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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况简介
第三节 股本变动情况和主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
一 重要提示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
，并对
其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明：保证半年度报告中财务
报告的
真实、完整。
普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
二 公司基本情况
（一）、公司法定中文名称：广西阳光股份有限公司
公司英文名称：SUPER SHINE CO.,LTD.
（二）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：阳光股份
股票代码：000608
（三）、公司注册地址：广西南宁市江南路230号南宁经济技术开发区
邮 编：530031
公司办公地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦C座20层
邮 编：100035
公司电子信箱：supershine@263.net.cn
（四）、公司法定代表人：唐 军
（五）、公司董事会秘书：肖 虎
证券事务代表：王 新
联系地址：北京市西城区西直门南大街成铭大厦C座20层
邮 编：100035
电 话：（010）66530628
传 真：（010）68343211,66185187
（六）、公司信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报
》
中国证监会指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券事务部
（七）、公司主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标
2004年1月1日至
项 目
2004年6月30日
净利润（千元） 10,019
扣除非经常性损益后的净利润（千元） 9,307
净资产收益率（％） 1.73
每股收益（元/股） 0.048
经营活动产生的现金流量净额（千元） -58,738
2004年6月30日
流动资产（千元） 2,199,932
流动负债（千元） 1,232,543
总资产（千元） 2,257,687
股东权益（千元）（不含少数股东权益） 577,574
每股净资产（元/股） 2.77
调整后的每股净资产（元/股） 2.45
2003年1月1日至
项 目
2003年6月30日
净利润（千元） 17,074
扣除非经常性损益后的净利润（千元） 14,094
净资产收益率（％） 3.19
每股收益（元/股） 0.082
经营活动产生的现金流量净额（千元） -11,679
2003年12月31日
流动资产（千元） 1,905,169
流动负债（千元） 964,705
总资产（千元） 1,930,307
股东权益（千元）（不含少数股东权益） 555,742
每股净资产（元/股） 2.66
调整后的每股净资产（元/股） 2.56
2、其他会计资料--相关指标计算表
报告期利润（千元） 净资产收益率（%）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.94 7.07
营业利润 3.61 3.68
利润总额 3.73 3.80
净利润 1.73 1.77
扣除非经常性损益后
1.61 1.64
的净利润
报告期利润（千元） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.192 0.192
营业利润 0.100 0.100
利润总额 0.103 0.103
净利润 0.048 0.048
扣除非经常性损益后
0.045 0.045
的净利润
注：
（1）上述数据均以合并报表数填列或计算。
（2）非经常性损益项目及金额为：短期债券回购投资收益664千元，短期股票投资
收益65千元，清理固定资产-158千元，捐赠支出-20千元，违约金收入118千元，所得税
和少数股东损益43千元，非经常性损益项目影响净利润金额为712千元。
三 股本变动情况和主要股东持股情况
（一）、报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
（二）、报告期末公司股东总数为24711名。
（三）、公司前十名股东持股情况
数量单位：股
名 称 期初数 增减数
首创置业股份有限公司 55285020 0
北流市国有资产管理局﹡ 23341000 0
北京核建房地产开发有限公司 10000000 0
北京首创阳光房地产有限责任公司 7295040 0
广西新拓投资咨询有限公司 4199000 0
金元证券有限责任公司 0 3892878
中国电子财务有限责任公司 3060000 0
广西嘉隆经贸有限公司 2663810 0
北流市供电公司 1667700 0
国信证券有限责任公司 947690 -37200
所占比
名 称 期末数
例(%)
首创置业股份有限公司 55285020 26.50
北流市国有资产管理局﹡ 23341000 11.19
北京核建房地产开发有限公司 10000000 4.79
北京首创阳光房地产有限责任公司 7295040 3.50
广西新拓投资咨询有限公司 4199000 2.01
金元证券有限责任公司 3892878 1.87
中国电子财务有限责任公司 3060000 1.47
广西嘉隆经贸有限公司 2663810 1.28
北流市供电公司 1667700 0.80
国信证券有限责任公司 910490 0.44
冻结、质押
名 称 股份类别
或托管情况
首创置业股份有限公司 国有法人股 否
北流市国有资产管理局﹡ 国家股 否
北京核建房地产开发有限公司 境内法人股 否
北京首创阳光房地产有限责任公司 国有法人股 否
广西新拓投资咨询有限公司 国有法人股 否
金元证券有限责任公司 社会公众股 否
中国电子财务有限责任公司 境内法人股 否
广西嘉隆经贸有限公司 境内法人股 否
北流市供电公司 境内法人股 否
国信证券有限责任公司 社会公众股 否
﹡注：2001年12月28日，北流市人民政府发布了《北流市人民政府关于变更广西阳
光股份有限公司国家股持有人的通知》。根据该通知，北流市国有资产管理局已撤销，
其职能划归北流市财政局，原北流市国有资产管理局持有和管理的我公司股份相应变更
为北流市财政局持有和管理。2003年9月5日，北流市财政局与北京国际信托投资有限公
司（以下简称“北京国投公司”）签订了《股权转让协议》，北流财政局拟将其代管的
原北流市国有资产管理局持有本公司的2334.1万股国家股转让给北京国投公司。2004年
3月30日，本公司接到北流市财政局和北京国投公司的通知，获悉本次股权转让事宜已
获国务院国有资产监督管理委员会批准，批复文号为国资产权[2004]169号。目前双方
正在办理股权过户手续。有关具体内容详见2004年3月31日的《中国证券报》、《证券
时报》和《上海证券报》。
1、公司前十名股东中，未上市流通股份数额为107,511,570股，已上市流通股份数
额为4,803,368股。
2、公司前十名股东中，首创置业股份有限公司（以下简称“首创置业”）和北京
首创阳光房地产有限责任公司（以下简称“首创阳光”）存在关联关系。首创阳光是首
创置业的发起人之一，直接持有其17.7%的股权，直接和间接共持有其34.8％的股权，
为其第一大股东。因此，二者存在关联关系。公司未知前十名股东中其他股东是否存在
关联关系。
3、公司前十名股东中，代表国家持有股份的单位为：首创置业股份有限公司、北
流市财政局（北流市国有资产管理局）、北京首创阳光房地产有限责任公司、广西新拓
投资咨询有限公司。
（四）、公司前十名流通股东持股情况
名 称 期末数（股）
金元证券有限责任公司 3892878
国信证券有限责任公司 910490
孙银国 668700
李正兰 608181
肖增辉 509893
北京万恒置业房地产开发有限公司 475450
尹可梅 447780
金好 411700
张庆蓉 400000
曹娟 340933
公司前十名流通股东所持股份均为社会公众股。公司未知前十名流通股东是否存在
关联关系。
（五）、报告期内，公司控股股东或实际控制人变化情况
首创置业现为本公司第一大股东，共持有本公司55,285,020股国有法人股，占本公
司总股本的26.5％。2004年3月30日，首创置业与北京燕赵房地产开发有限公司（以下
简称“燕赵公司”）签订股权转让协议，首创置业拟将其持有本公司32,333,000股转让
予燕赵公司，转让价格为2.93元/股，总价款为94,735,690元。本次股权转让完成后，
燕赵公司将持有本公司32,333,000股，占本公司总股本的15.5％，成为本公司第一大股
东；首创置业将持有本公司22,952,020股，与首创阳光合并持有本公司14.5％的股权。
有关本项股权转让的具体内容详见2004年4月14日和2004年7月29日的《中国证券报》、
《证券时报》和《上海证券报》。
本次股权转让尚需国务院国有资产监督管理委员会批准，公司将对本项股权转让的
进展情况及时履行信息披露义务。
四 董事、监事、高级管理人员情况
（一）、报告期内公司现任董事、监事、高级管理人员所持公司股份数没有发生变
化。
（二）、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况
经第四届董事会2004年第一次临时会议审议通过，根据公司总经理提名，聘请万林
义先生为公司总经理助理。报告期内，公司无其他董、监事和高管人员变动情况。
五 管理层讨论与分析
（一）、报告期内主要经营范围和经营成果及财务分析
1、公司主要经营业务范围包括：房地产投资，基础设施投资，高科技投资，商品
房销售、租赁、咨询，建材销售等。
2、报告期内，公司各在建项目的工程进度均按计划顺利进行、销售状况良好。北
京阳光丽景项目出现旺销态势，一期住宅销售率99％，二期住宅销售率98％。北京阳光
上东项目在建部分也取得较好的销售业绩。但由于报告期内无竣工验收楼盘，按照会计
收入确认的原则，报告期内公司收入主要来源于以前年度竣工并于本报告期入住的住宅
、商铺和车位的销售收入。因此，2004年上半年主营业务收入和净利润均比去年同期有
所减少，分别为150,930千元、10,019千元；报告期末，公司经营活动产生的现金流量
净额-58,738千元，主要原因是北京阳光丽景项目二期和北京阳光上东项目处于建设阶
段，工程建设投资资金较大。
（二）、报告期内经营情况
1、报告期内占主营业务收入总额10%以上的行业或产品具体情况如下：
单位：千元
主营业务 主营业务
收入 成本
分行业
房地产 134,791 89,376
其中：关联交易 无 无
分产品
北京阳光丽景
133,258 87,681
项目
其中：关联交易 无 无
关联交易的定价
无 无
原则
主营业务
毛利率 收入比上
（%） 年同期增
减（%）
分行业
房地产 33.69 -48.61
其中：关联交易 无 无
分产品
北京阳光丽景
34.20 -49.72
项目
其中：关联交易 无 无
关联交易的定价
无 无
原则
主营业务
毛利率比
成本比上
上年同期
年同期增
增减（%）
减（%）
分行业
房地产 -56.94 61.35
其中：关联交易 无 无
分产品
北京阳光丽景
-58.29 65.22
项目
其中：关联交易 无 无
关联交易的定价
无 无
原则
主营业务分地区情况：
单位：千元
地 区 主营业务收入
北 京 150,930
地 区 主营业务收入比上年同期增减（%）
北 京 -44.76
2、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
报告期内公司主营业务盈利能力（毛利率）对比去年同期发生较大变化，主要原因
:（1）阳光丽景项目住宅的销售均价增长；（2）商铺和车位结转的收入增加，其毛利
率高于住宅项目的毛利率。
3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。
5、经营中的问题与困难
2002年以来，国家出台了一系列针对房地产市场的宏观调控政策，涵盖了金融、土
地供给、行政管理等诸多方面，对房地产企业的融资、土地储备等具有深远的影响。
为适应政策面的变化，增强公司的市场综合竞争能力，公司及时调整了运营模式。
（1）及时调整银行借款结构，增加中长期借款，充实现金储备，使得项目开发资金比
较充裕；（2）强化土地储备前期工作，根据新形势下，土地供给方式转变要求，公司
将开发工作重心前移，进一步加强了市场调研、信息采集、成本分析、赢利预测等工作
，为公司可持续发展奠定良好基础。
（三）、报告期内公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或以前募集资金使用延续到报告期的情况。
2、公司非募集资金重大投资情况
单位：千元
项目名称 报告期内投资
北京阳光丽景项目 160,259
北京阳光上东项目 294,523
北京华糖大厦项目 31,667
北京酒仙桥危改项目 5,796
项目名称 项目累计投资
北京阳光丽景项目 1,146,775
北京阳光上东项目 1,171,359
北京华糖大厦项目 182,965
北京酒仙桥危改项目 7,351
（1）、北京阳光丽景项目，由公司控股子公司北京首创风度房地产开发有限责任
公司（以下简称“风度公司”）负责开发建设。该项目2004年上半年投资金额160,259
千元，累计投入1,146,775千元。项目一期2004年上半年实现销售收入133,258千元；项
目二期E、F、G楼座2004年上半年实现合同销售额184,770千元，累计合同销售额466,9
20千元。项目二期已结构封顶，预计2004年底竣工验收，届时该项目将全部封盘。
（2）、北京阳光上东项目，由公司控股子公司北京星泰房地产开发有限公司（以
下简称“星泰公司”）负责开发建设。该项目2004年上半年投资294,523千元，累计投
资1,171,359千元。该项目一期C1、C2、B区总建筑面积29万平方米，目前C1区已结构封
顶，预计于2004年底前后竣工验收，C2区和B区预计于2005年中期竣工验收。项目一期
2004年上半年实现合同销售额217,830千元，累计合同销售额289,590千元；该项目二期
建筑面积约为34万平方米，预计于2004年下半年陆续开工。
（3）、北京华糖大厦项目，由公司控股子公司北京阳光苑房地产开发有限公司（
以下简称“阳光苑公司”）负责开发建设。该项目2004年上半年投资31,667千元，累计
总投资182,965千元。该项目已结构封顶，预计2004年底前竣工。
（4）、北京酒仙桥危改项目，由公司控股子公司北京电控阳光房地产开发有限公
司负责开发建设，该项目2004年上半年投资5,796千元，累计投资7,351千元。项目于2
004年6月底之前取得了北京市规划委员会规划意见书，但由于国家及北京市土地政策的
调整，该项目将等待土地政策细则的出台再行确定开发模式。
（四）、报告期内，公司未对2003年度报告中披露的2004年度经营计划做出修改。
（五）、公司2003年1-9月每股收益0.091元。由于公司2004年1-9月份完工项目可
结算部分比去年同期有所下降，但在建项目销售费用等当期费用增幅较大，因此2004年
1-9月预计每股收益比去年同期会大幅度减少，可能超过50％。公司在建项目阳光丽景
二期和阳光上东C1区的竣工入住集中于2004年年底，因此项目的收入确认也集中于200
4年底。
六 重要事项
（一）、公司治理情况
根据中国证监会下发的证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“《通知》”）》，公司制定了《对
外担保管理办法》。2004年5月12日，公司召开2003年度股东大会，审议通过在《公司
章程》中增加有关对外担保的条款，公司内控制度得到进一步完善。有关公告刊登在2
004年3月31日的《中国证券报》21版、《证券时报》24版和《上海证券报》53版，同时
刊载于http://www.cninfo. com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
（二）、公司利润分配方案、公积金转增股本方案
公司2004年上半年实现净利润10,019千元，在提取10%的法定盈余公积金1,002千元
、提取5%的法定公益金501千元后，加上年初未分配利润171,181千元，2004上半年实际
可供股东分配利润为179,697千元。经董事会研究，本公司2004半年度利润分配及资本
公积金转增股本的预案为：
1、以公司2004年6月30日总股本20860.02万股为基数，向全体股东每10股送红股3
股（含税），每10股派现金红利0.75元（含税）；
2、资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增1股，共转增20860千元。
经送红股和资本公积金转增股本后，公司总股本将增至292,040,280股。
（三）、重大诉讼、仲裁事项
公司曾在2003年度报告中披露了风度公司在2003年度涉及的诉讼事项。北京市第一
中级人民法院于2003年12月25日裁决风度公司赔偿中化服装公司4,200千元，并连带承
担香港明山项目有限公司赔偿中化服装公司9,800千元。目前，该诉讼事项正处在上诉
过程中。有关公告刊登在2003年12月27日的《中国证券报》38版、《证券时报》11版和
《上海证券报》36版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输
入本公司股票代码查询。
（四）、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（五）、报告期内公司关联交易事项。
本公司、风度公司、星泰公司于2004年3月30日与首创置业共同签署了《关于北京
星泰房地产开发有限公司增资的协议》（简称“《增资协议》”）。由于首创置业是本
公司的第一大股东，因此该项交易构成了关联交易。根据《增资协议》，星泰公司将注
册资本增至55,180千元，注册资本增加13,800千元，本公司和风度公司放弃优先认购权
，由首创置业出资人民币43,000千元认购。定价依据是以北京中承华资产评估有限公司
对星泰公司出具的中承华评报字（2004）第010号资产评估报告为依据。星泰公司增资
后注册资本55,180千元，其中首创置业持有25％股权，本公司持有56.25％股权，风度
公司持有18.75％股权。截至2004年6月18日，工商变更手续已办理完毕。
本次关联交易有利于增加本公司资金实力，降低资产负债率，增强本公司抗风险能
力。有关公告刊登在2004年3月31日的《中国证券报》21版、《证券时报》24版和《上
海证券报》53版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本
公司股票代码查询。
（六）、公司重大经济合同及履行情况
1、报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁
本公司资产的事项，也无以前期间发生但延续到报告期的前述事项。
2、2003年11月7日，首创置业与星泰公司签署了《土地出让金及契税支付协议》。
根据《土地出让金及契税支付协议》，首创置业代星泰公司先行向北京市国土资源和房
屋管理局支付土地出让金及契税共计363,054千元。有关公告刊登在2003年11月8日《中
国证券报》16版、《证券时报》12版和《上海证券报》8版和2004年3月2日《中国证券
报》24版、《证券时报》19版、《上海证券报》16版，同时刊载于http://www.cninfo
.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
截至2004年6月30日，星泰公司已向首创置业偿还93,000千元。
3、公司重大担保情况
（1）、对控股子公司的担保。
A、经公司2001年6月8日召开的第三届董事会2001年第二次临时会议审议，同意我
公司为风度公司向中国工商银行北京分行珠市口支行申请100,000千元借款提供担保，
担保方式为连带责任保证。借款分为两笔，其中一笔金额为70,000千元，期限为36个月
，另一笔金额为30,000千元，期限为12个月，《借款合同》和《保证合同》于2001年6
月29日生效。风度公司已分别于2002年6月18日和2004年6月15日按期向银行偿还了30,
000千元和70,000千元借款。
B、经公司2003年9月18日第四届董事会第四次临时会议审议，同意为星泰公司向中
国工商银行北京分行珠市口支行申请200,000千元贷款提供担保，期限为3年，贷款方式
为连带责任保证。《借款合同》和《保证合同》于2003年9月19日生效，实际借款金额
200,000千元。有关公告刊登在2003年9月20日的《中国证券报》33版、《证券时报》1
6版和《上海证券报》35版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查
询”输入本公司股票代码查询。
C、经公司2003年11月7日第四届董事会2003年第七次临时会议审议，同意为风度公
司向中国民生银行首体支行申请人民币100,000千元综合授信提供担保，担保期限1年。
该笔综合授信合同实际并未签定。有关公告刊登在2003年11月8日的《中国证券报》16
版、《证券时报》12版和《上海证券报》8版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn
，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
截至本报告期末，公司对控股子公司的担保余额为200,000千元，在合并报表中已
直接表现为长期借款余额，或有负债为实际负债。
（2）、抵押担保
经公司2003年5月19日第四届董事会第三次临时会议审议，同意公司为阳光苑公司
向中国工商银行北京分行珠市口支行申请人民币200,000千元的中长期借款，借款的担
保方式为抵押担保，抵押物为华糖大厦的土地使用权及地上附着物，其中100,000千元
借款期限为10年，100,000千元借款期限为3年，相关合同已于2003年6月27日全部生效
，实际借款分别为10年期100,000千元，3年期50,000千元。有关公告刊登在2003年5月
20日的《中国证券报》20版、《证券时报》9版和《上海证券报》8版，同时刊载于htt
p://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
（3）、对外部公司担保
经公司2003年8月22日第四届董事会第四次会议审议，同意为北京市朝阳区将台乡
农工商总公司（以下简称“农工商总公司”）向兴业银行北京东单支行申请200,000千
元综合授信提供担保，担保期限1年，担保方式为连带责任保证，同时，农工商总公司
、北京将台房地产开发有限公司根据与我公司2000年9月28日签订的《项目合作开发合
同》和补充协议，向我公司出具了反担保函，保证我公司可根据因履行担保义务而实际
支付的金额和造成的实际经济损失，从依照我公司与两公司签订的《项目合作开发合同
》应向前述两方支付的拆迁补偿费中抵扣相应金额，拆迁补偿费总额768,000千元。截
至2004年6月30日，我公司尚欠农工商总公司拆迁补偿费330,000千元，为农工商总公司
实际担保金额100,000千元，欠付拆迁补偿费金额大于担保金额，因此我公司对农工商
总公司的担保有充分保证。有关公告刊登在2003年8月26日的《中国证券报》24版、《
证券时报》32版和《上海证券报》24版，同时刊载于http://www.cninfo.com.cn，在“
个股资料查询”输入本公司股票代码查询。
（4）、按揭担保
截至2003年6月30日，星泰公司、风度公司、阳光苑公司为银行向购房客户发放的
抵押贷款提供阶段性担保余额分别为116,050千元、368,629千元、124,919千元。上述
阶段性担保是商品房承购人在其未办理完所购房产的相关产权手续前，由我公司以商品
房承购人所购买的房产为抵押物或以公司自身名义为购房人所提供的担保，不会造成公
司资产的重大损失。
（5）上述担保事项对公司财务状况、经营成果无重大不利影响。
3、报告期内，公司不存在控股股东及其子公司占用本公司资金情况。
4、公司独立董事根据中国证监会《通知》的要求对本公司控股股东及其他关联方
占用资金情况和对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见：
（1）、公司与关联方之间不存在违规的资金往来行为。
（2）、截至2004年6月30日，公司对控股子公司担保余额200,000千元；对外部公
司担保余额100,000千元；报告期内公司对外担保金额减少70,000千元，未新增对外担
保。
公司对外担保余额不符合《通知》中“上市公司对外担保总额不得超过最后一个会
计年度合并会计报表净资产的50％”的规定；农工商总公司2003年12月31日的资产负债
率超过70％，公司对其提供的担保不符合《通知》中“不得直接或间接为资产负债率超
过70％的被担保对象提供债务担保”的规定。本董事认为：
A、公司对控股子公司的担保，在母公司的会计报表中表现为或有负债，在合并会
计报表中则为公司的实际负债，因此或有负债风险已转为借款风险。
B、农工商总公司2002年12月31日的资产负债率高于70％，不符合《通知》中对担
保对象的要求。但鉴于对农工商总公司的担保已经公司2003年8月22日第四届董事会第
四次会议审议通过，履行了合法的手续，如撤销担保义务公司将承担法律责任，因此本
董事将督促公司在该项担保履行完毕后，不再向该公司的借款提供担保。
5、根据《通知》要求，公司对不符和《通知》规定的对外担保做出如下整改计划
：
（1）、对农工商总公司的担保责任2004年10月到期，如届时该公司资产负债率仍
不能降至70％以下，同时本公司应支付的拆迁补偿费金额小于担保金额时，本公司不再
向其提供新的担保。
（2）、公司控股子公司如需申请银行贷款，将采取综合授信或其他有利方式，以
控制借款总量，从而控制本公司的担保金额。
6、报告期内公司无重大委托理财事项。
（七）、报告期内，公司或持股5％以上的股东无向证券监管部门做出承诺事项。
（八）、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审
计报告，签字注册会计师为封和平、李燕玉。本次审计费用为300千元。
（九）、报告期内其他重大事项
2003年11月20日，公司第四届董事会第八次临时会议审议通过公司利用阶段性闲置
资金进行国债回购业务的议案。截至2003年6月30日，公司通过国债回购操作共取得收
益664千元。为了规避国债回购市场的风险，公司现已将运作资金全部收回。
七 财务报告
（一）、审计报告
广西阳光股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的广西阳光股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其合并子公司
（以下简称“贵集团”）2004年6月30日的合并及母公司资产负债表和2004年1月1日至
6月30日止期间的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金
流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计
准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2004年6
月30日的财务状况以及2004年1月1日至6月30日止期间的经营成果和现金流量。
普华永道中天会计师事务所有限公司 注册会计师：封和平、李燕玉
2004年8月19日
（二）、会计报表（附后）
（三）、会计报表附注
1、公司简介
广西阳光股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身是广西虎威股份有限公司（
以下简称“广西虎威”），经中国证券监督管理委员会批准，广西虎威于1996年9月5日
通过深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股15,500,000股，并于1996年9月19日
在深圳证券交易所上市并交易。
1998年9月，广西虎威更名为“广西阳光股份有限公司”，即现用名。于2004年6月
30日，本公司累计已上市流通的人民币普通股为97,500,780股，总股本为人民币208,6
00.2千元；本公司的注册地址为广西壮族自治区南宁市江南路南宁经济技术开发区。
2000年12月，本公司的原第一大股东北京阳光房地产综合开发公司因改制而将持有
本公司的股权作为入资划拨给与北京首创阳光房地产有限责任公司（以下简称“首创阳
光”）。2003年1月，根据首创置业股份有限公司（以下简称“首创置业”）的重组协
议，首创阳光将其持有的本公司26.5%的法人股股权作为入资划拨给首创置业，首创置
业成为本公司的第一大股东。
2004年3月，根据首创置业与北京燕赵房地产开发有限公司（以下简称“北京燕赵
”）签署的《股权转让协议》，首创置业将其持有的本公司15.5%的法人股股份转让予
北京燕赵。于2004年6月30日，上述转让所涉及的国家有关部门的批准程序尚在进行中
。
本公司主要从事房地产开发，商品房销售、租赁和咨询等业务。
2、重大会计政策变更
2004年5月，中华人民共和国财政部颁布财会（2004）3号“财政部关于印发《关于
执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（四）》的通知”，规定对于以出
租为目的的出租开发产品，作为资产负债表的“其他长期资产”项目核算；即不再作为
“存货”核算。
本公司及合并子公司（以下简称“本集团”）因按照该原则进行会计处理而产生的
会计政策变更已予以追溯调整，但对以前年度的母公司及合并的利润总额和股东权益无
影响，详见附注3(12)、6(9)。
3、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)、会计报表的编制基准
本集团按照中华人民共和国国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制会计
报表。
本中期会计报表根据中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则－中期财务报告
》和中国证券监督管理委员会颁布的公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3
号《半年度报告》（2003年修订）编制，除本会计报表附注2所述的中华人民共和国财
政部规定的会计处理外，本中期会计报表所采用的会计政策与编制2003年度会计报表所
采用的会计政策相一致。
(2)、会计期间
本集团的会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
本中期会计报表的编制期间为2004年1月1日至6月30日。
(3)、记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币千元。
(4)、记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。资产按实际成本入账；如果以后发生资产减值，
则计提相应的减值准备。
(5)、现金
列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的银行存款。
(6)、短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票和债券投资，于取
得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取
的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收项目的现
金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰低法核算
，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。其中，短期投资跌价准备按单
项投资计算并确认。若短期投资的市价已超过期账面价值，跌价准备在以前年度已确认
的跌价损失范围内予以转回。
(7)、应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算
。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(a)、应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关
联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提
专项坏账准备的应收非关联方款项按3‰计提一般坏账准备。
(b)、其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。当有迹象表明该应
收关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未
计提专项坏账准备的应收非关联方款项按3‰计提一般坏账准备。
(c)、坏账核销
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。
(8)、存货
存货包括开发成本和开发产品等，按成本与可变现净值孰低列示。存货于取得时按
实际成本入账。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、其他直接和间接
开发费用。开发产品成本结转时按实际成本核算。开发产品的质量保证金按应付施工单
位工程款的一定比例预计，在开发产品办理竣工验收后并在约定的质量保证期内无质量
问题时再行支付。
公共配套设施指按政府有关部门批准的公共配套项目如道路等，其所发生的支出列
入“开发成本”，按成本核算对象和成本项目进行明细核算；开发用土地所发生的支出
亦列入“开发成本”核算。
存货的可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的
成本、销售费用及相关税金后的金额确定。
(9)、长期投资
长期投资指本公司对子公司和联营企业及其他准备持有超过一年的股权投资。
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50％)的表决权资本、或者是有
权决定其财务和经营政策的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本
总额的20%以上(不含20％)至50％以下(不含50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的
被投资单位。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的
长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备超过一年的股权投资采用成本法核算。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或
发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用
成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
(10)、固定资产和折旧
固定资产包括为生产商品、提供劳务或经营管理而持有的，使用期限在1年以上的
房屋建筑物、机器与设备等。从2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使用权
的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。
固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提
。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新确
定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限
房屋及建筑物 34至40年
运输工具 5至9年
办公设备 5至18年
计残值率
房屋及建筑物 3%
运输工具 3%
办公设备 3%
年折旧率
房屋及建筑物 2.4%－2.9%
运输工具 10.8%－19.4%
办公设备 5.4%－19.4%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入营业外收入或支出。
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建
、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先
的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产
尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
(11)、长期待摊费用
长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用，按预计受
益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月
一次计入损益。
(12)、其他长期资产
如本会计报表附注2“重大会计政策变更”所述，以出租为目的已完成开发的房地
产开发产品于签订出租合同、协议后，按实际成本转入“其他长期资产”项下“出租开
发产品”科目核算。出租开发产品的成本按账面原值和估计的使用年限平均摊销。
(13)、资产减值
除短期投资、应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明
外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额
时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，
其差额确认为减值损失。
单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价
是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而取得
的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则减值准备
在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。
(14)、借款费用
借款以实际收到的金额入账。为房地产开发项目而借款所产生的利息、辅助费用等
借款费用，在资产支出已发生、开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后
而发生的利息等借款费用，计入财务费用。
其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。
(15)、利润分配
资产负债表日后至会计报表批准报出日之间，由董事会制定的利润分配方案中提取
的法定盈余公积、法定公益金及向股东分配的现金股利确认为相应的股东权益项目。现
金股利作为股东权益项下的“拟分配现金股利”反映。
在会计报表批准报出日后由股东大会批准分配的现金股利，于批准的当期从股东权
益项下转出。
(16)、收入确认
（a）、销售产品
在已将房产所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，并不再对该产品实施继续管
理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时
确认。
其中，出售开发产品的收入在房产完工并验收合格，签订具有法律约束力的销售合
同，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，并符合上述销售产品收入确认
的其他条件时确认。
(b)、出租开发产品出租
按合同或协议约定的承租方付租金额在租赁期内的各个期间内按直线法确认。
(c)、提供劳务
物业管理收入在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入本
集团，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时确认。
(d)、利息收入
按存款的存期时间和实际收益率计算确认。
(17)、所得税会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税
所得额及税率计算确认。
(18)、合并会计报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和国财政部
财会字（1995）11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，开始将其相应期间的收入、成本和利润予以合
并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易
及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益
中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合
并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。
4、税项
本集团承担的主要税项列示如下：
税种 税率
企业所得税 33%
营业税 5%
城市建设税 5%至7%
教育费附加 3%
税种 计税基础
企业所得税 应纳税所得额
营业税 房地产销售收入、物业管理收入
城市建设税 应纳流转税额
教育费附加 应纳流转税额
5、控股子公司
本公司控制的子公司的企业全称、注册资本、经营范围及本公司对其投资额和所占
权益比例参见附注8“关联方关系、交易及余额”。
本公司直接持有北京盛世物业管理有限公司（以下简称“盛世物业”）18%的股份
，并通过本公司的子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司，持有盛世物业14%的
股份。由此，本公司为盛世物业的最大股东，且对盛世物业拥有实质控制权，故仍将其
纳入合并范围。
6、合并会计报表主要项目注释
(1)、货币资金
2004年6月30日
现金 274
银行存款 330,379
330,653
2003年12月31日
现金 188
银行存款 410,646
410,834
于2004年6月30日，货币资金中无外币资金。
(2)、短期投资
2004年6月30日
投资金额
股票投资 10,456
国债投资 -
10,456
减：短期投资跌价准备 -
10,456
2003年12月31日
投资金额
股票投资 10,314
国债投资 300
10,614
减：短期投资跌价准备 -
10,614
股票投资期末市价按上海证券交易所2004年6月30日的收盘价计算为15,827千元（
2003年：16,193千元），投资变现无重大限制。
(3)、应收账款及其他应收款
(a)、应收账款
2004年6月30日
应收账款 3,855
减：一般坏账准备 (11)
专项坏账准备 (100)
3,744
2003年12月31日
应收账款 4,542
减：一般坏账准备 (14)
专项坏账准备 (97)
4,431
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例
(%)
账龄
1年以内 190 5
1-2年 1,037 27
2-3年 2,597 67
3年以上 31 1
3,855 100
2004年6月30日 2003年12月31日
坏账准 金额
备
账龄
1年以内 (1) 511
1-2年 (4) 1,811
2-3年 (75) 2,220
3年以上 (31) -
(111) 4,542
2003年12月31日
比例 坏账准
(%) 备
账龄
1年以内 11 (2)
1-2年 40 (5)
2-3年 49 (104)
3年以上 - -
100 (111)
于2004年6月30日，账龄在2到3年及3年以上的应收款中包括未曾联系上的客户小额
尾款100千元，本集团认为难以向其收回该应收款项，因此全额计提坏账准备。
于2004年6月30日，应收账款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东的款项；应收账款前五名债务人金额合计为1,918千元，占应收账款总额的50%。
(b)、其他应收款
2004年6月30日
其他应收款 16,373
减：一般坏账准备 (36)
专项坏账准备 (4,482)
11,855
2003年12月31日
其他应收款 18,202
减：一般坏账准备 (41)
专项坏账准备 (4,462)
13,699
其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例
(%)
账龄
1年以内 8,245 50
1-2年 2,989 18
2-3 750 5
3年以上 4,389 27
16,373 100
2004年6月30日 2003年12月31日
坏账 金额
准备
账龄
1年以内 (25) 11,163
1-2年 (29) 1,900
2-3 (75) 750
3年以上 (4,389) 4,389
(4,518) 18,202
2003年12月31日
比例 坏账
(%) 准备
账龄
1年以内 62 (33)
1-2年 10 (6)
2-3 4 (75)
3年以上 24 (4,389)
100 (4,503)
于2004年6月30日，其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的
股东的款项；其他应收款前五名债务人金额合计为12,494千元，占其他应收款总额的7
6%。
(4)、预付账款
2004年6月30日
金额 比例(%)
账龄
1年以内 33,074 100
2003年12月31日
金额 比例(%)
账龄
1年以内 9,000 100
于2004年6月30日，预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股
东的款项。
(5)、存货
2004年6月30日
成本
开发成本(a) 1,625,134
开发产品(b) 123,281
低值易耗品 126
1,748,541
2003年12月31日
成本
开发成本(a) 1,192,619
开发产品(b) 247,549
低值易耗品 129
1,440,297
(a)、开发成本
项目名称 开工 预计竣工
时间 时间
北京阳光丽景二期
(E、F、G栋) 2003年 2004年
北京阳光上东 2003年 2006年
北京华糖大厦(暂用名) 2003年 2005年
北京酒仙桥危旧房
改造项目 2004年 2007年
项目名称 预计 2004年
总投资 6月30日
北京阳光丽景二期
(E、F、G栋) 416,431 257,915
北京阳光上东 3,854,710 1,176,903
北京华糖大厦(暂用名) 451,510 182,965
北京酒仙桥危旧房
改造项目 未定 7,351
1,625,134
项目名称 2003年
12月31日
北京阳光丽景二期
(E、F、G栋) 162,930
北京阳光上东 876,836
北京华糖大厦(暂用名) 151,298
北京酒仙桥危旧房
改造项目 1,555
1,192,619
于2004年6月30日，开发成本中包含22,733千元的资本化利息（2003年：10,939千
元），资本化率为5.57%（2003年：5.57%）。
本公司之子公司北京阳光苑房地产开发有限公司负责开发北京华糖大厦，已将该大
厦的土地使用权及地上附着物为其150,000千元银行借款提供抵押（参见附注6(16)），
抵押期将于2013年6月到期。
(b)、开发产品
项目名称 竣工 2003年
时间 12月31日
北京阳春光华—橡树园 2001年 23,955
北京阳春光华—枫树园 1999年 9,589
北京盛世嘉园 2000年 42,051
北京阳光丽景一期 2002年 80,170
北京阳光丽景二期D栋 2003年 88,267
玉安园 1998年 3,517
247,549
项目名称
本期增加 本期减少
北京阳春光华—橡树园 - (76)
北京阳春光华—枫树园 - (5,796)
北京盛世嘉园 - (22,232)
北京阳光丽景一期 - (37,204)
北京阳光丽景二期D栋 - (58,960)
玉安园 - -
- (124,268)
项目名称 2004年
6月30日
北京阳春光华—橡树园 23,879
北京阳春光华—枫树园 3,793
北京盛世嘉园 19,819
北京阳光丽景一期 42,966
北京阳光丽景二期D栋 29,307
玉安园 3,517
123,281
本集团认为存货可变现净值均不低于账面价值，故未计提存货跌价准备。
(6)、待摊费用
2003年
12月31日 本期增加
预提营业税 15,173 52,003
其他 1,121 508
16,294 52,511
2004年
本期摊销 6月30日
预提营业税 (6,663) 60,513
其他 (533) 1,096
(7,196) 61,609
于2004年6月30日，预提税金主要为预收房款而预提的所得税及营业税。。
(7)、固定资产及累计折旧
房屋及建筑物 运输工具
原价
2003年12月31日 465 7,149
本期增加 - 761
本期减少 - (828)
2004年6月30日 465 7,082
累计折旧
2003年12月31日 (76) (2,219)
本期计提 (6) (604)
本期减少 - 421
2004年6月30日 (82) (2,402)
净值
2004年6月30日 383 4,680
2003年12月31日 389 4,930
办公设备 合计
原价
2003年12月31日 2,809 10,423
本期增加 556 1,317
本期减少 (56) (884)
2004年6月30日 3,309 10,856
累计折旧
2003年12月31日 (1,727) (4,022)
本期计提 (250) (860)
本期减少 44 465
2004年6月30日 (1,933) (4,417)
净值
2004年6月30日 1,376 6,439
2003年12月31日 1,082 6,401
本集团认为上述固定资产没有重大的减值迹象,故未计提减值准备。
(8)、长期待摊费用
售楼处建设成本
原值 6,900
累计摊销
2003年12月31日 (558)
本期摊销 (1,673)
2004年6月30日 (2,231)
净值
2004年6月30日 4,669
2003年12月31日 6,342
剩余摊销期间 16个月
(9)、其他长期资产
出租开发产品
项目名称 2003年
12月31日 本期增加
北京阳春光华-橡树园 4,415 -
盛世嘉园会所 - 20,613
北京阳春光华-枫树园 5,752 5,796
北京阳光丽景一期商铺 2,228
2,647
北京阳光丽景一期住宅 - 1,414
北京阳光丽景二期D栋商铺 - 4,422
12,395 34,892
项目名称 2004年
本期减少 6月30日
北京阳春光华-橡树园 (13) 4,402
盛世嘉园会所 (344) 20,269
北京阳春光华-枫树园 (160) 11,388
北京阳光丽景一期商铺 (78) 4,797
北京阳光丽景一期住宅 (10) 1,404
北京阳光丽景二期D栋商铺 (35) 4,387
(640) 46,647
本集团认为上述其他长期资产可变现净值均不低于账面价值，故未计提减值准备。
(10)、应付账款
于2004年6月30日，应付账款中273,570千元（2003年：171,163千元）系按有关合
同、工程结算单和监理报告等计提的已完成但尚未支付的工程款。
应付账款中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
(11)、预收账款
(a)、预收账款账龄分析如下：
2004年6月30日
金额 比例(%)
账龄
1年以内 607,603 100
2003年12月31日
金额 比例(%)
账龄
1年以内 306,896 100
(b)、预收账款中包含的预售房产收款分析如下：
2004年 2003年
项目名称 6月30日 12月31日
北京阳光丽景一期 6,112 30,519
北京阳光丽景二期(D栋) 17,313 71,271
北京阳光丽景二期(E、F、
G栋) 403,974 178,353
北京阳光上东(C1区) 173,791 21,655
北京阳春光华-枫树园 1,515 1,465
北京玉安园 282 162
602,987 303,425
预售比例
预计竣工时间/ 2004年
项目名称 竣工时间 6月30日
北京阳光丽景一期 2002年 不适用
北京阳光丽景二期(D栋) 2003年 不适用
北京阳光丽景二期(E、F、
G栋) 2004年 98%
北京阳光上东(C1区) 2004年 52%
北京阳春光华-枫树园 1999年 不适用
北京玉安园 1998年 不适用
(c)、预收账款中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
(12)、应付股利
2004年6月30日 2003年12月31日
应付股东的2000年股利 1,032 1,045
应付股利主要为未领取的部分法人股股利。
(13)、应交税金
2004年6月30日
应交营业税 14,075
应交企业所得税 40,633
应交城市建设税 703
其他 120
55,531
2003年12月31日
应交营业税 11,920
应交企业所得税 12,121
应交城市建设税 595
其他 82
24,718
(14)、其他应付款
其他应付款中包含的主要款项:
2004年6月30日
首创置业股份有限公司
垫付土地出让金(附注8(7)) 270,054
代收住户水电费等 6,785
代收维修基金 2,348
北京市第二印刷厂 2,280
出租物业押金 1,318
保证金 597
其他 4,989
288,371
2003年12月31日
首创置业股份有限公司
垫付土地出让金(附注8(7)) 363,054
代收住户水电费等 9,946
代收维修基金 2,926
北京市第二印刷厂 2,280
出租物业押金 1,444
保证金 623
其他 4,080
384,353
于2004年6月30日，除应付首创置业270,054千元外，其他应付款中无应付持有本公
司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。应付首创置业的款项无抵押、无利息承担，
并将于2004年9月30日到期。
维修基金指根据北京市房地产管理局《关于归集住宅共同部位公共设施设备维修
基金的通知》的规定，按房价总额的2%代为收取的维修基金，在办理立契过户手续时上
交房地产管理部门。
(15)、一年内到期的长期借款
2004年6月30日 2003年12月31日
担保借款 - 70,000
(16)、长期借款
2004年6月30日 2003年12月31日
担保借款 200,000 200,000
抵押借款 150,000 150,000
350,000 350,000
于2004年6月30日，银行借款包括：
(a)、200,000千元（2003年：200,000千元）为本公司之子公司，北京星泰房地产
开发有限公司借入的银行借款，由本公司提供担保，利息每季度支付一次，本金应于2
006年9月19日偿还；及
(b)、150,000千元（2003年：150,000千元）为本公司之子公司，北京阳光苑房地
产开发有限公司借入的银行借款，以北京华糖大厦的土地使用权和地上附着物抵押(附
注6(5)(a))，利息每季度支付一次。其中，本金50,000千元应于2006年6月26日偿还，
剩余本金100,000千元应于2013年6月26日偿还。
于2004年1月1日至6月30日止期间，所有长期借款的加权平均年利率为5.57%(2003
年度：5.57%)。
(17)、股本
2003年 本期增
12月31日 加
尚未流通股
发起人
其中：
国家持有股 23,341 -
境内法人股 87,758 -
尚未流通股合计 111,099 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 97,501 -
已上市流通股合计 97,501 -
股份总额 208,600 -
本期减 2004年
少 6月30日
尚未流通股
发起人
其中：
国家持有股 - 23,341
境内法人股 - 87,758
尚未流通股合计 - 111,099
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 - 97,501
已上市流通股合计 - 97,501
股份总额 - 208,600
本公司原第二大股东北流市财政局与北京国际信托投资有限公司于2003年9月5日签
订《股权转让协议》，北流市财政局将其持有的本公司2,334.1万股国家股的股份转让
给北京国际信托投资有限公司。于2004年6月30日，上述转让已获得有关部门的批准，
目前双方正在办理股权过户手续。
如本会计报表附注一所述，本公司第一大股东首创置业与北京燕赵于2004年3月签
署《股权转让协议》，首创置业将其持有的本公司15.5%的法人股股份转让予北京燕赵
。于2004年6月30日，上述转让所涉及的国家有关部门的批准程序尚在进行中。
(18)、资本公积
2003年 本期增加
12月31日
股本溢价 75,201 -
资产评估增值准备 708 -
股权投资准备 511 11,813
76,420 11,813
本期减少 2004年
6月30日
股本溢价 - 75,201
资产评估增值准备 - 708
股权投资准备 - 12,324
- 88,233
本期股权投资准备的增加是由于本公司的一家子公司北京星泰房地产开发有限公司
在2004年6月增加注册资本时，由于新股东溢价出资所致。
(19)、盈余公积
法定盈余 法定公
公积金 益金
2003年12月31日 66,622 32,919
本期增加 1,002 501
2004年6月30日 67,624 33,420
合计
2003年12月31日 99,541
本期增加 1,503
2004年6月30日 101,044
根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程，本公司按年度净利润的10%提取法
定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈
余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法
定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。本公司于2004年1月1日至6月
30日止期间按净利润的10%提取法定盈余公积金（2003年度：10%）。
另外按年度净利润的5%至10%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东
分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司
的资产或费用核算。本公司于2004年1月1日至6月30日止期间按净利润的5%计提法定公
益金（2003年度：5%）。
(20)、未分配利润
1月1日至6月30日止期间
2004年
年初未分配利润 171,181
加：本期实现的净利润 10,019
减：提取法定盈余公积(附注6(19)) 1,002
提取法定公益金(附注6(19)) 501
拟分配现金股利* 15,645
期末未分配利润 164,052
1月1日至6月30日止期间
2003年
（未经审计）
年初未分配利润 146,553
加：本期实现的净利润 17,074
减：提取法定盈余公积(附注6(19)) -
提取法定公益金(附注6(19)) -
拟分配现金股利* -
期末未分配利润 163,627
*根据2004年8月19日本公司董事会通过的决议，决定以总股本208,600千股为基数
，按每十股向全体股东派发现金股利0.75元(2003年度：无)，共计15,645千元(2003年
度：无)，同时决定资本公积金转增股本及送红股（参见附注11），上述提议尚待股东
大会批准。
(21)、主营业务收入及主营业务成本
1月1日至6月30日止期间
主营业务收入 2004年
开发产品销售收入(a) 134,791
物业管理收入 13,757
其他 2,382
150,930
1月1日至6月30日止期间
主营业务收入 2003年
（未经审计）
开发产品销售收入(a) 262,312
物业管理收入 9,716
其他 1,188
273,216
1月1日至6月30日止期间
主营业务成本 2004年
开发产品销售成本(b) 89,376
物业管理成本 12,659
其他 640
102,675
1月1日至6月30日止期间
主营业务成本 2003年
（未经审计）
开发产品销售成本(b) 207,553
物业管理成本 9,453
其他 186
217,192
(a)、开发产品销售收入
项目名称
1月1日至6月30日止期间
2004年
北京阳光丽景一期 55,796
北京阳光丽景二期(D栋) 77,462
北京阳春光华—橡树园 111
北京盛世嘉园 1,422
其它 -
134,791
项目名称
1月1日至6月30日止期间
2003年
（未经审计）
北京阳光丽景一期 265,088
北京阳光丽景二期(D栋) -
北京阳春光华—橡树园 3,167
北京盛世嘉园 (8,533)
其它 2,590
262,312
(b)、开发产品销售成本
项目名称
1月1日至6月30日止期间
2004年
北京阳光丽景一期 33,143
北京阳光丽景二期(D栋) 54,538
北京阳春光华—橡树园 76
北京盛世嘉园 1,619
其它 -
89,376
项目名称
1月1日至6月30日止期间
2003年
（未经审计）
北京阳光丽景一期 210,217
北京阳光丽景二期(D栋) -
北京阳春光华—橡树园 2,250
北京盛世嘉园 (7,304)
其它 2,390
207,553
本公司的北京盛世嘉园项目于2003年1月1日至6月30日止期间收回了部分未按时缴
纳按揭贷款的业主已购房屋，并记入销售退回。
(22)、主营业务税金及附加
1月1日至6月30日止期间
2004年
营业税 7,547
城建税及教育费附加 617
8,164
1月1日至6月30日止期间
2003年
（未经审计）
营业税 13,661
城建税及教育费附加 923
14,584
(23)、财务收入－净额
1月1日至6月30日止期间
2004年
利息收入 1,681
减：利息支出 (11,794)
加：已资本化的利息 11,794
净利息收入 1,681
减：其他支出 (9)
1,672
1月1日至6月30日止期间
2003年
（未经审计）
利息收入 730
减：利息支出 (1,967)
加：已资本化的利息 1,967
净利息收入 730
减：其他支出 (8)
722
(24)、投资收益
1月1日至6月30日止期间
2004年
股票投资收益 65
债券投资收益 664
处置股权投资收益 -
投资减值准备 -
729
1月1日至6月30日止期间
2003年
（未经审计）
股票投资收益 1,002
债券投资收益 -
处置股权投资收益 1,908
投资减值准备 66
2,976
上述投资收益无汇回的重大限制。
7、母公司会计报表主要项目注释
(1)、其他应收款
2004年6月30日
其他应收款 257,156
减：一般坏账准备 (14)
专项坏账准备 (4,471)
252,671
2003年12月31日
其他应收款 236,718
减：一般坏账准备 (96)
专项坏账准备 (4,389)
232,233
其他应收款账龄及其相应的坏账准备分析如下：
2004年6月30日
金额 比例
(%)
账龄
1年以内 252,597 98
1-2年 - -
2-3 170 -
3年以上 4,389 2
257,156 100
2004年6月30日 2003年12月31日
坏账 金额
准备
账龄
1年以内 (95) 232,159
1-2年 - -
2-3 (1) 170
3年以上 (4,389) 4,389
(4,485) 236,718
2003年12月31日
比例 坏账
(%) 准备
账龄
1年以内 98 (95)
1-2年 - -
2-3 - (1)
3年以上 2 (4,389)
100 (4,485)
于2004年6月30日，其他应收款中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的
股东的款项；其他应收款前五名债务人金额合计为256,943千元，占其他应收款总额的
99.9%。
(2)、长期投资
2003年 本期增加
12月31日
长期股权投资
子公司(a) 355,142 63,872
其它(b) 20,000 -
375,142 63,872
长期投资减值准备 (20,000) -
355,142 63,872
本期减少 2004年
6月30日
长期股权投资
子公司(a) (8,125) 410,889
其它(b) - 20,000
(8,125) 430,889
长期投资减值准备 - (20,000)
(8,125) 410,889
(a)、子公司
投资起止 占被投资公司注
期限 册资本比例
2003年 2004年
12月31日 6月30
日
风度公司 1998年
-2028年 91.67% 91.67%
星泰公司 1999年
-2029年 75% 56%
阳光苑公司 1999年
-2029年 65% 65%
盛世物业公
司(见本会计 1999年
报表附注5) -2029年 18% 18%
电控阳光公 2003年
司 -2053年 85% 85%
投资金额
2003年 本期增 2004年
12月31 减额 6月30日
日
风度公司
55,000 - 55,000
星泰公司
31,035 - 31,035
阳光苑公司
46,924 - 46,924
盛世物业公
司(见本会计
报表附注5) 540 - 540
电控阳光公
司 17,000 34,000 51,000
150,499 34,000 184,499
累计权益变动
2003年 本期增 2004年
12月31 减额 6月30日
日
风度公司
146,212 21,261 167,473
星泰公司
41,382 1,762 43,144
阳光苑公司
17,464 (669) 16,795
盛世物业公
司(见本会计
报表附注5) (50) (173) (223)
电控阳光公
司 (365) (434) (799)
204,643 21,747 226,390
账面余额
2003年 2004年
12月31日 6月30日
风度公司
201,212 222,473
星泰公司
72,417 74,179
阳光苑公司
64,388 63,719
盛世物业公
司(见本会计
报表附注5) 490 317
电控阳光公
司 16,635 50,201
355,142 410,889
(b)、其他股权投资
被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资公司
注册资本比例
广西北宝高等级公路
股份有限公司 1997年9月 20,000 18.93%
减：长期投资减值准备 (20,000)
(3)、主营业务收入和主营业务成本
2004年和2003年1月1日至6月30日止期间母公司无主营业务收入和主营业务成本。
(4)、投资收益
1月1日至6月30日止期间
2004年 2003年
（未经审计）
股票投资收益 65 3
债券投资收益 664 -
年末按权益法调整的被投资公司所
有者权益净增减的金额 9,934 17,149
处置股权投资收益 - 1,908
冲回投资减值准备 - 66
10,663 19,126
8、关联方关系、交易及余额
(1)、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主要业务
首创置业股份有限公司 北京市 房地产开发销售及购销
建筑材料等
北京首创风度房地产 北京市 房地产开发及信息咨询
开发有限责任公司 等
北京星泰房地产开发 北京市 房地产开发及销售商品
有限公司 房
北京阳光苑房地产 北京市 房地产开发、物业管理、
开发有限公司 房地产信息咨询
北京盛世物业管理 北京市 接受委托进行物业管理，
有限公司 购销建筑材料等
北京电控阳光房地产 北京市 房地产开发及销售商
开发有限公司 品房
企业名称 与本公司 经济性质
关系 或类型
首创置业股份有限公司 本公司之 股份有限公司
第一股东
北京首创风度房地产 子公司 有限责任公司
开发有限责任公司
北京星泰房地产开发 子公司 有限责任公司
有限公司
北京阳光苑房地产 子公司 有限责任公司
开发有限公司
北京盛世物业管理 子公司 有限责任公司
有限公司
北京电控阳光房地产 子公司 有限责任公司
开发有限公司
企业名称 法定
代表人
首创置业股份有限公司 刘晓光
北京首创风度房地产 唐军
开发有限责任公司
北京星泰房地产开发 唐军
有限公司
北京阳光苑房地产 侯国民
开发有限公司
北京盛世物业管理 刘刚
有限公司
北京电控阳光房地产 鲍玉桐
开发有限公司
(2)、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 2003年
12月31日 本期增加
首创置业股份有限公司 1,613,300 -
北京首创风度房地产开发 60,000 -
有限责任公司
北京星泰房地产开发 41,380 13,800
有限公司
北京阳光苑房地产开发 72,190 -
有限公司
北京盛世物业管理 3,000 -
有限公司
北京电控阳光房地产 20,000 40,000
开发有限公司
企业名称 2004年
本期减少 6月30日
首创置业股份有限公司 - 1,613,300
北京首创风度房地产开发 - 60,000
有限责任公司
北京星泰房地产开发 - 55,180
有限公司
北京阳光苑房地产开发 - 72,190
有限公司
北京盛世物业管理 - 3,000
有限公司
北京电控阳光房地产 - 60,000
开发有限公司
(3)、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
2003年12月31日 本年增加
企业名称
金额 % 金额 %
首创置业股份有限公司 55,285 26.5 - -
本年减少 2004年6月30日
企业名称
金额 % 金额 %
首创置业股份有限公司 - - 55,285 26.5
如本会计报表附注1所述，首创置业与北京燕赵于2004年3月签署《股权转让协议》
，首创置业将其持有的本公司15.5%的法人股股份转让予北京燕赵。于2004年6月30日，
上述转让所涉及的国家有关部门的批准程序尚在进行中。
(4)、本公司直接或间接持有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化
(a)、本公司直接拥有其控制的主要关联方之股份或权益及其变化：
2003年12月31日
企业名称
金额 %
风度公司 55,000 91.67
星泰公司 31,035 75
阳光苑公司 46,924 65
盛世物业公司 540 18
电控阳光公司 17,000 85
本期增加
企业名称
金额 %
风度公司 - -
星泰公司 - -
阳光苑公司 - -
盛世物业公司 - -
电控阳光公司 34,000 85
本期减少
企业名称
金额 %
风度公司 - -
星泰公司 - -
阳光苑公司 - -
盛世物业公司 - -
电控阳光公司 - -
2004年6月30日
企业名称
金额 %
风度公司 55,000 91.67
星泰公司 31,035 56.24
阳光苑公司 46,924 65
盛世物业公司 540 18
电控阳光公司 51,000 85
（b）、本公司之子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司的联营公司之股份
或权益及其变化:
2003年12月31日
企业名称
金额 %
星泰公司 10,345 25
盛世物业公司 420 14
本期增加
企业名称
金额 %
星泰公司 - -
盛世物业公司 - -
本期减少
企业名称
金额 %
星泰公司 - -
盛世物业公司 - -
2004年6月30日
企业名称
金额 %
星泰公司 10,345 18.75
盛世物业公司 420 14
(5)、不存在控制关系的关联方的性质
关联企业名称 与本公司的关系
北京首创阳光房地产有限责任公司 本公司第一大股东之发起人
北京信诚阳光房地产开发有限责任公司 本公司原合营公司
如本会计报表附注1所述，首创置业与北京燕赵于2004年3月签署《股权转让协议》
，首创置业将其持有的本公司15.5%的法人股股份转让予北京燕赵。于2004年6月30日，
上述转让所涉及的国家有关部门的批准程序尚在进行中。
本公司已于2003年将持有北京信诚阳光房地产开发有限责任公司10,000千元的股权
进行了对外转让。
(6)、关联方交易
(a)、向北京星泰房地产开发有限公司注资
关联方名称 1月1日至6月30日止期间
2004年 2003年
首创置业 43,000 -
(b)、购入北京首创风度房地产开发有限责任公司股份
关联方名称 1月1日至6月30日止期间
2004年 2003年
首创置业 5,000 -
(c)、出售子公司
关联方名称 1月1日至6月30日止期间
2004年 2003年
首创阳光 - 37,000
(d)、提供资金支持
关联方名称 1月1日至6月30日止期间
2004年 2003年
信诚阳光 - 85,000
(7)、关联方余额
2004年6月30日 2003年12月31日
应付首创置业 270,054 363,054
9、或有事项
于2004年6月30日，本集团的或有负债主要为担保和法律诉讼而形成的。
(1)、为其他单位提供债务担保形成的或有负债
本公司与北京市朝阳将台乡农工商总公司(以下简称“将台农工商”)签署保证合同
，本公司为将台农工商向兴业银行北京分行的贷款人民币200,000千元提供担保，担保
期限为2003年10月至2004年10月。此担保是由于双方和北京将台房地产开发有限公司(
以下简称“将台房地产”)共同开发阳光上东项目，将台农工商缺乏资金向银行贷款而
形成的。同时双方和将台房地产已签署反担保函，该反担保函中规定如本公司在此担保
事项中出现任何损失，本公司将根据三方签定的合作开发合同中的规定向将台农工商和
将台房地产支付的拆迁补偿费768,000千元中抵扣。上述协议已于2003年10月16日全部
生效。
本集团认为上述担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。
(2)、为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保
本集团的客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买其开发的商品房时，根据银行发
放个人购房抵押贷款的要求，本集团分别为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性
担保。该项担保责任在购房客户办理完毕房屋所有权证并办妥房产抵押登记手续后解除
。
于2004年6月30日，本集团为银行向购房客户发放的抵押贷款提供阶段性担保如下
：
公司名称 按揭款担保余额
北京星泰房地产开发有限公司 116,050
北京首创风度房地产开发有限责任公司 368,629
北京阳光苑房地产开发有限公司 124,919
609,598
本集团认为上述担保不会对本集团的财务状况产生重大影响。
(3)、诉讼
本公司的子公司北京首创风度房地产开发有限责任公司(以下简称“首创风度”)与
香港明山项目有限公司成立的华明公司于1994年与中化服装公司签订了《预售商品房协
议》，1996年双方协商同意解除协议，根据解除协议，华明公司应于1997年退还中化服
装公司1,400万元的预付款，1999年华明公司因未参加年检被吊销营业执照并且至此未
履行对中化服装公司的清算责任。中化服装公司对首创风度提起了诉讼，于2003年12月
25日经北京市中级人民法院一审判决首创风度赔偿420万元。首创风度对判决不服，拟
对高级人民法院提出上诉。
本集团认为上述诉讼不会对本集团的财务状况产生重大影响，并已取得律师的专业
意见得以确认。
10、承诺事项
（1）、资本性承诺事项
于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺为：
2004年6月30日 2003年12月31日
开发项目 1,080,224 911,332
（2）、经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金为：
2004年6月30日 2003年12月31日
一年以内 720 1,200
一年至二年以内 - -
720 1,200
11、资产负债表日后事项
2004年8月19日，本公司董事会通过2004年半年度利润分配预案，按2004年1月1日
至6月31日止期间净利润的10%和5%分别提取了法定盈余公积金和法定公益金；以公司2
004年6月30日总股本208,600千股为基数，向全体股东每10股送红股3股，每10股派现金
红利0.75元，并实施资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增1股。此方案尚待股
东大会批准。
经送红股和资本公积金转增股本后，公司总股本将增至292,040千股。
12、重分类
比较期间会计报表的部分项目已按本期间会计报表的披露方式进行了重分类。
八 备查文件
（一）、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本；
（三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）、公司章程；
（五）、文件存放地：证券事务部。
董事长：唐军
广西阳光股份有限公司
2004-08-19
资产负债表
金额单位：人民币千元
2004年6月30日
资 产 附注 合并
流动资产
货币资金 6（1） 330,653
短期投资 6（2） 10,456
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 6（3） 3,744
6（3）、
其他应收款 7（1） 11,855
预付账款 6（4） 33,074
应收补贴款
存货 6（5） 1,748,541
待摊费用 6（6） 61,609
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,199,932
长期投资
长期股权投资 7（2）
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 10,856
减：累计折旧 (4,417)
固定资产净值 6（7） 6,439
减：固定资产减值准备
固定资产净额 6,439
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 6,439
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 6（8） 4,669
其它长期资产 6（9） 46,647
无形资产及其他资产合计 51,316
递延税项
递延税款借项
资产合计 2,257,687
2004年6月30日
资 产 母公司
流动资产
货币资金 37,214
短期投资 10,456
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 252,671
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 300,341
长期投资
长期股权投资 410,889
长期债权投资
长期投资合计 410,889
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 1,423
减：累计折旧 (750)
固定资产净值 673
减：固定资产减值准备
固定资产净额 673
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 673
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产合计 711,903
2003年12月31日
资 产 合并
流动资产
货币资金 410,834
短期投资 10,614
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 4,431
其他应收款 13,699
预付账款 9,000
应收补贴款
存货 1,440,297
待摊费用 16,294
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,905,169
长期投资
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 10,423
减：累计折旧 (4,022)
固定资产净值 6,401
减：固定资产减值准备
固定资产净额 6,401
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 6,401
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用 6,342
其它长期资产 12,395
无形资产及其他资产合计 18,737
递延税项
递延税款借项
资产合计 1,930,307
2003年12月31日
资 产 母公司
流动资产
货币资金 31,755
短期投资 10,614
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 232,233
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 274,602
长期投资
长期股权投资 355,142
长期债权投资
长期投资合计 355,142
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价 1,458
减：累计折旧 (672)
固定资产净值 786
减：固定资产减值准备
固定资产净额 786
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 786
无形资产及其他资产
无形资产
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产合计 630,530
资产负债表（续）
金额单位：人民币千元
2004年6月30日
负债和股东权益 附注 合并
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款 6（10） 273,570
预收账款 6（11） 607,603
应付工资 298
应付福利费 3,729
应付股利 6（12） 1,032
应付利息
应交税金 6（13） 55,531
其他应交款 4
其他应付款 6（14） 288,371
预提费用 2,405
预计负债
一年内到期的长期借
款 6（15）
其他流动负债
流动负债合计 1,232,543
长期负债
长期借款 6（16） 350,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 350,000
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,582,543
少数股东权益 97,570
股东权益
股本 6（17） 208,600
资本公积 6（18） 88,233
盈余公积 6（19） 101,044
其中：法定公益 33,420
金
6（20） 15,645
拟分配现金股利
未分配利润 6（20） 164,052
外币报表折算差
额
股东权益合计 577,574
负债和股东权益总计 2,257,687
2004年6月30日
负债和股东权益 母公司
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 90
应付股利 1,032
应付利息
应交税金 235
其他应交款
其他应付款 132,972
预提费用
预计负债
一年内到期的长期借
款
其他流动负债
流动负债合计 134,329
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 134,329
少数股东权益
股东权益
股本 208,600
资本公积 88,233
盈余公积 54,719
其中：法定公益 17,978
金
15,645
拟分配现金股利
未分配利润 210,377
外币报表折算差
额
股东权益合计 577,574
负债和股东权益总计 711,903
2003年12月31日
负债和股东权益 合并
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款 171,186
预收账款 306,896
应付工资 298
应付福利费 3,787
应付股利 1,045
应付利息
应交税金 24,718
其他应交款 356
其他应付款 384,353
预提费用 2,066
预计负债
一年内到期的长期借 70,000
款
其他流动负债
流动负债合计 964,705
长期负债
长期借款 350,000
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 350,000
递延税项
递延税款贷项
负债合计 1,314,705
少数股东权益 59,860
股东权益
股本 208,600
资本公积 76,420
盈余公积 99,541
其中：法定公益 32,919
金
拟分配现金股利
未分配利润 171,181
外币报表折算差
额
股东权益合计 555,742
负债和股东权益总计 1,930,307
2003年12月31日
负债和股东权益 母公司
流动负债
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费 90
应付股利 1,045
应付利息
应交税金 229
其他应交款
其他应付款 73,424
预提费用
预计负债
一年内到期的长期借
款
其他流动负债
流动负债合计 74,788
长期负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计 74,788
少数股东权益
股东权益
股本 208,600
资本公积 76,420
盈余公积 53,216
其中：法定公益 17,476
金
拟分配现金股利
未分配利润 217,506
外币报表折算差
额
股东权益合计 555,742
负债和股东权益总计 630,530
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
利润表
金额单位：人民币千元
项目 附注
一、主营业务收入 6（21）、7（3）
减：主营业务成本 6（21）、7（3）
主营业务税金 6（22）
及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用-净额 6（23）
三、营业利润/（亏损）
加：投资收益 6（24）、7（4）
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
项目 2004年1-6月
合并
一、主营业务收入 150,930
减：主营业务成本 (102,675)
主营业务税金 (8,164)
及附加
二、主营业务利润 40,091
加：其他业务利润 199
减：营业费用 (13,225)
管理费用 (7,863)
财务费用-净额 1,672
三、营业利润/（亏损） 20,874
加：投资收益 729
补贴收入
营业外收入 118
减：营业外支出 (178)
四、利润总额 21,543
减：所得税 (10,867)
少数股东损益 (657)
五、净利润 10,019
项目 2004年1-6月
母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金
及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用 (700)
财务费用-净额 65
三、营业利润/（亏损） (635)
加：投资收益 10,663
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 (9)
四、利润总额 10,019
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 10,019
项目 2003年1-6月（未经审计）
合并
一、主营业务收入 273,216
减：主营业务成本 (217,192)
主营业务税金 (14,584)
及附加
二、主营业务利润 41,440
加：其他业务利润
减：营业费用 (8,903)
管理费用 (7,952)
财务费用-净额 722
三、营业利润/（亏损） 25,307
加：投资收益 2,976
补贴收入
营业外收入 293
减：营业外支出 (90)
四、利润总额 28,486
减：所得税 (10,405)
少数股东损益 (1,007)
五、净利润 17,074
项目 2003年1-6月（未经审计）
母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金
及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用 (1,050)
管理费用 (963)
财务费用-净额 17
三、营业利润/（亏损） (1,996)
加：投资收益 19,126
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 56
四、利润总额 17,074
减：所得税
少数股东损益
五、净利润 17,074
补充资料：
金额单位：人民币千元
2004年1-6月累计数
项 目
合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损
失)
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
2003年1-6月累计数
项 目 （未经审计）
合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损 1,908 1,908
失)
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
利润分配表
金额单位：人民币千元
2004年1-6月
项 目 附注
合并
一、净利润 10,019
加：年初未分配利润 171,181
其它转入
二、可供分配的利润 181,200
减：提取法定盈余公积 1,002
提取法定公益金 501
提取职工奖励及福利基
金
三、可供股东分配的利润 179,697
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
拟分配现金股利 6（20） (15,645)
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 164,052
2004年1-6月
项 目
母公司
一、净利润 10,019
加：年初未分配利润 217,506
其它转入
二、可供分配的利润 227,525
减：提取法定盈余公积 1,002
提取法定公益金 501
提取职工奖励及福利基
金
三、可供股东分配的利润 226,022
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
拟分配现金股利 (15,645)
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 210,377
2003年1-6月
项 目 （未经审计）
合并
一、净利润 17,074
加：年初未分配利润 146,553
其它转入
二、可供分配的利润 163,627
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
三、可供股东分配的利润 163,627
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
拟分配现金股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 163,627
2003年1-6月
项 目 （未经审计）
母公司
一、净利润 17,074
加：年初未分配利润 186,594
其它转入
二、可供分配的利润 203,668
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金
三、可供股东分配的利润 203,668
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
拟分配现金股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 203,668
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
现金流量表
金额单位：人民币千元
2004年1-6月
项 目
合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 452,324
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 317
现金流入小计 452,641
购买商品、接受劳务支付的现金 (462,843)
支付给职工以及为职工支付的现金 (3,081)
支付的各项税费 (18,722)
支付的其他与经营活动有关的现金 (26,733)
现金流出小计 (511,379)
经营活动产生的现金流量净额 (58,738)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 92,984
取得投资收益所收到的现金 729
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 93,713
购建固定资产、无形资产和其他长期资
(1,317)
产所支付的现金
除对子公司以外投资所支付的现金 （92,826）
投资子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (94,143)
投资活动产生的现金流量净额 (430)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 49,000
其中：子公司吸收少数股东权益性投
49,000
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 49,000
偿还债务所支付的现金 (70,000)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
(13)
金
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 (70,013)
筹资活动产生的现金流量净额 (21,013)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (80,181)
2004年1-6月
项 目
母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返回
收到的其他与经营活动有关的现金 38,585
现金流入小计 38,685
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额 38,585
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 92,984
取得投资收益所收到的现金 729
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 93,713
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产所支付的现金
除对子公司以外投资所支付的现金 （92,826）
投资子公司所支付的现金 （34,000）
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (126,826)
投资活动产生的现金流量净额 (33,113)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
(13)
金
其中：子公司支付少数股东股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 (13)
筹资活动产生的现金流量净额 (13)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,459
现金流量表(续)
金额单位：人民币千元
2004年1-6月
项 目
合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10,019
加：少数股东损益 657
计提的资产减值准备 15
固定资产折旧 860
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,673
待摊费用的减少(减:增加) (45,315)
预提费用的减少(减:减少) 339
处置固定资产、无形资产和其他长期资
419
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益）
财务费用(减:收入)
投资损失（减：收益） (729)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少(减:增加) (342,496)
经营性应收项目的减少（减：增加） (21,558)
经营性应付项目的增加（减：减少） 337,378
其他
经营活动产生的现金流量净额 (58,738)
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的年末余额 330,653
减：现金的年初余额 410,834
现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 (80,181)
2004年1-6月
项 目
母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 10,019
加：少数股东损益
计提的资产减值准备
固定资产折旧 104
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的减少(减:减少)
处置固定资产、无形资产和其他长期资
9
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失（减：收益）
财务费用(减:收入)
投资损失（减：收益） (10,663)
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少（减：增加） (20,438)
经营性应付项目的增加（减：减少） 59,554
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,585
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的年末余额 37,214
减：现金的年初余额 31,755
现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 5,459
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
年度间数据变动达30％以上的主要报表项目说明
金额单位:千元
年末数（本年
项 目 数）
预付帐款 33,074
待摊费用 61,609
其他长期资产 46,647
应付帐款 273,570
预收帐款 607,603
应交税金 55,531
一年内到期的长期借款
少数股东权益 97,570
主营业务收入 150,930
主营业务成本 102,675
主营业务税金及附加 8,164
营业费用 13,225
少数股东损益 657
净利润 10,019
经营活动产生的现金流
量净额 (58,738)
投资活动产生的现金流
量净额 (430)
筹资活动产生的现金流
量净额 (21,013)
现金及现金等价物净增
加额 (80,181)
年初数（上年
项 目 同期数）
预付帐款 9,000
待摊费用 16,294
其他长期资产 12,395
应付帐款 171,186
预收帐款 306,896
应交税金 24,718
一年内到期的长期借款 7,000
少数股东权益 59,860
主营业务收入 273,216
主营业务成本 217,192
主营业务税金及附加 14,584
营业费用 8,903
少数股东损益 1,007
净利润 17,074
经营活动产生的现金流
量净额 (11,679)
投资活动产生的现金流
量净额 39,898
筹资活动产生的现金流
量净额 147,533
现金及现金等价物净增
加额 175,752
项 目 变动比例
预付帐款 267%
待摊费用 278%
其他长期资产 276%
应付帐款 60%
预收帐款 98%
应交税金 125%
一年内到期的长期借款 -100%
少数股东权益 63%
主营业务收入 -45%
主营业务成本 -53%
主营业务税金及附加 -44%
营业费用 49%
少数股东损益 -35%
净利润 -41%
经营活动产生的现金流
量净额 403%
投资活动产生的现金流
量净额 -101%
筹资活动产生的现金流
量净额 -114%
现金及现金等价物净增
加额 -146%
项 目 变动原因
预付帐款 在建项目预付工程款增加
预收房款而预提的营业税、所得
待摊费用 税增加
其他长期资产 出租开发产品增加
应付帐款 在建项目应付工程款增加
预收帐款 在建项目预收房款增加
预收房款而预提的营业税、所得
应交税金 税增加
一年内到期的长期借款 归还到期开发项目贷款
少数股东权益 少数股东投资增加
主营业务收入 结算面积减少
主营业务成本 结算面积减少
主营业务税金及附加 结算收入减少
营业费用 在建项目营销费用增加
少数股东损益 项目结算利润减少
净利润 项目结算利润减少
经营活动产生的现金流
量净额 在建项目投资增加
投资活动产生的现金流
量净额 未再收回对外投资
筹资活动产生的现金流
量净额 归还到期开发项目贷款
现金及现金等价物净增 在建项目投资增加及归还银行借
加额 款
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
资产减值准备明细表
金额单位:千元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 4,614 15
其中：应收帐款 111
其他应收款 4,503 15
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 20,000
其中：长期股权投资 20,000
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商权权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项 目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 4,629
其中：应收帐款 111
其他应收款 4,518
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 20,000
其中：长期股权投资 20,000
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商权权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
股东权益变动表
单位:千元
项 目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 208,600
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 208,600
二、资本公积：
年初余额 16 76,420
本年增加数 17 11,813
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21 11,813
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 88,233
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 66,622
本年增加数 47 1,002
其中：从净利润中提取数 48 1,002
其中：法定盈余公积 49 1,002
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本年减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利 57
分派股票股利 58
年末余额 62 67,624
其中：法定盈余公积 63 67,624
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金：
年初余额 66 32,919
本年增加数 67 501
其中：从净利润中提取数 68 501
本年减少数 70
其中：集体福利支出 71
年末余额 75 33,420
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 171,181
本年净利润 77 10,019
本年利润分配 78 17,148
年末未分配利润 80 164,052
六、拟分配现金股利：
年初余额 81
本年增加数 82 15,645
本年减少数 83
年末余额 84 15,645
项 目 上年同期数
一、股本：
年初余额 208,600
本年增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 208,600
二、资本公积：
年初余额 75,909
本年增加数
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数
其中：转增股本
年末余额 75,909
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 58,796
本年增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利
分派股票股利
年末余额 58,796
其中：法定盈余公积 58,796
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 29,006
本年增加数
其中：从净利润中提取数
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 29,006
五、未分配利润：
年初未分配利润 146,553
本年净利润 17,074
本年利润分配
年末未分配利润 163,627
六、拟分配现金股利：
年初余额
本年增加数
本年减少数
年末余额
企业负责人：唐军 主管会计工作负责人：杨宁 会计机构负责人：苏
坤
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