目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况介绍
四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务会计报告
十一、备查文件目录
重要提示：
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
陈锐、庞世民二位董事因故未能参加董事会，李鹤董事委托副董事长唐李、刘彦
峰董事委托李绍义董事出席会议并行使表决权。
西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了具有保留意见的审计报告，本
公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本公司负责人董事长唐李、主管会计工作及会计机构负责人杜焰生保证年度报告
中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
1、公司的法定中文名称：黑龙江圣方科技股份有限公司
公司的法定英文名称：Heilongjiang SunField Science & Technology Co., Lt
d.
英文缩写：SFT
2、公司法定代表人：唐李
3、董事会秘书：贺立辉
联系地址：西安市高新技术产业开发区高新一路15号中航大厦8层
电话：029－8223129
传真：029－8233538
电子信箱：sftxian@163.com
证券事务代表：于海君
联系地址：西安市高新技术产业开发区高新一路15号中航大厦8层
电话：029－8223129
传真：029－8233538
电子信箱：sftxian@163.com
4、公司注册地址：黑龙江省牡丹江市东三条路98号
公司办公地址：西安市高新技术产业开发区高新一路15号中航大厦8层
邮编：710075
公司电子信箱：sftxian@163.com
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
刊登公司年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST圣方科
股票代码：000620
7、公司首次注册登记日期：1993年6月25日
公司首次注册地点：牡丹江市东三条路98号
企业法人营业执照注册号：2300001101360
税务登记号码：231002130232395
公司聘请的会计师事务所：西安希格玛有限责任会计师事务所
ST圣方科2002年年度报告
会计师事务所办公地址：西安太白北路320号
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据摘要 单位：元
利润总额： -37,426,669.39
净利润： -40,669,081.89
扣除非经常性损益后的净利润： -38,410,564.10
主营业务利润： 43,430,668.02
其他业务利润： 57,556.97
营业利润： -28,944,908.30
投资收益： -6,223,243.30
补贴收入： 2,000,000.00
营业外收支净额： -4,258,517.79
经营活动产生的现金流量净额： -23,511,043.22
现金及现金等价物净增加额： -10,958,084.82
注：非经常性损益项目及金额：
补贴收入： 2,000,000.00元
营业外收入： 479,189.17元
营业外支出： 4,737,706.96元
2、前三年主要会计数据和财务指标
2002年 2001年
调整前
主营业务收入（万元） 61,507.53 51,556.02
净利润（万元） -4,066.91 -8,153.42
总资产（万元） 64,850.70 115,945.25
股东权益（不含少数股东权益）万元 25,580.01 67,160.82
全面摊薄每股收益（元／股） -0.13 -0.26
加权平均每股收益（元/股） -0.13 -0.26
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -0.12 -0.24
每股净资产（元／股） 0.82 2.16
调整后的每股净资产（元） 0.61 2.16
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.076 -0.38
全面摊薄净资产收益率（%） -15.90 -12.14
加权平均净资产收益率（%） -14.63 -11.46
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率（%） -13.81 -10.67
2000年
调整后 调整前
主营业务收入（万元） 62,345.18 13,791.19
净利润（万元） -44,554.41 4,529.75
总资产（万元） 66,249.77 120,898.00
股东权益（不含少数股东权益）万元 30,021.94 79,058.56
全面摊薄每股收益（元／股） -1.43 0.15
加权平均每股收益（元/股） -0.63 0.15
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） -1.34 0.12
每股净资产（元／股） 0.95 2.54
调整后的每股净资产（元） 0.87 2.54
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.21 -0.21
全面摊薄净资产收益率（%） -148.41 5.73
加权平均净资产收益率（%） -127.30 4.62
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率（%） -139.40 4.62
调整后
主营业务收入（万元） 13,791.19
净利润（万元） 4,884.32
总资产（万元） 11,704.28
股东权益（不含少数股东权益）万元 75,200.84
全面摊薄每股收益（元／股） 0.16
加权平均每股收益（元/股） 0.16
扣除非经常性损益后的每股收益（元/股） 0.13
每股净资产（元／股） 2.41
调整后的每股净资产（元） 2.41
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.21
全面摊薄净资产收益率（%） 6.49
加权平均净资产收益率（%） 6.29
扣除非经常性损益后的加权净资产收益率（%） 5.21
3、报告期内股东权益变动情况单位：元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期末数 311,627,040.00 237,750,540.34 75,924,754.37
期初数 311,627,040.00 236,379,787.02 81,045,726.55
本期增加 0 1,370,753.32 0
本期减少 0 0 5,120,972.18
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期末数 13,289,417.54 -369,502,191.70 255,800,143.01
期初数 18,410,389.72 -328,833,109.81 300,219,443.76
本期增加 0 0 0
本期减少 5,120,972.18 40,669,081.89 44,419,300.75
变动原因：
ST圣方科2002年年度报告
（1）资本公积金增加主要系牡丹江市财政局为我公司所属牡丹江石油化工厂技术
挖潜革新改造所拨付资金。
（2）盈余公积、法定公益金减少系我公司追溯调整所造成。
（3）未分配利润的减少系我公司2002年亏损所造成。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本变动情况
股本变动情况表
数量单位：股
本次变动增减（＋，－）
本次变动前 公积金
配股 送股 转股 增发
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40,120,880
其中：
国家持有股份 40,120,880
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 20,770,560
3、内部职工股
4、优先股
5、其它 100,255,600
未上市流通股份合计 161,147,040
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,480,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市外资股
2、其他
已上市流通股份合计 150,480,000
三、股份总数 311,627,040
本次变动后
其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 40,120,880
其中：
国家持有股份 40,120,880
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 20,770,560
3、内部职工股
4、优先股
5、其它 100,255,600
未上市流通股份合计 161,147,040
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,480,000
2、境内上市的外资股
1、境外上市外资股
2、其他
已上市流通股份合计 150,480,000
三、股份总数 311,627,040
2、股票发行与上市情况
1996年10月16日，以每股5.18元的发行价格发行2,600万A股股票。10月29日，新
发行的2,600万与公司历史遗留的4,000万社会公众股一并上市。
1997年4月对全体股东按10:5的比例派送红股，以10:1的比例从资本公积金中转增
股本，公司总股本增至23,565.92万股。
1998年8月以总股本23,565.92万股为基数，按10:1.875的比例实施配股，公司总
股本增至25,968.92万股。
2000年6月以总股本25,968.92万股为基数，向全体股东每10股送红股1股、转增1
股。公司总股本增至311,627,040股。
本报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券
转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数的变动。
公司现无内部职工股。
3、股东情况介绍
⑴报告期末本公司股东总数为66,416户。
⑵前10名股东情况
序号 股东名称 持股数量 占总股本
比例（％）
1 西安圣方科技股份有限公司 87,255,600 28.00
2 牡丹江石油化学工业集团公司 40,120,880 12.87
3 牡丹江树脂厂 13,090,560 4.20
4 宏源证券股份有限公司 13,000,000 4.17
5 牡丹江造纸厂 3,840,000 1.23
6 黑龙江省五常葵花药业有限公司 3,840,000 1.23
7 何清海 693,150 0.22
8 张大生 529,740 0.17
9 谢金堂 374,800 0.12
10 上海宝鼎投资股份有限公司 373,700 0.12
序号 股份类别
1 社会法人股
2 国家股
3 社会法人股
4 国有法人股
5 社会法人股
6 社会法人股
7 社会公众股
8 社会公众股
9 社会公众股
10 社会公众股
①、本报告期内持有本公司5%以上股东股权冻结情况。
本报告期内公司第一大股东西安圣方科技股份有限公司持本公司28%股份，股份数
额未发生变化，其股份被质押冻结87,000,000股，司法冻结87,255,600股；第二大股
东牡丹江石油化学工业集团公司持本公司12.87%股份，股份数额未发生变化，其股份
被司法冻结40,120,880股。②、公司前10名股东中第1、2、3、4、5、6为非上市流通
股，其余为上市流通股。
③、前10名股东中，牡丹江树脂厂系牡丹江石油化学工业集团公司的附属企业，
其它股东不存在关联关系。
④、公司第一大股东西安圣方科技股份有限公司持有公司股份87,255,600股，成
立于1997年8月8日，法定代表人为王大中，注册资本1.53亿元，经营范围：信息系统
工程、超能电器、通讯设备、高科技信息产品、计算机软件和硬件开发等；
公司第二大股东牡丹江石油化学工业集团公司持有公司股份40,120,880股，成立
于1990年3月，法定代表人为武建伟，注册资本19,938万元，经营范围：石油产品、有
机和无机化工产品及中间体、各种添加剂、橡胶和橡塑产品。
四、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期
公司董事：
唐李 男 39 董事 2001.12—2004.12
副董事长
张鹏飞 男 37 董事 2001.12—2004.12
李松山 男 65 董事 1999.12—2002.12
李鹤 男 49 董事 2001.12—2004.12
华锦其 男 57 董事 2002.06—2005.06
庞世民 男 50 董事 2002.06—2005.06
张俊瑞 男 42 独立董事 2002.06—2005.06
陈锐 男 35 独立董事 2002.06—2005.06
李绍义 男 51 董事 2002.06—2005.06
孙伟 男 48 董事 1999.12—2002.12
刘彦峰 男 38 董事 2001.12—2004.12
公司监事：
徐军 男 45 监事 1999.12－2002.12
监事会召集人
赵刚强 男 35 监事 1999.12－2002.12
李昌德 男 63 监事 1999.12－2002.12
李峰 男 37 监事 2002.06－2005.06
赵苍碧 男 29 监事 2002.06－2005.06
公司高级管理人员：
唐李 男 39 总裁 2002.08—2005.08
华锦其 男 57 副总经理 2002.04—2005.04
王智军 男 42 副总经理 1999.12—2002.12
杜焰生 男 35 副总会计师 2002.05—2005.05
贺立辉 女 31 董事会秘书 2002.11—2005.11
姓名 年初持股数 年末持股数
公司董事：
唐李 0 0
张鹏飞 0 0
李松山 0 0
李鹤 0 0
华锦其 0 0
庞世民 0 0
张俊瑞 0 0
陈锐 0 0
李绍义 0 0
孙伟 0 0
刘彦峰 0 0
公司监事：
徐军 0 0
赵刚强 0 0
李昌德 0 0
李峰 0 0
赵苍碧 0 0
公司高级管理人员：
唐李 0 0
华锦其 0 0
王智军 0 0
杜焰生 0 0
贺立辉 400 400
董事、监事在股东单位任职情况：
李松山先生1998年至今任公司股东西安圣方科技股份有限公司党委书记、监事会
主席。
徐军先生现任西安圣方科技股份有限公司常务副总裁。
李峰先生2001年至今任公司股东西安圣方科技股份有限公司关联单位长岭圣方计
算机有限责任公司总经理助理。
赵苍碧先生自2002年至今任西安圣方科技股份有限公司办公室主任。
孙伟先生自1998年至今任牡丹江树脂厂厂长。
李绍义先生自1997年至今任牡丹江石化集团公司工会副主席。
刘彦峰先生自2001年至今任牡丹江石化集团公司副总经理。
（二）年度报酬情况
报酬制定根据同行业上市公司薪酬标准及经营考核指标为依据。现任董事、监事
和高级管理人员的年度报酬总额为42.42万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为2
4.18万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为21.72万元。公司独立董事津
贴为2000元（含税）/月。
董事、监事及高级管理人员年报酬在4—6万元2人，6—9万元4人。
现任董事、监事及高级管理人员在公司领取津贴（独立董事：2000元（含税）/月
，董事：1000元（含税）/月，监事：500元（含税）/月，）除唐李、华锦其、王智军
、杜焰生和贺立辉外，其他人员均不在上市公司领取津贴以外报酬，在各自所在单位
领取报酬：李松山、徐军、李昌德、赵苍碧、李峰在公司股东西安圣方科技股份有限
公司领取薪金；李绍义、刘彦峰在公司股东牡丹江石油化学工业集团公司领薪；孙伟
在公司股东牡丹江树脂厂领薪。
（三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及原因
⑴经2002年6月公司2001年年度股东大会审议通过，因工作变动等原因柳军飞、胡
晓东、李新辞去公司董事职务；同时选举华锦其、庞世民、李绍义为公司董事，张俊
瑞、陈锐为公司独立董事。
经2002年6月公司2001年年度股东大会审议通过，因工作变动等原因窦杰英辞去公
司监事职务；同时选举李峰为公司监事。
2002年6月吉百怀（职工代表）辞去公司监事职务，同时选举赵苍碧（职工代表）
为公司监事。
经2002年4月公司第二次董事会审议通过胡晓东辞去公司董事会秘书及常务副总裁
职务，聘任华锦其为公司副总裁。
经2002年5月公司第四次董事会审议通过聘任杜焰生先生为公司付总会计师。
经2002年6月公司第五次董事会审议通过聘任华锦其先生为公司董事会秘书。
经2002年8月公司第七次董事会审议通过李松山辞去副董事长职务，聘任唐李先生
为公司总裁、副董事长。
经2002年11月公司第九次董事会审议通过华锦其先生辞去公司董事会秘书职务，
聘任贺立辉女士为公司董事会秘书。
经2002年11月公司第十次董事会审议通过张鹏飞先生辞去公司董事长职务，由副
董事长唐李主持董事会工作。
⑵公司员工情况
公司现有员工1,608人，其中生产人员1,409人，销售人员37人，工程技术人员22
7人，财务人员59人，管理人员156人，行政人员58人。公司员工中，大学本科学历以
上87人，大专学历265人。公司退休员工264人。
五、公司治理结构
1、公司治理情况
报告期内，公司按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》等规范性文件要求。在公司治理整顿方面做了以下工作：
⑴修改了《公司章程》
明确了股东，特别是中小股东的地位及合法权利。完善了董事会及股东大会在召
开、议案审议等方面的程序。按《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要
求新增独立董事条款。
⑵建立独立董事制度
公司根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，于6月25日召开的2
001年度股东大会上选举了两名独立董事。现独立董事已履行独立职责，对一些重大事
项，发表了独立董事意见。
⑶进行企业自查工作：公司认真组织班子对本公司建立现代企业制度进行了企业
内部自查工作，完成了《上市公司建立现代企业制度》的自查报告，并及时上报。
⑷设立了董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会三个
委员会。
2、独立董事履行职责情况
公司于2002年6月经公司2001年度股东大会审议通过张俊瑞、陈锐为公司独立董事
。公司独立董事参与了自当选后公司2002年度历次董事会会议，并对公司第七次董事
会中关于“2002年中期对以往年度有关会计事项追溯调整”议案出具了中肯的独立董
事意见。报告期内公司独立董事恪尽职责，对监督、规范上市公司运作，尤其是涉及
重大事项的决策中对保护中小股东的利益起到了积极作用。
3、对高级管理人员的考评及激励、奖励情况
公司于2002年8月27日公司第七次董事会审议通过了“建立董事会薪酬与考核委员
会”。
六、股东大会简介
本报告期内共召开3次股东大会。
1、公司于2002年1月26日在《证券时报》上刊登了召开2002年临时股东大会的通
知。
此次大会于2002年2月27日在黑龙江省牡丹江市东三条路98号牡丹江石化集团公司
会议室召开。出席本次会议股东8人代表股份161,173,704股，占股份总额的51.72%，
符合《公司法》及公司章程的规定。北京中银律师事务所戈向阳律师出席会议并出具
律师见证意见书。
大会以为记名投票方式全票通过了：⑴、关于追加确认2001年度董事会3000万元
对外担保的议案；⑵、2002年度股东大会对董事会经营活动授权额度的议案。
此决议公告刊登于2002年2月28日《证券时报》。
2、公司于2002年5月24日在《证券时报》上刊登了召开2001年度股东大会的通知
。
此次大会于2002年6月25日在陕西省眉县汤峪温泉宾馆召开，出席本次会议股东及
股东授权代表5名，代表股份140,478,840股，占股份总额的45.08%，符合法定要求。
陕西九州同律师事务所李淼律师出席会议并出具法律意见书。
大会以记名投票方式全票审议通过了：⑴、2001年度董事会工作报告；⑵、2001
年度监事会工作报告；⑶、2001年度财务决算报告及2001年度利润分配议案；⑷、董
事变更议案：同意柳军飞、胡晓东、李新辞去董事职务，新增华锦其、庞世民、李绍
义为公司新董事；⑸、修改公司章程的议案；⑹、聘任独立董事的议案：聘任张俊瑞
、陈锐为公司独立董事；⑺、独立董事、董事、监事津贴的议案；⑻、监事变更的议
案：同意窦杰英辞去监事职务，新增李峰为公司新监事。
此决议公告刊登于2002年6月26日《证券时报》。
3、公司于2002年7月6日在《证券时报》上刊登了召开2001年第二次临时股东大会
的通知。
此次大会于2002年8月6日在陕西省眉县汤峪温泉宾馆召开，出席本次会议股东及
股东授权代表4名，代表股份140,478,840股，占股份总额的45.08%，符合法定要求。
陕西九州同律师事务所李淼律师出席会议并出具法律意见书。
大会以为记名投票方式通过了：⑴、改聘会计师事务所的议案；⑵、中止收购武
汉蓝天房地产项目的议案。
此决议公告刊登于2002年8月6日《证券时报》。
七、董事会报告
（一）、公司的经营状况
1、公司主营业务范围及经营状况
1）、按行业、产品地区说明报告期内公司主营业务利润的构成情况
公司主要产品为石化产品，其主要销售东北地区，本年度主营业务收入615,075,
343.87元，本年度全部利润均由此产生。
2）、生产经营的主要产品的内容，应着重于其已知、可能导致财务报告难以显示
公司未来经营成果与财务状况的重大事项和不确定性因素，包括已对报告产生重要影
响但对未来没有影响的事项，以及未对报告期产生影响但对未来具有重要影响的事项
等。
目前我公司主营石化产品，其生产经营比较平稳，波动幅度不大，不会对报告期
及未来产生重要影响。
3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。应详细介绍主要控股子公司的业
务性质，主要产品或服务，注册资本。资产规模、净利润。
公司控股公司西安圣方科技股份有限公司：注册资本：15,300万元，年末净利润
：-3,736.93万元，总资产：69,038.89万元，经营范围：信息系统工程、计算机软硬
件、电力电子、通讯工程等。
公司控股子公司西安数码科技有限责任公司、深圳圣方投资控股有限公司、牡丹
江天江塑胶有限公司已相继停业，三亚圣方数码科技有限公司已注销，上海圣方科技
有限责任公司因诉已被拍卖。
4）主要供应商、客户情况：介绍公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购
总额的比例，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例。
本年公司前五名供应商合计采购金额为：468,657,380.3元，占年度采购总额97.
92%。前五名客户销售额金额为：580,770,398.23元，占年度销售总额97.42%。
5）在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002年，公司由于种种因素影响，造成IT行业相继停业，连续两年出现亏损局面
。
针对上述情况，公司采取健全组织，加强公司治理，理顺管理渠道，增效等措施
，抓紧重组工作，以剥离低效不良资产。
2、报告期内投资情况
本报告期内，本公司无对外投资。
3、对西安希格玛有限责任会计师事务所出具的审计报告，本公司董事会解释如下
：
一、公司银行未达帐事项：
此笔银行未达帐主要是牡丹江石油化工厂在经营过程中产生的。我公司已责成牡
丹江石油化工厂列出明细，根据情况抓紧回收、及时处理，使其落到实处。
二、本公司于2000年在中国光大银行黑龙江分行新阳支行借款14000万元已到期，
由于公司未能按期偿还借款，光大银行于2002年3月起诉至哈尔滨中级人民法院并已判
决（已公告），本届公司领导对此十分重视，目前已积极与光大银行协商偿还事宜，
以求尽早解决此事。
三、关于牡丹江热电厂2号机组委托经营收益事项（此事已公告），由于公司上届
董事会收购牡丹江热电厂2号机组并办理了财产交接手续，同时签订了委托经营协议，
后因没有及时就相关问题达成具体实施细则。西安圣方入主后未能及时将此事提到议
事日程，2001年10月至11月由于董事会及公司财务人员更换，工作交接未能完成，造
成上述工作未能衔接，目前公司正与牡丹江热电厂等相关单位进行协商，就根据委托
经营协议达成相关解决方案，并按会计准则计入相应科目。
四、本年度追溯调整期初未分配利润事项：
因公司2001年度被北京中兴宇会计师事务所出具了无法表示意见的财务审计报告
，公司2001年度财务报表是在董事会更替、新经营机构不健全、财务人员离职交接未
完成的前提下作出的。现根据新会计准则有关规定和要求，公司在2002年半年报告和
年度报告中对2001年财务报表进行了追溯调整。
（二）、董事会日常工作情况
本报告期内共召开10次董事会会议：
1、2002年1月25日以通讯表决方式召开了公司第一次董事会。
表决通过了如下决议：
⑴、追加确认2001年度董事会3000万元对外担保提案。
⑵、2002年度股东大会对董事会经营活动授权额度的提案。
2、2002年4月27日在北京西亚宾馆召开了公司第二次董事会。
讨论并通过如下决议：
⑴、原则同意北京中兴宇会计师事务所有限责任公司关于公司2001年度财务报表
所出具的无法发表审计意见的审计报告。
⑵、公司2001年年度报告及年度报告摘要内容。
⑶、公司2001年度董事会工作报告。
⑷、公司2001年度财务决算及利润分配方案。
⑸、修改公司章程的议案。
⑹、部分董事变更的议案。
同意柳军飞、李新、胡晓东因工作原因辞去董事职务的议案。董事会提名华锦其
为公司董事。
⑺、胡晓东辞去董事会秘书职务的决议。
⑻、聘任华锦其为公司副总裁的决议。
3、2002年4月25日在北京西亚宾馆召开了公司第三次董事会。
审议通过了：2002年第一季度报告。
4、2002年5月24日以通讯表决方式召开了公司第四次董事会。
审议通过了如下决议：
⑴、新增补庞世民、李绍义为公司董事候选人的议案。
⑵、新增陈锐、张俊瑞为公司独立董事候选人的议案。
⑶、独立董事、董事、监事津贴的议案。
⑷、聘任杜焰生先生为公司付总会计师的议案。
⑸、公司董事会决定于2002年6月25日召开2001年度股东大会。
5、2002年6月25日在陕西省眉县汤峪温泉宾馆召开了公司第五次董事会。
审议通过了如下决议：
⑴、按照公司股东大会和监事会的要求，董事会责成经营机构积极组织力量，对
公司前期经营活动产生的债权进行积极的清理和回收。
⑵、中止购买武汉蓝天房地产项目
⑶、聘任公司副总裁华锦其先生兼任公司董事会秘书。
⑷、改聘西安希格玛有限责任会计师事务所作为公司审计师事务所。
⑸、决定对公司下属的直属企业和控股、参股公司进行清理，清理将以经济效益
为出发点，对不产生经济效益的实体采取撤消或转让的办法，对保留的实体强化治理
结构，理顺关系，规范运作。
⑹、同意对部分财务帐务进行调整。
6、2002年7月2日以通讯表决方式召开了公司第六次董事会。
审议通过了：根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制
度检查的通知》要求形成的自查报告。
7、2002年8月27日陕西省西安市公司证券部召开了公司第七次董事会。
审议通过了如下决议：
⑴、《公司2002年半年度报告》及摘要。
⑵、公司2002年中期对以往年度有关会计事项进行追溯调整的说明。
⑶、聘任唐李先生为公司总裁。
⑷、选举唐李先生为公司副董事长。
⑸、公司高管人员基本年薪议案。
⑹、设立董事会战略委员会、董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会三个
专门委员会；
⑺、董事会原则同意上届董事会2001年10月20日作出的关于拟将本公司所属牡丹
江热电厂2号机组资产与牡丹江石化集团公司拥有的牡丹江石油化工厂约21万平方米土
地使用权进行置换的方案。授权经营班子认真组织协调，委托有证券从业资格评估机
构进行资产评估。此项置换属关联交易，将严格按照法规要求程序办理。
公司独立董事陈锐、张俊瑞同意公司董事会高管人员基本年薪议案及关于2002年
中期财务追溯调整的说明并对此发表了独立董事意见。
8、2002年10月28日以通讯表决方式召开了公司第八次董事会。
审议通过了：公司2002年度第三季度报告。
9、2002年11月8日以通讯表决方式召开了公司第九次董事会。
审议通过了如下决议：
⑴、同意华锦其先生辞去公司董事会秘书职务。
⑵、同意聘任贺立辉女士为公司董事会秘书。
10、2002年11月27日以通讯表决方式召开了公司第十次董事会。
审议通过了如下决议：
⑴、同意张鹏飞先生辞去公司董事长职务。
⑵、讨论并原则同意《牡丹江石油化工厂规范运作方案（草案）》。
（三）、利润分配预案、公积金转增股本案
公司本年度利润不分配也不进行公积金转增股。
（四）、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，投资者欲了解更多信息请浏
览http://www.cninfo.com.cn。
八、监事会报告
（一）工作情况
在报告期内共召开3次监事会。
1、2002年4月27日在北京西亚宾馆召开了公司第一次监事会会议。
审议通过了如下决议：
⑴、公司2001年年度报告及年度报告摘要。
⑵、公司2001年度监事会工作报告。
⑶、公司2001年度财务决算报告。
⑷、公司2001年度利润分配方案。
2、2002年5月24日在西安召开了公司第二次监事会会议。
审议通过了如下决议：
⑴ 、选举李峰为公司监事会监事。
⑵ 、同意吉百怀辞去公司监事职务。
⑶ 、选举赵苍碧为公司监事会监事。
3、2002年8月26日在陕西省西安市公司证券部召开了公司第三次监事会会议。
审议通过了如下决议：
⑴、《公司2002年半年度报告》及摘要。
⑵、同意董事会关于公司2002年中期对以前年度有关会计事项进行追溯调整的说
明。
⑶、监事会认为：报告期内，本公司全体董事及高管人员在执行公司职务时严于
律已，勤勉务实，无违法违规行为，无损害公司利益及形象的行为，未发现有内幕交
易和有损股东权益或造成公司资产损失的行为；报告期内，公司能够按照《公司法》
及《公司章程》及有关法律法规要求开展工作，法人治理结构不断完善，各项运作正
逐步规范。
（二）监事会独立意见
1、公司依法运作情况
公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司本年度所召开的董事会、股东大会
的召开程序、决议及执行情况进行监督。认为：公司董事会能够严格按照《公司法》
、《证券法》、《上市规则》及《公司章程》的要求，规范运作，工作认真负责。公
司高级管理人员在履行职责时未有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为
。
2、会计师事务所的解释性说明的意见：对于会计师事务所出具的解释性说明，监
事会原则同意董事会的说明，并认为公司应严格规范运作，切实做好信息披露工作。
3、公司本报告期内未有募集资金、重大收购、出售资产交易及关联交易行为。
九、重要事项
（一）、重大诉讼、仲裁事项
1、中国光大银行黑龙江分行新阳支行诉我公司贷款14,000万元。
公司向中国光大银行黑龙江分行新阳支行分别于2000年5月24日、2000年6月22日
、2000年11月3日、2000年12月28日贷款7,000万元、3,000万元、3,000万元、2,000万
元。除偿还1,000万元外，其余未能偿还。现哈尔滨中级法院判决公司偿还14,000万元
贷款本金及受理费、诉讼保全费。
2、深圳发展银行上海分行卢湾支行诉我公司贷款1,500万元。
公司与深圳发展银行上海分行卢湾支行以转贷方式签署金额1,500万元，期限自2
001年12月5日至2002年6月5日。现已逾期，正在与银行方面商讨转贷事项。
3、中国建设银行牡丹江市分行诉我公司贷款450万。
公司与中国建设银行牡丹江市分行借款450万元，贷款期限：2000年6月30日至20
01年6月29日。公司未能偿还。现黑龙江省牡丹江市中级人民法院判决：公司付中国建
设银行牡丹江市分行借款本金450万元，利息256,012.54元。
4、上海圣方涉诉银行贷款总共为7,154万元，我公司接上海松江区法院电话通知
，已将上海圣方公司拍卖，用以偿还银行贷款。公司尚对余款承担担保责任。
5、因我公司下属分支机构黑龙江圣方科技股份有限公司北京宽带网络研究中心因
劳资纠纷，我公司负连带责任。现北京海淀区人民法院已查封宽网中心财产及我公司
部分财物。
6、因中国证券监督管理委员会诉我公司未执行证监罚字[2001]18号行政处罚书罚
款。北京西城区人民法院裁定强制执行。
7、西安市商业银行钟楼支行诉我公司连带担保责任2,650万元。
我公司为西安青华专修学院向西安商业银行钟楼支行贷款2,650万元提供担保。西
安青华专修学院未能偿还。现西安市中级人民法院向西安青华专修学院发出执行通知
偿还此笔贷款，我公司承担连带责任。
8、股民诉公司虚假陈述。
股民诉称：因我公司1999年11月3日所发布“关于收购上海圣方科技有限公司98%
股权的方案》”公告，被中国证监会处罚，导致股票投资受损。要求：我公司赔偿其
投资损失及承担诉讼费。此案已由哈尔滨中院受理，目前正在审理过程中。
（二）、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项
公司于6月25日第五次董事会决议通过《中止与武汉蓝天房地产项目》。
（三）、报告期内重大关联交易事项
报告期内无关联交易事项。
（四）、重大合同及其履行情况
1、报告期内无托管、承包及租赁事项。
2、重大担保事项
我公司于2002年12月为中科软件集团有限公司在中国建设银行北京海淀支行借款
壹亿元人民币提供转贷担保，贷款期限为2002年12月10日至2003年10月9日。此笔贷款
原贷款期限为2002年12月10日，由我公司提供担保。
3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项
5、报告期内无其他重大合同
（五）、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项
（六）、公司聘任、解聘会计师事务所情况
本报告期内经2002年8月6日公司2002年第二次股东大会通过，公司会计师事务所
由北京中兴宇会计师事务所有限责任公司变更为西安希格玛有限责任会计师事务所。
报告期内公司聘请西安希格玛有限责任会计师事务所担任本公司的财务审计工作
，年报报酬为20万元。
（七）、公司、公司董事会及董事在报告期内未有受中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所谴责情况。
十、财务会计报告
（一） 审计报告
审计报告
黑龙江圣方科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表、2002年度利润表、20
02年度利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些
会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的
。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为
必要的审计程序。
在审计中，我们发现：
1、贵公司2002年12月31日银行未达账11,672,258.09元，其中：一年以内的3,02
0,000.00元，一年以上的8,652,258.09元。
2、贵公司在光大银行黑龙江分行新阳支行借款1.4亿元已到期，由于无力偿还，
已被起诉到哈尔滨市中级人民法院。经法院判决，以西安圣方科技股份有限公司4200
万法人股作质押，并将牡丹江树脂厂28,442,474.28元债权转给中国光大银行黑龙江分
行新阳支行。
哈尔滨市中级人民法院于2002年4月下达了《协助执行通知书》，对贵公司所属牡
丹江石油化工厂投资股金价值人民币5,119,479.34元以外的固定资产及投资权益全部
予以查封。未经法院许可，不准办理转让、抵押、变更等手续。
我们认为，除上述问题造成的影响外，贵公司的会计报表符合《企业会计准则》
和《企业会计制度》的有关规定，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。同时，由
于上述“2”造成的影响，贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果存在
重大不确定性。
另外，我们注意到：
1、根据1998年11月23日贵公司与牡丹江热电厂签订的“关于牡丹江热电厂2号发
电机组之委托经营协议”，该机组由牡丹江热电厂经营，每年支付贵公司不低于1,66
5.70万元的固定回报。贵公司一直未收到此项回报，也未将此收益计入损益，截止20
02年12月31日贵公司该项固定资产账面原值11,632万元，已计提累计折旧23,036,206
.67。牡丹江热电厂财务账面未将价值11,632万元的2号发电机组转出。
2、贵公司本年度追溯调整期初未分配利润-569,223,715.87元，并对比较会计报
表进行了相应的调整。
附送件：1、2002年12月31日资产负债表；
2、2002年度利润表；
3、2002年度利润分配表；
4、2002年度现金流量表；
5、会计报表附注。
项目负责人：刘 华
西安希格玛有限责任会计师事务所 复 核 人：陆跃明
中国·西安 签 发 人：曹爱民
二零零三年二月二十一日
（二） 财务报表（附后）
（三） 审计报表附注
一、公司简介
黑龙江圣方科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为牡丹江石化集团
股份有限公司（以下简称牡石化），是1993年5月经黑龙江省体改委黑体改复[1993]2
31号文批准，由牡丹江石油化工企业集团公司（以下简称牡石化集团）分立组建，并
于1993年6月领取企业法人营业执照。组建时公司股本为12,128.7万股，其中：国有法
人股7,046.9万股，社会法人股1,081.8万股，社会个人股4,000万股。1996年10月16日
经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]248号和证监发[1996]252号文核准本公司
向社会公开募集股份2,600万元A股。公司股本增至14,728.7万股，其中社会公众股增
至6,600万股，社会公众股于1996年10月在深圳证券交易所上市。1997年4月18日经黑
龙江省证券监督管理办公室黑证监发[1997]1号文批准本公司按上述股本每10股配送5
股，用资本公积金每10股转增1股。1998年6月，经中国证券监督管理委员会证监上字
[1998]56号文件批准，向国有法人股和上市流通股配售2,403万股。经股东大会决议于
2000年6月27日，向全体股东每10股送红股1股，用资本公积金转增1股，至此公司股本
增到31,162.704万股，其中上市流通A股15,048万股。
公司于1999年11月26日，经国家财政部财管字[1999]364号及黑龙江人民政府黑政
字[1999]151号文件批准，同意“牡石化集团”将其持有的“牡石化”股本总额28%的
国有法人股即7,271.3万股，以每股人民币2.88元的价格协议转让给西安圣方科技股份
有限公司（以下简称西安圣方）。“牡石化集团”与“西安圣方”于1999年11月25日
签署了《牡丹江石油化学工业集团公司与西安圣方科技股份有限公司国有法人股股份
转让协议》，并于1999年12月15日在深圳证券交易所办理了股权过户手续。股权转让
后“西安圣方”成为本公司的第一大股东。公司于2000年3月3日在黑龙江省工商行政
管理局办理了变更登记，领取了企业法人营业执照，营业执照注册号为230000110101
360。
公司经营范围为：制造石油化工橡胶产品、计算机软件开发、系统集成、网络工
程。
另外，经公司董事会决议，将原“牡石化”所属的化工一厂、银溪化工厂、橡胶
四厂、有机化工厂转让给“西安圣方”；将石油化工厂、化工四厂、化肥厂从1999年
起委托给“牡石化集团”经营，委托经营有效期暂定为3年。根据公司2001年第一次董
事会决议，于2001年3月31日终止了石油化工厂、化工四厂、化肥厂的委托经营，并将
中止委托经营后的化肥厂以2001年3月31日业经审计的净资产进行了转让。
二、本公司主要会计政策、会计估计和财务报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》
。
2. 会计年度
本公司采用公历年度，即每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础及计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。
5．外币业务的核算
本公司以人民币为记账本位币；对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合
为人民币，期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整；因外币专门借款而产生的汇
兑损益在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资产的价值，在所购建的
固定资产达到预定可使用状态后发生的汇兑损益计入当期损益；其他外币业务产生的
汇兑损益直接计入当期损益。
市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准。
6．外币会计报表的折算
本公司对境外子公司按本公司记账本位币以外的货币编制的会计报表，均按照下
述方法先将其折算为以本公司记账本位币表示的会计报表，然后以折算后的子公司会
计报表作为编制合并会计报表的基础：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司
记账本位币；
（2）所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算
为母公司记账本位币；
（3）“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示
；
（4）折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为“
外币报表折算差额”单独列示于“未分配利润”项目之后；
（5）利润表所有项目和利润分配表项目中有关反映发生额的项目按照合并会计报
表会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币。
7．现金等价物的确定标准
本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
8．短期投资及短期投资跌价准备的核算方法
短期投资计价
短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确
定：
（1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关
费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未
领取的债券利息，单独核算，不构成短期投资成本；
（2）已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待
实际投资时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利
或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本；
（3）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。取得
短期投资时按实际成本计价；
（4）通过债务重组方式取得的短期投资，按照《债务重组》会计准则规定的原则
确认投资成本；
（5）以非货币性交易换入的短期投资，按照《非货币性交易》会计准则规定的原
则确认投资成本。
短期投资收益的确认
在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收，冲减短期投资的账
面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。
短期投资跌价准备的核算方法
本公司期末按成本与市价孰低计价，即以每期最后一个交易日证券市场的市场价
格作为短期投资期末计价的标准，按期末短期投资总成本与总市价孰低法计提短期投
资跌价准备。若期末短期投资总成本高于总市价，则按其差额计提短期投资跌价准备
，同时计入当期投资损益。
9．坏账准备核算方法
坏账的确认标准
债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款；
债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。
坏账的核算方法
本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将
确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。
坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例
本公司根据应收账款及其他应收款期末余额及账龄进行分析，计提坏账损失准备
。具体比例为：
逾期1年以内的，按其余额的2%计提；
逾期1-2年的，按其余额的5%计提；
逾期2-3年的按其余额的10%计提；
逾期3年以上的按其余额的30%计提。
对于个别应收款项，结合债务单位的财务状况、现金流量等情况，报经董事会批
准，另行确定坏账损失的计提比例。
期末应收款项账龄的划分方法采用“先发生的先收回法”，即按照优先收回最早
发生款项的原则确定期末应收款项的账龄。
10．存货及存货跌价准备的核算方法
存货分为原材料、在途材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。
存货的取得和发出计价
存货取得时按实际成本计价。
（1）存货的采购成本一般包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费
、保险费以及其他可直接归属于存货采购的费用；
（2）通过非货币性交易换入的存货成本，按照《企业会计准则--非货币性交易》
的规定确定；
（3）投资者投入的存货的成本，按照投资各方确认的价值确定；
（4）通过债务重组取得的存货的成本，按照《企业会计准则--债务重组》的规定
确定；
（5）接受捐赠的存货的成本，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加
上应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，参照同类或类
似存货的市场价格估计金额，加上应支付的相关税费确定；
（6）盘盈的存货的成本，按照同类或类似存货的市场价格确定。
存货发出的计价方法分别为：
原材料、库存商品采用移动加权平均法核算；
本公司对包装物、低值易耗品于领用时采用一次摊销法处理。
存货的盘存制度为永续盘存制。
期末进行实地清查、盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，
并根据企业的管理权限，经股东大会或董事会批准后，在期末结账前处理完毕。盘盈
的存货，冲减当期的管理费用；盘亏的存货，在减去过失人或者保险公司等赔款和残
料价值之后，计入当期管理费用，属于非常损失的，计入营业外支出。
盘盈或盘亏的存货，如在期末结帐前尚未经批准的，在对外提供财务报告时先按
上述规定进行处理，并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处
理的金额不一致，按其差额调整会计报表相关项目的年初数。
存货跌价准备的核算方法
本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低计量。
（1）用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，
则该材料仍然按其成本计量，如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分
的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础，用以出售的材料等，以市场价格作为
其可变现净值的计量基础；
（2）存货跌价准备按单个存货项目计提，在某些情况下，比如，与具有类似目的
或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其
他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计提，对于数量繁多、单价较低的存货，
也可以按存货类别计提。
（3）本公司每期都重新确定存货的可变现净值，如果以前减记存货价值的影响因
素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，
转回的金额减少计提的存货跌价准备。
11．长期投资及长期投资减值准备的核算方法
长期股权投资的核算方法
长期股权投资的计价
长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价，初始投资成本按照以下方法确定
：
（1）以现金购入的长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税
金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领
取的现金股利的，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作
为初始投资成本；
（2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原
则确认初始投资成本；
（3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定
的原则确认初始投资成本；
（4）通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始
投资成本。
长期股权投资收益的确认方法
本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资在20%以上，但不
能对被投资单位的生产经营和财务政策产生重大影响的，采用成本法核算；本公司投
资占被投资单位有表决权资本总额20%以上，或虽投资不足20%，但能对被投资单位的
生产经营和财务政策产生重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权
资本总额50%以上或虽然不足50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采用权益法核算
，并编制合并会计报表。
股权投资差额及其摊销方法
本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益
份额之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平
均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超
过10年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于10年的期限内平均摊
销。
长期债权投资的计价及收益确认方法
长期债权投资的计价
长期债权投资全部为长期债券投资，在取得时按取得时的实际成本作为初始投资
成本。初始投资成本按以下方法确定：
（1）以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等
相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的
税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成
本；
（2）以债务重组方式取得的长期股权投资，按照《债务重组》会计准则规定的原
则确认初始投资成本；
（3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按照《非货币性交易》会计准则规定
的原则确认初始投资成本。
长期债权投资溢价或折价及其摊销方法
长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税
费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期
间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。
长期债权投资收益的确认
投资期间，在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上，加上摊
销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。
本公司持有的可转换公司债券，在购买可转换公司债券以及将其转换为股份之前
，按一般债券投资进行处理。当企业行使转换权利，将其持有的债券投资转换为股份
时，按其账面价值减去收到的现金后的余额，作为股权投资的初始投资成本。
长期投资减值准备的确认标准、计提方法
本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：
（1）影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；
（2）被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市
场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；
（3）被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失
去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；
（4）被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备
按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投
资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。
12．委托贷款的核算方法
本公司将委托贷款，视同短期投资进行核算。委托贷款按期计提利息，计入当期
损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的
利息。
本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量
，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。
在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，并
入短期投资或长期债权投资项目。
13．固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法
固定资产定义及确认标准
固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
（2）使用年限超过一年；
（3）单位价值较高。
固定资产在同时满足以下两个条件时，才加以确认：
（1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠的计量。
本公司将虽然不能直接为企业带来经济利益，却有助于企业从相关资产获得经济
利益的环保设备、安全设备等资产也确认为固定资产。
固定资产的分类和计价方法
本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输
设备和其他设备等四类。
本公司对固定资产采用实际成本法计价。各项固定资产的实际成本按以下方法确
定：
（1）外购固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固
定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理
费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。如果以一笔款项购入多项没有单
独标价的固定资产，按各项固定资产公允价值的比例对总成本进行分配，分别确定各
项固定资产的入账价值；
（2）自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要
支出，作为入账价值；
（3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值；
（4）融资租入的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－租赁》的规定确定
；
（5）债务重组中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－债务重组》
的规定确定；
（6）非货币性交易中取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则－－非货币
性交易》的规定确定；
（7）盘盈的固定资产，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定
资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价
值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现
值，作为入账价值；
（8）接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上
应当支付的相关税费，作为入账价值；捐赠方没有提供有关凭据的，同类或类似固定
资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应当支付
的相关税费，作为入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的
固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值；如接受捐赠的系旧的固定资产，
按依据上述方法确定的新固定资产价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗
后的余额，作为入账价值。
（9）计入固定资产成本的借款费用，按《企业会计准则－－借款费用》的规定处
理。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计
，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质
性降低，则计入固定资产账面价值，但其增计金额不超过该固定资产的可回收金额。
固定资产的折旧方法
本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产
入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。折旧采用直线法计提。各类固定资产预计
使用年限、预计净残值率及折旧率如下：
固定资产类别 估计使用年限 残值率（％）
房屋及建筑物
其中：生产用房 30—40年 3—5
非生产用房 35—45年 3—5
机器设备 8—18年 3—5
发电及供热设备 12—20年 3--5
运输工具 6—12年 3--5
其 他 4-10年 3--5
本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月
减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按照该固定
资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准
备的固定资产价值又得以恢复，按恢复后的账面价值，以及尚可使用寿命重新计算确
定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的
累计折旧不作调整。
固定资产减值准备的计提方法
本公司资产的可收回金额，是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使
用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者之中的较高者。其中，销售净价是
指资产的销售价格减去处置资产所发生的相关税费后的余额。
本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查，如果存在下列情况，则计算固定资
产的可回收金额，以确定资产是否已经发生减值：
（1）固定资产市价大幅度下跌，其幅度大大高于因时间推移或正常使用而预计的
下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
（2）企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在
当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响；
（3）同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可回收金额
的折现率，并导致固定资产可回收金额大幅度降低；
（4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
（5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所
属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
（6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。
如果固定资产的可回收金额低于其账面价值，按可回收金额低于账面价值的差额
计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定
资产的可回收金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值损失转回，但转回的金
额不超过原已计提的固定资产减值准备。
14．在建工程及在建工程减值准备核算方法
在建工程按实际发生成本核算，企业的自营工程，按照直接材料、直接工资、直
接机械施工费等计量；采用出包工程方式的企业，按照应支付的工程价款等计量。设
备安装工程，按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等
确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程
成本。企业的在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、
能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，
按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。
在建工程发生单项或单位工程报废或毁损，减去残料价值和过失人或保险公司等
赔款后的净损失，计入继续施工的工程成本；如为非常原因造成的报废或毁损，或在
建工程项目全部报废或毁损，将其净损失直接计入当期营业外支出。
所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按规定计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。
为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予
以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财
务费用计入当期损益。
在建工程减值准备的计提标准及方法
本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上
已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年
内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可
收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。
15．借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法
为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续
费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。
借款费用资本化的确认原则、资本化期间
为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列
入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排
专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在
所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果
某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），则
暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是
使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用
仍计入工程成本。
借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
资本化率
累计支出加权平均数=Σ(每月资产支出金额×每月资产支出实际占用的月数/会计
期间涵盖的月数)
资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项
借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权
平均利率。加权平均利率的计算公式如下：
加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×10
0%
专门借款本金加权平均数=Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的月数
/会计期间涵盖的月数)
在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价
或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公
式如下：加权平均利率=（专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销
额）/专门借款本金加权平均数×100%
16．无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法
无形资产计价和摊销方法
本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规
定的有效年限内采用直线法平均摊销，摊销年限按如下原则确定：
（1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的
受益年限；
（2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的
有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限
和有效年限二者之中较短者；
（4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过
10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形
资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产类别 摊销年限（年）
专有技术：
超能电器（SPED97） 4
超能电器（SPED2） 4
土地使用权 48
无形资产减值准备的计提方法
本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，
如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重
大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足
以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值
的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
17．开办费、长期待摊费用摊销政策
开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入当期损益；长
期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销。
18．应付债券的核算方法
本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线
法分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上
摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利
息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折
价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期
损益。
19．预计负债的核算方法
本公司不确认或有资产。
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负
债表中作为预计负债项目单独反映：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债金额的确认
（1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数；
（2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的
平均数确定；
（3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定；
② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算
确定。
（4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他
方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额
不超过所确认负债的账面价值。
20．收入确认的方法
商品销售收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转
移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关
的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地
计量时，确认营业收入的实现。
劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认
收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当劳务总收入和
总成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业、劳务的完成程度能够
可靠地确定时，则交易的结果能够可靠地估计。在提供劳务交易的结果不能可靠估计
的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳
务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转
成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本
金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发
生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，
按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
让渡资产使用权收入的确认方法：当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的
金额能够可靠地计量时确认收入。
21．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
22．利润分配
根据本公司章程，本公司按下列顺序进行利润分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取10%法定盈余公积金；
（3）提取5%法定公益金；
（4）提取任意盈余公积金；
（5）分配股利，由董事会依据本公司章程、投资比例及经营状况提出分配预案，
提交股东大会审议通过后实施。
23．合并会计报表编制方法
合并范围：本公司的合并会计报表系根据财政部财会字[1995]11号文《合并会计
报表暂行规定》和财政部财会二字[1996]2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复
函》的规定确定。将本公司直接或间接拥有50%(不含50%)以上权益性资本的被投资企
业和被本公司实际控制的其他被投资企业纳入合并的范围。
编制方法：以本公司及其所属子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、
所有者权益以及利润表、现金流量表各项目，并将本公司及其所属子公司、子公司相
互之间发生的重大内部交易、往来均在合并时抵销。
少数股东权益的确定：少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权
益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定，少数股东本期损益根据本公司所属各子
公司各年度内实现的损益扣除本公司投资收益后的余额计算确定。
三、税项
税 种 计税基础 税率（%）
增值税 主营业务收入 17
增值税 主营业务收入—液化气 13
增值税 主营业务收入—化肥 0
消费税 汽油销量 0.2元/升
消费税 柴油销量 0.1元/升
营业税 劳务收入 5
城建税 应交增 值税、消费税、营业税 7
教育费附加 应交增值税、消费税、营业税 3
企业所得税 应纳税所得额 33
四、控股子公司及合营企业
1、控股子公司、合营企业的基本概况列示如下（金额单位：人民币万元）：
公 司 名 称 注册资本 投资额 持 有权益
牡丹江天江塑胶有限公司 366万美元 301万美元 82.00%
上海圣方科技有限公司 5000 万元 4900万元 98.00%
西安圣方数码科技有限公司 3000万元 2900万元 96.67%
三亚圣方数码科技有限公司 1000万元 460万元 98.00%
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 1000万元 900万元 90.00%
牡丹江石油化工厂加油站 28.7万元 130.93万元 100.00%
牡丹江石油产品经销处 70万元 30万元 100.00%
公 司 名 称 经营范围
牡丹江天江塑胶有限公司 生产塑料合金、复合材料、塑料制品
上海圣方科技有限公司 彩色显示器、计算机及配件
西安圣方数码科技有限公司 数码电子产品、的生产、销售
三亚圣方数码科技有限公司 数码电子产品、的生产、销售
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 投资兴办实业、国内商业等
牡丹江石油化工厂加油站 汽油、柴油销售
牡丹江石油产品经销处 石化产品（不含成品油），液化气炉具
注：牡丹江石油化工厂加油站、牡丹江石油产品经销处系牡丹江石油化工厂改制
前设立的全资子公司，注册资本与实收资本不符，尚未办理相关变更手续。
2、合营企业
公 司 名 称 注册资本 投资额 持有权益
黑龙江榆树林油田开发有限责任公司 247300万元 500万元 0.20%
大庆同拓油气储运工程技术有限责任公司 2990万元 30万元 1.00%
公 司 名 称 经营范围
黑龙江榆树林油田开发有限责任公司 石油、天然气的生产及其产品的销售
大庆同拓油气储运工程技术有限责任公司 油气储运技术的开发、咨询、服务等
3、合并报表变化范围
本公司控股子公司西安圣方数码科技有限公司、深圳圣方科技投资控股有限责任
公司、牡丹江天江塑胶有限公司已相继停业，三亚圣方数码科技有限公司已注销，上
海圣方科技有限公司因诉讼被拍卖，本期未纳入合并报表范围，牡丹江石油化工厂加
油站、牡丹江石油产品经销处因资产较小，本期未纳入合并报表范围，仅按权益法进
行核算。
五、会计报表主要项目注释(单位:人民币元)
1. 货币资金
项 目 币 种 2002.12.31 2001.12.31
现 金 人民币 55,340.20 19,628.42
银行存款 人民币 19,912,081.33 30,905,877.93
其他货币资金 人民币 2,000,000.00 2,000,000.00
合 计 21,967,421.53 32,925,506.35
注：2002年12月31日货币资金余额比2001年12月31日减少33.28%,主要原因系本年
预付原油款所致。
2.应收账款
(1)账龄分析
2002.12.31
账 龄 应收账款 坏账准备
金 额 比 例 比例 金 额
1年以内 22,610,730.72 36.02% 2% 452,214.61
1—2年 401,546.41 0.64% 5% 20,077.32
2—3年 560,408.08 0.89% 10% 56,040.81
3年以上 39,202,955.55 62.45% 30% 13,418,842.46
合 计 62,775,640.76 100.00% 13,947,175.20
2001.12.31
账 龄 应收账款 坏账准备
金 额 比 例 比例 金 额
1年以内 5,583,403.48 11.41% 2% 111,668.07
1—2年 3,377,278.35 6.90% 5% 168,863.92
2—3年 39,985,593.65 81.69% 10% 3,998,559.37
3年以上
合 计 48,946,275.48 100.00% 4,279,091.36
(2)应收账款本期期末余额中欠款列前五名单位金额合计为36,327,147.95元，占
期末应收账款总额的比例为57.87%。
(3)应收帐款中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款。
3.其他应收款
(1)账龄分析
2002.12.31
账 龄 其他应收款 坏账准备
金 额 比例 比例 金 额
1年以内 20,768,813.32 6.73% 2% 415,376.27
1—2年 31,686,432.27 10.27% 5% 1,584,321.61
2—3年 155,326,098.49 50.33% 10% 15,532,609.85
3年以上 100,842,265.10 32.67% 30% 63,863,059.17
合 计 308,623,609.18 100.00% 81,395,366.90
2001.12.31
账 龄 其他应收款 坏账准备
金 额 比例 比例 金 额
1年以内 38,943,298.99 12.92% 2% 6,558,415.01
1—2年 155,899,148.55 51.70% 5% 60,322,908.03
2—3年 104,595,324.54 34.69% 10% 10,459,532.46
3年以上 2,079,748.39 0.69% 30% 623,924.52
合 计 301,517,520.47 100.00% 77,964,780.02
(2)其他应收款中欠款前五名单位欠款合计金额为137,046,554.35元，占其他应收
款总额的44.41%
(3) 其他应收款中应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的欠款明细如下
企 业 名 称 金 额
西安圣方科技股份有限公司 93,019,685.20
牡丹江石油化学工业集团公司 17,109,838.61
（4）其他应收款中应收股东单位及附属企业的欠款见“附注六、3”：
4.预付账款
(1) 账龄分析
2002.12.31 2001.12.31
账龄
金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 37,185,401.50 66.95% 27,302,032.10 62.14%
1—2年 2,003,037.68 3.61% 16,508,300.00 37.57%
2—3年 16,326,029.16 29.40% 50,273.90 0.11%
3年以上 21,647.07 0.04% 80,087.80 0.18%
合 计 55,536,115.41 100.00% 43,940,693.80 100.00%
(2)预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
5.存货及存货跌价准备
2002.12.31 2001.12.31
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
包装物 1,466,600.90 2,181,443.69
原材料 33,424,329.56 30,393,287.91
低值易耗品 3,280.00 429.70
库存商品 11,455,456.48 11,273,681.86
自制半成品 1,186,795.15 864,487.60
合 计 47,536,462.09 0.00 44,713,330.76 0.00
注：本公司存货不存在低于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。
6.待摊费用
项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31
大 修 费 1,434,000.00 4,668,217.41 6,102,217.41
保 险 费 576,461.20 1,298,283.80 1,406,745.00 468,000.00
丙烯包装袋 13,437.50 453,361.12 436,349.92 30,448.70
其 他 611,804.17 2,983,481.40 3,583,666.62 11,618.95
合 计 2,635,702.87 9,403,343.73 11,528,978.95 510,067.65
7.长期股权投资
分类列示:
项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少
对子公司投资：
牡丹江天江塑胶有限公司 14,183,365.39 3,780,595.35
上海圣方科技有限公司
西安圣方数码科技有限公司
三亚圣方数码科技有限公司
深圳圣方科技投资控股有限责任公 1,624,907.42 1,624,907.42
司
牡丹江石油化工厂加油站 1,309,271.98 738,905.28
牡丹江石油产品经销处 300,000.00 13,975.25
合 计 17,417,544.79 6,158,383.30
项 目 2002.12.31
对子公司投资：
牡丹江天江塑胶有限公司 10,402,770.04
上海圣方科技有限公司
西安圣方数码科技有限公司
三亚圣方数码科技有限公司
深圳圣方科技投资控股有限责任公
司
牡丹江石油化工厂加油站 570,366.70
牡丹江石油产品经销处 286,024.75
合 计 11,259,161.49
采用权益法核算的长期股权投资如下：
追加 本期权益
被投资单位名称 初始投资额 投资 增减额
额 (+)(-)
牡丹江石油化工厂加油站 1,309,271.98 -738,905.28
牡丹江石油产品经销处 300,000.00 -13,975.25
合 计 1,609,271.98 -752,880.53
累计权益增 本期收回
被投资单位名称 减额(+)(-) 投资及收益 期末余额
牡丹江石油化工厂加油站 -738,905.28 570,366.70
牡丹江石油产品经销处 -13,975.25 286,024.75
合 计 -752,880.53 856,391.45
被投资单位概况
被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例
牡丹江天江塑胶有限公司 82.00%
上海圣方科技有限公司 98.00%
西安圣方数码科技有限公司 96.67%
三亚圣方数码科技有限公司 97.87%
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 90.00%
被投资单位名称 投资金额
牡丹江天江塑胶有限公司 25,585,000.00
上海圣方科技有限公司 97,898,602.98
西安圣方数码科技有限公司 56,687,048.59
三亚圣方数码科技有限公司 4,600,000.00
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 9,000,000.00
其他长期股权投资如下：
实际投 占被投资公司
被投资单位 投资期限 资比例 注册资本比例
黑龙江揄树林油田开发有限责任公司 0.2% 0.2%
大庆同拓油气储运工程技术有限责任 1.00% 1.00%
公司
合 计
被投资单位 投资金额 核算方法
黑龙江揄树林油田开发有限责任公司 5,000,000.00 成本法
大庆同拓油气储运工程技术有限责任 300,000.00 成本法
公司
合 计 5,300,000.00
长期投资减值准备,本公司无需要计提减值准备的情形。
由于西安圣方数码科技有限公司截止2001年末调整后的净资产为负数，故本公司
调整对其的长期投资减计至零。
上海圣方科技有限公司已被法院查封并拍卖，拍卖所得无法清偿涉诉债务，故本
公司调整对其的长期投资减计至零。
三亚圣方数码科技有限公司已清算，2002年末调整后的净资产为负数，故本公司
调整对其的长期投资减计至零。
深圳圣方科技投资控股有限责任公司已停业，故本公司调整对其的长期投资减计
至零。
长期债权投资
种类 债券面值 年利率 购入金额 到期日 期初数
87年电力债券 26,480.00 4.5% 1998年 91,340.00
合 计 26,480.00
91,340.00
种类 本期增加 本期减少 期末数
87年电力债券 91,340.00
合 计
91,340.00
注：本年收回债券投资面值26,480.00元。原计提的债券利息64,860.00元系会计
差错，计入本年投资损失。
8.固定资产及累计折旧
固定资产及累计折旧明细
固定资产原值 2001.12.31 本期增加 本期减少
房屋建筑物 79,124,094.06 823,260.82
通用设备 166,538,320.04 2,215,628.42 1,430,929.86
专用设备 96,298,332.89 1,369,161.91
运输设备 1,250,273.00
其他 478,255.60 7,108.00
合计 343,689,275.59 4,415,159.15 1,430,929.86
固定资产原值 2002.12.31
房屋建筑物 79,947,354.88
通用设备 167,323,018.60
专用设备 97,667,494.80
运输设备 1,250,273.00
其他 485,363.60
合计 346,673,504.88
累计折旧
房屋建筑物 33,133,806.48 2,458,422.78
通用设备 42,468,680.23 8,805,697.93 701,852.83
专用设备 42,470,386.52 5,777,746.88
运输设备 149,335.06 187,209.44
其他 156,559.65 57,959.76
合计 118,378,767.94 17,287,036.79 701,853.83
固定资产 225,310,507.65
净值
房屋建筑物 35,592,229.26
通用设备 50,572,524.33
专用设备 48,248,133.40
运输设备 336,544.50
其他 214,519.41
合计 134,963,950.90
固定资产 211,709,553.98
净值
固定资产减值准备
固定资产 225,310,507.65 211,709,553.98
净额
本公司以14,675万元固定资产作抵押，从牡丹江工行取得贷款6500万元，从牡丹
江市中行裕民办取得贷款3000万元。
9.在建工程
在建工程情况
本期
工程项目名称 2001.12.31 本期增加 转固 其他减少
电脱盐工程 1,957,307.94 675,845.91 2,633,153.85
数码名都城 40,000,000.00
哈尔滨正明大酒店 20,000,000.00
醋酸乙脂 13,373.31
乙炔改造 3,861.56
其 他 9,127.52
合 计 61,983,670.33 675,845.91 2,633,153.85
资金 工程
工程项目名称 2002.12.31 来源 进度
电脱盐工程 自筹
数码名都城 40,000,000.00 自筹 停工
哈尔滨正明大酒店 20,000,000.00 自筹
醋酸乙脂 13,373.31 自筹
乙炔改造 3,861.56 自筹
其 他 9,127.52 自筹
合 计 60,026,362.39
本公司本期无借款费用资本化金额。
计提在建工程减值准备明细如下：
工程项目名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31
数码名都城 40,000,000.00 40,000,000.00
哈尔滨正明大 831,428.57 554,285,71 1,385,714.28
酒店
其他 9,127.52 9,127.52
合 计 40,840,556.09 554,285,71 41,394,841.80
注：（1）2000年6月公司与黑龙江正明实业有限责任公司签订购房协议，购买正
明锦江大酒店地上第九、十层楼，总建筑面积2547.98平方米，价值23,232,583.56元
。本公司已支付房款2000万元。
2001年12月12日，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院因本公司与中国光大银行黑龙
江分行新阳支行借款纠纷一案裁定，判决查封本公司位于哈尔滨市南岗区东大直街28
0号正明锦江大酒店地上第九层、第十层楼的全部房产及相关设施及其他等额财产，同
时依法查封申请人的资金担保。2002年4月16日，因房屋产权所有人黑龙江正明实业有
限责任公司申请，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院解除第十层的四个房间及一间会议
室的查封。上述已解除查封的房产目前由正明锦江大酒店使用。
根据购房协议：“本公司（乙方）如出售所购房产，黑龙江正明实业有限责任公
司（甲方）有优先收购权。本协议生效的三年内，甲方承诺可按不低于甲方按本协议
向乙方出售此房产时的价格收购，扣除折旧费”。故本公司按照应提的折旧金额计提
了在建工程减值准备。
（2）数码明都城系本公司2000年拟投资建设项目，先期预付工程款4000万元，此
工程一直未见进展，且原财务人员及此事经办人已离开公司，对方单位也无从查找，
故全额计提减值准备。
10. 短期借款
借款类别 币 种 2002.12.31(万元) 2001.12.31(万元)
保证借款 人民币 19,605.75 15950.00
抵押借款 人民币 3,387.00 7887.00
信用借款 人民币 300.00 600.00
合 计 人民币 23,292.75 24,437.00
(2)已到期未归还借款情况:
贷款单位 贷款金额 月利率 资金用途
光大银行黑龙江分行新阳支行 11,156万元 6.00‰ 流动资金周转
深圳发展银行上海分行卢湾支行 1,500万元 5.115‰ 流动资金周转
建设银行牡丹江分行营业部 450万元 6.3375‰ 流动资金周转
合 计 13,106万元
未还款 借款
贷款单位 原因 条件
光大银行黑龙江分行新阳支行 资金短缺 担保
深圳发展银行上海分行卢湾支行 资金短缺 担保
建设银行牡丹江分行营业部 资金短缺 担保
合 计
11、应付票据
类 别 2002.12.31 出票日 到期日
银行承兑汇票 10,000,000.00 2002.12.25 2003.3.20
12.应付账款
截止2002年12月31日应付账款余额为2,807,931.62元。 应付账款中无应付持本公
司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
13.预收账款
截止2002年12月31日预收账款余额为2,520,026.03元。预收账款中无预收持本公
司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
14.应付工资
项 目 2002.12.31 2001.12.31
工效挂钩工资
欠 付 工 资 5,045,930.92 2,468,354.91
合 计 5,045,930.92 2,468,354.91
15.应交税金
税项 法定税率 2002.12.31 2001.12.31
增值税 17% 4,435,465.23 3,620,037.09
营业税 5% 1,514,288.77 1,514,570.27
消费税 9,286,444.47 3,425,713.08
城建税 7% 753,399.09 746,451.97
企业所得税 33% -273,323.75 6,211,320.36
房产税 1.20% 74,436.04 43,218.00
代扣代缴个人所得税 132,146.00 105,416.81
土地使用税 116,220.00
其 他 54,610.00
合 计 16,039,075.85 15,721,337.58
16.其他应付款
截止2002年12月31日其他应付款余额为39,105,696.78元。其他应付款中无应付持
有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17.预提费用
项 目 2002.12.31 2001.12.31 预提原因
蒸 汽 费 456,330.00 492,520.00
其 他 411,463.40 85,682.51 按权责发生制计提
利 息 16,759,517.83 5,463,016.62 按权责发生制计提
合 计 17,627,311.23 6,041,219.13
18.预计负债
项 目 2002.12.31 2001.12.31
担保预计负债 63,240,000.00 63,240,000.00
本公司于2001年为控股子公司上海圣方的银行借款7,154万元提供担保。由于该公
司财务状况不佳，无力偿还借款。上海圣方的资产于2001年12月10日已被上海松江区
人民法院查封，并对查封厂房、土地、机器设备、汽车等资产进行了拍卖，拍卖价为
815万元，故本公司对上述担保责任按差额预计了负债，并追溯调整了2001年度损益。
19. 长期应付款
借款类别 币 种 2002.12.31(万元) 2001.12.31(万元)
包装物押金 人民币 2,822,470.00 2,966,970.00
合计 人民币 2,822,470.00 2,966,970.00
注：本公司所属牡丹江化工四厂部分客户长期周转使用的包装物押金。
20．股本
项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31
一.未上市流通股份
1.发起人股份 53,120,880.00 53,120,880.00
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 53,120,880.00 53,120,880.00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 20,770,560.00 20,770,560.00
3、内部职工股股份合计
4、优先股或其他 87,255,600.00 87,255,600.00
其中：转配股
未上市流通股份合计 161,147,040.00 161,147,040.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 150,480,000.00 150,480,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 150,480,000.00 150,480,000.00
三.股份总计 311,627,040.00 311,627,040.00
21.资本公积
项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少
股本溢价 231,971,683.63
接受捐赠非现金资 4,408,103.39
产准备
其它 1,370,753.32
合计 236,379,787.02 1,370,753.32
项 目 2002.12.31
股本溢价 231,971,683.63
接受捐赠非现金资 4,408,103.39
产准备
其它 1,370,753.32
合计 237,750,540.34
注：本年增加数主要系财政拨付的挖潜改造资金1,200,000.00元。
22.盈余公积
项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31
法定公积金 62,635,336.83 62,635,336.83
公益金 18,410,389.72 5,120,972.18 13,289,417.54
任意盈余公积
合计 81,045,726.55 5,120,972.18 75,924,754.37
注：本年公益金减少数主要系职工集体福利设施的支出。
23.未分配利润
项 目 2002年度
一、净利润 -40,669,081.89
加：年初未分配利润 -328,833,109.81
其他转入
二、可供分配的利润 -369,502,191.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 -369,502,191.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 -369,502,191.70
注：由于上年度北京中兴宇会计师事务所出具了拒绝表示意见的审计报告,且公司
未取得审计调整分录,本公司对比较会计表报表按照会计制度的规定重新进行了编制，
对相关项目进行了调整，影响期初未分配利润减少569,223,715.87元。其中：
计算对西安圣方数码科技有限公司投资损失减少171,779,999.69元；
计算对上海圣方科技有限公司投资损失减少77,074,192.22元；
计算对深圳圣方科技投资控股有限责任公司投资损失减少6,790,812.22元；
计算对牡丹江天江塑胶有限公司投资损失减少11,401,634.61元；
对上海圣方科技有限公司担保预计负债减少63,240,000.00元；
调整坏账准备减少82,025,642.22元；
委托经营期间损失减少44,013,033.13元；
计提在建工程减值准备减少40,000,000.00元；
公司拨付所属资金与分公司上级拨入资金差异减少82,765,911.58元；
其他调整增加9,867,509.80元。
24.主营业务收入及成本
2002年度
项 目
主营业务收入 主营业务成本
石化产品 612,969,456.91 519,682,647.16
化肥、乙炔 1,915,010.01 1,285,502.52
气
其 他 190,876.95 164,879.99
合 计 615,075,343.87 521,133,029.67
2001年度
项 目
主营业务收入 主营业务成本
石化产品 619,464,681.33 548,809,768.87
化肥、乙炔 3,639,353.28 2,650,793.03
气
其 他 347,796.18 441,090.44
合 计 623,451,830.79 551,901,652.34
注：本公司2001年度主营业务收入、主营业务成本中包括1-3月所属牡丹江石油化
工厂、牡丹江化工四厂由牡丹江石油化学工业集团公司委托经营期间产生的主营业务
收入和主营业务成本。
本公司2002年度向前五名客户销售收入总额为580,770,398.23元，占全部销售收
入的比例为94.42％。
25.主营业务税金及附加
项 目 计缴标准 2002年度 2001年度
营业税 应税收入的5% 380.00 738.00
城建税 应交流转税的7% 4,655,374.35 4,388,939.51
教育费附加 应交流转税的3% 1,995,160.44 44,521,758.51
消费税 43,860,731.39 1,880,974.04
合 计 50,511,646.18 50,792,410.06
26．其他业务利润
2002年度 2001年度
项 目
其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出
销售材料 156,673.02 98,762.36 179,428.69 169,709.60
检测费 1600.00 1,953.69 11,970.00 5,844.22
合计 158,273.02 100,716.05 191,398.69 175,553.82
27．营业费用
本年度实际发生2,133,908.02元，比上年增加8.34%。
28．管理费用
本年度实际发生53,536,880.08元，比上年减少71.65%。主要原因系上年补提坏账
准备80,058,531.46元；为控股子公司上海圣方借款提供担保预计负债63,240,000.00
元。
29．财务费用
项 目 2002年度 2001年度
利息支出 16,852,647.44 14,101,327.77
减：利息收入 119,501.12 485,625.32
汇兑损益
手续费 29,198.87 163,868.71
合计 16,762,345.19 13,779,571.16
注：本年度利息支出比上年增加19.51%，主要原因系本年度公司所属牡丹江石油
化工厂贷款增加所致。
30．投资收益
项 目 2002年度 2001年度
股权投资差额摊销
期末调整的被投资公司所有者权益净 -6,223,243.30 -229,145,634.90
增减额
股权投资转让收益
合 计 -6,223,243.30 -229,145,634.90
注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。
31．补贴收入
项 目 2002年度 2001年度
财政补贴收入 2,000,000.00 14,591,788.28
注：系本公司所属牡丹江石油化工厂收到的财政补贴。
32．营业外收入
项 目 2002年度 2001年度
管输费 259,793.44 265,040.70
罚款收入 81,530.00 3,250.00
处置固定资产净收益 298,317.99
变卖废品 117,865.73
土地租赁费 5,000.00
其 他 20,000.00 112,675.95
合 计 479,189.17 684,284.64
33．营业外支出
项 目 2002年度 2001年度
清理固定资产损失 315,370.35 1,280,944.74
赞助支出 40,000.00
赔偿支出 3,800,000.00 29,150.00
罚 款 1,450.90 75,771.72
在建工程减值准备 554,285.71 40,840,556.09
其 他 26,600.00 85,887.25
合 计 4,737,706.96 42,312,309.80
注：根据1996年1月21日签订的1996年中银信保字第12号保证合同，本公司为牡丹
江加利华针织品有限公司在中国银行牡丹江分行贷款提供担保，由于牡丹江加利华针
织品有限公司到期未能偿还，本公司承担连带责任，2002年11月21日支付贷款担保赔
偿金3,800,000.00元。
34．现金流量表注释
本公司支付的其他与经营活动有关的现金总额为45,913,723.97元，其主要支出情
况如下：
项 目 2002年度
营业费用 2,071,319.60
管理费用 28,014,752.42
营业外支出 3,841,450.90
其他应收款 10,673,041.66
合 计 44,600,564.58
六、关联方关系及关联交易
1．关联方关系
1）存在控制关系的关联方
注册
企 业 名 称 地址
西安圣方科技股份有限公司 西安市
牡丹江天江塑胶有限公司 牡丹
江市
上海圣方科技有限公司 上海市
西安圣方数码科技有限公司 西安市
三亚圣方数码科技有限公司 三亚市
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 深圳市
牡丹江石油化工厂加油站 牡丹
江市
牡丹江石油产品经销处 牡丹
江市
与本企
企 业 名 称 主营业务 业关系
西安圣方科技股份有限公司 高科技信息产品计算机软硬件等 母公司
牡丹江天江塑胶有限公司 生产塑料合金、复合材料等的生 子公司
产、销售
上海圣方科技有限公司 彩色显示器等 子公司
西安圣方数码科技有限公司 数码电子产品的生产、销售 子公司
三亚圣方数码科技有限公司 数码电子产品的生产、销售 子公司
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 投资兴办实业、国内商业等 子公司
牡丹江石油化工厂加油站 汽油、柴油销售 子公司
牡丹江石油产品经销处 石化产品（不含成品油）等 子公司
企 业 名 称 经济性质 法定代表人
西安圣方科技股份有限公司 股份制 王大中
牡丹江天江塑胶有限公司 有限 熊学峰
责任
上海圣方科技有限公司 有限 刘晓卫
责任
西安圣方数码科技有限公司 有限 荣英林
责任
三亚圣方数码科技有限公司 有限 刘晓卫
责任
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 有限 刘晓卫
责任
牡丹江石油化工厂加油站 刘兴顺
牡丹江石油产品经销处 杨国华
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元)
企 业 名 称 2001.12.31 本期增加 本期减少
西安圣方科技股份有限公司 15300
牡丹江天江塑胶有限公司 366(美元)
上海圣方科技有限公司 5000
西安圣方数码科技有限公司 3000
三亚圣方数码科技有限公司 1000
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 1000
牡丹江石油化工厂加油站 28.70
牡丹江石油产品经销处 70
企 业 名 称 2002.12.31
西安圣方科技股份有限公司 15300
牡丹江天江塑胶有限公司 366(美元)
上海圣方科技有限公司 5000
西安圣方数码科技有限公司 3000
三亚圣方数码科技有限公司 1000
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 1000
牡丹江石油化工厂加油站 28.70
牡丹江石油产品经销处 70
3）存在控制关系的关联方所持股份变化(单位：万元)
2001.12.31 本期增加
企 业 名 称 金 额 比 例 金额 比例
西安圣方科技股份有限公司 8,725.56 28.00%
牡丹江天江塑胶有限公司 2,558.50 82.0%
上海圣方科技有限公司 4,900.00 98.00%
西安圣方数码科技有限公司 5,668.70 96.67%
三亚圣方数码科技有限公司 460.00 97.87%
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 900.00 90.00%
牡丹江石油化工厂加油站 130.93 100.00%
牡丹江石油产品经销处 30.00 100.00%
本期减少 2002.12.31
企 业 名 称 金额 比例 金 额 比 例
西安圣方科技股份有限公司 8,725.56 28.00%
牡丹江天江塑胶有限公司 2,558.50 82.00%
上海圣方科技有限公司 4,900.00 98.00%
西安圣方数码科技有限公司 5,668.70 96.67%
三亚圣方数码科技有限公司 460.00 97.87%
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 900.00 90.00%
牡丹江石油化工厂加油站 130.93 1 00.00%
牡丹江石油产品经销处 30.00 1 00.00%
4）不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 注册地址 主营业务
牡丹江石油化学工业集团公司 牡丹江市 石油化工产品生产与销
售
牡丹江树脂厂 牡丹江市 树脂、烧碱
三亚宽频数码港有限责任公司 三亚市 信息系统工程、房地产
开发、旅游服务、自动
控制及环保设备的生产
销售等
大庆圣方广电数据有限公司 大庆市 有线电视互联网上发布
广告、电子商务、信息
服务等
西安圣方置业有限公司 西安市 建材、金属材料、高新
技术产品的开发、房地
产开发等
企 业 名 称 与本企业关系 经济性质法 定代表人
牡丹江石油化学工业集团公司 股东 国有 武建伟
牡丹江树脂厂 股东 国有 孙伟
三亚宽频数码港有限责任公司 同一母公司 有限责任 刘晓卫
大庆圣方广电数据有限公司 同一母公司 有限责任 刘晓卫
西安圣方置业有限公司 同一母公司 有限责任 刘晓卫
2．关联方交易
本公司为西安圣方数码科技有限公司短期借款29,000,000.00元提供担保。
3．关联方应收应付款项余额
(1)关联方应收账款余额
企 业 名 称 2002.12.31 2001.12.31
牡丹江树脂厂 133,528.87 133,528.87
(2) 关联方其他应收款余额
企 业 名 称 2002.12.31 2001.12.31
西安圣方科技股份有限公司 93,069,685.20 93,084,685.20
牡丹江石油化学工业集团公司 17,109,838.61 19,715,146.61
西安圣方数码科技有限公司 13,635,878.06 13,635,878.06
西安圣方置业有限公司 6,480,000.00 6,260,000.00
三亚宽频数码港有限责任公司 9,030,000.00 9,030,000.00
牡丹江天江塑胶有限公司 29,726,808.15 24,247,562.27
合计 169,052,210.02 165,973,272.14
(3) 关联方其他应付款余额
企 业 名 称 2002.12.31 2001.12.31
深圳圣方科技投资控股有限责任公司 6,957,679.20 6,952,679.20
大庆圣方广电数据有限公司 300,000.00 300,000.00
合计 7,257,679.20 7,252,679.20
七、或有事项
1、西安圣方数码科技有限公司欠缴增值税
公司的子公司西安圣方数码科技有限公司2001年12月31日欠缴增值税4,811,703.
34元，西安市国家税务局稽查分局于2002年3月22日已下达催缴税款通知书，限西安数
码于2002年3月27日前缴纳。截止2002年12月31日，西安市国家税务局稽查分局已划转
了其在交通银行西安分行存款1,117,172.03元，剩余部分仍未缴纳。
2、对外提供担保
1) 本公司为深圳市中科德实业发展有限公司贷款5,200万元提供担保。其中为深
圳市中科德实业发展有限公司在广东发展银行深圳分行南园支行贷款3,200万元人民币
提供担保,借款期限自2002年4月6日至2003年4月5日；为深圳市中科德实业发展有限公
司在华夏银行深圳分行海外联谊大厦支行办理承兑汇票人民币2,000万元提供担保, 期
限自2001年4月24日至2002年4月23日。
2)本公司为深圳市中业亿通科技有限公司向华夏银行广州分行办理承兑汇票人民
币2,000万元提供担保，期限为自2002年3月15日至2003年3月15日。
3)本公司为上海华显数字影像技术有限公司在中国民生银行上海分行市南支行贷
款人民币1,500万元提供担保, 借款期限自2001年9月30日至2002年9月29日。
4）本公司为北京中科软件集团有限公司在中国建设银行北京海淀分行贷款人民币
10,000万元提供担保, 借款期限自2002年12月10日至2003年10月9日。北京中科软件集
团有限公司为本公司提供了反担保。
5)本公司所属牡丹江石油化工厂为黑龙江省石油天然气开发总公司在中国银行哈
尔滨分行贷款600万美元提供担保，期限自1994年6月14日至1999年6月14日，截止200
2年12月31日尚有人民币2000万元未偿还。
6)本公司为上海圣方科技有限公司在银行的借款人民币7,154万元提供担保，由于
借款到期上海圣方无力偿还，被银行起诉至上海松江区人民法院
7）本公司为西安青华专修学院向西安市商业银行钟楼支行贷款人民币2,650万元
提供担保，借款期限为2001年6月至2002年6月。
8）本公司为西安圣方数码科技有限责任公司向建行西安高新技术产业开发区支行
借款2900万元提供担保，借款期限为自2000年7月至2001年7月。
3、未决诉讼
1）本公司在中国光大银行黑龙江分行新阳支行借款1.4亿元已到期，由于无力偿
还，已被中国光大银行黑龙江分行新阳支行起诉到哈尔滨市中级人民法院。经法院判
决，以西安圣方科技股份有限公司4200万元法人股作质押，并将牡丹江树脂厂28,442
,474.28元债权转给中国光大银行黑龙江分行新阳支行。哈尔滨市中级人民法院于200
2年4月下达了《协助执行通知书》，对贵公司所属牡丹江石油化工厂的固定资产及投
资权益予以查封。
2）本公司的控股子公司--上海圣方短期借款等债务被债权人起诉，涉诉金额为7
154万元。上海市松江区人民法院已于2001年12月10日对上海圣方的资产进行查封、拍
卖，拍卖价为815万元，本公司已对此诉讼事项预计负债6324万元。
3）本公司因短期借款450万元无力偿还，已被中国建设银行牡丹江市分行起诉至
牡丹江市中级人民法院。
4）本公司为西安青华专修学院向西安市商业银行钟楼支行贷款人民币2,650万元
提供担保，由于西安青华专修学院贷款到期未履行偿债义务，本公司承担连带责任，
陕西省西安市中级人民法院于2002年5月8日下达（2002）西证执字第043号执行通知书
，限期偿还借款本息2650万元案件执行费29.35万元。
5）由于本公司董事会披露内容虚假、信息数据违背事实真相，被綦大勇等74位股
东起诉至哈尔滨市中院，涉诉金额尚未确定。
八、承诺事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
本公司截止资产负债表日无需要披露的资产负债表日后事项。
十、其他重要事项
1、本公司第一大股东西安圣方科技股份有限公司所持本公司的全部股份8,725.5
6万股(占本公司总股本的28%)已被上海市第一中级人民法院冻结,冻结期限为2002年1
月11日至2003年7月8日。由于西安圣方科技股份有限公司以其持有本公司4200万元法
人股作质押为本公司贷款提供担保，贷款到期本公司不能偿还，被中国光大银行黑龙
江分行新阳支行质押冻结，西安圣方科技股份有限公司以其持有本公司4500万元法人
股作质押取得贷款6928万元，贷款到期不能偿还，被中国工商银行西安市西新街支行
质押冻结。
2、本公司第二大股东牡石化集团所持本公司的股份4,012.088万股(占本公司总股
本的12.87%)已被司法冻结,占所持本公司的股份的76%。具体情况为：
（1）哈尔滨市中级人民法院冻结466.4648万股，其中166.4648万股冻结期限为2
002年4月24日至2003年4月24日；300万股冻结期限为2002年4月30日至2003年4月18日
。
（2）牡丹江市中级人民法院冻结3,350万股，其中1,450万股冻结期限为2002年4
月30日至2003年4月30日；900万股冻结期限为2002年5月8日至2003年4月30日；1,000
万股冻结期限为2001年8月7日至2003年7月13日。
（3）牡丹江市爱民区人民法院冻结195.6232万股,冻结期限为2001年5月17日至2
003年4月18日。
3、本公司第三大股东牡丹江树脂厂所持本公司的全部股份1,309.056万股(占本公
司总股本的4.2%)已被哈尔滨市中级人民法院冻结,冻结期限为2002年1月15日至2003年
7月15日。
牡丹江树脂厂所持本公司的全部股份1,309.056万股已被中国光大银行黑龙江分行
新阳支行质押冻结, 其中218.176万股,冻结期限自2000年6月20日起；1,090.88万股冻
结期限自1999年12月22日起。
4、本公司在中国光大银行黑龙江分行新阳支行借款1.4亿元已到期，由于无力偿
还，已被中国光大银行黑龙江分行新阳支行起诉到哈尔滨市中级人民法院。哈尔滨市
中级人民法院于2002年4月下达了《协助执行通知书》，对本公司所属牡丹江石油化工
厂的固定资产及投资权益予以查封。由于牡丹江石油化工厂系公司目前唯一运转的经
营性资产，该事项的进展对公司的持续经营存在重大的不确定性。
5、本公司以11,632万元收购牡丹江热电厂的2号发电机组。根据1998年11月23日
公司与牡丹江热电厂签订的“关于牡丹江热电厂2号发电机组之委托经营协议”，该机
组由牡丹江热电厂经营，每年支付公司不低于1,665.70万元的固定回报。公司一直未
收到此项回报，也未将此收益计入损益。截止2002年12月31日公司该项固定资产账面
原值11,632万元，已计提累计折旧23,036,206.67。
十一、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿。
上述文件置于本公司证券部，股东可依据法规和公司章程的要求查阅。
黑龙江圣方科技股份有限公司董事会
二OO三年四月二十五日
资产负债表
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 单位：人民币元
资产 行次 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 1 21,967,421.53
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收帐款 6 48,828,465.56
其他应收款 7 227,228,242.28
预付帐款 8 55,536,115.41
应收补贴款 9
存货 10 47,536,462.09
待摊费用 11 510,067.65
一年内到期的长期债权投资 21
24
流动资产合计 31 401,606,774.52
长期投资：
长期股权投资 32 16,559,161.49
长期债权投资 34
长期投资合计 38 16,559,161.49
固定资产：
固定资产原价 39 346,673,504.88
减：累计折旧 40 134,963,950.90
固定资产净值 41 211,709,553.98
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额 43 211,709,553.98
工程物资 44
在建工程 45 18,631,520.59
固定资产清理 46
固定资产合计 50 230,341,074.57
无形及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项：
递延税项 61
资产总计 67 648,507,010.58
资产 2001年12月31日
流动资产：
货币资金 32,925,506.35
短期投资
应收票据 800,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 44,667,184.12
其他应收款 223,552,740.45
预付帐款 43,940,693.80
应收补贴款
存货 44,713,330.76
待摊费用 2,635,702.87
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计 393,235,158.35
长期投资：
长期股权投资 22,717,544.79
长期债权投资 91,340.00
长期投资合计 22,808,884.79
固定资产：
固定资产原价 343,689,275.59
减：累计折旧 118,378,767.94
固定资产净值 225,310,507.65
减：固定资产减值准备
固定资产净额 225,310,507.65
工程物资
在建工程 21,143,114.24
固定资产清理
固定资产合计 246,453,621.89
无形及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税项
资产总计 662,497,665.03
资产负债表（续）
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 单位：人民币元
负债及所有者权益 行次 2002年12月31日 2001年12月31日
流动负债：
短期借款 68 232,927,524.72 244,370,000.00
应付票据 69 10,000,000.00 10,000,000.00
应付帐款 70 2,807,931.62 2,576,268.65
预收帐款 71 2,520,026.03
应付工资 72 5,045,930.92 2,468,354.91
应付福利费 73 244,067.60 -271,110.13
应付股利 74
应交税金 75 16,039,075.85 15,721,337.58
其他应交款 80 326,832.82 323,855.49
其他应付款 81 39,105,696.78 14,841,325.64
预提费用 82 17,627,311.23 6,041,219.13
预计负债 83 63,240,000.00 63,240,000.00
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100 389,884,397.57 359,311,251.27
长期负债：
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103 2,822,470.00 2,966,970.00
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110 2,822,470.00 2,966,970.00
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114 392,706,867.57 362,278,221.27
少数股东权益
股东权益：
股本 115 311,627,040.00 311,627,040.00
减：已归还投资 116
股本净额 117 311,627,040.00 311,627,040.00
资本公积 118 237,750,540.34 236,379,787.02
盈余公积 119 75,924,754.37 81,045,726.55
其中：法定公益金 120 13,289,417.54 18,410,389.72
未分配利润 121 -369,502,191.70 -328,833,109.81
股东权益 122 255,800,143.01 300,219,443.76
负债和股东权益总计 135 648,507,010.58 662,497,665.03
利润及利润分配表
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 2002年度
一、主营业务收入 1 615,075,343.87
减：主营业务成本 4 521,133,029.67
主营业务税金及附加 5 50,511,646.18
二、主营业务利润： 10 43,430,668.02
加：其他业务利润 11 57,556.97
减：营业费用 14 2,133,908.02
管理费用 15 53,536,880.08
财务费用 16 16,762,345.19
三、营业利润 18 -28,944,908.30
加：投资收益 19 -6,223,243.30
补贴收入 22 2,000,000.00
营业外收入 23 479,189.17
减：营业外支出 25 4,737,706.96
四、利润总额 27 -37,426,669.39
减：所得税 28 3,242,412.50
少数股东损益 29
五、净利润 30 -40,669,081.89
加：年初未分配利润 2 -328,833,109.81
其他转入 4
六、可供分配的利润 8 -369,502,191.70
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
七、可供股东分配的利润 16 -369,502,191.70
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25 -369,502,191.70
补充材料：
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 2001年度
一、主营业务收入 623,451,830.79
减：主营业务成本 551,901,652.34
主营业务税金及附加 50,792,410.06
二、主营业务利润： 20,757,768.39
加：其他业务利润 15,844.87
减：营业费用 1,969,658.03
管理费用 188,820,060.56
财务费用 13,779,571.16
三、营业利润 -183,795,676.49
加：投资收益 -229,145,634.90
补贴收入 14,591,788.28
营业外收入 684,284.64
减：营业外支出 42,312,309.80
四、利润总额 -439,977,548.27
减：所得税 5,566,537.06
少数股东损益
五、净利润 -445,544,085.33
加：年初未分配利润 116,710,975.52
其他转入
六、可供分配的利润 -328,833,109.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -328,833,109.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -328,833,109.81
补充材料：
1.出售、处置部门或投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司2002 年度 单位:人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入合计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 48
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 本年数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 653,620,873.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 48,600.00
现金流入合计 653,669,473.45
购买商品、接受劳务支付的现金 540,024,336.39
支付给职工以及为职工支付的现金 13,708,089.16
支付的各项税费 77,534,367.15
支付的其他与经营活动有关的现金 45,913,723.97
现金流出小计 677,180,516.67
经营活动产生现金流量净额 -23,511,043.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 26,480.00
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 44,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 70,480.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 931,135.54
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 931,135.54
投资活动产生的现金流量净额 -860,655.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 125,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 117,090.25
现金流入小计 125,117,090.25
偿还债务所支付的现金 106,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,531,324.81
支付的其他与筹资活动有关的现金 172,151.50
现金流出小计 111,703,476.31
筹资活动产生的现金流量净额 13,413,613.94
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -10,958,084.82
现金流量表
编制单位:黑龙江圣方科技股份有限公司2002 年度 单位:人民币元
补充资料 行次
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 57
加：少数股东损益 58
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 64
待摊费用减少(减：增加) 65
预提费用增加(减：减少) 66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 67
固定资产报废损失 68
财务费用 69
投资损失(减：收益) 70
递延税款贷项(减：借项) 71
存货的减少(减：增加) 72
经营性应收项目的减少(减：增加) 73
经营性应付项目的增加(减：减少) 74
其他 75
经营活动产生的现金流量净额 76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 77
一年内到期的可转换公司债券 78
融资租入固定资产 79
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 80
减：现金的期初余额 81
加：现金等价物的期末余额 82
减：现金等价物的期初余额 83
现金及现金等价物净增加额 84
补充资料 本年数
1.将利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -40,669,081.89
加：少数股东损益
计提的资产减值准备 12,677,648.88
固定资产折旧 17,287,036.79
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加) 2,125,635.22
预提费用增加(减：减少) 289,590.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 315,370.35
固定资产报废损失
财务费用 16,762,345.19
投资损失(减：收益) 6,223,243.30
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -2,823,131.33
经营性应收项目的减少(减：增加) -25,633,605.58
经营性应付项目的增加(减：减少) -10,066,095.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 -23,511,043.22
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 21,967,421.53
减：现金的期初余额 32,925,506.35
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,958,084.82
资产减值准备明细表
黑龙江盛方科技股份有限公司 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数
一、坏账准备 82,243,871.38 13,098,670.72
其中：应收账款 4,279,091.36 9,668,083.84
其他应收款 77,964,780.02 3,430,586.88
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
三、存货跌价准备
其中：原材料
产成品
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备 40,840,556.09 554,285.71
八、委托贷款减值准备
项目 本期转回数 期末余额
一、坏账准备 95,342,542.10
其中：应收账款 13,947,175.20
其他应收款 81,395,366.90
二、短期投资跌价准备
其中：股票投资
三、存货跌价准备
其中：原材料
产成品
四、长期投资减值准备
五、固定资产减值准备
六、无形资产减值准备
七、在建工程减值准备 41,394,841.80
八、委托贷款减值准备
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