湖北金环股份有限公司2006年年度报告
目录

第一节重要提示................................................1 第二节公司基本情况简介........................................2 第三节会计数据和业务数据要....................................3 第四节股本变动及股东情况......................................5 第五节董事监事、高级管理人员和员工情况........................10 第六节公司治理结构...........................................15 第七节股东大会情况简介.......................................17 第八节董事会报告.............................................18 第九节监事会报告.............................................25 第十节重要事项...............................................27 第十一节财务报告.............................................32 第十二节备查文件目录.........................................82 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第一节重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。

二、所有董事均出席董事会。

三、公司本报告期财务会计报告已经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，并
出具了标准无保留意见的审计报告，敬请投资者阅读。

四、公司法定代表人王凤岐先生、主管会计工作负责人雷生安先生及会计机构负责
人胡平先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第二节公司基本情况简介

一、公司的法定中文名称：湖北金环股份有限公司
公司的法定英文名称：hubei golden ring co.,ltd. 
二、公司法定代表人：王凤岐
三、公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名李红徐群喜
电话0710-2105321 0710-2108234 
电子信箱lihong8878@sohu.com hbjhzqb@sohu.com 
联系地址湖北省襄樊市樊城区陈家湖
传真0710-2108233 

四、公司注册地址：湖北省襄樊市樊城区陈家湖
公司办公地址: 湖北省襄樊市樊城区陈家湖
邮政编码：441133 
公司国际互联网网址：http://www.0615.cn 
公司电子信箱： hbjhzqb@sohu.com 

五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn 
公司年度报告备置地点：公司证券部

六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：湖北金环
公司股票代码：000615 

七、其他有关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2006 年8 月25 日
登记地点：湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4200001000213 
税务登记号码：420606707095189 
公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司
办公地址：武汉市江汉区单洞路特1 号武汉国际大厦b 栋16 层

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第三节会计数据和业务数据摘要

一、公司本年度会计数据和业务数据

项目金额(单位：元) 
1、利润总额14,429,567.82 
2、净利润10,196,746.24 
3、扣除非经常性损益后的净利润(注) 8,370,429.57 
4、主营业务利润93,064,353.15 
5、其他业务利润3,020,693.94 
6、营业利润21,906,053.63 
7、投资收益-8,183,043.90 
8、补贴收入500,000.00 
9、营业外收支净额206,558.09 
10、经营活动产生的现金流量净额241,139,597.22 
11、现金及现金等价物净增减额61,935,596.54 
注:扣除非经常性损益的项目和涉及金额明细如下: 

扣除非经常性损益的项目涉及金额(单位：元) 
处理长期资产产生的损益1,697,286.17 
以前年度已经计提各项减值准备64,215.37 
短期投资损益217,506.50 
营业外收入341,913.32 
营业外支出(扣除减值准备后) -95,075.58 
所得税影响数-899,529.11 
各种形式的政府补贴500,000.00 
合计1,826,316.67 
二、公司近三年的主要会计数据及财务指标

项目2006 年度2005 年度2004 年度
主营业务收入(元) 661,342,462.91 959,001,447.45 1,508,394,897.8 
净利润(元) 10,196,746.24 7,247,727.04 5,190,457.94 
总资产(元) 1,179,553,616.30 1,249,086,541.57 1,929,420,315.80 
股东权益(不含少数股东权益)(元) 685,622,730.59 672,785,612..76 665,504,476.94 
每股收益(元) 0.05 0.05 0.03 
每股净资产(元) 3.24 4.34 4.30 
调整后的每股净资产(元) 3.24 4.34 4.30 
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.14 0.48 -0.67 
净资产收益率(%) 1.49 1.08 0.78 
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 
1.22 1.12 -0.78 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

三、报告期利润表附表
按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则【第9 号】》的规定计
算的“净资产收益率”、“每股收益”。

报告期利润
净资产收益率(%) 每股收益(元) 
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润13.57 13.69 0.44 0.46 
营业利润3.20 3.22 0.10 0.11 
净利润1.49 1.50 0.05 0.05 
扣除非经常性损益后的净利润1.22 1.23 0.04 0.04 

四、公司报告期内股东权益变动情况及说明

项目股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 
期初数154,908,460.00 240,908,900.31 103,728,147.27 173,240,105.18 672,785,612.76 
本期增加56,768,856.00 2,933,204..96 1,085,417.38 10,196,746.24 70,984,224.58 
本期减少57,061,689.37 1,085,417.38 58,147,106.75 
期末数211,677,316.00 186,780,415.90 104,813,564.65 182,351,434.04 685,622,730.59 

变动原因说明如下
：
1、本年度盈余公积增加系按会计政策提取法定盈余公积所致,减少系公司合并报表
范
围变更影响所致
；
2、本年度未分配利润增加系合并报表范围变更影响和实现净利润转入所致
。


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第四节股本变动及股东情况

一、公司股份变动情况

1、公司于2006 年2 月15 日实施完成了股权分置改革方案，公司股票复牌交易，由
于股权分置改革公司股份总数及股本结构均发生了变化。截止报告期末，公司股份变动
情况如下：

项目本次变动前本期变动增减(+、-) 本次变动后
数量比例（%
） 
公积金转股其他小计数量比例（%
） 
一、有限售条件股份84,012,811 54.23 52,337 -153 52,184 84,064,995 39.71 
1、国家持有股
2、国有法人持股22,097,489 14.26 -21,097,489 -21,097,489 1,000,000 0.47 
3、其他内资持股61,915,322 39.97 52,337 21,097,336 21,149,673 83,064,995 39.24 
其中: 
境内法人持股61,849,901 39.93 21,097,489 21,097,489 82,947,390 39.19 
境内自然人持股65,421 0.04 52,337 -153 52,184 117,605 0.06 
4、外资持股
其中: 
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份70,895,649 45.77 56,716,519 153 56,716,672 127,612,321 60.29 
1、人民币普通股70,895,649 45.77 56,716,519 153 56,716,672 127,612,321 60.29 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数154,908,460 100 56,768,856 0 56,768,856 211,677,316 100 

注：1、有限售条件股份中境内自然人持股65,421 股为高管股份，股权分置改革实
施资本公积金转增52,337 股,由于监事职务变动，原公司监事方和兴先生持股153 股解
冻，变更为无限售条件股份；

2、“本期变动增减其他项”中国有法人股及境内法人股持股数变动21,097,489 股系
经各股东重新认定，并经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司确认，股权分置改
革前湖北化纤集团有限公司国有法人股22,097,489股在股权分置改革后变更为境内法人

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持股，中国长城资产管理公司500,000 股、中国化纤总公司300,000 股、湖北襄棉集团
有限公司200,000 股由股权分置改革前境内法人持有股份变更为股权分置改革后国有法
人持股。

二、股票发行与上市情况

1、截止报告期末为止的前三年，公司没有股票发行情况；

2、公司没有现存的内部职工股。

三、股东情况

1、报告期末股东总数

截止2006 年12 月31 日,公司股东总数为22,423 名。

2、公司前10 名股东持股情况（截止2006 年12 月31 日，单位：股）

股东名称股东性质持股比
例
持股总数持有非流通股
数量
质押或冻结的
股份数量
湖北泰跃投资集团有限公司其他21.22% 44,923,465 44,923,465 44,923,465 
湖北化纤集团有限公司其他16.00% 33,874,325 33,874,325 11,776,836 
罗蒙集团股份有限公司其他1.09% 2,300,000 0 未知
戴杏元其他0.84% 1,767,519 0 未知
杭州夏嘉化纤有限公司其他0.66% 1,400,000 1,400,000 1,400,000 
湖北银河纺织股份有限公司其他0.52% 1,092,000 1,092,000 0 
上海君山投资咨询有限公司其他0.52% 1,092,000 1,092,000 0 
吴汉文其他0.38% 800,000 0 未知
李从朗其他0.31% 666,400 0 未知
秦玉继其他0.29% 611,189 0 未知
⑴ 
公司前10 名股东中，公司未知股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上
市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司无外资股东。
⑵ 
公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司简介
法定代表人：刘军；成立日期：1998 年10 月6 日；注册资本：4.38 亿元；
主要经营业务：对高科技，工商业、服务业的投资；化工产品（不含剧毒及危险品）、
机械设备、日用百货的销售。

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

⑶ 
公司与实际控制人之间的产权和控制关系
持股80% 持股80% 

北京东方永兴科技发展有限责任公司北京神州永丰科技发展有限责任公司
持股20%持股80% 
自然人李宏先生
自然人刘汉元先生
自然人刘军先生
持股2% 
持股18% 
持股2% 
持股18% 
持股70% 
持股21% 
北京泰跃房地产开发有限责任公司
湖北泰跃投资集团有限公司
湖北金环股份有限公司
⑷ 
自然人刘军先生简
介
国籍：中国
；
是否取得其他国家或地区居留权：无
；
最近五年内职业：企业经营管理
；
最近五年内职务：北京泰跃房地产开发有限责任公司董事长、总经理
。
⑸ 
公司第二大股东湖北化纤集团有限公司简介
法定代表人：王卫民；成立日期：1995 年9 月；注册资本：13,889 万元；
主要经营业务：纺织业、化纤产业、房地产业、建筑业、进出口项目、生物工程技
术、化工产业的投资；化纤生产技术开发、转让及咨询服务（涉及行政许可的项目除外）
； 
化纤产品、橡胶制品加工、销售；企业管理策划、咨询服务。化工原料（不含危险、监
控、易制毒化学品及化学试剂）、建材、棉短绒销售。

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3、年末持有公司流通股前10 名股东情况（截止2006 年12 月31 日，单位：股）
股东名称

持有流通股数量

股份种类

罗蒙集团股份有限公司
2,300,000 
人民币普通股
1,767,519 
吴汉文800,000 人民币普通股
李从朗666,400 人民币普通股
秦玉继611,189 人民币普通股
王巍600,000 人民币普通股
顾伟国492,000 人民币普通股
李月明453,700 人民币普通股
冯华425,280 人民币普通股
宁波罗蒙制衣有限公司400,000 人民币普通股
戴杏元

人民币普通股

上述股东关联关系或一致行
动的说明
公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系以及是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。

四、公司有限售条件股份可上市交易时间

时间限售期满新增可上市交
易股份数量
有限售条件股份数
量余额
无限售条件股份数量
余额
说明
2007 年2 月15 日26,317,330 57,747,665 153,929,651 注1 
2008 年2 月15 日21,167,730 36,579,935 175,097,381 注1 
2009 年2 月15 日36,462,330 117,605 （注2）211,559,711 注1 
注1：公司全体非流通股股东承诺：其所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个
月内不上市交易或者转让。持有湖北金环股份总数百分之五以上的非流通股股东湖北泰
跃投资集团有限公司、湖北化纤集团有限公司承诺：在前项承诺期期满后，其通过证券
交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二
十四个月内不超过百分之十。

注2、有限售条件股份数量余额117,605 为高管持有股份，解除限售按相关法律法规
办理。

注3、截止2007 年2 月15 日，由于有限售条件股东中湖北泰跃投资集团有限公司和
杭州夏嘉化纤有限公司所持本公司股份处于质押状态，故当日实际限售期满新增可上市
交易股份数量为14,333,465 股。

五、前十名有限售条件的股东持股数量及限售条件

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告
序
号
有限售条件股东名称
持有有限
售条件股
份数量
可上市交易时间
新增可上
市交易股
份数量
限售条件
1 湖北泰跃投资集团有限公司44,923,465 
2007 年2 月15 日10,583,865 
获得上市流通
权之日起，在
十二个月内不
上市交易或者
转让。上述承
诺期满后，通
过证券交易所
出售的股份占
公司股份总数
的比例在十二
个月内不超过
百分之五，在
二十四个月内
不超过百分之
十。
2008 年2 月15 日10,583,865 
2009 年2 月15 日23,755,735 
2 湖北化纤集团有限公司33,874,325 
2007 年2 月15 日10,583,865 
2008 年2 月15 日10,583,865 
2009 年2 月15 日12,706,595 
3 杭州夏嘉化纤有限公司1,400,000 2007 年2 月15 日1,400,000 
获得上市流通
权之日起，在
十二个月内不
上市交易或者
转让。
4 湖北银河纺织股份有限公司1,092,000 2007 年2 月15 日1,092,000 
5 上海君山投资咨询有限公司1,092,000 2007 年2 月15 日1,092,000 
6 杭州金宇环境技术开发有限公司565,600 2007 年2 月15 日565,600 
7 中国长城资产管理公司500,000 2007 年2 月15 日500,000 
8 中国化纤总公司300,000 2007 年2 月15 日300,000 
9 湖北襄棉集团有限责任公司200,000 2007 年2 月15 日200,000 

报告期内，公司有限售条件股东严格履行股改相关承诺。

2007 年2 月15 日，除湖北泰跃投资集团有限公司和杭州夏嘉化纤有限公司由于所持
本公司股份处于质押状态，当日两公司实际新增可上市交易股份数量为0 外，其余均于
当日按新增可上市交易数量变更为无限售条件股份。

2007 年3 月30 日，杭州夏嘉化纤有限公司所持1,400,000 股可上市交易。

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第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员的情况
1、现任董事、监事、高级管理人员的基本情况

姓名职务性别年龄任期起止日期年初持股数年末持股数
变动原
因
报告期内从
公司领取的
报酬总额
（万元）
是否在
股东单
位或其
他关联
单位领
取
王凤岐董事长男56 2006.5-2009.5 0 是
王卫民副董事长、总裁男58 2006.5-2009.5 16,680 30,024 15 否
陈鸿寿董事、副总裁男54 2006.5-2009.5 1,300 2,340 8 否
程焱山董事男58 2006.5-2009.5 23,132 41,638 8 否
赵蛟董事男42 2006.5-2009.5 0 是
万超董事男42 2006.5-2009.5 0 是
李守明独立董事男61 2006.5-2009.5 3 否
邱有龙独立董事男75 2006.5-2009.5 3 否
陈义德独立董事男63 2006.5-2009.5 3 否
高明正监事会召集人男41 2006.5- 2009.5 0 是
陈诗武监事男40 2006.5- 2009.5 2.8 否
任文明监事男36 2006.5- 2009.5 2.8 否
张开浩监事男42 2006.5- 2009.5 6 否
何良成监事男41 2006.5- 2009.5 4 否
吴世德副总裁男53 2006.5- 2009.5 16,480 29,664 7 否
陈辉副总裁男43 2006.5- 2009.5 7,744 13,939 8 否
高光辉副总裁男46 2006.5- 2009.5 8 否
李红董秘、副总裁女40 2006.5- 2009.5 8 否
张孝书副总裁男39 2006.5- 2009.5 7 否
盛永新副总裁男43 2006.5- 2009.5 7 否
雷生安总会计师男35 2006.5- 2009.5 7 否
合计----65,336 117,605 -107.60 -

注：没有标明持股数的人员表示未持股,标明持股数的人员报告期内由于公司股权分
置改革，持股数量发生了变动。

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2、董事、监事在股东单位的任职情况

姓名股东单位职务任职期间
王凤岐湖北泰跃投资集团有限公司总裁2001.01 起
王卫民湖北化纤集团有限公司董事长2004.12 起

3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的
任职或兼职情况

⑴ 
王凤岐先生，历任北京市乐器总厂副厂长、北京市友谊总公司业务处副处长，2000 
年至今任湖北泰跃房地产开发有限公司董事长，2001 年至今任湖北泰跃投资集团有限公司
总裁、2003 年5 月至2003 年12 月任本公司董事、董事长，2005 年2 月至今任本公司董事
长。
⑵ 
王卫民先生，研究生学历，高级经济师，历任湖北化纤厂劳资处副处长、湖北化
纤集团有限公司组织部部长兼劳动人事处处长，1996 年6 月至2003 年6 月任湖北化纤集
团有限公司党委副书记、副总经理，2004 年12 月至今任湖北化纤集团有限公司董事长。
2000 年4 月至今任本公司董事，2003 年5 月至今任公司总裁，2005 年8 月至今任公司副
董事长。
⑶ 
陈鸿寿先生，工商管理硕士，高级政工师，历任湖北化纤厂修造分厂党委副书记、
湖北化纤集团有限公司劳资处副处长、公司办公室主任，1998 年8 月至2002 年2 月任湖
北化纤集团有限公司纪委书记，2000 年4 月至2002 年5 月任本公司监事、监事会召集人，
2002 年5 月至今任公司副总裁，2004 年9 月至今任本公司董事。
⑷ 
程焱山先生，高级政工师，历任湖北化纤厂强力丝分厂党委书记兼厂长，1997 
年3 月至2003 年5 月任湖北化纤集团有限公司党委副书记兼工会主席，1999 年至2001 
年任本公司总经理，2001 年7 月至2005 年8 月任公司副总裁，2005 年10 月至今任本公
司董事，2005 年7 月任襄樊纯昊投资有限公司董事长。
⑸ 
赵蛟先生，1999 年任湖北福通汽车股份有限公司储运公司经理，2001年至2003 年
任湖北泰跃卫星公司副总经理，2003 年至2005 年6月任湖北泰跃投资集团有限公司办公室
主任兼资产管理部经理，2005 年6 月至今任湖北泰跃投资集团有限公司副总裁，2005 年2 
月至今任本公司董事。
⑹ 
万超先生，经济师，硕士，历任武汉市监察局科员、武汉华夏房地产开发有限公司
办公室主任、武汉武新实业有限公司办公室主任，1995 年3月至1997 年7 月任武汉当代物
业发展有限公司总经理，1997年7月至2002年4月任武汉新世界娱乐有限公司总经理，2002 
年4月至今任湖北泰跃房地产开发有限责任公司常务副总经理、湖北泰跃投资集团有限公司
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

副总裁。2006 年5 月任本公司董事。

⑺ 
邱有龙先生，教授级高级工程师，中国科学技术协会、中国科技会堂专家委员会
专家，历任哈尔滨亚麻厂车间主任、保定化纤厂车间主任，1958 年被派至民主德国学习
粘胶纤维技术一年，1961 年担任纺织工业部粘胶设备国产化技术鉴定组副组长、建设司、
化纤局工程师，1972 年任纺织工业部设计院化纤设计室主任和咨询室主任，先后主持保
定化纤、宜宾化纤、唐山化纤、新乡化纤扩建等大中型项目的设计，其中，保定化纤厂
二纺设计获国家一等金奖，2003 年5 月至今任本公司独立董事。
⑻ 
陈义德先生，高级会计师，历任襄樊市财政局财务管理科科长、财政局副局长、
襄樊市农发办主任，已退休，2003 年9 月至今任本公司独立董事。
⑼ 
李守明先生，武汉大学经济与管理学院教授，研究生导师，享受国务院政府特殊
津贴专家，湖北省会计高级职称评审专家，湖北省武汉市科技咨询专家。1970 年武汉大
学数学系毕业留校任教至今，1983 年至1984 年留学德国杜伊斯堡大学经济系，1995 年作
为高级访问学者访问德国哥廷根大学半年，从事财务决策支持系统的研究。1989 年至1999 
年任武汉大学财务会计系主任。公开出版译著和编著7 部，在权威及核心期刊上发表专业学
术论文30 多篇，主持完成科研项目十余项，获省部级优秀科研成果奖两项。系湖北省审计
协会常务理事、湖北省总会计师协会理事、《注册会计师研究》杂志高级顾问。2006 年5 月
至今任本公司独立董事。
⑽ 
高明正先生，工程师。1990 年至1993 年任湖北省建设厅规划处科长；1993 年
至1998 年任湖北建兴物业发展公司总工；1998 年至2001 年任湖北天宇房地产开发有限
公司副总经理；2001 年至2003 年任湖北工程建设总承包有限公司常务副总经理；2003 
年至今任湖北泰跃房地产开发有限公司副总经理。2006 年5 月至今任本公司监事会召集
人。
⑾ 
陈诗武先生，政工师，2001 年7 月至2004 年12 月任公司证券事务代表，证券部
副经理，2005 年至今任湖北金环股份有限公司驻汉办事处主任、董事长助理，2005 年10 
月至今任本公司监事。
⑿ 
任文明先生，会计师，历任本公司财务部会计，2002 年8 月至2003 年6 月任本
公司财务部融资分部副经理，2003 年6 月至2004 年8 月任财务部资金分部经理，2004 
年8 月至2005 年8 月任财务部部长助理，2005 年8 月至今任湖北金环股份有限公司财务
部副部长，2005 年10 月至今任本公司监事。
⒀张开浩先生，本科学历，经济师，1999 年至2001 年8 月任湖北省第一建筑工程公
司副经理兼襄樊公司党委书记、经理，2001 年8 月至2004 年12 月任襄樊纯昊投资有限
12 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

公司项目部经理，2004 年12 月至今任襄樊纯昊投资有限公司副总经理，2002 年5 月至
今任本公司监事。

⒁ 
何良成先生，高级工程师。1994 年9 月至1996 年4 月任湖北金环股份有限公司
长丝二厂原液车间主任；1996 年4 月至2003 年6 月任本公司长丝二厂副厂长；2003 年6 
月至今任本公司长丝二厂厂长。2006 年5 月至今任本公司监事。
⒂ 
吴世德先生，历任湖北化纤厂纺丝车间设备副主任、湖北化纤集团有限公司酸站
车间主任、强力丝厂副厂长，1997 年3 月至2000 年1 月任湖北化纤集团有限公司华发公
司党委书记、总经理，2001 年7 月至今任本公司副总裁。
⒃ 
陈辉先生
， 
工程硕士，高级工程师，历任本公司原液车间副主任、纺丝车间主
任、公司长丝二厂副厂长，1996 年12 月至1998 年9 月任本公司常务副总经理，1998 年
9 月至2002 年3 月任本公司副总经理，2002 年任湖北化纤集团有限公司党委副书记，2002 
年5 月至今任本公司监事会召集人。2006 年5 月任本公司副总裁。
⒄ 
高光辉先生，本科学历，高级工程师，历任湖北化纤厂原液车间副主任，聚酯分
厂生产科科长，1993 年10 月至2002 年2 月任湖北化纤集团有限公司涤纶工业丝副厂长，
2002 年任湖北化纤集团有限公司副总经理，2003 年5 月至今任本公司副总载。
⒅ 
李红女士，工商管理硕士，高级政工师，历任湖北化纤集团有限公司团委副书记，
1998 年2 月至2002 年3 月任本公司长丝二厂党委副书记、书记，2002 年3月至2003 年5 
月任湖北化纤开发有限公司董事会秘书、本公司人力资源部总经理兼长丝二厂党委书记，
2003 年5月至2004 年6 月任公司总裁助理兼人力资源部部长，2005年1 月任本公司董事会
秘书兼总裁助理、人力资源部部长、证券部总经理。2006 年5 月任本公司副总裁、董事会
秘书兼人力资源部部长、证券部总经理。
⒆ 
张孝书先生，研究生学历，工程师，1998 年2 月至2001 年8 月任本公司技术中心
信息中心主任，2002 年3 月至2003 年5 月任本公司总经理助理兼市场部经理，2003 年5 
月至2005 年8月任本公司总裁助理兼企业规划部部长，2005 年8月至今任本公司副总裁兼
企业规划部部长。
⒇ 
盛永新先生，研究生学历，高级工程师，1999 年7 月至2002 年2 月任湖北化纤集
团有限公司华发公司总经理助理，2002 年2月至2003年6月任本公司长丝二厂副厂长、厂
长，2003年6 月至2005 年8月任公司总裁助理兼供应部总经理、总裁助理，2005 年8 月至
今任本公司副总裁。
[21]雷生安先生，研究生学历，高级会计师，2001 年1月至2002年6月任湖北金环
股份有限公司财务部科长，2002 年6 月至2004 年8 月任财务部部长助理、副部长，2004 
13 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

年8 月至2005 年8 月任财务部部长，2005 年8 月至2006 年3 月任本公司总会计师兼财务
部部长，2006 年3 月至今任本公司总会计师。

4、在报告期内选举和离任的董事、监事及聘任和解聘高级管理人员的情况

1、报告期内董事、监事的变动情况

报告期内，公司第四届董事会、监事会任期届满，公司第四届董事会独立董事沈小
凤女士已任期两届，根据中国证监会相关规定，不再继续担任公司独立董事职务，推举
李守明先生为第五届董事会独立董事候选人；推举万超先生为公司第五届董事会董事候
选人；第四届监事会召集人陈辉先生因工作原因不再担任公司监事、监事会召集人职务，
推举高明正先生为公司第五届监事会监事、监事会召集人候选人，公司职工代表大会推
荐何良成先生为第五届监事会职工代表监事。2006 年5 月22 日召开的公司2005 年度股
东大会审议通过了新一届董事会、监事会组成人选。同日召开的公司第五届董事会第一
次会议选举王凤岐先生为董事长、选举王卫民先生为副董事长，公司第五届监事会第一
次会议选举高明正先生为监事会召集人。

2、报告期内高级管理人员的变动情况

2006 年5 月22 日召开的公司第五届董事会第一次会议聘任王卫民先生为公司总裁，
聘任陈鸿寿先生、吴世德先生、陈辉先生、高光辉先生、李红女士、张孝书先生、盛永新先
生为公司副总裁，聘雷生安先生为公司总会计师，聘任李红女士为公司第五届董事会秘书。

二、公司员工情况

截止2006 年末，公司在册员工共有3086 人。

1、员工专业构成为：

职能人数比例(%) 
生产人员2,776 89.95 
销售人员16 0.52 
技术人员217 7.03 
财务人员13 0.42 
行政人员64 2.07 
合计3,086 100.00 

2、员工教育程度为：

教育程度人数比例(%) 
大专及大专以上学历479 15.52 
具有专业技术职称 307 9.95 

3、公司没有需要承担费用的离退休职工。

14 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第六节公司治理结构

一、公司法人治理结构实际状况

本着维护广大股东合法权益的原则，报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、
《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，努力完善公司治理结构，规
范上市公司运作。

1、股东与股东大会

按照公司章程规定，股东按照其所持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。
公司股东大会的召开和表决程序规范，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平
等地位，充分行使自己的职权。

公司关联交易遵循了公平、自愿、等价、有偿的原则，同时尽可能减少和避免关联
交易。

2、控股股东与上市公司

控股股东按《公司法》要求行使权力并承担义务，控股股东与上市公司之间实行人
员、资产、财务、机构、业务独立，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，确保
公司重大决策由公司独立作出和实施。

3、董事与董事会

公司董事的选聘严格遵照《公司章程》的规定，董事会人数和人员构成符合法律法
规的要求，董事能根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责；公
司制定《董事会议事规则》，严格按照规定的该规则召开董事会会议，公司董事会秘书
和各位董事不断熟悉有关法律法规，以更好地履行相应的权利和义务。

公司根据《上市公司治理准则》的要求，按程序聘请独立董事，优化了公司董事会
成员构成，保证了公司董事会决策的公正性、科学性和专业性。

4、监事与监事会

公司监事的选聘严格遵照《公司章程》的规定进行，公司制定《监事会议事规则》，
严格按照该规则召开监事会会议.监事会依法对公司重大事项、财务以及董事、总裁和其
他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。

5、关于相关利益者

公司能够充分尊重各商业银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等其他利益相
关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。

6、信息披露及透明度
公司制定有《信息披露管理方法》制度，公司能够严格按照相关规定，真实、准确、及
时、完整的披露相关信息。公司积极开展投资者关系管理工作，切实保护公司和投资者
的合法权益。

15 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

二、公司独立董事履职情况

报告期内，三名独立董事尽职尽责，从公司的整体利益特别是中小股东的利益出发，
本着对公司及全体股东诚信与勤勉的原则，充分发挥自己的工作经验和专业知识，积极
参与公司重大事项的决策，严格独立地履行职责，并按照有关规定对需要发表独立意见
的事项发表了独立意见。

2006 年度，公司独立董事对董事会议案及公司其他事项均未提出异议，他们出席董
事会的具体情况如下：

姓名本年应参加董事会次数亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注
沈小凤1 1 0 0 
① 
邱有龙7 7 0 0 
陈义德7 7 0 0 
李守明6 6 0 0 
① 

①报告期内，董事会进行换届，沈小凤女士不在担任公司独立董事，李守明先生担
任公司新一届董事会独立董事。
三、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况

本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开。

1、业务方面：公司独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。

2、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事部门负责公司的劳动人事及工资管理工作。
公司总裁、副总裁、总会计师、董秘等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在股东
单位担任除董事以外的重要职务。

3、资产方面：公司拥有独立的生产加工系统、辅助生产系统、配套设施和独立的产
品物资采购、销售体系；公司拥有独立的工业产权、非专利技术等无形资产。

4、机构方面：公司拥有独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的
情况。

5、财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务核算体系和管理制度，并开
设有独立的银行帐户，独立纳税。

四、对高级管理人员的考核及激励机制

公司董事会根据公司年度工作目标和计划的完成情况，对公司高级管理人员进行考
核，并根据考核结果发放高级管理人员的奖金。目前公司正在进一步完善董事、监事和
其他高级管理人员的绩效评价与激励约束机制。

16 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第七节股东大会情况简介

一、报告期内召开公司年度股东大会的有关情况

公司2005 年年度股东大会于2006 年5 月22 日在公司四楼会议室召开，大会通知刊
登在2006 年4 月22 日的《证券时报》上。

该次股东大会决议公告刊登在2006 年5 月23 日的《证券时报》上。

二、报告期内召开公司临时股东大会的有关情况

公司2006 年第1 次临时股东大会于2006 年8 月30 日在公司四楼会议室召开，大会
通知刊登在2006 年8 月15 日的《证券时报》上。

该次股东大会决议公告刊登在2006 年8 月31 日的《证券时报》上。

17 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第八节董事会报告

一、报告期内的经营情况与分析

报告期内，公司针对主导产品粘胶长丝销售市场竞争激烈、部分原材料价格上涨等不利
情况，狠抓提质降耗和内部管理，通过技术改造、工艺优化、推广应用节能设备、加大内部
管理等措施，使得企业生产经营稳步发展。

2006 年，公司不断加强管理，加大考核力度，内部改革不断深化，员工工作积极性和工
作效率有了较大提高，各单位按照公司安排，不断进行提质降耗及工艺技术攻关，在全体员
工的努力下，各主要产品生产稳定正常。过去的一年，长丝、玻璃纸、浆粕等产品同行业产
量剧增，市场竞争非常激烈，公司针对各产品的市场情况，调整策略，加大市场营销力度，
积极开拓新客户，特别是境外客户，确保出口，扩大内需，使得各产品销售较为通畅；粘胶
长丝被襄樊市评为市级出口名牌产品，获得襄樊市政府的奖励。公司管理有章可循，管理更
加科学、规范，根据生产经营的需要，全年共发布管理制度24 项，并不定期地对部分管理
制度的执行情况进行检查，对检查出的问题提出整改意见。同时对目前正在执行的制度进行
了收集、整理、归类，修订发布了《管理制度汇编》，共收集管理制度70 项。

另外，报告期内公司粘胶长丝800 吨连续纺项目顺利开车，年产1500 吨玻璃纸生产线
也已建成投产。报告期内，公司化纤主业实现主营业务收入661,342,462.91 万元、主营业
务利润93,064,353.15 万元。作为公司持股99%的襄樊纯昊投资有限公司在本地市场积极开
展业务，通过先进的开发理念，打造名优品牌，一期商住房全部验收合格，一期商住房销售
率累计达到90%。二期工程也也按计划有序进行。房地产主业实现销售收入7,371.96 万元。

1、公司主营业务的范围及其经营情况

⑴ 
按行业、产品、地区分类,报告期内公司主营业务收入、主营业务利润情况（单位：元）
行业产品地区主营业务收入比例
(%) 
主营业务利润比例(%) 
化纤粘胶系列湖北587,622,832.91 88.85 83,293,071.96 89.50 
房地产房地产开发与销售湖北73,719,630.00 11.15 9,771,281.19 10.50 
合计661,342,462.91 100.00 93,064,353.15 100.00 

其中：报告期内，公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为
106,029,190.91元。

⑵ 
生产经营的主要产品及其市场占有率情况：报告期内，占公司主营业务收入10 
％以上(含10％)的业务经营活动所属行业及其主营业务收入、主营业务成本、毛利率（单
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

位：元）

行业产品市场占有
率
主营业务收入主营业务成本毛利率
(%) 
化纤主业粘胶系列
— 
587,622,832.91 501,113,041.13 14.72 
房地产主业房地产销售73,719,630.00 58,521,814.61 20.62 
合计661,342,462.91 559,634,855.74 15.38 

2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩(单位：万元) 

公司名称
所持
股份
业务
性质
主要产品或服务
注册
资本
总资产净利润
襄樊纯昊99% 
房地产开
发与销售
房地产开发、销售10,000 15,245.55 4.57 

3、主要供应商、客户情况：公司向前五名供应商合计的采购金额13,322.20 万元,占
年度采购总额的比例为37.92%，前五名客户销售额合计25,524.77 万元，占公司销售总
额的比例为38.60%。

4、经营中出现的问题与困难及解决方
案
报告期内，以下主要问题与困难给公司经营带来了较大的不利影响
：


⑴ 
环保要求越来越高，投入增大；
⑵ 
化纤主业主导产品销售市场竞争激烈，主要原料、动力和运费居高不下；
⑶银行放贷规模受到控制，影响到公司的融资规模和效率；另外，中国人民银行上
调银行贷款利率，提高了公司的融资成本；
⑷公司产品出口退税比例的下调以及人民币的升值都直接缩小了公司的利润空间；
⑸人才引进和人才培养力度需加强
。
针对上述问题与困难，公司采取了如下应对措施并取得了良好的成效
：
⑴学习借鉴好的治污技术，全体动员，全员参入，控制好进入到生产流程中会受到
污染的物质的进入量、排放量，同时给予强大的资金支持，加大治理污染投入；
⑵ 
强化内部管理，寻求新的经济增长点，通过技术改造等，保证关键项目稳步实施，
如800吨连续纺项目如期开车，玻璃纸三号新线开车成功，顺利出纸；
⑶ 
加大市场营销力度，加强营销队伍建设，在稳固原有客户的基础上逐步开发新客
户；
⑷在切实保证原材料供应的前提下，最大限度地降低了采购成本；增强采购过程的
透明度及公开、公正性；推行物资采购价格监控机制，对采购价格的相符性进行抽查；
⑸提供人才成长的环境和条件，引入新的思维方式、管理方式以及新的动力，为人
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

才提供施展的舞台；

⑹ 
强化激励机制，引进和留住核心人才，公司将针对骨干人员实施完善保险福利计
划。
二、公司2007 年的发展经营计划

2007 年，公司将以“优秀的公司，优秀的员工生活品质”为目标，按照立足化纤、
超越化纤、辐射全国、接轨国际的总体发展战略，秉承“努力，让顾客满意！”的经营
理念，通过不断调整产品结构，提高产品质量，优化产品性能，降低产品成本和改进市
场服务，提高产品的盈利能力，增加公司的利润，为股东创造可持续增长的回报。

具体为：
1、多元化发展战略：做大做强化纤、玻璃纸主业，大力发展粘胶长丝、玻璃纸，稳
步进入房地产领域，实现以提升主业竞争力为核心的相关多元化发展；
2、可持续发展战略：用高新技术改造传统产业，提高产业科技含量；通过持续的技
术进步和产业升级，走清洁生产、低成本运营之路，实现企业的可持续发展。
2007 年，公司将继续向内挖潜，提质降耗，努力开拓市场。2007 年的生产经营计
划为：粘胶长丝14700 吨，玻璃纸3480 吨，化纤浆50000 吨。

三、资金需求计划及来源情况

公司2007 年的资金来源主要是依靠自有资金和经营性现金流量净额，不足部分通过
银行融资解决。新的一年，公司将进一步关注资本市场的发展与变化，研究国家宏观经
济形势，用好银行信贷政策，进一步提高公司在商业银行的评信等级。同时提高财务管
理水平，做到节约开支，合理调配资金。

四、公司报告期内的投资情况

1、公司本年度较上年度长期股权投资变动情况（单位:万元）
： 

2006年末投资额2005年末投资额增加变动数增加变动幅度（%
） 
33,431.34 27,048.53 6,382.81 23.60% 

本年度长期股权投资具体情况如下：

被投资公司名称主要经营活动投资额权益比例
北京金环天朗通信技术发展有限公司通信服务业5,594.45 50% 
襄樊纯昊投资有限公司实业投资9,023.37 99% 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

2、报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。
3、公司重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况（单位：万元）
： 

序号项目名称项目金额项目进度
1 化纤浆黑液处理工程4,680.00 100% 

五、对公司报告期内的财务状态、经营成果的分析(单位:元) 

指标名称2006 年2005 年增长率(％) 
总资产1,179,553,616.30 1,249,086,541.57 -5.57% 
股东权益685,622,730.59 673,604,383.59 1.78% 
主营业务利润93,064,353.15 126,920,061.52 26.67% 
净利润10,196,746.24 7,247,727.04 40.69% 
现金及现金等价物净增加额61,935596.54 -212,919,218.96 -129.09% 

上述指标变动原因说明如下：

1、总资产减少主要原因为报表合并范围发生变化影响所致。

2、股东权益增加主要系本年度实现的净利润转入所致。

3、主营业务利润减少主要系为报表合并范围发生变化影响所致。

4、净利润大幅增长主要系化纤主业净利润增长所致。

5、现金及现金等价物净增加额增加系其他应收款收回影响所致。

六、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响

2006 年，部分原材料价格上涨幅度较大，但公司进一步挖掘内部潜力，积极推进设
备和工艺改革、改造，完善费用控制体系，严格控制原料成本，及时掌握主要原材料的
的价格情况，科学调整采购和库存周期，合理使用资金。同时，加大了销售工作力度，
产品销售出口较为顺畅，销售工作呈现良好势头。

七、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财
务状况、经营成果的影响情况

1、关于2007 年1 月1 日新会计准则首次执行日现行会计准则和新会计准则股东权
益的差异的分析

结合新会计准则的规定和公司经营、财务的实际情况，公司已经识别的2007 年1 月
1 日首次执行日现行会计准则与新准则的主要差异情况如下：

(1)、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业
会计准则》和《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006 年12 月31 日
（合并）资产负债表。该报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于2007 年4 
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

月17 日出具了标准无保留意见的审计报告（众环审字（2007）第384 号）。该报表相关
的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。

 (2)、长期股权投资差额
公司2006 年12 月31 日账面长期股权投资借方差额86,435,688.85 元，其中，同一
控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额86,435,688.85 元。按照《企业会计准则
第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，将其全额冲销，并调整留存收益。据此，
公司2007 年1 月1 日应减少留存收益86,435,688.85 元，减少公司所有者权益
86,435,688.85 元。

 (3)、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产公司
2006 年12 月31 日短期投资账面价值为1,500,000.00 元，系公司购买的基金。公司将
其归类为交易性金融资产。因此，按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》
的有关规定，应当以公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。据
此，公司2007 年1 月1 日应增加留存收益507,600.00 元，增加公司的所有者权益
507,600.00 元。 
(4)、所得税
根据新会计准则应将资产账面价值同资产计税基础的差额计算递延所得税资产和负
债，由此增加了2007 年1 月1 日留存收益2,565,310.93 元，其中归属于母公司的所有
者权益增加2,563,816.55 元，归属于少数股东的权益增加1,494.38 元。

 (5)、少数股东权益
根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33 号
—合并财务报表会计准则》的有关规定，现行会计制度下的单列的少数股东权益，应当
在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。故而，公司2007 年1 月1 
日将少数股东权益1,062,725.72 元列于股东权益。

2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和
经营成果的影响
根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、
会计估计变更及其对财务状况和经营成果的影响主要有：

（1）根据新《企业会计准则第8 号—资产减值准备》的规定，公司按照现行会计政
策计提的长期股权投资减值准备、固定资产减值准备等长期资产的减值准备将不得转回，
因此在未来资产减值因素消除后，减值准备不得转回将会减少公司未来的利润和股东权
益；
（2）根据新《企业会计准则第9 号—职工薪酬》的规定，公司按照现行会计政策设
置的核算工资、福利费、社会保险等职工的报酬及相关支出的“应付工资”、“应付福利
费”、“其他应付款”等会计科目将统一到“应付职工薪酬”科目下核算；此外，“应付职
工薪酬”也核算支付职工的非货币性福利、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他
22 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

与获得职工提供的服务相关的支出。由于此项变动主要涉及会计科目核算内容的变动，
因此对公司经营成果影响不大；

（3）根据新《企业会计准则第16 号—政府补助》的规定，公司按照现行会计政策
下直接计入当期损益的政府补助，将变更为在区分与资产相关的政府补助和收益相关的
政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益，将与收益相关的
政府补助直接计入当期损益，因此将可能会减少公司的当期利润和股东权益；
（4）根据新《企业会计准则第17 号—借款费用》的规定，借款费用可以资本化的
范围不仅包括现行制度下的专门借款，还包括一般借款，扩大了资本化的范围，因此可
能会增加公司的当期利润和股东权益；
（5）根据新《企业会计准则第18 号—所得税》的规定，公司将现行会计政策下的
应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，
从而影响公司的当期利润和股东权益。
八、董事会日常工作情况

(一) 报告期内董事会的会议情况及决议内容

报告期内，公司董事会共召开了7 次会议：

1、第四届董事会第二十一次会议于2006 年4 月19 日召开，该次董事会决议公告刊
登在2006 年4 月21 日的《证券时报》上。

2、第五届董事会第一次会议于2006 年5 月22 日召开，该次董事会决议公告刊登在
2006 年5 月23 日的《证券时报》上。

3、第五届董事会第二次会议于2006 年7 月27 日召开，该次董事会决议公告刊登在
2005 年7 月29 日的《证券时报》上。

4、第五届董事会第三次会议于2006 年8 月11 日召开，该次董事会决议公告刊登在
2006 年8 月15 日的《证券时报》上。

5、第五届董事会第四次会议于2006 年10 月24 日召开。该次董事会决议公告刊登
在2006 年10 月25 日的《证券时报》上。

6、第五届董事会第五次会议于2006 年11 月13 日召开。该次董事会决议公告刊登
在2006 年11 月14 日的《证券时报》上。

7、第五届董事会第六次会议于2006 年12 月29 日召开。该次董事会决议公告刊登
在2005 年12 月30 日的《证券时报》上。 
(二) 董事会对股东大会决议的执行情况

报告期内，公司董事会在授权范围内，根据公司章程和股东大会赋予的权力和义务，
严格按照《公司法》及上市公司各项管理规定规范运作，严格按照股东大会的决议和授
权，认真贯彻执行了股东大会的各项决议。

八、本年度公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案：

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

(一) 本公司2006 年度经营成果经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，利润
总额14,429,567.82 元，净利润10,196,746.24 元，提取10%法定盈余公积1,085,417.38 
元， 2006 年度未分配利润为9,111,328.86 元，加上2005 年度尚存未分配利润，2006 
年度可供股东分配利润合计为182,351,434.04 元。

(二) 经2007 年4 月17 日召开的公司第五届董事会第八次会议研究决定：公司2006 
年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

以上利润分配预案尚需提交公司2006 年年度股东大会审议。

(三) 公司2006 年度不进行现金利润分配的原因、未分配利润的用途和使用计划

1、公司2006 年度不进行现金利润分配的原因: 

(1)与上一年相比，公司增加了非募集资金投资项目，比如，新上玻璃纸生产线，粘
胶长丝局部改造等；
(2) 政府加大了环保力度，为保护环境，保证公司的可持续发展，将进一步加大对
环保的投入；
(3)公司房地产主业依然面临着竞争日趋激烈的市场，公司生产经营现金流量周转仍
较紧张。
2、公司未分配利润的用途和使用计划

(1) 增大对环保项目的投入；
(2) 玻璃纸新线的建设；
(3) 日常生产经营活动补充流动资金。
鉴于公司发展的实际需要，为了公司和股东的长远利益，董事会经过认真研究，决
定2006 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本, 未分配利润用于补充上述
项目所需的资金。

3、公司独立董事邱有龙先生、陈义德先生、李守明先生对董事会未作出现金利润分
配预案的原因所发表的独立意见

根据《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，我们作为湖北金环股
份有限公司的独立董事，对公司2006年度盈利，董事会未作出现金利润分配预案的原因，
经过我们认真分析、研究，并根据了解、掌握的情况，特发表如下独立意见：

我们从保护社会公众股股东权益出发，从公司发展大局考虑，根据公司2007 年的生
产经营形势和战略发展规划，认为董事会提议2006 年度不向股东分配现金股利，将未分
配利润主要用于公司技术改造、环保治理、日常生产经营流动资金补充的决议，有利于
公司的持续经营，符合公司和股东的长远利益，因此我们同意董事会的利润分配方案。

九、其他需要披露的事
项
公司选定信息披露的报纸为《证券时报》，报告期内无变更
。


24 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第九节监事会报告

2006年度，公司监事会全体成员依据《公司法》、《公司章程》及其他有关规定，认
真的履行职能，依法独立行使职权，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监
事按规定参与公司重大决策、决定的研究，检查公司依法运作情况，行使了监督职能。

一、监事会2006 年度会议情况

2006年，公司监事会共召开3次会议。

1、第四届监事会第六次会议于2006年4月19日召开，会议议题如下：

⑴ 
审议公司2005年度监事会工作报告；
⑵ 
审议公司2005年年度报告及其摘要；
⑶ 
审议通过了《关于修改监事会议事规则的议案》；
⑷ 
审议通过了《监事会换届选举议案》
。
该次监事会决议公告刊登在2006年4月21日的《证券时报》上
。
2、第五届监事会第一次会议于2006年5月22日召开，会议议题如下
：
⑴ 
审议选举通过了高明正先生为公司监事会召集人
。
该次监事会决议公告刊登在2006年5月23日的《证券时报》上
。
3、第五届监事会第二次会议于2006年7月27日召开，会议议题如下
：
⑴审议通过了公司2006年中期报告及其摘要。
该次监事会决议公告刊登在2006年7月29日的《证券时报》上。
二、回顾一年来的工作，监事会发表如下独立意见： 
1、公司依法运作情况
按照《公司法》、《公司章程》及《公司监事会议事规则》等有关法律法规，监事会
对公司在报告期内股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的
执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的管理制度等进行了监督。监事
会认为：董事会的工作是认真负责的，公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、
法规和公司章程的规定，履行职责，规范运作，认真执行股东大会的各项决议，及时完
成股东大会交办的工作；公司决策程序合法；公司董事、高级管理人员在执行公司职务
时勤勉尽职，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

2、检查公司财务情况
公司监事会认真审查了公司的季度、中期报告、年度财务报告和其他事项，监事会
认为：武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司2006年度财务会计报告出具了标准无

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

保留意见的审计报告，该审计报告及公司财务报告真实、客观地反映了公司2006年度的

财务状况和经营成果。

3、报告期内，公司没有募集资金使用或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。

4、报告期内，公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害
部分股东的权益或造成公司资产流失。

5、公司与关联方之间的关联交易严格遵循“公开、公平、公正”和市场化原则，关
联交易价格合理、公平，各项关联交易协议执行情况良好，为公司带来了良好的收益，
没有损害上市公司利益。

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第十节重要事项

一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，根据公司产业发展规划，公司转让了金环天朗50%的股权，转让金环天朗
股权可以降低公司资金风险，并用获得的资金发展公司化纤、房地产两大优势主业，保
证本公司作为上市公司的盈利能力。有关情况详见本年度报告“第十节重要事项”中第

三部分“报告期内发生的重大关联交易事项”。
三、报告期内发生的重大关联交易事项
（一）、购销商品、提供和劳务发生的关联交易

关联交易方湖北化纤集团有限公司及其控股企业
交易内容
采购水电汽、部分辅料、支付
劳务费
销售成品、半成品、原材料、
提供劳务
交易金额11,491.30 万元10,602.90 万元
占同类交易金额的比例23.98% 18.04% 
定价原则按公平、公正的市场化原则，签订关联交易协议，以协议价执行
结算方式现金支付

本公司的前身为湖北化纤总公司（1995 年改组为国有独资公司，并更名为湖北化纤
集团有限公司）长丝一厂，1993 年5 月经湖北省经济体制改革委员会批准，有湖北化纤
总公司为主要发起人联合其他三家企业共同发起，以定向募集方式设立。湖北化纤集团
有限公司及其控股企业长期以来为本公司提供水、电、汽、生产服务、综合服务以及本
公司部分生产用地；本公司由于生产需要，与湖北化纤集团有限公司及其控股企业存在
持续性的关联交易，并将在较长的时间内存在。

公司从湖北化纤集团有限公司及其控股企业购入水、电、汽和部分辅料，可以保证
公司所需材料及公用工程的稳定供给，对公司稳定生产，减少工艺波动，降低成本，提
高质量有积极作用；公司向湖北化纤集团有限公司及其控股公司销售成品、半成品、原
材料有利于公司减少库存，充分发挥生产能力，提高公司的盈利水平。

报告期内，公司与湖北化纤集团有限公司及其控股企业的日常关联交易中采购原材

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

料汇总额为11,491.30 万元，销售产品汇总额为10,602.90 万元。
（二）资产、股权转让发生的关联交易
1、资产收购发生的关联交易

 (1)收购化纤开发的土地使用权
①交易对方：湖北化纤开发有限公司(以下简称“化纤开发”) 
②交易内容：由本公司出资人民币3,353万元收购的化纤开发拥有的、现由本公司租
用的共计14.03万平方米土地使用权。
③定价原则与交易价格：以2006年11 月30日为评估基准日，经湖北永业行评估咨询
有限公司评估值人民币3,353万元为准。
④结算方式：本次股权收购以现金方式进行，在本协议生效后5 个工作日内由本公
司向化纤开发支付总价款50％，剩余价款在相关过户手续完成后15 个工作日内支付。
⑤截止到年度报告披露日，本次土地使用权收购所涉及的资产产权已全部过户，所
涉及的债权、债务已全部转移。
2、资产出售发生的关联交易

(1)转让金环天朗50%的股权
①交易对方：湖北泰跃投资集团有限公司 (以下简称“湖北泰跃”)。
②交易内容：以人民币8,846.085万元的价格将本公司所持有的金环天朗50%的股权
转让给湖北泰跃。
③定价原则及交易价格: 根据2005年9月28日本公司就公司持有的金环天朗50%的股
份与湖北泰跃签署的《股份托管协议》的有关内容，本次股份转让价格以金环天朗2004 
年12月31日经审计的净资产人民币17,692.17万元为基准，按如按照50％的股权比例确定
的股权转让价格为8,846.085万元。
④结算方式：本次股权转让以现金方式进行, 在2006 年12 月31 日前，由湖北泰跃
向本公司支付转让款人民币4,450 万元；在本公司2006 年年度报告披露前，由湖北泰跃支
付剩余转让款。
⑤截止到年度报告披露日，本次股权转让所涉及的转让款尚未支付。
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

3、公司与关联方存在的债权、债务往来等事项(单位：万元)
： 

关联方
公司向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
湖北泰跃卫星技术发展有限公司0.00 200.00 0.00 0.00 
湖北建兴建筑工程有限公司945.76 945.76 0.00 0.00 
北京金环天朗通信技术发展有限公司0.00 0.00 4,107.24 0.00 
北京金环天朗通信技术发展有限公司4,204.64 97.40 13,917.02 0.00 
湖北化纤集团有限公司12,181.19 99.17 13,526.39 0.00 
襄樊凯虹线业有限公司0.00 0.00 21.85 0.00 
上海凯通国际贸易有限公司0.00 0.00 1.09 0.00 
湖北化纤集团有限公司襄樊进出口有
限公司1,500.00 1,500.00 0.00 0.00 
湖北化纤开发有限公司1000.00 1000.00 
北京泰跃房地产开发有限责任公司0.00 0.00 2,850.00 0.00 
湖北泰跃投资集团182.04 99.54 82.50 0.00 
湖北泰跃房地产开发有限责任公司1,056.64 6.64 1,050.00 0.00 
合计21,070.27 3,948.51 35,556.09 0.00 

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额21,070.27 万元，余
额3,948.51 万元。

4、控股股东及其他关联方资金占用情况及清欠方案: 

2005年期末，湖北泰跃投资集团有限公司（本公司第一大股东）的关联方非经营性
占用上市公司资金余额为6,517万元人民币。截止2006年7月，非经营性占用资金全部清
欠完毕。

具体偿还时间为
：
2006年1月，现金偿还人民币2,000万元
；
2006年5月，现金偿还人民币1,500万元
；
2006年6月，现金偿还人民币1,500万元
；
2006年7月，现金偿还人民币1,517万元
。
5、其他重大关联交
易
报告期内，公司无其他重大关联交易
。
四、公司重大合同及其履行情况信
息
1、详见本章三报告期内发生的重大关联交易事项
。
2、公司无担保事项
。


 3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。

4、公司无其他重大合同。

29 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。

1、2006 年2 月8 日，公司2005 年度第3 次临时股东大会暨相关股东会议审议通过
了股权分置改革方案，2006 年2 月15 日实施完成了股权分置改革方案。

公司全体非流通股股东按照《上市公司股权分置改革管理办法》作出了如下法定承
诺：

其所持股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交易或者转让。

持有湖北金环股份总数百分之五以上的非流通股股东湖北泰跃投资集团有限公司、
湖北化纤集团有限公司承诺：在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的
股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分
之十。

六、聘任、解聘会计师事务所情况

1、2006 年5 月22 日，经公司2005 年度股东大会审议，决定聘请武汉众环会计师事
务所有限责任公司为本公司2006 年报表审计单位。

2、报告年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬、目前的审计机构已为公司提供审
计服务的连续年限及公司的财务审计费用情况，如下：

名称
2006 年度
审计费用
已为公司提供审
计服务连续年限
备注
武汉众环会计师事务所有限责任公司32 万元6 年公司承担差旅费

差旅费为审计期间审计人员的食宿及公司车辆接送等费用。

七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行
政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

2006 年7 月18 日本公司从第一大股东湖北泰跃投资集团有公司获悉：本公司实际控

制人刘军先生目前正配合有关部门的调查工作。

八、报告期内来电来访情况

根据交易所发布的《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》和《关于做好上
市公司2006年年度报告工作的通知》，报告期内，公司热情地接听了投资者的来电，对
其提出的相关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公
司公平信息披露指引》和公司信息披露制度的规定，向来访者提供已经公开披露的资料，
客观、真实、准确、完整地向来电者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

露非公开重大信息，切实保护了投资者的合法权益。报告期内公司无证券公司调研员和

基金经理的来访。

九、报告期内社会责任履行情况

1、股东和债权人权益保护：公司公平的对待所有股东和债权人，保证了其充分享有
法律、法规、规章所规定的各项合法权益。

2、职工权益保护：公司严格遵守《劳动法》，依法保护职工的合法权益，建立和完
善包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利和履行劳动
义务。

3、供应商、客户和消费者权益保护：公司对供应商、客户和消费者诚实守信，销售
部门专门成立售后服务部门，解决客户提出的问题。

4、环境保护与可持续发展：公司是化工类企业，搞好环境保护责任重大，公司制定
有环境保护方面的政策，成立专门部门，负责环境保护体系的实施和改进。公司投入了
大量的人力、物力，提供了大量的资金支持，目的就是承担社会责任，搞好环境保护。

5、公共关系和社会公益事业：公司积极参加了所在地区的环境保护、扶贫济困等社
会公益活动，促进了公司所在地区的发展。同时，公司主动接受政府部门和监管机构的
监督和检查。

十、其他重大事项

1、报告期内，公司审议通过了股权分置改革方案，2006 年2 月15 日股权分置改革
实施完成，公司股票复牌交易。对价安排为：“以公司现有流通股本70,961,070 股为基
数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东获得
每10 股转增8 股的股份，相当于流通股股东每10 股获得3.173 股的对价，公司总股本
将增加至211,677,316 股。
” 

2、2006 年7 月，本公司获悉，公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司持有本公
司限售流通股44,923,465 股（占本公司股本总额的21.22%）已依法冻结，冻结期限自
2006 年7 月10 日至2007 年7 月9 日。

3、2006 年12 月，本公司第二大股东湖北化纤集团有限公司将其所持有的本公司社
会法人股共计11,776,836 股向襄樊市城市信用社进行贷款质押，期限壹年。

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第十一节财务报告

1、审计报告
2、财务会计报表（已经审计）（附后）
3、会计报表附注

审计报告

众环审字(2007)384 号
湖北金环股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的湖北金环股份有限公司（以下简称湖北金环公司）财务报表，包括2006 年12 
月31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配
表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注
和合并的财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是湖北金环公司管理层的责任。这种
责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计
工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估
时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，湖北金环公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所
有重大方面公允反映了湖北金环公司2006 年12 月31 日的财务状况以及2006 年度的经营成果和现金
流量。

武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师雷闻

中国注册会计师王明
璀
中国武汉 2007 年4 月17 
日


32 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

合并资产负债表

会企01 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

资产附注 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
流动资产: 
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资: 
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产: 
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产: 
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项: 
递延税款借项
资产总计 
(五)1 
(五)2 
(五)3 
(五)4 
(五)4 
(五)5 
(五)6 
(五)7 
(五)8 
(五)9 
(五)9 
(五)9 
(五)10 
(五)11 
(五)12 
122,366,675.13 
1,500,000.00 
15,082,361.82 
24,261,867.99 
31,525,654.54 
43,458,427.62 
183,507,887.25 
2,380,378.37 
424,083,252.72 
334,313,358.76 
334,313,358.76 
826,620,976.07 
476,116,877.08 
350,504,098.99 
15,082,814.24 
335,421,284.75 
284,029.59 
21,580,312.03 
357,285,626.37 
63,871,378.45 
63,871,378.45 
1,179,553,616.30 
60,431,078.59 
1,130,804.63 
21,396,448.10 
88,895,278.96 
125,445,471.77 
18,107,194.01 
265,957,237.01 
521,881.83 
581,885,394.90 
270,485,311.24 
270,485,311.24 
822,939,927.66 
449,693,880.97 
373,246,046.69 
16,910,817.46 
356,335,229.23 
347,788.70 
8,935,533.75 
365,618,551.68 
31,097,283.75 
31,097,283.75 
1,249,086,541.57 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

合并资产负债表（续表）

会企01 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

负债与股东权益附注 2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
流动负债: 
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债: 
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项: 
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益: 
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
未分配利润
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
负债与股东权益总计 
(五)13 
(五)14 
(五)15 
(五)16 
(五)17 
(五)18 
(五)19 
(五)20 
(五)21 
(五)22 
(五)23 
(五)24 
(五)25 
(五)26 
(五)27 
(五)28 
235,000,000.0051,172,361.82 
68,970,556.21 
18,634,772.99 
5,714,000.002,294,433.34 
3,420,982.45846,343.03 
14,478,810.15 
55,900.0030,000,000.00 
430,588,159.99 
55,800,000.00 
6,480,000.0062,280,000.00 
492,868,159.99 
1,062,725.72 
211,677,316.00211,677,316.00 
186,780,415.90104,813,564.65182,351,434.04685,622,730.59 
1,179,553,616.30 
244,700,000.00 
35,080,000.00 
92,791,311.52 
17,372,931.09 
1,525,832.80 
1,496,811.59 
18,209,836.06 
456,693.36 
20,721,495.52 
62,880.00 
20,000,000.00 
452,417,791.94 
116,000,000.00 
6,480,000.00 
122,480,000.00 
574,897,791.94 
1,403,136.87 
154,908,460.00 
154,908,460.00 
240,908,900.31 
103,728,147.27 
173,240,105.18 
672,785,612.76 
1,249,086,541.57 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

34 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

合并资产减值准备明细表
2006 年度会企01 表附表1 
编制单位：湖北金环股份有限公司单位：人民币元

项目年初余额
本年
增加数
本年减少数
年末余额
因资产
价值回
升转回
数
其他原因转
出数
合计
一、坏账准备合计8,972,463.12 0 × × 3,329,030.31 5,643,432.81 
其中：应收账款4,798,324.82 × × 1,473,746.49 3,324,578.33 
其他应收款4,174,138.30 × × 1,855,283.82 2,318,854.48 
二、短期投资跌价准备合
计64,215.37 0 0 64,215.37 64,215.37 0 
其中：股票投资64,215.37 0 64,215.37 64,215.37 0 
债券投资0 0 
三、存货跌价准备合计0 0 0 0 0 0 
其中：库存商品 0 0 0 0 
原材料 0 0 0 0 
四、长期投资减值准备合
计2,500,000.00 0 0 0 0 2,500,000.00 
其中：长期股权投资2,500,000.00 0 0 0 2,500,000.00 
长期债权投资0 0 0 0 
五、固定资产减值准备合
计16,910,817.46 0 0 1,828,003.22 1,828,003.22 15,082,814.24 
其中：房屋、建筑物12,345,053.01 0 0 1,008,318.66 1,008,318.66 11,336,734.35 
机器设备4,565,764.45 0 0 819,684.56 819,684.56 3,746,079.89 
六、无形资产减值准备0 0 
其中：专利权0 0 
商标权0 0 
七、工程物资减值准备321,421.60 29,759.11 0 0 351,180.71 
八、在建工程减值准备0 0 
九、委托贷款减值准备
十、总计28,768,917.55 29,759.11 0 1,892,218.59 5,221,248.90 23,577,427.76 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

35 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

股东权益增减变动表

 2006 年度
编制单位：湖北金环股份有限公司单位：人民币元

项目

本年数

上年数
一、股本
年初余额

 154,908,460.00 

154,908,460.00 

本年增加数

 56,768,856.00 

其中：资本公积转入

 56,768,856.00 

盈余公积转
入
利润分配转
入
新增股
本


本年减少
数
年末余
额


 211,677,316.00 

154,908,460.00 

二、资本公积
年初余额

 242,833,177.89 

240,875,491.53 

本年增加数

 2,933,204.96 

1,973,140.44 

其中：股本溢
价
接受损赠非现金资产准
备
关联交易差
价


 2,505,642.94 

股权投资准
备
拨款转
入


 200,000.00 

外币资本折算差
额
其他资本公
积


 227,562.02 

1,973,140.44 

本年减少数

 57,061,689.37 

15,454.08 

其中：转增股本

 56,768,856.00 

年末余额

 188,704,693.48 

242,833,177.89 

三、法定和任意盈余公积
年初余额

 68,428,732.83 

67,846,003.83 

本年增加数

 36,100,744.42 

582,729.00 

其中：从净利润中提取数

 1,085,417.38 

582,729.00 

其中：法定盈余公积

 1,085,417.38 

582,729.00 

任意盈余公积
储备基金
企业发展基金

法定公益金转入数

 35,015,327.04 

本年减少数

其中：弥补亏
损
转增股
本
分派现金股利或利
润
分派股票股
利


年末余额

 104,529,477.25 

68,428,732.83 

其中：法定盈余公积

 104,529,477.25 

35,015,327.04 

储备基金
企业发展基金
四、法定公益金
年初余额

 35,015,327.04 

34,432,598.04 

本年增加数

582,729.00 

其中：从净利润中提取数

582,729.00 

本年减少数

 35,015,327.04 

其中：转法定盈余公积

 35,015,327.04 

其中：集体福利支
出
年末余
额


35,015,327.04 

五、未分配利润
年初未分配利润

 169,243,510.03 

164,581,678.05 

本年净利润

 10,854,173.82 

5,827,289.98 

本年利润分配

 1,085,417.38 

1,165,458.00 

年末未分配利润

 179,012,266.47 

169,243,510.03 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

36 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

合并利润表及利润分配表
会企02 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

项目附注 2006 年度 2005 年度
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
加：本期未确认的投资损失
五、净利润 
(五)29 
(五)30 
(五)31 
(五)32 
(五)33 
(五)34 
(五)35 
(五)36 
(五)37 
661,342,462.91559,634,855.748,643,254.0293,064,353.15 
3,020,693.9410,518,143.11 
40,285,046.95 
23,375,803.40 
21,906,053.63 
-8,183,043.90 
500,000.00 
341,913.32 
135,355.23 
14,429,567.82 
4,324,683.76 
-91,862.18 
10,196,746.24 
959,001,447.45 
825,072,993.06 
7,008,392.87 
126,920,061.52 
1,421,454.19 
27,201,099.03 
52,133,488.04 
28,951,098.71 
20,055,829.93 
-5,863,214.60 
248,893.15 
534,055.17 
13,907,453.31 
5,417,114.14 
1,242,612.13 
7,247,727.04 

项目2006 年度 2005 年度
一、净利润10,196,746.24 7,247,727.04 
加：年初未分配利润173,240,105.18 144,325,012.60 
其他转入数23,116,910.94 
二、可供分配的利润183,436,851.42 174,689,650.58 
减：提取法定盈余公积1,085,417.38 724,772.70 
提取法定公益金724,772.70 
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供股东分配的利润182,351,434.04 173,240,105.18 
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润182,351,434.04 173,240,105.18 
补充资料：

项目2006 年度 2005 年度
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益1,707,186.71 -151,695.19 
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 
37 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

合并利润表附表

2006 年度

编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

报告期利润
净资产收益率（%
） 
每股收益（元/股）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润
营业利润
净利润
扣除非经常性
损益后的净利润
13.57 
3.20 
1.49 
1.22 
13.69 
3.22 
1.50 
1.23 
0.44 
0.10 
0.05 
0.04 
0.46 
0.11 
0.05 
0.04 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

38 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

合并现金流量表
2006 年度
会企03 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元
项目附注金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金721,486,858.78 
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 (五)39 154,610,833.28 
现金流入小计876,097,692.06 
购买商品、接受劳务支付的现金517,697,130.91 
支付给职工以及为职工支付的现金43,354,484.31 
支付的各项税费57,002,265.90 
支付的其他与经营活动有关的现金 (五)40 16,904,213.72 
现金流出小计634,958,094.84 
经营活动产生的现金流量净额241,139,597.22 
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金115,593.35 
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额34,186.14 
收到的其他与投资活动有关的现金 (五)42 531,728.17 
现金流入小计681,507.66 
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金20,896,660.23 
投资所支付的现金74,982,799.64 
其中：购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金534,299.66 
现金流出小计96,413,759.53 
投资活动产生的现金流量净额-95,732,251.87 
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金200,000.00 
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金250,000,000.00 
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计250,200,000.00 
偿还债务所支付的现金309,900,000.00 
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金23,478,915.44 
其中:子公司支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 (五)43 292,833.37 
现金流出小计333,671,748.81 
筹资活动产生的现金流量净额-83,471,748.81 
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额61,935,596.54 
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

39 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

编制单位：湖北金环股份有限公司

补充资料

 1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润
减：本期未确认的投资损失
加：少数股东本期损益

计提的资产减值准备
固定资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）

处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加）
经营性应收项目的减少（减增加）
经营性应付项目的增加（减减少）
其他
经营活动产生现金流量净额

 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产 
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
金额

 10,196,746.24 

 -91,862.18 

 -2,140,232.44 

 32,637,886.44 

 755,905.30 

 -1,858,496.54 
-6,980.00 

 10,520.54 

 23,013,268.26 
8,247,259.27 

 82,487,607.76 
99,941,601.86 
-12,053,627.29 

 241,139,597.22

 122,366,675.13 
60,431,078.59 

 61,935,596.54 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

40 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

资产负债表
会企01 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

资产附注2006 年12 月31 日 2005 年12 月31 日
流动资产: 
货币资金
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款
预付账款
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资: 
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
固定资产: 
固定资产原价
减:累计折旧
固定资产净值
减:固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产: 
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项: 
递延税款借项
资产总计 
(六)1 
(六)1 
(六)2 
112,117,965.62 
1,500,000.00 
15,082,361.82 
24,138,155.16 
26,751,848.50 
14,263,024.67 
136,672,001.29 
330,525,357.06 
428,862,805.68 
428,862,805.68 
821,623,889.07 
475,083,807.02 
346,540,082.05 
15,082,814.24 
331,457,267.81 
284,029.59 
21,580,312.03 
353,321,609.43 
63,871,378.45 
63,871,378.45 
1,176,581,150.62 
54,231,953.13 
1,130,804.63 
21,396,448.10 
47,840,580.30 
144,731,069.44 
8,682,265.51 
167,102,867.34 
445,115,988.45 
382,482,923.36 
382,482,923.36 
820,970,399.66 
448,803,778.17 
372,166,621.49 
16,910,817.46 
355,255,804.03 
347,788.70 
8,935,533.75 
364,539,126.48 
31,097,283.75 
31,097,283.75 
1,223,235,322.04 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

41 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

资产负债表(续表) 

会企01 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

负债与股东权益附注2006 年12 月31 日2005 年12 月31 日
流动负债: 
短期借款
应付票据
应付账款
预收账款
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金
其他应交款
其他应付款
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
长期负债: 
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项: 
递延税款贷项
负债合计
股东权益: 
股本
减：已归还投资
股本净额
资本公积
盈余公积
未分配利润
股东权益合计
负债与股东权益总计
227,000,000.00 
51,172,361.82 
55,650,887.01 
14,592,821.19 
5,714,000.00 
2,002,594.10 
2,191,661.60 
828,491.70 
61,024,580.00 
30,000,000.00 
450,177,397.42 
36,000,000.00 
6,480,000.00 
42,480,000.00 
492,657,397.42 
211,677,316.00 
211,677,316.00 
188,704,693.48 
104,529,477.25 
179,012,266.47 
683,923,753.20 
1,176,581,150.62 
236,700,000.00 
35,080,000.00 
65,214,147.02 
7,794,046.09 
1,525,832.80 
1,273,944.35 
16,006,315.86 
303,576.31 
71,428,251.82 
20,000,000.00 
455,326,114.25 
91,000,000.00 
6,480,000.00 
97,480,000.00 
552,806,114.25 
154,908,460.00 
154,908,460.00 
242,833,177.89 
103,444,059.87 
169,243,510.03 
670,429,207.79 
1,223,235,322.04 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

42 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

利润表
会企02 表
编制单位：湖北金环股份有限公司单位:人民币元

项目附注2006 年度 2005 年度
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润
加：其他业务利润
减：营业费用
管理费用
财务费用
三、营业利润
加：投资收益
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
五、净利润 
(六)3 
(六)3 
(六)4 
587,622,832.91501,113,041.133,216,719.82 
83,293,071.96 
3,020,693.94 
7,981,071.77 
34,717,082.10 
21,078,002.36 
22,537,609.67 
-8,137,799.12500,000.00 
330,620.00 
51,572.97 
15,178,857.58 
4,324,683.76 
10,854,173.82 
526,454,549.80 
461,405,398.51 
2,417,219.16 
62,631,932.13 
584,445.51 
5,135,507.50 
36,861,735.42 
18,756,148.51 
2,462,986.21 
4,547,802.56 
244,012.00 
112,843.93 
7,141,956.84 
1,314,666.86 
5,827,289.98 

补充资料：

项目

 2006 年度

2005 年度

1、出售、处置部门或被投资单位所得收益

1,707,186.71 

-151,695.19 

2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

43 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

利润
编制单位：湖北金环股份有限公司
分配表
会企02 表附表1 
单位:人民币元
项目2006 年度 2005 年度
一、净利润
加：年初未分配利润
其他转入数
10,854,173.82 5,827,289.98 
169,243,510.03 164,581,678.05 
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
180,097,683.85 170,408,968.03 
1,085,417.38 582,729.00 
582,729.00 
三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
179,012,266.47 169,243,510.03 
179,012,266.47 169,243,510.03 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

44 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

现
编制单位：湖北金环股份有限公司
金流量
2006 年度
表
会企03 表
单位：人民币元
项目金额

一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额

 652,179,627.98 

 149,781,919.06 
801,961,547.04 
474,616,516.23 
41,806,599.25 
47,894,085.40 

 8,108,815.19 
572,426,016.07 
229,535,530.97 

 115,593.35 
12,186.14 
531,378.97 
659,158.46 
20,766,160.23 
74,982,799.64 
513,797.37 
96,262,757.24 
-95,603,598.78 

 237,000,000.00 

 237,000,000.00 
291,700,000.00 
21,053,086.33 

 292,833.37 
313,045,919.70 
-76,045,919.70 

 57,886,012.49 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

45 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

编制单位：湖北金环股份有限公司

补充资料金额 
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10,854,173.82 
加：计提的资产减值准备 -3,038,490.67 
固定资产折旧 32,377,773.86 
无形资产摊销 755,905.30 
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（ 
减收益）21,813.86 
固定资产报废损失
财务费用 20,587,788.35 
投资损失（减收益） 8,202,014.49 
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 30,430,866.05 
经营性应收项目的减少（减增加） 124,262,028.41 
经营性应付项目的增加（减减少） 5,081,657.50 
其他
经营活动产生现金流量净额 229,535,530.97 
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产 
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 112,117,965.62 
减：现金的期初余额 54,231,953.13 
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 57,886,012.49 

法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 

46 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

财务报表附注

（2006 年12 月31 日）
（一）公司的基本情况

湖北金环股份有限公司（以下简称“本公司或公司”）是1993 年5 月以湖北化纤集团有限公司为
主发起人，与湖北化纤集团综合经营公司、襄樊市第一棉纺织厂、襄樊市供电局电力实业总公司共同
发起设立的股份有限公司，1993 年6 月8 日在湖北省工商行政管理局登记注册，公司总股本为4,066 
万股，注册资本为4,066 万元。

1996 年9 月26 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）231 号文批准，公司向社会公开
发行a 股1132.8 万股，并于1996 年10 月16 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行后公司总股本为
5,198.8 万股，注册资本为5,198.8 万元。

1997 年公司以1996 年末总股本 5,198.8 万股为基数，实施10 股送2 股的利润分配方案后，公
司总股本为6,238.56 万股，注册资本为6,238.56 万元。

1997 年12 月26 日经中国证券监督管理委员会证监上字（1997）121 号文批准，公司以1997 年
末总股本6,238.56 万股为基数，对全体股东按每10 股配售2.5 股的比例进行配售，共配售1,373.134 
万股。实施配股后公司总股本为7,611.694 万股，注册资本为7,611.694 万元。

1998 年4 月6 日经第七次股东大会审议通过1997 年度利润分配方案，用资本公积向全体股东每
10 股转增3 股。实施送增股后，公司总股本为9,895.2022 万股，注册资本为9,895.2022 万元。

1999 年4 月16 日经第八次股东大会决议通过1998 年度利润分配方案，每10 股送1 股派0.25 
元，资本公积金转增股本每10 股转增3 股。实施送增股后，公司总股本为13,853.2829 万股，注册资
本为13,853.2829 万元。

2000 年7 月31 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字(2000)107 号文批复，公司以总股本
13,853.2829 万股为基数向全体股东配售1,637.5631 万股。实施配股后公司总股本为15,490.846 万股
（其中社会流通股7,096.107 万股），注册资本为15,490.846 万元。

2006 年2 月15 日，根据2005 年第三次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过的资本公积
金转增股本方案，公司以流通股本7,096.107 万股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全
体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10 股转增8 股的股份，转增后公司股份总额为21,167.7316 
万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2006)024 号验资报告。

公司企业法人营业执照注册号为：4200001000213 

经营范围包括：

粘胶纤维、玻璃纸制造销售；纺织机械设计制造；化纤产品生产技术咨询；对实业投资（不含
国家限制投资的行业）；批零兼营通信产品（不含无线电发射设备）、黑色金属、建筑材料、针纺织品、

47 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

纺织原料；公路货物运输。

（二）公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

1、会计制度

本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。

2、会计年度

本公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。

3、记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

4、记账基础和计价原则

本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。

5、外币业务核算方法

本公司发生涉及外币的业务，按发生的当月1 日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将
货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与
原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。

6、现金等价物的确定标准

现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。

7、短期投资核算方法

（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支
付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不
计入短期投资成本。
（2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息
外，均直接冲减短期投资的账面价值。
（3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备，计入当年
度损益类账项。
8、坏账核算方法

（1）坏账的确认标准：
公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回
的应收款项确认为坏账。

（2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄在1 
年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提；账龄在1-2 年的，按其余
额的10%计提；账龄在2-3 年的，按其余额的15 % 计提；账龄在3-4 年的，按其余额的 20% 计提；
账龄在4-5 年的，按其余额的30% 计提，账龄在5 年以上的，按其余额的40% 计提。

9、存货核算方法

（1）公司存货分为：原材料、辅助材料、修理配件、自制半成品、包装物、委托加工物资、在
产品、商品采购、库存商品、发出商品、开发产品、开发成本、低值易耗品。
（2）取得时的计价方法：各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出的计价方法：存货日常核算采用计划成本，按月结转成本差异，将计划成本调整为实
际成本。
（4）存货的盘点制度：采用永续盘存制。
（5）低值易耗品采用“一次摊销法”摊销。
（6）包装物领用时一次性摊销。
（7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可
变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量
繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
10、长期投资核算方
法
长期股权投
资


（1）长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实
际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。
（2）以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面价值
加上应支付的相关税费确定。
（3）以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。
（4）短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。
（5）公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核
算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。
（6）公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同
控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所
有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被
投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。
（7）长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投资合
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10 年的期限摊销；初始投资成本
小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。

（8）处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。
长期债权投资
（1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实
际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。
（2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线
法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资
溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。
（3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。
长期投资减值准备
（1）公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差
额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。
（2）长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取
。
11、委托贷款核算方
法
（1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。
（2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并
冲回原已计提的利息。
（3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计
提委托贷款减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法

（1）固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超
过一年，单位价值在2,000 元以上的物品。
（2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。
（3）固定资产折旧采用平均年限法计提。
（4）固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下：
类别使用年限（年）残值率（%
） 
年折旧率（%
） 
房屋及建筑物 20-30 年 3% 3.23-4.85% 
通用设备 15 年 3% 6.47% 
办公设备 5 年 3% 19.4% 
运输设备 8 年 3% 12.125% 

50 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

（5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较
低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最
低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。
（6）固定资产修理费用，直接计入当期费用。
（7）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收
回金额。
（8）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的
期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（9）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、
剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（10）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两
者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（11）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低
于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
13、在建工程核算方法

（1）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。
（2）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，
提取在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程；
b.项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形
。
14、借款费用的会计处理方
法
（1）借款费用资本化的确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计
准则——借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、
折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在
所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确
认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。

（2）资本化期间的计算方法
a.开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇
兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所
51 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

必要的购建活动已经开始。

b.暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借
款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
c.停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平
均数与资本化率的乘积。
15、无形资产核算方法

（1）无形资产计价
a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。
b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其
中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；
） 
计价。
c.投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资
产，以无形资产在投资方的账面价值计价。
d.通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。
e. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费
计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的
市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接
受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。
f. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。
（2）无形资产的摊销方法
无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的
受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。
如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。

（3）无形资产减值准备
a. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，
使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销
年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回
金额的差额计提减值准备。
b. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。
52 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

16、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建固
定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。
17、应付债券的核算方法

（1）应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，
作为债券溢价或折价。
（2）债券的溢价或折价在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理
原则处理。
18、收入确认原则

（1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没
有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够
流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
（2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济
利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
（3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企
业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率
计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
19、所得税的会计处理方
法
公司采用应付税款法进行所得税的会计处理
。
20、主要会计政策、会计估计变更的说
明


（1）会计政策变
更
本报告期未发生会计政策变更事项
。
（2）会计估计变更
本报告期未发生会计估计变更事项。
21、重大会计差错更正的说明
本报告期未发生重大会计差错更正事项。
22、合并会计报表的编制方法
公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部
财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间
重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。

53 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计
算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除本公司对子公司的股权
投资收益后的余额计算确定。
（三）税项

1、增值税销项税率为17% ，按扣除进项税后的余额缴纳。

2、营业税税率为营业收入的5%。

3、城市维护建设费为应纳流转税额的7%。

4、教育费附加为应纳流转税额的3%。

5、城市堤防费为应纳流转税额的2%。

6、所得税：公司企业所得税税率为33% 。
（四）控股子公司及合营企业

1、控股子公司及合营企业

截至2006 年12 月31 日，本公司的控股子公司概况如下：

控股子公司及合营企业名称
业务性
质
注册资本
(万元) 
经营范围
襄樊纯昊投资有限公司房地产
开发
10,000.00 房地产开发、销售（凭有效资质证书开
发、经营）
； 
房地产投资，能源交通开发
投资，高科技项目开发投资，旅游景点
建设及城市基础建设的投资。

控股子公司及合营企业名称本公司投资额
本公司所占权益比例是否纳入合
并报表范围直接持股间接持股
襄樊纯昊投资有限公司 9,900.00 万元99% 是

2、合并范围变更情况

公司名称上年是
否合并
本年是
否合并
变更原因变更日期
襄樊金环天朗通信技术发展
有限公司
是否本期子公司已清算关闭2006 年9 月1 日

注：公司报告期因清算关闭子公司，导致合并报表范围发生变更。合并报表变更日期以工商登记注销
日为依据确定。
（五）财务报表主要项目注释

（以下附注未经特别注明，期末余额指2006 年12 月31 日余额，期初余额指2005 年12 月31 日
余额,金额单位为人民币元）

1、货币资金

54 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

项目

期末余额

期初余额

现金

 1,061,372.97 

472,674.19 

银行存款

 94,295,910.47 

35,129,544.68 

其他货币资金

 27,009,391.69 

24,828,859.72 

合计

 122,366,675.13 

60,431,078.59 

说明：货币资金比年初增加了102.49 ％，系本年收回的应收款项所致。
2、短期投资

（1）短期投资明细情况：
项目
期末余额
帐面余额跌价准备帐面价值期末市价资料来源
股权投资
其中:股票投资
其他投资 
500,000.00 
500,000.00 
1,000,000.00 
500,000.00 
500,000.00 
1,000,000.00 
1,007,600.00 
1,007,600.00 
基金公司年末
公告的基金净
值
合计 1,500,000.00 1,500,000.00 

说明：其他投资系公司购买的货币市场基金。

项目
期初余额
帐面余额跌价准备帐面价值期末市价资料来源
股权投资
其中:股票投资 
1,195,020.00 
1,195,020.00 
64,215.37 
64,215.37 
1,130,804.63 
1,130,804.63 
1,151,828.49 
1,151,828.49 
股票为2005 年
证券交易所最
后一个交易日
收盘价
合计 1,195,020.00 64,215.37 1,130,804.63 1,151,828.49 

（2）短期投资跌价准备的增减变动情况：
项目期初余额本期增加数本期减少数期末余额
股权投资
其中:股票投资
64,215.3764,215.37 
64,215.37 
64,215.37 
合计64,215.37 64,215.37 

说明：投资收益收回不存在重大限制。

3、应收票据

票据种类期末余额期初余额
银行承兑汇票15,082,361.82 21,396,448.10 
合计15,082,361.82 21,396,448.10 

55 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

其中：已用于质押的银行承兑汇票

出票单位出票日期到期日金额
海宁联创化纤有限公司
深圳国泰华实业有限公司
诸暨市泰荣针织有限公司
浙江兴得利纺织有限公司
杭州余杭龙顺工贸有限公司
绍兴信日制线有限公司
河南中奥毯业集团公司
海宁联创化纤有限公司 
2006 年9 月30 日 
2006 年10 月18 日 
2006 年12 月1 日 
2006 年12 月20 日 
2006 年9 月4 日 
2006 年7 月27 日 
2006 年9 月29 日 
2006 年9 月30 日 
2007 年3 月30 日
2007 年4 月18 日 
2007 年5 月20 日
2007 年6 月20 日 
2007 年3 月4 日 
2007 年1 月27 日 
2007 年3 月21 日 
2007 年3 月30 日 
1,630,000.00 
2,822,361.82 
1,500,000.00 
1,200,000.00 
1,000,000.00 
500,000.00 
1,000,000.00 
1,630,000.00 

4、应收款项（含应收账款和其他应收款）

（1）应收账款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 
16,205,681.75 
1,108,056.59 
4,333,877.09 
911,779.86 
1,156,557.24 
3,870,493.79 
58.75% 
4.02% 
15.71% 
3.31% 
4.19% 
14.02% 
3.00% 
10.00% 
15.00% 
20.00% 
30.00% 
40.00% 
486,170.45 
110,805.66 
650,081.56 
182,355.97 
346,967.17 
1,548,197.52 
合计 27,586,446.32 100.00% 3,324,578.33 

账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 
81,351,323.85 
5,788,000.11 
1,130,877.42 
1,466,149.20 
2,667,776.42 
1,289,476.78 
86.83% 
6.18% 
1.21% 
1.56% 
2.85% 
1.37% 
3.00% 
10.00% 
15.00% 
20.00% 
30.00% 
40.00% 
2,440,539.72 
578,800.01 
169,631.61 
293,229.84 
800,332.93 
515,790.71 
合计 93,693,603.78 100.00% 4,798,324.82 

（2）其它应收款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
5 年以上 
19,637,091.68 
12,992,417.34 
70,000.00 
190,000.00 
955,000.00 
58.02% 
38.39% 
0.21% 
0.56% 
2.82% 
3.00% 
10.00% 
15.00% 
20.00% 
40.00% 
589,112.75 
1,299,241.73 
10,500.00 
38,000.00 
382,000.00 
合计 33,844,509.02 100.00% 2,318,854.48 

56 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

期初余额

账龄

金额

占总额的比例

坏账准备计提比例

坏账准备

1 年以内

 128,404,610.07 

99.06% 

3.00% 

3,852,138.30 

1-2 年

 70,000.00 

0.05% 

10.00% 

7,000.00 

2-3 年

 190,000.00 

0.15% 

15.00% 

28,500.00 

4-5 年

 955,000.00 

0.74% 

30.00% 

286,500.00 

合计

 129,619,610.07 

100.00% 

4,174,138.30 

（3）应收款项说明事项
a.应收账款较年初下降70.56 ％，其他应收款较年初下降73.89 ％，系收回被北京金环天朗通信技
术发展有限公司占用的资金以及收回销售货款所致。
b.本年度实际冲销帐龄较长已无法收回的应收账款199,523.78 元。
c. 应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
单位金额时间款项性质
湖北化纤集团有限公司991,680.90 2006 年货款
d.其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
单位金额时间款项性质
湖北泰跃投资集团有限公司 995,400.00 2006 年股权托管费
e.金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司 15,000,000.00 2006 年往来款
湖北化纤开发有限公司
北京金环天朗通信技术发展有限公司
襄樊市政府
湖北泰跃投资集团有限公司
广发基金管理公司 
10,000,000.00 
974,027.18 
1,006,771.16 
995,400.00 
779,732.79 
2006 年
2005 年
2005 年
2006 年
2006 年
往来款
往来款
代政府垫付机场款
股权托管费
应收基金赎回款

f.应收款项欠款金额前五名情况
项目金额占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计 8,710,722.58 31.58% 
其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计 28,755,931.13 84.96% 

5、预付账款

（1）预付账款按账龄列示如下：
账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3 年以上 
37,862,579.40 
4,127,898.97 
30,533.39 
1,437,415.86 
87.12% 
9.50% 
0.07% 
3.31% 
16,228,900.16 
35,603.44 
1,385,263.04 
457,427.37 
89.62% 
0.20% 
7.65% 
2.53% 
合计 43,458,427.62 100.00% 18,107,194.01 100.00% 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

（2） 
账龄超过1 年的预付账款未收回的原因系所购货物发票未到所致。
（3） 
预付账款比年初增加主要系在建工程的预付工程款增加所致。
（4） 
预付账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
6、存货
（1）明细情况
类别
期末余额期初余额
金额跌价准备金额跌价准备
原材料
辅助材料
修理配件
自制半产品
包装物
委托加工物质
在产品
商品采购
库存商品
发出商品
开发产品
开发成本 
67,226,830.28 
5,933,879.93 
4,906,508.31 
27,009,531.49 
647,267.35 
5,925,364.05 
25,073,617.88 
10,475,256.50 
36,309,631.46 
44,778,475.60 
9,456,928.97 
5,400,572.14 
39,992,861.33 
657,763.95 
4,414,144.79 
62,402,120.56 
57,192,135.97 
41,662,233.70 
合计 183,507,887.25 265,957,237.01 

说明：存货较年初减少31％系本年房地产项目完工销售所致。
7、待摊费用

费用项目期末余额期初余额期末结存原因
销售商品房预缴的各项税金 2,380,378.37 521,881.83 商品房销售尚未实现的各项
税金
合计 2,380,378.37 521,881.83 

8、长期股权投资

a. 长期股权投资明细项目列示如下：
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资174,884,612.91 174,884,612.91 184,770,077.21 184,770,077.21 
其中：股权投资差额86,435,688.85 86,435,688.85 96,321,153.15 96,321,153.15 
对联营企业投资3,228,745.85 3,228,745.85 3,515,234.03 3,515,234.03 
对其他企业股权投资158,700,000.00 2,500,000.00 156,200,000.00 84,700,000.00 2,500,000.00 82,200,000.00 
合计336,813,358.76 2,500,000.00 334,313,358.76 272,985,311.24 2,500,000.00 270,485,311.24 

b.长期股票投资明细情况
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告
被投资单位名称
鼓楼商场(集团)股
份有限公司
小计
股份类别
法人股
股票数量
600000 
持股比例
1.45% 
初始投资成本
500,000.00 
500,000.00 
期末余额
500,000.00 
500,000.00 
期末市价
鼓楼商场(集团) 
股份有限公司

c.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称投资
期限
投资金额期末余额占注册资本
比例
长江证券有限责任公司
北京金环天朗通讯有限公司
北京科技园文化教育建设有限公司
武汉兆阳创业科技发展有限公司
襄樊凯创化纤科技有限公司
杭州金环天朗通信发展有限公司
湖北泰跃房地产开发有限公司
33,000,000.00 
55,944,519.69 
50,000,000.00 
3,500,000.00 
200,000.00 
1,000,000.00 
74,000,000.00 
33,000,000.0088,448,924.0650,000,000.003,228,745.85200,000.001,000,000.0074,000,000.00 
3.00% 
50.00% 
11.36% 
35.00% 
7.81% 
10.00% 
合作开发房
地产项目
小计217,644,519.69 249,877,669.91 

其中权益法核算的长期股权投资

a.明细情况
被投资单位名称 *初始投资成
本
累计追加
投资额
本期享有被投资
单位权益增减额
本期分得的
现金红利额
本期累计增
减额
武汉兆阳创业科
技发展有限公司
3,500,000.00 -286,488.18 -271,254.15 
小计3,500,000.00 -286,488.18 -271,254.15 

*本表初始投资成本不含股权投资差额。
说明：公司于2005 年9 月30 日将持有的北京金环天朗通信技术发展有限公司50% 的股权托管给
了大股东-湖北泰跃投资集团有限公司。湖北泰跃投资集团有限公司承诺：对金环天朗截止2005 年9 
月30 日后的经营风险、或有损失承担托管股份的全部责任。故从2005 年9 月30 日起，停止按照权
益法核算对北京金环天朗通信技术发展有限公司的长期股权投资。

b.被投资单位与公司会计政策的无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。
d.股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称初始金额摊销
期限
期初余额本期
增加
本期摊销本期
转出
期末余额
北京金环天朗通讯有1,328,851.01 10 年598,647.38 67,771.40 530,875.98 
限公司
襄樊纯昊投资有限公98,176,928.99 10 年95,722,505.77 9,817,692.90 85,904,812.87 
司
合计99,505,780.00 96,321,153.15 9,885,464.30 86,435,688.85 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

b.股权投资差额系实际投资额与享有被投资单位权益的差额。
e.股权投资减值准备
a.明细情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
北京科技园文化教育发展有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 
小计 2,500,000.00 2,500,000.00 

b.计提原因说明：被投资单位发生亏损，投资存在减值迹象。
9、固定资产
（1）固定资产原值
分类期初余额本期增加本年减少期末余额
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备 
280,548,794.58 
278,588.00 
540,421,605.08 
1,690,940.00 
3,024,911.00 
138,700.00 
10,220,051.50 
3,327,155.83 
8,200.00 
6,239,406.26 
127,852.00 
280,246,549.75 
409,088.00 
544,402,250.32 
1,563,088.00 
合计 822,939,927.66 13,383,662.50 9,702,614.09 826,620,976.07 

a、本年度自行建造并通过在建工程转入的固定资产10,220,051.50 元，开发房屋转自用固定资产
3,024,911.00 元，报废减少固定资产9,566,562.09 元，转让减少固定资产136,052.00 元。

b、房屋建筑物中有11568.64 万元的工业厂房、机器设备中有5159.71 万元的纺丝机等设备已抵
押给工商银行和建设银行作为公司向其贷款的抵押物。

（2）累计折旧
固定资产分类期初余额本期计提额本期减少额期末余额
房屋及建筑物
通用设备
专用设备
运输设备 
130,616,226.15 
76,223.70 
318,187,552.02 
813,879.10 
6,925,765.43 
66,982.78 
25,452,008.43 
194,554.96 
1,636,432.86 
1,425.16 
4,461,312.15 
117,145.32 
135,905,558.72 
141,781.32 
339,178,248.30 
891,288.74 
合计 449,693,880.97 32,639,311.60 6,216,315.49 476,116,877.08 

（3）固定资产减值准备
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
房屋及建筑物
专用设备 
12,345,053.01 
4,565,764.45 
1,008,318.66 
819,684.56 
11,336,734.35 
3,746,079.89 
合计 16,910,817.46 1,828,003.22 15,082,814.24 

说明：本期减少的固定资产减值准备系本年度报废的固定资产所对应的减值部分。
10、工程物资

项目期末余额期初余额
专用材料
专用设备
减：工程物资减值准备
411,549.33 
223,660.97 
351,180.71 
445,549.33 
223,660.97 
321,421.60 
合计284,029.59 347,788.70 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

11、在建工程

（1）在建工程明细情况a 
工程项目名称期初余额本期增加额
本期转入
固定资产额
其他减少额期末余额
利息资
本化率
3000 吨长丝技改
其中：借款费用资本化
金额
化纤浆黑液处理项目
其中：
借款费用资本化金额
零星技改
其中：
借款费用资本化金额
1,312,606.05 
416,376.10 
7,206,551.60 
120,456.96 
10,729,234.52 
20,310,389.98 
9,359,243.02 
860,808.48 
763,266.10 
7,531,985.58 
1,433,063.01 
1,023,101.50 
19,124,147.52 
合计
其中：
借款费用资本化金额 
8,935,533.75 31,160,081.46 10,220,051.50 8,295,251.68 21,580,312.03 

在建工程明细情况b 

工程项目名称预算数资金来源工程投入占
预算的比例
3000t 长丝技改
化纤浆黑液处理工程
设备更新及零星技改 
10792 万元
4680 万元
国债贷款5910 万，配股资金4882 万
国债贷款3600 万元
自有资金
108.63% 
109.16% 
合计 15472 万元

12、无形资产

（1）无形资产明细情况a 
类别期初余额本期增加额本期转出额本期摊销额期末余额
粘胶长丝及化纤土地使用权
开发公司土地使用权“襄樊国用
第bb”41050009 号
开发公司土地使用权“襄樊国用
第bb”410500004-5 
开发公司土地使用权“襄樊国用
第bb”410500004-4 
开发公司土地使用权“襄樊国用
第bb”41050004-3 
开发公司土地使用权“襄樊国用
第bb”410500005-2 
土地使用权bb410500003\6 
4,328,352.00 
6,874,140.89 
2,506,967.60 
680,334.27 
12,971,180.08 
3,736,308.91 
33,530,000.00 
114,912.00 
150,253.60 
54,796.80 
14,870.61 
283,521.46 
81,667.50 
55,883.33 
4,213,440.00 
6,723,887.29 
2,452,170.80 
665,463.66 
12,687,658.62 
3,654,641.41 
33,474,116.67 
合计31,097,283.75 33,530,000.00 755,905.30 63,871,378.45 

无形资产明细情况b 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

类别取得
方式
原值累计摊销额剩余摊销期限
粘胶长丝及化纤土地使用权购买5,745,600.00 1,532,160.00 36 年零8 月
开发公司土地使用权“襄樊国
用第bb”41050009 号
购买6,961,700.00 237,812.71 44 年零9 月
开发公司土地使用权“襄樊国
用第bb”410500004-5 
购买2,538,900.00 86,729.20 44 年零9 月
开发公司土地使用权“襄樊国
用第bb”410500004-4 
购买689,000.00 23,536.34 44 年零9 月
开发公司土地使用权“襄樊国
用第bb”41050004-3 
购买13,136,400.00 448,741.38 44 年零9 月
开发公司土地使用权“襄樊国
用第bb”410500005-2 
购买3,783,900.00 129,258.59 44 年零9 月
土地使用权bb410500003\6 购买33,530,000.00 55,883.33 49 年零11 月
合计 66,385,500.00 2,514,121.55 

说明：2006 年12 月26 日，公司向其关联方湖北化纤开发有限公司购入位于襄樊市太平店镇公司厂
区内的14.03 万平方米土地使用权，交易价格3353 万元。土地价格业经湖北永业行评估咨询有限公
司的(鄂)永地[2006]( 估)字第006-60 号《土地使用权估价报告》评估确认。该土地使用权的过户手续
尚在办理中。

13、短期借款

借款条件期末余额期初余额
保证借款 93,000,000.00 178,000,000.00 
抵押借款 101,000,000.00 43,000,000.00 
质押借款 41,000,000.00 23,700,000.00 
合计 235,000,000.00 244,700,000.00 

说明：a、保证借款：①北京泰跃房地产开发有限公司为公司6000 万元短期贷款提供担保；②湖北化
纤集团有限公司为公司2500 万元短期贷款提供担保；③湖北泰跃投资集团有限公司为公司800 万元
短期贷款提供担保。

b、抵押借款：①公司以价值5550.89 万元的房屋、价值1270.73 万元的土地和价值5159.71 万
元的机器设备抵押借款9300 万元；②子公司-襄樊纯昊投资有限公司以其土地使用权抵押借款800 万
元。

c、质押借款：①公司以持有的长江证券公司股权2850 万股作为质押，向银行借款2100 万元；

②湖北化纤集团有限公司以其持有的公司股权550 万股作为质押，为本公司银行借款2000 万元提供
质押保证。
14、应付票据

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

种类

期末余额

期初余额

本年度内将到期的金额

银行承兑汇票

 51,172,361.82 

35,080,000.00 

合计

 51,172,361.82 

35,080,000.00 

应付票据期末余额中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项：

单位金额票据开具时间款项性质
湖北化纤集团公司 51,172,361.82 2006 年货款
15、应付账款

项目期末余额期初余额
金额 68,970,556.21 92,791,311.52 
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收账款

项目期末余额期初余额
金额 18,634,772.99 17,372,931.09 
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付工资

项目期末余额期初余额性质或原因
应付工资和奖金 5,714,000.00 1,525,832.80 已计提未发放的工资和年终奖金
18、应交税金

税种期末余额期初余额执行的法定税率
增值税 -2,289,843.10 12,701,744.78 17% 
营业税 323,395.21 1,906,188.80 应纳流转税额的5% 
企业所得税 4,129,402.22 2,934,498.17 33% 
印花税 96,306.15 166,778.61 
土地增值税 498,485.07 -215,668.88 
城市维护建设税 498,188.47 133,433.22 应纳流转税额的7% 
房产税 97,118.55 92,606.05 1.20% 
土地使用税 67,346.15 478,498.30 每平方1.50 元/年
个人所得税 583.73 11,757.01 
合计 3,420,982.45 18,209,836.06 

说明：土地增值税期末余额为计提的应预缴金额。
19、其他应交款

项目期末余额期初余额计缴标准
教育费附加355,447.42 74,213.67 应纳流转税额3% 
堤防维护费25,365.10 54,625.18 应纳流转税额2% 
地方教育发展基金465,530.51 327,854.51 销售收入0.1% 
合计846,343.03 456,693.36 

20、其他应付款

项目期末余额期初余额
金额 14,478,810.15 20,721,495.52 
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

金额较大的其他应付款详细情况：

项目金额性质或内容
代收契税2,775,509.68 代收购房人契税
湖北工程建设总公司华宇分公司2,675,195.00 保证金
代收维修基金1,965,479.60 
应付住房公积金 961,838.02 
应付工会经费 813,239.97 

21、预提费用

项目期末余额期初余额年末结存的原因
利息55,900.00 62,880.00 尚未支付的利息
合计 55,900.00 62,880.00 

22、一年内到期的长期负债

类别期末余额期初余额
长期借款 30,000,000.00 20,000,000.00 
合计 30,000,000.00 20,000,000.00 

说明：期末余额3000 万元为一年内到期的长期借款, 系公司以价值6017.75 万元的房屋和价值1313.64 
万元的土地使用权所抵押借款3000 万元。

23、长期借款

借款条件期末余额期初余额
信用借款
保证借款 36,000,000.00 91,000,000.00 
抵押借款 19,800,000.00 25,000,000.00 
合计55,800,000.00 116,000,000.00 

说明：（1）保证借款：北京泰跃房地产开发有限公司为公司的3600 万元长期借款提供担保。

（2）抵押借款：子公司-襄樊纯昊投资有限公司以其土地使用权抵押借款1980 万元。
24、专项应付款

项目期末余额期初余额性质或内容
黑液工程财政补贴 6,480,000.00 6,480,000.00 项目未竣工验收暂挂
合计 6,480,000.00 6,480,000.00 

说明：期末余额系根据国家经贸委、财政部，国经贸投资[2003]205 号文，公司获得的国债专项资金
国家重点技术改造项目贴息。

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

25、股本

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后
比例发行送公积金转比例
数量其他小计数量
% 新股股股% 
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股22,097,489 14.26 -21,097,489 -21,097,489 1,000,000 0.47 
3、其他内资持股61,915,322 39.97 52,337 21,097,336 21,149,673 83,064,995 39.24 
其中：境内法人持股61,849,901 39.93 21,097,336 21,097,336 82,947,237 39.19 
境内自然人持股65,421 0.04 52,337 52,337 117,758 0.05 
４、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计84,012,811 54.23 52,337 -153 52,184 84,064,995 39.71 
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股70,895,649 45.77 56,716,519 153 56,716,672 127,612,321 60.29 
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计70,895,649 45.77 56,716,519 153 56,716,672 127,612,321 60.29 
三、股份总数154,908,460 100 56,768,856 56,768,856 211,677,316 100 

说明：2006 年2 月15 日，根据2005 年第三次临时股东大会暨相关股东会议决议审议通过的资本公
积金转增股本方案，公司以流通股本70,961,070 股为基数，用资本公积金向方案实施日登记在册的全
体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10 股转增8 股的股份，转增后公司股份总额为21167.7316 
万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具众环验字(2006)024 号验资报告。

单位:股

时间
限售期满新增
可
上市交易股份
数量
有限售条
件
股份数量
余额
无限售条件
股份数量余
额
说明
2007 年2 月15 日
2008 年2 月15 日
2009 年2 月15 日 
26,434,935 
21,167,730 
36,462,330 
57,630,060 
36,462,330 
154,047,256 
175,214,986 
211,677,316 

说明：（1）股权分置实施后，湖北泰跃投资集团有限公司持有占的股权比例5％、湖北化纤集团
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

有限公司持有的占股权比例5％、其他非流通股股东持有的占股权比例3.32%的股份一年内限售；湖
北泰跃投资集团有限公司持有占的股权比例5％、湖北化纤集团有限公司持有的占股权比例5％的股
份两年内限售；余下股份3 年内限售。（2）2007 年2 月15 日第一次限售股份可上市流通日，湖北泰
跃投资集团有限公司持有的10,583,865 股限售股份、杭州夏嘉化纤有限公司持有的1,400,000 股限售
股份，因被冻结未上市流通。

26、资本公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
股本溢价
接收捐赠非现金资产准备
拨款转入
其他资本公积
关联交易差价
222,429,775.69 
4,174,261.76 
14,170,000.00 
134,862.86 
200,000.00 
227,562.02 
2,505,642.94 
57,061,689.37 165,368,086.32 
4,174,261.76 
14,370,000.00 
362,424.88 
2,505,642.94 
合计240,908,900.31 2,933,204.96 57,061,689.37 186,780,415.90 

说明：本期减少系（1）本期实行股权分置改革，使用资本公积56,768,856.00 元向流通股股东定
向增发股份；（2）股权分置改革方案实施配套费用292,833.37 元，依据财会便[2006]10 号文“关于上
市公司股改费用会计处理的复函”的规定，直接冲减资本公积。（3）资本公积-关联交易差价增加系
因收取关联方资金占用费和股权托管费所致。

27、盈余公积

项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额
法定盈余公积
法定公益金
任意盈余公积 
35,157,370.74 
35,157,370.74 
33,413,405.79 
36,242,788.12 
35,157,370.74 
71,400,158.86 
33,413,405.79 
合计 103,728,147.27 36,242,788.12 35,157,370.74 104,813,564.65 

说明：本期法定公益金减少35,157,370.74 元，系根据财政部财企[2006]67 号“关于《公司法》施行后
有关企业财务处理问题的通知”要求调入法定盈余公积。

28、未分配利润

项目分配政策金额
年初未分配利润173,240,105.18 
加：本年净利润转入10,196,746.24 
减：提取法定盈余公积按净利10% 1,085,417.38 
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
应付优先股股利
提取任意盈余公积按净利 % 
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润182,351,434.04 

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

29、主营业务收入

业务分部本年发生数上年发生数
粘胶纤维制造销售业务
通讯设备销售及增值服务
房地产开发与销售
物业管理费 
587,622,832.91 
73,624,630.00 
95,000.00 
526,454,549.80 
361,703,512.83 
70,843,384.82 
合计 661,342,462.91 959,001,447.45 

说明：（1）公司前五名客户销售的收入总额为255,247,741.00 元，占公司全部销售收入的比例为38.60% 。

（2）主营业务收入本期较上期下降31.04% ，主要系合并报表范围变化导致。
30、主营业务成本
业务分部本年发生数上年发生数
粘胶纤维制造销售业务
通讯设备销售及增值服务
房地产开发与销售
物业管理费 
501,113,041.13 
58,361,984.52 
159,830.09 
461,405,398.51 
319,479,622.83 
44,187,971.72 
合计 559,634,855.74 825,072,993.06 

说明：主营业务收入本期较上期下降32.17% ，主要系合并报表范围变化导致。
31、主营业务税金及附加

项目本年发生数上年发生数计缴标准
营业税3,685,981.50 3,888,599.77 应纳流转税额的5% 
消费税
城建税1,533,547.37 1,624,823.33 应纳流转税额的7% 
教育附加费875,896.65 897,740.96 应纳流转税额3% 
教育发展基金707,327.66 54,477.26 销售收入0.1% 
堤防费615,985.55 507,535.55 应纳流转税额2% 
土地增值税1,224,515.29 
河道费885.52 
平抑物价767.55 
重点建设基金33,562.93 
合计 8,643,254.02 7,008,392.87 

32、其他业务利润

业务种类
本年发生数上年发生数
收入数成本数利润收入数成本数利润
材料销售及6,937,490.36 4,214,998.43 2,722,491.93 3,043,281.17 2,586,393.26 456,887.91 
短绒加工
服务费1,827,884.40 989,548.51 838,335.89 
其他 374,941.11 76,739.10 298,202.01 562,319.72 436,089.33 126,230.39 
合计 7,312,431.47 4,291,737.53 3,020,693.94 5,433,485.29 4,012,031.10 1,421,454.19 

说明：本年度材料销售和短绒加工收入较上年增加为材料价格上涨和加工数量增加所致。
33、财务费用

67 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

类别

本年发生数

上年发生数

利息支出

23,979,860.74

 30,480,914.68 

减：利息收入

1,123,669.42

 3,397,095.07 

汇兑损失

64,198.57 

减：汇兑收益

73,984.56 

121,475.08 

手续费及其他

529,398.07

 1,988,754.18 

合计

23,375,803.40

 28,951,098.71 

34、投资收益

项目本年发生数上年发生数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
子公司清算收益
计提的短期投资减值准备
计提的长期投资减值准备
217,506.50-286,488.18 
-9,885,464.30 
1,707,186.71 
64,215.37 
2,731.31 
-604,678.12 
-2,628,447.23 
-151,695.19 
18,874.63 
-2,500,000.00 
合计-8,183,043.90 -5,863,214.60 

说明：（1）本年度公司将其子公司襄樊金环天朗通信技术发展有限公司清算关闭，其资产按照股东出
资比例处置分配，公司取得清算收益1,707,186.71 元。

（2）投资收益收回无重大限制
。
35、补贴收
入
项目本年发生数批准机关批准文件和时效
技改项目补贴 500,000.00 襄樊市财政局襄财商便[2005]6 号文
合计 500,000.00 

36、营业外收入

项目本年发生数内容或性质
保险赔款
票据盘盈
处置固定资产收益及其他
300,000.00 
30,000.00 
11,913.32 
合计341,913.32 

37、营业外支出

68 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

本年发生数

内容或性质

项目

固定资产清理损失

21,813.86 

工程物资跌价准备

29,759.11 

罚款支出

83,782.26 

合计

135,355.23 

38、非经常性损益（收益为正数）

项目

处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、营业外支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目
扣除非经常性损益的所得税影响数
扣除少数股东损益的影响数

合计

本年发生数

1,697,286.17 

500,000.00 

217,506.50 

246,837.74 

64,215.37 

-899,529.11 

1,826,316.67 

39、收到的其他与经营活动有关的现金

项目

收到的的其他与经营活动有关的现金
其中:价值较大的项目
收北京金环天朗通信技术发展有限公司往来款
收襄樊金环天朗通信技术发展有限公司往来款
收北京泰跃房地产开发有限责任公司往来款
收武汉金环天朗通信技术发展有限公司往来款
租赁费及其他

本年发生数

 154,610,833.28 

 98,077,324.89 
21,914,253.06 
18,500,000.00 
9,850,000.00 
6,269,255.33 

69 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

40、支付的其他与经营活动有关的现金

项目

支付的其他与经营活动有关的现金
其中:价值较大的项目
工程借款
董事会费
咨询费
办公费
保险费
其他管理费用和销售费用

41、收到的其他与投资活动有关的现金

本年发生数

 16,904,213.72 

2,863,871.87 
1,021,246.50 
1,180,260.00 
642,116.29 
697,015.34 
10,499,703.72 

项目本年发生数
收到的其他与投资活动有关的现金 531,728.17 
其中:价值较大的项目
利息收入531,378.97 

42、支付的其他与投资活动有关的现金

项目本年发生数
支付的其他与投资活动有关的现金 534,299.66 
其中:价值较大的项目
手续费513,797.37 

43、支付的其他与筹资活动有关的现金

项目本年发生数
支付的其他与筹资活动有关的现金 292,833.37 
其中:价值较大的项目
股改费用292,833.37 

（六）母公司财务报表主要项目附注

（以下附注未经特别注明，期末余额指2006 年12 月31 日余额，期初余额指2005 年12 月31 日
余额,金额单位为人民币元）

1、应收款项

（1）应收账款按账龄列示如下：
70 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内 16,078,142.75 58.55% 3.00% 482,344.28 
1-2 年 1,108,056.59 4.04% 10.00% 110,805.66 
2-3 年 4,333,877.09 15.78% 15.00% 650,081.56 
3-4 年 911,779.86 3.32% 20.00% 182,355.97 
4-5 年 1,156,557.24 4.21% 30.00% 346,967.17 
5 年以上 3,870,493.79 14.10% 40.00% 1,548,197.52 
合计 27,458,907.32 100% 3,320,752.16 

账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
4-5 年
5 年以上 
39,026,892.24 
5,788,000.11 
1,130,877.42 
1,466,149.20 
2,667,776.42 
1,289,476.78 
75.98% 
11.27% 
2.20% 
2.85% 
5.19% 
2.51% 
3.00% 
10.00% 
15.00% 
20.00% 
30.00% 
40.00% 
1,170,806.77 
578,800.01 
169,631.61 
293,229.84 
800,332.93 
515,790.71 
合计 51,369,172.17 100.00% 3,528,591.87 

（2）其它应收款按账龄列示如下：
账龄
期末余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
3-4 年
5 年以上 
16,841,519.63 
10,974,527.18 
70,000.00 
190,000.00 
545,000.00 
58.85% 
38.35% 
0.24% 
0.66% 
1.90% 
3.00% 
10.00% 
15.00% 
20.00% 
40.00% 
505,245.59 
1,097,452.72 
10,500.00 
38,000.00 
218,000.00 
合计 28,621,046.81 100% 1,869,198.31 

账龄
期初余额
金额占总额的比例坏账准备计提比例坏账准备
1 年以内
1-2 年
2-3 年
4-5 年 
148,582,545.81 
70,000.00 
190,000.00 
545,000.00 
99.46% 
0.05% 
0.13% 
0.36% 
3.00% 
10.00% 
15.00% 
30.00% 
4,457,476.37 
7,000.00 
28,500.00 
163,500.00 
合计 149,387,545.81 100% 4,656,476.37 

（3）应收款项说明事项
a、应收账款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
单位金额时间款项性质
湖北化纤集团有限公司991,680.90 2006 年货款
71 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

b、其他应收款中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

单位金额时间款项性质
湖北泰跃投资集团有限公司 995,400.00 2006 年股权托管费
c、金额较大的其他应收款详细情况：

欠款单位名称欠款金额欠款时间性质或内容
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司15,000,000.00 2006 年往来款
湖北化纤开发有限公司有限公司
北京金环天朗通信技术发展有限公司
湖北泰跃投资集团有限公司
广发基金管理公司
中国化纤协会 
10,000,000.00 
974,027.18 
995,400.00 
779,732.79 
545,000.00 
2006 年
2006 年
2006 年
2006 年
2001 年
往来款
往来款
应收股权托管费
应收基金赎回款
协会保证金

 d、应收款项欠款金额前五名情况

项目金额占该项目总额比例
应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计 8,710,722.58 31.72% 
其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计 28,294,159.97 98.86% 

2、长期股权投资

a. 长期股权投资明细项目列示如下：
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资269,434,059.83 269,434,059.83 296,767,689.33 296,767,689.33 
其中：股权投资差额86,435,688.85 86,435,688.85 96,321,153.15 96,321,153.15 
对联营企业投资3,228,745.85 3,228,745.85 3,515,234.03 3,515,234.03 
对其他企业股权投资158,700,000.00 2,500,000.00 156,200,000.00 84,700,000.00 2,500,000.00 82,200,000.00 
合计431,362,805.68 2,500,000.00 428,862,805.68 384,982,923.36 2,500,000.00 382,482,923.36 

b.长期股票投资明细情况
被投资单位名称股份类别股票数量持股比例初始投资成本期末余额期末市价
鼓楼商场(集团)股
份有限公司
法人股600000 1.45% 500,000.00 500,000.00 鼓楼商场(集团) 
股份有限公司
小计500,000.00 500,000.00 

c.其他长期股权投资明细情况
被投资单位名称投资
期限
投资金额期末余额占注册资本
比例
长江证券有限责任公司
北京金环天朗通讯有限公司
北京科技园文化教育建设有限公司
武汉兆阳创业科技发展有限公司
襄樊凯创化纤科技有限公司
杭州金环天朗通信发展有限公司
湖北泰跃房地产开发有限公司
襄樊纯昊投资有限公司 
33,000,000.00 
55,944,519.69 
50,000,000.00 
3,500,000.00 
200,000.00 
1,000,000.00 
74,000,000.00 
90,233,671.01 
33,000,000.00 
88,448,924.06 
50,000,000.00 
3,228,745.85 
200,000.00 
1,000,000.00 
74,000,000.00 
94,549,446.92 
3.00% 
50.00% 
9.09% 
35.00% 
7.81% 
10.00% 
合作开发房
地产项目
99.00% 
小计307,878,190.70 344,427,116.83 

72 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

其中权益法核算的长期股权投资

a.明细情况
被投资单位名称 *初始投资成
本
累计追加
投资额
本期享有被投资单
位权益增减额
本期分得的
现金红利额
本期累计增减
额
襄樊纯昊投资有限公司
武汉兆阳创业科技发展有
限公司
90,233,671.01 
3,500,000.00 
45,244.78 
-286,488.18 
4,315,775.91 
-271,254.15 
小计93,733,671.01 -241,243.40 4,044,521.76 

*本表初始投资成本不含股权投资差额。
b.被投资单位与公司会计政策的无重大差异，投资变现及投资收益汇回无重大限制。
d.股权投资差额
a.明细情况
被投资单位名称初始金额摊销
期限
期初余额本期
增加
本期摊销本期
转出
期末余额
北京金环天朗通讯1,328,851.01 10 年598,647.38 67,771.40 530,875.98 
有限公司
襄樊纯昊投资有限98,176,928.99 10 年95,722,505.77 9,817,692.90 85,904,812.87 
公司
合计99,505,780.00 96,321,153.15 9,885,464.30 86,435,688.85 

b.股权投资差额系实际投资额与享有被投资单位权益的差额。
e、股权投资减值准备
a.明细情况
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
北京科技园文化教育发展有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 
小计 2,500,000.00 2,500,000.00 

b.计提原因说明：被投资单位发生亏损，投资存在减值迹象。
3、主营业务收入和主营业务成本
主营业务种类
本年发生数上年发生数
主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
粘胶纤维制造销售业务587,622,832.91 501,113,041.13 526,454,549.80 461,405,398.51 
合计587,622,832.91 501,113,041.13 526,454,549.80 461,405,398.51 

4、投资收益

项目本年发生数上年发生数
股票投资收益
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
子公司清算收益
计提的短期投资减值准备
计提的长期投资减值准备
217,506.50-241,243.40 
-9,885,464.30 
1,707,186.71 
64,215.37 
2,731.31 
9,806,339.04 
-2,628,447.23 
-151,695.19 
18,874.63 
-2,500,000.00 
合计-8,137,799.12 4,547,802.56 

73 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

（七）关联方关系及其交易
1、关联方关系

（1） 
存在控制关系的关联方
企业名称注册地址主营业务
与本企业
关系
经济性质
或类型
法定
代表人
北京泰跃房地产
开发有限责任公
司
湖北泰跃投资集
团有限公司
襄樊纯昊投资有
限公司
北京市海淀区太月园
1 号楼六层
武汉市武昌区洪山路
81 号
襄樊市建设路16 号
房地产项目开发；销售商品房；房地产信息
咨询。
对高科技、工商业、服务业的投资；化工产
品（不含剧毒及危险品）、机械设备、日用
百货的销售销售
房地产开发、销售（凭有效资质证书开发、
经营）
； 
房地产投资，能源交通开发投资，
高科技项目开发投资，旅游景点建设有城市
基础建设的投资。
母公司的
母公司
母公司
子公司
有限责任
公司
有限责任
公司
有限责任
公司
刘军
王凤歧
程焱山

（2） 
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称期初余额
本年增
加数
本年减少数期末余额
北京泰跃房地产开发有限责任公司
湖北泰跃投资集团有限公司
襄樊纯昊投资有限公司
襄樊金环天朗通信发展有限公司 
160,000,000.00 
438,000,000.00 
100,000,000.00 
20,000,000.00 20,000,000.00 
160,000,000.00 
438,000,000.00 
100,000,000.00 

说明：公司的控股子公司襄樊金环天朗通信技术发展有限公司已于2006 年5 月清算关闭，并于2006 
年9 月在襄樊工商行政管理局办理了注销登记手续。

（3） 
存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化
企业名称期初余额本期增加本期减少期末余额
金额 % 金额% 金额 % 金额 % 
北京泰跃房地产开发有限责任公司
湖北泰跃投资集团有限公司
襄樊金环天朗通信发展有限公司
襄樊纯昊投资有限公司
40,431,118.50 
44,923,465.00 
19,500,000.00 
99,000,000.00 
26.10 
29.00 
97.50 
99.0019,500,000.00 
7 
7.78 
97.50 
40,431,118.50 
44,923,465.00 
99,000,000.00 
19.10 
21.22 
99.00 

说明：本期北京泰跃房地产开发有限责任公司和湖北泰跃投资集团有限公司所持湖北金环股权的份额
因湖北金环实施股权分置改革而下降。

（4） 
不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称与本企业的关系
湖北化纤集团有限公司第二大股东
湖北化纤开发有限公司第二大股东的子公司
上海凯通国际贸易有限公司第二大股东的子公司
襄樊凯虹线业有限公司第二大股东的子公司
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司第二大股东的子公司
北京金环天朗通信技术发展有限公司股权已被托管的子公司
杭州金环天朗通信技术有限公司被托管子公司的子公司
武汉金环天朗通信技术发展有限公司被托管子公司的子公司
湖北泰跃房地产开发有限责任公司同一母公司的子公司
湖北泰跃卫星技术发展股份有限公司同一母公司的子公司
湖北建兴建筑有限公司同一母公司的子公司
北京金环房地产开发有限公司母公司大股东的子公司

74 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

2、关联方交易

（1） 
采购货
物
本公司2006 年及2005 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元
）
企业名称 2006 年 2005 年
湖北化纤集团有限公司
其中：原材料
水、电、汽
劳务
湖北建兴建筑有限公司
其中：建安工程劳务
湖北泰跃卫星技术发展股份有限公司
其中：建安工程劳务
114,912,972.147,241,860.03 
104,708,533.65 
2,962,578.46 
9,644,184.87 
9,644,184.87 
111,969,910.02 
12,770,821.68 
92,206,841.36 
6,992,246.98 
18,540,681.00 
18,540,681.00 
397,209.50 
397,209.50 
合计 124,557,157.01 130,907,800.52 

（2） 
销售货
物
本公司2006 年及2005 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元
）
企业名称 2006 年 2005 年
湖北化纤集团有限公司106,029,190.91 101,504,289.77 
合计 106,029,190.91 101,504,289.77 

（3） 
关联方应收应付款项余额
项目
期末余额
2006 年 2005 年
应收帐款：
上海凯通国际贸易有限公司
襄樊凯虹线业有限公司
湖北化纤集团有限公司
北京金环天朗通信技术发展有限公司
其他应收款：
北京泰跃房地产开发有限责任公司
北京金环天朗通信技术发展有限公司
湖北泰跃投资集团有限公司
湖北泰跃房地产开发有限责任公司
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司
湖北化纤开发有限公司
应收票据
湖北化纤集团公司
预付账款
湖北泰跃卫星技术发展有限公司
湖北建兴建筑工程有限公司
应付账款：
湖北化纤集团襄樊进出口有限公司
应付票据
湖北化纤集团公司
其他应付款：
武汉金环天朗通信技术发展有限公司
991,680.90 
974,027.18 
995,400.00 
66,386.84 
15,000,000.00 
10,000,000.00 
2,000,000.00 
9,457,580.37 
418,098.39 
51,172,361.82 
10,862.54 
218,498.16 
14,443,659.68 
41,072,358.61 
28,500,000.00 
98,097,792.75 
5,850,000.00 
2,000,000.00 
187,600.00 
32,080,000.00 
9,850,000.00 

（4）购买或销售除商品以外的其他资产
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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

a、2006 年12 月26 日，公司向其关联方湖北化纤开发有限公司购入位于襄樊市太平店镇公司厂
区内的14.03 万平方米土地使用权，交易价格3353 万元。土地价格业经湖北永业行评估咨询有限公
司的(鄂)永地[2006]( 估)字第006-60 号《土地使用权估价报告》评估确认。该土地使用权的过户手续
尚在办理中。

b、公司于将持有的北京金环天朗通信技术发展有限公司（以下简称：金环天朗）50%的股权托
管给了大股东-湖北泰跃投资集团有限公司（以下简称：湖北泰跃）。湖北泰跃投资集团有限公司承诺：
对金环天朗截止2005 年9 月30 日后的经营风险、或有损失承担托管股份的全部责任。根据金环天朗
会计报表反映：截止2005 年9 月30 日的股东权益（净资产）、1-9 月净利润分别为17,689.78 万元，
-4.80 万元。如因任何不确定因素所导致的金环天朗截止2005 年9 月30 日股东权益和1-9 月净利润小
于上述报表数的差额部分均由湖北泰跃进行弥补。本公司享有的金环天朗在该时点（2005 年9 月30 
日）股东权益及投资收益的变动，均由湖北泰跃承担。2006 年湖北泰跃按照托管协议应支付给公司
托管收益1,990,800.00 元，实际公司已经收到托管收益995,400.00 元。

（5）提供担保和抵押
a、母公司之大股东北京泰跃房地产开发有限公司为公司6000 万元短期贷款提供担保；
b、公司第二大股东湖北化纤集团有限公司为公司2500 万元短期贷款提供担保；
c、母公司湖北泰跃投资集团有限公司为公司800 万元短期贷款提供担保。
d、公司第二大股东湖北化纤集团有限公司以其持有的公司股权550 万股作为质押，为本公司短
期银行借款2000 万元提供质押保证。

e、母公司之大股东北京泰跃房地产开发有限公司为公司的3600 万元长期借款提供担保。
（八）或有事项

本报告期内无或有事项。
（九）承诺事项

本报告期内无承诺事项。
（十）资产负债表日后事项

1、根据财政部2006 年2 月15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第1 号—存货> 
等38 项具体准则的通知》的规定，公司于2007 年1 月1 日起执行新会计准则。

2、2007 年1 月25 日，公司第五届董事会第七次会议审议并通过《将本公司所持长江证券有限
责任公司股份换股为石家庄炼油化工股份有限公司的议案》, 公司以现持有长江证券2850 万股，参
与实施石家庄炼油化工股份有限公司（证券代码：000783 ）以新增股份吸收合并长江证券有限责任公
司的方案。（关于方案的具体内容见石家庄炼油化工股份有限公司的相关公告）

76 


湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

（十一）其他重要事项

1、公司第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司于2006 年8 月10 日之前与公司签订《股份转让
协议》，以金环天朗2004 年12 月31 日经审计的净资产作为作价依据，用现金收购本公司所持有的金
环天朗公司50% 的股权（该股权已托管给湖北泰跃），收购价为8846.085 万元。北京泰跃房地产开发
有限责任公司同意为湖北泰跃上述承诺提供无条件的、不可撤消的担保并承担连带责任。首期转让价
款4450 万元应于2006 年12 月31 日支付，剩余转让款于年报披露前支付。截止财务报告日，公司尚
未收到关联方应支付的转让价款，亦未办理股权过户手续。

2、公司出资人民币7,400 万元与公司第一大股东的子公司湖北泰跃房地产开发有限责任公司合
作开发金银湖房地产项目第一期土地，合作期限为18 个月（2005.12.31-2007.6.30）。为了保证公司获
得稳定的收益，湖北泰跃房地产开发有限责任公司采取保底收益（月保底收益率为投资本金的1.67%
） 
及超额部分由合作双方按比例（湖北泰跃房地产开发有限责任公司按55% 、本公司按45%的比例）分
成的方法分配收益。截至财务报告日，因公司未收到湖北泰跃房地产开发有限责任公司分配收益，出
于谨慎性考虑，未确认此项投资收益。

3、公司的子公司襄樊纯昊投资有限公司按照国家税务总局有关土地增值税管理条例的有关规定，
对普通标准住房按照销售收入的0.5% 预缴，非普通标准住房按照销售收入的2％预缴，2005 年至2006 
年已经累计计提土地增值税1,255,117.76 元，其中2006 年计提866,110.51 元。根据《关于房地产开发
企业土地增值税清算管理有关问题的通知》（国税发[2006]187 号文）的要求，公司对各开发项目的土
地增值税进行了测算，预计土地增值税的汇算清缴对公司影响较小，故未计提土地增值税准备金。

5、公司接第一大股东湖北泰跃投资集团有限公司通知，该公司持有湖北金环股份有限公司限售
流通股44,923,465 股（占本公司股本总额的21.22% ）已依法冻结，冻结期限自2006 年7 月10 日
至2007 年7 月9 日。该冻结事宜已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。

6、公司接第二大股东湖北化纤集团有限公司通知，因其质押给襄樊市城市信用合作社的股份已
经到期，该公司将其所持有的公司11,776,836 股份继续向襄樊市城市信用合作社进行贷款质押，期限
壹年(从2006 年12 月5 日起)，有关质押登记手续已于2006 年12 月5 日在中国证券登记结算有限责
任公司深圳分公司办理完毕。
（十二）股东权益调节表

关于湖北金环股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告

众环专字（2007）127 号

湖北金环股份有限公司全体股东：

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

我们审阅了后附的湖北金环股份有限公司（以下简称湖北金环公司）新旧会计准则股东权益差异
调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》和“关于
做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有
关规定编制差异调节表是湖北金环公司管理层的责任，我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异
调节表出具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们按照《中国注册会计师审阅准则第2101 号一财务报表审阅》的
规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取
有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调
节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析
程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第
38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。

武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师

中国注册会计师

中国武汉2007 年4 月17 日

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

湖北金环股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表
币种:人民币
单位:元
编
号
1 
项目名称
2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
金额
685,622,730.59 
-86,435,688.85 
-86,435,688.85 
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
8 
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产507,600.00 
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的权益
11 
12 
13 
衍生金融工具
所得税
少数股东权益
2007 年1 月1 日股东权益（新会计准则）
2,565,310.93 
1,062,725.72 
603,322,678.39 

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

湖北金环股份有限公司
新旧会计准则股东权益差异调节表附注

（除特别注明外，金额单位为人民币元）

一、编制目的

公司于2007 年1 月1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务
状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计
信息披露工作的通知”（证监发[2006］136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第
38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在2006 年度财务报告的“补充资料”部分
以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。

二、编制基础

差异调节表系公司根据《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规
定，结合公司的自身特点和具体情况，以2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编
制。

对于《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，
本差异调节表依据如下原则进行编制：

1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第38 号一首次执行企业会计准则》第五条
至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资
产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。

2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。

三、主要合并项目附注

1、2006 年12 月31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和
《企业会计制度》（以下简称“现行会计准则”）编制的2006 年12 月31 日（合并）资产负债表。该
报表业经武汉众环会计师事务所有限公司审计，并于2007 年4 月17 日出具了标准无保留意见的审计
报告（众环审字（2007 ）第384 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度
财务报告。

2、长期股权投资差额

公司2006 年12 月31 日账面长期股权投资借方差额86,435,688.85 元，其中，同一控制下企业合
并形成的长期股权投资借方差额86,435,688.85 元。按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

准则》的有关规定，将其全额冲销，并调整留存收益。据此，公司2007 年1 月1 日应减少留存收益

86,435,688.85 元，减少公司所有者权益86,435,688.85 元。

3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产

公司2006 年12 月31 日短期投资账面价值为1,500,000.00 元，系公司购买的基金。公司将其归
类为交易性金融资产。因此，按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，
应当以公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。据此，公司2007 年1 月1 日
应增加留存收益507,600.00 元，增加公司的所有者权益507,600.00 元。

4、所得税

根据新会计准则应将资产账面价值同资产计税基础的差额计算递延所得税资产和负债，由此增加
了2007 年1 月1 日留存收益2,565,310.93 元，其中归属于母公司的所有者权益增加2,563,816.55 元，
归属于少数股东的权益增加1,494.38 元。

5、少数股东权益

根据《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则第33 号—合并财务
报表会计准则》的有关规定，现行会计制度下的单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有
者权益下以少数股东权益项目列示。故而，公司2007 年1 月1 日将少数股东权益1,062,725.72 元列
于股东权益。

四、其他需要说明的事项

本公司己于2007 年1 月1 日起开始执行财政部于2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新
会计准则”）。目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的
影响．在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007 年度财
务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关
会计政策或重要认定进行调整。从而可能导致差异调节表中所列报的2007 年1 月1 日股东权益（新
会计准则）与2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。

法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

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湖北金环股份有限公司2006 年年度报告

第十二节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报

表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿。

湖北金环股份有限公司
董事长(签名)
： 
王凤岐 
2007 年4 月17 日

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