缴所得税造成了额度比较大的亏损所致。
五、董事会对审计报告非标意见的专项说明
德勤华永会计师事务所有限公司和德勤 关黄陈方会计师行（以下通称“德勤”）对
本公司2004年度的会计报表出具了无法表示意见的审计报告。针对审计意见指出的公司
没有证据表明可以豁免2002年以前因合并纳税而少缴的税款、没有充分的审计证据评估
公司的国债投资的回收问题以及对于公司在华安的股权投资也无法获取充分的审计证据
来判断是否存在重大减值情形等问题，董事会就有关事项说明如下：
(一)公司按照会计处理的一贯性原则，一直采用与销售公司合并缴纳所得税方法，
2005年3月份，财政部驻安徽省财政监察专员办事处（以下简称“财政部专员办”）对我
公司2002至2004年的纳税情况进行检查后认为，公司这种纳税方法因没有经过国家税务
总局的审核批准，不符合国家税务总局《关于汇总合并纳税企业实行统一计算、分级管
理、就地预交、集中清算所得税问题的补充通知》中的相关规定，当地税务机关也在近
日下发了有关文件要求公司补缴2002、2003和2004年应缴的税款。考虑到这是一个历史
遗留问题，财政部专员办仅检查了2002至2004年三年的数据，根据《中华人民共和国税
收征管法》第五十二条的规定，因税务机关的责任，致使纳税人、扣缴义务人未缴或者
少缴税款的，税务机关在三年内可以要求纳税人、扣缴义务人补缴税款，但是不得加收
滞纳金。因此公司没有对之前的税款加以提取。
(二)由于恒信证券和闽发证券先后被行政接管，从接管单位和有关媒体获悉恒信证
券和闽发证券资产状况恶化，相应的重组方案还没有出台，同时健桥证券一直未采取措
施恢复公司对国债投资帐户的操作权限，而且目前健桥证券因其自身原因涉及多起诉讼
。鉴于这种情况，董事会经过研究认为，随着时间推移公司回收剩余的国债投资资金的
难度会在逐步加大，因此遵循谨慎性原则，对截至2004年12月31日帐面净值为9053万元
的国债投资全额计提了减值准备。
(三)华安证券有限公司（以下简称“华安证券“）是我公司的参股公司（参股比例
为5.71%），经营比较正常，我们未得到华安证券的有关运作不良的资料，没有发现明显
的计提减值的情形，所以我公司未就此投资计提减值准备。
公司独立董事发表独立意见认为：公司的财务报告基本反映了当前条件下公司的财
务状况和面临的问题，董事会对审计意见涉及事项所做的说明符合公司的实际情况，希
望公司董事会采取切实有效的措施尽快解决上述问题。
六、董事会日常工作情况
（一）董事会的会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开了六次会议，会议主要讨论通过了下列事项：
1、安徽古井贡酒股份有限公司关于中国证监会合肥特派办巡回检查提出有关问题的
整改报告；
2、安徽古井贡酒股份有限公司2003年度经营性关联交易；
3、安徽古井贡酒股份有限公司2003年年度报告和年报摘要，2003年度董事会工作报
告，2003年度利润分配预案；
4、年30万吨玉米深加工综合项目，灌装生产及仓储设施扩建项目，古井玻璃公司制
瓶四车间项目，关于购买土地用于玉米深加工项目，年15万吨小麦深加工综合项目；
5、修订《公司章程》，设立董事会专门委员会及制定相关工作细则，制订《安徽古
井贡酒股份有限公司总经理议事规则》，制订《安徽古井贡酒股份有限公司信息披露管
理办法》；
6、续聘会计师事务所，改聘证券事务代表；
7、向银行申请授信额度；
8、召开2003年度股东大会、2004年第一次临时股东大会；
9、2004年第一季度报告和第三季度报告，2004年半年度报告及摘要；
10、改选公司董事长；重新聘任总经理和常务副总经理；
11、资产置换暨关联交易。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法
规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议，具体
如下：
2004年12月21日，公司2004年第一次临时股东大会审议通过了公司以所持有的北京
金盛怡科技有限公司70％的股权与安徽古井集团有限责任公司所持有的亳州古井印刷有
限责任公司99％的股权进行置换的议案，公司董事会根据大会决议，在2004年12月25日
前完成了置换有关的变更和产权过户等工作。
七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经会计师德勤华永会计师事务所审计，2004年度本公司亏损179,435,814元，加上年
初未分配利润180,165,606元，本年度可供分配的利润为729,792元；经国际会计师德勤
关黄陈方会计师行审计，2004年度公司亏损172,742,000元，加上年初未分配利润180,
876,000元，本年度可供分配的利润为8,134,000元。根据本公司《章程》和有关规定，
当两个审计报告结果不一致时，以未分配利润数较低的结果作为股利分配标准。因此，
本年度可供分配的利润为729,792元。
考虑到公司2004年亏损幅度较大，公司第三届董事会第17次会议审议提议本年度不
进行利润分配和公积金转增股本。
该分配方案尚需提交2004年度股东大会审议通过。
八、其他报告事项
公司选定《中国证券报》、《上海证券报》和香港《文汇报》为公司2005年度信息
披露报刊。
九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明安徽古井贡
酒股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了安徽古井贡酒股份有
限公司 (“贵公司”) 2004年12月31日的资产负债表及2004年度利润及利润分配表和现
金流量表，并于2005年6月27日签发了德师报[审]字(05)P01055号无法表示意见的审计报
告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2004年12
月31日贵公司资金占用情况调查表(以下简称“调查表”)。
如实编制和对外披露调查表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我
们对调查表所载资料与我所审计贵公司2004年度财务报告时所复核的会计资料和经审计
的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实
施2004年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对调查
表所载资料执行额外的审计程序。
本函仅作为贵公司向中国证监会呈报2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况
之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
附件(一)安徽古井贡酒股份有限公司资金占用情况调查表
德勤华永会计师事务所有限公司
2005年6月27日
附件（一）安徽古井贡酒股份有限公司资金占用情况调查表
单位：人民币千元
资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目
直接控股股东之
古井天时 应收账款
子公司
直接控股股东之
古井雪地 应收账款
子公司
古井综合服务 直接控股股东之
应收账款
公司 子公司
古井集团 直接控股股东 其它应收款
置换交易差价 古井集团 直接控股股东 其它应收款
拆借资金 - -
委托贷款 - -
委托关联方进行投资 - -
开具没有真实交易的商业
- -
承兑汇
代为偿还债务 - -
其他（如垫支费用等） - -
年初余 全年累计借方
资金占用情况
额 发生额
43 -
161 1,685
- 541
- 117
置换交易差价 - 16,452
拆借资金 - -
委托贷款 - -
委托关联方进行投资 - -
开具没有真实交易的商业
- -
承兑汇
代为偿还债务 - -
其他（如垫支费用等） - -
全年累计贷方 年末余
资金占用情况 备注
发生额 额
43 -
1,702 144
541
117 -
置换交易差价 10,000 6,452
拆借资金 - - -
委托贷款 - - -
委托关联方进行投资 - - -
开具没有真实交易的商业
- - -
承兑汇
代为偿还债务 - - -
其他（如垫支费用等） - - -
十、独立董事关于关联方资金往来和公司累计及当期对外担保情况的独立意见
根据中国证监会和国务院国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是
的态度，对安徽古井贡酒股份有限公司关联方资金往来及对外担保的情况进行了认真的
了解和审慎查验，我们认为：
（一）截止2004年12月31日，公司尚有应收安徽古井集团有限责任公司款项645.2万
元，系双方报告期内资产置换余款，根据双方协议，安徽古井集团应在2005年12月31日
前付讫资产置换剩余款项，因此公司不存在控股股东和其他关联方违规占用上市公司资
金的现象。
（二）截止2004年12月31日，公司一直严格控制对外担保事项。至今，公司没有为
控股股东、实际控制人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实
际控制人及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。
第九节 监事会报告
一、报告期内监事会会议情况及决议内容
2004年度，安徽古井贡酒股份有限公司监事会全体成员遵照《中华人民共和国公司
法》、上市规则及《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，遵守诚信原则，忠实履
行公司章程赋予的职责，谨慎、积极努力的开展工作，竭诚维护公司和全体股东的利益
。
报告期内，公司监事会共召开了三次会议，三名监事出席了全部监事会会议，会议
的通知、召集及决议均符合法定程序。会议审议通过了2003年度监事会工作报告，修订
了《公司章程》，审阅了2003年度报告、2004年半年度报告、2004年度主要原料采购合
同，审议通过了公司与安徽古井集团有限责任公司的资产置换暨关联交易和公司投资小
麦深加工项目，审阅了公司董事会改选董事长及高管变动的有关事项，审查了报告期内
公司重大事项决策的内部程序。
二、监事会就有关事项发表独立意见
（一）公司依法运作情况
报告期内，监事会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东
大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会2004年度的工作能严格按照《公司法
》、《证券法》、上市规则、《公司章程》及其他有关法律规章制度规范运作。
报告期内，公司的内部控制制度得到进一步完善，并且能够依法运作，各项决策程
序合法，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够严格遵守各项法律、法规以及
《公司章程》，亦无滥用职权损害公司利益、公司股东及公司员工权益行为。
（二）检查公司财务情况
监事会认真审阅了公司的财务报表和其他会计资料，认为本公司的财务收支帐目清
楚，会计核算和帐务管理均符合有关规定。
（三）检查公司募集资金使用情况
报告期内，公司没有募集资金，无利用募集资金投资项目。公司前次募集资金已在
以前年度使用完毕，没有延续到报告期使用的募集资金。
（四）收购、出售资产情况
报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易和有损害部分股东
的权益或造成公司资产流失的行为。
（五）关联交易情况
公司发生的关联交易定价公平合理，符合有关法规和公司章程规定。公司按照国家
有关法律、法规、深圳证券交易所以及公司章程的要求履行了信息披露的义务。
（六）监事会对审计报告非标意见的专项说明
德勤华永会计师事务所有限公司和德勤 关黄陈方会计师行（以下通称“德勤”）对
本公司2004年度的会计报表出具了无法表示意见的审计报告。董事会就其中涉及的问题
做了详细说明，监事会认为公司的财务报告客观真实的反映了公司的财务状况和所面临
的问题，董事会对审计意见涉及问题的说明以及采取的措施符合公司的实际情况，监事
会将全力支持董事会和管理层采取切实有效的措施来解决这些问题。
第十节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁
（一）公司控股子公司安徽老八大酒业有限公司（以下简称“老八大公司”）利用
自有资金通过闽发证券有限责任公司（以下简称“闽发证券”）下属营业部购买国债，
后由于闽发证券自身原因，导致老八大公司无法对其国债投资帐户进行操作，为此，老
八大公司向安徽省高级人民法院提起诉讼，要求闽发证券向老八大公司返还国债及派生
股息或赔偿等值人民币3043.80万元，并承担本案诉讼费用。此项诉讼法院正在受理之中
。
有关本次诉讼的详细情况刊登在2004年7月29日《中国证券报》、《上海证券报》和
香港《文汇报》上。
（二）公司子公司亳州古井玻璃制品有限责任公司的控股子公司亳州古井废品回收
有限责任公司（以下简称“废品回收公司”）利用自有资金通过健桥证券股份有限公司
（以下简称“健桥证券”）营业部购买国债，后因健桥证券自身原因，致使废品回收公
司无法对其帐户内余额近4000万元的国债投资进行买卖操作。为此，废品回收公司于20
05年1月向亳州市中级人民法院提起诉讼，要求健桥证券返还剩余国债投资资金。此项诉
讼法院正在受理之中。
有关本次诉讼的详细情况刊登在2004年2月25日和3月29日的《中国证券报》、《上
海证券报》和香港《文汇报》上。
二、收购出售资产及吸收合并事项
详见“三、重大关联交易事项”。
三、重大关联交易事项
（一）购销商品发生的关联交易
单位：元
关联方 交易内容 定价原则 交易金额
亳州古井综合服务公司 采购生产原料 市场价格 47,861,503
亳州古井天时印刷公司 采购包装材料 市场价格 12,942,788
关联方 占同类交易 对公司利
金额的比例 润的影响
亳州古井综合服务公司 29％ 无
亳州古井天时印刷公司 7.9％ 无
（二）子公司股权置换
公司与古井集团于2004年11月16日签订了资产置换协议书。公司将其持有的北京金
盛怡科技有限公司（以下简称“北京金盛怡”）70%股权转让给安徽古井集团有限责任公
司（以下简称“古井集团”），古井集团将其持有的亳州古井印刷有限责任公司（以下
简称“古井印刷”）99.96%股权转让给公司。交易价格以置换资产经评估确认的评估值
为依据，古井集团持有古井印刷的99.96%的股权作价2765.04万元，公司持有金盛怡70%
股权作价4,410.28万元。双方资产置换的差额由古井集团以现金补足。古井集团是本公
司第一大股东，本次资产置换构成关联交易，已于2004年12月20日经公司2004年度第一
次临时股东大会批准。公司与古井集团已于2004年12月29日(股权置换日)完成了股权置
换的交割手续。关联交易标的的详细情况如下：
单位：万元
交易标的 帐面价值 评估价值
公司所持北京金盛怡70％股权 4428.19 4410.28
古井集团所持古井印刷99.6%股权 2739.08 2755.09
交易标的 转让价格
公司所持北京金盛怡70％股权 4410.28
古井集团所持古井印刷99.6%股权 2755.09
（三）公司无其他重大关联交易
四、重大合同履行情况
（一）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他企业资产或其他企业托管、承包、
租赁公司资产的事项。
（二）报告期内，公司未向其他企业提供担保。
（三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项。
（四）报告期内，公司未签订其他重大合同。
五、公司及持股5％以上股东承诺事项
详见财务报告附注
六、公司聘任会计师事务所情况
公司自2002年开始聘任德勤华永会计师事务所有限公司和德勤 关黄陈方会计师行作
为公司境内和境外的审计机构。报告期，公司支付德勤华永会计师事务所有限公司和德
勤 关黄陈方会计师行审计费用共计58万元。
因公司尚未就2005年度审计机构聘任事宜与有关会计师事务所达成协议，因此董事
会没有形成关于聘任审计机构的议案。
七、证券监管部门检查、处罚情况
报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚和证监交易
所的通报批评、公开谴责的情形。
八、期后事项
公司因没有在2005年4月30日前披露2004年年度报告，2005年5月25日深圳证券交易
所对公司予以公开谴责，2005年5月31日，中国证监会就此事认为公司涉嫌违反证券法规
，对公司进行立案调查。
九、其他重大事项
报告期内，公司无应披露未披露的其他重大事项。
第十一节 财务报告
一、审计报告
安徽古井贡酒股份有限公司
2004年12月31日止年度审计报告
德师报[审]字(05)第P01055号
安徽古井贡酒股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽古井贡酒股份有限公司(以下简称“公司”)2004年12月31日
公司及合并的资产负债表及2004年度的公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这
些会计报表的编制是公司管理当局的责任。
1.如会计报表附注8所述，于2004年12月31日，贵公司的子公司在三家证券公司未收
回的国债投 资账面成本金额为人民币100,000,000元。因这三家证券公司在2004年度
中止了部分业务，导致账户受到冻结而使对上述国债投资行使权力的能力受到限制。考
虑到回收风险，贵公司的子公司已对这些国债投资金额全额计提了短期投资减值准备。
由于我们无法获取公司在健桥证券股份有限公司(以下简称“健桥证券”)人民币40,000
,000元账户的直接函证，且无法实施其他审计程序，因此我们无法确信该人民币40,000
,000元国债投资的存在性。同时，因缺乏充分、适当的审计证据，我们无法评估对上述
人民币100,000,000元投资全额计提跌价准备的适当性。
2.关于年末会计报表中对华安证券有限公司（以下简称“华安证券”）人民币100,
000,000元的投资，由于我们无法获取华安证券2004年度财务资料，故无法评估该项投资
是否存在重大减值情形。
3.贵公司长期以来采用与子公司亳州古井销售公司(以下简称“古井销售”)合并申
报的方式缴纳企业所得税(以下简称“合并纳税”)，但根据安徽省财政监督检察专员办
事处(以下简称“皖财政监察办”)在2005年3月对公司2002年至2004年所得税申报及缴纳
情况的检查结论，公司以往采用合并纳税方式缴纳企业所得税的做法不符合税收法规的
有关规定。如会计报表附注5所述，古井销售已依据主管税务机关于2005年3月签发的有
关文件重述了2002年度及2003年度少缴的企业所得税人民币42,249,684元和人民币63,9
46,850元。但根据主管税务机关于2005年6月26日签发的另一份文件，古井销售少缴的2
002年度及2003年度企业所得税分别为人民币39,960,000元和人民币59,250,000元。基于
以上情况，我们无法确定稍后签发的文件是否可以替代稍前签发的文件。因而，也无法
确定在会计报表中计提的少缴的企业所得税是否存在重大错报。
4.如会计报表附注5所述，贵公司管理层认为古井销售被要求补缴2002年以前年度所
得税的可能性很低，故未在会计报表中进行拨备或以附注方式披露该事项对2002年以前
年度的潜在影响。然而我们认为，古井销售2002年以前年度税务状况的不确定性应以附
注方式在财务报表中予以披露并应在财务报表附注中说明认为补缴2002年以前年度所得
税可能性很低的依据。同时，我们认为贵公司需在财务报表中披露该事项的解决结果可
能对公司的持续经营能力产生影响。在实务中，我们无法匡算上述税务事项对会计报表
的潜在影响。
由于上述审计范围受到严重限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述
会计报表发表意见。此外，我们提请会计报表使用人关注，我们已考虑会计报表中是否
充分披露了自2002年起因少缴税款而产生税收滞纳金及罚款所可能导致的结果。主管税
务机关将来的处理意见可能会使古井销售2003年和2004年的负债分别有所增加。此重大
不确定性事项的具体情况已在会计报表附注41中进行了描述。我们认为此重大不确定事
项已在会计报表中进行了充分披露。本段内容并不影响已发表的审计意见。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册
会计师
中国上海
2005年6月27日
资产负债表
2004年12月31日
资产 附注 合并年末数
人民币元
流动资产
货币资金 7 121,327,360
短期投资 8 -
应收票据 9 27,680,530
应收账款 10 96,677,586
其他应收款 11 34,594,932
预付账款 12 13,693,210
存货 13 602,061,244
待摊费用 14 1,151,663
_____________
流动资产合计 897,186,525
_____________
长期投资
长期股权投资 15 101,088,158
_____________
固定资产
固定资产原价 16 688,811,085
减:累计折旧 16 292,184,274
_____________
固定资产净值 16 396,626,811
_____________
工程物资 139,612
在建工程 17 26,094,375
_____________
固定资产合计 422,860,798
_____________
无形资产及其他资产
无形资产 18 51,281,512
长期待摊费用 1,667
_____________
无形资产及其他资产合计 51,283,179
_____________
资产总计 1,472,418,660
_____________ _____________ ________
_____ _____________
资产 合并年初数
人民币元
(已重述)
流动资产
货币资金 112,299,187
短期投资 107,638,125
应收票据 45,612,223
应收账款 114,781,652
其他应收款 33,511,638
预付账款 33,735,174
存货 571,711,981
待摊费用 1,202,315
_____________
流动资产合计 1,020,492,295
_____________
长期投资
长期股权投资 101,680,000
_____________
固定资产
固定资产原价 636,203,914
减:累计折旧 254,549,235
_____________
固定资产净值 381,654,679
_____________
工程物资 153,742
在建工程 3,424,705
_____________
固定资产合计 385,233,126
_____________
无形资产及其他资产
无形资产 52,770,862
长期待摊费用 693,701
_____________
无形资产及其他资产合计 53,464,563
_____________
资产总计 1,560,869,984
资产 公司年末数
人民币元
流动资产
货币资金 99,342,582
短期投资 -
应收票据 5,831,613
应收账款 63,149,090
其他应收款 17,520,798
预付账款 9,105,157
存货 501,747,288
待摊费用 1,050,503
_____________ _
流动资产合计 697,747,031
_____________ _
长期投资
长期股权投资 414,252,136
____________ _
固定资产
固定资产原价 570,577,883
减:累计折旧 241,951,012
_____________ _
固定资产净值 328,626,871
_____________ _
工程物资 139,612
在建工程 25,918,225
_____________ _
固定资产合计 354,684,708
_____________ _
无形资产及其他资产
无形资产 41,661,654
长期待摊费用 -
_____________ _
无形资产及其他资产合计 41,661,654
_____________ _
资产总计 1,508,345,529
资产 公司年初数
人民币元
(已重述)
流动资产
货币资金 36,710,665
短期投资 107,638,125
应收票据 6,319,746
应收账款 72,769,781
其他应收款 11,623,479
预付账款 8,756,050
存货 465,074,508
待摊费用 734,010
____________
流动资产合计 709,626,364
____________
长期投资
长期股权投资 323,574,442
____________
固定资产
固定资产原价 547,043,476
减:累计折旧 215,397,677
____________
固定资产净值 331,645,799
____________
工程物资 150,942
在建工程 2,734,035
____________
固定资产合计 334,530,776
____________
无形资产及其他资产
无形资产 46,371,140
长期待摊费用 -
____________
无形资产及其他资产合计 46,371,140
____________
资产总计 1,414,102,722
负债及股东权益 附注 合并年末数
人民币元
流动负债
短期借款 19 70,000,000
应付票据 -
应付账款 20 60,955,780
预收账款 21 22,341,553
应付工资 22 54,719,983
应付福利费 30,420,251
应交税金 23 219,996,565
其他应交款 1,202,392
其他应付款 24 61,646,924
预提费用 25 1,223,495
一年内到期长期借款 26 15,900,000
_ ____________
流动负债合计 538,406,943
_ ____________
长期负债
长期借款 26 28,100,000
_ ____________
负债合计 566,506,943
_ ____________
少数股东权益 2,300,869
_ ____________
股东权益
股本 27 235,000,000
资本公积 28 529,049,706
盈余公积 29 138,831,350
其中：公益金 29 69,415,675
未分配利润 30 729,792
_ ____________
股东权益合计 903,610,848
_ ____________
负债及股东权益总计 1,472,418,660
负债及股东权益 合并年初数
人民币元
(已重述)
流动负债
短期借款 20,000,000
应付票据 800,000
应付账款 58,240,666
预收账款 26,822,298
应付工资 54,894,726
应付福利费 37,162,964
应交税金 189,908,649
其他应交款 1,874,763
其他应付款 26,233,327
预提费用 1,539,123
一年内到期长期借款 3,900,000
_____________
流动负债合计 421,376,516
_____________
长期负债
长期借款 40,100,000
_____________
负债合计 461,476,516
_____________
少数股东权益 22,346,806
_____________
股东权益
股本 235,000,000
资本公积 523,049,706
盈余公积 138,831,350
其中：公益金 69,415,675
未分配利润 180,165,606
_____________
股东权益合计 1,077,046,662
_____________
负债及股东权益总计 1,560,869,984
负债及股东权益 公司年末数
人民币元
流动负债
短期借款 70,000,000
应付票据 -
应付账款 53,529,194
预收账款 284,365,790
应付工资 51,019,594
应付福利费 22,440,713
应交税金 58,109,894
其他应交款 1,011,568
其他应付款 19,085,727
预提费用 1,172,201
一年内到期长期借款 15,900,000
_____________
流动负债合计 576,634,681
_____________
长期负债
长期借款 28,100,000
_____________
负债合计 604,734,681
_____________
少数股东权益 -
_____________
股东权益
股本 235,000,000
资本公积 529,049,706
盈余公积 138,831,350
其中：公益金 69,415,675
未分配利润 729,792
_____________
股东权益合计 903,610,848
_____________
负债及股东权益总计 1,508,345,529
负债及股东权益 公司年初数
人民币元
(已重述)
流动负债
短期借款 20,000,000
应付票据 800,000
应付账款 56,577,223
预收账款 18,317,225
应付工资 51,003,281
应付福利费 29,037,347
应交税金 72,241,854
其他应交款 1,325,768
其他应付款 42,646,520
预提费用 1,106,842
一年内到期长期借款 3,900,000
_____________
流动负债合计 296,956,060
_____________
长期负债
长期借款 40,100,000
_____________
负债合计 337,056,060
_____________
少数股东权益 -
_____________
股东权益
股本 235,000,000
资本公积 523,049,706
盈余公积 138,831,350
其中：公益金 69,415,675
未分配利润 180,165,606
_____________
股东权益合计 1,077,046,662
_____________
负债及股东权益总计 1,414,102,722
附注为会计报表的组成部分。
第2页至第38页的会计报表由下列负责人签署：
企业负责人 主管会计工作负责人
会计机构负责人
利润及利润分配表
2004年12月31日止年度
合并
附注 本年累计数
人民币元
主营业务收入 31 596,917,431
减：主营业务成本 32 358,434,373
主营业务税金及附加 33 63,324,698
___ __________ _
主营业务利润(亏损) 175,158,360
加：其他业务亏损 (964,727)
减：营业费用 80,445,727
管理费用 99,582,604
财务费用 34 ___ __________4,768,486 _
营业利润(亏损) (10,603,184)
加：投资收益(亏损) 35 (99,991,913)
补贴收入 36 267,745
营业外收入 1,583,660
减：营业外支出 1,179,056
___ __________ _
亏损总额 (109,922,748)
减：所得税 37 70,617,828
少数股东损益 (1,104,762)
___ __________ _
净亏损 (179,435,814)
加：年初未分配利润 ___ __________180,165,606
可供分配的利润 729,792
减：提取法定盈余公积 30(1) -
提取法定公益金 30(2) ___ __________-
_
可供股东分配的利润 729,792
减：资产负债表日后提议
分配的现金股利 30(3) -
___ __________ _
未分配利润 729,792
合并
上年累计数
人民币元
(已重述)
主营业务收入 558,586,708
减：主营业务成本 309,805,452
主营业务税金及附加 71,773,345
____________ _
主营业务利润(亏损) 177,007,911
加：其他业务亏损 (678,977)
减：营业费用 57,382,477
管理费用 80,944,533
财务费用 _______ __1,619,617 _
____
营业利润(亏损) 36,382,307
加：投资收益(亏损) (2,168,087)
补贴收入 -
营业外收入 1,347,422
减：营业外支出 1,784,050
____________
亏损总额 33,777,592
减：所得税 77,717,369
少数股东损益 (423,424)
____________
净亏损 (43,516,353)
加：年初未分配利润 _______223,681,959__
____
可供分配的利润 180,165,606
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 ____________-
_
可供股东分配的利润 180,165,606
减：资产负债表日后提议
分配的现金股利 -
____________
未分配利润 180,165,606
公司
本年累计数
人民币元
主营业务收入 276,142,365
减：主营业务成本 318,840,928
主营业务税金及附加 57,936,271
____________
主营业务利润(亏损) (100,634,834)
加：其他业务亏损 (1,117,190)
减：营业费用 4,263,620
管理费用 78,004,668
财务费用 ________4,953,746
营业利润(亏损) (188,974,058)
加：投资收益(亏损) 9,111,665
补贴收入 -
营业外收入 1,311,108
减：营业外支出 884,529
_____________
亏损总额 (179,435,814)
减：所得税 -
少数股东损益 -
_____________
净亏损 (179,435,814)
加：年初未分配利润 _______180,165,606
可供分配的利润 729,792
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 ____________-
可供股东分配的利润 729,792
减：资产负债表日后提议
分配的现金股利 -
_____________
未分配利润 729,792
公司
上年累计数
人民币元
(已重述)
主营业务收入 224,873,160
减：主营业务成本 268,922,438
主营业务税金及附加 66,540,946
_____________
主营业务利润(亏损) (110,590,224)
加：其他业务亏损 (628,307)
减：营业费用 2,425,875
管理费用 54,949,904
财务费用 _____________2,140,989
营业利润(亏损) (170,735,299)
加：投资收益(亏损) 127,519,836
补贴收入 -
营业外收入 671,268
减：营业外支出 972,158
_____________
亏损总额 (43,516,353)
减：所得税 -
少数股东损益 -
_____________
净亏损 (43,516,353)
加：年初未分配利润 _____________223,681,959
可供分配的利润 180,165,606
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 _____________-
可供股东分配的利润 180,165,606
减：资产负债表日后提议
分配的现金股利 -
_____________
未分配利润 180,165,606
补充资料
合并 合并
项目 本年累计数 上年累计数
出售、处置被投资单位所得收益 - -
自然灾害发生的损失 - -
会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
追溯调整事项增加(或减少)利润总额 - (63,946,850)
会计估计变更增加(或减少)利润总额 - -
债务重组损失 - -
其他 - -
公司 公司
项目 本年累计数 上年累计数
出售、处置被投资单位所得收益 - -
自然灾害发生的损失 - -
会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
追溯调整事项增加(或减少)利润总额 - (63,946,850)
会计估计变更增加(或减少)利润总额 - -
债务重组损失 - -
其他 - -
附注为会计报表的组成部分
现金流量表
2004年12月31日止年度
项目 附注 合并本年数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 738,068,666
收到的其他与经营
活动有关的现金 ____________ _13,117,390__
____
现金流入小计 _____________ 751,186,056__
___
购买商品、接受劳务支付的现金 416,687,395
支付给职工以及为职工支付的现金 75,884,576
支付的各项税费 149,850,757
支付的其他与经营活动有关的现金 __________ ___93,228,119__
____
现金流出小计 __________ ___735,650,847__
___
经营活动产生的现金流量净额 _____________ 15,535,209__
____
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 8,486,212
处置子公司所收到的现金 39 12,285,257
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 _____________ 1,931,846 _
_____
现金流入小计 _____________ 22,703,315__
____
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 74,100,354
投资所支付的现金 -
债权性投资所支付的现金 ___________ _-
______
现金流出小计 ___________ _74,100,354__
____
投资活动产生的现金流量净额 ___________ _ (51,397,039) _
_
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 150,000,000
收到少数股东投资 __________ ___478,184
______
现金流入小计 ____________ 150,478,184__
___
偿还债务所支付的现金 100,000,000
分配股利、利润和偿付
利息所支付的现金 _____________ 5,588,181 _
_____
现金流出小计 _____________ 105,588,181_
____
筹资活动产生的现金流量净额 _____________ 44,890,003__
____
汇率变动对现金的影响 _____________ -
______
现金及现金等价物净增加(减少)额 ____________ 9,028,173 _
_____
项目 合并上年数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 703,532,567
收到的其他与经营
活动有关的现金 ______ _26,279,439__
____
现金流入小计 _____ __729,812,006__
__
购买商品、接受劳务支付的现金 345,106,168
支付给职工以及为职工支付的现金 69,365,713
支付的各项税费 133,942,882
支付的其他与经营活动有关的现金 _______ 104,160,398__
___
现金流出小计 ____ ____652,575,161__
__
经营活动产生的现金流量净额 ____ ___77,236,845__
____
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 60,000,000
处置子公司所收到的现金 17,302,464
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 ______ _920,381
______
现金流入小计 ____ ___78,222,845__
____
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 24,732,743
投资所支付的现金 -
债权性投资所支付的现金 _____ __108,486,212__
___
现金流出小计 _____ __133,218,955__
___
投资活动产生的现金流量净额 _____ (54,996,110) _
___
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 20,000,000
收到少数股东投资 ______ _940,320
______
现金流入小计 _______ _20,940,320__
___
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润和偿付
利息所支付的现金 _____ __26,402,422__
____
现金流出小计 _____ _ __26,402,422__
___
筹资活动产生的现金流量净额 _____ __ (5,462,102) _
__
汇率变动对现金的影响 _____ __ -
______
现金及现金等价物净增加(减少)额 ____ _ __16,778,633__
____
项目 公司本年数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 601,879,825
收到的其他与经营
活动有关的现金 _____ __6,344,193 _
____
现金流入小计 _________ 608,224,018__
购买商品、接受劳务支付的现金 374,664,256
支付给职工以及为职工支付的现金 49,671,385
支付的各项税费 66,992,601
支付的其他与经营活动有关的现金 ______ _ _63,557,467__
__
现金流出小计 _________ 554,885,709__
经营活动产生的现金流量净额 ______ _53,338,309__
___
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 8,486,212
处置子公司所收到的现金 10,000,000
取得投资收益所收到的现金 1,133,528
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 ______ _1,813,197
_____
现金流入小计 _______ 21,432,937_
____
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 56,551,148
投资所支付的现金 -
债权性投资所支付的现金 _____ ___-
_____
现金流出小计 ________56,551,148__
__
投资活动产生的现金流量净额 _________ (35,118,211)
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 150,000,000
收到少数股东投资 ____ ___-
_____
现金流入小计 ________ 150,000,000__
_
偿还债务所支付的现金 100,000,000
分配股利、利润和偿付
利息所支付的现金 ______ _5,588,181 _
____
现金流出小计 ________ 105,588,181__
_
筹资活动产生的现金流量净额 ________ _44,411,819__
汇率变动对现金的影响 _ ______-
_____
现金及现金等价物净增加(减少)额 _____ __62,631,917__
___
项目 公司上年数
人民币元
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 292,133,179
收到的其他与经营
活动有关的现金 ________19,460,444
现金流入小计 ___________311,593,623
购买商品、接受劳务支付的现金 273,911,233
支付给职工以及为职工支付的现金 44,708,297
支付的各项税费 68,878,584
支付的其他与经营活动有关的现金 _________41,115,928
现金流出小计 ___________428,614,042
经营活动产生的现金流量净额 ________ (117,020,419)
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 60,000,000
处置子公司所收到的现金 17,428,860
取得投资收益所收到的现金 159,999,576
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金净额 ________32,517
现金流入小计 ________237,460,953
购建固定资产、无形资产
和其他长期资产所支付的现金 18,599,529
投资所支付的现金 3,700,000
债权性投资所支付的现金 ________108,486,212
现金流出小计 _________130,785,741
投资活动产生的现金流量净额 ___________106,675,212
筹资活动产生的现金流量
取得借款所收到的现金 20,000,000
收到少数股东投资 ________-
现金流入小计 __________20,000,000
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润和偿付
利息所支付的现金 ________25,915,652
现金流出小计 __________25,915,652
筹资活动产生的现金流量净额 ___________ (5,915,652)
汇率变动对现金的影响 ________-
现金及现金等价物净增加(减少)额 ________ (16,260,859)
补充资料 合并本年数
人民币元
将亏损调节为经营活动的现金流量
净亏损 (179,435,814)
加：少数股东损益 (1,104,762)
计提的资产减值准备 117,513,433
固定资产折旧 42,056,483
无形资产摊销 6,045,138
长期待摊费用摊销 692,034
待摊费用减少(减增加) (73,994)
预提费用增加(减减少) (365,717)
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) (421,157)
财务费用 5,588,181
投资损失(减收益) 840,000
存货的减少(减增加) (51,452,195)
经营性应收项目的减少(减增加) 8,164,831
经营性应付项目的增加 61,488,748
其他 ______ ______ _6,000,000 _
_____
经营活动产生的现金流量净额 _______ ______ 15,535,209__
_____
不涉及现金收支的投资和筹资活动
未收到的置换子公司差价款 ______ ______ _6,452,360 _
_____
现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的期末余额 121,327,360
减：现金的期初余额 ___ _______ ___112,299,187__
现金及现金等价物净增加(减少)额 ___ _________ _9,028,173 _
__
补充资料 附注 合并上年数
人民币元
(已重述)
将亏损调节为经营活动的现金流量
净亏损 (43,516,353)
加：少数股东损益 (423,424)
计提的资产减值准备 753,007
固定资产折旧 43,296,951
无形资产摊销 6,104,005
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减增加) 2,866,729
预提费用增加(减减少) 1,031,433
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) 440,427
财务费用 2,619,216
投资损失(减收益) 2,168,087
存货的减少(减增加) (26,054,218)
经营性应收项目的减少(减增加) 588,194
经营性应付项目的增加 87,362,791
其他 38(5c) _______ -
______
经营活动产生的现金流量净额 ____ __77,236,845__
_____
不涉及现金收支的投资和筹资活动
未收到的置换子公司差价款 ____ __ _-
______
现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的期末余额 112,299,187
减：现金的期初余额 _______ ____95,520,554__
现金及现金等价物净增加(减少)额 ________ __ 16,778,633__
_
补充资料 公司本年数
人民币元
将亏损调节为经营活动的现金流量
净亏损 (179,435,814)
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 117,857,309
固定资产折旧 35,092,875
无形资产摊销 4,709,486
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减增加) (316,493)
预提费用增加(减减少) 65,359
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) (508,860)
财务费用 5,588,181
投资损失(减收益) (108,263,578)
存货的减少(减增加) (49,056,921)
经营性应收项目的减少(减增加) 3,993,503
经营性应付项目的增加 217,613,262
其他 _____ __6,000,000 _
____
经营活动产生的现金流量净额 _____ _53,338,309__
____
不涉及现金收支的投资和筹资活动
未收到的置换子公司差价款 _____ __6,452,360 _
____
现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的期末余额 99,342,582
减：现金的期初余额 ___________36,710,665_
现金及现金等价物净增加(减少)额 __________62,631,917__
补充资料 公司上年数
人民币元
(已重述)
将亏损调节为经营活动的现金流量
净亏损 (43,516,353)
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 39,485
固定资产折旧 33,687,099
无形资产摊销 4,709,489
长期待摊费用摊销 -
待摊费用减少(减增加) 1,871,454
预提费用增加(减减少) 490,034
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) 393,627
财务费用 2,415,652
投资损失(减收益) (127,519,836)
存货的减少(减增加) (27,335,947)
经营性应收项目的减少(减增加) (19,128,120)
经营性应付项目的增加 56,872,997
其他 ________-
经营活动产生的现金流量净额 _______ (117,020,419)
不涉及现金收支的投资和筹资活动
未收到的置换子公司差价款 ________-
现金及现金等价物净增加(减少)情况
现金的期末余额 36,710,665
减：现金的期初余额 ____________52,971,524
现金及现金等价物净增加(减少)额 ___________ (16,260,859)
附注为会计报表的组成部分。
会计报表附注
2004年12月31日止年度
概况
安徽古井贡酒股份有限公司（“公司”）于1996年5月30日在中华人民共和国注册成
立。公司分别于1996年6月及1996年9月发行境内上市外资股（以下简称“B股”）60,00
0,000股及境内上市人民币普通股（以下简称“A股”）20,000,000股，每股面值人民币
1元。公司的B股及A股均在中国深圳证券交易所上市，其直接控股股东为安徽古井集团有
限公司（以下简称“古井集团”）。
公司及其子公司以下合称“本集团”。本集团主要从事于生产及销售白酒、啤酒、
酿酒设备、包装材料、印刷品、玻璃瓶、植物油、自产产品及计算机硬件和电脑周边设
备。主要会计政策和会计估计
会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
为公历年度即每年1月1日至12月31日。
记账本位币
以人民币为记账本位币。
记账基础和计价原则
采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务核算
发生外币（指记账本位币以外的货币）业务时，外币金额按业务发生当时市场汇价
中间价（以下简称“市场汇价”）折算为人民币入账，外币账户的年末外币金额按年末
市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与购建固定资产有关的外币专门借
款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入资产成本；属于筹建期间的
，计入长期待摊费用外，其余均计入当期的财务费用。
现金等价物
现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变
动风险很小的投资。
2. 主要会计政策和会计估计-续
坏账核算
(1) 坏账确认的标准
因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项；因债务人死亡，
既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回的应收款项。
(2) 坏账损失的核算方法
采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单
位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对应收款项进行个别分析计提
坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。一般坏账准备的计
提比例如下：
账龄 计提比例
6个月以内 1%
6个月至1年 5%
1至2年 10%
2至3年 50%
3年以上 100%
存货
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达
到目前场所和可使用状态所发生的支出。存货主要分为原材料及包装物、半成品及在产
品和产成品等。
存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本。
存货跌价准备
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货
跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将
要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
2. 主要会计政策和会计估计-续
短期投资
短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付
的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未
领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。短期投资的
现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金
股利或利息除外。
短期投资期末以成本与市价孰低计价，按单项投资计算并确定应计提的跌价损失准
备。
长期投资
(1) 长期股权投资核算方法：
取得时按初始投资成本计价。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法
核算；
采用成本法核算时，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的
累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的
部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；
采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净
利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面
价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的
亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。长期股权
投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为
长期股权投资差额。初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，
借记长期股权投资-股权投资差额，并按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资
期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按未超过10年的期限摊销；初始
投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差异，贷记资本公积-股权投资准备。
(2) 长期投资减值准备
由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致该项长期投资可回收金额
低于长期投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
减值准备。
2. 主要会计政策和会计估计-续
可收回金额的确定
可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
固定资产及折旧
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一
年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本计价，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直
线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
估计残值率 折旧年限
房屋建筑物 3-5% 14-18年
机器设备 3-5% 8-10年
电子设备、器具及家具 3% 8年
运输设备 3% 8年
经营租入房屋建筑物装修 - 5年
年折旧率
房屋建筑物 5.4-6.9%
机器设备 9.7-12.1%
电子设备、器具及家具 12.1%
运输设备 12.1%
经营租入房屋建筑物装修 20.0%
固定资产减值准备
期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回
金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。
在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定。
实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出、与工程达到预定可使用状态前的
资本化的专门借款的借款费用以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态
后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上
，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程
；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计
提减值准备。
2. 主要会计政策和会计估计-续
无形资产
无形资产按取得时实际成本计量。
土地使用权按其可使用期限平均摊销。
商标权从取得商标登记证起按可使用期限平均摊销。
专利权从取得权证起按受益期摊销。
无形资产减值准备
期末，公司将按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备。当无形资产可收
回金额低于账面价值时，则按差额提取无形资产减值准备。
长期待摊费用
筹建期间发生的费用，除用于购建固定资产以外，于企业开始生产经营当月起一次
计入当期损益。
借款费用
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借
款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可
使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本；其
他的借款费用，于发生当期确认为费用。
收入确认
商品销售收入
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管
理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地
计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务收入
如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实
现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的
情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计
能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的
劳务成本如预计不能得到补偿的则不确认收入。
利息收入
按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。
2. 主要会计政策和会计估计-续
补贴收入
补贴收入以实际已收到的金额记入本年度损益。
租赁
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以
外的其他租赁为经营租赁。
公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。
所得税
所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法
规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。合并会计报表的编制方法
(1)合并范围确定原则
合并会计报表合并了每年12月31日止公司及其所有子公司的年度会计报表。子公司
是指公司通过直接或间接或直接加间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公
司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。
(2)合并所采用的会计方法
子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。
被置出子公司在置换日前、被置入子公司在置换日后的经营成果及现金流量已适当
地分别包括在合并利润表及现金流量表中。
公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易已于合并时冲销。少数股东
所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会计报表内。
税项
增值税
按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。
营业税
营业税按汽车运营收入的3%缴纳。
所得税
公司及子公司的所得税税率均为33%。
消费税
白酒消费税按照生产环节销售额的15%或25%计算税额，并另需按每公斤1元按量计征
消费税。
城市维护建设税
按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的7%缴纳。
教育费附加
按照实际缴纳的增值税、消费税及营业税净额的3%缴纳。追溯调整事项
公司长期以来采用公司与子公司亳州古井销售公司(“古井销售”)合并申报的方式
缴纳企业所得税(“合并纳税”)。但根据财政部驻安徽省财政检察专员办事处在2005年
3月对公司2002年度至2004年度合并纳税有关情况的检查结论，公司与古井销售以往采用
合并纳税的做法不符合税收法规的有关规定。当地税务机关要求古井销售缴纳2002年度
及2003年度少缴的企业所得税分别约为人民币42,250,000元和人民币63,947,000元，该
项少计所得税采用追溯调整法。公司管理层认为补缴2002年以前年度所得税的可能性很
低。
5.追溯调整事项-续
上述追溯事项的累积影响数人民币106,196,534元，主要影响如下：
股东权益增加（减少）
未分配利润
2003年1月1日
未追溯调整前余额 257,481,707
合并纳税事项调整 (33,799,748)
___________
2003年1月1日追溯调整后余额 223,681,959
___________
2003年12月31日
未追溯调整前余额 273,826,104
合并纳税事项调整 (93,660,498)
___________
2003年12月31日追溯调整后余额 180,165,606
___________
上述追溯调整对2003年度净利润总额的具体影响如下：
合并纳税事项调减
股东权益增加（减少）
盈余公积
2003年1月1日
未追溯调整前余额 147,281,286
合并纳税事项调整 __ (8,449,936)
_________
2003年1月1日追溯调整后余额 __ 138,831,350
_________
2003年12月31日
未追溯调整前余额 151,367,386
合并纳税事项调整 __ (12,536,036)
_________
2003年12月31日追溯调整后余额 __ 138,831,350
_________
上述追溯调整对2003年度净利润总额的具体影响如下：
2003年度
人民币元
合并纳税事项调减 63,946,850
本年度合并会计报表范围及控股子公司情况
子公司名称 注册地点 注册资本
人民币千元
亳井古井销售公司（“古井
销售“） 安徽亳州 43,646
亳州古井汽车
运输公司 安徽亳州 6,945
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 安徽亳州 16,000
亳州古井废品回收
有限责任公司 安徽亳州 300
安徽老八大酒业
有限公司 安徽亳州 30,000
子公司名称 持有股权比例
直接 间接
亳井古井销售公司（“古井
销售“） 99% 1%
亳州古井汽车
运输公司 99% 1%
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 99% 1%
亳州古井废品回收
有限责任公司 - 100%
安徽老八大酒业
有限公司 93% -
子公司名称 主营业务
亳井古井销售公司（“古井
销售“） 提供销售及贸易服务
亳州古井汽车
运输公司 提供运输服务
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 制造及销售玻璃制品
亳州古井废品回收
有限责任公司 回收及销售旧酒瓶、
玻璃渣、废旧麻袋
安徽老八大酒业
有限公司 酒产品批发、零售
经济性质
子公司名称 或类型 是否合并
亳井古井销售公司（“古井
销售“） 有限责任公司 是
亳州古井汽车
运输公司 有限责任公司 是
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 有限责任公司 是
亳州古井废品回收
有限责任公司
有限责任公司 是
安徽老八大酒业
有限公司 有限责任公司 是
6. 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况-续
子公司名称 注册地点 注册资本
人民币千元
北京金盛怡科技
有限公司（注） 北京 50,000
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 安徽亳州 3,600
亳州开味得植物油
有限责任公司 安徽亳州 500
东莞金盛怡电子
科技有限公司（注） 广东东莞 2,134
亳州古井印刷
有限责任公司(注) 安徽亳州 27,260
子公司名称 持有股权比例
直接 间接
北京金盛怡科技
有限公司（注） 70% -
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 92% -
亳州开味得植物油
有限责任公司 80% 20%
东莞金盛怡电子
科技有限公司（注） - 70%
亳州古井印刷
有限责任公司(注) 99.96% -
子公司名称 主营业务
北京金盛怡科技
有限公司（注） 计算机软硬件及外围设备、
电子器件的技术开发及销售
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 销售白酒、果蔬酒
亳州开味得植物油
有限责任公司 植物油生产销售
东莞金盛怡电子
科技有限公司（注） 生产和销售电脑周边设备、
电子元器件、电子电器产品
亳州古井印刷
有限责任公司(注) 印刷、停车服务、房屋租赁
经济性质
子公司名称 或类型 是否合并
北京金盛怡科技
有限公司（注） 有限责任公司 否
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 有限责任公司 是
亳州开味得植物油
有限责任公司 有限责任公司 是
东莞金盛怡电子
科技有限公司（注） 有限责任公司 否
亳州古井印刷
有限责任公司(注) 有限责任公司 是
注：根据公司与古井集团于2004年11月16日签订的资产置换协议，公司在2004年12
月29日(“股权置换日”)将其所持有的北京金盛怡科技有限公司(“北京金盛怡”)70%的
股权与古井集团所持有的亳州古井印刷有限责任公司（“古井印刷”）99.96%的股权进
行置换，因此在2004年12月31日，北京金盛怡及其子公司东莞金盛怡科技有限公司(“东
莞金盛怡”)不再纳入合并资产负债表合并范围内，但北京金盛怡及其子公司东莞金盛怡
在股权置换日前的经营成果和现金流量已分别适当地包括在2004年度合并利润表和合并
现金流量表中；同时，在2004年12月31日，古井印刷已纳入合并资产负债表合并范围内
，并将古井印刷在股权置换日后的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量
表中(详见附注39)。货币资金
合并
年末数
外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 74,089
美元 -
银行存款 121,253,271
其他货币资金 -
____________
121,327,360
合并
年初数
外币金额 折算率 人民币元
现金
人民币 174,636
美元 2,473 8.27 20,452
银行存款 110,590,311
其他货币资金 1,513,788
112,299,187
短期投资
合并
年末数
人民币元
债券投资
国债投资 100,000,000
减：短期投资减值准备 100,000,000
____________
短期投资净额 -
合并
年初数
人民币元
债券投资
国债投资 108,486,212
减：短期投资减值准备 848,087
____________
短期投资净额 107,638,125
2003年，公司通过子公司安徽老八大酒业有限公司、亳州古井废品回收有限公司和
亳州开味得植物油有责任公司分别在闽发证券有限公司上海水电路证券营业部(“闽发证
券”)、健桥证券股份有限公司漕东支路营业部(“健桥证券”)和恒信证券有限责任公司
上海崂山东路营业部(“恒信证券”)所设立的资金账户进行国债投资。截止2004年12月
31日，公司在闽发证券、健桥证券和恒信证券资金账户余额分别为人民币30,000千元、
人民币40,000千元和人民币30,000千元。2004年7月起，公司发现因闽发证券、健桥证券
和恒信证券自身原因无法对其在上述三家公司设立的资金账户下达操作指令。鉴于此情
况，安徽老八大酒业有限公司于2004年7月9日向安徽省高级人民法院提起诉讼，要求闽
发证券撤销冻结，返回国债及其派生股息。该案随后根据有关规定移交至福建省高级人
民法院审理。2005年3月8日，福建省高级人民法院下达民事裁定书，本案中止诉讼。公
司之控股子公司亳州古井废品回收有限责任公司（以下简称“原告”）于2005年1月20日
与健桥证券股份有限公司（以下简称“被告”）就国债交易纠纷事宜向安徽省亳州市中
级人民法院递交了民事起诉状。此案目前正在法院审理阶段。
鉴于上述情况，公司管理层考虑到该些资金可回收性存在风险，并从谨慎原则考虑
，对2004年12月31日的短期投资全额计提减值准备。
应收票据
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
商业承兑汇票-无抵押 - 49,500
银行承兑汇票-无抵押 27,680,530 45,562,723
27,680,530 45,612,223
应收账款
合并
应收账款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 92,538,362 92.3 1,801,662 90,736,700
1至2年 5,420,085 5.4 542,008 4,878,077
2至3年 2,125,618 2.1 1,062,809 1,062,809
3年以上 ____ _195,806_____ 0.2 ___________195,806_____ __-
______
合计 _____100,279,871______100.0___________3,602,285_______96,677,586__
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 110,771,710 93.8 1,188,567 109,583,143
1至2年 3,064,368 2.6 275,769 2,788,599
2至3年 4,169,072 3.5 1,830,630 2,338,442
3年以上 __ _______71,468_____ _0.1 _______- __ _____71,468
合计 _ __118,076,618______ 100.0_______3,294,966_ ______114,781,652
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
22,054,339 22.0%
应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。
公司
应收账款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 __ _63,806,984______100.0_____________657,894___63,149,090__
__
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 __72,817,233___ __ _100.0 47,452 72,769,781
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占应收账款总额比例
人民币元
17,147,589 26.9%
其他应收款
合并
其他应收款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 39,058,683 95.8 5,509,704 33,548,979
1至2年 1,618,945 4.0 622,992 995,953
2至3年 ___105,204___ ___0.2 _________55,204 _________50,000__
___
合计 __ _40,782,832____ __100.0______6,187,900______34,594,932_
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 30,800,528 90.7 303,174 30,497,354
1至2年 2,703,804 8.0 51,000 2,652,804
2至3年 __ _441,270___ ___1.3 _______79,790____________361,480
合计 __33,945,602__ ____100.0 433,964 33,511,638
11.其他应收款-续
合并
欠款金额前五名情况如下：
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
27,226,933 66.8%
其他应收款余额中持公司5%以上股东的欠款情况如下：
欠款股东 欠款金额 欠款性质
人民币元
古井集团 6,452,360
_________ 股权置换差价
本账户余额较大的欠款单位如下：
欠款单位 欠款金额 欠款性质
人民币元
亳州市财政局 12,866,562
_________ 暂借款
上述暂借款中，账龄在1年以内为人民币11,708,320元，账龄在1至2年为人民币1,1
58,242元。
公司
其他应收款账龄分析如下：
年末数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 21,834,459 94.0 5,107,801 16,726,658
1至2年 1,397,152____ _6.0__ _______603,012__________794,140__
_____
23,231,611____ __100_____ ___5,710,813_______17,520,798_
年初数
金额 比例(%) 坏账准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
1年以内 11,313,977 97.3 - 11,313,977
1至2年 _____ _309,502__ _2.7 _____ _____- _______309,502
______11,623,479_____ 100.0_____ ____- 11,623,479
前五名欠款总额 占其他应收款总额比例
人民币元
21,235,487 91.4%
预付账款
预付账款账龄分析如下：
合并 合并
年末数 年初数
人民币元 % 人民币元 %
1年以内 13,693,210 100.0 18,210,278 54.0
1至2年 __________- _____- _15,524,896 _____46.0
13,693,210 100.0 33,735,174 100.0
预付账款余额中无预付给持公司5%以上股份股东的款项。
存货及跌价准备
合并年末数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
原材料及包装物 226,739,424 - 226,739,424
半成品及在产品 328,155,049 (1,258,044) 326,897,005
产成品 59,709,877 (11,285,062) __ __48,424,815__
__
614,604,350 (12,543,106)__ ___602,061,244__
合并年初数
金额 跌价准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
原材料及包装物 181,729,802 - 181,729,802
半成品及在产品 324,757,220 - 324,757,220
产成品 _ _______65,439,712_ (214,753) ___________65,224,959
__________571,926,734_ (214,753) ___________571,711,981
待摊费用
合并 合并
类别 年末数 年初数 结存原因
人民币元 人民币元
待摊保险费 687,761 454,688 预付下年费用
待摊排污费 450,000 350,000 预付下年费用
其他 13,902 397,627
____________ ____________ 预付下年费用
1,151,663 1,202,315
长期投资
合并
项目 年末数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
合并价差 ___________1,088,158____ ____-_____ 1,088,158__
_
合计 101,088,158 - 101,088,158
项目 年初数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
（已重述） （已重述）
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
合并价差 _ ________1,680,000__ _______-____ ______1,680,000
合计 101,680,000 - 101,680,000
公司
项目 年末数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
对子公司投资 313,163,978 - 313,163,978
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
对子公司股权投资差额 1,088,158 - 1,088,158
合计 414,252,136 - 414,252,136
项目 年初数
投资金额 减值准备 账面价值
人民币元 人民币元 人民币元
（已重述） （已重述）
对子公司投资 221,894,442 - 221,894,442
其他股权投资 100,000,000 - 100,000,000
对子公司股权投资差额 1,680,000 - 1,680,000
合计 323,574,442 - 323,574,442
15.长期投资-续
合并
(1) 其他股权投资：
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位 原始投资额
注册资本比例 年初数 本年增减
% 人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 无期限 5.87% 100,000,000 -
被投资公司名称 年 末 年 末
减值准备 账面价值
人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 - 100,000,000
公司管理层认为，上述投资无重大减值情形。
(2) 合并价差：
投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额
人民币元 人民币元 人民币元
合并价差：
北京金盛怡科技
有限公司 4,200,000 1,680,000 (840,000)
__________ _________ __________
亳州古井印刷
有限责任公司 1,088,158 - -
本年置换
投资公司名称 增加(减少)额 摊余金额 摊销期限 形成原因
人民币元 人民币元
合并价差：
北京金盛怡科技
有限公司 (840,000) - 5
__________ _________ 年 收购股权形成
亳州古井印刷
有限责任公司 1,088,158 1,088,158 5
15.长期投资-续
公司
(1)对子公司投资的详细情况如下：
子公司名称 注册日期 占被投资单位
注册资本比例
亳州古井汽车运输公司 1994.5.30 100%
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 1996.1.8 100%
亳州古井印刷
有限责任公司 1995.12.6 99.96%
安徽老八大酒业
有限责任公司 2000.12.14 93%
北京金盛怡科技
有限公司 1998.1.23 70%
亳州古井销售公司 1994.1.24 100%
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 2003.4.4 92%
亳州开味得植物油
有限责任公司 2003.8.25 80%
子公司名称 原始投资额
年初数 本年增减
人民币元 人民币元
亳州古井汽车运输公司 6,875,743 -
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 65,795,666 -
亳州古井印刷
有限责任公司 - 27,021,754
安徽老八大酒业
有限责任公司 28,000,000 -
北京金盛怡科技
有限公司 44,800,000 (44,800,000)
亳州古井销售公司 43,209,153 -
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 3,300,000 -
亳州开味得植物油
有限责任公司 __________400,000 ___________-
__________192,380,562 ___________ (17,778,246)
子公司名称 原始投资额 权益变动
年初数 本年损益调整 本年股利收回
人民币元 人民币元 人民币元
（已重述）
亳州古井汽车运输公司 242,705 232,303 (199,005)
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 1,897,432 1,851,678 (934,523)
亳州古井印刷
有限责任公司 - - -
安徽老八大酒业
有限责任公司 34,847 409,425 -
北京金盛怡科技
有限公司 491,606 (1,569,338) -
亳州古井销售公司 26,929,868 108,459,912 -
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 (73,582) (265,907) -
亳州开味得植物油
有限责任公司 ____ (8,996) ________ (14,495) ____ ______-
__
__29,513,880 ______109,103,578 ____ (1,133,528)
子公司名称 权益变动
本年投资收回 累计增减额
人民币元 人民币元
亳州古井汽车运输公司 - 276,003
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 - 2,814,587
亳州古井印刷
有限责任公司 - -
安徽老八大酒业
有限责任公司 - 444,272
北京金盛怡科技
有限公司 1,077,732 -
亳州古井销售公司 - 135,389,780
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 - (339,489)
亳州开味得植物油
有限责任公司 ___________- ________ (23,491)
_
___________1,077,732__ 138,561,662
___
子公司名称
减值准备 账面价值
人民币元 人民币元
亳州古井汽车运输公司 - 7,151,746
亳州古井玻璃制品
有限责任公司 - 68,610,253
亳州古井印刷
有限责任公司 - 27,021,754
安徽老八大酒业
有限责任公司 - 28,444,272
北京金盛怡科技
有限公司 - -
亳州古井销售公司 - 178,598,933
安徽古井野太阳酒业
销售有限公司 - 2,960,511
亳州开味得植物油
有限责任公司 ________ - __________376,509
________ - ______313,163,978
15.长期投资-续
公司
(2) 其他股权投资的详细情况如下：
被投资公司名称 投资期限 占被投资单位
注册资本比例
%
华安证券
有限责任公司 无期限 5.87%
被投资公司名称 原始投资额
年初数 本年增减
人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 100,000,000 -
被投资公司名称 年 末 年 末
减值准备 账面价值
人民币元 人民币元
华安证券
有限责任公司 - 100,000,000
公司管理层认为，上述投资无重大减值情形。
(3)对子公司股权投资差额的详细情况如下：
投资公司名称 初始金额 期初余额 本期摊销额
人民币元 人民币元 人民币元
子公司股权投资差额：
北京金盛怡科技
有限公司 _4,200,000__________1,680,000 __________ (840,000)
亳州古井印刷
有限责任公司 1,088,158 - -
_______ __________ __________
本年置换
投资公司名称 增加(减少)额 摊余金额
人民币元 人民币元
子公司股权投资差额：
北京金盛怡科技
有限公司 __________ (840,000) __________-
亳州古井印刷
有限责任公司 1,088,158 1,088,158
__________ __________
投资公司名称 摊销期限 形成原因
子公司股权投资差额：
北京金盛怡科技
有限公司 5年 收购股权形成
亳州古井印刷
有限责任公司 5
年 股权置换形成
固定资产、累计折旧及减值准备
房屋建筑物 机器设备
人民币元 人民币元
原值
年初数 360,558,593 206,696,968
因置换增加 8,771,249 9,314,183
本年购置 858,081 4,800,490
本年在建工程
转入 20,059,558 17,084,053
因置换减少 - (5,612,430)
本年处置 - (9,271,457)
___________ ___________
年末数 ___________ 390,247,481 ____223,011,807__
累计折旧
年初数 154,067,289 76,426,626
因置换增加 1,734,080 5,915,334
因置换减少 - (2,409,856)
本年计提额 16,506,751 17,068,587
本年减少额 ___________- ___ (8,045,981)__
年末数 _____ ______172,308,120 _____88,954,710__
净额
年初数 206,491,304 130,270,342
年末数 217,939,361 134,057,097
合并
电子设备、
器具及家具 运输设备
人民币元 人民币元
原值
年初数 50,030,934 18,305,796
因置换增加 2,293,915 481,521
本年购置 2,551,084 3,910,656
本年在建工程
转入 2,154,904 -
因置换减少 (1,736,705) (956,490)
本年处置 (167,158) (1,316,660)
___________ ___________
年末数 _ ________55,126,974 ___ _____20,424,823
_______
累计折旧
年初数 15,585,145 8,470,175
因置换增加 509,793 242,421
因置换减少 (625,512) (404,881)
本年计提额 6,108,068 2,234,840
本年减少额 ___ ______ (119,855) _____ (1,078,750) _
______
年末数 ______ _ __21,457,639 ___ __9,463,805
_______
净额
年初数 34,445,789 9,835,621
年末数 33,669,335 10,961,018
合并
经营租入房屋
建筑物装修 合 计
人民币元 人民币元
原值
年初数 611,623 636,203,914
因置换增加 - 20,860,868
本年购置 25,988 12,146,299
本年在建工程
转入 - 39,298,515
因置换减少 (637,611) (8,943,236)
本年处置 - (10,755,275)
___________ ___________
年末数 ____ _- _ _688,811,085
_____
累计折旧
年初数 - 254,549,235
因置换增加 - 8,401,628
因置换减少 (138,237) (3,578,486)
本年计提额 138,237 42,056,483
本年减少额 _____ - (9,244,586)
_____
年末数 _____ - 292,184,274
_____
净额
年初数 611,623 381,654,679
年末数 - 396,626,811
于2004年12月31日，净值约为人民币20,273,966元(2003：人民币13,840,000元)的
房屋产权证因在办理之中而尚未获取。
公司管理层经复核后认为公司固定资产并无重大资产减值之情形。
在建工程
合并
本年完工
工程名称 年初数 本年增加数 转出数
人民币元 人民币元 人民币元
电子商务一期工程 1,401,012 753,892 (2,154,904)
灌装车间扩建工程 - 19,431,995 (19,431,995)
小麦深加工项目 24,954,115 -
第四车间安装工程 - 15,212,162 (15,212,162)
其他 _ __2,023,693 ____ __1,616,021_______ (2,499,454) _
合计 _ __3,424,705 ____ __61,968,185 (39,298,515) _
合并
工程名称 年末数 资金来源
人民币元
电子商务一期工程 - 自筹资金
灌装车间扩建工程 - 自筹资金
小麦深加工项目 24,954,115 自筹资金
第四车间安装工程 - 自筹资金
其他 ________1,140,260 自筹资金
合计 ________26,094,375 自筹资金
工程投入
工程名称 预算款 占预算比例
人民币千元 %
电子商务一期工程 5,000 92%
灌装车间扩建工程
小麦深加工项目 80,060 31%
第四车间安装工程
其他
合计
于2004年12月31日，由于国家政策原因，公司尚未就小麦深加工项目用地净值约为
人民币21,200,000元(2003年：无)签订相关土地出让合同及办理土地使用权证。公司管
理层经复核后认为公司在建工程并无重大资产减值之情形。
无形资产
合并
土地使用权
人民币元
原始金额
年初数 44,470,390
因置换增加 8,541,200
因置换减少 -
__________
年末数 53,011,590
__________
累计摊销
年初数 6,287,028
本年计提 990,138
因置换增加 85,412
因置换减少 -
__________
年末数 7,362,578
__________
净值
年初数 38,183,362
__________
年末数 45,649,012
__________
取得方式 股东投入
购入、划拨
剩余摊销年限 7至41年
合并
商标权
人民币元
原始金额
年初数 37,550,000
因置换增加 -
因置换减少 -
__________
年末数 37,550,000
__________
累计摊销
年初数 28,162,500
本年计提 3,755,000
因置换增加 -
因置换减少 -
__________
年末数 31,917,500
__________
净值
年初数 9,387,500
__________
年末数 5,632,500
__________
取得方式 股东投入
剩余摊销年限 2年
合并
非专利技术
人民币元
原始金额
年初数 6,500,000
因置换增加 -
因置换减少 (6,500,000)
__________
年末数 -
__________
累计摊销
年初数 1,300,000
本年计提 1,300,000
因置换增加 -
因置换减少 (2,600,000)
__________
年末数 -
__________
净值
年初数 5,200,000
__________
年末数 -
__________
取得方式
剩余摊销年限
合并
合 计
人民币元
原始金额
年初数 88,520,390
因置换增加 8,541,200
因置换减少 (6,500,000)
__________
年末数 90,561,590
__________
累计摊销
年初数 35,749,528
本年计提 6,045,138
因置换增加 85,412
因置换减少 (2,600,000)
__________
年末数 39,280,078
__________
净值
年初数 52,770,862
__________
年末数 51,281,512
__________
取得方式
剩余摊销年限
于2004年12月31日，净值约为人民币5,352,000元(2003年：人民币5,467,000元)的
土地使用权证因在办理中而尚未获取，净值约为人民币40,297,000元(2003年：人民币3
2,716,000元)土地使用权系以划拨方式取得。
短期借款
合 并 合 并
借款类别 年末数 年初数
人民币元 人民币元
信用借款 70,000,000 20,000,000
上述借款年平均利率为5.31%(2003年：5.04%)。
应付账款
应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。
预收账款
预收账款余额中无预收持公司5%以上股份股东的款项。
应付工资
应付工资余额为以前年度根据当地财政局核定的工效挂钩计提而尚未支付的部分。
应交税金
合 并 合 并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
（已重述）
所得税 156,534,960 107,740,368
增值税 7,283,278 17,760,525
营业税 7,825 3,358
消费税 54,582,758 60,027,843
城市维护建设税 1,582,548 4,373,290
其他 5,196 3,265
_ __________ ___________
219,996,565 189,908,649
其他应付款
欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
股东名称 合 并 合 并
年末数 年初数
人民币元 人民币元
古井集团 - 133,300
预提费用
合并 合并
年末数 年初数 结存原因
人民币元 人民币元
水电费 749,033 642,842 尚未支付
其他 474,462 896,281
____________ ___________ _ 尚未支付
1,223,495 1,539,123
长期借款
合 并 合 并
借款单位 年末数 年初数
人民币元 人民币元
中国银行亳州支行 44,000,000 44,000,000
_ ________ __________
借款的还款期如下：
1年内 15,900,000 3,900,000
2年内 16,000,000 12,000,000
3至5年内 12,100,000 28,100,000
_ ________ __________
44,000,000 44,000,000
减:一年内到期的长期借款 _ 15,900,000_ ___3,900,000
一年后到期的长期借款 28,100,000 40,100,000
_ ________ __________
逾期未归还借款 3,900,000 -
年利率 借款条件
借款单位
5.022%
中国银行亳州支行 担保借款
(参见附注38(5d))
借款的还款期如下：
1年内
2年内
3至5年内
减:一年内到期的长期借款
一年后到期的长期借款
逾期未归还借款
股本
年末及年初数(股)
一、未上市流通股份
1.发起人股份
-国家持有股份 155,000,000
___________
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 20,000,000
2.境内上市外资股 60,000,000
___________
已上市流通股份合计 80,000,000
___________
三、股份总数 235,000,000
27.股本-续
上述股份每股面值为人民币1元。本年度及上年度公司股份均无变动。
资本公积
于2003年及2004年度，公司资本公积变动情况如下：
股本溢价 捐赠公积(注2)
人民币元 人民币元
2003年1月1日余额 521,042,894 350,000
本年增加数 ___________- ___________-
2003年12月31日余额 521,042,894 350,000
本年增加数 - -
本年减少数 ___________- ___________ (350,000)
2004年12月31日余额 ___________521,042,894 ___________-
关联交易
债务重组收益 差价(注1)
人民币元 人民币元
2003年1月1日余额 254,125 -
本年增加数 ___________- ___________1,402,687
__
2003年12月31日余额 254,125 1,402,687
本年增加数 - 6,000,000
本年减少数 ___________- ___________-
__
2004年12月31日余额 ___________254,125 ___________7,402,687
__
其他资本
公积(注2) 合计
人民币元 人民币元
2003年1月1日余额 - 521,647,019
本年增加数 _________- ___________1,402,687
2003年12月31日余额 - 523,049,706
本年增加数 350,000 6,350,000
本年减少数 _________- ___________ (350,000)
2004年12月31日余额 _________350,000 ___________529,049,706
注1：上年公司向其直接控股股东古井集团出售古井双喜的80％股权，将实际交易价
格超过相关长期股权投资账面价值部分记入资本公积。
古井集团免除公司2004年度集团管理费，金额为人民币6,000,000元，转入资本公积
，详见附注38(5c)。
注2：以前年度北京金盛怡接受捐赠，本年因股权置换而将其转为其他资本公积。
盈余公积
于2003年及2004年度，公司盈余公积变动情况如下：
法定盈余公积 法定公益金
人民币元 人民币元
2003年1月1日余额（已重述，
详见附注5） 69,415,675 69,415,675
本年增加数 - -
___________ ___________
2004年1月1日余额（已重述，
详见附注5） 69,415,675 69,415,675
本年增加数 - -
2004年12月31日余额 69,415,675 69,415,675
合 计
人民币元
2003年1月1日余额（已重述，
详见附注5） 138,831,350
本年增加数 -
___________
2004年1月1日余额（已重述，
详见附注5） 138,831,350
本年增加数 -
2004年12月31日余额 138,831,350
法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司
资本。法定公益金可用于公司
职工的集体福利。
未分配利润
(1) 提取法定盈余公积
因公司本年度亏损，故未提取法定盈余公积(2003年未计提)。
公司法定盈余公积金累计额为公司注册资本百分之五十以上的，可不再提取。
(2) 提取法定公益金
因公司本年度亏损，故未提取法定公益金(2003年未计提)。
(3)应付普通股股利
根据公司章程，股利分配按中国会计制度编制的会计报表及按国际财务报告准则编
制的会计报表两者未分配利润较低数额作为分配基础。
根据2005年6月27日公司董事会的提议，2004年度拟不向全体股东派发现金红利(20
03年：无)。
上述股利分配方案有待股东大会批准。
主营业务收入
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
白酒及葡萄酒 539,821,105 514,743,842
其他 57,096,326 43,842,866
___________ ___________
合计 596,917,431 558,586,708
公司
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
白酒及葡萄酒 255,488,192 221,961,255
其他 20,654,173 2,911,905
___________ ___________
合计 276,142,365 224,873,160
合并
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
100,033,537 16.8%
公司
前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例
人民币元
203,210,387 73.6%
主营业务成本
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
白酒及葡萄酒 308,790,570 273,550,915
其他 49,643,803 36,254,537
___________ ___________
合计 358,434,373 309,805,452
公司
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
白酒及葡萄酒 288,099,094 266,075,877
其他 30,741,834 2,846,561
___________ ___________
合计 318,840,928 268,922,438
___________ ___________ _________
__ ___________
主营业务税金及附加
合 并
本年累计数
人民币元
消费税 52,496,902
营业税 37,806
城市维护建设税及教育费附加 10,789,990
___________
63,324,698
合 并
上年累计数
人民币元
消费税 60,191,340
营业税 52,919
城市维护建设税及教育费附加 11,529,086
___________
71,773,345
财务费用
合 并 合 并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
利息支出 5,588,181 2,619,216
减：利息收入 871,071 1,138,740
其他 51,376 139,141
___________ ___________
4,768,486 1,619,617
投资收益
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
短期投资跌价准备 (99,151,913) (848,087)
长期投资收益
按权益法确认收益 - -
长期股权投资差
额摊销 (840,000) (1,320,000)
___________ ___________
(99,991,913) (2,168,087)
公司
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
（已重述）
短期投资跌价准备 (99,151,913) (848,087)
长期投资收益
按权益法确认收益 109,103,578 129,687,923
长期股权投资差
额摊销 (840,000) (1,320,000)
___________ ___________
9,111,665 127,519,836
补贴收入
2004年度的补贴收入系收到的电子产品出口财政补贴。
所得税
合并
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
（已重述）
公司应计所得税（注1） - -
子公司应计所得税（注2） 70,617,828 77,717,369
___________ ___________
70,617,828 77,717,369
注1：由于公司本年度应纳税所得额为负数，故无需缴纳所得税。
注2：子公司应计所得税系根据子公司经调整后的应纳税所得额按33%计算。
关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
关联方名称 注册地点 主营业务
安徽古井集团 中国安徽 饮料、建筑材料
有限公司 亳州
关联方名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人
安徽古井集团 直接控股股东 国有企业 王效金
有限公司 塑料制品的制造
其他有关子公司情况参见附注6。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
关联方名称 年末数及年初数
人民币千元
古井集团 353,380
________
(3) 存在控制关系的关联方在公司所持权益及其变化
关联方名称 年末及年初数
人民币千元 %
古井集团 155,000 65.96
_________ _____
(4) 不存在控制关系的关联方关系的性质
关联方名称 与公司的关系
安徽古井综合服务公司(“古井综服”) 直接控股股东之子公司
亳州真力恒宝有限公司(“亳州真力”) 直接控股股东之子公司
古井天时印刷有限公司(“古井天时”) 直接控股股东之子公司
安徽古井雪地啤酒有限责任公司(“古井雪地”) 直接控股股东之子公司
(5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易
(a) 销售及采购
公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
销 售
古井雪地 1,685,267 201,744
古井综服 541,459 -
古井集团 117,249 -
古井天时 - 144,414
___________ ___________
2,343,975 346,158
38.关联方关系及其交易-续
(5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易-续：
(a) 销售及采购–续
公司向关联方销售及采购货物有关明细资料如下：
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
采 购
古井综服 47,861,503 50,539,397
古井集团 7,230,875 -
亳州真力 - 639,150
古井天时 12,942,788 14,172,976
___________ ___________
68,035,166 65,351,523
交易价格按合同价格执行，合同价格由公司管理层根据市场价格制定。
(b) 债权债务往来情形
科 目 关联方名称 年末数 年初数
人民币元 人民币元
应收账款 古井雪地 143,893 160,626
古井天时 - 43,709
_ __________ ___________
143,893 204,335
_ __________ ___________
其他应收款 古井集团 6,452,360 -
_ __________ ___________
应付账款 古井综服 23,332 -
亳州真力 128,843 296,298
古井天时 1,099,608 3,337,161
其他应付款 亳州真力 146,263 -
古井集团 - 133,300
1,398,046 3,766,759
38.关联方关系及其交易-续
(5) 公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易-续：
(c) 其他
根据公司与古井集团的综合服务协议，古井集团自2000年1月1日起，每年向公司提
供职工医院、学校等服务性设施并每年收取综合服务费用人民币6,000,000元。公司与古
井集团于2004年 8月25日签订协议，双方协议从2004年起古井集团免除向公司收取年
度综合服务费(2003年度：人民币6,000,000元)。
(d) 担保
于2004年12月31日，古井集团为公司人民币44,000,000元的长期银行借款提供担保
。
子公司股权置换
公司与古井集团于2004年11月16日签订了资产置换协议书。公司将其持有的北京金
盛怡70%股权转让给古井集团。古井集团将其持有的古井印刷99.96%股权转让给公司。双
方资产置换的差额由古井集团以现金补足。古井集团是本公司第一大股东，本次资产置
换构成关联交易，已于2004年12月20日经公司2004年度第一次临时股东大会批准。公司
与古井集团已于2004年12月29日(股权置换日)完成了股权置换的交割手续。
北京金盛怡于股权置换日资产和负债：
股权置换日
人民币元
货币资金 139,002
应收账款和其他应收款项 49,357,131
存货 13,049,626
固定资产净值 5,364,750
无形资产 3,900,000
其他长期资产 -
__________
资产合计 71,810,509
__________
应付账款和其他应付款项 8,668,882
少数股东权益 19,419,359
__________
公司所享有的净资产份额 43,722,268
股权投资差额 840,000
__________
总计 44,562,268
2003年12月31日
人民币元
货币资金 1,391,164
应收账款和其他应收款项 45,137,690
存货 9,409,228
固定资产净值 4,832,309
无形资产 5,200,000
其他长期资产 693,701
__________
资产合计 66,664,092
__________
应付账款和其他应付款项 1,321,479
少数股东权益 20,051,008
__________
公司所享有的净资产份额 45,291,605
__________
股权投资差额
总计
39.子公司股权置换–续
子公司股权置换对价：
须以现金偿付的对价 16,452,360
对古井印刷长期股权投资 28,109,908
__________
44,562,268
北京金盛怡自2004年1月1日至股权置换日以及2003年度的经营成果：
2004年1月1日
至股权置换日 2003年度
人民币元 人民币元
主营业务收入 27,814,501 29,453,111
主营业务利润 2,386,410 3,287,499
净亏损 (2,241,912) (419,388)
公司所占净亏损 (1,569,338) (293,572)
古井印刷于股权置换日资产和负债：
股权置换日
人民币元
货币资金 2,424,259
应收账款和其他应收款项 1,983,694
存货 4,275,047
固定资产净值 12,459,240
无形资产 8,455,788
__________
资产合计 29,598,028
__________
应付账款和其他应付款项 2,576,278
__________
负债合计 2,576,278
__________
公司所享有的净资产份额 27,021,750
股权投资差额 1,088,158
__________
总计 28,109,908
39.子公司股权置换–续
置换子公司产生的现金净流入
古井集团已支付的置换差价 10,000,000
古井印刷持有的货币资金 2,424,259
北京金盛怡持有的货币资金 (139,002)
__________
12,285,257
承诺事项
(1) 资本承诺
年末数 年初数
人民币千元 人民币千元
已签约但尚未于会计报表中拨备的
-购建资产承诺 13,959 615
(2) 租赁承诺
截至资产负债表日止，公司对外签订的不可撤消的经营租赁合约情况如下：
年末数 年初数
人民币千元 人民币千元
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额：
资产负债表日后第1年 - 699
资产负债表日后第2年 - 449
资产负债表日后第3年 - 409
以后年度 - 596
________ ________
合计 - 2,153
公司的经营租赁合约均为北京金盛怡对外签订，由于公司已于本报告期内将其与古
井印刷进行资产置换，故本年末无不可撤销的经营租赁合约。
或有事项
公司长期以来采用与古井销售合并申报的方式缴纳企业所得税(以下简称“合并纳税
”)，但根据安徽省财政监督检察专员办事处(以下简称“皖财政监察办”)在2005年3月
对2002年至2004年所得税申报及缴纳情况的检查结论，公司与古井销售以往采用合并纳
税方式缴纳企业所得税的做法不符合税收法规的有关规定。此外，公司与古井销售也没
有按照(亳地)税征管责字【2004】1003及1004号《责令限期改正通知书》的规定以及(亳
地)税征管限字【2005】1－005，006及007号《限期缴纳税款通知书》的要求，在规定的
时间内缴纳少申报的企业所得税。另外，古井销售收到了亳州地方税务局征收管理分局
于2005年6月26日签发的(亳地)税征管决字[2005]1－01号文，要求古井销售在2005年7月
10日前缴纳上述税款。因此，本集团在2003年和2004年可能需缴纳的最高税收滞纳金分
别为人民币5,176,000元和人民币15,597,000元，并可能需要缴纳少申报税款50%至500%
的罚款。公司管理层目前无法估计将来可能会被主管税务机关要求缴纳税收滞纳金和罚
款的具体金额。
资产负债表日后事项
根据关于《财政机关财政检查通知书》，安徽省财政检察专员办事处于2005年4月对
集团2002年至2004年度消费税申报缴纳情况进行检查。截至2005年6月27日，公司未收到
任何书面或口头形式的处理意见。公司管理层认为此次检查未对会计报表产生影响。
会计报表结束
安徽古井贡酒股份有限公司
补充资料
2004年12月31日止年度
1、国际财务报告准则与中国会计准则的差异
本会计报表按中国会计准则编制，不同于按国际财务报告准则而编制的会计报表。
于2004年12月31日止年度，本会计报表本年净亏损为人民币179,435千元及净资产为
人民币903,611千元，
按国际财务报告准则对本年净利润和净资产的主要调整如下：
2004年度
净亏损
人民币千元
根据中国会计准则编制会计报表金额 (179,435)
按国际财务报告准则调整：
转回上年度已计入损益之子公司开办费 693
本年度集团免除的集团管理费 6,000
___________
根据国际财务报告准则编制财务报告金额 (172,742)
2004年12月31日
净资产
人民币千元
根据中国会计准则编制会计报表金额 903,611
按国际财务报告准则调整：
转回上年度已计入损益之子公司开办费 -
本年度集团免除的集团管理费 -
___________
根据国际财务报告准则编制财务报告金额 903,611
2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益(亏损)
2004年度
报告期利润(亏损) 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.38% 17.74%
营业利润 -1.17% -1.07%
净亏损 -19.86% -18.17%
扣除非经常损益后的净亏损 -20.03% -18.33%
报告期利润(亏损) 每股收益(亏损)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.745 0.745
营业利润 -0.045 -0.045
净亏损 -0.764 -0.764
扣除非经常损益后的净亏损 -0.770 -0.770
安徽古井贡酒股份有限公司
补充资料
2004年12月31日止年度
3、2004年12月31日资产减值准备明细表
2004年1月1日
项目 合并 公司
人民币元 人民币元
坏账准备合计 3,728,930 47,452
其中：应收账款 3,294,966 47,452
其他应收款 433,964 -
短期投资跌价准备合计 848,087 848,087
其中：股票投资 - -
债券投资 848,087 848,087
存货跌价准备合计 214,753 -
其中：产成品 214,753 -
半成品及在产品 - -
长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
杨器设备 - -
无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
本年增加
项目 合并 公司
人民币元 人民币元
坏账准备合计 7,085,866 6,321,255
其中：应收账款 1,024,053 610,442
其他应收款 6,061,813 5,710,813
短期投资跌价准备合计 99,151,913 99,151,913
其中：股票投资 - -
债券投资 99,151,913 99,151,913
存货跌价准备合计 12,384,141 12,384,141
其中：产成品 11,126,097 11,126,097
半成品及在产品 1,258,044 1,258,044
长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
杨器设备 - -
无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
本年转回
项目 合并 公司
人民币元 人民币元
坏账准备合计 (1,052,699) -
其中：应收账款 (736,159) -
其他应收款 (316,540) -
短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
存货跌价准备合计 (55,788) -
其中：产成品 (55,788) -
半成品及在产品 - -
长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
杨器设备 - -
无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
置入子公司转入
项目 合并 公司
人民币元 人民币元
坏账准备合计 28,088 -
其中：应收账款 19,425 -
其他应收款 8,663 -
短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资 - -
债券投资 - -
存货跌价准备合计 - -
其中：产成品 - -
半成品及在产品 - -
长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
杨器设备 - -
无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
2004年12月31日
项目 合并 公司
人民币元 人民币元
坏账准备合计 9,790,185 6,368,707
其中：应收账款 3,602,285 657,894
其他应收款 6,187,900 5,710,813
短期投资跌价准备合计 100,000,000 100,000,000
其中：股票投资 - -
债券投资 100,000,000 100,000,000
存货跌价准备合计 12,543,106 12,384,141
其中：产成品 11,285,062 11,126,097
半成品及在产品 1,258,044 1,258,044
长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
固定资产减值准备合计 - -
其中：房屋建筑物 - -
杨器设备 - -
无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商标权 - -
在建工程减值准备 - -
委托贷款减值准备 - -
安徽古井贡酒股份有限公司
补充资料
2004年12月31日止年度
4、对会计报表中数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占本报表日资产总额5%（含
5%）或报告期间利润总额10%（含10%）以上的项目分析。
(1)销售费用比上年上升了40%，其主要原因是公司本年加大了产品广告和促销力度
，相应支出上升。
(2)财务费用比上年上升了194%，其主要原因是公司本期新增150,000千元短期借款
，用于原材料采购和小麦深加工项目。
(3)投资收益本年度比上年下降了4512%，其主要是由本年短期投资计提跌价准备造
成的。
第十二节 备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表。
（二）载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
安徽古井贡酒股份有限公司
二〇〇五年六月
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