每日必读
(2003年1月1日-2003年6月30日)
重要提示
重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责
任。董事郑星光委托陈维辉出席董事会并行使表决权，董事刘义传委托许静出席董事
会并行使表决权。
公司董事长兰隽、总会计师池德庭、财务部部长谢明锋声明：保证半年度报告中
财务会计报告的真实、完整。本公司半年度财务报告未经审计。
公司基本情况
股本变动和主要股东持股情况
董事、监事、高级管理人员情况
管理层讨论与分析
重要事项
财务报告
备查文件
会计报表附注
二、公司基本情况
1、公司法定中文名称：福建三木集团股份有限公司（缩写：三木集团）
英文名称：FUJIAN SANMU GROUP CO.,LTD.（缩写：SANMU GROUP）
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：三木集团
公司股票代码：000632
3、注册地址：福建省福州市开发区君竹路162号
邮政编码：350015
办公地址：福建省福州市群众东路93号三木大厦
邮政编码：350005
公司国际互联网网址：http://www.san-mu.com
公司电子信箱：wsh@san-mu.com
4、法定代表人：兰隽
5、董事会秘书：彭东明
证券事务代表：王涵
电子信箱：fd8825@yahoo.com
联系地址：公司办公地址
电话：0591-3341509
传真：0591-3341504
6、选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告的指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：福建省福州市群众东路93号三木大厦
7、其他有关资料
最近一次变更注册登记情况：2002年10月14日于福建省工商局变更登记。
企业法人营业执照注册号：3500001001723
税务登记号码：闽地税开发区字35010515458140-X/国税开字35010515458140-X
公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所
办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦B栋8楼
8、主要财务数据和指标
表一
单位：人民币元
项目 2003年1－6月 2002年1－6月
净利润 12,186,446.04 14,764,597.71
扣除非经常性损益后的净利润 12,677,631.31 16,511,755.89
净资产收益率(%) 1.71 2.15
每股收益 0.0579 0.0841
经营活动产生的现金流量净额 -18,190,687.53 -218,719,675.53
表二
单位：人民币元
项 目 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产 2,609,950,401.07 2,482,302,924.45
流动负债 1,886,091,474.15 1,661,783,848.13
总资产 2,982,304,142.13 2,779,078,589.55
股东权益（不含少数股东权益） 714,522,987.63 702,336,541.59
每股净资产 3.393 3.335
调整后的每股净资产 3.255 3.268
注：扣除的非经常性损益项目和金额： 单位：人民币元
项 目 金 额
营业外收支净额 -379,032.64
股权转让收益 -112,152.63
合 计 -491,185.27
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
报告期公司股份总数及股权结构未发生变化。
2、报告期末，公司股东总数为6265户。
3、报告期末，公司前十名股东及其持股情况如下：
名次 股东名称（全称） 持股数（股） 比例 冻结股数
（％） （股）
1 福建三联投资有限公司 54,431,688 25.84 26,539,688
2 福建兴通投资有限公司 11,640,000 5.53 11,640,000
3 福州申达投资有限公司 11,351,098 5.39 8,880,000
4 福建大野投资有限公司 11,240,468 5.34 11,240,468
5 福建卓诚贸易有限公司 9,720,000 4.62 /
福建省三华实业有限公司
6 工会委员会 9,600,000 4.56 /
7 福建高德贸易有限公司 9,360,000 4.44 /
8 福州大展实业有限公司 9,158,041 4.35 /
9 泉州市世贸电子商务有限公司 7,250,134 3.44 /
10 上海励诚投资发展有限公司 7,200,000 3.42 /
名次 股东名称（全称） 股份性质
1 福建三联投资有限公司 国有股
2 福建兴通投资有限公司 法人股
3 福州申达投资有限公司 法人股
4 福建大野投资有限公司 法人股
5 福建卓诚贸易有限公司 法人股
福建省三华实业有限公司
6 工会委员会 法人股
7 福建高德贸易有限公司 法人股
8 福州大展实业有限公司 法人股
9 泉州市世贸电子商务有限公司 法人股
10 上海励诚投资发展有限公司 法人股
注：
(1)公司未发现前十名股东之间存在关联关系。
(2)报告期内，前十名股东所持公司股份无增减变动。
4、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
1、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票数量未发生变化。
2、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1月21日，公司2003年第一次临时股东大会选补郑星光为公司第四届董事会董事。
`五、管理层讨论与分析
1、公司经营成果和财务状况的简要分析
报告期内，公司实现以下经营成果：主营业务收入84648万元，比上年同期增长2
5.08％，主要为控股子公司进出口贸易额增加以及长沙三兆实业开发有限公司商铺销
售收入增加所致；主营业务利润19552万元，比上年同期增长36.27％，主要为三兆公
司商铺销售业务利润增加所致；净利润1218.6万元，比上年同期减少17.46％，主要为
公司业务规模扩大，期间费用增加所致；现金及现金等价物净增加额889万元，比上年
同期减少77.34％,主要为公司房地产项目营运资金投入增加所致。
截至报告期末，公司总资产达到29.82亿元，股东权益达到7.15亿元，分别比年初
增长7.31％和1.74％；总资产的增加主要为公司业务规模扩大，房地产营销扩张引起
相应资产增加所致，股东权益的小幅增加主要为公司实现利润所致。
2、公司报告期内主要经营情况
(1)主要业务经营情况
公司主营土地开发、房地产综合开发(一级资质)及国际贸易等。报告期内，公司
各房地产项目进展顺利，庭芳苑住宅项目工程已基本通过单体竣工验收，8月底将正式
交房，目前项目销售率超过90％。长沙黄兴南路步行商业街西厢项目继续取得进展，
上半年实现商铺销售收入2.44亿元；5月24日，该商业街二层金光大道购物中心正式开
业。福建留学人员创业园新园区一期工程综合楼提前于6月顺利封顶，预计年底可交付
使用。三木·都市田园项目一期工程于6月开工建设，二期工程前期工作正在进行，三
木·家园项目一期工程也已正式动工，以上二个项目目前对外招商情况相当良好，预
计可于8月底取得预售许可证，正式对外开始销售，计划年底一期工程实现销售率超过
40%。公司国际贸易业务在原有的基础上保持了稳健的增长态势。上半年轻工公司、华
信公司以及三木进出口公司合计外贸进出口总额超过6300万美元。
(2)主营业务按行业划分
单位：千元
营业收入 营业成本
项目 金额 比例（％） 金额 比例（％）
基础设施及房地
产经营 352,838.33 41.68 153,356.21 24.26
工程施工 11,232.23 1.33 11,335.25 1.79
商品贸易 467,013.85 55.17 445,683.39 70.50
其 他 23,334.83 2.76 21,779.54 3.45
行业间相互抵销 7,934.5 0.94
合 计 846,484.7 100 632,154.39 100
营业毛利
项目 金额 比例（％）
基础设施及房地
产经营 199,482.12 93.07
工程施工 -103.02 -0.05
商品贸易 21,330.46 9.95
其 他 1,555.29 0.73
行业间相互抵销 7,934.5 3.7
合 计 214,330.35 100
(3)主营业务按地区划分
单位：千元
营业收入 营业成本
地 区 金额 比例（％） 金额 比例（％）
福建地区 610,217.99 72.09 579,237.48 91.63
湖南地区 244,201.25 28.85 52,916.91 8.37
地区间相互抵销 7,934.5 0.94
合 计 846,484.74 100 632,154.39 100
营业毛利
地 区 金额 比例（％）
福建地区 30,980.51 14.45
湖南地区 191,284.34 89.25
地区间相互抵销 7,934.5 3.70
合 计 214,330.35 100
(4)报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大
变化。
(5)公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(6)报告期内，单个参股公司的投资收益对公司净利润影响均未达到10％以上。
(7)经营中的问题和困难
今年上半年，国家为防止房地产业过热，从银行信贷、土地供应、规划审批上加
强了调控，这将对公司的房地产开发造成一定影响。特别是央行的有关政策在业内引
发了争议，但公司深信，当前的某些政策可能会给经营带来短期的负面影响，但对于
房地产业留强汰弱、增进公司长期发展却是有利的。中国要实现全面小康，实现现代
化，城市化乃其中关键。中国的城市化进程将成为推动房地产市场发展的强大推动
力，房地产业前景仍然看好。公司今后的经营关键在于关注本地区市场走向，密切关
注市场供应量，注重产品创新，突出差异化竞争战略，在不断竞争中取胜。在国际经
贸方面，上半年发生的“非典”疫情，以及出口退税严重滞后等因素，对进出口业务
的开展都产生诸多不利影响。目前，公司未退税资金接近2亿元，给资金周转和业务经
营增加了不确定因素。相关政府部门当前正在积极研讨对策，拟采取降低出口退税率
等举措。公司将视有关情况积极调整经营策略。
3、公司报告期内投资情况
(1)募集资金使用情况
2001年2月，公司配股募集资金14131万元，其中12750万元承诺投向福建留学人员
创业园新园区建设，公司实际投资项目不变；剩余募集资金作为补充公司流动资金已
投入使用。截至2003年6月30日，公司已向该项目累计投资7305.66万元；未使用募集
资金为5444.34万元，除部分资金用于项目临时性周转使用外，其余以银行存款形式存
于公司募集资金使用帐户。创业园新园区一期工程综合楼已于6月封顶，预计年底可交
付使用。
(2)非募集资金投资的重大项目情况
A、长沙三兆实业开发有限公司投资的湖南长沙黄兴南路步行商业街西厢项目，总
建筑面积约13.8万平方米。报告期内，实现销售收入2.44亿元。
B、福州庭芳苑住宅开发项目建筑面积约6.2万平方米。目前项目销售率超过90
％。
C、三木·都市田园项目占地面积108亩，建筑面积14.3万平方米，工程共分二期
开发，目前一期工程已经开工建设。项目招商情况理想。
D、三木·家园项目占地面积152亩，建筑面积8.4万平方米，目前一期工程已经动
工。项目招商情况理想。
E、由福建沃野房地产有限公司投资开发的家·天下项目，已取得203亩土地使用
权证，目前项目策划已基本就绪。
F、由三木建设发展公司投资开发的三木·庄园项目一期占地面积324亩，已取得
土地使用权证，目前尚处于策划阶段。
4、报告期内实际经营成果与期初计划比较
(1)公司按计划在年初调整了集团管理模式，对房地产开发业务采取了操作管理型
的运营模式，集团总部着重培育投资决策能力、营销策划能力、项目前期联络能力、
资金运作能力和技术创新能力。公司的庭芳苑住宅项目、马尾聚星花园项目、三木都
市田园项目以及三木家园项目都以此模式按计划开展工作，并取得良好成效。
(2)公司的进出口贸易业务在切实加强风险防范，努力提高经济效益的前提下，保
持了稳健发展。
(3)公司正努力加强信息技术的运用，积极推进办公自动化，以提高公司的经营管
理水平。
5、下半年经营计划
下半年，公司将以经济效益为中心，合理规划，加强管理，突出重点，努力提高
公司的核心竞争力，拟主要做好以下各项工作。
(1)继续做强、做大公司的房地产主营业务。以市场为导向，准确把握市场定位，
认真策划，力求做出精品，提升三木地产品牌价值；加强各项目的营销策划工作，积
极回笼资金。同时做好战略土地储备，拓展新的开发项目，以保持公司的发展后劲。
(2)在配股募集资金投向上，在进一步加快福建留学人员创业园新园区一期工程项
目建设的同时，继续积极协调“福建人才公寓”项目建设用地工作并加紧策划福州快
安100亩商业用地项目。
(3)在外贸进出口方面，公司将在加强风险防范的前提下，积极开拓业务，争取代
理更多国外知名企业产品的进口业务；同时强化内外贸营销网络建设，继续发展自营
进出口业务；树立“优质服务、诚信为本”的理念，积极打造三木外贸企业品牌。
(4)在公司管理方面，公司将继续推进企业管理信息系统建设；积极拓宽融资渠
道，加强资金的计划与控制；强化财务分析和成本控制；进一步抓好人力资源开发管
理，加强企业文化建设。
六、重要事项
1、公司治理情况
公司自1992年股份制改制后，即依照《股份有限公司规范意见》等法律、法规建
立了股东大会、董事会、监事会、经营层各司其职、互相制衡的组织结构。在实际工
作中，公司根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的有关规定，不断
完善各项制度，建立了良好的权力制衡和监督机制，形成科学、规范的企业法人治理
结构，保证了公司经营决策的规范化和科学化。公司具有独立完整的业务及自主经营
能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上实现了“五分开”。目前，公
司治理的实际情况与上市公司治理的有关规范性文件要求基本一致。
2、报告期内公司利润分配方案及执行情况
(1)4月10日，公司第四届董事会审议通过2002年度利润分配预案：2002年度利润
不分配，也不实施资本公积金转增股本，未分配利润滚存至下一年度。6月16日，公司
2002年度股东大会批准通过该利润分配方案。
(2)公司第四届董事会第五次会议通过决议，公司2003年半年度利润不分配，也不
实施资本公积金转增股本。
3、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。
4、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置事项。
5、报告期内，公司重大关联交易情况
(1)采购货物
本公司报告期内向关联方采购货物有关明细资料如下：
单位：人民币元
本期发生数
企业名称 金额 占年度购货比例
福州开发区华永贸易有限公司 500,000.00 0.08％
合计 500,000.00 0.08％
上年发生数
企业名称 金额 占年度购货比例
福州开发区华永贸易有限公司 738,000.00 0.03％
合计 738,000.00 0.03％
(2)关联方应收应付款项余额
单位：人民币元
企业名称 期末金额
本期数 上年数
其他应收款：
上海元福房地产有限责任公司 17,907,781.09 11,890,489.49
福州开发区华永贸易有限公司 2,030,989.46 249,148.11
福建沃野房地产有限公司 21,260,332.20
预收账款：
利嘉实业（福建）集团有限公司 1,850,000.00 1,300,000.00
其他应付款：
福建三联投资有限公司 3,969.00 696,438.20
福建三木国际经济技术合作有限公司 4,567.96 103,994.34
北京富宏房地产开发有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000.00
合计 53,057,639.71 22,240,070.14
占全部应收（付）款项余
企业名称 额的比重（%）
本期数 上年数
其他应收款：
上海元福房地产有限责任公司 4.56 3.14
福州开发区华永贸易有限公司 0.52 0.07
福建沃野房地产有限公司 5.41
预收账款：
利嘉实业（福建）集团有限公司 0.59 0.37
其他应付款：
福建三联投资有限公司 0.35
福建三木国际经济技术合作有限公司 0.05
北京富宏房地产开发有限责任公司 4.69 3.98
合计 15.77 7.96
(3)本公司因经营需要，与关联企业间互为对方向银行借款提供担保，具体情况如
下：
单位：人民币万元
担保方 被担保方
福建三联投资有限公司 福建三木集团股份有限公司
利嘉实业（福建）集团有限公司 福建三木集团股份有限公司
福建三木集团股份有限公司 利嘉实业（福建）集团有限公司
福建三木集团股份有限公司 福州东升建筑工程有限公司
福建三木集团股份有限公司 福建三源房地产开发有限公司
担保方 期末累计担保金额 期末未到期担保金额
福建三联投资有限公司 7,995.00 7,995.00
利嘉实业（福建）集团有限公司 2,400.00 2,400.00
福建三木集团股份有限公司 2,700.00 2,700.00
福建三木集团股份有限公司 950.00 950.00
福建三木集团股份有限公司 1,450.00 1,450.00
6、报告期内，公司重大合同及其履行情况信息
(1)报告期内，公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。
(2)报告期内公司发生或以前期间发生但持续到报告期的重大担保事项
A、为公司投资参股公司提供的担保如下：
单位：人民币万元
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
福州东升建筑工程公司 2003年03月27日 450.00 连带责
任担保
福州东升建筑工程公司 2002年10月31日 500.00 连带责
任担保
福建三源房地产开发有限公 连带责
司 2001年09月24日 1,450.00 任担保
担保余额合计 2,400.00
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关
完毕 联方担保
福州东升建筑工程公司 2003年3月27日 否 是
--2004年3月26日
福州东升建筑工程公司 2002年10月31日 否 是
--2003年10月30日
福建三源房地产开发有限公 2001年9月24日
司 --2002年9月23日 否 是
担保余额合计
B、为其他公司提供的担保如下：
单位：万元
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
福建福日电子股份有限公司 2003年06月18日 3,000.00 连带责
任担保
福建福日电子股份有限公司 2002年08月23日 1,000.00 连带责
任担保
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关
完毕 联方担保
福建福日电子股份有限公司 2003年6月18日 否 否
--2004年6月17日
福建福日电子股份有限公司 2002年8月23日 否 否
--2003年8月22日
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额
福建福日电子股份有限公司 2003年03月26日 180.00
福建福日电子股份有限公司 2003年5月7日 180.00
福建福日电子股份有限公司 2003年2月17日 610.00
福建福日电子股份有限公司 2003年04月22日 2,000.00
福建福日电子股份有限公司 2003年04月17日 3,000.00
福建华通置业有限公司 2002年08月30日 670.00
福建华通置业有限公司 2002年12月23日 1,700.00
福建三华实业有限公司 2002年08月30日 2,230.00
神州学人集团股份有限公司 2003年03月24日 596.00
神州学人集团股份有限公司 2003年03月24日 560.00
神州学人集团股份有限公司 2003年03月24日 624.00
神州学人集团股份有限公司 2003年03月21日 720.00
神州学人集团股份有限公司 2003年04月04日 1,000.00
北京实达科技发展有限公司 2002年05月15日 5,000.00
福建实达电脑设备有限公司 2003年06月27日 1,600.00
福建实达电脑集团股份有限 2003年06月12日 2,500.00
公司
福建实达电脑集团股份有限 2003年04月03日 1,300.00
公司
福建实达电脑集团股份有限 2003年04月24日 1,800.00
公司
福建万嘉百货有限公司 2003年01月20日 600.00
福建万嘉百货有限公司 2003年01月20日 900.00
福建省中福实业股份有限公 1999年09月30日 1,480.00
司
福清齐翔食品有限公司 2002年08月30日 770.00
担保对象名称 担保类型 担保期 是否履行
完毕
福建福日电子股份有限公司 连带责 2003年3月26日 否
任担保 --2003年9月25日
福建福日电子股份有限公司 连带责 2003年5月7日--2003 否
任担保 年11月7日
福建福日电子股份有限公司 连带责 2003年2月17日 否
任担保 --2004年2月16日
福建福日电子股份有限公司 连带责 2003年4月22日 否
任担保 --2004年4月5日
福建福日电子股份有限公司 连带责 2003年4月17日 否
任担保 --2004年4月15日
福建华通置业有限公司 连带责 2002年8月30日 否
任担保 --2003年8月29日
福建华通置业有限公司 连带责 2002年12月23日 否
任担保 --2003年7月22日
福建三华实业有限公司 连带责 2002年8月30日 否
任担保 --2003年8月30日
神州学人集团股份有限公司 连带责 2003年3月24日 否
任担保 --2004年8月25日
神州学人集团股份有限公司 连带责 2003年3月24日 否
任担保 --2004年8月25日
神州学人集团股份有限公司 连带责 2003年3月24日 否
任担保 --2004年9月1日
神州学人集团股份有限公司 连带责 2003年3月21日 否
任担保 --2004年9月12日
神州学人集团股份有限公司 连带责 2003年4月4日--2004 否
任担保 年3月10日
北京实达科技发展有限公司 连带责 2002年5月15日 否
任担保 --2005年4月21日
福建实达电脑设备有限公司 连带责 2003年6月27日 否
任担保 --2004年6月24日
福建实达电脑集团股份有限 连带责 2003年6月12日 否
公司 任担保 --2004年6月11日
福建实达电脑集团股份有限 连带责 2003年4月3日--2004 否
公司 任担保 年4月2日
福建实达电脑集团股份有限 连带责 2003年4月24日 否
公司 任担保 --2004年4月23日
福建万嘉百货有限公司 连带责 2003年1月20日 否
任担保 --2004年1月13日
福建万嘉百货有限公司 连带责 2003年1月20日 否
任担保 --2004年1月13日
福建省中福实业股份有限公 连带责 1999年9月30日 否
司 任担保 --2000年3月31日
福清齐翔食品有限公司 连带责 2002年8月30日 否
任担保 --2003年8月30日
担保对象名称 是否为关
联方担保
福建福日电子股份有限公司 否
福建福日电子股份有限公司 否
福建福日电子股份有限公司 否
福建福日电子股份有限公司 否
福建福日电子股份有限公司 否
福建华通置业有限公司 否
福建华通置业有限公司 否
福建三华实业有限公司 否
神州学人集团股份有限公司 否
神州学人集团股份有限公司 否
神州学人集团股份有限公司 否
神州学人集团股份有限公司 否
神州学人集团股份有限公司 否
北京实达科技发展有限公司 否
福建实达电脑设备有限公司 否
福建实达电脑集团股份有限 否
公司
福建实达电脑集团股份有限 否
公司
福建实达电脑集团股份有限 否
公司
福建万嘉百货有限公司 否
福建万嘉百货有限公司 否
福建省中福实业股份有限公 否
司
福清齐翔食品有限公司 否
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额
福州大通机电股份有限公司 2002年08月28日 1,500.00
福州大通机电股份有限公司 2002年12月13日 3,000.00
福州大通机电股份有限公司 2003年02月28日 2,800.00
福州经济技术开发区经济发 2003年04月29日 USD270.00
展总公司
福州经济技术开发区经济发 2003年01月13日 850.00
展总公司
福州经济技术开发区经济发 2003年06月30日 770.00
展总公司
福州开发区市政工程公司 2003年06月30日 950.00
利嘉实业（福建）集团有限 2002年12月14日 2,700.00
公司
福州尤卡斯技术服务有限公 2002年09月12日 1,500.00
司
福州中天房地产开发有限公 2003年03月31日 350.00
司
福州市广福有色金属制品有 2003年4月30日 250.00
限公司
福建三农集团股份有限公司 2002年11月06日 880.00
福建三农集团股份有限公司 2002年12月01日 693.20
福建三农集团股份有限公司 2002年12月01日 693.20
担保余额合计(人民币万元) 509,56.40
担保余额合计(美元万元) 270.00
担保对象名称 担保类型 担保期 是否履行
完毕
福州大通机电股份有限公司 连带责 2002年8月28日 否
任担保 --2003年8月27日
福州大通机电股份有限公司 连带责 2002年12月13日 否
任担保 --2003年11月25日
福州大通机电股份有限公司 连带责 2003年2月28日 否
任担保 --2004年2月25日
福州经济技术开发区经济发 连带责 2003年4月29日 否
展总公司 任担保 --2004年4月28日
福州经济技术开发区经济发 连带责 2003年1月13日 否
展总公司 任担保 --2004年1月12日
福州经济技术开发区经济发 连带责 2003年6月30日 否
展总公司 任担保 --2004年1月29日
福州开发区市政工程公司 连带责 2003年6月30日 否
任担保 --2004年6月29日
利嘉实业（福建）集团有限 连带责 2002年12月14日 否
公司 任担保 --2003年12月13日
福州尤卡斯技术服务有限公 连带责 2002年9月12日 否
司 任担保 --2003年9月10日
福州中天房地产开发有限公 连带责 2003年3月31日 否
司 任担保 --2003年5月31日
福州市广福有色金属制品有 连带责 2003年4月30日 否
限公司 任担保 --2004年4月10日
福建三农集团股份有限公司 连带责 2002年11月6日 否
任担保 --2003年11月5日
福建三农集团股份有限公司 连带责 2002年12月1日 否
任担保 --2003年12月1日
福建三农集团股份有限公司 连带责 2002年12月1日 否
任担保 --2003年12月1日
担保余额合计(人民币万元)
担保余额合计(美元万元)
担保对象名称 是否为关
联方担保
福州大通机电股份有限公司 否
福州大通机电股份有限公司 否
福州大通机电股份有限公司 否
福州经济技术开发区经济发 否
展总公司
福州经济技术开发区经济发 否
展总公司
福州经济技术开发区经济发 否
展总公司
福州开发区市政工程公司 否
利嘉实业（福建）集团有限 是
公司
福州尤卡斯技术服务有限公 否
司
福州中天房地产开发有限公 否
司
福州市广福有色金属制品有 否
限公司
福建三农集团股份有限公司 否
福建三农集团股份有限公司 否
福建三农集团股份有限公司 否
担保余额合计(人民币万元)
担保余额合计(美元万元)
(3)报告期内，公司未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人进行现
金资产管理的事项。
7、报告期内，公司或持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间
发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
8、公司本期财务报告未经审计。
七、财务报告（未经审计）
1、会计报表（附后）
2、会计报表附注（附后）
八、备查文件
1、载有公司董事长签名的半年度报告文本；
2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
4、公司章程文本。
福建三木集团股份有限公司
董 事 会
2003年8月12日
资产负债表
编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位：（人民币）元
2003年6月30日
项目 合并 母公司
流动资产:
货币资金 212,286,021.04 80,954,078.38
短期投资 2,603,250.00 2,303,250.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 314,128,082.09 12,064,628.88
其他应收款 392,800,666.76 445,390,801.39
预付账款 665,502,420.66 122,752,806.19
应收补贴款 2,430,000.00
存货 829,302,429.92 466,760,187.21
待摊费用 17,728.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 190,879,801.75 2,144,516.11
流动资产合计 2,609,950,401.07 1,132,370,268.16
长期投资:
长期股权投资 241,976,862.09 617,071,810.45
长期债权投资
长期投资合计 241,976,862.09 617,071,810.45
其中：合并价差 -2181443.00
固定资产:
固定资产原价 137,509,798.07 62,369,079.98
减：累计折旧 11,822,825.22 3,984,807.81
固定资产净值 125,686,972.85 58,384,272.17
减：固定资产减值准备 176,513.88 176,513.88
固定资产净额 125,510,458.97 58,207,758.29
工程物资
在建工程 4,866,420.00
固定资产清理
固定资产合计 130,376,878.97 58,207,758.29
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,982,304,142.13 1,807,649,836.90
流动负债:
短期借款 936,703,184.47 571,150,000.00
应付票据 50,797,300.00 18,197,300.00
应付账款 50,320,951.30 3,515,813.89
预收账款 314,359,786.74 84,877,413.78
应付工资 1,302,528.25 6,673.29
应付福利费 2,529,448.21 1,632,468.53
应付股利 11,753,513.88 11,753,513.88
应交税金 132,505,779.69 -4,462,626.65
其他应交款 -136,948.88 -70,858.31
其他应付款 212,997,203.74 205,689,936.24
预提费用 4,758,726.75 4,073,915.66
预计负债
一年内到期的长期负债 168,200,000.00 20,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,886,091,474.15 916,563,550.31
长期负债:
长期借款 103,237,500.00 74,237,500.00
应付债券
长期应付款 69,048,908.58 69,048,908.58
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 172,286,408.58 143,286,408.58
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 2,058,377,882.73 1,059,849,958.89
少数股东权益 209,403,271.77
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 210,615,574.00 210,615,574.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 210,615,574.00 210,615,574.00
资本公积 335,697,957.93 335,697,957.93
盈余公积 69,378,320.38 60,583,132.01
其中：法定公益金 22,042,672.62 19,110,908.23
未分配利润 98,831,135.32 140,903,214.07
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
合计 714,522,987.63 747,799,878.01
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 2,982,304,142.13 1,807,649,836.90
2002年12月31日
项目 合并 母公司
流动资产:
货币资金 203,504,037.38 122,181,781.35
短期投资 2,613,972.36 2,613,972.36
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 288,002,401.67 51,183,942.88
其他应收款 366,261,474.34 390,689,681.28
预付账款 560,182,879.80 147,882,319.89
应收补贴款 2,458,646.00
存货 887,643,497.42 514,743,698.71
待摊费用 3,302.96
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产 171,632,712.52 8,544,516.11
流动资产合计 2,482,302,924.45 1,237,839,912.58
长期投资:
长期股权投资 212,594,741.21 538,248,717.16
长期债权投资
长期投资合计 212,594,741.21 538,248,717.16
其中：合并价差 -1,876,833.00
固定资产:
固定资产原价 89,620,037.69 14,929,216.84
减：累计折旧 10,214,200.92 3,587,337.29
固定资产净值 79,405,836.77 11,341,879.55
减：固定资产减值准备 176,513.88 176,513.88
固定资产净额 79,229,322.89 11,165,365.67
工程物资
在建工程 4,951,601.00 85,181.00
固定资产清理
固定资产合计 84,180,923.89 11,250,546.67
无形资产及其他资产:
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项:
递延税款借项
资产总计 2,779,078,589.55 1,787,339,176.41
流动负债:
短期借款 847,834,000.00 585,650,000.00
应付票据 55,197,300.00 28,197,300.00
应付账款 73,903,648.35 4,934,646.05
预收账款 353,964,020.74 141,601,457.88
应付工资 2,197,670.78 194,889.68
应付福利费 1,856,343.54 1,392,848.64
应付股利 11,758,463.88 11,758,463.88
应交税金 79,651,961.91 -4,591,567.61
其他应交款 -112,340.85 -116,830.23
其他应付款 201,017,288.08 167,569,311.07
预提费用 14,315,491.70 14,046,316.50
预计负债
一年内到期的长期负债 20,200,000.00 20,200,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,661,783,848.13 970,836,835.86
长期负债:
长期借款 196,950,000.00 19,950,000.00
应付债券
长期应付款 60,938,908.58 60,938,908.58
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 257,888,908.58 80,888,908.58
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 1,919,672,756.71 1,051,725,744.44
少数股东权益 157,069,291.25
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本） 210,615,574.00 210,615,574.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 210,615,574.00 210,615,574.00
资本公积 335,697,957.93 335,697,957.93
盈余公积 69,378,320.38 60,583,132.01
其中：法定公益金 22,042,672.62 19,110,908.23
未分配利润 86,644,689.28 128,716,768.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）
合计 702,336,541.59 735,613,431.97
负债和所有者权益（或股东
权益）总计 2,779,078,589.55 1,787,339,176.41
法定代表人:兰隽 总会计师:池德庭 会计机构负责人:谢明锋
利润及利润分配表
编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位：（人民币）元
2003年1－6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 846,484,741.83 137,753,442.59
减：主营业务成本 632,154,395.54 128,883,389.77
主营业务税金及附加 18,806,467.70 6,388,288.45
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列） 195,523,878.59 2,481,764.37
加：其他业务利润（亏损以“-”
号填列） 975,474.14 66,877.93
减：营业费用 20,259,456.50 2,336,987.23
管理费用 28,859,674.48 15,129,164.09
财务费用 30,412,271.36 17,839,950.47
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 116,967,950.39 -32,757,459.49
加：投资收益（损失以“-”号
填列） -5,616,749.76 45,326,784.76
补贴收入 2,170,059.00
营业外收入 25,326.82 3,000.00
减：营业外支出 404,359.46 385,879.23
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 113,142,226.99 12,186,446.04
减：所得税 47,113,443.69
减：少数股东损益 53,842,337.26
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 12,186,446.04 12,186,446.04
加：年初未分配利润 86,644,689.28 128,716,768.03
其他转入
六、可供分配的利润 98,831,135.32 140,903,214.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 98,831,135.32 140,903,214.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 98,831,135.32 140,903,214.07
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
2002年1－6月
项目 合并 母公司
一、主营业务收入 676,773,314.86 112,974,410.67
减：主营业务成本 522,643,679.14 106,092,557.20
主营业务税金及附加 10,651,231.15 2,364,688.60
二、主营业务利润（亏损以“-”号
填列） 143,478,404.57 4,517,164.87
加：其他业务利润（亏损以“-”
号填列） 847,272.41 125,897.93
减：营业费用 10,777,166.18 782,527.98
管理费用 25,533,130.25 15,835,391.51
财务费用 20,663,214.87 12,634,106.93
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 87,352,165.68 -24,608,963.62
加：投资收益（损失以“-”号
填列） -643,220.07 39,036,561.03
补贴收入 1,451,258.00 451,258.00
营业外收入 362,270.88 271,805.50
减：营业外支出 594,440.94 386,063.20
四、利润总额（亏损总额以“-”号
填列） 87,928,033.55 14,764,597.71
减：所得税 33,283,829.75
减：少数股东损益 39,879,606.09
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 14,764,597.71 14,764,597.71
加：年初未分配利润 77,995,880.38 77,995,880.38
其他转入
六、可供分配的利润 92,760,478.09 92,760,478.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 92,760,478.09 92,760,478.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 92,760,478.09 92,760,478.09
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5.债务重组损失
6.其他
法定代表人:兰隽 总会计师:池德庭 会计机构负责人:谢明锋
现金流量表
编制单位：福建三木集团股份有限公司单位：（人民币）元
2003年1－6月
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 794,290,883.64 120,291,742.32
收到的税费返还 36,216,996.80 6,400,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 54,846,515.31 70,030,985.97
经营活动产生的现金流入小计 885,354,395.75 196,722,728.29
购买商品、接受劳务支付的现金 742,526,743.94 95,971,775.54
支付给职工以及为职工支付的现金 15,282,416.75 7,899,954.13
支付的各项税费 60,017,346.19 6,388,673.24
支付的其他与经营活动有关的现金 85,718,576.40 64,647,175.62
经营活动产生的现金流出小计 903,545,083.28 174,907,578.53
经营活动产生的现金流量净额 -18,190,687.53 21,815,149.76
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 1,712,591.47 1,712,591.47
取得投资收益所收到的现金 791,100.00 791,100.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所
收回的现金净额 57,600.00 57,600.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 2,561,291.47 2,561,291.47
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所
支付的现金 53,263,802.38 47,631,683.14
投资所支付的现金 36,000,000.00 36,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 89,263,802.38 83,631,683.14
投资活动产生的现金流量净额 -86,702,510.91 -81,070,391.67
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
子公司吸收少数股东投资收到的现金
借款所收到的现金 559,331,319.82 325,787,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 559,331,319.82 325,787,500.00
偿还债务所支付的现金 411,174,635.35 286,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,373,602.67 22,070,683.42
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 445,548,238.02 308,070,683.42
筹资活动产生的现金流量净额 113,783,081.80 17,716,816.58
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,889,883.36 -41,538,425.33
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 12,186,446.04 12,186,446.04
加：计提的资产减值准备 1,379,613.17 1,102,970.17
固定资产折旧 1,961,412.74 512,410.03
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少） -9,751,200.95 -9,972,400.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
的损失(减：收益) 98,639.60 98,075.60
固定资产报废损失 3,664.65
财务费用 30,412,271.36 17,839,950.47
投资损失（减：收益） 5,616,749.76 -45,326,784.76
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 58,341,067.50 47,983,511.50
经营性应收项目的减少（减：增加） -245,368,134.09 19,076,906.26
经营性应付项目的增加（减：减少） 73,086,445.43 -21,685,934.71
其他
少数股东本期收益 53,842,337.26
经营活动产生的现金流量净额 -18,190,687.53 21,815,149.76
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 212,286,021.04 80,954,078.38
减：现金的期初余额 203,385,415.32 122,181,781.35
加：现金等价物的期末余额 2,603,250.00 2,303,250.00
减：现金等价物的期初余额 2,613,972.36 2,613,972.36
现金及现金等价物净增加额 8,889,883.36 -41,538,425.33
法定代表人:兰隽 总会计师:池德庭 会计机构负责人:谢明锋
股东权益增减变动表
2003年1-6月
编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 本期数 上年数
一、股本：
期初余额 1 210,615,574.00 175,512,979.00
本期增加数 2 35,102,595.00
其中：资本公积转入 3 35,102,595.00
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本期减少数 10
期末余额 15 210,615,574.00 210,615,574.00
二、资本公积：
期初余额 16 335,697,957.93 370,800,552.93
本期增加数 17
其中：股本溢价 18
接受捐赠非现金资产准备 19
接受现金捐赠 20
股权投资准备 21
拨款转入 22
外币资本折算差额 23
其他资本公积 30
本期减少数 40 35,102,595.00
其中：转增股本 41 35,102,595.00
期末余额 45 335,697,957.93 335,697,957.93
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 46 47,335,647.76 32,743,311.70
本期增加数 47 14,592,336.06
其中：从净利润中提取数 48 14,592,336.06
其中：法定盈余公积 49 14,592,336.06
任意盈余公积 50
储备基金 51
企业发展基金 52
法定公益金转入数 53
本期减少数 54
其中：弥补亏损 55
转增股本 56
分派现金股利或利润 57
分派股票股利 58
期末余额 62 47,335,647.76 47,335,647.76
其中：法定盈余公积 63 39,747,194.30 39,747,194.30
储备基金 64
企业发展基金 65
四、法定公益金
期初余额 66 22,042,672.62 14,746,452.19
本期增加数 67 7,296,220.43
其中：从净利润中提取数 68 7,296,220.43
本期减少数 70
其中：集体福利支出 71
期末余额 75 22,042,672.62 22,042,672.62
五、未分配利润：
期初未分配利润 76 86,644,689.28 77,995,880.38
本期净利润 77 12,186,446.04 30,537,365.39
本期利润分配 78 21,888,556.49
期末未分配利润 80 98,831,135.32 86,644,689.28
法定代表人:兰隽 总会计师:池德庭 会计机构负责人:谢明锋
资产减值准备明细表
2003年1-6月
编制单位：福建三木集团股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加数 本期转回数
一：坏账准备合计 15,398,901.93 1,522,643.00 173,306.83
其中：应收账款 2,654,469.28 173,306.83
其他应收款 12,744,432.65 1,522,643.00
二：短期投资跌价准备合计 516,047.64 169,297.64
其中：股票投资
债券投资
其它投资 516,047.64 169,297.64
三：存货跌价准备合计 1,533,836.34 286,729.68
其中：库存商品 1,533,836.34 286,729.68
原材料
四：长期投资减值准备合计 2,551,914.60
其中：长期股权投资 2,551,914.60
长期债权投资
五：固定资产减值准备 176,513.88
其中：房屋、建筑物
机器设备 176,513.88
六：无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七：在建工程减值准备
八：委托贷款减值准备
项目 期末余额
一：坏账准备合计 16,748,238.10
其中：应收账款 2,481,162.45
其他应收款 14,267,075.65
二：短期投资跌价准备合计 346,750.00
其中：股票投资
债券投资
其它投资 346,750.00
三：存货跌价准备合计 1,820,566.02
其中：库存商品 1,820,566.02
原材料
四：长期投资减值准备合计 2,551,914.60
其中：长期股权投资 2,551,914.60
长期债权投资
五：固定资产减值准备 176,513.88
其中：房屋、建筑物
机器设备 176,513.88
六：无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七：在建工程减值准备
八：委托贷款减值准备
法定代表人:兰隽 总会计师:池德庭 会计机构负责人:谢明锋
应交增值税明细表
2003年1-6月
编制单位：福建三木集团股份有限公司（合并） 单位：人民币元
项目 行次 母公司累计数 合并累计数
一、应交增值税
1.年初未抵扣数(以"-"号填列) 1 141,980.40 -3,977,200.18
2.销项税额 2 442,764.25
出口退税 3 44,056,371.63
进项税额转出 4 18,668,503.60
转出多交增值税 5
6
7
3.进项税额 8 66,139,294.17
已交税金 9 141,980.39 224,557.63
减免税款 10
出口抵减内销产品应纳税额 11
转出未交增值税 12
13
14
4.期末未抵扣数(以-号填列） 15 0.01 -7,173,412.50
二、未交增值税
1.年初未交数(多交数以"-"号填列) 16 141,980.40 -3,977,200.18
2.本期转入数(多交数以"-"号填列) 17 -2,971,654.69
3.本期已交数 18 141,980.39 224,557.63
4.期末未交数(多交数以"-"号填列) 20 0.01 -7,173,412.50
法定代表人:兰隽 总会计师:池德庭 会计机构负责人:谢明锋
福建三木集团股份有限公司
会计报表附注
一、公司的基本情况
本公司系于1992年经福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]071号文件批准，由
全民所有制企业福州市经济技术开发区建设总公司定向募集股份组建成立的股份有限
公司。1996年10月，经中国证监委证监发字[1996]277号文件批准，公司向社会公开发
行人民币普通股1620万股，并于同年11月21日在深圳证券交易所挂牌上市流通。公司
注册资本210615574元，其中国有股54431688元，法人股92498814元，社会公众股(A
股)63685072元。 公司企业法人营业执照注册号为：3500001001723。 公司经营范
围包括：土地开发，房地产综合开发（凭资质等级证书），房地产中介，工程施工总
承包二级，建筑材料，家用电器，电器机械，金属材料，化工原料，石油制品（不含
汽油、 煤油、柴油），日用百货，纺织品与服装。自营和代理各类商品及技术的进出
口业务，但国家限定公司经营或国家禁止出口的商品及技术除外，经营进料加工和
“三来一补”业务，经营对外销贸易和转口贸易。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度：执行《企业会计制度》及相关补充规定。
2.会计年度：采用公历制一月一日至十二月三十一日。
3.记账本位币：以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则：本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷复式记
账法记账，并按实际（历史）成本进行计价。
5.外币核算方法：本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币
性外币资产和负债的年末余额均已按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币，汇兑
差额计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准：本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金的、价值变动风险很小的投资，视为现金等价物。
7.短期投资：本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的
投资。 本公司的短期投资发生时按实际成本法计价，期末短期投资根据成本与市价孰
低原则,按单个短期投资项目的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，预计的短
期投资跌价损失计入当年损益。
8.坏账准备核算方法：
⑴坏账的确认标准：债务人破产或死亡，依法律程序以破产资产或遗产清偿后，
仍不能收回的或债务人逾期5年未履行清偿义务，确实不能收回的应收款项。
⑵坏账核算采用备抵法，本公司的应收款项根据债务单位的财务状况、现金流量
等情况，对经分析有把握足额收回的,以及提供了足额抵押物的应收款项,不计提坏账
准备，其他的按逾期账龄分析计提坏账准备，并计入当年损益。坏账准备计提标准如
下：
未到期款项的，计提比例为0；
逾期1年以内的，提取比例为5%；
逾期1-2年的，提取比例为10%；
逾期2-3年的，提取比例为30%；
逾期3-4年的，提取比例为50%；
逾期4-5年的，提取比例为70%；
逾期5年以上的，提取比例为100%。
9.存货计价：
⑴存货的分类：本公司的存货主要包括开发产品、出租开发产品、库存商品、开
发成本、低值易耗品、工程施工等；
⑵存货的计价：开发产品、出租开发产品、库存商品、开发成本及工程施工取得
时按实际的成本列示，已完工基础设施工程未办理竣工决算的，按预估工程成本列
示；本公司的存货发出时的成本采用永续盘存制按个别成本法计算确定，低值易耗品
于领用时一次性摊销。
本公司的存货期末根据成本与可变现净值孰低原则，按照单个存货项目的可变现
净值低于成本的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年损益。
⑶出租开发产品按直线法摊销，摊销年限为5-35年。
⑷开发用土地所发生的土地出让金、征地及拆迁补偿费用、相关税费等统一在
“开发成本--土地征用及拆迁补偿费”明细账项中归集，根据该地块上可售物业建筑
面积分摊计入开发项目成本。
⑸应由开发项目承担的公共配套设施费用按各项目成本核算对象进行归集，根据
该开发项目可售物业建筑面积分摊计入开发项目成本。
⑹工程质量保证金的核算方法：在支付施工单位建安工程结算价款时，按合同规
定的质量保证金比例进行预留并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，
经施工单位、业主及有关部门组织验收确认，未发生工程质量事故，退还保证金。
⑺物业维修基金核算方法：本公司在结转开发项目完工产品时，根据榕政综[199
8]318号《福州市住宅小区物业管理基本金管理暂行规定》等有关规定，按其建设总投
资额的2%预提物业管理基本金（专项维修基金）计入该项目成本，按要求拨付至物业
管理基本金专户时冲减预提费用。
10.长期投资核算方法：
⑴公司对拥有被投资单位50%以上(不含50%)股权的子公司以及拥有被投资单位50
%或50%以下股权，但有实际控股权的子公司，按权益法核算且实行合并报表；对拥有
被投资单位20%以上，但无控股权的，或虽投资不足20%但有重大影响的长期股权投
资，采用权益法核算；其他的长期股权投资采用成本法核算。对按权益法核算的长期
股权投资的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，本公司设置“长期
股权投资-股权投资差额”明细账项核算，并按10年进行摊销。
(2)本公司将长期债权投资和采用成本法核算的长期股权投资与其相应的可收回金
额进行逐项对比分析，当可收回净额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计
的未来期间内不可能恢复时,本公司按可收回净额低于该项投资账面价值的差额计提长
期投资减值准备，预计的长期投资减值准备计入当年损益。
11.固定资产及折旧：
⑴固定资产标准:固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设
备，但单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的物品，也列为固定资产。
⑵计价方式：固定资产取得时按实际成本或确定的公允价值计价。
⑶固定资产采用直线法计提折旧，估计残值为原值的5%。
固定资产分类 估计使用年限 残值率 折旧率
房屋及建筑物 25-35年 5% 2.71-3.8%
运输工具 10年 5% 9.5%
通用设备 5年 5% 19%
⑷固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营
业外收支。
⑸本公司于年度中期或期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，
或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定
资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,预计的固定资产减值准备
计入当年损益。
12.在建工程核算方法：本公司在建工程发生时以实际成本计价，并于完工实际交
付使用时转作固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但仍未办理竣
工决算的，应自达到预计可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计
提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。与在建工程有关的利息支出按规定在达到
预定可使用状态前予以资本化，计入在建工程成本。
本公司于年度中期或期末对在建工程进行全面检查，若存在⑴在建工程长期停建
并预计在未来3年内不重新开工的；⑵所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落
后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；⑶其他足以证明在建工程已经
发生减值的情况，则可按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差
额部分计提在建工程减值准备，预计的在建工程减值准备计入当年损益。
13.无形资产的计价和摊销方法：无形资产取得时按实际成本计价，各项无形资产
在其有效期限内平均摊销，摊销期限最长不超过10年（因本公司主营房地产开发，故
土地使用权不作为无形资产）。
本公司于年度中期或期末对无形资产逐项进行检查，若存在⑴某项无形资产已被
其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；⑵某项无
形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；⑶某项无形资产已超
过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
⑷其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况，则按单个无形资产
项目的可收回金额低于其账面价值的差额部分提取无形资产减值准备，预计的无形资
产减值准备计入当年损益。
14.长期待摊费用的摊销方法：公司筹建期间内发生的费用，在公司开始生产经营
的当月一次性计入公司当期损益处理，其余长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
15.开发项目借入资金利息支出及有关费用的会计处理方法：
为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用，在符合资本化期间和资本
化金额的条件下，予以资本化，计入房地产开发项目成本；其余的利息与费用于当期
确认为费用。因项目专门借款而发生的利息与费用，按规定在达到预定可使用状态之
前专项予以资本化，计入开发项目成本。利息资本化金额为当期项目加权平均占用资
金数与资本化率的乘积 。
16.收入确认原则：
一般的商品销售及劳务提供，公司依据《企业会计准则收入》和《企业会计制
度》的相关规定确认收入。公司房地产销售收入在房产主体工程已经完工并交付验
收，签订了销售合同，已经收到价款或取得了收款的证据，相关的收入、成本可以可
靠地计量时确认房地产销售收入的实现。
17.所得税的会计处理：
所得税的会计处理采用应付税款法核算。
18.合并报表的编制方法与合并范围确定原则：
⑴公司对外合作开发项目核算方法：对已形成合营实体的项目，作为对外投资，
根据是否形成控制确定是否纳入合并范围；对未形成实体的合作项目根据实际投入的
工程款按照工程项目通过“预付账款”或相关科目中单独列示。
⑵合并范围的确定原则：公司对拥有被投资单位50%以上(不含50%)股权的子公司
以及拥有被投资单位50%或50%以下股权，但有实际控股权的子公司，实行合并报表。
⑶合并报表的编制方法：参照财政部关于《合并报表暂行规定》的有关规定，在
相互抵销下列项目的基础上编制合并报表。
①公司对子公司长期股权投资额与子公司所有者权益中公司所持有的份额。
②公司与子公司、子公司相互之间的债权与债务项目。
③公司与子公司之间发生的内部销售收入、及其它应抵销项目。
19．利润分配：
依照《公司法》和公司章程的规定，本公司按净利润分别提取法定盈余公积金10
%，法定公益金5%-10%，并依股东大会决议提取任意盈余公积金。子公司则按其董事会
决议进行分配。
三、税项
1.增值税：公司销售产品缴纳增值税，按销项税额抵扣进项税额计算。
2.营业税：房地产开发、出租物业、代理业务和提供劳务按营业收入的5%计算缴
纳，工程施工按营业收入的3%计算缴纳。
3.出租物业房产税：按租赁收入的12%计算缴纳。
4.城市维护建设税为应纳流转税额的7%。
5.教育费附加为应纳流转税额的4%。
6.所得税：本公司所得税由母公司及各子公司按其各适用税率计算缴纳。根据闽
财税〔2000〕20号文《关于上市公司企业所得税税率等问题的通知》的规定，母公司
2003年度适用33％的所得税率。
四、控股子公司及合并报表范围说明
1．本公司合并报表包括母公司、12家控股公司和3家间接控股公司的财务报表。
纳入合并报表范围的控股公司基本情况如下：
公司名称 注册资本 所占权益
（万元） 比例
福州开发区三木物资贸易有限公司 100 97.5%
福州保税区联得益贸易有限公司 500 64.75%
福州保税区天农科技开发有限公司 200 59.89%
福州华信实业有限公司 2500 91.8%
福州康得利水产有限公司 1450 96.9%
福建三木置业有限公司 1200 80%
福州三木物业服务有限公司. 100 76%
福州开发区三木置业代理有限公司 100 72%
福州轻工进出口有限公司 1000 66.92%
福建三木进出口贸易有限公司 500 51%
长沙三兆实业开发有限公司 3000 49.93%
福建留学人员创业园建设有限公司 10689.1 65.85%
福州三益建设工程有限公司 600 92.17%
福建三木建设发展有限公司 10000 99%
长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 50 70%
公司名称 公司实际 注册地
投资金额(万元)
福州开发区三木物资贸易有限公司 97.5 福州马尾
福州保税区联得益贸易有限公司 323.75 福州马尾
福州保税区天农科技开发有限公司 119.78 福州马尾
福州华信实业有限公司 2295 福州马尾
福州康得利水产有限公司 2121.13 福州闽候
福建三木置业有限公司 960 福州马尾
福州三木物业服务有限公司. 76 福州马尾
福州开发区三木置业代理有限公司 72 福州马尾
福州轻工进出口有限公司 669.2 福州台江
福建三木进出口贸易有限公司 255 福州马尾
长沙三兆实业开发有限公司 5776 湖南长沙
福建留学人员创业园建设有限公司 7305.66 福州马尾
福州三益建设工程有限公司 553 福州马尾
福建三木建设发展有限公司 9754.24 福州马尾
长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 35 湖南长沙
公司名称 主营业务
福州开发区三木物资贸易有限公司 材料贸易
福州保税区联得益贸易有限公司 贸易
福州保税区天农科技开发有限公司 鱼饲料
福州华信实业有限公司 贸易
福州康得利水产有限公司 水产加工
福建三木置业有限公司 房地产
福州三木物业服务有限公司. 物业管理
福州开发区三木置业代理有限公司 物业代理
福州轻工进出口有限公司 贸易
福建三木进出口贸易有限公司 贸易
长沙三兆实业开发有限公司 房地产
福建留学人员创业园建设有限公司 房地产
福州三益建设工程有限公司 工程施工
福建三木建设发展有限公司 房地产
长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 物业代理
2．本期未纳入合并报表范围的控股子公司基本情况如下：
公司名称 注册资本 所占权益 公司实际
（万元） 比例 投资金额（万元）
福州保税区三木外贸展览有限公司 150 80% 120
北京三木房地产开发有限公司 1000 80% 800
福建沃野房地产有限公司 8000 50% 4000
福建省众智生物农药工程 500 59.27% 450
有限公司
公司名称 注册地 主营业务
福州保税区三木外贸展览有限公司 福州马尾 外贸展览
北京三木房地产开发有限公司 北京 房地产
福建沃野房地产有限公司 福州晋安区 房地产
福建省众智生物农药工程 福州马尾 生物农药
有限公司
3．合并报表范围说明：
本公司对投资拥有50% 股权的福州宝马房地产有限公司、福州东升建筑工程有限
公司、厦门森联房地产有限公司无实际控股权；拥有80%股权的福州保税区三木外贸展
览有限公司一直未正式营业；拥有80%股权北京三木房地产有限公司于2002年底验资成
立，尚未正式营业；拥有50% 股权的福建沃野房地产有限公司是个项目公司，尚处于
项目前期开发阶段；因此，上述六家子公司的报表不予合并。控股子公司福建留学人
员创业园建设发展有限公司对外投资拥有其90%股权的福建省众智生物农药工程有限公
司尚未正式营业，也未纳入合并报表范围。由于对上述子公司的投资按权益法核算，
目前经营规模较小，所以，不合并报表不影响本公司的经营成果，对财务状况也无重
大影响。
上述纳入合并报表范围的福建三木建设发展有限公司是由原控股子公司福建新天
地君山乐园有限公司改名而来。另本期控股子公司福州保税区金田贸易有限公司已歇
业清算，工商局业已撤销该公司，故该公司本期不纳入合并范围。
五、合并会计报表主要项目说明（单位：人民币元）
1、货币资金
项目 期末数 期初数
现金 368,069.62 881,493.83
银行存款 120,484,638.02 149,808,667.56
其他货币资金 91,433,313.40 52,813,875.99
合计 212,286,021.04 203,504,037.38
其他货币资金为子公司在途资金及信用证保证金。
外币金额和折算汇率列示如下：
期末数
项目 原币 汇率 人民币
现金
其中：USD
HKD
JPY
银行存款 646,912.07 8.2651 5,346,792.95
其中：USD 646,912.07 8.2651 5,346,792.95
HKD
JPY
其他货币资金
合计 646,912.07 8.27 5,346,792.95
期初数
项目 原币 汇率 人民币
现金
其中：USD
HKD
JPY
银行存款 250,671.31 8.2649 2,071,773.31
其中：USD 250,671.31 8.2649 2,071,773.31
HKD
JPY
其他货币资金
合计 250,671.31 2,071,773.31
2、短期投资
短期投资期末余额 2303250.00元，均为尚未赎回的购入基金投资。
期末数
项目 投资金额 跌价准备 期末市价
股票投资
国债投资
债券投资
其他投资 2,950,000.00 346,750.00 2,603,250.00
合计 2,950,000.00 346,750.00 2,603,250.00
期初数
项目 投资金额 跌价准备 期末市价
股票投资
国债投资
债券投资
其他投资 3,130,020.00 516,047.64 2,613,972.36
合计 3,130,020.00 516,047.64 2,613,972.36
短期投资跌价准备计提依据代理销售基金的金融机构所提供的期末基金单位净值
与公司账面基金价值比较计提。
3、应收款项（含应收账款和其他应收款）
(1)应收帐款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 158,231,365.85 50 101,349.38
1～2年 154,757,121.25 49 759,055.63
2～3年
3年以上 3,620,757.44 1 1,620,757.44
合计 316,609,244.54 100 2,481,162.45
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 207,360,855.29 71 724,433.86
1～2年 47,032,228.39 16 166,248.15
2～3年 32,500,000.00 11
3年以上 3,763,787.27 2 1,763,787.27
合计 290,656,870.95 100 2,654,469.28
应收账款中，无持有本公司5％以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
(2)其他应收款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 296,531,595.87 76
1～2年 68,415,162.05 15 657,969.49
2～3年 1,487,027.83 900.00
3年以上 40,633,956.66 9 13,608,206.16
合计 407,067,742.41 100 14,267,075.65
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 295,376,003.11 78 213,601.44
1～2年 41,722,751.99 11 97,725.05
2～3年 19,891,689.44 5 2,329,500.63
3年以上 22,015,462.45 6 10,103,605.53
合计 379,005,906.99 100 12,744,432.65
其他应收款中，无持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位的欠款。
(3)应收款项欠款金额前五名情况
项目 累计欠款总金额 占总欠款的比例%
应收账款前五名欠款总金额 41,830,985.00 13.21
其他应收款前五名欠款总金额 155,160,055.33 39.50
4、预付帐款
期末数 期初数
账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 538,991,858.19 81 502,297,751.80 90
1～2年 126,399,054.47 19 57,735,340.00 10
2～3年 111,508.00
3年以上 149,788.00
合计 665,502,420.66 100 560,182,879.80 100
预付账款中，无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。
超过一年的预付账款，主要为母公司未结算的预付购地款、预付物业包销款和子
公司长沙三兆实业开发有限公司预付未结算的房地产项目前期工程费。
5、应收补贴款
项目 期末数 期初数 性质或内容
应收补贴款 2,430,000.00 2,458,646.00 应收出口贴息款
合计 2,430,000.00 2,458,646.00
6、存货
(1)存货项目
期末数
项目 金额 跌价准备
开发产品 29,678,227.89
出租开发产品 3,313,544.95
开发成本 748,240,257.36 1,247,106.65
其中：1.土地开发 311,387,077.39
2.商品房 436,203,453.57 1,247,106.65
3.代建工程 649,726.40
工程施工 25,242,336.08
库存商品 24,648,629.66 573,459.37
合计 831,122,995.94 1,820,566.02
期初数
项目 金额 跌价准备
开发产品 56,782,980.05
出租开发产品 3,531,465.72
开发成本 775,559,584.26 1,247,106.65
其中：1.土地开发 271,416,028.53
2.商品房 483,475,040.50 1,247,106.65
3.代建工程 20,668,515.23
工程施工 15,595,422.79
库存商品 37,707,880.94 286,729.69
合计 889,177,333.76 1,533,836.34
①开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加
和辉花园4-5＃楼 1998年11月 2,498,277.31
和辉花园1-3＃楼 1999年12月 896,457.47
琼台花园 1999年11月 5,145,061.41
红日花园 1998年1月 10,321,464.60
建设新村4＃楼 2000年4月 91,256.92
聚英花园 2000年4月 5,068,202.41
聚福园 2002年1月 36,948,293.22
三木附楼 2002年1月 7,126,581.60
集友大厦第三层 1998年8月 2,864,794.61
长沙步行街 2002年6月 32,762,259.93
合计 56,782,980.05 46,939,669.43
项目名称 本期减少 期末余额
和辉花园4-5＃楼 2,498,277.31
和辉花园1-3＃楼 489,992.78 406,464.69
琼台花园 5,145,061.41
红日花园 5,480,092.54 4,841,372.06
建设新村4＃楼 91,256.92
聚英花园 446,890.18 4,621,312.23
聚福园 34,865,186.16 2,083,107.06
三木附楼 7,126,581.60
集友大厦第三层 2,864,794.61
长沙步行街 32,762,259.93
合计 74,044,421.59 29,678,227.89
②出租开发产品
项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
君山商场 151,382.68 -5,333.92 156,716.60
102＃楼 337,595.91 29,156.62 308,439.29
恒宇大厦二层 2,425,718.99 43,316.40 2,382,402.59
白麒麟公寓 112,760.22 1,944.12 110,816.10
建设新村3＃店面 504,007.92 148,837.55 355,170.37
合计 3,531,465.72 217,920.77 3,313,544.95
③开发成本
Ａ.土地开发
项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资
新店土地开发 1998年11月 2003年12月 150,000,000.00
五四北项目 1997年1月 2003年12月 280,000,000.00
创业园土地 2001年9月 2005年12月 500,000,000.00
君山乐园土地 2002年12月 2005年12月 250,000,000.00
合计
项目名称 期初余额 期末余额
新店土地开发 33,036,268.02 34,646,812.77
五四北项目 95,733,840.26 124,425,906.42
创业园土地 78,948,763.25 88,591,340.90
君山乐园土地 63,697,157.00 63,723,017.30
合计 271,416,028.53 311,387,077.39
Ｂ.商品房开发
项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资
鼓岭山庄 1997年11月 2003年12月 4,500,000.00
三木大厦 2000年10月 2002年12月 21,000,000.00
安达大厦 1996年3月 2002年11月 25,000,000.00
宏基大厦 1998年3月 2002年9月 45,000,000.00
三木花园 1998年7月 2001年2月 280,000,000.00
总部办公大楼 2001年4月 2002年12月 14,500,000.00
三木庭芳苑 2000年12月 2003年8月 140,000,000.00
聚福园 2000年10月 2001年12月 15,000,000.00
三木都市田园 2002年4月 2004年12月 300,000,000.00
三木家园 2003年4月 2004年12月 150,000,000.00
福建人才公寓
聚星花园 2002年7月 2004年12月 40,000,000.00
长沙市步行街 2001年6月 2002年6月 900,000,000.00
合计
项目名称 期初余额 期末余额
鼓岭山庄 1,668,508.76 1,668,508.76
三木大厦 20,642,202.70
安达大厦 1,247,106.65 1,247,106.65
宏基大厦 20,964,334.83 20,964,334.83
三木花园 61,367,455.81 61,718,326.92
总部办公大楼 7,820,841.63 9,124,587.56
三木庭芳苑 96,216,470.36 54,835,219.98
聚福园 15,984,672.63
三木都市田园 94,917,242.45 97,817,445.66
三木家园 803,127.90 4,450,044.15
福建人才公寓 2,800.00
聚星花园 4,501,269.80 4,527,266.80
长沙市步行街 157,339,006.98 179,850,612.26
合计 483,475,040.50 436,203,453.57
Ｃ.代建工程
项目名称 开工时间 竣工结算时间 预计总投资 期初余额
集友大厦 1993年5月 1997年10月 20,586,835.23
马江大厦改造 2002年11月 2003年12月 81,680.00
合计 20,668,515.23
项目名称 期末余额
集友大厦
马江大厦改造 649,726.40
合计 649,726.40
④工程施工
项目名称 期初余额 本期增加
聚英花园 5,166,357.53 3,850,724.47
庭芳苑 10,225,065.26 5,569,429.26
天溢小区 5,970,090.91
创业园围墙工程 204,000.00 109,673.66
秀北小区 2,755,728.65
三木都市田园 442,022.00
三木家园 280,000.00
合计 15,595,422.79 18,977,668.95
项目名称 本期减少 期末余额
聚英花园 9,017,082.00
庭芳苑 15,794,494.52
天溢小区 5,970,090.91
创业园围墙工程 313,673.66
秀北小区 2,755,728.65
三木都市田园 442,022.00
三木家园 280,000.00
合计 9,330,755.66 25,242,336.08
(2)存货跌价准备增减变动情况
类别 期初数 本期增加 本期减少
开发成本项目---安达大厦 1,247,106.65
库存商品 286,729.69 286,729.68
合计 1,533,836.34 286,729.68
类别 期末数
开发成本项目---安达大厦 1,247,106.65
库存商品 573,459.37
合计 1,820,566.02
７、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
其他 3,302.96 18,799.61 4,373.72 17,728.85
合计 3,302.96 18,799.61 4,373.72 17,728.85
８、其他流动资产
项目 期末数 期初数
应收出口退税 190,879,801.75 171,632,712.52
合计 190,879,801.75 171,632,712.52
９、长期股权投资
(1)长期股权投资明细情况
①股票投资
股票投资期末余额386080.00元,系子公司福州轻工进出口有限公司被兼并前购入
的中兴实业等法人股,按兼并时评估确认价列示。
②其他股权投资
被投资单位名称 投资额 投资比例%
沿海房协合作部 170,000.00 12.00
福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00 5.00
福州建大仓贸有限公司 3,045,000.00 25.00
上海元福房地产有限责任公司 17,705,991.68 45.00
华通国际招商股份有限公司 1,120,000.00 0.78
福州宝马房地产有限公司 5,321,319.31 50.00
福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 93,067.39 10.00
福州开发区华风贸易有限公司 25,000.00 5.00
福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00 5.00
福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00 5.00
福州保税区三木贸易总公司 69,520.83 5.00
福州市商业银行 15,000,000.00 5.17
福州东升建筑工程有限公司 16,113,212.70 50.00
福州保税区三木外贸展览有限公司 976,663.38 80.00
福州开发区华永贸易有限公司 456,258.47 30.00
厦门森联房地产有限公司 4,700,161.40 50.00
福州三木园林绿化有限公司 994,057.28 16.00
福建三木国际经济技术合作有限公司 691,798.09 35.00
福建三木保险代理有限公司 400,000.00 10.00
北京富宏房地产开发有限责任公司 18,000,000.00 30.00
福建三源房地产开发有限公司 45,389,135.36 39.60
恒翔商住楼 65,000,000.00 36.11
北京三木房地产开发有限公司 8,000,000.00 80.00
福建沃野房地产有限公司 36,318,771.80 50.00
福建省众智生物农药工程有限公司 4,500,000.00 59.27
福建(石狮)留学人员创业园建设发展有限公司 1,000,000.00 6.59
合计 246,324,139.69
被投资单位名称 已提减值准备金额
沿海房协合作部
福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00
福州建大仓贸有限公司 1,218,000.00
上海元福房地产有限责任公司
华通国际招商股份有限公司
福州宝马房地产有限公司
福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 5,211.77
福州开发区华风贸易有限公司 25,000.00
福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00
福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00
福州保税区三木贸易总公司 69,520.83
福州市商业银行
福州东升建筑工程有限公司
福州保税区三木外贸展览有限公司
福州开发区华永贸易有限公司
厦门森联房地产有限公司
福州三木园林绿化有限公司
福建三木国际经济技术合作有限公司
福建三木保险代理有限公司
北京富宏房地产开发有限责任公司
福建三源房地产开发有限公司
恒翔商住楼
北京三木房地产开发有限公司
福建沃野房地产有限公司
福建省众智生物农药工程有限公司
福建(石狮)留学人员创业园建设发展有限公司
合计 2,551,914.60
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
上海元福房地产有限责任公司 13,500,000.00 -6,750,000.00
福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00
福州东升建筑工程有限公司 15,780,000.00
福州保税区三木外贸展览有限
公司 1,200,000.00
福州开发区华永贸易有限公司 300,000.00 300,000.00
厦门森联房地产有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00
福建三木国际经济技术合作有
限公司 1,100,000.00 -400,000.00
北京富宏房地产开发有限责任
公司 18,000,000.00
福建三源房地产开发有限公司 47,000,000.00
恒翔商住楼 65,000,000.00
福建沃野房地产有限公司 4,000,000.00 36,000,000.00
北京三木房地产开发有限公司 8,000,000.00
合计 182,880,000.00 30,150,000.00
被投资单位名称 被投资单位本累 计权益增减
期权益增减额 额
上海元福房地产有限责任公司 -2,587,357.53 18,836,081.23
福州宝马房地产有限公司 321,319.31
福州东升建筑工程有限公司 -44,683.39 333,212.70
福州保税区三木外贸展览有限
公司 -223,336.62
福州开发区华永贸易有限公司 -105,432.54
厦门森联房地产有限公司 -299,838.60
福建三木国际经济技术合作有
限公司 -8,201.91
北京富宏房地产开发有限责任
公司
福建三源房地产开发有限公司 -1,610,864.64
恒翔商住楼
福建沃野房地产有限公司 -3,681,228.20 -3,681,228.20
北京三木房地产开发有限公司
合计 -6,313,269.12 13,561,710.73
被投资单位名称 分得的现金红 会计政策
利额 有无重大差异
上海元福房地产有限责任公司 7,880,089.55 无
福州宝马房地产有限公司 无
福州东升建筑工程有限公司 无
福州保税区三木外贸展览有限
公司 无
福州开发区华永贸易有限公司 38,308.99 无
厦门森联房地产有限公司 无
福建三木国际经济技术合作有
限公司 无
北京富宏房地产开发有限责任
公司 无
福建三源房地产开发有限公司 无
恒翔商住楼 无
福建沃野房地产有限公司 无
北京三木房地产开发有限公司 无
合计 7,918,398.54
（2）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销 摊余金额
福建三木建设发展
有限公司 -2,085,370.00 10年 -2,181,443.00
合计 -2,085,370.00 -2,181,443.00
被投资单位名称 形成原因
福建三木建设发展 受让股权成本与所
有限公司 占权益比例差额
合计
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 65,388,764.61 47,461,434.14
运输设备 12,256,316.18 325,700.00 507,789.00
通用设备 11,974,956.90 784,393.24 173,978.00
合计 89,620,037.69 48,571,527.38 681,767.00
项目 期末数
房屋建筑物 112,850,198.75
运输设备 12,074,227.18
通用设备 12,585,372.14
合计 137,509,798.07
（2）累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少
房屋建筑物 4,506,481.23 860,545.46
运输设备 3,230,933.33 641,511.42 245,494.99
通用设备 2,476,786.36 467,520.05 115,457.64
合计 10,214,200.92 1,969,576.93 360,952.63
项目 期末数
房屋建筑物 5,367,026.69
运输设备 3,626,949.76
通用设备 2,828,848.77
合计 11,822,825.22
（3）固定资产净值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 60,882,283.38 107,483,172.06
运输设备 9,025,382.85 8,447,277.42
通用设备 9,498,170.54 9,756,523.37
合计 79,405,836.77 125,686,972.85
（4）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物
运输设备
通用设备 176,513.88 176,513.88
合计 176,513.88 176,513.88
上述房屋建筑物中的三木大厦1—6层、9—17层账面净值19237500.00元用于抵押
贷款。
11、在建工程
工程名称 期初数 本期增 本期转入 本期其
加 固定资产 他减少
三木大厦（办公楼） 4,951,601.00 85,181.00
合计 4,951,601.00 85,181.00
工程名称 期末数 资金 项目
来源 进度
三木大厦（办公楼） 4,866,420.00 自有 装修
资金 状态
合计 4,866,420.00
期末余额均为控股子公司华信公司办公楼价值。
12、短期借款
(1)短期借款明细情况
借款类别 期末金额 期初金额
抵押借款 275,043,184.47 194,800,000.00
担保借款 528,610,000.00 552,184,000.00
信用借款 29,550,000.00
质押借款 133,050,000.00 71,300,000.00
合计 936,703,184.47 847,834,000.00
(2)短期借款期末金额中无到期未偿还的款项。
13、应付票据
种类 期末金额 期初金额
银行承兑汇票 50,797,300.00 55,197,300.00
合计 50,797,300.00 55,197,300.00
应付票据期末余额中，无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
14、应付账款
项目 期末金额 期初金额
应付工程结算尾款 3,515,813.89 17,274,991.05
应付贸易货款 46,805,137.41 56,628,657.30
合计 50,320,951.30 73,903,648.35
应付账款期末余额中，无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
应付账款本期减少23582697.05元,主要为子公司结付贸易货款减少所致。
15、预收账款
(1)预收账款按账龄列示如下：
账龄 期末数 期初数
1年以内 277,752,890.58 293,627,543.58
1-2年 36,437,431.80 41,468,270.55
2-3年 169,464.36 18,868,206.61
3年以上
合计 314,359,786.74 353,964,020.74
预收账款期末余额中，无欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。
超过一年未结转的预收账款，为母公司预收并未结算的购房款。
（2）预收账款按项目列示如下：
①购房款
项目 期末金额 期初金额
1、琼台花园 2,500,000.00 2,504,528.00
2、和辉花园 1,586,612.69 2,216,226.25
3、三木花园 28,017,559.98 28,567,548.66
4、聚英花园 589,422.00 548,203.00
5、红日花园 4,333,259.13 8,179,967.64
6、聚福园 10,000.00 31,409,466.00
7、庭芳苑 38,935,606.59 42,249,508.69
8、长沙市步行街 28,127,409.34 152,908,750.91
9、三木家园 1,150,000.00
10、三木都市田园 485,000.00
11、聚星花园 12,000.00
合计 105,746,869.73 268,584,199.15
项目 预计竣工时间 预售比例% 未结转原因
1、琼台花园 1999年11月 100 未办结算
2、和辉花园 1999年12月 100 未办结算
3、三木花园 2001年2月 99 未办结算
4、聚英花园 2001年6月 98 未办结算
5、红日花园 1998年1月 98 未办结算
6、聚福园 2001年12月 98 未办结算
7、庭芳苑 2003年8月 80 未办结算
8、长沙市步行街 2002年6月 30 预收定金
9、三木家园 2004年12月 预收定金
10、三木都市田园 2004年12月 预收定金
11、聚星花园 2005年6月 预收定金
合计
②代建工程款
项目 期末金额 期初金额 竣工时间 预售比例%
1、集友大厦 18,698,742.25 1997年10月
2、群众路宿舍改造 169,464.36 169,464.36 1998年12月
合计 169,464.36 18,868,206.61
项目 未结转原因
1、集友大厦
2、群众路宿舍改造 未办结算
合计
③建安工程款
项目 期末金额 期初金额 预计竣工时间
1、福州天溢房地产开发公司 6,900,000.00 2003年12月
2、福建留学人员创业园 220,000.00 2003年1月
3、利嘉实业（福建）集团公司 1,850,000.00 2003年1月
合计 8,750,000.00 220,000.00
项目 预售比例% 未结转原因
1、福州天溢房地产开发公司
2、福建留学人员创业园
3、利嘉实业（福建）集团公司
合计
④其他款项
项目 期末金额 期初金额 结算时间
1、母公司国际贸易货款 198,489.03 198,489.03
2、子公司国际贸易货款 199,134,963.62 65,496,082.23
3、物业管理与水电费 360,000.00 597,043.72
合计 199,693,452.65 66,291,614.98
项目 预售比例% 未结转原因
1、母公司国际贸易货款
2、子公司国际贸易货款
3、物业管理与水电费
合计
16、其他应付款
项目 期末金额 期初金额
往来款项 207,235,436.85 179,862,618.14
押金或保证金 894,719.73 102,100.00
暂收款项 4,867,047.16 21,052,569.94
合计 212,997,203.74 201,017,288.08
其他应付款期末余额中，欠持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项为结
欠福建三联投资有限公司3969.00元和结欠福州申达投资有限公司68766.20元。
17、应付工资
项目 期末金额 期初金额 性质或原因
应付工资总额 1,302,528.25 2,197,670.78 已预提未发放工资余额
合计 1,302,528.25 2,197,670.78
18、应付股利
项目 期末金额 期初金额 欠付股利原因
现金红利 11,753,513.88 11,758,463.88 应付法人股股息
合计 11,753,513.88 11,758,463.88
19、应交税金
税项 期末金额 期初金额
增值税 -7,173,412.50 -3,977,200.18
营业税 20,137,406.12 10,074,266.51
房产税 11,446.39 89,052.85
城建税 -226,882.93 -236,629.27
印花税 66,330.66 131,569.43
土地增值税 -100,000.00 -100,000.00
个人所得税 -1,063,162.02 -698,127.29
企业所得税 120,854,053.97 74,369,029.86
合计 132,505,779.69 79,651,961.91
税项 执行的法定税率
增值税 13%或17%
营业税 5%或3%
房产税 12%或1.2%
城建税 流转税的7%
印花税 1‰,0.5‰,0.3‰,0.05‰
土地增值税 适用30%--60%四级超率累进税率
个人所得税 适用5%--45%九级超率累进税率
企业所得税 30%或33%
合计
应交税金中，所得税主要为子公司长沙三兆实业开发有限公司应在湖南省长沙市
独立缴纳的税款，该公司适用的企业所得税税率为30%。
20、其他应交款
项目 期末余额 期初余额
教育费附加 -209,886.40 -199,834.63
住房周转金 42,649.19 58,461.19
基本养老与失业保险费 30,288.33 29,032.59
合计 -136,948.88 -112,340.85
项目 计缴标准 备注
教育费附加 按实际缴纳流转税的4%计缴 长沙三兆公司按实际缴
纳流转税的5%计缴
住房周转金 按工资额的16%计缴
基本养老与失业保险费 按工资额的28%计缴
合计
21、预提费用
项目 期末金额 期初金额 年末结存的原因
客户折扣 259,115.70 259,115.70
预提未完工程费 4,305,175.05 14,056,376.00
预提利息支出 194,436.00
合计 4,758,726.75 14,315,491.70
22、长期借款
长期借款期末余额271437500.00元，其中，一年内到期的长期借款168200000.00
元，具体情况如下：
借款单位 金额（万元） 借款期限
工行晋安支行 1,100.00 2002.04.03－2004.12.18
工行晋安支行 1,400.00 2002.05.08－2004.12.18
工行晋安支行 400.00 2002.05.10－2004.12.18
建行广达支行 2,000.00 2000.11.30－2003.11.29
交行福州分行 20.00 1998.04.24－2003.12.30
长沙市工行韶山路支行 5,800.00 2001.7.20－2004.01.18
长沙市商业银行西城支行 5,000.00 2002.02.07－2004.02.07
中行湖南省分行 4,000.00 2002.04.29－2004.04.29
工行仓山支行 5,500.00 2003.04.25－2005.04.24
工行仓山支行 1,923.75 2002.12.31－2009.12.30
合计 27,143.75
借款单位 年利率% 借款条件
工行晋安支行 7.137 担保借款
工行晋安支行 7.137 抵押借款
工行晋安支行 7.137 担保借款
建行广达支行 5.94 担保借款
交行福州分行 兼并轻工承担债务
长沙市工行韶山路支行 6.039 抵押借款
长沙市商业银行西城支行 6.345 担保借款
中行湖南省分行 6.039 担保借款
工行仓山支行 5.49 担保借款
工行仓山支行 7.488 抵押借款
合计
长期借款中，本公司兼并福州轻工进出口有限公司转接的银行债务余额200000.0
0元，为一年内到期的长期借款,该部分长期借款利率为0，且为信用借款。
23、长期应付款
项目 种类 期限 期初金额 应计利息
其他单位投入资金 房地产项目合作款 项目开发期 55,502,200.00
政府委托建设资金 基础设施建设 待结算 5,310,249.71
代管国有资金 代管国有资产 公司经营期 126,458.87
合计 60,938,908.58
项目 期末余额
其他单位投入资金 64,044,650.00
政府委托建设资金 4,877,799.71
代管国有资金 126,458.87
合计 69,048,908.58
24、股本
本次变动增减（＋，－）
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 54431688.00
其中：
国家拥有股份 54431688.00
2、募集法人股 92498814.00
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 146930502.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 63685072.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 63685072.00
三、股份总数 210615574.00
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 54431688.00
其中：
国家拥有股份 54431688.00
2、募集法人股 92498814.00
3、公司职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 146930502.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 63685072.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 63685072.00
三、股份总数 210615574.00
25、资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少
股本溢价 325,598,337.52
接收捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
资产评估增值准备 10,099,620.41
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
合计 335,697,957.93
项目 期末数
股本溢价 325,598,337.52
接收捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
资产评估增值准备 10,099,620.41
股权投资准备
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积
合计 335,697,957.93
26、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,747,194.30 39,747,194.30
公益金 22,042,672.62 22,042,672.62
任意盈余公积 7,588,453.46 7,588,453.46
合计 69,378,320.38 69,378,320.38
27、未分配利润
项目 分配政策 金额
报告期初未分配利润 86,644,689.28
加：报告期净利润 12,186,446.04
减：提取法定盈余公积金 按净利10%
提取法定公益金 按净利5%
应付普通股股利
报告期末未分配利润 98,831,135.32
28、主营业务收入和主营业务成本
(1)按业务分部 列示:
单位:千元
主营业务收入 主营业务成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产业 352,838.33 176,872.51 153,356.21 43,284.62
工程施工 11,232.23 48,598.78 11,335.25 45,562.38
商品贸易 467,013.85 447,730.07 445,683.39 430,789.27
其他 23,334.83 3,571.95 21,779.54 3,007.41
公司内行业间
相互抵销 7,934.50
合计 846,484.74 676,773.31 632,154.39 522,643.68
营业毛利
项目 本期数 上年同期数
房地产业 199,482.12 133,587.89
工程施工 -103.02 3,036.40
商品贸易 21,330.46 16,940.80
其他 1,555.29 564.54
公司内行业间
相互抵销 7,934.50
合计 214,330.35 154,129.63
(2)按地区分布列示：
单位:千元
主营业务收入 主营业务成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
福建地区 610,217.99 512,032.06 579,237.48 488,855.35
湖南地区 244,201.25 164,741.25 52,916.91 33,788.33
地区间相
互抵销 7,934.50
合计 846,484.74 676,773.31 632,154.39 522,643.68
营业毛利
项目 本期数 上年同期数
福建地区 30,980.51 23,176.71
湖南地区 191,284.34 130,952.92
地区间相
互抵销 7,934.50
合计 214,330.35 154,129.63
公司前五名客户的销售收入为124468994.55元,占公司销售收入总额的14.70%。
公司前五名供应商的供货金额为120283425.34元，占公司供货总额的22.36%。
29、主营业务税金及附加
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 18,094,036.95 9,595,703.74 按营业额的5%或3%
城建税 416,085.21 671,699.26 按流转税的7%
教育费附加 241,932.39 383,828.15 按流转税的4%或5%
其他 54,413.15
合计 18,806,467.70 10,651,231.15
30、其他业务利润
其他业务收入 其他业务成本
业务种类 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
租赁经营 1,181,280.66 786,401.66 464,803.06 624,203.06
代理贸易 127,549.96 659,034.06 6,823.21 29,554.16
工程咨询
其他业务 205,305.14 61,289.94 67,035.35 5,696.03
公司内行业间相
互抵销
合计 1,514,135.76 1,506,725.66 538,661.62 659,453.25
其他业务利润
业务种类 本期数 上年同期数
租赁经营 716,477.60 162,198.60
代理贸易 120,726.75 629,479.90
工程咨询
其他业务 138,269.79 55,593.91
公司内行业间相
互抵销
合计 975,474.14 847,272.41
31、财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 31,339,134.33 20,576,516.11
减：利息收入 1,383,958.60 273,207.88
汇兑损失 2,397.52
减：汇兑收益 121,063.68 41,443.59
其他 575,761.79 401,350.23
合计 30,412,271.36 20,663,214.87
本期财务费用上年同期数相比增加9749056.49元，主要为公司银行贷款资金增
加，而利息支付金额增加所致。
32、投资收益
项目 本期发生数 上年同期数
债权投资收益
股权投资收益 -29,840.89 -1,309,183.30
长期投资权益调整 -6,378,008.87 665,963.23
联营或合营公司分配利润 791,100.00
合计 -5,616,749.76 -643,220.07
33、补贴收入
项目 本期数 来源和依据 批准机关 批准文件和时效
公司出口商品贴补 2,170,059.00 闽外经贸计财字
（2001）022号文件
合计 2,170,059.00
34、营业外收入
项目 本期数 内容或性质
罚没收入 3,980.00 扣款罚没
处置固定资产净收益
其他 21,346.82 违约金收入等
合计 25,326.82
35、营业外支出
项目 本期数 内容或性质
赞助费 240,000.00 对其他单位赞助
公益性捐赠 19,400.00 对老人会等捐赠
滞纳金 35,795.04 纳税滞纳金等
固定资产清理 102,304.25 车辆等财产清理损失
计提固定资产减值准备
其他 6,860.17 治安费等
合计 404,359.46
36、支付的其他与经营活动有关的现金：
本期支付的其他与经营活动有关的现金85718576.40元，主要为母公司支付福建沃
野房地产有限公司往来款21260332.20元及本公司支付期间费用等所致。
六、母公司会计报表主要项目说明
1、应收款项
(1)应收账款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 64,628.88
1～2年 10,000,000.00 74
2～3年
3年以上 3,620,757.44 26 1,620,757.44
合计 13,685,386.32 100 1,620,757.44
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 6,683,942.88 13
1～2年 10,000,000.00 19
2～3年 32,500,000.00 61
3年以上 3,763,787.27 7 1,763,787.27
合计 52,947,730.15 100 1,763,787.27
应收账款中，无持有本公司5％以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
应收账款本期减少39262343.83元,为收回房地产转让尾款所致。
(2)其他应收款按账龄列示如下：
期末数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 393,447,799.21 76
1～2年 23,756,264.85 15 120,000.00
2～3年 1,281,886.83 900.00
3年以上 40,633,956.66 9 13,608,206.16
合计 459,119,907.55 100 13,729,106.16
期初数
账龄 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 337,409,370.70 84
1～2年 23,856,264.85 6 50,000.00
2～3年 1,903,195.23 5 189,900.00
3年以上 40,003,956.66 5 12,243,206.16
合计 403,172,787.44 100 12,483,106.16
其他应收款中，无持有本公司5％以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
（3）应收款项欠款金额前五名情况
项目 累计欠款总金额 占总欠款的比例%
应收账款前五名欠款总金额 13,377,036.24 97.75
其他应收款前五名欠款总金额 110,182,421.48 24
2、长期股权投资
(1)长期股权投资明细情况表
被投资单位名称 投资额 投资比例%
沿海房协合作部 170,000.00 12.00
福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00 5.00
福州建大仓贸有限公司 3,045,000.00 25.00
上海元福房地产有限责任公司 17,705,991.68 45.00
华通国际招商股份有限公司 1,120,000.00 0.78
福州宝马房地产有限公司 5,321,319.31 50.00
福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 93,067.39 10.00
福州保税区联得益贸易有限公司 5,805,109.78 64.75
福州华风贸易有限公司 25,000.00 5.00
福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00 5.00
福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00 5.00
福州保税区三木贸易总公司 69,520.83 5.00
福州市商业银行 15,000,000.00 5.17
福州开发区三木置业有限公司 8,728,410.38 80.00
福州华信实业有限公司 22,808,017.72 91.80
福州东升建筑工程有限公司 16,113,212.70 50.00
福州保税区三木外贸展览有限公司 976,663.38 80.00
福州开发区华永贸易有限公司 456,258.47 30.00
福州轻工进出口有限公司 9,465,999.41 66.92
厦门森联房地产有限公司 4,700,161.40 50.00
福州三木园林绿化有限公司 994,057.28 16.00
福建三木国际经济技术合作有限公司 691,798.09 35.00
福建留学人员创业园建设发展有限公司 69,597,764.69 65.85
长沙三兆实业开发有限公司 141,210,948.90 49.93
福建三木进出口有限公司 4,720,005.05 51.00
福建三木保险代理有限公司 400,000.00 10.00
北京富宏房地产开发有限责任公司 18,000,000.00 30.00
福建三源房地产开发有限公司 45,389,135.36 39.60
福州三益建设工程有限公司 5,411,271.68 92.17
恒翔商住楼 65,000,000.00 36.11
福州康得利水产有限公司 17,489,626.57 96.90
福建三木建设发展有限公司 93,485,060.94 99.00
福建沃野房地产有限公司 36,318,771.80 50.00
北京三木房地产有限公司 8,000,000.00 80.00
长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 77,370.24 70.00
福州开发区三木物资贸易有限公司 97.50
合计 619,623,725.05
被投资单位名称 已提减值准备金额
沿海房协合作部
福州磊磊石材有限公司 1,141,182.00
福州建大仓贸有限公司 1,218,000.00
上海元福房地产有限责任公司
华通国际招商股份有限公司
福州宝马房地产有限公司
福州保税区建总建筑装璜工程有限公司 5,211.77
福州保税区联得益贸易有限公司
福州华风贸易有限公司 25,000.00
福州开发区迈帝贸易有限公司 25,000.00
福建三木集团股份有限公司贸易公司 68,000.00
福州保税区三木贸易总公司 69,520.83
福州市商业银行
福州开发区三木置业有限公司
福州华信实业有限公司
福州东升建筑工程有限公司
福州保税区三木外贸展览有限公司
福州开发区华永贸易有限公司
福州轻工进出口有限公司
厦门森联房地产有限公司
福州三木园林绿化有限公司
福建三木国际经济技术合作有限公司
福建留学人员创业园建设发展有限公司
长沙三兆实业开发有限公司
福建三木进出口有限公司
福建三木保险代理有限公司
北京富宏房地产开发有限责任公司
福建三源房地产开发有限公司
福州三益建设工程有限公司
恒翔商住楼
福州康得利水产有限公司
福建三木建设发展有限公司
福建沃野房地产有限公司
北京三木房地产有限公司
长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司
福州开发区三木物资贸易有限公司
合计 2,551,914.60
其中：采用权益法核算的股权投资明细情况
被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额
上海元福房地产有限责任公司 13,500,000.00 -6,750,000.00
福州宝马房地产有限公司 5,000,000.00
福州保税区联得益贸易有限公司 250,000.00 2,987,500.00
福州开发区三木置业有限公司 3,000,000.00 6,600,000.00
福州华信实业有限公司 250,000.00 22,700,000.00
福州东升建筑工程有限公司 15,780,000.00
福州保税区三木外贸展览有限公司 1,200,000.00
福州开发区华永贸易有限公司 300,000.00 300,000.00
福州轻工进出口有限公司 5,000,000.00 1,692,000.00
厦门森联房地产有限公司 4,000,000.00 1,000,000.00
福建三木国际经济技术合作有限公司 1,100,000.00 -400,000.00
福建留学人员创业园建设有限公司 20,390,000.00 50,000,000.00
长沙三兆实业开发有限公司 15,000,000.00 -2,100,000.00
福建三木进出口有限公司 2,550,000.00
福建三源房地产开发有限公司 47,000,000.00
北京富宏房地产开发有限责任公司 18,000,000.00
福州三益建设工程有限公司 5,530,000.00
恒翔商住楼 65,000,000.00
福州康得利水产有限公司 17,114,099.45
福建三木建设发展有限公司 95,000,000.00
福建沃野房地产有限公司 4,000,000.00 36,000,000.00
北京三木房地产开发有限公司 8,000,000.00
长沙步行街物业管理有限公司 350,000.00
福州开发区三木物资贸易有限公司 1,000,000.00 -25,000.00
合计 348,314,099.45 112,004,500.00
被投资单位名称 被投资单位本 累计权益增减
期权益增减额 额
上海元福房地产有限责任公司 -2,587,357.53 18,836,081.23
福州宝马房地产有限公司 321,319.31
福州保税区联得益贸易有限公司 -116,078.44 4,424,514.02
福州开发区三木置业有限公司 -369,697.04 -871,589.62
福州华信实业有限公司 -1,744,298.16 -141,982.28
福州东升建筑工程有限公司 -44,683.39 333,212.70
福州保税区三木外贸展览有限公司 -223,336.62
福州开发区华永贸易有限公司 -105,432.54
福州轻工进出口有限公司 -703,217.63 5,034,841.12
厦门森联房地产有限公司 -299,838.60
福建三木国际经济技术合作有限公司 -8,201.91
福建留学人员创业园建设有限公司 -483,390.40 -792,235.31
长沙三兆实业开发有限公司 54,641,968.00 128,310,948.90
福建三木进出口有限公司 23,795.93 2,170,005.05
福建三源房地产开发有限公司 -1,610,864.64
北京富宏房地产开发有限责任公司
福州三益建设工程有限公司 -95,125.37 -118,728.32
恒翔商住楼
福州康得利水产有限公司 109,912.75 375,527.12
福建三木建设发展有限公司 -53,451.51 -2,472,146.06
福建沃野房地产有限公司 -3,681,228.20 -3,681,228.20
北京三木房地产开发有限公司
长沙步行街物业管理有限公司 -266,883.61 -272,629.76
福州开发区三木物资贸易有限公司 -975,000.00
合计 44,630,265.40 148,233,235.59
被投资单位名称 分得的现金红 会计政策有
利额 无重大差异
上海元福房地产有限责任公司 7,880,089.55 无
福州宝马房地产有限公司 无
福州保税区联得益贸易有限公司 1,856,904.24 无
福州开发区三木置业有限公司 无
福州华信实业有限公司 无
福州东升建筑工程有限公司 无
福州保税区三木外贸展览有限公司 无
福州开发区华永贸易有限公司 38,308.99 无
福州轻工进出口有限公司 2,260,841.71 无
厦门森联房地产有限公司 无
福建三木国际经济技术合作有限公司 无
福建留学人员创业园建设有限公司 无
长沙三兆实业开发有限公司 无
福建三木进出口有限公司 无
福建三源房地产开发有限公司 无
北京富宏房地产开发有限责任公司 无
福州三益建设工程有限公司 无
恒翔商住楼 无
福州康得利水产有限公司 无
福建三木建设发展有限公司 无
福建沃野房地产有限公司 无
北京三木房地产开发有限公司 无
长沙步行街物业管理有限公司 无
福州开发区三木物资贸易有限公司 无
合计 12,036,144.49
（2）、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销
福建三木建设发展有限公司 -2,085,370.00 10年
合计 -2,085,370.00
被投资单位名称 摊余金额 形成原因
福建三木建设发展有限公司 -2,181,443.00 受让股权成本与所占权
合计 -2,181,443.00
3、主营业务收入及主营业务成本
（1）按业务分部列示：
单位:千元
主营业务收入 主营业务成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
房地产业 109,040.17 12,131.25 100,461.39 9,496.28
工程施工 9,073.47 48,598.78 9,330.76 45,562.38
商品贸易 52,244.38 51,033.90
其他 19,639.80 19,091.24
公司内行业
间相互抵销
合计 137,753.44 112,974.41 128,883.39 106,092.56
营业毛利
项目 本期数 上年同期数
房地产业 8,578.78 2,634.97
工程施工 -257.29 3,036.40
商品贸易 1,210.48
其他 548.56
公司内行业
间相互抵销
合计 8,870.05 6,881.85
（2）按地区分布列示：
单位：千元
主营业务收入 主营业务成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
福建地区 137,753.44 112,974.41 128,883.39 106,092.56
湖南地区
地区间相互抵销
合计 137,753.44 112,974.41 128,883.39 106,092.56
营业毛利
项目 本期数 上年同期数
福建地区 8,870.05 6,881.85
湖南地区
地区间相互抵销
合计 8,870.05 6,881.85
4、投资收益
项目 本期数 上年同期数
债权投资收益
股权投资收益 -29,840.89 -1,309,183.30
长期投资权益调整 44,565,525.65 40,345,744.33
联营或合营公司分配利润 791,100.00
合计 45,326,784.76 39,036,561.03
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人
福州保税区三木外贸展览有限公司 贸易展览 有限公司 柯真明
北京三木房地产开发有限公司 房地产 有限公司 陈维辉
福建沃野房地产有限公司 房地产 有限公司 刘峰
福建省众智生物农药工程有限公司 生物农药 有限公司 陈建华
企业名称 与本公司关系 投资比例（%） 注册地址
福州保税区三木外贸展览有限公司 控股子公司 80 福州保税区
北京三木房地产开发有限公司 控股子公司 80 北京
福建沃野房地产有限公司 控股子公司 50 福州
福建省众智生物农药工程有限公司 间接控股子公司 59.27 福州马尾
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元）
企业名称 期初数 增加数 减少数
福州保税区三木外贸展览有限公司 150.00
北京三木房地产开发有限公司 1,000.00
福建沃野房地产有限公司 4,400.00 3,600.00
福建省众智生物农药工程有限公司 500.00
企业名称 期末数
福州保税区三木外贸展览有限公司 150.00
北京三木房地产开发有限公司 1,000.00
福建沃野房地产有限公司 8,000.00
福建省众智生物农药工程有限公司 500.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元）
期初数 增加数
企业名称 金额 比例% 金额 比例%
福州保税区三木外贸展览有限公司 120.00 80.00
北京三木房地产开发有限公司 800.00 80.00
福建沃野房地产有限公司 400.00 9.09 3600.00 40.91
福建省众智生物农药工程有限公司 450.00 59.27
减少数 期末数
企业名称 金额 比例% 金额 比例%
福州保税区三木外贸展览有限公司 120.00 80.00
北京三木房地产开发有限公司 800.00 80.00
福建沃野房地产有限公司 4000.00 50.00
福建省众智生物农药工程有限公司 450.00 59.27
(4)不存在控制关系的关联方
企业名称 主营业务 经济性质 法定代表人
福州建大仓贸有限公司 仓储贸易 有限公司 邱祥坤
福州宝马房地产有限公司 房地产 合资公司 张善群
福建三木国际经济技术合作有限公司 劳务合作 有限公司 柯真明
福建三源房地产开发有限公司 房地产 有限公司 汪清
福州开发区华永贸易有限公司 国内贸易 有限公司 陈丽华
上海元福房地产有限责任公司 房地产 有限公司 陈维辉
厦门森联房地产有限公司 房地产 有限公司 许静
福州东升建筑工程有限公司 建筑施工 有限公司 胡应斌
福建三联投资有限公司 投资 有限公司 陈建华
利嘉实业（福建）集团有限公司 房地产 外商投资 陈隆基
北京富宏房地产开发有限责任公司 房地产 有限公司 王云龙
企业名称 与本公司关系
福州建大仓贸有限公司 本公司拥有其25％的股权
福州宝马房地产有限公司 本公司拥有其50％的股权
福建三木国际经济技术合作有限公司 本公司拥有其35％的股权
福建三源房地产开发有限公司 本公司拥有其39.6％的股权
福州开发区华永贸易有限公司 本公司拥有其30％的股权
上海元福房地产有限责任公司 本公司拥有其45％的股权
厦门森联房地产有限公司 本公司拥有其50％的股权
福州东升建筑工程有限公司 本公司拥有其50％的股权
福建三联投资有限公司 该公司拥有本公司25.84％股权
利嘉实业（福建）集团有限公司 该公司董事长任本公司董事
北京富宏房地产开发有限责任公司 本公司拥有其30％的股权
2、关联方交易
(1)采购货物
本公司报告期内向关联方采购货物有关明细资料如下：
单位：人民币元
本期发生数
企业名称 金额 占年度购货比例
福州开发区华永贸易有限公司 500,000.00 0.08％
合计 500,000.00 0.08％
上年发生数
企业名称 金额 占年度购货比例
福州开发区华永贸易有限公司 738,000.00 0.03％
合计 738,000.00 0.03％
(2)关联方应收应付款项余额
单位：人民币元
期末金额
企业名称 本期数 上年数
其他应收款：
上海元福房地产有限责任公司 17,907,781.09 11,890,489.49
福州开发区华永贸易有限公司 2,030,989.46 249,148.11
福建沃野房地产有限公司 21,260,332.20
预收账款：
利嘉实业（福建）集团有限公司 1,850,000.00 1,300,000.00
其他应付款：
福建三联投资有限公司 3,969.00 696,438.20
福建三木国际经济技术合作有限公司 4,567.96 103,994.34
北京富宏房地产开发有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000.00
合计 53,057,639.71 22,240,070.14
占全部应收（付）款项余
额的比重（%）
企业名称 本期数 上年数
其他应收款：
上海元福房地产有限责任公司 4.56 3.14
福州开发区华永贸易有限公司 0.52 0.07
福建沃野房地产有限公司 5.41
预收账款：
利嘉实业（福建）集团有限公司 0.59 0.37
其他应付款：
福建三联投资有限公司 0.35
福建三木国际经济技术合作有限公司 0.05
北京富宏房地产开发有限责任公司 4.69 3.98
合计 15.77 7.96
(3)本公司因经营需要，与关联企业间互为对方向银行借款提供担保，具体情况如
下：
单位：人民币万元
担保方 被担保方
福建三联投资有限公司 福建三木集团股份有限公司
利嘉实业（福建）集团有限公司 福建三木集团股份有限公司
福建三木集团股份有限公司 利嘉实业（福建）集团有限公司
福建三木集团股份有限公司 福州东升建筑工程有限公司
福建三木集团股份有限公司 福建三源房地产开发有限公司
担保方 期末累计担保 期末未到期
金额 担保金额
福建三联投资有限公司 7,995.00 7,995.00
利嘉实业（福建）集团有限公司 2,400.00 2,400.00
福建三木集团股份有限公司 2,700.00 2,700.00
福建三木集团股份有限公司 950.00 950.00
福建三木集团股份有限公司 1,450.00 1,450.00
八、或有负债
1、为公司投资参股公司提供的担保如下：
单位：人民币万元
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
福州东升建筑工程公司 2003年03月27日 450.00 连带责
任担保
福州东升建筑工程公司 2002年10月31日 500.00 连带责
任担保
福建三源房地产开发 连带责
有限公司 2001年09月24日 1,450.00 任担保
担保余额合计 2,400.00
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关
完毕 联方担保
福州东升建筑工程公司 2003年3月27日 否 是
--2004年3月26日
福州东升建筑工程公司 2002年10月31日 否 是
--2003年10月30日
福建三源房地产开发 2001年9月24日
有限公司 --2002年9月23日 否 是
担保余额合计
2、为其他公司提供的担保如下：
单位：万元
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
福建福日电子股份有 2003年06月18日 3,000.00 连带责
限公司 任担保
福建福日电子股份有 2002年08月23日 1,000.00 连带责
限公司 任担保
福建福日电子股份有 2003年03月26日 180.00 连带责
限公司 任担保
福建福日电子股份有 2003年5月7日 180.00 连带责
限公司 任担保
福建福日电子股份有 2003年2月17日 610.00 连带责
限公司 任担保
福建福日电子股份有 2003年04月22日 2,000.00 连带责
限公司 任担保
福建福日电子股份有 2003年04月17日 3,000.00 连带责
限公司 任担保
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关
完毕 联方担保
福建福日电子股份有 2003年6月18日 否 否
限公司 --2004年6月17日
福建福日电子股份有 2002年8月23日 否 否
限公司 --2003年8月22日
福建福日电子股份有 2003年3月26日 否 否
限公司 --2003年9月25日
福建福日电子股份有 2003年5月7日 否 否
限公司 --2003年11月7日
福建福日电子股份有 2003年2月17日 否 否
限公司 --2004年2月16日
福建福日电子股份有 2003年4月22日 否 否
限公司 --2004年4月5日
福建福日电子股份有 2003年4月17日 否 否
限公司 --2004年4月15日
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
福建华通置业有限公 2002年08月30日 670.00 连带责
司 任担保
福建华通置业有限公 2002年12月23日 1,700.00 连带责
司 任担保
福建三华实业有限公 2002年08月30日 2,230.00 连带责
司 任担保
神州学人集团股份有 2003年03月24日 596.00 连带责
限公司 任担保
神州学人集团股份有 2003年03月24日 560.00 连带责
限公司 任担保
神州学人集团股份有 2003年03月24日 624.00 连带责
限公司 任担保
神州学人集团股份有 2003年03月21日 720.00 连带责
限公司 任担保
神州学人集团股份有 2003年04月04日 1,000.00 连带责
限公司 任担保
北京实达科技发展有 2002年05月15日 5,000.00 连带责
限公司 任担保
福建实达电脑设备有 2003年06月27日 1,600.00 连带责
限公司 任担保
福建实达电脑集团股 2003年06月12日 2,500.00 连带责
份有限公司 任担保
福建实达电脑集团股 2003年04月03日 1,300.00 连带责
份有限公司 任担保
福建实达电脑集团股 2003年04月24日 1,800.00 连带责
份有限公司 任担保
福建万嘉百货有限公 2003年01月20日 600.00 连带责
司 任担保
福建万嘉百货有限公 2003年01月20日 900.00 连带责
司 任担保
福建省中福实业股份 1999年09月30日 1,480.00 连带责
有限公司 任担保
福清齐翔食品有限公 2002年08月30日 770.00 连带责
司 任担保
福州大通机电股份有 2002年08月28日 1,500.00 连带责
限公司 任担保
福州大通机电股份有 2002年12月13日 3,000.00 连带责
限公司 任担保
福州大通机电股份有 2003年02月28日 2,800.00 连带责
限公司 任担保
福州经济技术开发区 2003年04月29日 USD270.00 连带责
经济发展总公司 任担保
福州经济技术开发区 2003年01月13日 850.00 连带责
经济发展总公司 任担保
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关
完毕 联方担保
福建华通置业有限公 2002年8月30日 否 否
司 --2003年8月29日
福建华通置业有限公 2002年12月23日 否 否
司 --2003年7月22日
福建三华实业有限公 2002年8月30日 否 否
司 --2003年8月30日
神州学人集团股份有 2003年3月24日 否 否
限公司 --2004年8月25日
神州学人集团股份有 2003年3月24日 否 否
限公司 --2004年8月25日
神州学人集团股份有 2003年3月24日 否 否
限公司 --2004年9月1日
神州学人集团股份有 2003年3月21日 否 否
限公司 --2004年9月12日
神州学人集团股份有 2003年4月4日 否 否
限公司 --2004年3月10日
北京实达科技发展有 2002年5月15日 否 否
限公司 --2005年4月21日
福建实达电脑设备有 2003年6月27日 否 否
限公司 --2004年6月24日
福建实达电脑集团股 2003年6月12日 否 否
份有限公司 --2004年6月11日
福建实达电脑集团股 2003年4月3日 否 否
份有限公司 --2004年4月2日
福建实达电脑集团股 2003年4月24日 否 否
份有限公司 --2004年4月23日
福建万嘉百货有限公 2003年1月20日 否 否
司 --2004年1月13日
福建万嘉百货有限公 2003年1月20日 否 否
司 --2004年1月13日
福建省中福实业股份 1999年9月30日 否 否
有限公司 --2000年3月31日
福清齐翔食品有限公 2002年8月30日 否 否
司 --2003年8月30日
福州大通机电股份有 2002年8月28日 否 否
限公司 --2003年8月27日
福州大通机电股份有 2002年12月13日 否 否
限公司 --2003年11月25日
福州大通机电股份有 2003年2月28日 否 否
限公司 --2004年2月25日
福州经济技术开发区 2003年4月29日 否 否
经济发展总公司 --2004年4月28日
福州经济技术开发区 2003年1月13日 否 否
经济发展总公司 --2004年1月12日
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型
福州经济技术开发区 2003年06月30日 770.00 连带责
经济发展总公司 任担保
福州开发区市政工程 2003年06月30日 950.00 连带责
公司 任担保
利嘉实业（福建）集 2002年12月14日 2,700.00 连带责
团有限公司 任担保
福州尤卡斯技术服务 2002年09月12日 1,500.00 连带责
有限公司 任担保
福州中天房地产开发 2003年03月31日 350.00 连带责
有限公司 任担保
福州市广福有色金属 2003年4月30日 250.00 连带责
制品有限公司 任担保
福建三农集团股份有 2002年11月06日 880.00 连带责
限公司 任担保
福建三农集团股份有 2002年12月01日 693.20 连带责
限公司 任担保
福建三农集团股份有 2002年12月01日 693.20 连带责
限公司 任担保
担保余额合计(人民币万元) 509,56.40
担保余额合计(美元万元) 270.00
担保对象名称 担保期 是否履行 是否为关
完毕 联方担保
福州经济技术开发区 2003年6月30日 否 否
经济发展总公司 --2004年1月29日
福州开发区市政工程 2003年6月30日 否 否
公司 --2004年6月29日
利嘉实业（福建）集 2002年12月14日 否 是
团有限公司 --2003年12月13日
福州尤卡斯技术服务 2002年9月12日 否 否
有限公司 --2003年9月10日
福州中天房地产开发 2003年3月31日 否 否
有限公司 --2003年5月31日
福州市广福有色金属 2003年4月30日 否 否
制品有限公司 --2004年4月10日
福建三农集团股份有 2002年11月6日 否 否
限公司 --2003年11月5日
福建三农集团股份有 2002年12月1日 否 否
限公司 --2003年12月1日
福建三农集团股份有 2002年12月1日 否 否
限公司 --2003年12月1日
担保余额合计(人民币万元)
担保余额合计(美元万元)
另外：公司为商品房承购人银行抵押贷款提供担保尚未结清的担保金额为397900
00.00元，长沙三兆实业开发有限公司为长沙黄兴南路步行街商铺承购人银行抵押贷款
提供担保尚未结清的担保金额为11000000元，该部分担保责任待承购人办理商品房产
权证质押给银行后将自动解除。
九、承诺事项
公司没有需要另行说明的承诺事项。
十、资产负债表日后事项
本公司第四届董事会第五次会议作出关于公司2003年中期不分红派息或资本公积
金转增股本的分配预案。
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