一、财务报告（已经审计）

     公司财务报告业经广州会计师事务所审计，并出具无保留意见的审计报告。

     审计报告

     粤会所查字（97）第 号

    广东威达集团股份有限公司全体股东：

     我们接受委托，审计了贵公司及其附属公司（以下统称贵集团）编制的一九九 七年六月三十日的合并资产负债表及截止该日止一九九七年上半年合并利润及利润 分配表，这些会计报表由贵集团管理当局负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵集团实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。

     我们认为：上述会计报表，符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制 度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵集团一九九七年六月三十日的财 务状况及相应会计期间的经营成果，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

     广州会计师事务所 中国注册会计师：何威明

     中国 广州 中国注册会计师：吉争雄

     环市东路322号 一九九七年八月十八日

     （一）财务报表

     1、简化的资产负债表

    

                                    1997年6月30日        1996年12月31日
        项目                    合并数      母公司      合并数        母公司
        流动资产              241387636  177245818  225729952.60  174887194.89
        长期投资                  ─      36031589    4404455.72   32666133.22
        固定资产净值           60610268   50361959   27693125.50   18489931.90
        在建工程               22924378   22924378   50665085.92   50665085.92
        无形及递延资产          6103239    2761989    4377801.00    3053313.00
        资产总计              331025521  289325733  312870420.74  279761658.53
        流动负债               92037754   65667592   89956858.66   68774768.95
        长期负债               10865000    5865000   10865000.00    5865000.00
        负债合计              102902754   71532592  100821858.66   74639768.95
        少数股东权益           10329626      ─       6926672.50
        股东权益                                                              
        股    本              111862500  111862500   58875000.00   58875000.00
        资本公积               52948989   52948989   94161489.69   94161489.69
        盈余公积               15123062   15123062   15123062.30   15123062.30
        未分配利润             37858590   37858590   36962337.59   36962337.59
        负债及股东权益合计    331025521  289325733  312870420.74  279761658.53
        2、简化的损益表
                                     1997年1─6月             1996年1一6月
        项目                     合并数       母公司      合并数      母公司
        主营业务收入           50259547      24798096    40157006    32951911
        主营业务利润           14956407      10435125     8737947     8511495
        投资收益                  ─          3365456       ─         131068
        营业外收支净额           431822        438387      119702      122880
        利润总额               15406619      14238883     9379266     9319892
        减:所得税               1984280       1567631     1394256     1381624
        少数股东权益             751087         ─          46742       ─
        净利润                 12671252      12671252     7938268     7938268
        3、其他财务指标
        项目                       1997年1─6月              1996年1─6月
        每股收益（元）                  0.113                     0.136
        净资产收益率（％）              5.82                      8.99
        每股净资产（元）                1.95                      1.98
    

     注：1997年1-6月每股收益，每股净资产系按10送9后的总股本11186.25万股全 面摊薄计算。

     （二）财务报表附注

     1、短期投资

     期末余额5,928,000.00元系投资于广东威达医疗器械集团公司汉民新材料公司， 与其联合经营开发生产新型轻质高强度防火复合材料及高性能防火电缆槽盒。投资 期为1997年6月1日至1997年12月31日，年收益率为20％。

     2、应收帐款

     1997年6月30日之合并应收款余额按帐龄列示如下：

    

        帐龄                           金    额                     比例（％）
        1年以内                      57,804,158                      66.60
        1─2年                        9,272,255                      10.70
        2─3年                       16,353,469                      18.86
        3年以上                       3,258,035                       3.76
        合计                         86,687,917                      100
        期末无应收拥有公司5％以上股份的股东货款。
        3、其他应收款
        1997年6月30日之合并其他应收帐款余额按帐龄列示如下：
        帐龄                          金    额                        比例（％）
        1年以内                     49,947,833                           72
        1─2年                      15,934,976                           23
        2─3年                       2,559,883                            4
        3年以上                        926,963                            1
        合计                        69,369,655                          100
        4、资本公积
            项   目              1997.1.1         本期减少        1997.6.30
        资本溢价                94,122,687       41,212,500      52,910,187
        成功申购利息收入            38,802         --                38,802
                                94,161,489       41,212,500      52,948,989
    

     公司根据1997年1月19日召开的1997年度临时股东大会决议， 以资本公积金按 1996年末股本总额向全体股东以10：7比例转增股本。

     5、盈余公积

    

          项    目                                    1997.6.30余额
        法定盈余公积金                                5,280,333.94
        任意盈余公积金                                5,280,333.94
        公益金                                        4,562,394.42
          合    计                                   15,123,063.30
    

     以上各项均分别按当期净利润的10％计提，但本期末予计提。与期初数相比较 无增减变化。

     6、未分配利润

    

          项    目                                         1997年度1─6月
        本期净利润                                          12,671,252
        加：年初未分配利润                                  36,962,338
        减：提取法定盈余公积金                                  ──
            提取法定公益金                                      ──
            提取任意盈余公积金                                  ──
            已分普通股股利                                  17,775,000
        期末未分配利润余额                                  37,858,590
    

     根据公司1997年1月19日临时股东大会的决定，将以前年度未分配利润中的11 ,775,000元按1996年末股本总额以10：2的比例向全体股东送增股本。

     7、关联公司及其交易

     （1）关联公司名称与关系

    

        关联公司名称                          与公司之关系
        汕头变压器厂                     持有公司9.23％的股份（本公司之发起人）
        广东威达医疗器械集团公司         持有公司50.96％的股份（本公司之发起人）
        汉民新材料总公司                 广东威达医疗器械集团公司之附属公司
        汕头德业电器有限公司             广东威达医疗器械集团公司之附属公司
        广东威达集团印刷厂               广东威达医疗器械集团公司之附属公司
        （2）与关联公司之重大交易及金额
          关联公司名称                交易内容        交易金额          备注
        广东威达医疗器械集团公司      销售产品        5,660,377.36    市场价
        广东威达医疗器械集团公司      计收利息        2,037,913.21    月息12‰
        广东威达医疗器械集团公司      代付费用款      5,174,645.00    借用性质
        汉民新材料总公司              采购材料          127,852.00    成本价
        （3）与关联公司之往来款情况
        项    目                关联公司名称                  1997.6.30余额
        其他应收款          广东威达医疗器械集团公司         29,931,364.67
        其他应收款          汕头变压器厂                        337,361.41
        其他应收款          汉民新材料总公司                    300,182.96
        其他应收款          汕头德业电器有限公司              1,050,219.35
        其他应收款          广东威达集团公司印刷厂               29,026.60
    

     8、承诺事项的说明

     （1）截至一九九七年六月三十日，公司无重大未决诉讼事顷。

     （2）公司董事承诺对本会计报告的真实性、合法性、完整性负责。

     二、经营情况回顾与展望

     1、上半年经营情况回顾

     上半年，公司保持强劲的发展势头，主要经济指标较去年同期有一定比例的增 长，实现了经济效益与企业规模的同步增长，在年初实施10送9 高比例股本扩张的 情况下，仍能保持每股收益的稳定，整体业绩令人振奋。截止1997年6月30日， 主 营业务收入为5025.95万元，比去年同期增加1010.25万元，增长约20％，主要系公 司主导产品核磁共振成像装置、X-刀等产品，在性能、档次上有所提高，使销售量 大幅增加所致。净利润今年上半年为1267.13万元，比去年同期增加473.3万元，增 长37％，以上成绩的取得.归于公司主要抓了以下几方面的工作：

     （1）围绕主业，优化营销策略，在医疗器械产品市场竞争不断激烈的情况下. 公司利用自身在行业中的优势地位，强化名牌效应，同时采用价格策略，以高性能 价格比与来自国内外的产品竞争，此外，继续提高售后服务质量，在客户中树立良 好的形象。

     （2）围绕主导产品，提高档次。 核磁共振成像装置是公司主营业务收入的大 户，公司在其质量及档次的提高上下了功夫， 该产品磁场强度从 400 高斯提高到 1000高斯，性能大为提高，市场反映热烈，受到客户的普遍欢迎和好评，销量也随 之大增。

     （3）围绕效益，强化内部管理。公司上半年致力于降低管理成本， 继续健全 公司规章制度，控制各项费用，在业务增长的同时使费用保持在合理范围之内，开 源节流取得良好的效果。

     2、资金运用

     （1）X-刀等项目投资基本到位，基本达到预期效益； 其中主要项目的资金使 用情况如下（万元）

    

            项目：                              拟投资数            实际投资数
        0.047磁共振成像装置                       1,500               1,500
        正电子发射断层成像系统                    1,500               1,700
        6MeV医用电子直线加速器                    1,000               1,100
        X-V刀开发                                   800                 850
        14MeV中能医用直线加速器                     500                 500
        伽玛刀                                    1,100                 700
    

     （2）伽玛刀由于某些技术难点尚未攻克，尚在考虑是否继续投资。

     3、下半年展望

     （1）继续加强企业内部管理，认真贯彻ISO9001质量体系标准，加强资金管理 提高使用效率。

     （2）抓好战略研究与科学决策，寻找和拓展本公司新的经济增长点， 积极探 索资产经营和资本运用并举的发展道路。

     （3）进一步抓好主营产品生产经营工作，特别是市场营销工作。

     （4）继续开发研制新产品和系列产品，如：X光机系列产品，重点是该产品的 介入治疗；引进高频发生器生产线，以名牌求市场，以市场求效益，以效益求发展。

     （5）加快Ｂ股申报工作进程。

     三、重大事件说明

     1、 本公司严格按照《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》进行了认真 自查。目前，我公司未持有已上市流通股票及未以任何名义开立股票帐户。

     2、公司关于送红股及转增股本方案实施完毕，即以5887.5万股为基数， 向全 体股东按10：2比例送红股。按10：7比例转增股本，股权登记日为1997年3月10日， 除权日为1997年3月11日。

     3、1997年4月21日，公司召开第一届第八次董事会议，审议通过了《1996年度 董事会工作报告》、《1996年度总经理业务报告》、 《1996年度财务决策报告》、 《1996年度利润分配预案》及《公司章程修改方案》。并关于申请B 股发行形成特 别决议。

     4、正电子断层扫描成像装置，经北京市阜外医院临床试验， 由国家医药管理 局主持通过国家级鉴定。

     5、14MeV医用驻波电子直线加速器和HMF 高旋磁治疗装置由国家计委批准立项 列为国家“九五”科技项目和省“火炬”计划。

     6、威达集团被国家医药管理局列入“九五”规划中“十大医药集团”之一。

     7、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

     四、发行在外股票的变动和股权结构变化

     （一）股本结构

     本公司1997年度临时股东大会通过《关于向全体股东按10：9 送股及转增股本 的议案》，上述方案已实施。

     股本变化及股本结构情况（单位：万股）

    

                                   期初数    本次变动增减(+,-)     期末数
        1.尚未流通股份
        (1)发起人股份
        其中： 
        国家拥有股份                3000           2700           5700
        境内法人持有股份             844           759.6          1603.6
        (2)募集法人股                543.5         489.15         1032.65
        尚未流通股份合计            4387.5        3948.75         8336.25
        2.已流通股份
        境内上市的人民币普通股      1500          1350            2850
        已流通股合计                1500          1350            2850
        3.股份总额                  5887.5        5298.75        11186.25
        （二）公司前十名股东持股情况
        名次      股东名称                  持股数（万股）      占总股本（％）
        1  广东威达医疗器械集团公司                5700                50.96
        2  揭西县财通发展公司                      1223.6              10.94
        3  汕头变压器厂                            1032.65              9.23
        4  中国新技术创业投资公司                   380                 3.40
        5  王成炯                                     9.85              0.088
        6  曹爱香                                     8.69              0.078
        7  杨素芳                                     8.498             0.076
        3  李锡棠                                     6.09              0.054
        9  郑国清                                     6.01              0.054
        10 王守忠                                     6.00              0.054
    

     五、股东大会简介

     广东威达集团股份有限公司第四次股东大会（1996年度年会）于1997年5月 25 日在本公司会议大厅召开。出席会议股东34名，代表股份7960.2026万股， 占公司 总股份的71.16％，符合《公司法》及本公司章程的有关规定， 经大会审议表决， 通过了如下议案：

     1.1996年度董事会工作报告

     2.1996年度监事会工作报告

     3.1996年度财务决算报告

     4.1996年度利润分配方案

     1996年度公司实现利润28,153,299.41元，按10%提取法定盈余公积金 2, 815 ,329.94元，按10％提取法定公益金2,815,329.94元，按10％提取任意盈余公积金2, 815,329.94元，对本期及以前年度未分配利润均留待以后分配。

     5、公司章程修改方案

     6、董事会关于申请B股发行的议案，并授权董事会办理有关B 股申请及发行事 宜。

     以上大会决议公告刊登在1997年5月26日《中国证券报》。

     六、备查文件

     1、载有董事长兼总经理刘之券先生签名的中期报告原本；

     2、公司1996年度股东大会材料

     查阅地址：广东威达集团股份有限公司证券部

     广东威达集团股份有限公司董事会

     一九九七年八月二十五日