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重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
公司二00四年半年度财务报告未经审计。
公司董事长汪海先生，总经理宋新女士，总会计师张丽芩女士声明：保证半年度报
告中财务会计报告的真实、完整。
目录
1、公司基本情况
2、股本变动和主要股东持股情况
3、董事、监事、高级管理人员情况
4、管理层讨论与分析
5、重要事项
6、财务报告
7、备查文件
§1、公司基本情况：
1、1公司基本情况简介
1.1.1.公司的法定名称：青岛双星股份有限公司
英文名称：QINGDAO DOUBLESTAR CO.，LTD
1.1.2.公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：青岛双星
股东代码：000599
1.1.3.公司注册地址：青岛市经济技术开发区新街口工业区
邮政编码：266510
公司办公地址：青岛市双星工业园(青岛即墨市大信镇)
邮政编码：266229
国际互联网网址：www. doublestar.com.cn
电子信箱：ZHLQ@doubles tar.com.cn
1.1.4.公司法定代表人：汪海
1.1.5.公司董事会秘书：郭维顺
联系地址：青岛市贵州路5号海富楼三楼
电话：0532—2657986
传真：0532—2657986
证券事务代表：戚兴
联系电话：0532—2657986
传真：0532—2657986
电子信箱：gqb@doublestar.com.cn
联系地址：青岛市贵州路5号海富楼三楼
1.1.6.公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
公司指定的互联网网址：http：llwww.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：青岛市贵州路5号海富楼三楼董秘办公室
1.1.7.其他有关资料：公司变更注册登记日期：2004年2月9日
1.2主要财务数据和指标
1.2.1.主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末
流动资产 1,051,631,400.68
流动负债 1,436,501,396.40
总资产 2,271,478,678.63
股东权益（不含少数股东权益） 791,037,312.50
每股净资产 3.514
调整后的每股净资产 3.439
报告期（1-6月）
净利润 25,149,469.21
扣除非经常性损益后的净利润 23,594,167.30
每股收益 0.112
每股收益（如果股本发生变化，按新股本计算）
净资产收益率 3.18%
经营活动产生的现金流量净额 97,617,249.06
上年度期末
流动资产 908,440,869.55
流动负债 1,265,606,685.97
总资产 2,079,395,512.91
股东权益（不含少数股东权益） 765,887,843.29
每股净资产 3.403
调整后的每股净资产 3.295
上年同期
净利润 22,659,573.44
扣除非经常性损益后的净利润 22,730,844.08
每股收益 0.12
每股收益（如果股本发生变化，按新股本计算）
净资产收益率 3.08%
经营活动产生的现金流量净额 97,921,400.59
本报告期末比年初数增减（％）
流动资产 15.76
流动负债 13.50
总资产 9.24
股东权益（不含少数股东权益） 3.28
每股净资产 3.26
调整后的每股净资产 4.37
本报告期比上年同期增减（％）
净利润 10.99
扣除非经常性损益后的净利润 3.80
每股收益 -6.67
每股收益（如果股本发生变化，按新股本计算）
净资产收益率 0.10
经营活动产生的现金流量净额 -0.31
1.2.2非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
冲回坏帐准备 1,375,344.51
营业外收入 368,815.26
营业外支出 190,947.90
投资收益 2,090.04
合计 1,555,301.91
§2股本变动及股东情况
2.1.报告期内,公司股本未发生变动。
2.2.截止2003年6月30日,公司股东总数为33301户。
2.3.前十名股东持股情况
单位：股
股东名称（全称） 年度内增减
双星集团有限责任公司 0
青岛胶南公有资产经营有限公司 0
青岛天海房地产有限公司 0
健桥证券股份有限公司 -2,330,285
青岛中星商贸有限公司 0
王青兰 未知
黄志勤 3,900
王典川 未知
杨志星 未知
陈耀佳 未知
股东名称（全称） 年末持股数量
双星集团有限责任公司 107,712,000
青岛胶南公有资产经营有限公司 6,510,240
青岛天海房地产有限公司 1,320,000
健桥证券股份有限公司 673,000
青岛中星商贸有限公司 660,000
王青兰 608,635
黄志勤 411,700
王典川 374,200
杨志星 312,300
陈耀佳 285,200
股份类
比例 别（已流
股东名称（全称）
（％） 通或未
流通）
双星集团有限责任公司 47.86 未流通
青岛胶南公有资产经营有限公司 2.89 未流通
青岛天海房地产有限公司 0.59 未流通
健桥证券股份有限公司 0.30 已流通
青岛中星商贸有限公司 0.29 未流通
王青兰 0.27 已流通
黄志勤 0.19 已流通
王典川 0.17 已流通
杨志星 0.14 已流通
陈耀佳 0.13 已流通
股东性质
质押或冻
（国有股
股东名称（全称） 结的股份
东或外资
数量
股东）
双星集团有限责任公司 0 国有股东
青岛胶南公有资产经营有限公司 未知
青岛天海房地产有限公司 未知
健桥证券股份有限公司 未知
青岛中星商贸有限公司 未知
王青兰 未知
黄志勤 未知
王典川 未知
杨志星 未知
陈耀佳 未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股的数量
健桥证券股份有限公司 673,000
王青兰 608,635
黄志勤 411,700
王典川 374,200
杨志星 312,300
陈耀佳 285,200
王朝彬 280,000
位闻 250,087
李海辉 239,085
王氏 238,138
股东名称(全称) 种类(A.B.H股或其它)
健桥证券股份有限公司 A
王青兰 A
黄志勤 A
王典川 A
杨志星 A
陈耀佳 A
王朝彬 A
位闻 A
李海辉 A
王氏 A
上述股东关联关系或一致行 未知
动的说明
战略投资者或一般法人参与 股东名称 约定持股期限
配售新股约定持股期限的说
明
2.4.国有股东、控股股东情况
持有本公司5%以上股份的股东仅有双星集团有限责任公司,所持股份为国有法人股
,报告期内所持股份数量没有发生变化,也不存在股份质押和冻结情况。双星集团有限责
任公司为本公司的发起人母公司，成立于1980年9月12日，于2000年5月改制为有限责任
公司，属国有独资公司。法人代表是双星集团公司董事长汪海，注册地点青岛市贵州路
5号，注册资本10000万元。经营范围：国有资产运营。
报告期内，公司控股股东未发生变化。
§3.董事、监事和高级管理人员情况
3.1.董事、监事和高级管理人员持股变动情况:
报告期内,公司董事、监事和高级管理人员持有公司股票的情况没有变化。
3.2.公司董事、监事和高级管理人员的新聘或解聘情况：
公司监事会原职工代表监事王同波于2003年末离厂辞职，公司职代会联席会选举袁
坤方先生为监事会职工代表监事，公司监事会三届七次会议决议在2004年3月6日的《证
券时报》上刊登了决议公告。
报告期内，公司的董事及高级管理人员未发生变动。
§4.管理层讨论与分析
报告期内,公司完成主营业务收入96407.29万元,比上年同期的78912.42万元增长2
2.2%。公司的净利润完成2514.95万元,比上年同期的2265.96万元增长11%。公司的出口
销售完成26341.06万元,比上年同期增长139.59%。公司经营活动产生的现金流量净额为
9761.72万元,比上年同期基本持平。
现在，公司的主要产品是橡胶轮胎，报告期内生产各种轮胎折合标准胎产量154.1
万套,比去年同期的113.4万套增长35.9%,尤其是公司于2001年底建成的全钢子午胎工程
项目，在2002年投产的第一年完成产量25万套。公司通过扩建和不断地对其技术改造后
，已形成了年产100万套的生产能力，至报告期末的产量达到39.15万套,比上年同期的
21万套增长86%,增长势头相当可观。但由于轮胎生产用的主要原材料---橡胶、帘子布
、钢丝帘线等价格都比上年同期又有较大幅度的提高，轮胎市场的激烈竞争,尤其是子
午胎在近年随着产量的大幅提高和国家对车辆超载的治理,使市场形势也发生了很大变
化,致使公司产品出厂价格变化不大，公司轮胎产品的毛利率由去年同期的14.7%降低到
12.67%,公司的盈利能力和利润额都受到了较大影响，使公司的净利润没有随公司生产
能力的增长和主营业务收入的提高而同步增长。公司在生产经营中遇到的不利因素,在
全国同行业中是普遍性的,与全国同行业相比,公司能取得这样的业绩已实属不易。
公司的鞋类产品，在报告期内继续受到供大于求的市场因素影响，公司各类冷粘鞋
的产量在报告期内完成了417万双,比去年同期的402.4万双略有增长。销售收入实现11
762.2万元,比上年同期的9219.8万元增长27.57%。公司面对鞋类市场的不利因素，通过
调整产品结构，使公司鞋类产品在毛利率不断下降的情况下仍然取得了较好的业绩。
公司的橡塑机械生产在报告期继续发展壮大，完成销售收入3049.86万元,比上年同
期增长118.18%。毛利率达到39.23%,超过了去年同期37.89%的较高水平。主营业务收入
和毛利都比去年同期有很大提高，实现了翻番增长,继续保持着良好的发展势头。
公司的铸造机械产品在报告期内虽然也受到了原材料涨价因素的影响，使生产成本
提高，但公司的销售收入有较大幅度的提高，完成6145.71万元,比上年同期增长46.27
%，产品的毛利率仍然达到19.5%接近去年同期19.68%的水平,并首次开发生产出了单机
近千万元的产品,使该公司的生产能力和技术水平又有了新的提高。
下半年公司将进一步调整、优化产品结构，通过节约挖潜努力降低生产成本，克服
原材料涨价造成的不利因素。抓紧100万套全钢子午胎项目后续工程的实施进度，争取
在年底再增加50万套的生产能力，不断扩大公司全钢子午胎的生产规模，进一步提高公
司在轮胎行业的市场竞争力。公司通过充分发挥铸机公司和橡机公司能为轮胎生产线建
设提供较强的配套能力的优势，可以低成本、高速度地实现轮胎产能的快速扩张，再加
上双星品牌的名牌效应和双星人的管理效能，不仅使公司产品由制鞋为主向以轮胎为主
顺利地完成了产业转型，也定会使公司的综合产能和经济效益较快进入全国轮胎行业的
前列，以规模经济的优势去适应我国加入WTO后的市场形势和竞争环境,努力以较快的成
长性和良好的业绩给全体股东较满意地回报。
4.1主营业务分行业、产品情况表
单位:(人民币)元
分行业 主营业务收入
轮胎制造业 744,589,675.96
铸件制造业 61,457,053.65
其他普通机械制造业 30,498,628.93
其他纺织品业 9,906,016.20
制鞋业 117,621,559.01
其中：关联交易 27,135,431.31
分产品
轮胎 744,589,675.96
铸造机械 61,457,053.65
橡塑机械 30,498,628.93
绣品 9,906,016.20
运动鞋 117,621,559.01
其中:关联交易 27,135,431.31
分行业 主营业务成本
轮胎制造业 650,279,725.91
铸件制造业 49,471,581.55
其他普通机械制造业 18,535,541.25
其他纺织品业 8,041,838.69
制鞋业 107,701,256.91
其中：关联交易 24,846,806.01
分产品
轮胎 650,279,725.91
铸造机械 49,471,581.55
橡塑机械 18,535,541.25
绣品 8,041,838.69
运动鞋 107,701,256.91
其中:关联交易 24,846,806.01
主营业务收
毛利
分行业 入比上年同
率(%)
期增减（％）
轮胎制造业 12.67 17.61
铸件制造业 19.50 46.27
其他普通机械制造业 39.23 118.18
其他纺织品业 18.82 26.80
制鞋业 8.43 27.57
其中：关联交易 8.43 -15.72
分产品
轮胎 12.67 17.61
铸造机械 19.50 46.27
橡塑机械 39.23 118.18
绣品 18.82 26.80
运动鞋 8.43 27.57
其中:关联交易 8.43 -15.72
主营业务成 毛利率比
分行业 本比上年同 上年同期
期增减（％） 增减（％）
轮胎制造业 20.39 -13.75
铸件制造业 46.59 -0.91
其他普通机械制造业 113.48 3.54
其他纺织品业 26.57 0.75
制鞋业 29.43 -13.54
其中：关联交易 -14.49 -13.54
分产品
轮胎 20.39 -13.75
铸造机械 46.59 -0.91
橡塑机械 113.48 3.54
绣品 26.57 0.75
运动鞋 29.43 -13.54
其中:关联交易 -14.49 -13.54
关联交易的 以公开、公平、公正的市场化为定价原则
定价原则
其中:报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额27,135
,431.31元。
4.2 主营业务分地区情况
单位：（人民
币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内销售 70,066.23 3.16
出口销售 26,341.06 139.59
4.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务
公司没有对净利润产生重大影响的其他经营业务。
4.4 参股公司经营情况
本公司持股45%的双星时风轮胎有限责任公司在报告期内已开始生产经营,该公司在
报告期末的总资产为17728.43万元,本期收入为6315.29万元,净利润为-0.87万元。
4.5 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内，公司的主营业务及其结构未发生重大变化。
4.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
报告期内，由于公司生产用的主要原材料---橡胶、帘子布、钢材等价格都比去年
同期有大幅度的提高，使公司橡胶业务产品生产成本的提高幅度大于主营业务收入的增
长幅度,使产品毛利率比上年同期降低14.01%，对公司的盈利能力和主营业务利润造成
了较大影响，导致公司的净利润没有随主营业务收入的提高同步增长。
4.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内，公司的利润构成与上年同期未发生重大变化。
4.8募集资金使用情况
报告期内,公司未有募集资金投资项目发生。
4.9非募集资金投资情况
报告期内，公司通过自筹资金对全钢子午胎二期后续工程项目投资9219.5万元,通
过“填平补齐”式的技术改造，争取在年末使该项目的年生产能力由100万套提高到15
0万套。其他零星工程投入资金386.9万元。
§5 重要事项
5.1公司实施利润分配方案情况
公司在2004年4月10日召开的股东年会上,审议通过了公司2003年度利润分配和公积
金转增股本方案,对2003年度的可分配利润不进行分配,也不转增股本。在报告期内没有
实施利润分配情况发生。
5.2 重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司没有重大诉讼及仲裁事项发生，也没有前期延续到报告期的重大诉
讼及仲裁事项。
5.3 重大资产收购、出售及资产重组事项
公司在报告期内没有重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项，也没有前
期持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。
5.4 重大关联交易事项
5.4.1购销商品、提供劳务情况。
报告期内，本公司鞋类产品所需的部分原材料等向双星集团内的7家关联企业采购
，交易金额为13,875,317.92元,比上年同期的21,238,470.86元下降34.7%。关联交易金
额约占总采购额74108.8万元的1.87%。所购货物主要是各种鞋用大底、皮革等鞋面材料
和内外包装物。
报告期内，本公司鞋类产品按上市时与双星集团公司签订的委托销售协议，借助双
星集团在国内外建立起来的营销网络向双星集团内的6家关联企业（各销售总公司）销
售产品共发生交易金额27,135,431.31元,比上年同期的31,590,939.33元下降14.1%。关
联交易金额约占同类交易金额11762.16万元的23.07%,仅占当期总销售额的2.81%。
公司上市之后，公司鞋用材料的采购和产品的销售主要依靠双星集团在国内外建立
起来的配套生产企业和经营网络开展经销业务，按照市场经济的效益原则，公司没有必
要再重建一套独立的配套企业和经营网络。随着市场经济改革的不断深化，双星集团的
营销网络也已基本完成了改制，加之公司主营业务范围的扩大，已使公司的关联交易额
逐年降低，采购和销售关联交易的比例已由1999年前的85%和95%均降到了现在的3%以下
,对公司的自主经营不会构成影响。
5.4.2资产收购、出售交易情况。
报告期内，公司未有重大资产收购、出售交易情况发生。
5.4.3公司与关联方的债权、债务或担保事项。
报告期内,公司与控股股东及其关联方存在着难以避免的业务往来,所形成的债权、
债务情况如下表所示：
单位：（人民币）元
关联方 关联关系
青岛双星集团华东销售总公司 同一母公司
青岛双星集团中南销售总公司 同一母公司
青岛双星集团西南销售总公司 同一母公司
青岛双星集团华北销售总公司 同一母公司
青岛双星集团东北销售总公司 同一母公司
青岛双星集团其他销售公司 同一母公司
青岛双星集团进出口业务部 同一母公司
福建莆田双星鞋业有限公司 同一母公司
青岛双星集团出口鞋厂 同一母公司
青岛双星名人实业股份有限公司 同一母公司
青岛海江鞋业有限公司 同一母公司
青岛双星集团技术开发中心 同一母公司
青岛双星经贸有限公司 同一母公司
双星时风轮胎有限责任公司 参股公司
青岛华青工业集团漯河铸造机械 子公司
有限责任公司
青岛双星集团染织公司 同一母公司
青岛双星集团物资供销公司 同一母公司
青岛双星集团出口包装厂 同一母公司
青岛双星集团燃料有限公司 同一母公司
合计
向关联方提供资金
关联方
借方发生额 期末余额
青岛双星集团华东销售总公司 906,657.00
青岛双星集团中南销售总公司 588,959.26
青岛双星集团西南销售总公司 6,801,669.13
青岛双星集团华北销售总公司 3,714,495.20
青岛双星集团东北销售总公司 2,785,175.48
青岛双星集团其他销售公司 452,394.32
青岛双星集团进出口业务部 6,044,289.17 14,772,322.06
福建莆田双星鞋业有限公司 610,299.34
青岛双星集团出口鞋厂 9,135,934.41
青岛双星名人实业股份有限公司 14,947,956.35 1,051,346.04
青岛海江鞋业有限公司 1,617,168.49 158,075.58
青岛双星集团技术开发中心 3,106.21 59,050.00
青岛双星经贸有限公司 4,674.00
双星时风轮胎有限责任公司 22,498,758.88
青岛华青工业集团漯河铸造机械 5,042,611.04
合计 31,748,454.63 59,446,487.33
关联方向上市公司提供资金
关联方
贷方发生额 期末余额
青岛双星集团华东销售总公司
青岛双星集团中南销售总公司
青岛双星集团西南销售总公司
青岛双星集团华北销售总公司
青岛双星集团东北销售总公司
青岛双星集团其他销售公司
青岛双星集团进出口业务部 54,890.36
福建莆田双星鞋业有限公司
青岛双星集团出口鞋厂 3,875.73 76,231.58
青岛双星名人实业股份有限公司 32,769.80
青岛海江鞋业有限公司
青岛双星集团技术开发中心 32,531.00
青岛双星经贸有限公司
双星时风轮胎有限责任公司
青岛华青工业集团漯河铸造机械
有限责任公司
青岛双星集团染织公司 20,000.00
青岛双星集团物资供销公司 1,123,407.78 177,185.88
青岛双星集团出口包装厂 921,536.59 71,382.15
青岛双星集团燃料有限公司 14,065,110.70 1,706,439.72
合计 16,234,121.96 2,051,239.33
关联方 款项性质
青岛双星集团华东销售总公司 应收帐款
青岛双星集团中南销售总公司 应收帐款
青岛双星集团西南销售总公司 应收帐款
青岛双星集团华北销售总公司 应收帐款
青岛双星集团东北销售总公司 应收帐款
青岛双星集团其他销售公司 应收帐款
青岛双星集团进出口业务部 应收帐款
福建莆田双星鞋业有限公司 应收帐款
青岛双星集团出口鞋厂 应收帐款
青岛双星名人实业股份有限公司 应收帐款
青岛海江鞋业有限公司 应收帐款
青岛双星集团技术开发中心 应收帐款
青岛双星经贸有限公司 应收帐款
双星时风轮胎有限责任公司 其他应收款
青岛华青工业集团漯河铸造机械 其他应收款
有限责任公司
青岛双星集团染织公司 应付帐款
青岛双星集团物资供销公司 应付帐款
青岛双星集团出口包装厂 应付帐款
青岛双星集团燃料有限公司 应付帐款
合计
报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3174.85万元，余额31
90.51万元，公司未有对关联方的担保事项发生,也不存在延续到报告期内的担保事项。
债权、债务对公司的经营成果和财务状况不构成重大影响。
5.4.4其他重大关联交易。
报告期内，公司向双星集团关联企业青岛双星名人实业股份有限公司及青岛双星集
团出口包装厂提供厂房，获取厂房土地租赁费分别为600,000.00元、590,000.00元。
5.5重大合同及其履行情况
5.5.1报告期内或以前期间发生延续到报告期内，公司重大担保合同信息情况。
原青岛华青工业集团被吸收合并前的几年中生产规模急剧扩大，发展速度很快。该
公司为保持高速增长必须有资金支持。为此，该公司与当地的两个大企业通过相互担保
向银行贷款，“海王纸业”和“恒源化工”为“华青集团”担保贷款42160万元。原青
岛华青工业集团股份有限公司为“海王纸业“和“恒源化工”分别担保贷款19997万元
人民币、40万美元和8005万元，合计为28002万元人民币和40万美元。“华青集团”被
本公司吸收合并后，陆续归还了原担保贷款，而为上述两家企业的担保属历史遗留问题
。截止报告期末，担保余额合计为7805万元，占公司当期净资产的比例为9.8%。“海王
纸业”和“恒源化工”都是青岛市县域企业的前十强，“海王纸业“还是胶南市属大型
骨干企业，是青岛市和胶南市两级政府重点扶持企业，目前看来，还没有承担连带清偿
责任的迹象，预计不会对公司的生产经营带来潜在的重大影响。
延续到报告期内的重大担保情况如下： 单位：（人民
币）万元
担保对象名称 发生日期（协 担保金额 担保类型
议签署日）
青岛海王纸业股份 1999年08月 505.00 一般担保
有限公司 21日
青岛海王纸业股份 2000年02月 700.00 一般担保
有限公司 16日
青岛海王纸业股份 2000年04月 600.00 一般担保
有限公司 16日
青岛海王纸业股份 2000年08月 500.00 一般担保
有限公司 26日
青岛海王纸业股份 2000年09月 500.00 一般担保
有限公司 16日
青岛海王纸业股份 2000年10月 500.00 一般担保
有限公司 23日
青岛海王纸业股份 2001年01月 500.00 一般担保
有限公司 23日
青岛海王纸业股份 2001年02月 500.00 一般担保
有限公司 23日
青岛海王纸业股份 2001年04月 1,170.00 一般担保
有限公司 26日
青岛恒源化工股份 2000年09月 1,400.00 一般担保
有限公司 10日
青岛恒源化工股份 2001年06月 700.00 一般担保
有限公司 21日
青岛恒源化工股份 2001年06月 700.00 一般担保
有限公司 21日
青岛恒源化工股份 2001年12月 700.00 一般担保
有限公司 21日
青岛恒源化工股份 2001年12月 700.00 一般担保
有限公司 21日
担保对象名称 担保期 是否履 是否为关
行完毕 联方担保
（是或否）
青岛海王纸业股份 1999年8 否 否
有限公司 月21日
--2004年
8月21日
青岛海王纸业股份 2000年2 否 否
有限公司 月16日
--2005年
4月16日
青岛海王纸业股份 2000年4 否 否
有限公司 月16日
--2005年
4月16日
青岛海王纸业股份 2000年8 否 否
有限公司 月26日
--2005年
8月26日
青岛海王纸业股份 2000年9 否 否
有限公司 月16日
--2005年
6月16日
青岛海王纸业股份 2000年10 否 否
有限公司 月23日
--2005年
10月23日
青岛海王纸业股份 2001年1 否 否
有限公司 月23日
--2006年
1月23日
青岛海王纸业股份 2001年2 否 否
有限公司 月23日
--2006年
2月23日
青岛海王纸业股份 2001年4 是 否
有限公司 月26日
--2004年
4月26日
青岛恒源化工股份 2000年9 否 否
有限公司 月10日
--2004年
9月10日
青岛恒源化工股份 2001年6 是 否
有限公司 月21日
--2004年
6月21日
青岛恒源化工股份 2001年6 否 否
有限公司 月21日
--2004年
12月21日
青岛恒源化工股份 2001年12 否 否
有限公司 月21日
--2005年
12月21日
青岛恒源化工股份 2001年12 否 否
有限公司 月21日
--2006年
6月21日
担保发生额合计 9,675.00
担保余额合计 7,805.00
其中：关联担保余额合计 0.00
违规担保总额 0.00
担保总额占公司净资产的比例 0.00%
上市公司对控股子公司担保发生额合计 0.00
5.5.2报告期内发生或以前期间发生延续到报告期内，公司没有重大委托他人进行
现金资产管理的情况。
5.6公司或持有公司5%以上股份的股东在报告期内及以前期间发生持续到报告期没
有承诺事项。
5.7对公司产生影响的其他重大事项。
5.7.1.青岛天星运动鞋有限公司系外商投资企业,成立于1992年9月3日,注册资本2
00万美元,本公司持股75%,合营期为11年,至2003年9月3日经营期限届满。经该公司董事
会决议并报青岛经济技术开发区外经贸局批准，公司于2003年9月4日进行清算，并于2
003年12月19日清算完毕，在报告期内已全部完成注销手续。
5.7.2.公司的子公司青岛双星铸造机械有限公司和青岛双星橡塑机械有限公司分别
出资90万元、10万元于2004年6月24日设立了青岛双星铸机销售有限公司，注册资本10
0万元。
5.8报告期内，公司没有未曾披露过的或需披露的其他重要事项。
5.9重要信息事项索引
报告期内，公司没有已披露过的重大事项信息持续发生。
§6财务报告
6.1公司中期财务报告未经审计。
6.2会计报表(附后)
6.3会计报表附注
一、公司基本情况
青岛双星股份有限公司（以下简称“公司”）是经青岛市人民政府青政字[1995]6
4号文批准，由青岛双星集团有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有
限公司。经中国证监会证监发审字[1996]22号文批准，公司于1996年4月10日首次向社
会公众发行人民币普通股32,000,000.00股，并于1996年4月30日在深圳证券交易所挂牌
上市交易，股票简称：青岛双星；股票代码：000599。
1997年7月，经股东大会决议通过，公司以1996年末总股本为基数，向全体股东每
10股送红股2股，共计增加股本20,000,000.00元，送股后公司总股本为120,000,000.0
0元。
1997年9月14日，公司实施第一次配股，增加社会公众股9,600,000.00股，国有法
人股放弃配股权，向社会公众股转让配股权2,453,571.00股，配股完成后公司股本总额
为132,053,571.00 元。2001年2月公司实施第二次配股，增加社会公众股15,136,0
71.00股,国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为147,189,642.00元。
2001年度，经中国证监会证监公司字〔2001〕50号批准，公司向原青岛华青工业集
团股份有限公司定向发行23,325,000.00股普通股,按1:1的比例吸收合并“华青股份”
，公司于2001年7月23日至8月3日办理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增
至170,514,642.00元。
2002年6月，经公司2001年度股东大会审议通过，公司以2001年度末总股本170,51
4,642.00元为基数，向全体股东每10股送红股1股，共计增加股本17,051,464.00元。送
股后公司股本总额为187,566,106.00元。
2003年8月，经公司2002年度股东大会审议通过，公司以2002年度末总股本187,56
6,106.00元为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股，共计增加股本37,513,221
.00元，转增后公司股本总额为225,079,327.00元。
公司法人营业执照注册登记号：3702001805418
公司法定代表人：汪海
公司住所：青岛市经济技术开发区新街口工业区
公司经营范围：鞋、橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械、绣品的制造、销售。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：公司采用公历年度为会计年度，即从每年1月1日起至12月31日止为
一个会计年度。
3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
公司发生外币业务时，以业务发生之当月1日中国人民银行公布的汇率(中间价)折
算为人民币记账，中期末或年终时，按期末国家外汇汇率(中间价)进行调整，调整后的
各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于
筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按
照借款费用资本化原则进行处理。
6、现金等价物的确定标准
公司现金等价物指所持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期)、流动性
强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用，但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领
取的债券利息作为短期投资成本。
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资
中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投
资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权
的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应
收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价
的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，
作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价
，作为短期投资成本。
(2)短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。
(3)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。处置短期投资时，按短期投资
账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
(4)短期投资跌价准备计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计
提短期投资跌价准备。
8、坏账的核算方法
(1)坏账的确认前提
A、因债务人破产，依据法律清偿后依然无法收回的债权；
B、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权；
C、债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能
性极小，经董事会批准列为坏账的债权，但公司仍保留对部分坏账债权的追索权。
(2)坏账损失的核算方法：应收款项（包括应收账款和其他应收款）坏账损失采用
备抵法核算。
(3)坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备采用账龄分析法计提，其计提比例
为：
账龄1年以内，计提比例为5%；
账龄1-2年以内，计提比例为10%；
账龄2-3年以内，计提比例为15%；
账龄3年以上，计提比例为40%。
9、存货核算
公司存货包括原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等，存货取得时
均按实际成本计价，原材料、产成品发出采用加权平均法计算结转成本，低值易耗品按
“五五摊销法”核算。
公司期末存货数量盘存采用永续盘存制，定期实盘调整；存货期末按成本与可变现
净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值差额计提存货跌价准备。
10、长期投资核算
(一)长期股权投资
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续费等
相关费用，作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，
按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)公司持有被投资单位有表决权资本20%(含20%)以上，或虽投资不足20%但具有重
大影响的，采用权益法核算；公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占
20%（含20%）以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益
；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或
发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，记入长期股权投资-股权投资差额，并按10年期限平均摊销计入损益；初
始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积-股权投资准
备。
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益。
(二)长期债权投资
(1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投
资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括支付的税金、手续
费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投
资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。
(2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到期债券利
息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债
券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。
(3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
(三)长期投资减值准备计提标准及方法:
A、长期投资减值准备计提标准
①对有市价的长期投资根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
a、市价持续2年低于账面价值；
b、该项投资暂停交易1年或1年以上；
c、被投资单位当年发生严重亏损；
d、被投资单位持续2年发生亏损；
e、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
②对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
a、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或
修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；
b、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场
的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
c、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力
，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等；
d、有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
B、长期投资减值准备计提方法：按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计
提。
11、固定资产计价和折旧方法
公司固定资产是指使用期限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器机械、运输工具以及其他与生产经营有关的
设备、器具、工具等有形资产。
固定资产的计价：固定资产按历史成本（实际成本）初始计价，按可变现净值调整
。
公司固定资产折旧采用直线法计提，根据预计使用寿命和预计残值（预计净残值率
为3-5%），确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 年折旧率
房屋及建筑物 30-40年 3.23%-2.43%
通用设备 10-15年 9.70%-6.47%
运输设备 5-10年 19.40%-9.70%
工具及其他用具 5-10年 19.40%-9.70%
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命
重新计算确定折旧率。
公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期
闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单
项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
12、在建工程及在建工程减值准备的核算
(1)在建工程：指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出，包括新建固
定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安装设备的安装工程等
。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预计可使用状态之前发生的，计入在
建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。
(2)在建工程结转为固定资产的时点：在建工程在达到预计可使用状态时转为固定
资产。
(3)在建工程减值准备的计提方法：期末按在建工程账面价值高于其可收回金额的
差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用的会计处理
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期确认为费用，直接计入当期财务费用。
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计
入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计
入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当
期计入当期损益。
C、资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率
为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借
款的加权平均利率。
14、无形资产的核算
无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，自形成或取得当月起按直线法分期
摊销。期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目确认、计提无形资产减值准
备。
如果预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益的，将该项无形资产的账
面价值全部转入当期损益。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用按实际发生额核算，摊销方法按不同的费用性质进行：租入固定资产
改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待
摊费用在受益期内平均摊销。
筹建期间内发生的除购置固定资产外的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生
产经营的当月一次性计入当期损益。公司长期待摊费用主要包括鞋楦模具费，并在预计
可使用年限内平均摊销，不留残值
16、收入确认原则
(1)销售商品
对已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，且与交易相关的经济利益能够流
入公司、相关的收入和成本能够可靠地计量时，公司确认销售收入的实现。
(2)提供劳务
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时按合同或协议总金额确认收
入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量
，相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的
实现。
(3)让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，公司
确认让渡资产使用权收入。
17、所得税的会计处理
公司所得税的会计处理采用应付税款法核算。
18、合并财务报表的编制方法
根据《企业会计准则》及财政部财会字(1995)11号文《合并会计报表暂行规定》，
本次会计报表合并范围为拥有50%以上（不含50%）股权的控股公司或虽不足50%但实质
拥有经营管理控制权的公司。控股公司在纳入合并会计报表时已按《企业会计制度》作
相应调整，但控股公司与母公司会计政策差异引起的调整事项,金额不大时根据重要性
原则不作调整。同时，根据财政部财会工字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范
围请示的复函》规定，对资产总额、销售收入及利润总额均不足母公司与所有子公司之
和的10%时，不予合并会计报表。
三、税项
税、费种类 计税依据
增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额
营业税 租赁收入或劳务收入
消费税 应税轮胎产品销售收入
城市维护建设税 应纳流转税额
教育费附加 应纳流转税额
企业所得税 应纳税所得额
税、费种类 税(费)率
增值税 17%
营业税 5%
消费税 10%
城市维护建设税 7%
教育费附加 3%
企业所得税 33%
注：公司控股子公司青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司于2003年7月30日变更
为外商投资企业，经青岛市保税区国家税务局青保国税发（2003）42号文批准，青岛保
税区双星华青橡胶制品有限公司从2003年获利年度起，第一至第二年免征所得税，第三
至第五年减半征收所得税，2004年度其所得税率为0。
四、控股子公司及合营企业
被投资单位名称 注册资本
(万元)
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 50
青岛双星轮胎工业有限公司 3,000
青岛双星铸造机械有限公司 300
青岛双星橡塑机械有限公司 200
青岛双星轮胎销售有限公司 50
青岛双星绣品工业有限公司 300
青岛双星铸机销售有限公司 100
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 50
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 36万美元
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 1,427
被投资单位名称 经营范围
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 运动鞋等销售
青岛双星轮胎工业有限公司 汽车内外轮胎及橡胶制品
研发、生产、销售
青岛双星铸造机械有限公司 清理机械、混砂机械
及配件生产、销售
青岛双星橡塑机械有限公司 生产经营各类橡塑机械
青岛双星轮胎销售有限公司 轮胎等销售
青岛双星绣品工业有限公司 抽纱，刺绣，绳线带制
品生产、销售
青岛双星铸机销售有限公司 销售铸造机械及配件、技术服务等
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 轮胎等销售
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 生产销售橡塑机械、加工复合胶；
国际贸易及转口贸易等
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 设计、生产、销售铸造机械及配
件、技术服务、来料加工
被投资单位名称 原始投资
(万元)
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 40
青岛双星轮胎工业有限公司 3000
青岛双星铸造机械有限公司 300
青岛双星橡塑机械有限公司 200
青岛双星轮胎销售有限公司 50
青岛双星绣品工业有限公司 300
青岛双星铸机销售有限公司 100
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 50
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 26万美元
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司
被投资单位名称 持股比例
(%)
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 80
青岛双星轮胎工业有限公司 100
青岛双星铸造机械有限公司 100
青岛双星橡塑机械有限公司 100
青岛双星轮胎销售有限公司 100
青岛双星绣品工业有限公司 100
青岛双星铸机销售有限公司 间接持股100
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公司 100
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公司 间接持股72
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司 60
注:1、本期合并会计报表范围较上年末相比，增加了青岛双星铸机销售有限公司。
该公司由控股子公司青岛双星铸造机械有限公司与青岛双星橡塑机械有限公司分别出资
90万元、10万元于2004年6月24日共同出资组建，注册资本人民币100万元，公司实际持
有其100%权益。
2、因青岛华青工业集团漯河铸造机械有限责任公司资产、收入规模较小，本期未
纳入合并会计报表范围，截止2004年6月30日主要财务指标如下：
资产总额 3408万元
主营业务收入 1165万元
净利润 5万元
五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金 51,596,849.49元
项 目 期末数 期初数
（元） （元）
现 金 1,285,530.05 1,888,822.12
银行存款 50,311,319.44 52,550,786.75
合 计 51,596,849.49 54,439,608.87
2、应收票据 54,225,463.69元
期末数 期初数
种 类
（元） （元）
银行承兑汇票 54,225,463.69 8,741,020.30
商业承兑汇票 2,140,664.18
合 计 54,225,463.69 10,881,684.48
注(1)应收票据较年初增加43,343,779.21元，主要是本期公司购货较多地采用票据
进行结算，相应应收票据增加
(1)应收票据未用于质押。
3、应收账款净额 269,934,363.53元
账 龄 期末数 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 241,307,045.82 83.58 12,065,352.29
1—2年 27,959,147.96 9.68 2,795,914.80
2—3年 15,416,757.23 5.34 2,312,513.58
3年以上 4,041,988.66 1.40 1,616,795.46
合 计 288,724,939.67 100.00 18,790,576.14
账 龄 期初数 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 165,131,267.28 68.84 8,256,563.36
1—2年 42,724,623.99 17.81 4,272,462.40
2—3年 21,078,930.34 8.79 3,161,839.55
3年以上 10,944,285.77 4.56 4,377,714.31
合 计 239,879,107.38 100 20,068,579.62
应收账款净额 应收账款净额
269,934,363.53 219,810,527.76
注：(1)应收账款中前五名金额合计50,474,938.43元，占应收账款总额的17.58%；
(2)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款净额 75,186,697.17元
账龄 期末数 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年内 58,603,066.34 70.18 2,930,153.32
1—2年 13,212,697.08 15.82 1,321,269.71
2—3年 2,437,624.75 2.92 365,643.71
3年以上 9,250,626.23 11.08 3,700,250.49
合 计 83,504,014.40 100.00 8,317,317.23
账龄 期初数 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年内 52,456,959.66 74.81 2,622,847.82
1—2年 3,267,014.00 4.66 326,701.40
2—3年 1,181,238.93 1.68 177,185.84
3年以上 13,219,808.01 18.85 5,287,923.20
合 计 70,125,020.60 100.00 8,414,658.26
其他应收款净额 其他应收款净额
75,186,697.17 61,710,362.34
注：(1)其他应收款中前五名金额合计46,141,842.12元，占其他应收款总额的55.
26%；
(2)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
5、预付账款174,113,116.47元
账龄 期末数 比例
（元） （%）
1年以内 166,569,838.32 95.67
1年以上 7,543,278.15 4.33
合 计 174,113,116.47 95.67
账龄 期初数 比例
（元） （%）
1年以内 150,854,225.04 96.30
1年以上 5,789,563.10 3.70
合 计 156,643,788.14 100.00
注：(1)超过1年以上的预付账款系尚未结算或转账款项；
(2)预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
6、存货净额 423,232,572.98元
项目 期末数
金 额 跌价准备
（元） (元)
原材料 136,974,181.95 2,263,985.90
在产品 53,427,125.14 461,275.26
库存商品 235,474,448.50 755,670.14
委托加工物资 1,828,146.10 990,397.41
低值易耗品
合计 427,703,901.69 4,471,328.71
项目 期初数
金 额 跌价准备
（元） （元）
原材料 231,760,644.42 2,263,985.90
在产品 51,090,000.83 461,275.26
库存商品 123,883,052.96 755,670.14
委托加工物资 2,432,392.52 990,397.41
低值易耗品 2,639.54
合计 409,168,730.27 4,471,328.71
7、待摊费用3,342,337.35元
类别 期初数 本期增加
（元） (元)
模具费 1,704,195.54
房产税及土地税等 2,133,202.60
财产保险费 182,190.02 978,287.68
其他 75,306.38 454,764.22
合计 257,496.40 5,270,450.04
类别 本期摊销 期末数
（元） （元）
模具费 367,880.98 1,336,314.56
房产税及土地税等 768557.73 1,364,644.87
财产保险费 589,099.76 571,377.94
其他 460,070.62 69,999.98
合计 2,185,609.09 3,342,337.35
8、长期投资22,696,090.04元
期初数 本期新增投
项 目 金额 减值准备 资
（元） （元） （元）
长期股权投资 22,700,000.00
合 计 22,700,000.00
期末数
本期权益增加 本期减少
项 目 金额 减值准备
（元） （元） （元） （元）
长期股权投资 -3,909.96 22,696,090.04
合 计 -3,909.96 22,696,090.04
注:长期投资本期权益增加-3,909.96元，系公司按照持股比例45%以权益法计算的
对双星时风轮胎有限公司的投资损失。
9、固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
项目 期初数 本期增加
（元） （元）
房屋及建筑物 324,960,374.93 22,033,868.43
68,661,950.32
通用设备 891,233,811.03
运输工具 19,543,878.29
其他 6,718,528.16
合计 1,242,456,592.14 90,695,818.75
项目 本期减少 期末数
(元) （元）
房屋及建筑物 346,994,243.36
3,668,818.97
通用设备 956,226,942.38
运输工具 19,543,878.29
其他 6,718,528.16
合计 3,668,818.97 1,329,483,592.19
(2)累计折旧
项目 期初数 本期增加
（元） （元）
房屋及建筑物 27,347,961.23 6,419,592.21
通用设备 164,228,995.42 39,399,428.98
运输工具 6,949,288.74 1,700,317.41
其他 2,877,134.94 554,278.57
合计 201,403,380.33 48,073,617.17
固定资产净值 1,041,053,212.08
项目 本期减少 期末数
（元） （元）
房屋及建筑物 33,767,553.44
通用设备 1,821,385.09 201,807,039.31
运输工具 8,649,606.15
其他 3,431,413.51
合计 1,821,385.09 247,655,612.41
固定资产净值 1,081,827,979.78
(3)固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加
（元） （元）
房屋 3,033,326.54
通用设备 6,681,360.70
运输设备 444,862.49
其他 96,084.54
合计 10,255,634.27
项 目 本期减少 期末数
（元） （元）
房屋 3,033,326.54
通用设备 41,125.27 6,640,235.43
运输设备 444,862.49
其他 96,084.54
合计 10,214,509.00
注：（1）本期增加固定资产90,695,818.75元，其中在建工程完工转入固定资产原
值计89,978,011.22元，主要是公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司投资建设的
子午胎二期部分工程完工，本期转入固定资产；
（2）本期固定资产减值准备减少系处置机器设备，相应转销已计提减值准备所致
；
（3）公司固定资产未用于抵押。
10、在建工程93,767,131.40元
工程项目名称 期初余额 本期增加 本期转固定资产
（元） （元） （元）
子午胎二期 87,219,120.34 92,194,939.46 89,506,478.41
农用胎项目 90,518.00
其他零星工程 371,624.67 3,868,940.15 471,532.81
合 计 87,681,263.01 96,063,879.61 89,978,011.22
工程项目名称 其他减少 期末余额 资金来源 工程投入占
（元） （元） 预算比例
（%）
子午胎二期 89,907,581.39 其他
农用胎项目 90,518.00 其他
其他零星工程 3,769,032.01 其他
合 计 93,767,131.40
注：公司本期用于资本化的借款费用为1,865,358.75元。
11、无形资产31,522,252.73元
项 目 种 类 原始价值
(元)
双星股份有限公司运动 土地使
鞋厂 用权 9,504,457.38
双星股份有限公司注射 土地使
鞋厂 用权 1,767,792.22
青岛双星轮胎工业有限 土地使
公司 用权 2,738,329.93
青岛双星轮胎工业有限 土地使
公司 用权 9,441,716.00
青岛双星轮胎工业有限 土地使
公司 用权 4,448,169.00
青岛双星轮胎工业有限 专有技
公司 术 4,300,000.00
青岛双星铸造机械有限 专有技
公司 术 1,140,000.00
计算机软件 其他 109,290.00
合 计 33,449,754.53
项 目 期初数 本期增加
(元) (元)
双星股份有限公司运动
鞋厂 8,528,146.51
双星股份有限公司注射
鞋厂 1,626,368.86
青岛双星轮胎工业有限
公司 1,963,205.24
青岛双星轮胎工业有限
公司 9,064,118.95
青岛双星轮胎工业有限
公司 4,448,169.00 2,599,269.43
青岛双星轮胎工业有限
公司 3,440,000.00
青岛双星铸造机械有限
公司 349,340.98
计算机软件 103,120.00
合 计 29,522,469.54 2,599,269.43
项 目 本期摊销
(元)
双星股份有限公司运动
鞋厂 96,081.90
双星股份有限公司注射
鞋厂 17,677.92
青岛双星轮胎工业有限
公司 31,164.57
青岛双星轮胎工业有限
公司 96,417.16
青岛双星轮胎工业有限
公司 44,481.69
青岛双星轮胎工业有限
公司 215,000.00
青岛双星铸造机械有限
公司 57,000.00
计算机软件 41,663.00
合 计 599,486.24
项 目 期末数 剩余年
(元) 限(年)
双星股份有限公司运动
鞋厂 8,432,064.61 28.50
双星股份有限公司注射
鞋厂 1,608,690.94 47.50
青岛双星轮胎工业有限
公司 1,932,040.67 28.50
青岛双星轮胎工业有限
公司 8,967,701.79 47.50
青岛双星轮胎工业有限
公司 7,002,956.74
青岛双星轮胎工业有限
公司 3,225,000 7.50
青岛双星铸造机械有限
公司 292,340.98 2.50
计算机软件 61,457.00
合 计 31,522,252.73
注：无形资产本期增加2,599,269.43元，主要是公司的控股子公司青岛双星轮胎工
业有限公司办理产权证过户等手续缴纳的契税过户费及其他相关费用。
12、短期借款802,373,917.81元
借款类别 期末数 期初数
(元) (元)
保 证 482,373,917.81 382,760,877.70
信用 320,000,000.00 337,711,001.40
合计
802,373,917.81 720,471,879.11
注：短期借款中476,500,000.00元由本公司控股股东双星集团有限责任公司提供担
保,详见附注“七、关联方关系及其交易”；5,873,917.81元由子公司青岛双星铸造机
械有限公司提供担保；
13、应付账款375,415,041.51元
期末数 期初数
项 目
(元) (元)
应付账款 375,415,041.51 249,006,075.33
合 计 375,415,041.51 249,006,075.33
注：(1)应付账款较期初增加50.77%主要是尚未支付的部分购货款增加所致；
（2）应付账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
14、预收账款 44,311,531.82元
期末数 期初数
项 目
(元) (元)
1年以内 40,560,708.64 47,331,282.21
1年以上 3,750,823.18 4,202,574.63
合 计 44,311,531.82 51,533,856.84
注：(1)超过1年以上的预收账款系尚未结算款项；
(2)预收账款中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利 3,821,514.00元
投资者名称 金 额 欠付原因
（元）
法人股股东 3,821,514.00 尚未支付股利
合 计 3,821,514.00
16、应交税金-583,283.68元
税 种 税率 期末数
（%） (元)
增值税 17
-13,952,007.765
营业税 5 30,788.85
消费税 10 1,870,189.30
企业所得税 33 11,118,790.69
城市维护建设税 7 233,012.73
个人所得税 5-40 109,121.58
印花税及其他 6,820.93
合 计 -583,283.68
税 种 期初数
(元)
增值税
-11,088,193.18
营业税 31,312.16
消费税 818,773.75
企业所得税 14,350,185.30
城市维护建设税 1,273,185.21
个人所得税 77,899.25
印花税及其他 412,369.16
合 计 5,875,531.65
注:(1)公司控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司生产销售轮胎按10%计征消费税
，其中子午胎、农用胎和出口销售免征消费税；
(2)本期应交税金期末余额较期初减少，主要原因是公司本期上缴期初部分未缴所
得税、增值税款及城建税所致。
17、其他应交款 170,311.56元
项 目 期末数 期初数 计缴标准
(元) (元)
教育费附加 124,327.35 545,650.83 应纳流转税额的3%
水利基金 45,984.21 160,462.92 应税主营业务收入的0.1%
合 计 170,311.56 706,113.75
注:其他应交款较期初下降75.88%，主要原因是公司本期上交期初教育费附加及水
利基金所致。
18、其他应付款 176,250,658.01元
项 目 期末数 期初数
(元) (元)
其他应付款
176,250,658.01 221,537,310.00
合 计 176,250,658.01 221,537,310.00
19、预提费用4,788,896.78元，主要为劳动保险等尚未支付的费用。
20、长期借款35,800,000.00元
借款类别 期末数 期初数
(元) (元)
保证 35,800,000.00 40,800,000.00
合计 35,800,000.00 40,800,000.00
注：公司长期借款由青岛海王纸业股份有限公司提供担保。
21、股本
本次变动增减(+,-)
本次变动前
项 目 配股 送股
（股）
（股） （股）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 107,712,000.00
其中：国家持有股份 107,712,000.00
境内法人持有股份
2、募集法人股份 6,510,240.00
3、内部职工股
24,278,760.00
(含董事、监事、高级管理人员股)
未上市流通股份合计 138,501,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股 83,339,613.00
2、其他股份 3,238,714.00
已上市流通股份合计 86,578,327.00
三、股份总数 225,079,327.00
本次变动增减(+,-)
项 目 公积金转增 增发 其他 小计
(股) (股) （股）
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家持有股份
境内法人持有股份
2、募集法人股份
3、内部职工股
(含董事、监事、高级管理人员股)
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股
2、其他股份
已上市流通股份合计
三、股份总数
本次变动后
项 目
（股）
一、未上市流通股份
1、发起人股份 107,712,000.00
其中：国家持有股份 107,712,000.00
境内法人持有股份
2、募集法人股份 6,510,240.00
3、内部职工股
24,278,760.00
(含董事、监事、高级管理人员股)
未上市流通股份合计 138,501,000.00
二、已上市流通股份
1、境内上市人民币普通股 83,339,613.00
2、其他股份 3,238,714.00
已上市流通股份合计 86,578,327.00
三、股份总数 225,079,327.00
22、资本公积273,260,296.01元，
项目
期初数 本期增加
（元） （元）
股本溢价 236,053,591.74
资产评估增值 21,445,654.96
税款返还 3,013,621.87
职工安置费 5,500,000.00
其他资本公积 7,012,381.14
股权投资准备 235,046.30
合 计 273,260,296.01
项目
本期减少 期末数
（元） （元）
股本溢价 236,053,591.74
资产评估增值 21,445,654.96
税款返还 3,013,621.87
职工安置费 5,500,000.00
其他资本公积 7,012,381.14
股权投资准备 235,046.30
合 计 273,260,296.01
23、盈余公积51,998,037.79元
项 目 期初数 本期增加
（元） (元)
法定盈余公积 32,080,218.66
法定公益金 19,917,819.13
合 计 51,998,037.79
项 目 本期减少 期末数
(元) （元）
法定盈余公积 32,080,218.66
法定公益金 19,917,819.13
合 计 51,998,037.79
24、未分配利润240,699,651.70元
金 额
项 目 备注
（元）
期初数 215,550,182.49
加：本期增加 25,149,469.21 本期实现净利润
期末数 240,699,651.70
25、主营业务收入、主营业务成本及营业毛利
(1)按业务分部
主营业务收入
产品行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
运动鞋 117,621,559.01 92,198,098.19
轮胎 744,589,675.96 633,119,059.30
橡塑机械 30,498,628.93 13,978,535.06
绣品 9,906,016.20 7,812,617.95
铸造机械 61,457,053.65 42,015,868.76
合 计 964,072,933.75 789,124,179.26
主营业务成本
产品行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
运动鞋 107,701,256.91 83,212,295.31
轮胎 650,279,725.91 540,124,263.29
橡塑机械 18,535,541.25 8,682,706.91
绣品 8,041,838.69 6,353,445.66
铸造机械 49,471,581.55 33,747,922.70
合 计 834,029,944.31 672,120,633.87
营业毛利
产品行业 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
运动鞋 9,920,302.10 8,985,802.88
轮胎 94,309,950.05 92,994,796.01
橡塑机械 11,963,087.68 5,295,828.15
绣品 1,864,177.51 1,459,172.29
铸造机械 11,985,472.10 8,267,946.06
合 计 130,042,989.44 117,003,545.39
(2)按地区分部
主营业务收入
销售地区 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
国内销售 700,662,343.38 679,182,042.71
出口销售 263,410,590.37 109,942,136.55
合 计 964,072,933.75 789,124,179.26
主营业务成本
销售地区 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
国内销售 565,693,575.90 560,413,866.37
出口销售 268,336,368.41 111,706,767.50
合 计 834,029,944.31 672,120,633.87
营业毛利
销售地区 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
国内销售 134,968,767.48 118,768,176.34
出口销售 -4,925,778.04 -1,764,630.95
合 计 130,042,989.44 117,003,545.39
注：公司向前五名客户销售收入总额为98,887,020.51元，占公司全部销售收入的
10.25%。
26、主营业务税金及附加16,335,854.81元
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
（元） （元）
消费税 11,963,855.71 18,571,308.85
城市维护建设税 3,060,399.37 2,931,493.32
教育费附加 1,311,599.73 1,256,354.30
合 计 16,335,854.81 22,759,156.47
项 目 计缴标准
消费税 轮胎(不含免税轮胎)销售收入的10%
城市维护建设税 应纳流转税额的7%
教育费附加 应纳流转税额的3%
合 计
注:本期主营业务税金及附加中消费税较上年同期下降35.58%,主要原因是公司本期
轮胎产品销售收入中，免征消费税的子午胎收入比例上升和出口大幅增加所致。
27、其他业务利润3,697,079.62元
项目 2004年1-6月
(元)
（1）其他业务收入 13,394,239.38
其中：材料销售收入 11,675,314.73
租赁费收入 1,190,000.00
商标使用收入
其他收入 528,924.65
（2）其他业务支出 9,697,159.76
其中：材料销售成本 8,483,737.09
租赁收入成本 689,665.68
水电费成本
其他支出 523,756.99
（3）其他业务利润 3,697,079.62
项目 2003年1-6月
(元)
（1）其他业务收入 9,601,579.26
其中：材料销售收入 7,515,318.04
租赁费收入 1,300,927.50
商标使用收入 680,000.00
其他收入 105,333.72
（2）其他业务支出 6,294,526.63
其中：材料销售成本 5,413,984.84
租赁收入成本 707,840.77
水电费成本 37,400.00
其他支出 135,301.02
（3）其他业务利润 3,307,052.63
28、财务费用 18,746,178.67元
类别 2004年1-6月
(元)
利息支出 18,070,609.80
减：利息收入 814,124.17
汇兑损失 336,617.94
金融机构手续费及其他
1,153,075.10
合 计 18,746,178.67
类别 2003年1-6月
(元)
利息支出 10,323,390.16
减：利息收入 122,857.52
汇兑损失 501,312.78
金融机构手续费及其他 927,129.75
合 计 11,628,975.17
注：本期母公司财务费用为-3,731,734.39元，主要原因是公司将资金提供给全资
控股子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用，并收取资金使用费，相应冲减财务费用所
致。
29、投资收益2,090.04元，
2004年1-6月 2003年1-6月
项目
(元) (元)
按照成本法计算的投资收益 6,000.00
按照权益法计算的投资收益 -3,909.96
合计 2,090.04
30、营业外收入550,470.53元
项 目 2004年1-6月 2003年1-6月
(元) (元)
处理固定资产净收入 127,202.69 93,849.71
罚款收入 121,293.14 41,874.99
违约金收入 161,000.00
其 他 140,974.70 147,506.87
合 计 550,470.53 283,231.57
31、营业外支出 190,947.90元
项 目
2004年1-6月 2003年1-6月
(元) (元)
处理固定资产净损失 56,275.95 10,202.92
罚款支出 3,000.00 167,315.75
捐赠支出 5,000.00
其他支出 126,671.95 83,517.12
合 计 190,947.90 261,035.79
32、所得税本期发生额 12,631,712.79元
上年同期所得税发生额 13,472,597.67元
33、“支付的其他与经营活动有关的现金”48,594,325.53元，其中大额项目明细
如下：
项 目 金额
（元）
差旅费 4,651,518.55
运输费 13,342,075.57
广告费 1,525,098.66
业务招待费 678,729.80
开发费 2206037.96
修理费 3,011,654.40
包装材料费 5,501,694.98
合 计 30,916,809.92
六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款净额71,278,465.35元
账龄 期末数 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 56,247,155.06 73.15 2,807,970.60
1—2年 12,256,748.35 15.94 1,225,674.84
2—3年 7,095,234.93 9.23 1,064,285.24
3年以上 1,295,429.48 1.68 518,171.79
合 计 76,894,567.82 100.00 5,616,102.47
应收账款净额 71,278,465.35
账龄 期初数 比例 坏账准备
（元） （%） （元）
1年以内 60,182,534.51 54.77 3,009,126.74
1—2年 25,395,178.93 23.11 2,539,517.89
2—3年 16,218,004.60 14.76 2,432,700.70
3年以上 8,077,424.88 7.36 3,230,969.95
合 计 109,873,142.92 100 11,212,315.28
应收账款净额 98,660,827.64
注：(1)应收账款中前五名金额合计31,655,064.25元，占应收账款总额的41.17%；
(2)应收账款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款净额1,102,811,842.13元
期末数 比例 坏账准备
账 龄 （元） （%） （元）
1年内 1,090,112,959.92 98.65 343,810.33
1—2年 9,352,715.57 0.85 433,480.97
2—3年 2,437,624.75 0.22 365,643.71
3年以上 3,144,245.79 0.28 1,092,768.89
合 计 1,105,047,546.03 100.00 2,235,703.90
期初数 比例 坏账准备
账 龄 （元） （%） （元）
1年内 897,451,554.61 98.44 101,690.42
1—2年 9,805,654.34 1.07 117,295.34
2—3年 598,208.78 0.07 89,731.32
3年以上 3,846,037.01 0.42 1,538,414.89
合 计 911,701,454.74 100.00 1,847,131.97
其他应收款净额 其他应收款净额
1,102,811,842.13 909,854,322.77
注：(1)其他应收款中前五名金额合计1,094,247,509.50元，占其他应收款总额的
99.02%；
(2)母公司对纳入合并范围内的控股子公司的其他应收款未计提坏账准备；
(3)其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、长期投资 314,299,417.70元
期初数 本期增加
项目
金 额 减值准备 金 额
（元） （元） （元）
长期股权投资 347,191,261.38 17,854,778.35
合 计 347,191,261.38 17,854,778.35
本期减少 其他减少 期末数
项目
金 额 金 额 金 额 减值准备
（元） （元） （元） （元）
长期股权投资 50,746,622.03 314,299,417.70
合 计 50,746,622.03 314,299,417.70
长期股权投资
投资成本 占被投 本期权益
被投资单位名称 (万元) 资公司 增减额（元）
注册资
本比（%）
青岛双星轮胎工业公司有限公司 2,100.00 70 1,634,506.67
青岛双星轮胎销售有限公司 40.00 80 13,414,994.47
青岛双星铸造机械有限公司 200.00 66.67 930,318.16
青岛双星橡塑机械有限公司 100.00 50 304,950.81
青岛双星绣品工业有限公司 200.00 66.67 89,490.43
宁波大榭开发区华青轮胎销售有
限公司 30.00 60
宁波大榭开发区双星经贸有限公
司 40.00 80 1,480,517.81
青岛胶南农村信用合作社 20.00
双星时风轮胎有限责任公司 2250.00 45
合 计 4,980.00 17,854,778.35
累计权益 本期转出
被投资单位名称 增减额（元） （元）
青岛双星轮胎工业公司有限公司 106,022,984.76 37,616,543.42
青岛双星轮胎销售有限公司 124,412,718.34
青岛双星铸造机械有限公司 8,297,287.63 -9,369,921.39
青岛双星橡塑机械有限公司 10,116,343.57
青岛双星绣品工业有限公司 14,239,098.13
宁波大榭开发区华青轮胎销售有
限公司 15,435,239.28
宁波大榭开发区双星经贸有限公
司 36,722,368.02
青岛胶南农村信用合作社
双星时风轮胎有限责任公司 22,500,000.00
合 计 315,246,039.73 50,746,622.03
投资金额
被投资单位名称 （元）
青岛双星轮胎工业公司有限公司 89,406,441.34
青岛双星轮胎销售有限公司 124,812,718.34
青岛双星铸造机械有限公司 19,667,209.02
青岛双星橡塑机械有限公司 11,116,343.57
青岛双星绣品工业有限公司 16,239,098.13
宁波大榭开发区华青轮胎销售有
限公司 15,735,239.28
宁波大榭开发区双星经贸有限公
司 37,122,368.02
青岛胶南农村信用合作社 200,000.00
双星时风轮胎有限责任公司
合 计 314,299,417.70
注：本期长期投资增加17,854,778.35元，系母公司按照权益法计算的对子公司应
计的投资收益。
4、主营业务收入、主营业务成本及营业毛利
主营业务收入
产品行
2004年1-6月 2003年1-6月
业
（元） （元））
运动鞋 117,621,559.01 92,833,684.51
材料 27,961,182.04
合 计 117,621,559.01 120,794,866.55
主营业务成本
产品行
2004年1-6月 2003年1-6月
业
（元） （元））
运动鞋 107,701,256.91 85,904,360.22
材料 27,257,155.24
合 计 107,701,256.91 113,161,515.46
营业毛利
产品行 2004年1-6
2003年1-6月
业 月
（元））
（元）
运动鞋 9,920,302.10 6,929,324.29
材料 704,026.8
合 计 9,920,302.10 7,633,351.09
5、管理费用为-494,633.33元，主要是母公司本期收回了部分账龄较长的应收账
款，相应冲减了坏账准备5,207,640.88元。
6、投资收益本期发生额17,854,778.35元，为母公司长期股权投资所应计投资收益
，其明细详见附注“六、母公司财务报表主要项目注释之3、长期股权投资所列本期权
益增减额”。
7、现金流量表中“收到的其他与筹资活动有关的现金”21,536,560.00元系公司将
资金提供给全资子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用，相应收取的利息收入。
8、现金流量表中“支付的其他与筹资活动有关的现金”168,980,000.00元，系母
公司将资金提供给全资子公司青岛双星轮胎工业有限公司使用。
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方，除本期增加青岛双星铸机销售有限公司外，与上一
报告期相比，未发生其他变动，青岛双星铸机销售有限公司情况如下：
企业名称 注册地址 经营范围
青岛胶南市珠山路9号 橡塑机械、铸造机械的销售
青岛双星铸机销售有限公司
企业 法定 与本企业
企业名称
性质 代表人 关系
有限责任公 张成良 子公司
青岛双星铸机销售有限公司
司
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
年初数 本期增加
企业名称 金 额 比例 金额
（万元） （%） （万元）
青岛双星铸机销售有限公司 100.00
本期减少 期末数
企业名称 金额 金 额 比例
（万元） （万元） （%）
青岛双星铸机销售有限公司 100.00 100
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
本期增加 本期减少 期末数
年初数
企业名称 金 额 比例
（万元） （%）
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 3,967.43 80
青岛双星轮胎工业有限公司 12,538.85 100
青岛双星铸造机械有限公司 2,810.37 80
青岛双星橡塑机械有限公司 2,162.28 100
青岛双星轮胎销售有限公司 13,924.72 100
青岛双星绣品工业有限公司 2,422.32 100
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公
司 2,622.54 100
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公
司 1,056.60 72
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限
责任公司 60
青岛双星铸机销售有限公司
企业名称 金 额 金 额
（万元） （万元）
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 185.06
青岛双星轮胎工业有限公司 234.06
青岛双星铸造机械有限公司 104.44
青岛双星橡塑机械有限公司 60.99
青岛双星轮胎销售有限公司 1,676.87
青岛双星绣品工业有限公司 13.42
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公
司
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公
司 238.87
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限
责任公司
青岛双星铸机销售有限公司 100.00
企业名称 金 额 比例
（万元） （%）
宁波大榭开发区双星经贸有限公司 4152.49 80
青岛双星轮胎工业有限公司 12,772.91 70
青岛双星铸造机械有限公司 2914.81 100
青岛双星橡塑机械有限公司 2,223.27 100
青岛双星轮胎销售有限公司 15,601.59 100
青岛双星绣品工业有限公司 2435.74 100
宁波大榭开发区华青轮胎销售有限公
司 2,622.54 100
青岛保税区双星华青橡胶制品有限公
司 1,295.47 72
青岛华青工业集团漯河铸造机械有限
责任公司 60
青岛双星铸机销售有限公司 100.00 100
（4）不存在控制关系的关联方，除本期青岛双星集团管帅制帮厂和青岛双星集团
公司职业技术学校校办工厂因已经改制与公司不存在关联方关系外，与上一报告期相比
未发生其他变化。
2、关联方交易情况
（1）采购货物
本公司鞋类产品所需的部分原材料等向双星集团有限责任公司所属的有关关联企业
采购，订货交易价格根据市场情况协商确定。公司2004年1-6月从关联方采购货物金额
如下表：
单位：元
企业名称 2004年1-6月
青岛双星集团燃料有限公司 12,021,462.14
青岛双星集团物资供销公司 960,177.59
青岛双星集团进出口业务部 46,914.84
青岛双星集团出口包装厂 787,638.11
青岛双星集团染织公司
青岛双星集团技术开发中心 27,804.27
青岛双星名人实业股份有限公司 28,008.38
青岛双星集团出口鞋厂 3,312.59
合 计 13,875,317.92
企业名称 2003年1-6月
青岛双星集团燃料有限公司 17,074,823.51
青岛双星集团物资供销公司 787,017.15
青岛双星集团进出口业务部 1,157,464.38
青岛双星集团出口包装厂 1,583,634.90
青岛双星集团染织公司 635,530.92
青岛双星集团技术开发中心
青岛双星名人实业股份有限公司
青岛双星集团出口鞋厂
合 计 21,238,470.86
（2）销售货物
本公司鞋类产品部分销售给双星集团有限责任公司所属有关关联企业，销售价格根
据各地市场情况协商确定。公司2004年1-6月向关联方销售货物金额如下表：
单位：元
企业名称 2004年1-6月
青岛双星名人实业股份有限公司 12,776,031.07
青岛双星集团进出口业务部 5,166,059.12
青岛海江鞋业有限公司 1,382,195.29
青岛双星集团技术开发中心 2,654.88
青岛双星集团西南销售总公司
青岛双星集团出口鞋厂 7,808,490.95
合 计 27,135,431.31
企业名称 2003年1-6月
青岛双星名人实业股份有限公司 9,924,887.85
青岛双星集团进出口业务部 13,909,384.06
青岛海江鞋业有限公司 5,574,788.39
青岛双星集团技术开发中心
青岛双星集团西南销售总公司 2,181,879.03
青岛双星集团出口鞋厂
合 计 31,590,939.33
（3）关联款项
A、应收账款
企业名称 期末数
（元）
青岛双星集团山东销售总公司
青岛双星集团华东销售总公司 906,657.00
青岛双星集团中南销售总公司 588,959.26
青岛双星集团西南销售总公司 6,801,669.13
青岛双星集团中原销售总公司
青岛双星集团华北销售总公司 3,714,495.20
青岛双星集团东北销售总公司 2,785,175.48
青岛双星集团其他销售公司 452,394.32
青岛双星集团进出口业务部 14,772,322.06
福建莆田双星鞋业有限公司 610,299.34
青岛双星名人实业股份有限公司 1,051,346.04
青岛海江鞋业有限公司 158,075.58
青岛双星集团技术开发中心 59,050.00
青岛双星经贸有限公司 4,674.00
合 计 31,905,117.41
企业名称 期初数
（元）
青岛双星集团山东销售总公司 4,568,877.86
青岛双星集团华东销售总公司 2,337,311.97
青岛双星集团中南销售总公司 4,762,818.65
青岛双星集团西南销售总公司 7,855,955.92
青岛双星集团中原销售总公司 8,304,687.66
青岛双星集团华北销售总公司 5,562,510.61
青岛双星集团东北销售总公司 3,494,630.46
青岛双星集团其他销售公司 2,294,930.91
青岛双星集团进出口业务部 15,329,957.65
福建莆田双星鞋业有限公司 610,299.34
青岛双星名人实业股份有限公司
青岛海江鞋业有限公司
青岛双星集团技术开发中心 75,544.19
青岛双星经贸有限公司 10,224.00
合 计 55,207,749.22
企业名称 占全部余额的比例(%)
期末数
青岛双星集团山东销售总公司
青岛双星集团华东销售总公司 0.31
青岛双星集团中南销售总公司 0.20
青岛双星集团西南销售总公司 2.36
青岛双星集团中原销售总公司 0.00
青岛双星集团华北销售总公司 1.29
青岛双星集团东北销售总公司 0.96
青岛双星集团其他销售公司 0.16
青岛双星集团进出口业务部 5.12
福建莆田双星鞋业有限公司 0.21
青岛双星名人实业股份有限公司 0.36
青岛海江鞋业有限公司 0.05
青岛双星集团技术开发中心 0.02
青岛双星经贸有限公司 0.00
合 计 11.05
企业名称 占全部余额的比例(%)
期初数
青岛双星集团山东销售总公司 1.90
青岛双星集团华东销售总公司 0.97
青岛双星集团中南销售总公司 1.99
青岛双星集团西南销售总公司 3.27
青岛双星集团中原销售总公司 3.46
青岛双星集团华北销售总公司 2.32
青岛双星集团东北销售总公司 1.46
青岛双星集团其他销售公司 0.96
青岛双星集团进出口业务部 6.39
福建莆田双星鞋业有限公司 0.25
青岛双星名人实业股份有限公司
青岛海江鞋业有限公司
青岛双星集团技术开发中心 0.03
青岛双星经贸有限公司 0.01
合 计 24.91
B、其他应收款
期末数 期初数
企业名称
（元） （元）
双星时风轮胎有限责任公司 22,498,758.88 22,681,248.92
青岛华青工业集团漯河铸造机械
有限责任公司 5,042,611.04 6,006,825.78
青岛双星集团技术开发中心 1,370,866.38
合 计
27,541,369.92 30,058,941.08
占全部余额的比例(%)
企业名称
期末数 期初数
双星时风轮胎有限责任公司 26.94 32.34
青岛华青工业集团漯河铸造机械
有限责任公司 6.04 8.57
青岛双星集团技术开发中心 1.95
合 计
32.98 42.86
C、应付账款
期末数 期初数
企业名称 （元） （元）
青岛双星集团进出口业务部 529,889.80
青岛双星集团出口鞋厂 76,231.58 438,337.46
青岛双星集团染织公司 20,000.00 409,017.40
青岛双星名人实业股份有限公司 214,950.53
青岛双星集团物资供销公司 177,185.88 89,292.76
青岛双星集团出口包装厂 71,382.15
青岛双星集团燃料有限公司 1,706,439.72
合 计 2,051,239.33 1,681,487.95
占全部余额的比例(%)
企业名称 期末数 期初数
青岛双星集团进出口业务部 0.21
青岛双星集团出口鞋厂 0.02 0.18
青岛双星集团染织公司 0.01 0.16
青岛双星名人实业股份有限公司 0.09
青岛双星集团物资供销公司 0.05 0.04
青岛双星集团出口包装厂 0.02
青岛双星集团燃料有限公司 0.45
合 计 0.55 0.68
（4）担保：截止2004年6月30日，公司控股股东双星集团有限责任公司为本公司银
行借款476,500,000.00元提供担保。
（5）租赁：本期公司向关联企业青岛双星名人实业股份有限公司、青岛双星集团
出口包装厂提供厂房,分别获取租赁费收入600,000.00元、590,000.00元。
八、或有事项及承诺事项
截止2004年6月30日，公司分别为青岛海王纸业集团股份有限公司、青岛恒源化工
有限公司银行借款人民币5005万元、2800万元提供担保。
九、期后事项
截止本报告末，公司无需要说明的资产负债表日后事项。
十、补充资料
1、净资产收益率及每股收益计算表
2、资产减值准备明细表
7、备查文件
7.1载有董事长签名的半年度报告文本；
7.2载有单位负责人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
7.3报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
7.4公司章程；
7.5其他有关资料。
青岛双星股份有限公司董事会
二○○四年七月二十八日
资产负债表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年6月30日
单位：人民币元
2004年6月30日
项目 注释号
合并
流动资产：
货币资金 五、1 51,596,849.49
短期投资
应收票据 五、2 54,225,463.69
应收股利
应收利息
应收账款 五、3 269,934,363.53
其他应收款 五、4 75,186,697.17
预付账款 五、5 174,113,116.47
应收补贴款
存货 五、6 423,232,572.98
待摊费用 五、7 3,342,337.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,051,631,400.68
长期投资：
长期股权投资 五、8 22,696,090.04
长期债权投资
长期投资合计 22,696,090.04
固定资产：
固定资产原价 五、9 1,329,483,592.19
减：累计折旧 五、9 247,655,612.41
固定资产净值 五、9 1,081,827,979.78
减：固定资产减值准备 五、9 10,214,509.00
固定资产净额 五、9 1,071,613,470.78
工程物资
在建工程 五、10 93,767,131.40
固定资产清理
固定资产合计 1,165,380,602.18
无形资产及其他资产：
无形资产 五、11 31,522,252.73
长期待摊费用 248,333.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 31,770,585.73
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,271,478,678.63
项目 2004年6月30日
母公司
流动资产：
货币资金 13,040,438.94
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 71,278,465.35
其他应收款 1,102,811,842.13
预付账款 18,620,353.42
应收补贴款
存货 30,119,037.96
待摊费用 1,090,141.86
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,236,960,279.66
长期投资：
长期股权投资 314,299,417.70
长期债权投资
长期投资合计 314,299,417.70
固定资产：
固定资产原价 118,353,657.68
减：累计折旧 46,528,113.06
固定资产净值 71,825,544.62
减：固定资产减值准备 10,214,509.00
固定资产净额 61,611,035.62
工程物资
在建工程 3,735,472.87
固定资产清理
固定资产合计 65,346,508.49
无形资产及其他资产：
无形资产 10,040,755.55
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,040,755.55
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,626,646,961.40
2003年12月31日
项目
合并
流动资产：
货币资金 54,439,608.87
短期投资
应收票据 10,881,684.48
应收股利
应收利息
应收账款 219,810,527.76
其他应收款 61,710,362.34
预付账款 156,643,788.14
应收补贴款
存货 404,697,401.56
待摊费用 257,496.40
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 908,440,869.55
长期投资：
长期股权投资 22,700,000.00
长期债权投资
长期投资合计 22,700,000.00
固定资产：
固定资产原价 1,242,456,592.41
减：累计折旧 201,403,380.33
固定资产净值 1,041,053,212.08
减：固定资产减值准备 10,255,634.27
固定资产净额 1,030,797,577.81
工程物资
在建工程 87,681,263.01
固定资产清理
固定资产合计 1,118,478,840.82
无形资产及其他资产：
无形资产 29,522,469.54
长期待摊费用 253,333.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 29,775,802.54
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,079,395,512.91
2003年12月31日
项目
母公司
流动资产：
货币资金 24,193,453.38
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 98,660,827.64
其他应收款 909,854,322.77
预付账款 16,077,067.83
应收补贴款
存货 32,904,099.50
待摊费用 212,570.20
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,081,902,341.32
长期投资：
长期股权投资 347,191,261.38
长期债权投资
长期投资合计 347,191,261.38
固定资产：
固定资产原价 117,766,973.10
减：累计折旧 43,741,092.38
固定资产净值 74,025,880.72
减：固定资产减值准备 10,255,634.27
固定资产净额 63,770,246.45
工程物资
在建工程 338,065.53
固定资产清理
固定资产合计 64,108,311.98
无形资产及其他资产：
无形资产 10,154,515.37
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 10,154,515.37
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,503,356,430.05
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产负债表（续）
会企01表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年6月30日 单
位：人民币元
2004年6月30日
项目 注释号
合并
流动负债：
短期借款 五、12 802,373,917.81
应付票据
应付账款 五、13 375,415,041.51
预收账款 五、14 44,311,531.82
应付工资 16,519,653.70
应付福利费 13,433,154.89
应付股利 五、15 3,821,514.00
应交税金 五、16 -583,283.68
其他应交款 五、17 170,311.56
其他应付款 五、18 176,250,658.01
预提费用 五、19 4,788,896.78
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,436,501,396.40
长期负债：
长期借款 五、20 35,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 35,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,472,301,396.40
少数股东权益 8,139,969.73
股东权益：
股本 五、21 225,079,327.00
减：已归还投资
股本净额 225,079,327.00
资本公积 五、22 273,260,296.01
盈余公积 五、23 51,998,037.79
其中：法定公益金 19,917,819.13
未分配利润 五、24 240,699,651.70
股东权益合计 791,037,312.50
负债和股东权益总计 2,271,478,678.63
2004年6月30日
项目
母公司
流动负债：
短期借款 716,500,000.00
应付票据
应付账款 59,906,352.06
预收账款
应付工资
应付福利费 6,114,967.32
应付股利 3,821,514.00
应交税金 1,727,335.69
其他应交款 14,312.23
其他应付款 29,577,195.10
预提费用 2,279,961.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 819,941,637.90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 819,941,637.90
少数股东权益
股东权益：
股本 225,079,327.00
减：已归还投资
股本净额 225,079,327.00
资本公积 273,260,296.01
盈余公积 50,802,292.51
其中：法定公益金 19,917,819.13
未分配利润 257,563,407.98
股东权益合计 806,705,323.50
负债和股东权益总计 1,626,646,961.40
2003年12月31日
项目
合并
流动负债：
短期借款 720,471,879.11
应付票据
应付账款 249,006,075.33
预收账款 51,533,856.84
应付工资 1,531,739.62
应付福利费 10,854,401.94
应付股利 3,821,514.00
应交税金 5,875,531.65
其他应交款 706,113.75
其他应付款 221,537,310.00
预提费用 268,263.73
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 1,265,606,685.97
长期负债：
长期借款 40,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 40,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,306,406,685.97
少数股东权益 7,100,983.65
股东权益：
股本 225,079,327.00
减：已归还投资
股本净额 225,079,327.00
资本公积 273,260,296.01
盈余公积 51,998,037.79
其中：法定公益金 19,917,819.13
未分配利润 215,550,182.49
股东权益合计 765,887,843.29
负债和股东权益总计 2,079,395,512.91
2003年12月31日
项目
母公司
流动负债：
短期借款 587,000,000.00
应付票据
应付账款 48,187,729.22
预收账款 6,708,329.51
应付工资
应付福利费 5,995,533.33
应付股利 3,821,514.00
应交税金 1,699,262.32
其他应交款 36,597.09
其他应付款 49,306,880.16
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 702,755,845.63
长期负债：
长期借款 19,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 19,800,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 722,555,845.63
少数股东权益
股东权益：
股本 225,079,327.00
减：已归还投资
股本净额 225,079,327.00
资本公积 273,260,296.01
盈余公积 50,802,292.50
其中：法定公益金 19,917,819.13
未分配利润 231,658,668.91
股东权益合计 780,800,584.42
负债和股东权益总计 1,503,356,430.05
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润表
会企02表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年1-6月 单
位：人民币元
2004年1-6月
项目 注释号
合并
一、主营业务收入 五、25 964,072,933.75
减：主营业务成本 五、25 834,029,944.31
主营业务税金及附加 五、26 16,335,854.81
二、主营业务利润 113,707,134.63
加：其他业务利润 五、27 3,697,079.62
减：营业费用 35,119,331.01
管理费用 25,080,149.16
财务费用 五、28 18,746,178.67
三、营业利润 38,458,555.41
加：投资收益 五、29 2,090.04
补贴收入
营业外收入 五、30 550,470.53
减：营业外支出 五、31 190,947.90
四、利润总额 38,820,168.08
减：所得税 五、32 12,631,712.79
少数股东损益 1,038,986.08
五、净利润 25,149,469.21
2004年1-6月
项目
母公司
一、主营业务收入 117,621,559.01
减：主营业务成本 107,701,256.91
主营业务税金及附加 301,937.32
二、主营业务利润 9,618,364.78
加：其他业务利润 217,666.89
减：营业费用 4,670,102.42
管理费用 -494,633.33
财务费用 -3,731,734.39
三、营业利润 9,392,296.97
加：投资收益 17,854,778.35
补贴收入 -
营业外收入 91,792.18
减：营业外支出 22,404.65
四、利润总额 27,316,462.85
减：所得税 1,411,723.78
少数股东损益
五、净利润 25,904,739.07
项目 2003年1-6月
合并
一、主营业务收入 789,124,179.26
减：主营业务成本 672,120,633.87
主营业务税金及附加 22,759,156.47
二、主营业务利润 94,244,388.92
加：其他业务利润 3,307,052.63
减：营业费用 31,034,927.13
管理费用 18,410,331.65
财务费用 11,628,975.17
三、营业利润 36,477,207.60
加：投资收益
补贴收入
营业外收入 283,231.57
减：营业外支出 261,035.79
四、利润总额 36,499,403.38
减：所得税 13,472,597.67
少数股东损益 367,232.27
五、净利润 22,659,573.44
项目 2003年1-6月
母公司
一、主营业务收入 120,794,866.55
减：主营业务成本 113,161,515.46
主营业务税金及附加 430,851.32
二、主营业务利润 7,202,499.77
加：其他业务利润 1,956,879.88
减：营业费用 4,464,537.96
管理费用 4,197,567.89
财务费用 -2,026,539.98
三、营业利润 2,523,813.78
加：投资收益 25,477,988.65
补贴收入
营业外收入 80,310.47
减：营业外支出 84,463.04
四、利润总额 27,997,649.86
减：所得税 980,251.02
少数股东损益
五、净利润 27,017,398.84
公司法定代表人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润分配表
会企02表附表1
编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年1-6月
单位：人民币元
2004年1-6月
项目 注释号
合并 母公司
一、净利润 25,149,469.21 25,904,739.07
加：年初未分配利润 215,550,182.49 231,658,668.91
其他转入
二、可供分配的利润 240,699,651.70 257,563,407.98
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
三、可供投资者分配的利润 240,699,651.70 257,563,407.98
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 240,699,651.70 257,563,407.98
补充资料：
项 目 2004年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、会计差错更正增加（或减少）利润总额
2003年1-6月
项目
合并 母公司
一、净利润 22,659,573.44 27,017,398.84
加：年初未分配利润 172,481,449.34 181,103,517.28
其他转入
二、可供分配的利润 195,141,022.78 208,120,916.12
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
三、可供投资者分配的利润 195,141,022.78 208,120,916.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 195,141,022.78 208,120,916.12
补充资料：
项 目 2003年1-6月
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、会计差错更正增加（或减少）利润总额
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人
：
现金流量表
会企03表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年1-6月 单位：人
民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
现金流入小计 4
购买商品、接受劳务支付的现金 5
支付给职工以及为职工支付的现金 6
支付的各项税费 7
支付的其他与经营活动有关的现金 8
现金流出小计 9
经营活动产生的现金流量净额 10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 11
取得投资收益所收到的现金 12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13
收到的其他与投资活动有关的现金 14
现金流入小计 15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16
投资所支付的现金 17
支付的其他与投资活动有关的现金 18
现金流出小计 19
投资活动产生的现金流量净额 20
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 21
其中：子公司吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 22
收到的其他与筹资活动有关的现金 23
现金流入小计 24
偿还债务所支付的现金 25
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26
支付的其他与筹资活动有关的现金 27
现金流出小计 28
筹资活动产生的现金流量净额 29
四、汇率变动对现金的影响 30
五、现金及现金等价物净增加额 31
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,091,371,579.78
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,852,408.09
现金流入小计 1,096,223,987.87
购买商品、接受劳务支付的现金 847,099,647.00
支付给职工以及为职工支付的现金 53,482,066.06
支付的各项税费 49,193,890.65
支付的其他与经营活动有关的现金 48,831,135.10
现金流出小计 998,606,738.81
经营活动产生的现金流量净额 97,617,249.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 6,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 188,755.21
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 194,755.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 157,352,570.07
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 157,352,570.07
投资活动产生的现金流量净额 -157,157,814.86
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 548,212,493.92
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 548,212,493.92
偿还债务所支付的现金 471,310,455.22
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,204,232.28
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 491,514,687.50
筹资活动产生的现金流量净额 56,697,806.42
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,842,759.38
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,105,407.93
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 1,386,050.46
现金流入小计 149,491,458.39
购买商品、接受劳务支付的现金 97,647,882.21
支付给职工以及为职工支付的现金 11,469,762.27
支付的各项税费 5,465,126.44
支付的其他与经营活动有关的现金 6,592,408.57
现金流出小计 121,175,179.49
经营活动产生的现金流量净额 28,316,278.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 112,406.46
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 112,406.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,304,735.65
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,304,735.65
投资活动产生的现金流量净额 -4,192,329.19
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 474,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 21,536,560.00
现金流入小计 496,036,560.00
偿还债务所支付的现金 345,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,333,524.15
支付的其他与筹资活动有关的现金 168,980,000.00
现金流出小计 531,313,524.15
筹资活动产生的现金流量净额 -35,276,964.15
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,153,014.44
补充资料：
项目 行次
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 31
加：少数股东损益 32
计提的资产减值准备 33
固定资产折旧 34
无形资产摊销 35
长期待摊费用摊销 36
待摊费用减少（减：增加） 37
预提费用增加（减：减少） 38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39
固定资产报废损失 40
财务费用 41
投资损失（减：收益） 42
递延税款贷项（减：借项） 43
存货的减少（减：增加） 44
经营性应收项目的减少（减：增加） 45
经营性应付项目的增加（减：减少） 46
其他 47
经营活动产生的现金流量净额 48
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 49
一年内到期的可转换公司债券 50
融资租入固定资产 51
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 52
减：现金的期初余额 53
加：现金等价物的期末余额 54
减：现金等价物的期初余额 55
现金及现金等价物净增加额 56
项目 合并
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,149,469.21
加：少数股东损益 1,038,986.08
计提的资产减值准备 -1,416,469.78
固定资产折旧 48,073,617.17
无形资产摊销 599,486.24
长期待摊费用摊销 5,000.00
待摊费用减少（减：增加） -3,084,840.95
预提费用增加（减：减少） 4,520,633.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -76,348.75
固定资产报废损失
财务费用 18,070,609.80
投资损失（减：收益） -2,090.04
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -18,535,171.42
经营性应收项目的减少（减：增加） -43,728,341.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 67,002,710.35
其他
经营活动产生的现金流量净额 97,617,249.06
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 51,596,849.49
减：现金的期初余额 54,439,608.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,842,759.38
项目 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 25,904,739.07
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 -5,207,640.88
固定资产折旧 2,995,257.95
无形资产摊销 113,759.82
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -877,571.66
预提费用增加（减：减少） 2,279,961.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -68,606.13
固定资产报废损失
财务费用 17,333,524.15
投资损失（减：收益） -17,854,778.35
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 2,785,061.54
经营性应收项目的减少（减：增加） 18,050,026.71
经营性应付项目的增加（减：减少） -17,137,454.82
其他
经营活动产生的现金流量净额 28,316,278.90
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 13,040,438.94
减：现金的期初余额 24,193,453.38
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,153,014.44
补充资料1：
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：青岛双星股份有限公司 2004年1-6月
项 目 报告期利润 净资产收益率（%）
(元） 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 113,707,134.63 14.37 14.61
营业利润 38,458,555.41 4.86 4.94
净利润 25,149,469.21 3.18 3.23
扣除非经常性损益后的净利润 23,594,167.30 2.98 3.03
项 目 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.5052 0.5052
营业利润 0.1709 0.1709
净利润 0.1118 0.1118
扣除非经常性损益后的净利润 0.1048 0.1048
公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会
计机构负责人：
非经常性损益计算表
序号 非经常性损益项目 金额 税率
1、 城建税及教育费附加等返还 33%
2、 冲回坏账准备 1,375,344.51
3、 冲回存货跌价准备
4、 冲回固定资产减值准备
5、 营业外收入 550,470.53 33%
6、 营业外支出 190,947.90
7、 投资收益 2,090.04
合 计 1,736,957.18
序号 非经常性损益项目 影响额
1、 城建税及教育费附加等返还
2、 冲回坏账准备 1,375,344.51
3、 冲回存货跌价准备
4、 冲回固定资产减值准备
5、 营业外收入 368,815.26
6、 营业外支出 190,947.90
7、 投资收益 2,090.04
合 计 1,555,301.91
序号 非经常性损益项目
1、 城建税及教育费附加等返还 非经常性收入
2、 冲回坏账准备 非经常性收入
3、 冲回存货跌价准备 非经常性收入
4、 冲回固定资产减值准备 非经常性收入
5、 营业外收入 非经常性收入
6、 营业外支出 非经常性支出
7、 投资收益 非经常性收入
合 计 非经常性收入
补充资料2：
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：青岛双星股份有限公司（合并) 2004年1-6月
单位：人民币元
项 目 年初余额 本期增加数
一、坏账准备合计
28,483,237.88
其中：应收账款
20,068,579.62
其他应收款 8,414,658.26
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 4,471,328.71
其中：原材料
2,263,985.90
在产品及委托加工物资 1,451,672.67
库存商品
755,670.14
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,255,634.27
其中：房屋及建筑物
3,033,326.54
机器设备 6,681,368.70
运输设备
444,862.49
其他 96,084.54
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、资产减值准备总计 43,210,200.86
本期减少数
项 目
资产价值回升转回 其他原因转回
一、坏账准备合计
1,375,344.51
其中：应收账款
1,278,003.48
其他应收款 97,341.03
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
其他投资
三、存货跌价准备合计
其中：原材料
在产品及委托加工物资
库存商品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 41,125.27
其中：房屋及建筑物
机器设备 41,125.27
运输设备
其他
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、资产减值准备总计 1,375,344.51 41,125.27
项 目 期末余额
一、坏账准备合计
27,107,893.37
其中：应收账款
18,790,576.14
其他应收款 8,317,317.23
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
其他投资
三、存货跌价准备合计 4,471,328.71
其中：原材料
2,263,985.90
在产品及委托加工物资 1,451,672.67
库存商品
755,670.14
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 10,214,509.00
其中：房屋及建筑物
3,033,326.54
机器设备 6,640,243.43
运输设备
444,862.49
其他 96,084.54
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
九、资产减值准备总计 41,793,731.08
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