西安旅游(集团)股份有限公司2006年半年度报告
目
录


一、公司基本情况.................................................................................... 
1 
二、股本变动和主要股东持股情况........................................................... 
3 
三、董事、监事、高级管理人员情况....................................................... 
7 
四、管理层讨论与分析............................................................................. 
8 
五、重要事项......................................................................................... 10 
六、财务报告（未经审计）.................................................................... 12 
七、备查文件.................................................................................... 46



西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

一、公司基本情况

（一）基本情况简介

1、公司法定中文名称：西安旅游（集团）股份有限公
司
公司法定英文名称：xi'an tourism（group）co., ltd. 
英文名称缩写：xi'an tourism 


2、公司股票上市交易所：深圳证券交易
所
股票简称：g 西
旅
股票代码：000610 


3、公司注册地址及办公地址：西安市南二环西段27 号西安旅游大厦七层
邮政编码：710061 
公司互联网网址：http://www.xatourism.com 
公司电子信箱：tourism@pub.xaonline.com 

4、公司法定代表人：夏富喜

5、公司董事会秘书：刘建
利
证券事务代表：刘建
利
联系电话：029-82065555 
传真：029-82065500 
电子信箱：anljl@000610.com
联系地址：西安市南二环西段27 号西安旅游大厦七
层


6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《证券时报
》
公司信息披露互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公
室


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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

（二）、主要财务数据和指标
1、报告期内主要财务数据和指标单位：人民币元

项目本报告期末上年度期末
本报告期末比年
初数增减（％）
流动资产225,997,415.46 218,943,993.83 3.22 
流动负债89,643,955.64 151,980,939.51 -41.02 
总资产501,484,903.64 560,203,100.74 -10.48 
股东权益（不含少数股东权益）382,227,407.64 378,168,684.43 1.07 
每股净资产2.281 2.256 1.11 
调整后的每股净资产2.145 2.117 1.32 
报告期（1－6 月）上年同期
本报告期比上年
同期增减（％）
净利润9,680,482.40 14,282,062.50 -32.22 
扣除非经常性损益后的净利润2,489,855.44 2,177,592.49 14.34 
每股收益0.058 0.085 -31.76 
净资产收益率 2.533％ 3.759% 减少1.23 个百分点
经营活动产生的现金流量净额431,118.29 -6,366,025.71 不适用

2、报告期内非经常性损益项目

单位：人民币元

非经常性损益项目金额
投资收益 10,851,639.55 
营业外收入 28,304.81 
营业外支出 147,665.31 
扣除非经常性损益的所得税影响数 3,541,652.09 
合计 7,190,626.96 

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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

二、股本变动和主要股东持股情况

（一）报告期内股本变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 
数量 比例 
发行
新股
送股 
公积金
转股
其他 小计 数量 比例 
一、有限售条件股份114,557,89868.35% 0 -16,972,800 0 19,087 -16,953,713 97,604,185 58.24% 
1、国家持股63,557,900 37.92% 0 -9,992,700 0 0 -9,992,700 53,565,200 31.96% 
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
3、其他内资持股 50,999,998 30.43% 0 -6,980,100 0 19,087 -6,961,013 44,038,985 26.28% 
其中： 
境内法人持股 50,999,998 30.43% 0 -6,980,100 0 0 -6,980,100 44,019,898 26.27% 
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 19,087 19,087 19,087 0.01% 
4、外资持股0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
其中： 
境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
二、无限售条件股份53,040,00231.65% 0 16,972,800 0 -19,087 16,953,713 69,993,715 41.76% 
1、人民币普通股 53,019,381 31.64% 0 16,966,202 0 -19,087 16,947,115 69,966,496 41.75% 
2、境内上市的外资
股 
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
3、境外上市的外资
股 
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
4、其他 20,621 0.01% 0 6,598 0 0 6,598 27,219 0.01% 
三、股份总数 167,597,900 100.00% 0 0 0 0 0167,597,900 100.00% 

注：1、2006年1月10日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了《西安旅游（集
团）股份有限公司股权分置改革方案》，即股权分置改革方案实施股份变更登记日登记在册
的全体流通股股东每持有10股流通股获得3.2股股份。

公司董事会于2006年2月10日公布股权分置改革实施公告，流通股股东获得对价股份
于2006年2月14日上市流通，公司股票2006年2月14日恢复交易，原非流通股股东持有
的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。方案实施后，公司总股本保持不变。

2、报告期内，公司股本结构发生变化是由于公司实施股权分置改革方案所致。变动前公
司股份本应划分为已上市流通股份和未上市流通股份两大类，现公司根据披露要求按照股权
分置改革后股份类别填入了变动前的相关数据。

3、按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司股权分置改革后股份性质重新划分的
原则，将公司高管持股19,087 股的分类从人民币普通股划入境内自然人持股范围。

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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 

单位：股 

序号 
有限售条件 
股东名称 
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间 
新增可上市 
交易股份数量
限售条件 
2007 年2月14日 8,379,895 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
1 
西安旅游集团
有限责任公司
53,565,200 2008 年2月14日 8,379,895 
比例在12个月内不得超过
5%，在24个月内不得超过
10 %。 
2009 年2月14日 36,805,410 
自股权分置改革方案实施
2007 年2月14日 8,379,895 之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5%，在24个月内不得超过
10 %。 
2 
浙江博鸿投资
顾问有限公司
25,283,340 2008 年2月14日 8,379,895 
2009 年2月14日 8,523,550 
自股权分置改革方案实施
2007 年2月14日 8,379,895 
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
3 
西安江洋商贸
10,296,844 
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的公司 
2008 年2月14日 1,916,949 
比例在12个月内不得超过
5%，在24个月内不得超过
10 %。 
自股权分置改革方案实施
陕西开源证券
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
4 经纪有限责任
公司 
1,013,691 2007 年2月14日 1,013,691 售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
5 劳司钟青商店779,790 2007 年2月14日 779,790 售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
自股权分置改革方案实施
6 
陕西高校木器
厂 
510,000 2007 年2月14日 510,000 
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 

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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

序号 
有限售条件 持有的有限售
可上市交易时间 
新增可上市 
限售条件
股东名称 条件股份数量交易股份数量
7 
西安市莲湖区
通用电线电缆
供应站 
289,626 2007 年2月14日 289,626 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
8 西飞财务公司283,220 2007 年2月14日 283,200 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
9 
潼关县太要镇
第九金矿 
265,200 2007 年2月14日 265,200 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
10 
西安市西门五
金交电化工公
司 
170,000 2007 年2月14日 170,000 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
10 
西安市国有资
产管理局 
170,000 2007 年2月14日 170,000 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
10 辛家坡信用社170,000 2007 年2月14日 170,000 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 
10 
西安一诺科工
贸有限责任公
司 
170,000 2007 年2月14日 170,000 
自股权分置改革方案实施
之日起12个月期满后，通
过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售
数量占该公司股份总数的
比例在12个月内不得超过
5% 

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（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数及前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况
单位：股

股东总数 27,789 
前1 0名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 
持有有限售条件股
份数量 
质押或冻结的股份
数量 
西安旅游集团有限责
任公司 
国有股东 31.96% 53,565,200 53,565,200 31,000,000 
浙江博鸿投资顾问有
限公司 
其他 15.09% 25,283,340 25,283,340 10,000,000 
西安江洋商贸公司 其他 6.14% 10,296,844 10,296,844 0 
陕西开源证券经纪有
限责任公司 
其他 0.60% 1,013,691 1,013,691 0 
劳司钟青商店其他 0.47% 779,790 779,790 0 
陕西高校木器厂 其他 0.30% 510,000 510,000 510,000 
西安市莲湖区通用电
线电缆供应站
其他 0.17% 289,626 289,626 0 
西飞财务公司其他 0.17% 283,220 283,220 0 
潼关县太要镇第九金
矿 
其他 0.16% 265,200 265,200 0 
黄瑞英 其他 0.14% 234,705 234,705 0 
前1 0名无限售条件股东持股情况 
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 
黄瑞英 234,705 人民币普通股
马丰阁 209,764 人民币普通股
张建民 194,713 人民币普通股
刘斌 193,783 人民币普通股
武群 185,000 人民币普通股
刘梅松 168,292 人民币普通股
谢仁孚 146,520 人民币普通股
马剑刚 134,376 人民币普通股
新疆华宇投资有限责任公司131,340 人民币普通股
雷军 131,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 
未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上无限售条件股
东与上述前十名股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东
是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。 

2、公司持股5％以上（含5％）股东所持股份被质押、冻结或托管情况

（1）西安旅游集团有限责任公司代表国家持有公司股份。2001 年12 月31 日，该公司
将国有股中的3,100 万股质押给中国工商银行西安市东大街支行，获取固定资产贷款4,500 
万元。 
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（2）浙江博鸿投资顾问有限公司为持有本公司股份17.92％的法人股股东。2004 年10 
月11 日，该公司将法人股中的1,000 万股质押给上海浦东发展银行杭州分行清泰支行，获取
贷款1,000 万元。
3、报告期内，公司控股股东未发生变化。

三、董事、监事、高级管理人员情
况


（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票变动情况

姓名 职务 期初持股数期末持股数 变动原因 
蔡建新 董事 13,260.00 17,503.00 股改对价 
赵喜才 党委副书记、纪委书记1,200.00 1,584.00 股改对价 

注：报告期内，公司股权分置改革方案已经实施，除蔡建新先生因股权分置改革得到对
价补偿导致持股数由2006年初的13,260股变更为17,503股，赵喜才先生因股权分置改革得
到对价补偿导致持股数由2006年初的1,200股变更为1,584股外，其它董事、监事、高级管
理人员无持有本公司股票的情况发生。

（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况

2006年1月24日，经公司第四届董事会第十一次会议审议通过，由于工作变动原因，
王西定先生不再担任本公司总经理职务，公司董事会聘任胡昌民先生为公司总经理。 

2006年2月15日，经公司2006年第一次临时股东大会审议通过，选举夏富喜先生、祝
旸先生为公司第四届董事会董事。 

2006年2月15日，经公司第四届董事会2006年第一次临时会议审议通过，同意蔡建新
先生因工作变动辞去公司董事长职务，同时选举夏富喜先生为公司董事长，公司法定代表人。

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四、管理层讨论与分
析


一、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司新任主要领导在2006年初，即带领管理层对各分（子）公司、控股公司
的资产结构、经营模式、人力资源现状、市场竞争力进行了认真调研，在强化激励与约束、
风险与收益挂钩机制的基础上，与公司系统各单位签订了2006年经营管理责任书。在坚持“国
际化、市场化、人文化、生态化”为发展理念的同时，确定了公司发展的三大任务目标：一
是调整主业结构、扩大经营规模，转换经营机制，增强经营能力，提高经营质量；二是规范
公司运作，防控投资风险，盘活整体资源；三是构建和谐企业，打造精英团队，营造良好企
业文化氛围，塑造西安旅游品牌的三大任务目标。 

公司制订的洽川风景区整体规划设计方案，已报政府相关部门审批，公司在制订整体规
划设计的同时，加大景区的宣传推介力度，强化内部管理体制，提高景区服务水平，打造西
部精品生态旅游景区，报告期内洽川风景区营业收入较上年同期增长45 %。 

为充分发挥优势资源的盈利能力，2006年初开始公司先后对地处西安繁华地段的关中饭
店、西北大酒店实施整体改造。这两家饭店改造完成投入运营后，将使公司的资源配置更趋
合理，酒店业整体形象和盈利能力得到提升。 

报告期内，公司下属企业共接待国内外游客29.91万人次，客房周转率为62.98%。 

二、报告期经营情况

 1、公司的主营业务范围

公司主营业务范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景
点的开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。

 2、报告期主营业务分行业、产品情况表

分行业或分产品 
旅游业务 
主营业务收入
（元） 
102,179,896.97
主营业务成本
（元） 
74,322,500.71 
主营业务
利润率（%）
27.26 
主营业务收
入较上年同
期增减（%）
-1.73 
主营业务成 
本较上年同 
期增减（%） 
11.44 
主营业务利润率较
上年同期增减（%）
-8.42 
其
中 
旅游客房 13,110,007.87 0 100 -23.61 --
旅游餐饮 10,017,300.51 6,088,659.81 39.22 -17.24 -18.80 1.17 
旅游服务 79,052,588.59 68,233,840.90 13.69 14.31 19.04 -3.43 
石油开采 2,312,430.77 1,902,884.68 17.71 3.89 3.52 0.29 

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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

注：客房业务未列营业成本，营业成本实际在营业费用中体现，故其毛利率为100%，报告
期内其营业费用为907.96 万元。

3、报告期利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明

（1）报告期内公司实现主营业务收入10,449.23 万元，较上年同期减少170.95 万元。
原因是由于2006 年初开始公司先后对地处西安繁华地段的关中饭店、西北大酒店实施停业
整体改造，致使报告期内公司主营收入较上年同期有所下降。 
（2）报告期内公司实现利润总额1,347.37 万元，较上年同期减少696.98 万元，同比
减少34.09%。 
报告期内公司将持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权转让给陕西昌浩
房地产开发有限公司，取得投资收益886.99 万元； 
报告期内公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇诚
休闲体育有限责任公司8.5%的股权转让给北京天城盛世投资有限公司，转让完成后，取得投
资收益200.17 万元；

报告期内公司取得投资收益1,085.16 万元，较上年同期减少723.44 万元，因此致使报
告期内利润总额较上年同期有所下降。

4、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

5、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润无重大影响。

6、经营中的问题与困难：

公司下属的几家饭店已经多年没有进行装修改造，硬件设备设施陈旧老化，业务经营困
难，缺乏市场竞争力，不能满足市场的需求，个别下属企业亏损问题较为突出，影响公司整
体收益。 

针对存在的问题与困难，公司采取的措施： 

一是对地理位置优越，发展前景良好的关中饭店和西北大酒店进行整体改造。报告期内，
关中饭店的装修改造已基本完成，西北大酒店也已开始进行装修改造。两家饭店装修改造的
完成，将提升公司酒店业整体形象，促进公司主营业务发展，增强主营业务盈利能力。 

二是对另外几家盈利能力较差、缺乏市场竞争力的酒店，将逐步进行整体改造，转变业
务经营方向，实现公司资产优良化，收益最大化。 
三、报告期投资情况
1、募集资金使用情况

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报告期内，公司无募集资金的使用或前次募集资金使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，非募集资金重大投资项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 

五、重要事
项


一、公司治理的现状及整改措施
报告期内，公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
二、报告期内公司利润分配方案执行情况
根据2006 年5 月18 日公司2005 年度股东大会审议通过的公司2005 年度利润分配方

案，公司向全体股东每10 股派发0.20 元现金红利（含税），股权登记日为2006 年7 月13 

日，除息日为2006 年7 月14 日。（具体内容已刊登在2006 年7 月8 日的《证券时报》上）
三、公司董事会决定2006 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 
四、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 
五、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。
六、报告期内控股股东及其他关联方占有资金的情况：
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
七、报告期内，公司与关联方无担保事项。 
八、报告期内公司无重大关联交易事项。
九、重大合同及其履行情况信息

①报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资
产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。
②报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大担保合同。
③报告期内未发生或以前期间未发生延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事
项。
十、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况：
报告期内，公司持股5%以上的股东西安旅游集团有限责任公司、浙江博鸿投资顾问有

限公司和西安江洋商贸公司三位股东在公司股权分置改革时做出了法定承诺，报告期内均严
格履行了承诺。报告期内，公司没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

十一、本报告期公司公告索引 

序号 刊登日期 公告内容 公告编号 刊登报纸及版面
1 200 6年1月11日
股权分置改革相关股东会议表
决结果公告 
2006-01 证券时报 3版 
2 
200 6年1月13日
第四届董事会第十次会议决议
公告 
2006-02 
证券时报 28版 
3 关于召开2006 年度第一次临时
股东大会的通知 
2006-03 
4 200 6年1月25日
第四届董事会第十一次会议决
议公告 
2006-04 证券时报 2版 
5 200 6年2月10日股权分置改革实施公告 2006-05 证券时报 2版 
6 
200 6年2月14日
关于公司股票简称变更及恢复
交易的公告 
2006-06 
证券时报 11版 
7 股份结构变动公告 2006-07 
8 
200 6年2月16日
2006 年第一次临时股东大会决
议公告 
2006-08 
证券时报 31版 
9 第四届董事会2006 年第一次临
时会议决议公告 
2006-09 
10 2005 年度报告摘要 2006-10 
证券时报 c10版
11 第四届董事会第十二次会议决
议公告 
2006-11 
12 
200 6年4月22日
关于召开2005 年度股东大会的
通知 
2006-12 
13 关于转让厦门国际建设股份有
限公司股权的公告 
2006-13 
14 第四届监事会第七次会议决议
公告 
2006-14 
15 2006 年第一季度报告正文 2006-15 
16 200 6年5月19日
二〇〇五年度股东大会决议公
告 
2006-16 证券时报 b9版 
17 200 6年6月27日
第四届董事会2006 年第二次临
时会议决议公告 
2006-17 证券时报 a9版 

注：以上公告均同时刊登于中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 
十二、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 

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六、财务报告（未经审计）

一、 会计报表（未经审计、见附表）
二、 会计报表附注（见附件）

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资产负债
表


编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年6 月30 日单位：人民币元

资产
期末数期初数
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金 128,063,711.07 104,881,426.20 134,250,230.51 106,023,289.50 
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 15,937,521.14 4,811,809.19 16,407,536.00 4,856,578.44 
其他应收款 15,924,262.56 18,965,544.08 17,661,064.97 19,598,949.02 
预付账款 59,722,815.02 57,294,268.56 44,269,933.53 43,715,679.13 
应收补贴款
存货 6,143,165.90 5,515,731.47 6,248,699.30 5,763,446.64 
待摊费用 205,939.77 152,243.77 106,529.52 82,129.52 
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 225,997,415.46 191,621,023.27 218,943,993.83 180,040,072.25 
长期投资：
长期股权投资 4,207,674.05 86,238,756.65 67,009,208.14 144,181,019.73 
长期债权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 
长期投资合计 10,207,674.05 92,238,756.65 73,009,208.14 150,181,019.73 
合并价差
固定资产：
固定资产原价 279,954,896.56 227,780,985.98 279,101,093.87 227,064,867.77 
减：累计折旧 99,159,243.12 87,549,505.03 92,567,879.39 82,582,195.25 
固定资产净值 180,795,653.44 140,231,480.95 186,533,214.48 144,482,672.52 
减：固定资产减值准备 4,001,726.59 4,001,726.59 4,001,726.59 4,001,726.59 
固定资产净额 176,793,926.85 136,229,754.36 182,531,487.89 140,480,945.93 
工程物资
在建工程 26,023,305.15 5,216,764.48 20,544,506.19 -207,938.96 
固定资产清理
固定资产合计 202,817,232.00 141,446,518.84 203,075,994.08 140,273,006.97 
无形资产及其他资产：
无形资产 45,931,879.79 45,930,213.29 46,655,658.83 46,653,158.99 
长期待摊费用 14,730,702.34 14,544,313.20 16,718,245.86 16,421,051.97 
其他长期资产 1,800,000.00 200,000.00 1,800,000.00 200,000.00 
无形资产及其他资产合计 62,462,582.13 60,674,526.49 65,173,904.69 63,274,210.96 
递延税项：
递延税款借项
资产总计 501,484,903.64 485,980,825.25 560,203,100.74 533,768,309.91 

法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民会计机构负责人：岳福云

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资产负债表（续表）
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年6 月30 日单位：人民币元

负债及股东权益
期末数期初数 
合并 母公司 合并 母公司 
流动负债：
短期借款 30,100,000.00 30,100,000.00 88,100,000.00 85,100,000.00 
应付票据
应付账款 22,593,379.08 4,659,077.17 24,384,655.72 4,937,729.30 
预收账款 5,238,680.00 4,351,663.70 5,441,000.28 4,737,304.13 
应付工资 1,177,042.80 1,058,211.23 4,225,258.17 3,825,380.40 
应付福利费 949,467.79 621,712.71 969,223.77 565,745.67 
应付股利 3,562,907.13 3,562,907.13 210,949.13 210,949.13 
应交税金 4,310,780.14 3,334,375.20 4,023,153.78 3,719,742.65 
其他应交款 26,483.65 22,298.94 33,509.39 30,662.32 
其他应付款 20,550,160.65 55,295,385.62 23,621,530.68 51,749,519.96 
预提费用 1,135,054.40 747,785.91 971,658.59 722,591.92 
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 89,643,955.64 103,753,417.61 151,980,939.51 155,599,625.48 
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 89,643,955.64 103,753,417.61 151,980,939.51 155,599,625.48 
少数股东权益 29,613,540.36 30,053,476.80 
股东权益：
股本 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 
减：已归还投资
股本净额 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 167,597,900.00 
资本公积 123,248,861.36 123,248,861.36 125,518,662.55 125,518,662.55 
盈余公积 32,226,405.83 31,956,829.09 32,226,405.83 31,956,829.09 
其中：法定公益金8,972,605.69 8,851,051.69 8,972,605.69 8,851,051.69 
未分配利润 59,154,240.45 59,423,817.19 52,825,716.05 53,095,292.79 
其中：现金股利 0.00 0.00 3,351,958.00 3,351,958.00 
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计 382,227,407.64 382,227,407.64 378,168,684.43 378,168,684.43 
负债和股东权益总计 501,484,903.64 485,980,825.25 560,203,100.74 533,768,309.91 

法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民会计机构负责人：岳福云
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利润及利润分配表
编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年1—6 月单位：人民币元

项目
本期上年同期
合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 
一、主营业务收入 104,492,327.74 29,585,272.54 106,201,798.46 36,688,086.87 
减：主营业务成本 76,225,385.39 6,744,859.14 68,710,836.37 7,822,278.35 
主营业务税金及附加 1,987,885.99 1,599,634.03 2,518,429.78 1,989,396.15 
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 26,279,056.36 21,240,779.37 34,972,532.31 26,876,412.37 
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
减：营业费用 15,470,366.73 12,564,468.21 18,917,018.20 16,384,037.76 
管理费用 11,626,471.74 9,205,509.39 12,004,509.87 9,737,414.84 
财务费用 -3,559,243.31 -3,636,249.29 1,673,894.08 1,644,458.69 
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,741,461.20 3,107,051.06 2,377,110.16 -889,498.92 
加：投资收益（损失以“-”号填列） 10,851,639.55 9,969,236.92 18,085,952.25 20,197,120.64 
补贴收入
营业外收入 28,304.81 26,268.37 21,590.00 2,934.00 
减：营业外支出 147,665.31 119,019.85 41,169.10 23,390.28 
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 13,473,740.25 12,983,536.50 20,443,483.31 19,287,165.44 
减：所得税 4,135,194.29 3,303,054.10 6,295,232.00 5,005,102.94 
少数股东收益 -341,936.44 -133,811.19 
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 9,680,482.40 9,680,482.40 14,282,062.50 14,282,062.50 
加：年初未分配利润 52,825,716.05 53,095,292.79 44,214,473.06 44,473,627.29 
其他转入
六、可供分配的利润 62,506,198.45 62,775,775.19 58,496,535.56 58,755,689.79 
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 62,506,198.45 62,775,775.19 58,496,535.56 58,755,689.79 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 3,351,958.00 3,351,958.00 
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 59,154,240.45 59,423,817.19 58,496,535.56 58,755,689.79 
利润表（补充资料）
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 10,871,595.37 8,869,921.73 14,734,188.53 14,478,688.53 
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他

法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民会计机构负责人：岳福云
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现金流量
表


编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年1—6 月单位：人民币元

项目
本期
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金111,409,300.07 31,569,290.88 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金22,274,793.48 10,459,303.12 
现金流入小计133,684,093.55 42,028,594.00 
购买商品、接受劳务支付的现金85,092,503.69 16,413,879.76 
支付给职工以及为职工支付的现金15,647,102.49 12,838,681.50 
支付的各项税费7,284,163.29 6,667,768.94 
支付的其他与经营活动有关的现金25,229,205.79 6,045,213.31 
现金流出小计133,252,975.26 41,965,543.51 
经营活动产生的现金流量净额431,118.29 63,050.49 
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金59,041,576.50 59,041,576.50 
取得投资收益所收到的现金8,869,923.50 8,869,923.50 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额55,278.76 48,416.96 
收到的其他与投资活动有关的现金7,013,886.23 9,113,763.57 
现金流入小计74,980,664.99 77,073,680.53 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金14,665,321.55 14,660,512.32 
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金6,892,378.00 6,892,378.00 
现金流出小计21,557,699.55 21,552,890.32 
投资活动产生的现金流量净额53,422,965.44 55,520,790.21 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金58,000,000.00 55,000,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2,040,603.17 1,725,704.00 
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计60,040,603.17 56,725,704.00 
筹资活动产生的现金流量净额-60,040,603.17 -56,725,704.00 
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-6,186,519.44 -1,141,863.30 

法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民会计机构负责人：岳福云

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现金流量表（补充资料
）


编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年1—6 月单位：人民币元

项目
本期
合并母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润9,680,482.40 9,680,482.40 
加：计提的资产减值准备196,854.62 200,380.80 
固定资产折旧5,644,004.06 5,197,489.81 
无形资产摊销767,187.06 722,945.70 
长期待摊费用摊销2,093,227.84 1,986,945.55 
待摊费用减少（减：增加）99,410.25 -70,114.25 
预提费用增加（减：减少）163,395.81 25,193.99 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）-5,815.00 -5,678.56 
固定资产报废损失
财务费用-3,559,243.31 -3,636,249.29 
投资损失（减：收益）-10,851,639.55 -9,969,236.92 
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）105,533.40 247,715.17 
经营性应收项目的减少（减：增加）872,859.30 1,538,902.97 
经营性应付项目的增加（减：减少）-4,433,202.15 -5,855,726.88 
其他
少数股东权益-341,936.44 
经营活动产生的现金流量净额431,118.29 63,050.49 
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额128,063,711.07 104,881,426.20 
减：现金的期初余额134,250,230.51 106,023,289.50 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-6,186,519.44 -1,141,863.30 

法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民会计机构负责人：岳福云

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资产减值准备明细
表


编制单位：西安旅游（集团）股份有限公司 2006 年6 月30 日单位：人民币元

项 目 期初余额 本期增加数
本期减少数 
期末余额
因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计 
一、坏帐准备合计 3,350,498.41 295,886.86 3,646,385.27 
其中：应收账款 1,344,000.53 79,980.86 1,423,981.39 
其他应收款 2,006,497.88 215,906.00 2,222,403.88 
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资 
债券投资 
三、存货跌价准备合计 1,649,369.73 99,032.24 99,032.24 1,550,337.49 
其中：库存商品 484,096.75 484,096.75 
原材料 299,920.38 299,920.38 
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资 
长期债权投资 
五、固定资产减值准备合计4,001,726.59 4,001,726.59 
其中：房屋、建筑物 2,431,900.54 2,431,900.54 
机器设备 1,569,826.05 1,569,826.05 
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权 
商标权 
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 9,001,594.73 295,886.86 99,032.24 99,032.24 9,198,449.35 

法定代表人：夏富喜主管会计工作负责人：胡昌民会计机构负责人：岳福云

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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

会计报表附注

附注1 公司简介 

西安旅游（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是一九九三年十一月八日经西
安市经济体制改革委员会市体改字（1993）96号文批准设立的股份有限公司，一九九四年四
月十八日在西安市工商行政管理局取得注册号为29424149的《企业法人营业执照》。一九九
六年七月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）128号、129号文件批复发行
社会公众股a股2,236万股（其中向内部职工配售76万股），于一九九六年九月二十六日在
深圳证券交易所挂牌上市。一九九七年九月十五日实施资本公积每10股转增7股方案后总股
本为15,011万股。二〇〇〇年三月二十八日向全体股东配售1,748.79万股，配股后总股本
16,759.79万股。 

本公司在中国境内设有十二个分公司，三个全资子公司、三个控股子公司。 

本公司注册资本：人民币壹亿陆仟柒佰伍拾玖万柒仟玖佰元整(rmb167,597,900.00)。 

本公司经营范围：饭店经营与管理；餐饮服务；旅游产品开发、销售；旅游景区、景点的
开发；房地产开发、装饰装修工程施工；资源开发、技术开发。 
本公司注册地址：西安市南二环西段27号西安旅游大厦七层。 
附注2 本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 

2.1 会计制
度 
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》
。 
2.2 会计年
度 
采用公历年度,即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度
。 
2.3 记账本位
币 
本公司以人民币为记账本位币
。 
2.4 记账基础及计价原
则 
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则
。 
2.5 现金及现金等价物的确定标准 
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制的银行存款及其他货币资金作为现
金；将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现
金等价物。 

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2.6 坏账准备及损失的核算方法 
2.6.1坏账的确认标准 
（1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； 
（2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 
2.6.2坏账损失的核算方
法 
采用备抵法核算坏账损失
。 
2.6.3坏账准备的计提方法、计提比例和核算方法 
根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年
损益类账项。确定的计提比例如下： 

（1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的5%计提； 
（2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的10%计提； 
（3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的15%计提； 
（4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的20%计提。 
本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨
认法。 

2.7 存货的核算方法 
2.7.1 本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、物料用品、燃料、
包装物等。 
2.7.2 本公司存货的取得按实际成本计价。存货发出采用加权平均法结转成本；低值易
耗品采用“分次摊销法”核算。 
2.7.3 本公司存货的盘存制度。餐饮用原材料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存
制，每月至少对存货进行一次盘点，年末进行全面清查盘点。 
2.7.4本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。 
本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成
品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品
的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料
等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。年度终了，本公司对存货进行全面清查，对 

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单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 

2.8 长期投资核算方法 
2.8.1长期股权投资 
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 
本公司拥有被投资单位有表决权资本总额20%（不含）以下股权，或虽拥有20%或20%以
上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%
（含）以上股权，或虽投资不足20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投
资单位50%（不含）以上股权或虽然不足50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合
并会计报表。 

采用权益法核算时，长期股权投资初次投资时形成的初始投资成本小于应享有被投资单
位所有者权益份额的差额作为资本公积,不分期摊销；长期股权投资的初始投资成本大于应享
有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按如下期限摊销：合同规定了
投资期限的，在投资期限内平均摊销；若没有约定投资期限，则在不超过10年的期限内平均
摊销。在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值
或计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 

在追加投资时若形成股权投资差额，应该与初次投资形成的股权投资差额的摊余价值或
计入资本公积的股权投资差额相加或抵减后，按初次投资形成差额的处理原则处理。 

2.8.2 长期债权投资 
长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与
债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相
关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 

长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，加上摊
销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时，按实际取得的
价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 

2.8.3 长期投资减值准备 
本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，本公司对长
期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资
可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 

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长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 

对于需要计提减值准备的长期股权投资，若有未摊销完毕的股权投资差额，则提前摊销
股权投资差额；若有计入资本公积的股权投资差额，则应冲减由此形成的资本公积；在此基
础上将应计提的减值准备与提前摊销的股权投资差额或冲减的资本公积之间的差额计入当期
损益。如果前期计提减值准备时冲减了资本公积准备项目的，长期股权投资的价值于以后期
间得以恢复并转回已计提的股权投资减值准备时，应首先转回原计提减值准备时计入损益的
部分，差额部分再恢复原冲减的资本公积准备项目。 

2.9 固定资产与折旧及固定资产减值准备的核算 
2.9.1 固定资产的确认标准 
本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及与生
产、经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于生产经营主要设备，使用年限在
两年以上并且单位价值在2000元以上的物品，也作为固定资产。 

2.9.2 固定资产的分类 
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、通用设备、专用设备、
运输设备。 

2.9.3 固定资产的计价方
法 
本公司在固定资产取得时采用实际成本入账
。 
2.9.4 固定资产的折旧方法 
本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值率及折
旧率如下: 

固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%）
运输设备 7-10 5% 9.50-13.57 
2.9.5 固定资产减值准备的确认标准与计提方法 
本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。期末，对固定资产进
行全面盘点，对由于市价持续下跌、被投资单位经营状况恶化，或技术陈旧、损坏、长期闲

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置等原因，实质上已经发生了减值，其可收回金额低于账面价值的，按单项资产计提固定资
产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 

①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 
⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 
2.10 在建工程及在建工程减值准备的核算 
2.10.1 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产
已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程
预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧
的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 
2.10.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在项目达到预定可使用状态前
发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务
费用计入当期损益。 
2.10.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落
后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新
开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额
低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 

2.11 长期待摊费用的摊销方法和摊销期限 
核算本公司已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，采用直线法摊
销。 
开办费从开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 
租入固定资产改良支出在租赁期内摊销。 

2.12 借款费用的核算方法
2.12.1 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手
续费、折价或溢价的摊销等借款费用，列入财务费用。 
2.12.2 本公司为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定 
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可使用状态前作为资本化利息列入工程成本；在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。
因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在
所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本，因安排其他
借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 

2.12.3 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月（含3
个月）的，暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中
断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍
计入工程成本。 
2.12.4 如果所购建固定资产的各部分分别完工，每部分在其他部分继续建造过程中可供
使用，并且为使该部分资产达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则停止
该部分资产的借款费用资本化。如果所购建固定资产的各部分分别完工，但必须等到整体完
工后才可使用，则在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 
2.13 收入确认的方法 
2.13.1 商（产）品销售收入的确认 
本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实
施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与
销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 

2.13.2 提供劳务收入的确认 
在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属
不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按
完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，本公司
在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成
本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认收
入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，
作为当期损失；如已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，则将已经发生的成本确认为当期
费用，不应确认收入。 

2.13.3 让渡资产使用权收入的确认 
利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协 
议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： 

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（1）与交易相关的经济利益能够流入企业； 
（2）收入的金额能够可靠地计量时。 
2.14 所得税的会计处理方
法 
本公司所得税核算采用应付税款法
。
2.15 合并会计报表编制方法 
2.15.1 合并会计报表合并范围的确定原则 
本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规
定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定确定。
对合营企业按《企业会计制度》的规定进行合并。 

2.15.2 合并会计报表的编制方法 
本公司的合并会计报表是以本公司母公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他
有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司母公司对子
公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额，以及本公司
母公司与其所属子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而
成。对子公司的主要会计政策及会计期间与公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会
计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。对于本公司与其他投资者通过
合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企
业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 

2.16本报告期合并会计报表范围发生变
化 
本报告期本公司合并报表范围未发生变化
。
附注3 税项 

3.1本公司适用的主要税种有增值税、营业税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、
所得税等。 
3.1.1增值税：本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入17%的税率计算销项税额，
并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 
3.1.2营业税：按照属营业税征缴范围的服务收入的5%、3%比例计算缴纳。
3.1.3城市维护建设税：按应交增值税、营业税税额的7%、5%计提。
3.1.4教育费附加：按应交增值税、营业税税额的3%计提。
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3.1.5所得税：按应纳税所得额的33%计算缴纳。 
3.1.6其他税项：按国家有关具体规定计算缴纳。 
3.2杏子川天马钻采公司在陕西省延长县缴纳企业所得税，企业所得税税率执行当地政
府制定的政策，按销售原油吨位数缴纳。
附注4 控股子公司及合营企业 

4.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 
企业名称 经营范围 
注册资本
（万元）
本公司投资
额（万元） 
持股比
例（%）
是否
合并 
西安中旅国际旅行社有限责任公司 
入境旅游业务；国内旅游业务；出境旅
游业务 
250 52.8 52.8% 是 
附注5 合并会计报表主要项目注释（币种：人民币；金额单位：人民币元） 

5.1 货币资金 
本公司2006年6月30日的货币资金余额为128,063,711.07元。 
5.1.1分类列示 
期末数 年初数 
项 目 
合计 128,063,711.07 134,250,230.51 
5.2 应收账款 
*合并会计报表附注 
5.2.1分类列示 
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期末数 年初数 
账龄 
合计 17,361,502.53 100.00 1,423,981.39 17,751,536.53 100.00 1,344,000.53 
5.2.2应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。 
5.2.3应收账款前五名单位欠款总金额2,173,577.29元；占应收账款总额的12.52%。 
*母公司会计报表附注 
5.2.4分类列示 
期末数 年初数 
账龄 
合计 5,628,075.28 100.00 816,266.09 5,589,084.67 100.00 732,506.23 
5.3 其他应收款 
*合并会计报表附注 
5.3.1分类列示 
期末数 年初数 
账龄 
合计 18,146,666.44 100.00 2,222,403.88 19,667,562.85 100.00 2,006,497.88 
5.3.2其他应收账款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份股东的欠款。 
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5.3.3其他应收款前五名单位欠款总金额7,079,456.99元，占其他应收款总额的39.01%。
*母公司会计报表附注 
5.3.4分类列示 
期末数 年初数 
账龄 
合计 20,508,123.08 100.00 1,542,579.00 20,831,193.24 100.00 1,232,244.22 
5.4 预付账款 
本公司2006年6月30日预付账款的净额为59,722,815.02元。 
5.4.1分类列示 
期末数 年初数 
账龄 
合计 59,722,815.02 100.00 44,269,933.53 100.00 
5.5 存货 
本公司2006年6月30日存货的净额为6,143,165.90元。 
5.5.1分类列示 
期末数 年初数 
项目 
合计 7,693,503.39 1,550,337.49 7,898,069.03 1,649,369.73 
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5.6 待摊费用 
本公司2006 年6 月30 日待摊费用的余额为205,939.77 元。
5.6.1分类列示 
项目年初余额本期发生本期摊销期末数结存原因
合计 106,529.52 3,302,920.08 3,203,509.83 205,939.77 
5.7 长期股权投资 
*合并会计报表附注 
5.7.1分类列示 
项 目年初数本期增加本期减少期末数 
-
-
--
-
合 计 67,009,208.14 62,801,534.09 4,207,674.05 
5.7.2其他长期股权投资 
被投资公司名称 投资期限占被投资单位投资金额 
合 计 3,878,402.60 
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5.7.3股权投资差额 
被投资单位 原始金额 年初余额 本年摊销累计摊销 年末余额 剩余摊销年限
合计 399,116.40 349,227.27 19,955.82 69,844.96 329,271.45 
5.7.4本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权1,278.91 万元
转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让金额为2,165.90 万元，转让完成后，取得投资收
益886.99 万元。 
5.7.5本期公司将所持有的厦门国际建设股份有限公司2,600 万股股份（约占总股本
22.67%）4,625.25 万元转让给北京天城盛世投资有限公司，转让价格为4,625.25 万元。 
5.7.6本期公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇诚
休闲体育有限责任公司8.5%的股权以586.50 万元的价格转让给北京天城盛世投资有限公
司，转让完成后，取得投资收益200.17 万元。 
5.7.7本公司2002年投资陕西智能人才交流有限公司、西安旅游集团太平流水山庄有限
责任公司，分别拥有其30%、38.22%的股权，但对这两个公司没有控制、共同控制和实施重
大影响，故对此两项长期股权投资采用成本法核算。 
*母公司会计报表附注 
5.7.8分类列示 
项 目期末数

合 计 144,181,019.73 1,119,271.01 59,061,534.09 86,238,756.65 


5.7.9采用权益法核算的股权投资 
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初始投资额 权益变动 
被投资单位 
名称 
账面余额 
合计 72,208,000.00 1,119,271.01 0.00 9,840,485.20 82,048,485.20 
5.7.10 母公司股权投资差额为329,271.45 元与合并会计报表附注金额一致，详见附注
5.7.3。
5.8 长期债权投资 
*合并会计报表附注 
5.8.1其他债权投资 
减值

被投资单位
准备


西安旅游集
团楼观台旅

游开发有限
6,000,000.00 10年 6.33% 1,410,535.00 6,000,000.00 
公司 

*母公司会计报表附注（同上） 
5.9 固定资产原值 
本公司2006年6月30日固定资产的余额为279,954,896.56元。 
5.9.1分类列示 
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注 
合计 279,101,093.87 9,270,071.62 8,416,268.93 279,954,896.56 
5.9.2本期在建工程转入114,711.50 元。 
5.10 累计折旧 
本公司2006年6月30日累计折旧的余额为99,159,243.12元。 
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5.10.1分类列示
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注 
合计 92,567,879.39 6,826,733.64 235,369.91 99,159,243.12 
5.11 固定资产减值准备 
本公司2006年6月30日固定资产减值准备的余额为4,001,726.59元。 
5.11.1分类列示
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 备注 
合计 4,001,726.59 4,001,726.59 
5.12 在建工程 
本公司2006年6月30日在建工程的净额为26,023,305.15元。 
5.12.1 分项列示 
工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定其他减少期末数 资金项目
-
合计 20,544,506.19 5,659,510.46 114,711.50 66,000.00 26,023,305.15 
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5.12.2本期在建工程无利息资本化金额。 
5.13 无形资产 
本公司2006年6月30日无形资产的净额为45,931,879.79元。 
5.13.1 分项列示 
项目 原值 年初数 本期增加数本期转出数 本期摊销数 期末数 
合计 54,118,100.00 46,655,658.83 723,779.04 45,931,879.79 
5.13.2 本公司期末无形资产未出现需要计提减值准备情况。
5.14 长期待摊费用 
本公司2006年6月30日长期待摊费用的余额为14,730,702.34元。 
5.14.1 分项列示 
类别 
剩余
摊销
年限
合计 48,387,598.48 16,718,245.86 162,683.00 2,150,226.52 33,819,579.14 14,730,702.34 
5.15 其他长期资产 
本公司2006年6月30日其他长期资产的余额1,800,000.00元，系旅行社交纳的质量保
证金。 

5.16 短期借
款 
本公司短期借款2006年6月30日余额为30,100,000.00元
。 
5.16.1 分项列示 
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借款类别 期初数 期末数 备注 
合计 88,100,000.00 30,100,000.00 
5.16.2本期短期贷款减少5,800.00万元，减少幅度65.83%，主要原因是：母公司减少
短期贷款5,800.00万元。 
5.16.3保证借款明细 
贷款单位 担保期限 
本公司 

贷款金额 贷款期限 担保人 
30,000,000.00 

2005.07.14--2006.07.13 

西旅集团

2005.07.14--2006.07.13 

注：西旅集团即西安旅游集团有限责任公司。 

5.17 应付账款 
5.17.1本公司2006年6月30日应付账款的余额为22,593,379.08元。 
5.17.2本公司期末应付账款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.18 预收账款 
5.18.1本公司2006年6月30日预收账款的余额为5,238,680.00元。 
5.18.2本公司期末预收账款中无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
5.19 应付工资 
5.19.1本公司2006年6月30日应付工资余额为1,177,042.80元。 
5.19.2本公司对支付的劳动报酬按照西安市政府市政发[1993]46号文件规定，实行“两
个低于”的工资结算办法，结余的原因为按有关政策规定提取的工资储备金。
5.20 应付股
利 
本公司2006年6月30日应付股利余额为3,562,907.13元，列示如下
： 
主要投资者 金额 欠付原因 
合计 3,562,907.13 
5.21 应交税金 
本公司2006年6月30日应交税金的余额为4,310,780.14元。 
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5.21.1分类列示 
税 种 适用税率 年末余额 
合 计4,310,780.14 
5.21.2杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的
政策，按销售原油吨位数缴纳。 
5.22 其他应交
款
本公司2006年6月30日其他应交款的余额为26,483.65元，列示如下
： 
税目 期末数 期初数 计缴标准 
合计 26,483.65 33,509.39 
5.23 其他应付款 
5.23.1本公司2006年6月30日其他应付款的余额为20,550,160.65元。 
5.23.2本公司期末其他应付款中无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款
项。 
5.24 预提费
用 
本公司2006年6月30日预提费用的余额为1,135,054.40元，列示如下
： 
类别 期末数 期初数 结余原因 
合计 1,135,054.40 971,658.59 
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5.25 股本 
本公司2006年6月30日的股份总额167,597,900.00股，股本总额为167,597,900.00
元。分类列示如下： 
单位：股

本次变动前 本次变动增减（+，-）本次变动后 
数量 比例 
发行
新股
送股 
公积金
转股
其他 小计 数量 比例 
一、有限售条件股份114,557,89868.35% 0 -16,972,800 0 19,087 -16,953,713 97,604,185 58.24% 
1、国家持股63,557,900 37.92% 0 -9,992,700 0 0 -9,992,700 53,565,200 31.96% 
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
3、其他内资持股 50,999,998 30.43% 0 -6,980,100 0 19,087 -6,961,013 44,038,985 26.28% 
其中： 
境内法人持股 50,999,998 30.43% 0 -6,980,100 0 0 -6,980,100 44,019,898 26.27% 
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 19,087 0 19,087 0.01% 
4、外资持股0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
其中： 
境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
二、无限售条件股份53,040,00231.65% 0 16,972,800 0 -19,087 16,953,713 69,993,715 41.76% 
1、人民币普通股 53,019,381 31.64% 0 16,966,202 0 -19,087 16,947,115 69,966,496 41.75% 
2、境内上市的外资
股 
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
3、境外上市的外资
股 
0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 
4、其他 20,621 0.01% 0 6,598 0 0 6,598 27,219 0.01% 
三、股份总数 167,597,900 100.00% 0 0 0 0 0167,597,900 100.00% 

5.25.1 2006年1月10 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了《西安旅
游（集团）股份有限公司股权分置改革方案》，即股权分置改革方案实施股份变更登记日登
记在册的全体流通股股东每持有10股流通股获得3.2股股份。
公司董事会于2006年2月10日公布股权分置改革实施公告，流通股股东获得对价股份
于2006年2月14日上市流通，公司股票2006年2月14日恢复交易，原非流通股股东持有
的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。方案实施后，公司总股本保持不变。

5.25.2 报告期内，公司股本结构发生变化是由于公司实施股权分置改革方案所致。变
动前公司股份本应划分为已上市流通股份和未上市流通股份两大类，现公司根据披露要求按
照股权分置改革后股份类别填入了变动前的相关数据。
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5.25.3 本次变动增减的其它栏说明：按照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
股权分置改革后股份性质重新划分的原则，将公司高管持股19,087 股的分类从人民币普通股
划入境内自然人持股范围。
5.26 资本公
积 
本公司2006年6月30日的资本公积为123,248,861.36元
。 
项目 期初数 本期增加本期减少 期末数 
合计 125,518,662.55 2,269,801.19 123,248,861.36 
根据中华人民共和国财政部《关于上市公司股改费用会计处理的复函》（财会便[2006]10 
号）规定，上市公司股权分置改革相关费用可以直接冲减资本公积，故本公司股权分置改革
中所发生的相关费用的会计处理参照此规定执行，将股权分置改革相关费用在公司的资本公
积中列支。 

5.27 盈余公积 
*合并会计报表附
注
本公司2006年6月30日的盈余公积为32,226,405.83元
。 
项目期初数本期增加本期减少期末数
合计 32,226,405.83 32,226,405.83 
*母公司会计报表附注 
项目期初数本期增加本期减少期末数
合计 31,956,829.09 31,956,829.09 
5.28 未分配利润 
*合并会计报表附注 
本公司2006年6月30日的未分配利润为59,154,240.45元。 
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项目期初数本期增加本期减少期末数
合计 52,825,716.05 9,680,482.40 3,351,958.00 59,154,240.45 
*母公司会计报表附注 
项目期初数本期增加本期减少期末数
合 计53,095,292.79 9,680,482.40 3,351,958.00 59,423,817.19 
根据股东大会决议，本公司在2006 年7 月14 日实施了2005年度股利分配方案：以现
有总股本167,597,900股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计
派发现金红利3,351,958.00元。 

5.29 主营业务收入 
主营业务种类本期发生数上年同期发生数
小计 104,492,327.74 106,201,798.46 
*母公司会计报表附注 
主营业务种类 本期发生数上年同期发生数
合计 29,585,272.54 36,688,086.87 
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5.30 主营业务成本 
主营业务种类 本期发生数上年同期发生数
小计 76,225,385.39 68,710,836.37 
*母公司会计报表附注 
主营业务种类 本期发生数上年同期发生数
合计 6,744,859.14 7,822,278.35 
5.31主营业务税金及附加 
本公司2006年1至6月发生主营业务税金及附加为1,987,885.99元。 
项目 计缴标准 金额 
合计 1,987,885.99 
5.32 营业费用 
项目本期发生数上年同期发生数
营业费用 15,470,366.73 18,917,018.20 
5.33 管理费用 
项目本期发生数上年同期发生数
管理费用 11,626,471.74 12,004,509.87 
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5.34 财务费用 
类别本期发生数上年同期发生数
合计 -3,559,243.31 1,673,894.08 
本报告期财务费用减少523.31万元，减少幅度为312.63%，主要原因是本期收到利息收
入543.51万元。 

5.35 投资收益 
项目本期金额上年同期金额 
-
合计 10,851,639.55 18,085,952.25 
*母公司会计报表附注 
项目本期金额上年同期金额 
-
合计 9,969,236.92 20,197,120.64 
本报告期投资收益减少723.43万元，减少幅度为40.00%，主要原因是本期股权转让收
益减少382.84万元，本期股权转让收益主要有： 

5.35.1 本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%股权1,278.91 万元
转让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让完成后，取得投资收益886.99万元。 
5.35.2 本期公司所属全资子公司西安旅游天业房地产开发有限公司将所持有的西安汇 
诚休闲体育有限责任公司8.5%的股权以586.50万元转让给北京天城盛世投资有限公司，转 
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西安旅游（集团）股份有限公司2006 年度中期报告全文

让完成后，取得投资收益200.17万元。 

5.36营业外收入 
项目本期发生数上年同期发生数
合计 28,304.81 21,590.00 
5.37 营业外支出 
项目本期发生数上年同期发生数
合计 147,665.31 41,169.10 
5.38 所得税 
项目本期发生数上年同期发生数
所得税 4,135,194.29 6,295,232.00 
5.39 收到的其他与经营活动有关的现金 
收到的其他与经营活动有关的现金22,274,793.48元，主要是收到押金及代收代付款项
的收入。 

5.40支付的其他与经营活动有关的现金 
支付的其他与经营活动有关的现金25,229,205.79元，主要是本公司日常经营管理活动
中支付的管理费用和营业费用及经营中代收代付款项的支付。 
附注6 分行业资料 

主营业务收入 主营业务成本 
报告分部
合计 104,492,327.74 106,201,798.46 76,225,385.39 68,710,836.37 
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附注7 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 

杏子川天马钻采公司在安塞县缴纳企业所得税，企业所得税执行当地政府制定的政策，
按销售原油吨位数缴纳，多缴纳企业所得税78,738.50元，对本公司合并会计报表净利润的
影响是-78,738.50元。

附注8 关联方关系及其交易 

8.1 关联方关系 
8.1.1 存在控制关系的关联方 
企业名称 注册地址 主营业务 
关联方关系
性质 
经济性质
或类型 
法定代
表人 
西安中旅国际旅行
社有限责任公司 
西安市长安北
路103 号 入境旅游；出境旅游；国内旅游 控股子公司 有限责任 尤愿军 
8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 
关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 
合计 23,923.00 23,923.00 
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8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 
年初数 
本期增加 
本期减少 年末数 
关联方名称 
合计 140,636,700.00 9,992,700.00 5.96 133,144,000.00 
注：公司股权分置改革方案经2006年1月10日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议
通过，并于2006年2月14日实施完毕。 

按照流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.2股对价股份的股权分置
改革方案，公司控股股东西安旅游集团有限责任公司共支付对价9,992,700股。其持有的本
公司股份由63,557,900股变更为53,565,200股，占公司总股份的比例由37.92%变更为

31.96%。 
8.1.4 不存在控制关系的关联方 
企业名称 关联方关系性质 


西安御苑实业有限责任公司与本公司同一母公司

8.2 关联方交易 
报告期内，本公司及其下属子公司不存在关联交易。 
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8.3关联方应收应付款项余额
项目 2006 年6 月30 日2005 年12 月31 日 备注 
西安御苑实业有限责任公司43,000,000.00 43,000,000.00 预付股权款 
附注9 或有事
项 
截止2006年6月30日，本公司无需说明之或有事项
。 


附注10 承诺事
项 
截止2006年6月30日，本公司无其他需说明之重大承诺事项
。


附注11 资产负债表日后事项中的非调整事
项 
截止2006年6月30日，本公司不存在资产负债表日后事项中的非调整事项
。 


附注12 债务重组事
项 
截止2006年6月30日，本公司不存在债务重组事项
。


附注13 其他重大事项 

13.1.1 根据2005 年8 月15 日公司与陕西昌浩房地产开发有限公司所签订的股权转
让协议，本期公司将所持有的陕西秦岭山水置业有限责任公司6.99%的股权1,278.91 万元转
让给陕西昌浩房地产开发有限公司，转让金额为2,165.90 万元，转让完成后，取得投资收益
886.99 万元。公司已于2006 年6 月28 日收到股权转让款2,165.90 万元。
13.1.2 根据2006 年4 月24 日公司与北京天城盛世投资有限公司及厦门国际建设股
份有限公司共同签订的股权转让合同，公司将所持有的厦门国际建设股份有限公司2600 万
股股份（约占总股本22.67%）4,625.25 万元转让给北京天城盛世投资有限公司，转让价格
为4,625.25 万元。截止报告期末，公司已全部收回股权转让款。
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附注14 补充资料

14.1净资产收益率及每股收益情况 
根据中国证券监督管理委员会2001年发布的“关于发布《公开发行证券公司信息披露编
报规则》第9号的通知”，公司计算2006年1—6月的净资产收益率及每股收益并列示如下：

净资产收益（%）
金额
项目 
每股收益（元）

扣除非经常性损益后的净利润 2,489,855.44 0.651 0.650 0.015 0.015 

14.2非经常性损益项目的内容及金额 
根据中国证券监督管理委员会2004年发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第
1号－非经常性损益》（2004年修订），本公司确定的2006年6月、2005年6月的非经常
性损益的项目及金额如下表所示： 

非经常性损益项目 2006 年6 月 2005 年6 月 
--
合 计 7,190,626.96 12,104,470.01 
14.3本公司合并资产减值准备明细表： 
项 目 期初余额 本期增加 其他原因转出数 期末余额 
合 计9,001,594.73 295,886.86 99,032.24 9,198,449.35 
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七、备查文
件


公司的备查文件存放在公司董事会办公室，包括：
1、载有董事长签名的中期报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文

本；
3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本；
5、其他有关资料。

西安旅游（集团）股份有限公司董事会

董事长：夏富喜

二〇〇六年八月五日

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