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本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。广东正中珠江会 计师事务所出具了有解释性说明的审计报告。本公司现任董事会、监事会于2001年 4月22日正式产生，本着诚信、勤勉、尽职、 审慎的原则对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。
1.公司名称
中文：广东金马旅游集团股份有限公司
英文：Guangdong Golden Horse Tourism Group Stock CO.,LTD
英文简称：Golden Horse CO.,LTD
2.公司法定代表人：王良海先生
3.公司董事会秘书：潘志峰先生
联系地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
联系电话：0768－2268969
联系传真：0768－2297613
E－Mail ：phs@szthtf.com
4.公司注册地址：广东省潮州市永护路
公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
邮政编码：521000
公司E－Mail ：phs@szthtf.com
5.公司信息披露的报刊：证券时报、中国证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http: //www. cninfo .com.cn
公司年度报告置备地点：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层
6.公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：ST金马
股票代码：0602
1.本年度利润总额及构成（合并报表）
利润总额 －27,107,185.77元
其中：主营业务利润 5,330,404.21元 其它业务
利润 4,528,062.94元
营业利润 －32,709,104.78元 投资收益 4,078,767.45元
营业外收支净额 －1,523,151.56元 补贴收入 0元
净利润 －27,107,185.77元
扣除非经常性损益后的净利润 －28,702,406.95元
经营活动产生的现金流量净额： 136,075元
现金及现金等价物净增加额： －186,479.80元
2.会计数据及财务指标（合并报表）
项 目 2000年度 1999年度 1998年度
调整后 调整前
(1)主营业务收入(万元) 5,469 4,961 7,336 7,336
(2)净利润(万元) －2,711 －5,738 －3,840 114
(3)总资产(万元) 32,476 31,584 36,837 48,226
(4)股东权益(万元) 11,655 14,428 20,228 31,664
(5)每股收益（元/ 股）
每股收益(摊薄) －0.27 －0.57 －0.379 0.011
每股收益(加权) －0.27 －0.57 －0.362 0.013
(6)每股收益（元/ 股）
(扣除非经常性损益)
每股收益(摊薄) －0.29 －0.53 －0.382 0.011
(7)每股净资产(元/ 股) 1.16 1.44 2.016 3.151
(8)调整后的每股净资产(元/ 股) 0.86 1.03 1.62 2.673
(9)净资产收益率 (％) (摊薄) －23.26 －39.59 －18.81 0.361
(10)每股经营活动产生的
现金流量（元/ 股） 0.001 0.016 －0.63 －0.63
3.报告期利润指标说明（合并报表）
项 目 净资产收益率 (％) 每股收益(元/ 股)
(摊薄) (加权) (摊薄) (加权)
主营业务利润 5 2 0.05 0.05
营业利润 －28 －13 －0.33 －0.33
净利润 －23 －10 －0.27 －0.27
扣除非经常性
损益的净利润 －25 －11 －0.29 －0.29
4、主要财务指标的计算方法
(1)全面摊薄的计算方法
每股收益=净利润 / 年度末普通股份总数
每股净资产=年度末股东权益 / 年度末普通股份总数
调整后的每股净资产= （年度末股东权益－三年以上的应收款净额－待摊费用 －待处理财产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/ 年度末普 通股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股份总数
净资产收益率=净利润 / 年末股东权益×100％
(2)加权平均总股本和净资产
2000年加权平均总股本=年初总股本＋报告期送股和转增股本数＋发行新股× [( 增加股份下一月份至年末月份数)/12〗－减少股份×[(减少股份下一月份至年 末月份数)/12〗
2000年加权平均净资产=年初净资产＋报告期净收益/2＋报告期新增净资产× [( 增加净资产下一月份至年末月份数)/12〗－报告期减少净资产×[(减少净资产 下一月份至年末月份数)/12〗
(3)扣除非经常性损益指公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益。
5、报告期内股东权益变动情况(单位：元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 100,500,000 150,992,144.07 6,174,889.68
本期增加
本期减少 621,288
期末数 100,500,000 150,370,856.07 6,174,889.68
项目 法定公益金 未分配利润 股本权益合计
期初数 2,058,296.56 －113,389,358.42 144,277,675.33
本期增加
本期减少 27,107,185.77 27,728,473.77
期末数 2,058,296.56 －140,496,544.19 116,549,201.56
变动原因：经营亏损
1、股本变动情况
(1)公司股票发行与上市之沿革
公司于1996年8月16日以“全额预交、比例配售、余额即退”方式， 首次向社 会公众发行了普通股(A)1300万股，每股发行价7.38元，所发行股票于1996年 8 月 19 日在深圳证券交易所挂牌交易。发行后，公司总股本为5100万股， 其中已流通 股份占25.49％。
公司于1996年10月14日实施每10 股送 3 股的分红方案， 向全体股东送红股 1530 万股，送股后，公司总股本为6630万股，其中已流通股份占25.49％。
公司于1997年2月20日公告了向全体股东以每10股转增4股的资本公积金转增股 本的方案。所转增股份的上市交易日为1997年2月 21 日。 转增后， 公司总股本 9282 万股，其中已流通股份占25.49％。
公司于1998年2月公告了向全体股东以1996年8月19日股本总数5100万股为基准、 按每10股配3股、配股价为每股8.1元的配股方案，共配售768 万股（其中法人股股 东认配股份142万股）。所配股份上市交易日为1998年5月5日。配股后， 公司总股 本10050万股，其中已流通股份占27.42％。
公司于1993年3月向公司内部职工募集的内部职工股760万股（发行价每股2元） ，经历次送股、转增和配股后形成的1611.2万股内部职工股，根据有关规定， 于 1999年8月9日上市流通。流通后，总股本10050万股，其中已流通股份占43.45％。
(2)截止2000年12月31日股本结构情况如下：
单位：股
项 目 期初数 本期变动增减(增加)
一、未上市流通股份
1、发起人股份 28,800,000
其中：(1)国家持有股份
(2)境内法人持有股份 28,800,000
2、募集股份 28,028,000
3、内部职工股
尚未流通股份合计 56,828,000
二、已流通股份
1、人民币普通股 43,672,000
已流通股份合计 43,672,000
三、股份总数 100,500,000
项 目 期末数 比例
一、未上市流通股份
1、发起人股份 24,250,000 24.13％
其中：(1)国家持有股份
(2)境内法人持有股份 24,250,000 24.13％
2、募集股份 32,578,000 32.42％
3、内部职工股
尚未流通股份合计 56,828,000 56.55％
二、已流通股份
1、人民币普通股 43,672,000 43.45％
已流通股份合计 43,672,000 43.45％
三、股份总数 100,500,000 100％
注：报告期内，发起人股东广东海外旅游总公司持有的公司法人股股份455 万 股协议转让给深圳市金瑞丰实业发展有限公司。
2、报告期内股东情况介绍
(1)截止2000年12月31日，公司在深圳证券中央登记结算公司登记的股东共有 2322户，持股100,500,000股。
(2)公司主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数（股） 占总股本数（％）
深圳市东欧投资发展有限公司 13,650,000 13.58
潮州市旅游总公司 10,600,000 10.55
广东发展银行潮州分行 4,550,000 4.53
中国银行广州信托咨询公司 4,550,000 4.53
深圳市金瑞丰实业发展有限公司 4,550,000 4.53
深圳市华建信实业发展有限公司 3,640,000 3.62
潮州市兴安实业总公司 3,357,900 3.34
中国华能财务公司 2,730,000 2.72
深圳市金属材料公司 2,730,000 2.72
潮州市开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000 1.81
(3)深圳市东欧投资发展有限公司持有本公司法人股1365万股，占公司总股本 13.58％，为公司第一大股东，主要经营范围是投资兴办实业；国内商业、 物资 供销业，注册资本1000万元，法定代表人陈碧兰。
潮州市旅游总公司持有本公司法人股1060万股，占公司总股本10.55％， 为公 司第二大股东，主要经营范围是入境旅游业务，国内旅游业务，代理国内、国际机 票销售业务，五金交电，旅游纪念品，工艺品，日用百货，玉器，注册资本1800万 元，法定代表人章振城。
(4)报告期内，深圳市东欧投资发展有限公司通过协议受让方式， 获得其关联 企业－深圳市金瑞丰实业发展有限公司、深圳市新风顺贸易有限公司、深圳市东欧 文化娱乐有限公司直接持有的本公司法人股共计1365万股，成为本公司第一大股东。 这样，深圳市东欧投资发展有限公司与其关联公司深圳市金瑞丰实业发展有限公司 (直接持有本公司法人股455万股)合并持有本公司法人股1820万股 , 占总股本的 18 .11％，其中金瑞丰实业发展有限公司持有深圳市东欧投资发展有限公司44 ％ 的股份。
3、期后股东情况介绍
(1)期后（截至2001年4月30日）公司主要股东持股情况（前十名股东）
股东名称 持股数（股） 占总股本数（％）
深圳市东欧投资发展有限公司 13,650,000 13.58
潮州市旅游总公司 10,600,000 10.55
深圳清华同方股份有限公司 8,288,000 8.25
广东发展银行潮州分行 4,550,000 4.53
深圳市金瑞丰实业发展有限公司 4,550,000 4.53
北京中兴泰房地产开发有限公司 4,550,000 4.53
深圳市华建信实业发展有限公司 3,640,000 3.63
深圳市新风顺贸易有限公司 2,730,000 2.72
潮州市开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000 1.81
深圳市奉安投资发展有限公司 910,000 0.91
(2)期后公司主要股东变化情况
公司第一大股东深圳市东欧投资发展有限公司的关联企业深圳市新风顺贸易有 限公司（其中深圳市新风顺贸易有限公司持有深圳市东欧投资发展有限公司5 ％的 股份）协议受让本公司法人股273万股， 至此深圳市东欧投资发展有限公司及其关 联企业合并持有本公司法人股2093万股，占公司总股本的20.83％。
公司第三大股东深圳清华同方股份有限公司分别协议受让中国华能财务公司、 潮州市兴安实业总公司、北京市沙滩城市信用社所持有的公司法人股，共计8,288 , 000股，占公司总股本的8.25％。
(3)发起人股东潮州市旅游总公司、广东发展银行潮州分行、 中国银行广州信 托咨询公司等单位因涉嫌发起成立本股份公司时虚假出资或连带责任而被本公司提 起诉讼，广东省高院于2001年1月4日作出裁定，查封、冻结上述公司其持有本公司 法人股共计1970万股。在查封、冻结期间，不得转让、抵押。诉讼请求详见2001年 1月19日的证券时报。
公司于2001年3月18日向广东省高级人民法院提出撤诉申请， 广东省高级人民 法院于2001年3月20日以(2001)粤法经一初字第2号民事裁定书做出终审裁定，准许 公司撤回起诉。该裁定结果已刊登在2001年4月24日的证券时报上。
1、本报告年度内公司共召开一次股东大会，即1999年年度股东大会。
(1)根据第三届第七次董事会决议，公司于2000年5月26日在证券时报上，刊登 了召开1999年年度股东大会的公告。
(2)公司于2000年6月28日在潮州市潮州宾馆召开1999年年度股东大会。参加大 会的股东及授权代表共28人，代表股份5498.6171万股，占公司总股本的54.99％。
(3)会议审议通过了以下议案：
1《董事会年度工作报告》的议案；
2《监事会年度工作报告》的议案；
3《公司1999年度财务决算、利润分配》的议案
同意公司董事会实施的1999年利润不分配和资本公积金不转增股本方案。
(4)上述决议刊登在2000年6月29日的证券时报上。
2、期后公司召开股东大会一次，即2001年临时股东大会
(1)根据第三届第十三次董事会决议，公司于2001年3月21日在证券时报上，刊 登了召开2001年临时股东大会的公告。
(2)公司于2001年4月22日在潮州市潮州宾馆一楼会议室召开2001年临时股东大 会。参加大会的股东及股东授权代表30人，代表所持股份3181.0017万股， 占本公 司股本总额的31.65％。
(3)会议审议通过了以下议案：
1《选举公司董事》的议案；
选举王良海、祁榕、杨华、徐征、潘龙法、潘志峰、邸灵、王振方、严彩球为 公司第三届董事会董事。
2《选举公司监事》的议案；
选举甘朝晖、龚军伟为公司第三届监事会监事
(4)上述决议刊登在2001年4月24日的证券时报上。
（一）2000年经营情况回顾
2000年是公司保证业务正常进行，理顺债权债务关系，寻求发展新机的一年。 公司在全体员工的努力下，克服重重困难，本年度实现销售收入5469万元、利润总 额为－2711万元、净利润为－2711万元；与去年同期实现的销售收入4961万元、利 润总额为－5738万元、净利润为－5738万元相比，实现了减亏的经营目标。
1、公司主要业务的经营状况
公司所处行业为旅游服务行业，主要经营内容是承办国内外旅游业务、酒店业、 餐饮业、客货运输业、旅游品生产和销售。本年度公司继续利用原有业务优势，在 利用已形成的较为完善的旅游配套体系的基础上，抓住各种有利时机，积极拓展旅 游市场，在激烈的市场竞争中，努力保持各项旅游业务的服务水平。公司在国内、 出境以及接待海外旅游团体的组团、接待人数等方面在本地区继续保持名列第一， 处于本地区第三产业龙头企业的地位。
公司紧紧抓住我国旅游界“2000年神州世纪游”的宣传促销主题和市政府提出 的“旅游旺市”的有利时机，充分利用潮州浓厚的文化底蕴，发挥上市公司和“全 国百强旅行社”的优势，不断加强对国内外旅游市场的宣传促销活动，吸引越来越 多的海内外游客来潮州观光旅游。同时，公司还根据假日国内旅游市场和海外旅游 市场的发展特点，细分市场，积极推进各项旅游业务的发展，与去年同期比较，各 顼指标均有不同程度增长。
(2)积极理顺债权债务关系，继续加大债权追收力度。
公司从长远利益出发，积极稳妥地理顺债权债务关系，主动与债权人联系、协 商债务的处理办法。同时，公司把追收债权、盘活资产作为重要工作来做，通过不 懈地努力，运用法律手段，使一些债权经法院判决，进入执行程序；一些对外担保， 已解除了连带责任。
(3)加强对外合作联系，降低投资损失
潮洲美人城投资项目是公司的重大建设项目，由于主客观原因，项目处于停工 状态。今年来，公司采用各种途径，积极推进项目的实施。根据项目的地域环境， 调整相应的项目可行性方案、理顺投资股权结构，在市政府的支持下，积极对外招 商引资，组织客商实地考察，以使投资风险降低到最小。
(4)本年度公司存在的主要问题和经营对策
由于亚洲金融危机的影响逐渐消除，公司近年来旅游业务有所萎缩的局面正在 扭转，面对这样的有利时机，公司各业务部门采取加强职工培训、建立团队服务质 量跟踪调查、建立健全旅游合同制度、完善岗位责任制等措施，确保在公司良好的 市场形象。
由于公司在重大项目投资决策上未采取谨慎原则，无节制地使用公司信用，使 得公司债务沉重，并承担了大量的担保责任，同时重大投资项目的外方投资资金不 到位，使得这些项目无法按期产生效益，造成大量资金沉淀。由此严重影响了公司 正常的经营活动。面对这样复杂局面，公司积极寻找解决的对策，并制定相应的实 施办法，根据公司现实状况，提出了继续加强主业、减少亏损、完善法人治理结构， 加大追收债权力度等经营目标和措施，尽管没有在根本上改善公司的经营状况，但 债权债务的清理工作初步达到预期的效果，为公司未来的经营调整奠定了良好的基 础。
（二）公司财务状况说明
1、财务状况分析
(1)公司总资产2000年12月31日为3.25亿元，与1999年同期总资产3.16 亿元没 有较大的增幅，总负债由99年的1.72亿元，增加到2000年的2.08亿元，而股东权益 由99年的1.44亿元下降到1.17亿元，导致流动负债资产负债率由99年的54％提高到 64％。产生的原因主要是公司预提利息、经营亏损所致。
(2)本年度公司实现销售收入5469万元，实现营业利润－3271万元， 与去年同 期实现的销售收入4961万元和营业利润－5213万元相比，经营状况没有明显改善。
2、公司对会计师事务所出具解释性说明的意见
会计师事务所在审计中对公司存在的营运资金出现负数，大部分债务逾期未还， 投资项目无法如期产生效益，累计经营性亏损数额巨大，涉及金额巨大的诉讼和担 保等事项予以关注，公司董事会认为，产生这样的经营结果主要有三方面原因：(1) 公司投资项目缺乏科学论证，盲目图大，不能量力而为， 一旦项目不能如期产生 效益，造成了资金大量沉淀，巨额债务不能偿还;(2)公司上市以来没有按照中国证 监会的要求实行三分开，人员不独立、财务不独立、资产不完整，导致股东单位滥 用公司信用，不仅对外举债大部分已逾期无法偿还，与股东单位之间形成巨额应收， 而且承担大量的连带清偿责任,影响了公司持续经营能力；(3)公司业务不仅单一而 且缺乏持续增长能力，面对旅游业务周期性调整，缺少新的经济增长点。
为此，面对重大经营困难，公司采取稳健的会计政策，积极开展清理债权债务， 以及通过法律途径，解除部分担保合同的担保责任、收回债权等工作，在此基础上， 公司与各股东方积极协商，拟定承担债务式资产置换方案，通过业务重组和债务重 组的方式进行资产置换，引入优质资产，增强公司的经营能力。
因此，公司董事会认为会计师事务所对公司2000年财务报告出具有解释性说明 的审计报告比较客观地反映了公司的财务状况。
(三)公司投资情况
公司（母）投资设立潮洲美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公司，参 股广东金曼集团股份有限公司和海南大东海旅游中心股份有限公司，累计投资共计 9248多万元。其中：
1 、 潮洲美人城有限公司是公司计划投资的重大建设项目，公司已累计投资 8025万元，因合资外方资金不能如期足额到位，造成后续资金不足， 致使该项目 的工程建设处于停工状态。目前公司已计提减值准备688万元。
2、潮州市金香农业发展有限公司处于试产期，已累计投资743万元，由于农业 生产季节性因素及合资外方资金没有到位的影响，造成经营亏损，同时也造成该公 司权益资本由公司全部持有的事实，目前公司已计提减值准备507万元。
(四)报告期内公司在指定的证券时报上信息披露的情况
(1)2000年3月1日刊登第三届董事会第四次会议决议公告
(2)2000年4月29日刊登第三届董事会第五次会议决议公告
(3)2000年4月29日刊登第三届监事会第二次会议决议公告
(4)2000年5月10日刊登关于股票交易实行特别处理的公告
(5)2000年5月10日刊登第三届董事会第六次会议决议公告
(6)2000年5月16日刊登关于股票交易异常波动临时停牌的公告
(7)2000年5月17日刊登大股东股权变动和1999年年度报告更正的公告
(8)2000年5月27日刊登关于召开1999年年度股东大会的公告
(9)2000年6月6日刊登关于股票交易异常波动临时停牌的公告
(10)2000年6月9日刊登关于股票交易异常波动临时停牌的公告
(11)2000年6月29日刊登1999年年度股东大会会议决议公告
(12)2000年7月14 日刊登深圳东欧投资发展有限公司关于协议受让广东金马旅 游集团股份有限公司法人股股权的公告
(13)2000年7月14日刊登关于股份变化情况的董事会公告
(14)2000年7月17日刊登关于风险提示的董事会公告
(15)2000年8月16日刊登关于诉讼事项的公告
(16)2000年9月5日刊登关于诉讼事项的公告
(17)2000年9月12日刊登第三届董事会第十次会议决议公告
(18)2000年10月10日刊登关于股票交易异常波动临时停牌的公告
(19)2000年10月10日刊登关于诉讼事项的公告
(20)2000年11月14日刊登第三届董事会临时会议决议公告
(21)2000年12月6日刊登第三届监事会临时会议决议公告
(五)公司2001年业务展望
目前，公司通过积极清理债权债务，制定了稳健的会计政策和审慎的信用政策， 逐步改善公司的财务状况；通过盘活资产，加强主业，引入新项目，提高公司的经 营能力；通过按照公司法人治理结构原则，实施“三分开”，增强公司的科学决策 能力和防范经营风险的能力。
在此基础上，公司与债权人和股东单位进行积极地协商工作，拟定了相应的资 产重组和资产置换的可行性报告和实施方案，利用一切有利条件，积极探索通过资 产、债权、债务剥离和业务重组的方式，改变资产质量，优化财务状况，使得公司 重新迈入健康的发展之路。
此外，公司还认真总结了经营过程中的经验和教训，充分认识到实施科学的公 司法人治理机制的必要性，为此，公司根据国家有关规定和公司实际，逐步完善人 事、劳动、分配、投资、财务等管理制度，促进各项工作制度化、规范化，并建立 严格的财务核算体系，制定完善各项规章制度，建立科学的内部运行机制。
(六)董事会日常工作情况
1. 董事会会议简述
本报告年度共召开董事会八次，期后召开董事会五次主要内容包括：
(1)2000年2月25日，公司第三届董事会第四次会议在公司会议室召开，会议以 通讯方式审议通过黄坚女士辞去财务总监，聘请俞丽华女士为公司财务总监。公司 形成的决议公告刊登在2000年3月1日的证券时报
(2)2000年4月28日，在公司会议室召开第三届董事会第五次会议。会议讨论并 审议通过：1999年总经理工作报告、根据财政部有关规定精神提出的会计政策变更 的议案、1999年年度利润不分配和资本公积金不转增的分配方案、公司投资项目潮 州旅游商品专业市场以2800万元价格与潮州旅游总公司置换其在深圳蛇口金海实业 公司的等额债权的议案、公司1999年年度报告、聘请敬伟先生担任公司常务副总经 理、杨志强担任公司副总经理的议案、关于督促公司经营班子尽快落实公司与潮州 市旅游总公司管理人员分离的议案。
(3)2000年5月9日，公司以通讯表决方式召开第三届董事会第六次会议。 会议 同意公司董事长根据深圳交易所上市规则的规定，对公司股票作特别处理，并形成 第三届董事会第六次会议决议，刊登在2000年5月10日证券时报上。
(4)2000年5月26日，以通讯方式召开第三届董事会第七次会议。会议审议通过 召开公司1999年年度股东大会的议案，形成的第三届董事会第七次会议决议公告刊 登在2000年5月27日的证券时报上。
(5)2000年8月21日，公司以通讯方式召开第三届董事会第八次会议，会议未形 成决议。
(6)2000年8月29日，公司召开第三届董事会第九次会议，会议未形成决议。
(7)2000年9月7日，公司以通讯方式召开第三届董事会第十次会议。 会议审议 通过了关于朱建文辞职和聘请杨志强兼任董事会秘书的议案；关于总经理工作报告 的议案；关于授权公司总经理章振城对2000年中期报告签署意见的议案；2000年中 期报告；关于公司总经理章振城和副总经理李宋畴辞职和聘请陈荣明为公司总经理、 张兴龙和王建民为公司副总经理的议案。会议形成的董事会决议公告刊登在2000年 9月12日的证券时报上。
(8)2000年11月13日， 公司在深圳东欧工贸公司会议室召开第三届董事会第十 一次会议，会议审议通过了关于俞军同志辞去公司董事长职务，同意敬伟同志和黄 坚同志辞去公司副总经理职务的议案；关于免去陈荣明同志公司总经理职务的议案； 关于敬伟同志任公司董事长、张兴龙同志任公司总经理、陈荣明同志任公司副总经 理的议案。会议形成的董事会决议公告刊登在2000年11月14日的证券时报上。
2、期后董事会工作简述
(9)2001年3月8日，公司召开第三届董事会第十二次会议，会议未形成决议。
(10)2001年3月16日，公司以通讯表决的方式召开第三届董事会第十三次会议， 会议未形成决议。
(11)2001年3月17日，公司召开第三届董事会第十四次会议， 会议审议通过了 关于鉴于公司全体董事已提出书面辞职报告，推荐王良海先生、祁榕先生、杨华先 生、潘龙法先生、潘志峰先生、王振方先生、邸灵先生、严彩球先生、徐征先生为 董事候选人的议案；关于鉴于公司全体监事已提出书面辞职报告，推荐甘朝晖女士、 龚军伟先生为监事候选人的议案；关于董事会秘书杨志强先生提出辞职，聘任潘志 强先生代理董事会秘书职责的议案。
(12)2001年3月29日，公司以通讯表决的方式召开第三届董事会第十五次会议， 审议通过了关于在临时股东大会选举产生新的董事、监事以前，公司所有的资产处 置、对外担保、关联交易及对外签订经营性合同等对公司利益有重大影响的事项均 应予以冻结，特殊情况需由董事会决议授权。公司日常工作照常进行，正常办公费 用按公司现行制度开支的议案；关于鉴于公司董事会秘书杨志强先生已辞去董事会 秘书职务，公司董事会已聘请潘志峰先生代理董事会秘书工作，但杨志强先生至今 未办理交接事项，严重影响公司董事会进行信息披露等各项工作。董事会责成杨志 强先生在4月5日前向潘志峰先生完成文件及董事会印章交接工作。在董事会印章实 际交接前，公司董事会决议、对外报送信息披露文件均以全体董事过半数签字为正 式文件的议案。关于推举陈荣明董事主持于4月22日召开的临时股东大会， 指定潘 志峰先生负责临时股东大会的会务工作的议案。会议形成的决议公告刊登在2000年 4月3日的证券时报上。
(13)2001年4月17日，公司召开第三届董事会第十六次会议， 审议通过了聘请 潮州市公证处对临时股东大会进行公正；聘请深圳经天律师事务所对临时股东大会 进行见证。
(14)2001年4月22日，公司召开第三届董事会第十七次会议， 审议通过了选举 王良海先生当选为董事长的议案；关于聘任邸灵先生为公司总经理、潘志峰先生为 公司董事会秘书的议案；关于聘任潘志峰先生、张德忠先生为公司副总经理，聘任 李书俊先生为公司财务负责人的议案；关于向深圳证券交易所申请延期披露年报的 议案。会议形成的决议公告刊登在2000年4月24日的证券时报上。
(七)公司董事、监事、高级管理人员及员工情况
1、本报告年度任职的公司董事、监事和高级管理人员简介
敬 伟先生，35岁，本科学历，工程师，广东金马旅游集团股份有限公司董事 长。现任深圳市金瑞丰实业发展有限公司总经理。不在本公司受领年薪。
陈荣明先生，52岁，大专学历，经济师，广东金马旅游集团股份有限公司副董 事长。现任潮州市旅游总公司副总经理。
俞军先生，37岁，硕士学历，会计师，广东金马旅游集团股份有限公司董事， 现任深圳东欧工贸公司总经理。不在本公司受领年薪。
王建民先生 43岁，大学本科学历，政工师，广东金马旅游集团股份有限公司 董事兼副总经理。现任潮州市旅游总公司副总经理。
吴荣鑫先生，47岁，大专学历，会计师，广东金马旅游集团股份有限公司董事， 现任潮州市旅游总公司财务总监。不在本公司受领年薪。
余荣光先生，50岁，大专学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现任广 东省旅游集团公司财务部副部长。不在本公司受领年薪。
林大宣先生，50岁，高中学历，经济师，广东金马旅游集团股份有限公司董事， 现任中国银行潮州分行分业管理科副科长。不在本公司受领年薪。
吴殷强先生，39岁，硕士学历，经济师，广东金马旅游集团股份有限公司董事， 现任广东发展银行潮州分行行长。不在本公司受领年薪。
李驰先生，39岁，硕士学历，工程师，广东金马旅游集团股份有限公司董事。 现任深圳东欧工贸公司总经理助理。不在本公司受领年薪。
魏敏先生，37岁，大专学历，广东金马旅游集团股份有限公司监事。现任潮州 市国有资产经营公司副总经理。不在本公司受领年薪。
李的女士，31岁，大专学历，注册会计师，广东金马旅游集团股份有限公司监 事，深圳东欧工贸公司副总会计师。不在本公司受领年薪。
张兴龙先生，50岁，本科学历，广东金马旅游集团股份有限公司总经理，曾任 甘肃工业科技创业投资公司董事长。
杨志强先生，43岁，广东金马旅游集团股份有限公司副总经理兼董事会秘书。
俞丽华女士，37岁，本科学历，注册会计师，广东金马旅游集团股份有限公司 财务总监，现任深圳市金瑞丰实业发展有限公司财务总监。
2、期后任职的公司董事、监事和高级管理人员简介
王良海先生，36岁，硕士学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事长，现任 深圳清华同方股份有限公司执行董事兼总经理。不在本公司受领年薪。
祁 榕先生，42岁，高级工程师，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现任 北京高新技术产业投资股份有限公司总经理。不在本公司受领年薪。
杨 华先生，40岁，硕士学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现任北 京首都旅游股份有限公司副总经理。不在本公司受领年薪。
徐 征先生，46岁，硕士学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现任北 京富阳物业发展有限公司董事长。不在本公司受领年薪。
潘龙法先生，55岁，教授，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现任清华同 方光盘股份有限公司总经理，清华大学光盘国家工程中心副主任。不在本公司受领 年薪。
邸 灵先生，38岁，大学本科学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事兼总 经理，曾任深圳清华同方股份有限公司副总经理。
潘志峰先生，36岁，硕士学历。广东金马旅游集团股份有限公司董事兼副总经 理兼董事会秘书，曾任深圳清华同方股份有限公司投资发展部经理。
王振方先生，38岁，大学本科学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现 任深圳清华同方股份有限公司总工程师。不在本公司受领年薪。
严彩球先生，35岁，硕士学历，广东金马旅游集团股份有限公司董事，现任职 于深圳清华同方股份有限公司经理。不在本公司受领年薪。
甘朝晖女士，33岁，大学本科学历。广东金马旅游集团股份有限公司监事，现 任清华同方股份有限公司财务部副总经理。不在本公司受领年薪。
龚军伟先生，29岁，硕士学历。广东金马旅游集团股份有限公司监事，现任深 圳清华同方股份有限公司财务部经理。不在本公司受领年薪。
袁 佳，女，26岁，毕业于重庆建筑大学，现任广东金马旅游集团股份有限公 司资产管理部副经理，曾任深圳清华同方股份有限公司投资发展部经理助理，清华 同方股份有限公司重庆办事处财务部。
3、报告期内现任公司董事、监事及高级管理人员持股情况说明
姓 名 任 职 年初持股数
敬 伟先生 董事长 0
陈荣明先生 副董事长兼副总经理 16,960
俞 军先生 董事 0
王建民先生 董事 0
吴荣鑫先生 董事 16,960
余荣光先生 董事 0
林大宣先生 董事 0
吴殷强先生 董事 0
李 驰先生 董事 0
魏 敏先生 监事 0
李 的女士 监事 0
张兴龙先生 总经理 0
俞丽华女士 财务总监 0
杨志强先生 董事会秘书 0
姓 名 资本公积金转增、 年末持股数
增发所增加的持
股数
敬 伟先生 0 0
陈荣明先生 0 16,960
俞 军先生 0 0
王建民先生 0 0
吴荣鑫先生 0 16,960
余荣光先生 0 0
林大宣先生 0 0
吴殷强先生 0 0
李 驰先生 0 0
魏 敏先生 0 0
李 的女士 0 0
张兴龙先生 0 0
俞丽华女士 0 0
杨志强先生 0 0
4、报告期内现任公司董事、监事及高级管理人员受薪情况说明
报告期内现任公司董事、监事及高级管理人员共六人在本公司受薪，其中：
年薪在3万元至4万元区间内有二人；
年薪在2万元至3万元区间内有四人；
5、本报告期内公司董事、监事、高管人员变动及增补的情况说明
本报告期内俞军董事长因工作调整，担任公司董事；陈荣明先生因工作调整在 2000年9月至11月期间担任公司总经理，经董事会审议不担任总经理，聘为副总经 理；董事敬伟在2000年9月至11月期间担任公司副总经理，在2000年11 月担任董事 长；章振城因工作变动，经董事会审议通过，不再担任总经理之职；李宋涛因工作 变动，经董事会审议通过，不再担任副总经理之职；朱建文因工作变动，经董事会 审议通过，不再担任董事会秘书之职；黄坚女士因工作变动，经董事会审议通过， 不再担任副总经理之职。庄士彬先生经监事会审议辞去监事之职。
6、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况
截止2000年12月31日公司职工总数234人，其中大专学历82人占35％。
（八）本年度利润分配预案
根据公司2000年度财务审计报告，公司在2000年实现净利润－27, 107, 185. 77 元，累计未分配利润共计－140,496,544.19元。
公司董事会拟定的2000年利润分配和资本公积金转增股本预案是：利润不分配， 资本公积金不转增。
（九）2001年度利润分配计划
(1)公司预计在2001年财务决算后，利润不分配。
(2)鉴于以上2001 年利润分配计划需要董事会提交议案并经股东大会审议通过 才能实施，公司董事会将保留根据公司发展和经营状况对其作出相应调整的权利。
（十）其他报告事项
(1)本年度聘请会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所
(2)本年度指定的信息披露报刊：证券时报
1. 监事会年度工作简介
公司监事会于2000年4月28日召开第三届第二次会议，会议审议通过了1999 年 度监事会工作报告；公司1999年度报告及摘要；公司1999年度财务决算报告，会议 形成的决议公告刊登在2000年4月29日的证券时报上。于2000年12月4日以通讯表决 方式召开第三届第三次会议，会议审议通过庄士彬先生辞去本届监事职务的议案， 会议形成的监事会决议公告刊登在2000年12月6日的证券时报上。
2. 监事会独立意见
1999年公司年度财务报告被广东正中珠江会计师事务所出具了无法表示意见的 审计报告，在2000年公司股票交易实行了特别处理，股票简称" 金马集团 " 改为 "ST 金马"。公司监事会认为导致上述结果主要有三个方面的因素影响：(1) 公司 投资项目缺乏科学论证，盲目图大，不能量力而为，导致无法如期产生效益，造成 了资金紧缺，债务沉重;(2)公司没有按照中国证监会的要求实行三分开，导致滥用 公司信用，与股东单位之间形成巨额应收，不仅对外举债大部分已逾期无法偿还， 而且承担大量的担保责任,影响了公司持续经营能力；(3)面对旅游业务周期性调整， 缺少新的经济增长点。
面对各种经营的困难，公司监事会认为本年度董事会和经营班子努力工作，克 服各种不利因素的影响，稳步运行，通过内部专项审计，理顺债权债务，摸清资产 状况；通过法律途径，维护公司权益，致力于稳定公司现有的经营现状，改善经营 环境，从而保证公司实现了2000年减亏的经营目标。鉴于公司发生不能如期披露公 司中期报告和年度报告的情况，公司监事会将不断督促公司董事会成员和高级管理 人员认真学习有关法律法规，增强法律意识，提高依法办事、规范运作的自觉性。
3. 监事会对会计师事务所出具有解释性的审计报告的说明。
公司针对当前存在的主要经营问题，采取了如进一步落实“三分开”，保证公 司财务、管理人员、资产、业务的独立性；通过法律途径，加大债权回收力度，清 除担保连带清偿责任；采取稳健的会计政策；力促公司实现资产重组等有效办法， 逐步地扭转公司经营的被动局面。因此，监事会认为会计师事务所为本年度公司财 务状况出具的有解释性说明的审计报告，能够充分反映公司实际的经营状况。
1. 本年度公司重大诉讼事项。
(1)广东省高级人民法院于1998年12月16日作出终审判决， 维持广州市中级人 民法院对公司与广东粤财信托投资公司借款合同纠纷一案的初审判决，判决公司应 偿还广东粤财信托投资公司逾期借款本金350万元及利息， 潮州市旅游总公司对上 述债务承担连带清偿责任。该案尚未执行。
(2)潮州市中级人民法院于1999年12月27 日对广东名瑞（集团）股份有限公司 （以下简称“名瑞公司”）起诉公司拖欠借款一案作出判决，判决公司应偿还逾期 借款本金100万元及利息127,900.00元， 潮州市中国国际旅行社对上述债务承担赔 偿责任。该案尚未执行。
(3)潮州市中级人民法院于2000年3月19日对中国银行潮州分行起诉公司拖欠借 款一案作出判决，判决公司应偿还中行潮州分行逾期借款本金280 万美元及其利息 （含罚息、复息）共计4,207,710.08美元，潮州市旅游总公司以其位于潮州市潮枫 路57号房屋（房屋所有权证粤房字第3246929号和3246930号）作为抵押物折价抵偿。 潮州市中级人民法院于2000年8月27日查封潮州市潮枫路57号的房产。 该案尚未执 行。
(4)潮州市中级人民法院于2000年3月30日对中国银行潮州分行（以下简称“潮 州中行”）起诉公司拖欠借款一案作出判决，判决公司应偿还潮州中行逾期借款本 金400万美元及利息共计5,232,916.17美元， 潮州宾馆以其位于潮州市永护路口的 潮州宾馆房产（房屋所有权证列“粤房字第1720243 号”）作为抵押物折价或者变 卖抵押物的价款为公司的债务优先偿还。潮州市中级人民法院已于2000年8月27 日 查封潮州宾馆的房产，该案尚未执行。
(5) 公司起诉香港维兰置业有限公司（下称“维兰公司”）及其关联公司深圳 蛇口金海实业有限公司（下称“金海公司”）欠款一案已于2000年3月10 日经深圳 市中级人民法院（2000）深中法执字第15－1132号民事裁定书裁定，裁定维兰公司 以其投资在建的“海湾广场”部分物业、金海公司以其投资在建的“裕龙大厦”部 分物业作价抵偿其对公司及潮州市旅游总公司的债务合计162,785,485.00元( 其中 潮州市旅游总公司享有权益89,508,352元)。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况。
因公司未按期披露2000年中期报告，也没有向深圳证券交易所提交延期披露中 期报告的申请，违反了《深圳证券交易所股票上市规则》，深圳交易所对公司董事 俞军、李驰、敬伟、陈荣明、吴荣鑫、王建民、余荣光、林大宣和原董事会秘书朱 建文予以公开谴责。公开谴责的公告刊登在2000年10月25日的证券时报上。
3、报告期内公司董事长发生一次变更，由俞军先生变更为敬伟先生； 公司总 经理发生二次变更，由章振城先生变更为陈荣明先生，陈荣明先生变更为张兴龙先 生；公司解聘董事会秘书朱建文先生，聘请杨志强先生担任。
期后，公司第三届董事会成员经2001年临时股东大会审议全部更换，新任第三 届董事会成员为王良海先生、祁榕先生、杨华先生、潘龙法先生、潘志峰先生、王 振方先生、邸灵先生、严彩球先生、徐征先生，改选后的董事会一致推荐王良海先 生为公司董事长，聘请潘志峰先生为董事会秘书。
4、报告期内公司无收购及出售资产情况发生
5、关于关联方及关联交易的说明
(1)关联企业
关联方企业名称 经济性质 法人代表 注册地址
潮州市旅游总公司 国有 章振城 潮州
深圳市东欧投资发展有限公司 有限 陈碧兰 深圳
●深圳清华同方股份有限公司 股份有限 陆致成 深圳
关联方企业名称 主营业务 注册资本 持股比例
潮州市旅游总公司 旅游业务 1800万元 10.55％
深圳市东欧投资发展有限公司 投资兴办实业 1000万元 13.58％
●深圳清华同方股份有限公司 计算机应用 12000万元 8.25％
注：期后深圳清华同方股份有限公司持有公司8.25％的股份。
(2)关联交易
在其他应收款中潮州市旅游总公司应付公司93,613,352.24元， 占公司其他应 收款的63.35％；公司在其他应付款中，公司应付深圳东欧投资发展有限公司3,120, 682.00占公司其他应付款的9.21％;
公司于1999年12月23与潮州市旅游总公司签订房屋租赁协议，将潮州旅游大厦 办公楼租赁给潮州市旅游总公司,租期二年，每年租金为人民币120万元。
(3)或有关联事项
潮州市旅游总公司为公司(母)银行借款提供涉及金额为1639万元的担保责任； 公司(母)为潮州市旅游总公司提供涉及金额为1.7亿元的担保连带清偿责任。
6、公司现已按照现代法人治理结构逐步实施了人员、资产、财务的“三分开”。
人员方面：公司在劳动、人事、管理、财务等方面独立。
财务方面：公司具有独立的会计核算系统。
资产方面：公司拥有独立的产供销系统。
7、本报告期，公司发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
公司于1999年12月23日与潮州市旅游总公司签定租赁合同，公司将潮州旅游大 厦办公楼租赁给潮州市旅游总公司,租期二年，每年租金为人民币120万元。
公司下属公司潮州市金香农业发展有限公司于2001年3月5日与潮州市红山林场 签订果林带果树承包经营合同书，潮州市红山林场承包果树面积100亩， 承包期为 自2001年3月5日至2007年12月30日止，承包金额和付款办法为承包的第一年至第六 年潮州市红山林场每年缴纳11万元，2007年3月至12月底缴纳承包费17万元。
8、本报告期聘任会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所
9、本年度重大担保、租赁经营和抵押事项。
(1)1999年5月27日潮州市中级人民法院对广东证券公司潮州营业处诉潮州市永 安实业公司、潮州市旅游总公司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州市永安实业公 司需偿还借款本金1,000万元及利息、罚息共计人民币10,907,904.11元，公司对上 述债务承担第一连带清偿担保责任的判决。
(2)1999年5月31日潮州市中级人民法院对中国建设银行潮州市分行( 债权已转 移给信达资产管理公司) 诉潮州市旅游总公司和公司借款合同逾期偿付纠纷一案， 作出借款本金500万元及利息合计655.77万元， 公司对上述债务承担连带清偿责任 的判决。
(3)1999年6月30日潮州市中级人民法院对潮州市信托投资公司诉潮州市旅游总 公司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州市旅游总公司需偿还借款本金5,800 万元 及利息合计人民币63,166,535.35元和公司对上述债务承担连带清偿责任的判决。
(4)1999年12月30日广东省高级人民法院对1996年12 月前潮州市旅游总公司向 潮州市信托投资公司借款5,800万元的未偿还利息，作出偿还利息6,740,816.51 元 的终审判决，公司对潮州市旅游总公司上述债务不能清偿部分承担连带赔偿责任。
(5) 2000年10月10日潮州市中级人民法院对中国银行潮州分行诉潮州美人城有 限公司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州美人城有限公司应偿还借款944,920 元 及利息共计1,343,747.35元，如潮州美人城有限公司未按期履行还款义务，则以其 享有使用权的位于潮州市湘桥区桥东旅游度假区的旅游办公业务房综合用地 66 ,667 平方米土地折价偿还， 公司在上述抵押物价值范围之外承担连带清偿责任的 判决。
(6)2000年12月3日广东省高级人民法院对潮州市国债服务部诉潮州市旅游总公 司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州市旅游总公司需偿还借款本金4,390 万元及 利息，公司对上述债务中的3940万元借款及利息承担连带责任，对450 万元借款及 利息的不能清偿部分承担三分之一赔偿责任的判决。
(7)2000年12月24 日汕头市中级人民法院对光大资产托管有限公司汕头分公司 诉潮州市旅游总公司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州市旅游总公司需偿还借款 本金2,500万元及利息合计人民币26,664,212.07元，公司对上述债务中借款本金人 民币500万元及利息、罚息承担连带清偿责任的判决。
(8)2001年4月10日潮州市中级人民法院对潮州市新潮信用合作社诉潮州市旅游 总公司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州市旅游总公司需偿还借款本金 3, 704 , 284元及利息共计5,098,325.00元，公司对上述债务承担连带清偿责任的判决。
(9) 潮州市信用社中心社（债权已转移给光大资产托管有限公司）与潮州市旅 游总公司签订总金额为2750万元的八份借款合同，公司对上述借款承担担保责任。 该借款逾期未还。
(10)国家开发银行与广东金曼集团公司签订金额为1,100万元的借款合同， 公 司对上述借款承担担保责任。该借款逾期未还。
(11)广东发展银行潮州分行与潮州市旅游总公司签订金额为400 万元的借款合 同，公司对上述借款承担担保责任。该借款逾期未还。
(12)潮州美人城有限公司分别与潮州市农信联社、潮州市市区中心社、潮州市 韩江信用社、潮州市市区中心社签订总金额为1400万元的借款合同，美人城公司以 土地使用权抵押，公司对上述借款承担担保责任。上述借款逾期未还。
(13)潮州市财政局与潮州市旅游总公司签订金额为75万元的借款合同，公司对 上述借款承担担保责任。该借款逾期未还。
(14)2001年3月9日汕头市中级人民法院对光大资产托管有限公司汕头分公司诉 潮州市旅游总公司和公司借款合同纠纷一案，决定审理， 本案涉及金额借款本金 1132万元，公司对上述借款合同给予担保。
公司通过诉讼免除担保责任的事项
(1)2001年2月22日潮州市中级人民法院对潮州市新潮城市信用合作社诉潮州美 人城有限公司和公司借款合同纠纷一案， 作出潮州美人城有限公司偿还借款本金 175万元及利息共计252,5254元，美人城公司以其潮州市湘桥区桥东旅游度假区美 人城内面积33,333平方米的土地使用权对上述债务承担担保责任，免除公司对上述 债务承担担保责任的判决。
(2)2001年4月3 日北京市第一中级人民法院对中国信达信托投资公司诉广东金 曼集团股份有限公司和公司借款合同纠纷一案，作出广东金曼集团股份有限公司偿 还借款本金150万美元及利息，免除公司对上述债务承担担保责任的判决。
(3) 2000年8月7日北京市第一中级人民法院对中国信达信托投资公司诉广东金 曼集团股份有限公司和公司借款合同纠纷一案，作出广东金曼集团股份有限公司偿 还借款本金180万美元及利息，免除公司对上述债务承担担保责任的判决。
(4) 1999年4月12 日合肥市中级人民法院对中国建设银行合肥市分行诉潮州市 旅游房地产开发实业公司和公司借款合同纠纷一案，作出潮州市旅游房地产开发实 业公司偿还借款本金及利息共计2,708,976.80元，公司对上述债务承担担保责任的 判决。目前潮州市旅游房地产开发实业公司已偿付1,768,700元， 尚欠部分已由合 肥市中级人民法院查封其相应价值的部分财产。
10、报告期内因广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审 计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定， 本公司股票交易于 2000年5月11日实行特别处理。公司股票简称"金马集团"改为"ST金马"。
11、期后其他事项
公司于2001年5月24日与潮州市旅游总公司签订资产重组协议， 潮州市旅游总 公司拟以其所购置的某公司经营性资产和权益，与公司的全部资产以承担公司债务 方式进行等值置换。公司董事会认为如果资产重组成功，将对公司未来发展产生重 大影响。
（一）审计报告
审 计 报 告
广会所审字（2001）第82446号
广东金马旅游集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了 贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债 表、2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2000年度的现金流 量表和合并现金流量表，这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月31日的财务状况和 2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到：
1、如附注十一、1 所述， 贵公司起诉香港维兰置业有限公司（下称“维兰公 司”）及其关联公司深圳蛇口金海实业有限公司（下称“金海公司”）欠款一案已 于2000年3月10日经深圳市中级人民法院（2000）深中法执字第15－1132 号民事裁 定书裁定执行，维兰公司以其投资在建的“海湾广场”部分物业、金海公司以其投 资在建的“裕龙大厦”部分物业作价抵偿其对 贵公司及潮州市旅游总公司的债务 合计人民币162,297,872.00元( 潮州市旅游总公司同意以其在上述物业中所享有权 益人民币89,508,352.00元抵偿其对 贵公司的欠款 ) 。 贵公司对上述事项已按 2001 年修订后的债务重组准则进行帐务处理。
2、贵公司营运资金出现负数，大部分债务逾期未还， 投资项目无法如期产生 效益，累计经营性亏损数额巨大，并如附注九.1和附注九.2所述涉及金额巨大的诉 讼和担保事项，种种迹象表明 贵公司经营管理面临重大困难。如附注十一、3所述， 2001年4月22日，贵公司2001年第一次临时股东大会对董事会进行了改组， 新股东 深圳清华同方股份有限公司实现了对 贵公司的实质控制。2001年5月24日，贵公司 第三届董事会第十八次会议决议通过了潮州市旅游总公司以承担 贵公司债务的方 式取得 贵公司的资产，并以从某公司购置的资产偿还对 贵公司的负债的资产重组 方案原则。上述资产重组将经历较长时间，可能存在不可预见的或有事项和各种潜 在的不利因素。贵公司此次资产重组成功与否将对 贵公司的财务状况产生重大影 响。
广东正中珠江会计师事务所 中国注册会计师：黄晓霞
中国注册会计师：陈 昭
中国 广州 2001年5月24日
（二）会计报表（见附件）
(三)合并会计报表附注
一、公司简介
1、公司历史
（1）广东金马旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”）于1992年12月7日 经广东省股份制试点联审小组、 广东省经济体制改革委员会“粤股审（ 1992 ） 132 号”文批准设立，并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记， 领取注册号为“28227734－9号”企业法人营业执照， 注册股本为人民币叁仟捌佰 万元整（RMB3800万）。
（2）公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（ 96 ） 133、134号”文批准，向国内社会公众发行1300万人民币普通股， 在深圳证券交 易所挂牌交易，并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记， 重新 领取注册号为“28227734－9号”企业法人营业执照， 变更后注册股本为人民币伍 仟壹佰万元整（RMB5100万）。
（3）公司于1996年10月14日经公司第五次股东大会审议通过， 以公司当时总 股本5100万股为基数，以1995年可供分配利润按10送3向全体股东送红股， 股权登 记日为1996年11月18日，除权基准日为1996年11月19日，股权交易日为1996年11月 21日，并于1996年11月28日在潮州市工商行政管理局变更登记， 重新领取注册号 为 “28227734－9号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾 万元整（RMB6630万）。
（4）公司于1996年12月21日经公司临时股东大会审议通过， 以公司当时总股 本6630万为基数，以资本公积金向全体股东按10:4 的比例转增股本。股权登记日 1997年2月20日，除权基准日为1997年2月21日，股权交易日为1997年2月25日，并 于1997年8 月 8 日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，重新领取注册号为“ 28227734－9号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万 元整（RMB9282万）。
（5）公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过,以公司1996年 8 月 19 日总股本5100万股为基数,向全体股东按10：3的比例配售新股， 社会法人股股 东放弃本次配股762万股，本次配售新股768万股，并于1997年11月13日经广东省证 券监督管理委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审同意，再于1998年1月9日经 中国证券监督管理委员会“证监上（1998）13号”文件批复。股权登记日为1998年 2 月 26日，除权基准日为1998年2月27日，配股缴款日为1998年3月3－16日，股权 交易日为1998年5月5日，并于1998年5月25 日在潮州市工商行政管理局办理变更登 记，重新领取注册号为“28227734－9号”企业法人营业执照， 变更后注册股本为 人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050万）。
（6）1999年8月9日，公司内部职工股16,112,000股扣除董事、 监事和高级管 理人员所持有的114,480股后，在深圳证券交易所上市流通。
2、公司所处行业
公司所处行业为旅游服务行业。
3、公司经营范围及其提供的主要劳务
开发旅游资源、承办国内外旅游业务、酒店业、餐饮业、客货运输业、旅游品 生产和销售与经营。
4、公司法定地址
广东省潮州市永护路。
5、公司生产经营概况
公司上年度暴露出的发展过程中积聚的深层次矛盾，经营规模萎缩，资金周转 困难，利润大幅度下降，出现了经营亏损，本年度该情况并无好转, 主要有以下原 因：
（1）公司投资项目无法如期产生效益，造成了资金沉淀；公司资金紧缺， 债 务沉重，缺少经济增长点；
（2）公司对外举债大部分已逾期无法偿还，
（3）面对旅游业务的周期性调整，公司本年度缺少新的增长点。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
《股份有限公司会计制度》及相关补充规定。
2、会计年度
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记帐本位币
记帐本位币为人民币。
4、记帐原则和计价基础
按权责发生制原则记帐，以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中 间价折合成本位币入帐；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项 目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益，按制度 规定根据不同情况分别计入开办费、在建工程、固定资产成本或当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法
（1）坏帐的确认标准:
1凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后，仍无法收回，或因债务人死亡， 既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回；
2因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，经法定程序审核批准， 该等应收款 项列为坏帐损失。
（2）坏帐损失的核算方法：
坏帐损失采用备抵法核算.并根据债务单位的财务状况，现金流量等情况， 采 用“帐龄分析法”按照年末应收款项余额（包括应收帐款及其他应收款，不含合并 会计报表范围内各企业之间的内部往来款项）计提坏帐准备计入当期损益，计提比 例如下：
帐 龄 计提标准
1年以内 3％
1－2年 8％
2－3年 15％
3－4年 30％
4－5年 50％
5年以上 100％
8、存货核算方法
（1）存货的分类：
存货分为原材料、燃料、库存商品和低值易耗品；
（2）存货的计价：
存货按实际成本计价，领用或发出存货的成本按“先进先出法”核算；
（3）低值易耗品的摊销：
采用“一次摊销法”核算；
（4）存货跌价准备的确认和计提：
分别对个别存货项目按成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本的差 额确认为存货跌价损失，计入当期损益。
9、短期投资核算方法
（1）短期投资的计价：
以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或利息后的余额为入帐价值；
（2）短期投资收益的确认方法：
以实际收回投资时确认投资收益；
（3）短期投资跌价准备的确认和计提：
分别对个别短期投资项目按成本与市价孰低计价，其市价低于成本的差额确认 为投资损失，计入当期损益。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
1长期股权投资的计价：
以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额为入帐价值；
2长期股权投资的核算方法：
对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足 20％但有重大影响，采用权益法核算； 对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额20％以下，或虽投资达到20％或20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，或虽投资不足50％但 拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算，并纳入合并会计报表范围。
3股权投资差额的摊销：
合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有投资期限的，按十年的期 限平均摊销。
（2）长期债权投资：
1长期债权投资的计价：
以投资的取得成本扣除经纪人佣金、税金、手续费等附加费用，以及自发行日 起至购买日止已实现利息后的余额为入帐价值；
2长期债权投资收益的确认方法：
按权责发生制原则计算应计利息；
3债券投资溢价和折价的摊销方法：
债券投资溢价和折价在债券持有期内分期摊销，计入当期的“投资收益”；
（3）长期投资减值准备的确认和计提：
对个别长期投资项目逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致长期投资的可回收金额低于投资的帐面价值，并且这种降低的 价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价 值的差额计提长期投资减值准备，计提时首先冲减该项投资的资本公积准备项目， 不足部分确认为投资损失计入当期损益。
11、固定资产核算方法
（1）固定资产的标准：
使用期限超过一年，单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形 态的资产为固定资产；
（2）固定资产的分类：
固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备；
（3）固定资产的计价方法:
固定资产按实际成本计价；
（4）固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法计算，根据固定资产的原值和估计经济使用年限及预 计残值率（原价的5％）计算，各类固定资产年折旧率列示如下：
类 别 使用年限 年折旧率（％）
房屋及建筑物 35－40 2.37－2.71
机器设备 5－15 6.33－19.00
运输设备 5－10 9.50－19.00
其他设备 5 19.00
12、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：
在建工程按实际成本计价；
（2）在建工程利息资本化的计算方法：
在工程购建期或安装期内发生的与在建工程有关之借贷资金的利息支出予以资 本化；
（3）在建工程结转为固定资产的时点：
在建工程在已完工交付使用的当月转入固定资产核算；已完工交付使用但尚未 办理竣工决算的，先按暂估价值转入固定资产核算，再在办理竣工决算后，按决算 价格调整固定资产帐面价值。
13、无形资产核算方法
（1）无形资产的计价：
按实际成本计价或按评估价值入帐；
（2）无形资产的摊销：
有规定使用年限的，按规定的使用年限分期平均摊销；没有规定使用年限的， 按预计受益期限平均摊销。
14、开办费核算方法
（1）开办费的计价：
按实际发生额核算；
（2）开办费的摊销：
按五年的期限平均摊销。
15、长期待摊费用核算方法
（1）长期待摊费用的计价：
按实际发生额计价；
（2）长期待摊费用的摊销：
按预计受益期限平均摊销。
16、收入确认原则
（1）销售商品:
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方, 公司既没有保留通常与所有 权相联系的管理权也没有对已售出的商品实施控制, 与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时,确认营业收入的实现；
（2）提供劳务：
按照完工百分比法确认相关的劳务收入的实现，如提供的劳务在同一会计年度 内，开始并已完成，则在完成劳务时确认收入。
（3）提供他人使用本企业资产：
在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时, 确认营 业收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
所得税的会计处理采用应付税款法。
18、合并会计报表的编制方法
（1 ）母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性 资本虽不超过半数但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围；
（2 ）合并会计报表所采用的会计方法是按照《合并会计报表暂行规定》和有 关的补充规定进行；
（3）母公司与子公司采用的会计制度一致。
三、税项
1、流转税及其附加
税 种 计 税 基 础 税 率
增值税 商品销售收入 17％
营业税 旅游业务净收入 5％
营业税 酒店服务收入 3－10％
营业税 汽车运输收入 3％
城市维护建设税 应交增值税和营业税 7％
教育费附加 应交增值税和营业税 3％
2、企业所得税
（1）根据潮州市人民政府办公室“粤府办函[1996〗 2 号”文批复，公司从 1995年起按实现利润的33％计征企业所得税，其中超过15 ％部分由潮州市财政局 返还给本公司。
（2）公司所属子公司的企业所得税由公司统一缴纳。
四、控股子公司、合营企业及合并范围：
1、公司所控制的境内外所有子公司：
企业名称 注册资本（万元） 投入资金（万元）
潮州宾馆 RMB 148 RMB 148
潮州市旅游汽车公司 RMB33.90 RMB33.90
企业名称 经 营 范 围 拥有权益（％） 是否合并
潮州宾馆 承办国内外旅游业务、 100 是
旅客住宿、饮食、娱乐
场所等
潮州市旅游汽车公司 旅游客运、出租汽车 100 是
2、公司的合营企业
企 业 名 称 企业性质 注册资本（万元）
潮州美人城有限公司 中外合资 USD1,830.00
潮州市金香农业发展有限公司 中外合资 RMB2,500.00
企 业 名 称 经 营范围 投入资金
（万元）
潮州美人城有限公司 建设和经营美人城 RMB8,024.99
潮州市金香农业发展有限公司 研植经营水果及经营 RMB1,250.00
农业旅游
企 业 名 称 拥有权益（％） 是否合并 备注
潮州美人城有限公司 50 否 A
潮州市金香农业发展有限公司 50 否 B
A、潮州美人城有限公司仍处于建设期间,因后续资金不足, 目前该项目的工程 建设处于停工状态,本报告期暂不纳入合并范围。
B、潮州市金香农业发展有限公司处于试产期， 由于农业生产季节性因素及后 续资金不足的影响,至今未能进行正常的生产经营,故本报告期暂不纳入合并范围.
五、合并会计报表主要项目的注释
1、货币资金(单位：元)
（1）货币资金明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 740,575.33 1,052,512.5
银行存款 1,139,589.28 641,172.31
合 计 1,880,164.61 1,693,684.81
（2）2000年12月31日非本位币现金余额明细项目列示如下：
币种 原 币 汇 率 折合人民币
港币 67,447.6 1.0606 71,534.92
（3）2000年12月31日非本位币银行存款余额明细项目列示如下：
币种 原 币 汇 率 折合人民币
港币 43,814.73 1.0606 46,469.9
2、应收帐款(单位：元)
（1）应收帐款按帐龄列示如下：
期 初 数
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 3,463,573.13 95.02 103,907.19
1－2年 134,942.53 3.70 10,795.40
2－3年 12,791.34 0.35 1,918.70
3年以上 33,900.78 0.93 23,866.30
合计 3,645,207.78 100.00 140,487.59
期 末 数
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 4,715,606.69 95.10 141,468.20
1－2年 1,052.25 0.02 84.18
2－3年 173,727.20 3.51 26,059.08
3年以上 67,939.95 1.37 57,571.31
合计 4,958,326.09 100 225,182.77
（2）应收帐款期末余额中没有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款.
（3）应收帐款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下：
单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
香港永安旅游公司 1,731,683.04 一年以内 应收旅游团费收入
潮州市东丽湖大酒店 1,114,169.85 一年以内 应收承包款
广东（香港）旅游有限公司 407,749.79 一年以内 应收旅游团费收入
中山国际旅行社 363,512 一年以内 应收旅游团费收入
香港博闻旅游公司 232,484.87 一年以内 应收旅游团费收入
3、其他应收款(单位：元)
（1）其他应收款按帐龄列示如下：
期 初 数
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 39,954,829.96 14.24 1,198,644.90
1－2年 70,743,057.08 25.20 5,659,444.57
2－3年 59,356,602.69 21.15 8,903,490.40
3年以上 110,624,216.84 39.41 70,111,039.45
合 计 280,678,706.57 100.00 85,872,619.32
期 末 数
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 6,648,762.95 4.94 199,462.89
1－2年 32,540,187.71 24.17 2,603,214.98
2－3年 31,687,125.94 23.53 4,753,068.90
3年以上 63,777,826.25 47.36 33,469,137.74
合 计 134,653,902.85 100.00 41,024,884.51
（2）其他应收款期末余额中持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位欠款 详见附注八。
（3）其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下：
单 位 名 称 欠款金额 欠款时间
潮州市旅游总公司 80,996,010.17 历年以来
杏子川宝利石油钻采公司 31,000,000.00 三年以上
金香农业公司 5,902,648.8 历年以来
潮州市官塘特产贸易公司 5,870,000.00 三年以上
香港金湖贸易公司 2,530,000.00 三年以上
单 位 名 称 欠款原因
潮州市旅游总公司 暂借及代垫款
杏子川宝利石油钻采公司 应收杏子川宝利石油钻采
公司款项
金香农业公司 往来款
潮州市官塘特产贸易公司 应收借款本金及利息,已进行
民事调解, 详见附注九
香港金湖贸易公司 应收承包经营款,已进行民事
调解, 详见附注九
（5）其他应收款本年度重大变动情况:
其他应收款比上年减少了146,024,803.72元，减少了52.03％， 主要是由于公 司 99 年起诉香港维兰有限公司及其关联公司欠款一案业经深圳市中级人民法院于 2000年3月10日裁定执行, 维兰公司以投资在建的“裕龙大厦”部分物业和“海湾 广场”部分物业作价抵偿所欠本公司及潮州市旅游总公司的款项共计162,297,872 .00 元，潮州市旅游总公司又以其所享有的权益抵偿了所欠本公司的债务所致。详 见本附注十一.1
4、预付帐款(单位：元)
（1）预付帐款按帐龄列示如下：
帐 龄 期 初 数 比例（％） 期 末 数 比例（％）
1年以内 1,060,054.83 69.06 908,591.77 97.46
1－2年 471,453.91 30.71 17,100.55 1.83
2－3年 694.00 0.05 5,433.50 0.58
3年以上 2,749.60 0.18 1,154.60 0.13
合 计 1,534,952.34 100.00 932,280.42 100.00
（2）预付帐款期末余额中没有持公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
（3）预付帐款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下：
单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
广东（香港）旅游公司 135,508.66 1年以内 预付团费
新运通旅行社 257,187.30 1年以内 预付团费
威特利 86,687.90 1年以内 预付团费
汕头青旅 74,800.00 1年以内 预付团费
汕头南航 54,740.00 1年以内 预付团费
5、存货(单位：元)
（1）存货明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 37,745.84 － 30,441.95 －
燃料 － － －
低值易耗品 92,526.33 － －
合计 130,272.17 － 30,441.95 －
6、待摊费用(单位：元)
待摊费用按类别列示如下：
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
汽车线路牌使用费 － 13,900.00 13,900.00 －
租赁费 72,365.35 33,005.35 70,293.33 35,077.37
装修款 28,606.67 7,987.00 36,593.67 －
延期使用费 2,800.00 － 2,800.00 －
合 计 103,772.02 54,892.35 123,587.00 35,077.37
7、长期投资(单位：元)
（1）长期投资明细项目列示如下：
期 初 数
项 目 金 额 减值准备 本期增加
长期股权投资 92,476,922.60 11,651,542.59 －
长期债权投资 9,000.00 － －
合 计 92,485,922.60 11,651,542.59 －
期 末 数
项 目 本期减少 金 额 减值准备
长期股权投资 543,097.80 91,933,824.80 7,029,677.34
长期债权投资 － 9,000.00
合 计 543,097.80 91,942,824.80 7,029,677.34
（2）长期股权投资：
1股票投资明细项目列示如下：
被 投 资 公 司 名 称 股票性质 股票数量 占被投资公司
注册资本的比例
广东金曼集团股份有限公司 法人股 10万 小于20％
海南大东海集团公司 法人股 160万 小于20％
海南大东海旅游中心股份 法人股 240万 小于20％
有限公司
合 计
被 投 资 公 司 名 称 投资金额 长期投资减值准备
广东金曼集团股份有限公司 250,000.00 250,000.00＊
海南大东海集团公司 1,600,000.00 －
海南大东海旅游中心股份 2,400,000.00 1,713,600.00＊＊
有限公司
合 计 4,250,000.00 1,963,600.00
＊由于该公司因持续亏损造成权益资本为负数，对该项目全额计提长期投资减 值准备。
＊＊由于该公司已连续三年亏损,其股票被暂停上市交易，至2000年12月31 日 其每股净资产仅0.286元,远低于票面面值,故对其差额计提长期投资减值准备.
2其他股权投资明细项目列示如下：
期 初 数
被 投 资 单 位 名 称 投资期限 金 额 减值准备
潮州美人城有限公司A 40年 80,249,902.14 6,878,563.05
潮州市金香农业发展有限公司B 50年 7,977,020.46 4,522,979.54
合 计 88,226,922.60 11,401,542.59
期 末 数
被 投 资 单 位 名 称 金 额 减值准备 占被投资
单位
注册资本
比例
潮州美人城有限公司A 80,249,902.14 － 50％
潮州市金香农业发展有限公司B 7,433,922.66 5,066,077.34 50％
合 计 87,683,824.80 5,066,077.34
A.潮州美人城有限公司仍处于建设期间，公司从1993 年起委托潮州市旅游总 公司代为投资到潮州美人城有限公司，至2000年12月31日止累计投入人民币80,249, 902.14元，但因合资外方资金不能如期足额到位，造成后续资金不足， 致使该项 目的工程建设处于停工状态。公司于2001年5月15 日聘请广州中天衡评估有限公司 对潮州美人城有限公司所拥有的土地和地上建筑物进行了评估， 根据中天衡评字 [2001〗第094号评估报告，土地和地上建筑物评估的总价值为人民币13,804. 78 万元，经补偿潮州美人城有限公司的对外欠款和合作方的投资后，公司对其投资的 可变现净值高于帐面价值，故本年度冲回以前年度已计提的减值准备。
B.潮州市金香农业发展有限公司处于试产期， 由于农业生产季节性因素及后 续资金不足的影响，本期发生经营亏损人民币1,086,195.59元，公司对该投资按权 益法核算，应负担人民币543,097.80元的投资损失，期末余额为人民币7,433,922 . 66元。截止2000年12月31日该公司已累计发生经营亏损人民币10,132,154.66 元， 由于合资外方资金没有到位，造成该公司权益资本由公司全部持有的事实，公司除 了按权益法计算应负担亏损减少投资帐面价值之外，将可能全部负担该公司已减少 的权益资本，依此计提该项目的长期投资减值准备人民币5,066,077.34元。
（3）长期债权投资：
债券投资明细项目列示如下:
债券种类 期初数 期末数
88年国库券 9,000.00 9,000.00
合 计 9,000.00 9,000.00
8、固定资产及累计折旧(单位：元)
（1）固定资产及累计折旧明细项目列示如下：
项 目 期 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数
原值
房屋及建筑物 24,292,060.28 － － 24,292,060.28
机器设备 7,941,576.64 － － 7,941,576.64
运输设备 2,700,000.00 － 1,050,000.00 1,650,000.00
其他设备 1,644,580.00 42,515.00 － 1,687,095.00
合 计 36,578,216.92 42,515.00 1,050,000.00 35,570,731.92
累计折旧
房屋及建筑物 5,769,715.75 597,391.53 6,367,107.28
机器设备 5,265,252.31 486,763.5 5,752,015.81
运输设备 2,425,035.77 87,966.90 942,502.67 1,570,500.00
其他设备 1,041,741.95 143,510.02 1,185,251.97
合 计 14,501,745.78 1,315,631.95 942,502.67 14,874,875.06
净 值 22,076,471.14 20,695,856.86
（2）房屋建筑物皆已用于贷款抵押。
9、在建工程(单位：元)
本期转入
工程项目名称 期初数 本期增加 固定资产 其他减少数
裕龙大厦及海湾广场＊ － 107,540,853.89 － －
合 计 － 107,540,853.89 － －
期末数
工程项目名称 原 值 减值准备 完工进度
裕龙大厦及海湾广场＊ 107,540,853.89 － 85％
合 计 107,540,853.89 － 85％
＊在建工程为根据广东省深圳市中级人民法院民事裁定书（2000）深中法执字 第15－1132号规定所收到的以物抵债的裕龙大厦及海湾广场房产,详见附注十一.1。
10、无形资产 (单位：元)
（1）无形资产按种类列示如下：
种 类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期转出
土地使用权A 3,126,124.56 2,938,557.06 － －
土地使用权B 8,366,041.00 7,752,531.33 － －
合 计 11,492,165.56 10,691,088.39 － －
种 类 本年摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权A 62,522.49 2,876,034.57 46年
土地使用权B 167,320.82 7,585,210.51 45年
合 计 229,843.31 10,461,245.08
＊土地使用权A为潮州市旅游大厦的土地使用权，从1997年1月起按五十年摊销；
＊土地使用权B为潮州宾馆的土地使用权，从1996年5月起按五十年摊销；
11、长期待摊费用 (单位：元)
长期待摊费用按种类列示如下：
种 类 期 初 数 本年增加 本年转出
装修费用 274,476.40 － －
小车租赁费 － 100,000.00 －
合 计 274,476.40 100,000.00 －
种 类 本年摊销 期 末 数
装修费用 274,476.40 －
小车租赁费 － 100,000.00
合 计 274,476.40 100,000.00
12、短期借款(单位：元)
短期借款明细项目列示如下：
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
银行借款 12,972,000.00 12,892,000.00
其中：担保借款 12,972,000.00 12,892,000.00 ＊
合 计 12,972,000.00 12,892,000.00
＊全部由潮州市旅游总公司提供担保，其中逾期借款人民币9,942,000. 00元 , 详细情况如下:
借款单位 金 额 担保人 备 注
中国银行潮州分行 177.6万元 潮州旅游总公司 由于公司经营状况
不佳,无法偿付到
期债务
农业银行潮州分行 15万元 潮州旅游总公司 同上
潮州市市区城市信用社 74.60万元 潮州旅游总公司 同上
潮州市城市信用社中心社 39万元 潮州旅游总公司 同上
潮州市新潮城市信用社 298万元 潮州旅游总公司 同上
工商银行潮州市分行 10万元 潮州旅游总公司 同上
广东发展银行 380万元 潮州旅游总公司 同上
合 计 994.20万元
13、应付帐款
应付帐款中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、预收帐款
预收帐款中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
15、应付股利(单位：元)
应付股利明细项目列示如下：
投 资 者 期 初 数 期 末 数
广东发展银行潮州分行 1,450,000.00 1,450,000.00
海南大东海旅游中心股份有限公司 1,154,266.00 1,154,266.00
中国银行潮州分行 750,000.00 750,000.00
其他法人股股东 1,307,440.00 1,307,440.00
合 计 4,661,706.00 4,661,706.00
16、应交税金(单位：元)
应交税金按税种列示如下：
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 2,000.00 6,615.38
营业税 559,110.02 678,174.72
企业所得税 561,793.83 561,793.83
城市维护建设税 101,164.06 101,947.02
代扣代缴个人所得税 17,293.51 19,285.51
房产税 － 64,603.97
合 计 1,241,361.42 1,432,420.43
17、其他应付款(单位：元)
其他应付款期末余额中欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项详 见附注八。
18、预提费用(单位：元)
（1）预提费用按类别列示如下：
类 别 期 初 数 期 末 数 年末结存余额的原因
预提利息支出 28,502,449.94 53,048,660.94 按权责发生制计提应付未付数
租赁费 103,800.00 309,800.00 按权责发生制计提应付未付数
广告费 60,000.00 56,000.00 按权责发生制计提应付未付数
管理费 160,000.00 240,000.00 按权责发生制计提应付未付数
排污费 13,164.00 13,164.00 按权责发生制计提应付未付数
律师费 4,400.00 4,400.00 按权责发生制计提应付未付数
其他 404,207.72 － 按权责发生制计提应付未付数
合 计 29,248,021.66 53,672,024.94
（2）预提费用2000年12月31日余额比1999年12月31日增加人民币24,424,003 . 28元，增加了83.51％，主要是由于公司资金周转困难， 未能偿付到期借款本息， 致使预提利息及罚息支出增加。
19、一年内到期的长期负债(单位：元)
一年内到期的长期借款明细列示如下：
借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注
担保贷款 9,500,000.00 7,000,000.00
抵押贷款 68.718,190.00 68,708,230.00 其中美元借款830万元
合 计 78,218,190.00 75,708,230.00
一年内到期的长期借款已全部逾期,详细情形如下:
借款单位 金额 借款类别 备 注
中国银行潮州分行 68,708,230.00 抵押 公司经营状况不佳,
未能偿还到期债务
建设银行潮州分行 7,000,000.00 担保 同上
合 计 75,708,230.00
20、长期借款(单位：元)
长期借款明细项目列示如下：
借 款 单 位 借款本金 借款期限
中国农业银行潮州分行 3,500,000.00 1998.12.30－2002.12.30
借 款 单 位 年利率 借款条件
中国农业银行潮州分行 6.6％ 担保
21、长期应付款(单位：元)
长期应付款明细项目列示如下：
项 目 期初数 期末数
国家股股利返拨50％转入＊ 2,025,000.00 2,025,000.00
潮州宾馆拨改贷资金本息＊＊ － 4,626,877.23
申购A股无效资金被冻结期间利息收入＊＊＊ 859,010.10 －
合 计 2,884,010.10 6,651,877.23
＊公司根据潮州市国有资产管理办公室“潮国资[1993〗017号”文的规定，将 国有股1993年度及1994年度应分股利的50％返拨给公司，用于扶持公司发展。
＊＊根据国家旅游局“旅计统发(1998)030 号”文规定将潮州宾馆改制前向建 行借入的拨改贷资金350万元及利息1,126,877.23元转列。
＊＊＊96年上市时申购A股无效资金被冻结期间利息收入，按5年平均转销。
22、股本
本期公司股份变动情况列示如下：（数量单位：股）
本期变动增减(＋/－)
股 份 种 类 本期变动前 其他(＋/－) 小计(＋/－)
尚未流通股份 －
1、发起人股份 24,250,000.00 － －
其中：国家拥有股份 10,600,000.00 － －
境内法人持有股份 13,650,000.00 － －
2.募集法人股 32,578,000.00 － －
3.内部职工股 － － －
尚未流通股份合计 56,828,000.00 － －
已流通股份
1、境内上市
人民币普通股 43,672,000.00 －
已流通股份合计 43,672,000.00 － －
三、股份总数 100,500,000.00 － －
股 份 种 类 本期变动后
尚未流通股份
1、发起人股份 24,250,000.00
其中：国家拥有股份 10,600,000.00
境内法人持有股份 13,650,000.00
2.募集法人股 32,578,000.00
3.内部职工股 －
尚未流通股份合计 56,828,000.00
已流通股份
1、境内上市
人民币普通股 43,672,000.00
已流通股份合计 43,672,000.00
三、股份总数 100,500,000.00
23、资本公积(单位：元)
本年度资本公积变动情况列示如下：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数
股本溢价 146,079,512.87
资产评估增值 4,912,631.20 621,288.00＊
合 计 150,992,144.07
项 目 期 末 数 备注
股本溢价 146,079,512.87
资产评估增值 4,291,343.20
合 计 150,370,856.07
＊根据《股份有限公司会计制度》及财政部“财会字（1998）16号”文《关于 股份有限公司有关会计问题解答》的有关规定，对公司不折成股份的固定资产评估 增值进行处理，从“资本公积”转入“营业外收入”反映。
24、盈余公积(单位：元)
本年度盈余公积变动情况列示如下：
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
法定盈余公积 4,116,593.12 － － 4,116,593.12
公益金 2,058,296.56 － － 2,058,296.56
合 计 6,174,889.68 － － 6,174,889.68
公司本年度亏损,未计提盈余公积。
25、未分配利润
（1）未分配利润的增减变动情况详见《利润及利润分配表》。
（2）公司本年度亏损，无利润分配事项
26、其他业务利润(单位：元)
其他业务利润按业务种类列示如下：
业务种类 收 入 成 本 利 润 上年同期利润
承包费收入 3,312,000.00 182,160.00 3,129,840.00 4,173,120.00
房屋租赁收入 1,357,273.00 74,650.06 1,282,622.94 1,134,000.00
其他租金收入 115,600.00 － 115,600.00 514,174.99
合 计 4,784,873.00 256,810.06 4,528,062.94 5,821,294.99
27、管理费用(单位：元)
管理费用明细列示如下：
1999年度 2000年度
管理费用 44,417,081.79 18,268,799.55
管理费用2000年比1999年减少人民币26,148,282.24元，减少了58.87％, 主要 是由于公司本年度收回了帐龄较长的潮州市旅游总公司的部分欠款，同时冲销了相 应的坏帐准备所致。
28、财务费用(单位：元)
（1）财务费用按费用类别列示如下：
类 别 2000年度 1999年度
利息支出 20,106,588.65 10,970,441.78
减:利息收入 7,299.28 216,412.89
汇兑损失 78,977.86 31,428.42
减:汇兑收益 99,290.52 66,302.32
其他 275.00 －
合 计 20,079,251.71 10,719,154.99
（2）财务费用2000年度比1999年度增加人民币9,360.096.72元， 增加了 87 .32 ％，主要是由于公司本年度大部分借款均已逾期并经法院判决, 根据判决书补 计的借款罚息。
29、投资收益(单位：元)
投资收益明细项目列示如下：
项 目 2000年度 1999年度
非控股子公司分配的利润＊ －543,097.80 －2,085,896.23
控股子公司股权转让收益 － 1,450,000.00
长期投资减值准备转入 4,621,865.25 －4,669,128.57
合 计 4,078,767.45 －5,305,024.80
＊非控股子公司分配来的利润为潮州市金香农业发展有限公司2000年度经营亏 损应由公司负担部分。
30、营业外收入(单位：元)
营业外收入明细项目列示如下：
项 目 2000年度 1999年度
申购A股无效资金冻结收入 859,010.10 949,636.94
资本公积－资产评估增值转入 621,288.00 621,288.00
其 他 114,923.08 48,463.20
合 计 1,595,221.18 1,619,388.14
31、营业外支出(单位：元)
营业外支出明细项目列示如下：
项 目 2000年度 1999年度
休闲广场清理损失 － 4,599,867.46
固定资产清理损失 1,431.33 47,000.00
罚款及滞纳金 69,285.29 28,138.41
其 他 1,353.00 18,452.00
合 计 72,069.62 4,693,457.87
营业外支出2000年比1999年减少4,621,388.25元，减少了98. 46 ％，主要为 1999年有清理休闲广场发生净损失人民币4,599,867.46元所致。
六、母公司会计报表主要项目的注释
1、应收帐款 (单位：元)
（1）应收帐款按帐龄列示如下：
1999.12.31
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 3,379,639.63 99.37 101,389.18
1－2年 6,882.95 0.20 550.64
2－3年 － － －
3年以上 14,566.80 0.43 14,199.30
合计 3,401,089.38 100.00 116,139.12
2000.12.31
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 3,590,000.24 99.61 107,700.01
1－2年 － － －
2－3年 － － －
3年以上 14,041.80 0.39 14,041.80
合计 3,604,042.04 100.00 121,741.81
（2）应收帐款期末余额中没有持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款.
（3）应收帐款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下：
单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
香港永安旅游公司 1,731,683.04 一年以内 应收旅游团费收入
广东（香港）旅游公司 407,749.79 一年以内 应收旅游团费收入
中山国际旅行社 363,512.00 一年以内 应收旅游团费收入
香港博闻旅游公司 232,484.87 一年以内 应收旅游团费收入
中山中旅 158,100.00 一年以内 应收旅游团费收入
2、其他应收款(单位：元)
（1）其他应收款按帐龄列示如下：
1999.12.31
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 29,378,526.11 11.44 881,355.78
1－2年 69,799,219.54 27.17 5,583,937.56
2－3年 55,239,566.23 21.50 8,285,934.94
3年以上 102,460,540.04 39.89 66,384,089.10
合 计 256,877,851.92 100.00 81,135,317.38
2000.12.31
帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备
1年以内 4,568,725.60 4.07 137,061.77
1－2年 31,777,638.94 28.30 2,542,211.08
2－3年 31,328,089.17 27.90 4,699,213.39
3年以上 44,603,228.58 39.73 25,231,539.36
合 计 112,277,682.29 100.00 32,610,025.60
（2）其他应收款期末余额中持本公司5％（含5 ％）以上股份的股东单位欠款 已在本附注八中披露。
（3）其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位情况列示如下：
单 位 名 称 欠款金额 欠款时间
潮州市旅游总公司 68,909,974.31 历年以来
杏子川宝利石油钻采公司 31,000,000.00 三年以上
潮州市金香农业发展有限公司 5,902,648.80 历年以来
潮州美人城有限公司 1,757,500.00 历年以来
潮州市房地产发展有限公司 1,015,984.28 两年以内
单 位 名 称 欠 款 原 因
潮州市旅游总公司 暂借及代垫款项
杏子川宝利石油钻采公司 应收杏子川宝利石油钻采公司权益款项
潮州市金香农业发展有限公司 应收联营公司往来款,因经营亏损,
尚无力偿还
潮州美人城有限公司 应收往来款
潮州市房地产发展有限公司 代垫土地使用费
3、长期投资 (单位：元)
（1）长期投资明细项目列示如下：
1999,12.31
项 目 金 额 减值准备 本期增加
长期股权投资 99,325,241.89 11,651,542.59 －
长期债权投资 9,000.00 － －
合 计 99,334,241.89 11,651,542.59 －
2000,12,31
项 目 本期减少 金 额 减值准备
长期股权投资 7,391,417.09 91,933,824.80 7,029,677.34
长期债权投资 － 9,000.00 －
合 计 7,391,417.09 91,942,824.80 7,029,677.34
（2）长期股权投资：
1股票投资明细项目列示如下：
被 投 资 公 司 名 称 股票性质 股票数量 占被投资公司注册
资本的比例
广东金曼集团股份有限公司 法人股 10万 小于20％
海南大东海旅业股份有限公司 法人股 160万 小于20％
海南大东海旅游中心股份有限公司 法人股 240万 小于20％
合 计
被 投 资 公 司 名 称 投资金额 长期投资减值准备
广东金曼集团股份有限公司 250,000.00 250,000.00＊
海南大东海旅业股份有限公司 1,600,000.00 0
海南大东海旅游中心股份有限公司 2,400,000.00 1,713,600.00＊＊
合 计 4,250,000.00 1,963,600.00
＊由于该公司因持续亏损造成权益资本为负数，对该项目全额计提长期投资减 值准备。
＊＊由于该公司已连续三年亏损,其股票被暂停上市交易，至2000年12月31 日 其每股净资产仅为0.286元,远低于票面面值,故对其差额计提长期投资减值准备。
2其他股权投资明细项目列示如下：
被投资单位名称 投资期限 1999.12.31
金 额 减值准备
潮州美人城有限公司A 40年 80,249,902.14 6,878,563.05
潮州市金香农业发展有限公司B 50年 7,977,020.46 4,522,979.54
潮州宾馆 6,478,218.94 －
潮州市旅游汽车公司 370,100.35 －
合 计 95,075,241.89 11,401,542.59
被投资单位名称 2000,12,31 占被投资单位
金 额 减值准备 注册资本比例
潮州美人城有限公司A 80,249,902.14 － 50％
潮州市金香农业发展有限公司B 7,433,922.66 5,066,077.34 50％
潮州宾馆 － － 100％
潮州市旅游汽车公司 － － 100％
合 计 87,683,824.80 5,066,077.34
A、潮州美人城有限公司仍处于建设期间，公司从1993 年起委托潮州市旅游总 公司代为投资到潮州美人城有限公司，至2000年12月31日止累计投入人民币80,249, 902.14元，但因合资外方资金不能如期足额到位，造成后续资金不足， 致使该项 目的工程建设处于停工状态。公司于2001年5月15 日聘请广州中天衡评估有限公司 对潮州美人城有限公司所拥有的土地和地上建筑物进行了评估， 根据中天衡评字 [2001〗第094号评估报告，土地和地上建筑物评估的总价值人民币13,804.78万元， 经补偿潮州美人城公司的对外欠款和合作方的投资后，公司对其投资的可变现净值 高于帐面价值，故本年度冲回以前年度已计提的减值准备。
B、潮州市金香农业发展有限公司处于试产期， 由于农业生产季节性因素及后 续资金不足的影响，本期发生经营亏损人民币1,086,195.59元，对该投资公司按权 益法核算，应负担人民币543,097.80元的投资损失，期末余额为人民币7,433,922 . 66元。截止1999年12月31日该公司已累计发生经营亏损人民币10,132,154.68 元， 由于合资外方资金没有到位，造成该公司权益资本由公司全部持有的事实，公司除 了按权益法计算应负担亏损减少投资帐面价值之外，将可能全部负担该公司已减少 的权益资本，依此计提该项目的长期投资减值准备人民币5,066,077.34元。
（3）长期债权投资:
债券投资明细项目列示如下:
债券种类 1999.12.31 2000.12.31
88年国库券 9,000.00 9,000.00
合 计 9,000.00 9,000.00
4、投资收益(单位：元)
投资收益明细项目列示如下：
项 目 2000年度 1999年度
非控股公司分配来的利润 －543,097.80 －2,085,896.23＊
控股公司按权益法计算损益 －6,848,319.29 －3,423,221.13
控股公司股权转让收益 － 1,450,000.00
长期投资减值准备转入 4,621,865.25 －4,669,128.57
合 计 －2,769,551.84 －8,728,245.93
＊非控股公司分配来的利润为潮州市金香农业发展有限公司2000年度经营亏损 应由公司负担部分。
5、主营业务收入及成本(单位：元)
行 业 营 业 收 入
2000年度 1999年度
旅游服务行业 54,432,806.13 48,923,832.64
行 业 营 业 成 本
2000年度 1999年度
旅游服务行业 49,271,095.58 43,733,846.93
七、分行业资料(单位：元)
行 业 营 业 收 入 营 业 成 本
1999年度 2000年度 1999年度
旅游服务行业 49,271,095.58 54,432,806.13 43,733,846.93
汽车运输行业 343,000.00 259,200.00 194,224.50
合 计 49,614,095.58 54,692,,006.13 43,928,071.43
行 业 营 业 成 本 营 业 毛 利
2000年度 1999年度 2000年度
旅游服务行业 48,923,832.64 5,537,248.65 5,508,973.49
汽车运输行业 122,166.80 148,775.50 137,031.20
合 计 49,046,001.44 5,686,024.15 5,646,004.69
八、关联方关系及其交易的披露
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方情况
1存在控制关系的关联方有下列企业：
企业名称 注 册 地 址 主营业务
潮州市旅游总公司 潮州市永护路口 承办国内外旅游业务，工艺品
百货副食、五金交电、旅游纪念品
潮州市旅游汽车公司 潮州市新洋路新 旅游客运,空线客运,出租汽车
洋大厦A－123号
潮州宾馆 潮州市潮枫路口 承办国内外旅游业务,旅客
住宿,饮食物业租赁
企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人
潮州市旅游总公司 控股10.55％的股东 全民所有制 章振城
潮州市旅游汽车公司 子公司 全民所有制 陈芳顺
潮州宾馆 子公司 全民所有制 丁有勤
2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企 业 名 称 期 初 数 本期增加
潮州市旅游总公司 RMB18,000,000.00 －
潮州市旅游汽车公司 RMB339,000.00 －
潮州宾馆 RMB1,480,000.00 －
企 业 名 称 本期减少 期 末 数
潮州市旅游总公司 － RMB18,000,000.00
潮州市旅游汽车公司 － RMB339,000.00
潮州宾馆 － RMB1,480,000.00
3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 期 初 数 比例
潮州市旅游总公司 RMB10,600,000.00 10.55％
潮州市旅游汽车公司 RMB370,100.35 100％
潮州宾馆 RMB6,478,218.94 100％
企业名称 本期增减 期 末 数 比 例
潮州市旅游总公司 － RMB10,600,000.00 10.55％
潮州市旅游汽车公司 －370,100.35 － 100％
潮州宾馆 －6,478,218.94 － 100％
（2）不存在控制关系的关联方关系的性质
企 业 名 称 与本公司的关系
潮州市旅游房地产开发公司 实质控制本公司的股东的子公司
潮州市旅游发展公司 实质控制本公司的股东的子公司
潮州美人城有限公司 合营企业
潮州市金香农业发展有限公司 合营企业
深圳东欧投资发展有限公司 对本公司有重大影响的股东
2、关联交易
（1）租赁
公司于2000年1月1日将潮州旅游大厦办公楼租赁给潮州市旅游总公司, 租期二 年，每年租金为人民币120万元。
（2）提供资金(单位：元)
公司2000年度向关联企业借入资金，已全部逾期，具体借款情况如下:
借 款 单 位 1999.12.31 2000.12.31
深圳东欧工贸公司 665,000.00 －
深圳市金瑞丰实业发展有限公司 238,322.09 －
深圳东欧投资发展有限公司 － 3,120,682.00
借 款 单 位 年利率
深圳东欧工贸公司 银行同期借款利率
深圳市金瑞丰实业发展有限公司 银行同期借款利率
深圳东欧投资发展有限公司 7.02％
（3）担保
潮州市旅游总公司为公司的担保贷款合计人民币2719.20 万元无偿提供担保； 公司为潮州市旅游总公司的担保贷款合计人民币23,392.53 万元无偿提供担保（详 见九、2）。
3、关联方应收应付款项余额
公司年末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）：
项 目 1999.12.31
金 额 占全部应收（付）
款项金额比重％
其他应收款
潮州市旅游总公司 154,871,221.03 55.18
潮州市金香农业发展有限公司 5,683,648.80 2.02
潮州美人城有限公司 1,575,900.00 0.56
其他应付款
深圳市金瑞丰实业有限公司 238，322.09 0.79
深圳东欧工贸公司 665，000.00 2.21
深圳东欧投资发展有限公司
项 目 2000.12.31
金 额 占全部应收（付）
款项金额比重％
其他应收款
潮州市旅游总公司 80,996,010.17 60.15
潮州市金香农业发展有限公司 5,902,648.80 4.38
潮州美人城有限公司 1,757,500.00 1.31
其他应付款
深圳市金瑞丰实业有限公司 －
深圳东欧工贸公司 －
深圳东欧投资发展有限公司 3,120,682.00 8.02
九、或有事项
1、重大的诉讼事项
（1）潮州市中级人民法院于1999年6月16日对公司全资子公司－－－－潮州宾 馆起诉香港金湖贸易公司（以下简称“金湖公司”）承包经营合同纠纷案作出民事 调解，确认金湖公司应于1999年6 月 30 日前偿还潮州宾馆承包款及补偿金人民币 583 万元。
潮州市中级人民法院于1999年6月21 日对公司全资子公司－－－－潮州宾馆起 诉潮州市官塘特产贸易公司（以下简称“官塘公司”）借款纠纷案作出民事调解， 确认官塘公司应于1999年6月30日前偿还潮州宾馆借款本金及利息人民币587万元。
潮州宾馆2000年共收回与上述调节结果有关的债权人民币330万元。
（2）广东省高级人民法院于1998年12月16日作出终审判决， 维持广州市中级 人民法院对公司与广东粤财信托投资公司借款合同纠纷一案的初审判决，判决公司 应偿还广东粤财信托投资公司借款本金人民币350万元及利息。该案尚未执行。
（3）潮州市中级人民法院于1999年12月27 日对广东名瑞（集团）股份有限公 司（以下简称“名瑞公司”）起诉公司拖欠借款人民币100 万元及利息一案作出判 决，判决公司应于判决书发生法律效力之日起十五日内返还名瑞公司借款本金人民 币100万元及利息人民币127,900.00元（计至1999年6月9日止），1999年6月10日起 至还款日止利息按银行规定同期贷款利率计付。判决规定，潮州市中国国际旅行社 对上述债务承担赔偿责任。该案尚未执行。
（4）潮州市中级人民法院于2000年3月30日对中国银行潮州分行（以下简称“ 潮州中行”）起诉公司拖欠借款美元400万元及利息一案作出判决，判决公司应于 判决书发生法律效力之日起十五日内返还潮州中行本金借款美元400 万元及利息美 元1,232,916.17元（计至1999年11月26日止），1999年11月27日起至还款日止利息 按中国银行有关外汇贷款逾期罚息的规定计付。此项贷款由公司全资子公司－－潮 州宾馆以其位于潮州市永护路口的潮州宾馆房产（房屋所有权证列“粤房字第 1720243号”）作为抵押物，判决书要求公司如未在判决还款期限内付还借款本息， 潮州宾馆应以上述房产折价或者变卖抵押物的价款为公司的债务优先偿还。潮州市 中级人民法院已2000年8月27 日裁定查封潮州宾馆所有的位于潮州市永护路口潮州 宾馆的房产，该案尚未执行。
（5）潮州市中级人民法院2000年3月19日对中国银行潮州分行起诉公司拖欠借 款USD280万元及利息一案作出判决，判决公司应于判决书发生法律效率之日起15日 内付还中国银行潮州分行借款本金USD280万元及其利息（含罚息、复息）USD1,407, 710.08元（计至1999年9月26日止）。1999年9月27 日到还款日止的利息按银行有 关美元贷款罚息的规定计付。此贷款以位于潮州市潮枫路57号房屋（房屋所有权证 粤房字第3246929号和3246930号）作为抵押物，判决书要求如果公司如未在判决还 款期限内付还借款本息，应以上述房产折价抵偿。中国银行潮州分行现已查封潮州 市潮枫路57号的房产，该案尚未执行。
（6）潮州市中级人民法院2000年7月3 日对中国银行潮州分行起诉公司全资子 公司潮州宾馆拖欠借款USD150万元及利息一案作出判决，判决潮州宾馆应于判决书 发生法律效率之日起15日内付还潮州市中国银行潮州分行借款本金USD150万元几及 其利息USD634198.17元（计至2000年3月21日）。2000年3月22日起至还款日止的利 息按照中国银行有关外汇逾期贷款的规定计付。此贷款由潮州宾馆以其所拥有的粤 房字第1720243号房产证登记的房产作为抵押。判决书要求， 如果潮州宾馆未在判 决确定的还款期限内偿还借款本息，应以上述房产折价或拍卖的价款优先受偿。该 判决尚未执行。
（7）潮州市中级人民法院于2000年6月19日对中国银行潮州分行起诉公司的全 资子公司－潮州宾馆拖欠借款人民币177.6万元及利息一案作出判决， 判决潮州宾 馆应于判决书发生法律效率之日起 10 日内偿还中国银行潮州分行借款本金人民币 177.6万元及利息人民币248703.37元（计至2000年2月21日）。2000年2月22 日起 至还款之日止的利息按中国人民银行同期关于逾期贷款的规定计付。潮州市旅游总 公司对潮州宾馆的债务提供了担保，判决要求潮州市旅游总公司对潮州宾馆的上述 债务承担连带责任。该判决尚未执行。
（8）潮州市中级人民法院于1999年6月15日对潮州市新潮城市信用合作社起诉 公司全资子公司－－潮州宾馆拖欠借款人民币300万元及利息一案作出判决， 判决 潮州宾馆应于判决生效之日起15日内付还潮州市新潮城市信用合作社借款本金人民 币300万元及利息317202元（计至1999年5月31日止），1999年6月1日起至还款日止 的利息按银行有关逾期罚息计付。潮州市旅游总公司对潮州宾馆的上述债务提供了 担保，判决要求潮州市旅游总公司对潮州宾馆的上述债务承担连带清偿责任。该判 决尚未执行。
（9）潮州市中级人民法院于1999年10月20 日对潮州市区城市信用合作社起诉 公司下属潮州市韩江旅行社一案作出判决，判决韩江旅行社应于判决发生法律效率 之日起一个月内付还潮州市区城市信用合作社借款本金人民币731611.36 元及利息 7096.43元、逾期利息53498.04元（计至1999年6月28日止）。1999年6月29 日起 至还款日止的逾期利息按法定利率计付。潮州旅游总公司对韩江旅行社的上述债务 提供了担保，判决要求潮州市旅游总公司对韩江旅行社的上述债务承担连带清偿责 任。该判决尚未执行。
（10）公司为潮州市旅游总公司提供贷款担保而发生的有关诉讼及判决情况参 见附注九、2。
2、对外提供贷款担保的情况列示如下：
借入单位 贷出单位 金额（万元）
潮州市旅游总公司 潮州市信托投资公司 5,800
潮州市旅游总公司 潮州市信用社中心社 2,750
潮州市旅游总公司 潮州市韩江信用社 2,500
潮州市旅游总公司 潮州市建设银行 500
潮州市旅游总公司 潮州市发展银行 400
潮州市永安实业公司 广东证券公司潮州营业处 1,000
潮州市旅游总公司 潮州市国债服务部 4,390
潮州市旅游总公司 潮州市信托投资公司 利息674.08
潮州美人城有限公司 中国银行潮州分行 94.492
潮州市旅游总公司 潮州市新潮城市信用合作社 370.43
潮州市旅游总公司 潮州市市区城市信用合作社 576.16
潮州市旅游总公司 潮州市凤城城市信用合作社 2384.86
潮州市旅游总公司 中国银行潮州分行 1840
广东金曼集团公司 国家开发银行 1,100
潮州美人城有限公司 潮州市农信联社、潮州市 1400
市区中心社、潮州市韩
江信用社、潮州市市区中心社
潮州市旅游总公司 潮州市财政局 75
潮州市旅游总公司 潮州市新潮城市信用合作社 1132
借入单位 期 限 备 注
潮州市旅游总公司 98.5.27－99.4.22 A
潮州市旅游总公司 96.5－97.8 债权已转移给光大银行B
潮州市旅游总公司 95.4－95.5 债权已转移给光大银行C
潮州市旅游总公司 95.1.26－95.7.26 D
潮州市旅游总公司 96.11.24－97.11.27 E
潮州市永安实业公司 94.2.21－94.3.23 F
潮州市旅游总公司 共四笔 G
潮州市旅游总公司 为借款5800万元的利息部分H
潮州美人城有限公司 1996.7.17－1997.7.17 I
潮州市旅游总公司 1996.11.7－1997.11.27 J
潮州市旅游总公司 K
潮州市旅游总公司 L
潮州市旅游总公司 由公司的全资子公司
潮州宾馆担保M
广东金曼集团公司 96.9.11－2000.9.30 N
潮州美人城有限公司 O
潮州市旅游总公司 P
潮州市旅游总公司 债权已转移给光大资产托
管有限公司汕头分公司Q
A、1999年6月30日潮州市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还借款本金 及利息合计人民币63,166,535.35元(计至1999年4月30日止)，公司对上述债务承担 连带清偿责任，潮州市信托投资公司已保全潮州市旅游总公司资产。
B、 潮州市信用社中心社（债权已转移给光大资产托管有限公司）与潮州市旅 游总公司签定总金额为人民币2750万元的八份借款合同，公司对上述借款承担担保 责任。该借款已逾期，尚未偿还。
C、2000年12月24 日汕头市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还借款本 金及利息合计人民币26,664,212.07元，公司对上述债务中借款本金人民币500万元 及利息、罚息承担连带清偿责任。
D、1999年5月31日潮州市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还代借款本 金及利息人民币655.77万元。公司对上述债务承担连带清偿责任。债权已转移给信 达资产管理公司。
E、广东发展银行潮州分行与潮州市旅游总公司签定金额为人民币400万元的借 款合同，公司对上述借款承担担保责任，该借款已逾期，尚未偿还。
F、1999年5月27日潮州市中级人民法院判决潮州市永安实业公司需偿还借款本 金及利息、罚息共计人民币10,907,904.11元（计至1999年3月31日）。公司对上述 债务承担连带清偿责任。
G、2000年12月3日广东省高级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还借款本金 4390万元及利息，公司对上述债务中的3940 万元借款及利息承担连带责任， 对 450 万元借款及利息的不能清偿部分承担三分之一的赔偿责任。
H、1999年12月30日广东省高级人民法院判决潮州市旅游总公司偿还利息6,740, 816.51元（计至1999年6月30日），公司对潮州市旅游总公司上述债务不能清偿部 分承担赔偿责任。
I、2000年10月10 日潮州市中级人民法院判决公司的合营公司－－潮州美人城 有限公司需偿还借款本息1,343,747.35元（计至2000年7月21日）， 如潮州美人城 有限公司未按期履行还款义务，则以其享有使用权的位于潮州市湘桥区桥东旅游度 假区的旅游办公业务房综合用地66667平方米土地折价偿还， 公司在上述抵押物价 值范围之外承担连带清偿责任。
J、2001年4月10日潮州市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还借款本息 人民币5,098,325.00元（计至2001年2月13日）， 公司对上述债务承担连带清偿责 任。
K、1999年6月2 日潮州市中级人民法院判决潮州旅游总公司需偿还借款本息人 民币7,383,167.00元（计至1999年5月6日止），公司的全资子公司－－潮州宾馆对 上述债务中的借款本金人民币3,871, 435. 00元及利息潮州市旅游总公司不足清偿 部分承担赔偿责任，公司的合营企业－－潮州美人城有限公司对上述债务中借款1 , 890,200.00 元及利息在潮州市旅游总公司未能偿还时以潮州市湘桥区桥东旅游度 假区美人城内面积13333平方米的土地使用权折价抵偿。
L、2000年12月21 日潮州市中级人民法院判决潮州市旅游总公司需偿还借款本 金23,848,600.00元及利息，公司的全资子公司对上述债务承担连带清偿责任。
M、1995年－1996 年中国银行潮州分行与潮州市旅游总公司签定金额为人民币 1840万元的四份借款合同， 公司的全资子公司－－潮州宾馆对该借款提供连带责 任保证。该借款已逾期，尚未偿还。
N、国家开发银行与广东金曼集团公司签定金额为人民币1100万元的借款合同， 公司对上述借款承担担保责任。
O、潮州美人城有限公司分别与潮州市农信联社、潮州市市区中心社、 潮州市 韩江信用社、潮州市市区中心社签定总金额为人民币1400万元的借款合同，美人城 有限公司以土地使用权作为抵押，公司对上述借款承担担保责任。上述借款已逾期， 尚未偿还。
P、潮州市财政局与潮州市旅游总公司签定金额为人民币75 万元的借款合同， 公司对上述借款承担担保责任。该借款已逾期，尚未偿还。
Q、2001年3月9日， 光大资产托管有限责任公司汕头分公司向汕头市中级人民 法院起诉潮州市旅游总公司合同纠纷借款本金1132万元及利息，并要求本公司对该 借款承担担保责任，该案正在审计中。
十、承诺事项
本报告期内公司没有需要特别说明的承诺事项。
十一、债务重组事项、资产负债表日后事项中的非调整事项及其他重要事项
（1）2000年3月10日深圳市中级人民法院对1999年9月13 日公司及其所代表的 潮州市旅游总公司（以下简称“旅游公司”） 起诉香港维兰置业有限公司及其关 联公司深圳市蛇口金海实业有限公司和惠阳锦惠企业发展公司（以下简称“维兰公 司”）债权纠纷案作出的民事调解进行裁定执行，深圳市蛇口金海实业有限公司以 深圳蛇口招商房地产公司名义报建的"裕龙大厦"部分物业和维兰置业有限公司以深 圳蛇口房地产公司名义报建的"海湾广场"部分物业归本公司所有，以抵偿维兰公司 及其关联公司所欠本公司和潮州市旅游总公司金额总计人民币162,297,872.00元的 债务（其中属于本公司的债权为人民币72,789,520.00元， 属于潮州市旅游总公司 的债权为89,508,352.00元， 潮州市旅游总公司同意以其应享有权益抵偿其对公司 的欠款）。该两栋建筑物均尚未竣工验收，也未交付使用，故本年度挂帐在建工程。 公司根据2001年修订后的《债务重组会计准则》及财政部财会（2001）17号文《贯 彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定》的要求进行了帐务处理，增加了在 建工程人民币107,540,853.89元，同时冲减应收维兰公司债权人民币72,789, 520 . 00元，相应冲减坏帐准备人民币54,757,018.11元，并抵偿了旅游公司的欠款 89 ,508,352.00元。
（2） 公司于1998年11月10日将公司持有的在陕西省安寨县与杏子川宝利石油 钻采公司合作开采的油井的权益转让给了深圳市迪福投资发展有限公司，转让价人 民币3100万元，转让协议约定在1999年12月31日前支付全部转让价款，否则公司有 权收回该权益。由于深圳市迪福投资发展有限公司一直无法支付转让款，本年度公 司收回了该权益，并将应收合作开发油井款列示于其他应收款，同时按照其帐龄提 取了相应的坏帐准备。
（3）2001年4月22日，公司2001年第一次临时股东大会对董事会进行了改组， 新股东深圳清华同方股份有限公司实现了对 贵公司的实质控制。2001年5月24日， 公司第三届董事会第十八次会议决议通过了拟实施重大资产重组的方案原则，潮州 市旅游总公司拟以承担公司债务的方式取得公司的资产，并以从某公司购置的资产 偿还对公司的负债。上述资产重组将经历较长时间，可能存在不可预见的或有事项 和各种潜在的不利因素。
1、公司于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局注册登记。
2、公司的企业法人营业执照注册号：28227734－9
3、税务登记号码：445101282277349
4、公司未流通的股票已由深圳证券交易所存管登记部。
5、公司聘请的会计师事务所是广东正中珠海会计师事务所。 广东正中珠海会 计师事务所的地址是广州市东风东路555号粤海集团大厦27楼。
联系电话020－83859808
1. 载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
2. 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签字并盖章的财务报表；
3. 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
4. 报告期内在证券时报刊登的年报、中报、公告的正本及原件；
广东金马旅游集团股份有限公司董事会
2001年5月25日
广东金马旅游集团股份有限公司
资产负债表
单位人民币元
项目 附注五 合 并
2000.12.31 1999.12.31
流动资产
货币资金 1 1,693,684.81 1,880,164.61
应收票据
应收股利
应收帐款 2 4,958,326.09 3,645,207.78
其他应收款 3 134,653,902.85 280,678,706.57
减坏帐准备 41,250,067.28 86,013,106.91
应收款项净额 98,362,161.66 198,310,807.44
预付帐款 4 932,280.42 1,534,952.34
存货 5 30,441.95 130,272.17
减存货跌价准备
存货净额 30,441.95 130,272.17
待摊费用 6 35,077.37 103,772.02
待处理流动资产净损失
流动资产合计 101,053,646.21 201,959,968.58
长期投资
长期股权投资 7 91,933,824.80 92,476,922.60
长期债权投资 7 9,000.00 9,000.00
长期投资合计 91,942,824.80 92,485,922.60
减长期投资减值准备 7 7,029,677.34 11,651,542.59
长期投资净额 84,913,147.46 80,834,380.01
固定资产
固定资产原值 8 35,570,731.92 36,578,216.92
减累计折旧 8 14,874,875.06 14,501,745.78
固定资产净值 8 20,695,856.86 22,076,471.14
在建工程 9 107,540,853.89
固定资产及在建工程合计 128,236,710.75 22,076,471.14
无形资产及其他资产
无形资产 10 10,461,245.08 10,691,088.39
长期待摊费用 11 100,000.00 274,476.40
无形资产及其他资产合计 10,561,245.08 10,965,564.79
资产总计 324,764,749.50 315,836,384.52
流动负债
短期借款 12 12,892,000.00 12,972,000.00
应付票据 - - -
应付帐款 13 8,788,942.90 6,948,738.51
预收帐款 14 471,290.48 297,186.52
应付工资 118,338.00 -
应付福利费 1,207,070.72 1,228,158.63
应付股利 15 4,661,706.00 4,661,706.00
应交税金 16 1,432,420.43 1,241,361.42
其他应交款 206,652.05 202,207.75
其他应付款 17 38,904,995.19 30,157,128.60
预提费用 18 53,672,024.94 29,248,021.66
一年内到期长期负债 19 75,708,230.00 78,218,190.00
流动负债合计 198,063,670.71 165,174,699.09
长期负债
长期借款 20 3,500,000.00 3,500,000.00
长期应付款 21 6,651,877.23 2,884,010.10
长期负债合计 10,151,877.23 6,384,010.10
负债合计 208,215,547.94 171,558,709.19
股东权益
股本 22 100,500,000.00 100,500,000.00
资本公积 23 150,370,856.07 150,992,144.07
盈余公积 24 6,174,889.68 6,174,889.68
其中公益金 2,058,296.56 2,058,296.56
未分配利润 25 -140,496,544.19 -113,389,358.42
股东权益合计 116,549,201.56 144,277,675.33
负债及股东权益总计 324,764,749.50 315,836,384.52
项目 附注五 母公司
2000.12.31 1999.12.31
流动资产
货币资金 1 964,969.72 1,714,367.91
应收票据
应收股利
应收帐款 2 3,604,042.04 3,401,089.38
其他应收款 3 112,277,682.29 256,877,851.92
减坏帐准备 32,731,767.41 81,251,456.50
应收款项净额 83,149,956.92 179,027,484.80
预付帐款 4 932,280.42 531,126.43
存货 5 30,441.95 37,745.84
减存货跌价准备
存货净额 30,441.95 37,745.84
待摊费用 6 -
待处理流动资产净损失
流动资产合计 85,077,649.01 181,310,724.98
长期投资
长期股权投资 7 91,933,824.80 99,325,241.89
长期债权投资 7 9,000.00 9,000.00
长期投资合计 91,942,824.80 99,334,241.89
减长期投资减值准备 7 7,029,677.34 11,651,542.59
长期投资净额 84,913,147.46 87,682,699.30
固定资产
固定资产原值 8 6,104,798.28 6,290,913.28
减累计折旧 8 1,102,380.38 1,008,947.55
固定资产净值 8 5,002,417.90 5,281,965.73
在建工程 9 107,540,853.89
固定资产及在建工程合计 112,543,271.79 5,281,965.73
无形资产及其他资产
无形资产 10 2,876,034.57 2,938,557.06
长期待摊费用 11 100,000.00
无形资产及其他资产合计 2,976,034.57 2,938,557.06
资产总计 285,510,102.83 277,213,947.07
流动负债
短期借款 12 3,436,000.00 3,496,000.00
应付票据 - -
应付帐款 13 8,700,095.72 6,783,553.93
预收帐款 14 395,853.49 221,749.53
应付工资 118,338.00 -
应付福利费 215,834.82 195,419.84
应付股利 15 4,661,706.00 4,661,706.00
应交税金 16 753,910.11 690,459.42
其他应交款 16,606.80 10,714.85
其他应付款 17 35,601,823.14 22,584,305.18
预提费用 18 43,133,027.40 25,609,112.89
一年内到期长期负债 19 63,291,080.00 62,299,240.00
流动负债合计 160,324,275.48 126,552,261.64
长期负债
长期借款 20 3,500,000.00 3,500,000.00
长期应付款 21 2,025,000.00 2,884,010.10
长期负债合计 5,525,000.00 6,384,010.10
负债合计 165,849,275.48 132,936,271.74
股东权益
股本 22 100,500,000.00 100,500,000.00
资本公积 23 150,370,856.07 150,992,144.07
盈余公积 24 6,174,889.68 6,174,889.68
其中公益金 2,058,296.56 2,058,296.56
未分配利润 25 -137,384,918.40 -113,389,358.42
股东权益合计 119,660,827.35 144,277,675.33
负债及股东权益总计 285,510,102.83 277,213,947.07
广东金马旅游集团股份有限公司
利润及利润分配表
单位:人民币元
项目 附注五 合 并
2000年度 1999年度
一、主营业务收入 54,692,006.13 49,614,095.58
减:折扣与折让
主营业务收入净额 54,692,006.13 49,614,095.58
减:主营业务成本 49,046,001.44 43,928,071.43
主营业务税金及附加 315,600.48 871,295.11
二、主营业务利润 5,330,404.21 4,814,729.04
加:其他业务利润 26 4,528,062.94 5,821,294.99
减:存货跌价损失
减:营业费用 4,219,520.67 4,501,713.62
管理费用 27 18,268,799.55 44,417,081.79
财务费用 28 20,079,251.71 10,719,154.99
三、营业利润 -32,709,104.78 -49,001,926.37
加:投资收益 29 4,078,767.45 -5,305,024.80
补贴收入 - - -
营业外收入 30 1,595,221.18 1,619,388.14
减:营业外支出 31 72,069.62 4,693,457.87
四、利润总额 -27,107,185.77 -57,381,020.90
减:所得税 - - -
五、净利润 -27,107,185.77 -57,381,020.90
加:年初未分配利润 -113,389,358.42 -56,008,337.52
六、可供分配的利润 -140,496,544.19 -113,389,358.42
减:提取法定盈余公积 - - -
提取法定公益金 - - -
七、可供股东分配的利润 -140,496,544.19 -113,389,358.42
减:提取任意盈余公积 - - -
应付普通股股利 - - -
八、年末未分配利润 -140,496,544.19 -113,389,358.42
项目 附注五 母公司
2000年度 1999年度
一、主营业务收入 54,432,806.13 49,271,095.58
减:折扣与折让
主营业务收入净额 54,432,806.13 49,271,095.58
减:主营业务成本 48,923,832.64 43,733,846.93
主营业务税金及附加 305,403.36 360,759.97
二、主营业务利润 5,203,570.13 5,176,488.68
加:其他业务利润 26 1,134,000.00 1,134,000.00
减:存货跌价损失
减:营业费用 3,928,316.34 4,325,618.38
管理费用 27 12,163,260.65 38,812,127.92
财务费用 28 12,923,809.54 8,783,112.52
三、营业利润 -22,677,816.40 -45,610,370.14
加:投资收益 29 -2,769,551.84 -8,728,245.93
补贴收入 - -
营业外收入 30 1,480,298.10 1,570,924.94
减:营业外支出 31 28,489.84 4,613,329.77
四、利润总额 -23,995,559.98 -57,381,020.90
减:所得税 - -
五、净利润 -23,995,559.98 -57,381,020.90
加年初未分配利润 -113,389,358.42 -56,008,337.52
六、可供分配的利润 -137,384,918.40 -113,389,358.42
减:提取法定盈余公积 - -
提取法定公益金 - -
七、可供股东分配的利润 -137,384,918.40 -113,389,358.42
减:提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
八、年末未分配利润 -137,384,918.40 -113,389,358.42
现金流量表
2000年度 单位:人民币元
项目 行次 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金 1 49,193,263.27 48,818,463.27
收到的租金 2 1,066,720.54 -
收到增值税销项税额和退回的增值税款 3 -
收到的除增值税以外的其他税费返还 4 -
收到的其他与经营活动有关的现金 8 9,371,275.53 5,859,181.16
现金流入小计 9 59,631,259.34 54,677,644.43
购买商品接受劳务支付的现金 10 44,968,102.95 44,818,408.93
经营租赁所支付的现金 11
支付给职工以及为职工支付的现金 12 1,910,491.56 1,116,022.19
支付的增值税款 13 -
支付的所得税款 14 124,264.38 121,578.93
支付的除增值税所得税以外的其他税费 15 584,570.49 298,137.71
支付的其他与经营活动有关的现金 20 11,907,754.92 8,820,429.41
现金流出小计 21 59,495,184.30 55,174,577.17
经营活动产生的现金流量净额 22 136,075.04 -496,932.74
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 23
分得股利或利润所收到的现金 24
取得债券利息收入所收到的现金 25
处理固定资产无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 26
收到的其他与投资活动有关的现金 30
现金流入小计 31
购建固定资产无形资产和
其他长期资产所支付的现金 32 3,630.00
权益性投资所支付的现金 33
债权性投资所支付的现金 34
支付的其他与投资活动有关的现金 40
现金流出小计 41 3,630.00 -
投资活动产生的现金流量净额 42 -3,630.00 -
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 43
发行债券所收到的现金 44
借款所收到的现金 45 3,100,000.00 2,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 50
现金流入小计 51 3,100,000.00 2,700,000.00
偿还债务所支付的现金 52 3,180,000.00 2,760,000.00
发生筹资费用所支付的现金 53
分配股利或利润所支付的现金 54
偿付利息所支付的现金 55 212,122.43 165,663.04
融资租赁所支付的现金 56
减少注册资本所支付的现金 57
支付的其他与筹资活动有关的现金 62
现金流出小计 63 3,392,122.43 2,925,663.04
筹资活动产生的现金流量净额 64 -292,122.43 -225,663.04
四、汇率变动对现金的影响额 65 -26,802.41 -26,802.41
五、现金及现金等价物净增加额 66 -186,479.80 -749,398.19
附注
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动 71
以固定资产偿还债务 72 - -
以投资偿还债务 73 - -
以固定资产进行投资 74 - -
以存货偿还债务 75 - -
融资租赁固定资产 76 - -
将净利润调节为经营活动的现金流量 77
2、净利润 78 -27,107,185.77 -23,995,559.98
加计提的坏帐准备或转销的坏帐 79 -44,763,039.63 -48,519,689.09
固定资产折旧 80 1,319,297.95 217,001.50
无形资产摊销 81 229,843.29 62,522.49
处置固定资产无形资产和
其他长期资产的损失 82 471,952.16 469,552.16
固定资产报废损失 83
财务费用 84 20,079,251.71 12,923,809.54
投资损失减收益 85 -4,078,767.45 2,769,551.84
递延税款贷项减借项 86 -
存货的减少减增加 87 99,830.22 7,303.89
经营性应收项目的减少减增加 88 37,773,503.44 36,455,209.09
经营性应付项目的增加减减少 89 15,987,802.12 19,105,378.82
待摊费用摊销 90 123,587.00 7,987.00
其他 91
经营活动产生的现金流量净额 92 136,075.04 -496,932.74
3、现金及现金等价物增加情况 93 -
货币资金的期末余额 94 1,693,684.81 964,969.72
减现金的期初余额 95 1,880,164.61 1,714,367.91
现金等价物的期末余额 96 -
减现金等价物的期初余额 97 -
现金及现金等价物净增加额 98 -186,479.80 -749,398.19
