沈阳合金投资股份有限公司
2004年8月
2004年半年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
因工作原因，公司董事James P. Falls先生、刘佳炎先生未能出席本次董事会会议
，委托傅忠先生代为出席并行使表决权。
董事杨志斌先生未出席本次董事会，也未委托他人表决。
独立董事安体富先生、李馨女士对公司2004年半年度报告投弃权票。
公司董事长傅忠先生、主管会计工作负责人王淑娟女士、会计机构负责人孙亦民先
生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。会计机构负责人孙亦民先生授权梁
智女士签署财务报告。
本公司半年度财务报告未经审计。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 股本变动和主要股东持股情况
第三章 董事、监事、高级管理人员情况
第四章 管理层讨论与分析
第五章 重要事项
第六章 财务报告
第七章 备查文件目录
第一章公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）法定中文名称：沈阳合金投资股份有限公司
公司法定英文名称：SHENYANG HEJIN HOLDING CO., LTD
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：合金投资
股票代码：000633
（三）公司注册地址：沈阳市浑南产业区第22号
公司办公地址：沈阳市沈河区小西路87号甲东大智慧大厦11、12层
邮政编码：110013
公司国际互联网网址：http://www.hjinv.com
电子信箱：syhjzb@sina.com
（四）法定代表人：傅忠
（五）董事会秘书：任穗欣
联系地址：沈阳市沈河区小西路87号甲东大智慧大厦11、12层
联系电话：024-22782116
电子信箱：suixin@hjinv.com
证券事务代表：王端
联系电话：024-22782108
传真：024-22782122
电子信箱：wangduan@hjinv.com
（六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报
》登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置
地点：公司董事会秘书处
（七）其他有关资料
公司变更注册登记日期、地点：2003年12月23日辽宁沈阳
企业法人营业执照注册号：2101321100675（1-1）
税务登记号码：210103117812926
二、主要财务数据和指标
（一）主要财务数据和指标单位:人民币元
项目 2004年6月30日 2003年12月31日
流动资产 1,380,409,993.62 1,592,554,424.54
流动负债 1,225,241,644.63 1,261,858,985.25
总资产 1,806,385,747.35 1,978,724,750.95
股东权益(不含少数股东权益) 423,026,440.54 525,991,976.36
每股净资产 1.0985 1.3658
调整后每股净资产 1.0568 1.3306
2004年1-6月 2003年1-6月
净利润 -102,965,535.82 38,230,207.25
扣除非经常损益后的净利润 -50,914,127.99 32,608,692.63
每股收益摊薄 -0.2674 0.1191
加权 -0.2674 0.1191
%) -24.34% 7.49%
净资产收益率(摊薄
加权 -21.70% 7.78%
经营活动产生的现金流量净额 -36,265,942.17 232,889,110.07
项目 本报告期末比年初数增减(%)
流动资产 -13.32
流动负债 -2.90
总资产 -8.71
股东权益(不含少数股东权益) -19.58
每股净资产 -19.57
调整后每股净资产 -20.58
本报告期末比上年同期增减(%)
净利润 -369.33
扣除非经常损益后的净利润 -256.14
每股收益摊薄 -324.52
加权 -324.52
%) -31.83
净资产收益率(摊薄
加权 -29.48
经营活动产生的现金流量净额 -115.57
注：扣除的非经常性损益项目及金额：-52,051,407.83元
1.补贴收入 246,437.29元
2.短期投资收益 109,928.84元
3.各项营业外收支 -79,671.69元
4.股权投资差额 12,946.00元
5.其它 -52,350,722.53元
6.上述项目的所得税影响金额 9,674.26元
注：“其它”是公司对被证券公司挪用的用于国债投资的资金计提的坏账准备。
(二）本报告期全面摊薄和加权平均净资产收益率和每股收益：
净资产收益率（%）
报告期利润（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 67,440,442.36 15.94 14.21
营业利润 -124,970,825.35 -29.54 -26.34
净利润 -102,965,535.82 -24.34 -21.70
扣除非经常性损益
-50,914,127.99 -12.04 -10.73
后的净利润
每股收益（元）
报告期利润（元）
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.1751 0.1751
营业利润 -0.3245 -0.3245
净利润 -0.2674 -0.2674
扣除非经常性损益
-0.1322 -0.1322
后的净利润
第二章股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况
报告期内公司的股份总数和结构未发生变化。
二、股东情况
（一）报告期末股东总数：31,742户。
二）报告期末前10名股东情况（
报告期内增 期末持股数
股东名称 持股比例 股权性质
减（股） （股）
1.新疆德隆(集团)有
0 85,973,400 22.32% 境内法人股
限责任公司
2.北京绅仕达投资有
0 32,583,918 8.46% 境内法人股
限公司
3.陕西恒业投资有限
0 31,237,002 8.11% ⑵鹑斯夜
公司
4.北京杰圣科技投资
0 28,657,800 7.44% 境内法人股
有限公司
5.中企资产托管经营
0 22,926,240 5.95% 境内法人股
有限公司
6.四川嘉隆实业投资
5,731,560 17,194,680 4.46% 境内法人股
有限责任公司
7.郑素贞 未知 3,789,654 0.98% 流通股
8.绍兴飞亚印染有限
未知 677,031 0.18% 流通股
公司
9.覃智 未知 573,101 0.15% 流通股
10.贺良儒 未知 345,480 0.09% 流通股
股份类别（已流 质押或冻结股
股东名称
通或未流通） 份数量（股）
1.新疆德隆(集团)有
未流通 85,973,400
限责任公司
2.北京绅仕达投资有
未流通 32,400,000
限公司
3.陕西恒业投资有限
未流通 31,237,002
公司
4.北京杰圣科技投资
未流通 28,657,800
有限公司
5.中企资产托管经营
未流通 19,200,000
有限公司
6.四川嘉隆实业投资
未流通 17,194,680
有限责任公司
7.郑素贞 流通 未知
8.绍兴飞亚印染有限
流通 未知
公司
9.覃智 流通 未知
10.贺良儒 流通 未知
注:
1.陕西恒业投资有限公司以竞拍方式受让沈阳市国有资产经营有限公司持有的本公
司国家股股权。
2.公司股东陕西恒业投资有限公司股东丁光平兼任德隆国际战略投资有限公司副总
裁（德隆国际战略投资有限公司为沈阳合金投资股份有限公司第一大股东新疆德隆（集
团）有限责任公司的实际控制人），股东富庶兼任重庆国际实业投资股份有限公司董事
长，股东张龙兼任北京中经四通信息技术发展有限公司董事长。
3.据公司了解，公司股东中企资产托管经营有限公司的实际控制人为德隆国际战略
投资有限公司。
4.其他法人股股东之间是否存在关联关系未知。
（三）报告期末前10名流通股股东持股情况
股东名称 年末持股数（股） 所持本公司流通股的种类
1.郑素贞 3,789,654 A股
2.绍兴飞亚印染有限公司 677,031 A股
3.覃智 573,101 A股
4.贺良儒 345,480 A股
5.重庆金台电力成套设备有限公司 292,500 A股
6.黄书坚 284,200 A股
7.闫红梅 262,000 A股
8.刘畅 250,000 A股
9.陈国栋 240,811 A股
10.邵文举 240,000 A股
注：公司流通股股东是否存在关联关系未知。
四）公司控股股东报告期内未发生变化。（
第三章董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票数量未发生变化。
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况：
公司于2004年2月17日召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了变更董事会
人员的议案，因股权变动原因，王爱生先生向董事会提出辞呈，不再担任公司董事。
见2004年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》）（
公司于2004年2月17日召开第五届监事会第七次会议，审议通过了关于监事会人员
调整的议案。因股权变动原因，王宏女士向监事会提出辞呈，不再担任公司监事。
见2004年2月18日《中国证券报》、《上海证券报》）（
公司独立董事安体富先生2004年6月18日给董事长及董事会致函中称“因任独立董
事时间已届满，自4月18日起不再担任合金投资独立董事职务，并且即日起不再承担任
何相关责任”。
见2004年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》）（
因健康原因，欧邦根先生向监事会提出辞呈，不再担任公司监事。
见2004年6月22日《中国证券报》、《上海证券报》）
第四章管理层讨论与分析
一、报告期经营情况
上半年，由于受“德隆危机”的影响，使公司及各控股子公司的正常生产经营受到
相当大的冲击。一方面德隆及其关联单位占用公司大量资金，资金回收存在较大风险：
另一方面，各债权人纷纷起诉并查封公司帐户、资产，严重影响了公司正常经营。在如
此不利的情况下，公司及各控股子公司的主要领导干部能够坚守岗位，开展了大量的认
真细致的工作，全力稳定生产局面，稳定职工队伍。同时，认真按照监管部门的要求，
彻底清查德隆及其关联公司占用公司资金、挪用短期国债投资的具体情况，并采取诉讼
保全、以资抵债等多种措施，取得了一定的进展，尽全力维护公司利益，减少公司损失
。
目前，由于各债权银行停止放贷以及账户被冻结查封，公司各控股子公司的生产经
营性资金全面紧张，已经有个别子公司出现了由于拖欠大量货款而分供方停止供货的情
况，使现有订单不能保证按时出货，新订单也不敢接受，这样不但可能导致客户索赔，
甚至会失去最终客户。
本报告期，公司实现主营业务收入44,653.29万元（合并数，下同），主营业务利
润6,744.04万元，分别比去年同期下降17.24%和43.31%。由于受德隆危机的影响，考虑
德隆目前的偿还能力以及公司当前追讨欠款的进展情况，本着稳健、审慎的原则，对德
隆及其关联公司的占用资金以及被挪用的短期国债投资统一提取30%的坏账准备和减值
准备，共计11,853万元，导致公司上半年净利润为-10,296.55万元，出现严重亏损。
1.主营业务范围及经营情况。
公司主营业务是投资入股。目前公司主要投资领域是电动工具、园林机械和数控机
床等行业。
单位：元
产品类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
电动工具类 165,680,682.76 133,592,843.57 19.37
园林机械类 192,871,918.90 178,272,891.36 7.57
机床产品 51,363,879.82 35,626,588.32 30.64
其他 36,616,451.93 31,292,163.71 14.54
2.报告期利润构成、主营业务结构和盈利能力发生变化说明。
2004年半年度报告
1）利润构成：（
a.受德隆危机影响，公司生产经营资金极度短缺，生产受到严重影响，导致主营业
务收入较去年同期下降了17.24%：主要产品原材料价格涨幅较大，主营业务成本上升，
导致主要产品毛利率下降幅度较大，以上两个因素致使公司报告期主营业务利润大幅度
下降，只达到去年同期的26.62%。
b.受德隆危机影响，质押存单及相关国债投资存在收回风险，本报告期利用个别确
认法对上述内容计提了资产减值准备计11,850余万元，使报告期管理费用大幅提高，达
上年度实际管理费支出的187%。
c.由于上年度转让子公司股权获得股权投资转让收益840余万元，本报告期无此类
投资收益。
2）主营业务结构：（
本公司主营业务均为机电行业产品,其业务构成情况如下
产品类别 上年实际 本报告期 原因
电动工具类 49.12% 37.10% 原材料价格上涨
园林机械类 33.70% 43.19% 积极拓展新产品市场
机床产品 10.97% 11.50% 保持均衡生产
其他 6.21% 8.20% 积极拓展新产品市场
（3）主营业务盈利能力：
由于原材料价格上涨、出口退税率下降致使产品原材料价格大幅度上扬,成熟产品
国际市场销售价格下降,加之新产品试制投入期成本耗费较大,工厂成本上升,导致产品
毛利率由上年的22.58%下降为15.17%,降低了7.41个百分点。
3.报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4.报告期无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。
5.经营中的问题与困难
受“德隆危机”的影响，公司及各控股子公司在经营中面临着相当大的困难、相当
多的问题，总结归纳起来主要有以下几点：
（1）公司信誉遭受极大的负面影响。公司原来一直信誉良好，与各银行有着良好
的合作关系，但目前公司信誉遭受重创，各债权银行停止放贷，并纷纷起诉并查封公司
帐户、资产。
（2）公司生产经营形势相当严峻。由于流动资金极度紧张，直接影响正常的生产
经（营，现有订单不能按时出货，新的订单、客户又面临流失，如果现有局面迟迟无法
改观，生产经营将难以为继。
（3）德隆及其关联公司通过存单质押、其他应收款等形式占用公司及控股子公司
资金1.81亿元，德隆控制的德恒证券、恒信证券挪用控股子公司短期国债投资2.14亿元
，以上款项的回收面临着较大的风险，如果不能收回，将给公司带来巨大损失。
公司董事会、管理层将与公司广大员工一起同舟共济，在公司如此危难的时刻，继
续全力做好公司的稳定工作，并在目前追讨德隆欠款取得一定进展的情况下，继续下去
，全力减少公司损失。同时仍将努力促进公司的重组，尽早从德隆的阴影中走出来，争
取给广大投资者、债权人以及广大员工一个圆满地交待。
二、报告期投资情况
1.报告期无募集资金使用。
2.报告期无重大非募集资金投资。
三、根据公司测算，公司三季度净利润仍将亏损，具体数据以公司公布的三季度报
告为准。
第五章重要事项
一、公司治理状况
公司严格按照中国证监会的有关文件规定，规范运作，建立了比较完善的法人治理
结构，但公司信息披露工作存在某些不足。公司及董事会成员将认真吸取教训，严格遵
守《公司法》、《证券法》等法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》，勤勉尽责
，认真履行信息披露义务。
二、公司2004年半年度拟定的利润分配方案为不分配，不转增。
三、报告期内公司重大诉讼仲裁事项。
（一）公司控股子公司上海星特浩企业有限公司6400万元国债投资、苏州太湖企业
有限公司8000万元国债投资及苏州美瑞机械制造有限公司国债投资7000万元已分别被德
恒证券上海华山路营业部、恒信证券上海崂山东路营业部挪用。上述控股子公司已于6
月2日分别向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求判令德恒证券上海华山路营业部
、恒信证券上海崂山东路营业部立即返还全部国债投资资金及利息。
见2004年6月2日、6月3日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（二）因本公司为控股子公司上海星特浩企业有限公司向中国建设银行上海市六里
支行借款2300万元提供担保（应于2004年12月30日到期）。中国建设银行上海市六里支
行为了该贷款的安全于2004年6月1日向上海市第一中级人民法院提出财产保全申请。该
院于2004年6月1日做出裁定：冻结上海星特浩企业有限公司、沈阳合金投资股份有限公
司银行存款人民币2300万元或查封等值财产。法院现已采取措施，冻结上海星特浩企业
有限公司28辆机动车及房产、冻结上海星特浩企业有限公司银行账号。
见2004年6月16日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（三）因本公司与德隆国际战略投资有限公司共同为控股子公司上海星特浩企业有
限公司（公司持有其75%的股权）向中国银行上海分行借款6000万元提供担保（应于20
04年11月20日到期）。中国银行上海分行为了该贷款的安全于2004年6月4日向上海市第
一中级人民法院提出财产保全申请。该院于2004年6月4日做出裁定：冻结被告星特浩企
业有限公司、沈阳合金投资股份有限公司、德隆国际战略投资有限公司银行存款5966万
元或查封等值财产。法院现已采取措施，对本公司持有的上海星特浩企业有限公司中所
占的价值5966万元投资股权予以冻结，并查封上海星特浩企业有限公司在上海拓步动力
机械有限公司90%投资股权（价值人民币450万元）。
见2004年6月16日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（四）因本公司与华夏银行沈阳分行中山广场支行签订了一份借款合同，约定贷款
金额为3600万元人民币，贷款期限为2003年6月9日至2004年6月9日，沈阳机床股份有限
公司为该笔贷款提供了担保。华夏银行沈阳分行中山广场支行为了该笔贷款的安全于2
004年6月3日向辽宁省沈阳市中级人民法院提出财产保全申请。该院于2004年6月3日做
出如下裁定：冻结被告沈阳合金投资股份有限公司、沈阳机床股份有限公司银行存款3
600万元或查封、扣押其等值财产。法院现已采取措施，查扣本公司部分房产及土地使
用权，冻结本公司持有的沈阳宝通门业有限公司38%的股权，本公司持有的苏州太湖企
业有限公司92.55%的股权。
见2004年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（五）因本公司与华夏银行沈阳分行中山广场支行签订了银行承兑汇票协议两份，
约定金额分别为900万元人民币、1000万元人民币，到期日分别为2004年8月9日、2004
年10月15日。沈阳机床股份有限公司为上述贷款提供了担保。华夏银行沈阳分行中山广
场支行为了上述贷款的安全于2004年6月3日向辽宁省沈阳市中级人民法院提出财产保全
申请。该院于2004年6月8日做出如下裁定：冻结被告沈阳合金投资股份有限公司、沈阳
机床股份有限公司银行存款1900万元或查封、扣押其等值财产。法院现已采取措施，冻
结本公司持有的上海星特浩企业有限公司1500万元的股权，冻结本公司在华夏银行沈阳
分行中山广场支行帐户。
见2004年6月19日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（六）因本公司控股子公司南京二机床有限责任公司与第二机床厂其他合同纠纷7
50万元，该公司于2004年6月11日向南京市中级人民法院提出财产保全申请，要求保全
被告南京二机床有限责任公司银行存款750万元或者同等价值的财产。南京市中级人民
法院于2004年6月11日做出裁定：查封（冻结）被告南京二机床有限责任公司银行存款
750万元或者同等价值的财产。法院现已采取措施，冻结南京二机床有限责任公司所有
银行帐号。
见2004年6月22日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（七）因本公司与中国建设银行沈阳城内支行签订了两笔借款合同，约定贷款金额
分别为2000万元人民币、800万元人民币，到期日分别为2004年7月9日、2004年9月29日
。沈阳机床股份有限公司为上述贷款提供了担保。中国建设银行沈阳城内支行为了上述
贷款的安全于2004年6月23日向辽宁省沈阳市中级人民法院提起诉讼，要求我公司提前
偿还上述贷款本金2800万元人民币及相关利息。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6
月23日做出裁定：冻结本公司、沈阳机床股份有限公司银行帐户存款2800万元或查封同
等价值的财产。
见2004年6月26日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（八）因苏州太湖与北京杰圣科技投资有限公司于2003年6月17日签订《担保合同
》，约定苏州太湖出资8000万元，存于德恒证券有限责任公司华山路营业部（以下简称
德恒证券）用于购买国债并由北京杰圣科技投资有限公司承担连带赔偿责任。但德恒证
券既未将苏州太湖的8000万元用于购买国债，也无相应资金可以偿还，同时因被告现有
资产仅能偿还原告部分出资额，因此苏州太湖请求依法判令北京杰圣科技投资有限公司
履行3900万元的连带保证责任。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6月25日做出裁定
：冻结北京杰圣科技投资有限公司银行存款3900万元或查封、扣押其等值财产。法院现
已采取措施，冻结北京杰圣科技投资有限公司持有的本公司1,700,920股股权。
见2004年7月2日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（九）因苏州美瑞与陕西恒业投资有限公司于2003年11月21日签订《担保合同》，
约定苏州美瑞出资4000万元，存于恒信证券上海崂山东路营业部（以下简称恒信证券）
用于购买国债并由陕西恒业投资有限公司承担连带赔偿责任。但恒信证券既未将苏州美
瑞的4000万元用于购买国债，也无相应资金可以偿还，同时因陕西恒业投资有限公司现
有资产仅能偿还原告部分出资额，因此苏州美瑞请求依法判令陕西恒业投资有限公司履
行4000万元的连带保证责任。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6月25日做出裁定：
冻结陕西恒业投资有限公司银行存款4000万元或查封、扣押其等值财产。法院现已采取
措施，冻结陕西恒业投资有限公司持有的沈阳合金投资股份有限公司31,237,002股股权
。
见2004年7月2日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十）因本公司为控股子公司南京二机床有限责任公司向南京市商业银行江南大厦
支行借款3000万元提供担保（应于2004年9月18日到期），该行为了贷款的安全向法院
提起诉讼，要求诉前保全。江苏省南京市中级人民法院于2004年6月15日做出裁定：查
封南京二机床有限责任公司、合金投资公司价值3050万元的财产或冻结其相应的银行存
款。现法院已采取措施，冻结本公司持有的苏州美瑞机械制造有限公司75%的股权（50
27万元）。
见2004年7月2日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十一）因苏州太湖与北京绅仕达投资有限公司于2003年6月17日签订《担保合同
》，约定苏州太湖出资8000万元，存于德恒证券有限责任公司华山路营业部（以下简称
德恒证券）用于购买国债并由被告承担连带赔偿责任。但德恒证券既未将苏州太湖的8
000万元用于购买国债，也无相应资金可以偿还，同时因北京绅仕达投资有限公司现有
资产仅能偿还苏州太湖部分出资额，因此苏州太湖请求依法判令被告履行4100万元的连
带保证责任。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6月30日做出裁定：冻结北京绅仕达
投资有限公司银行存款4100万元或查封、扣押其等值财产。法院现已采取措施，冻结北
京绅仕达投资有限公司持有的本公司32,583,918股股权。
见2004年7月7日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十二）因本公司与交通银行沈阳和平支行签订借款合同，约定贷款金额为5000万
元人民币，到期日为2004年8月14日。沈阳机床股份有限公司为该笔贷款提供了担保。
交通银行沈阳和平支行为了该笔贷款的安全于2004年6月17日向辽宁省高级人民法院提
起诉讼，要求我公司提前偿还上述贷款本金5000万元人民币及相关利息。辽宁省高级人
民法院于2004年6月18日做出如下裁定：查封、扣押、冻结本公司、沈阳机床股份有限
公司相当于5000万元人民币的财产。法院现已采取措施，将本公司持有的苏州太湖企业
有限公司的股份，在沈阳市中级法院（2004）沈中民（3）合初字第321号民事裁定查封
的价值3600万元股权的余额部分予以查封：将本公司所持有的苏州美瑞机械制造有限公
司的股份，在南京市中级人民法院（2004）宁民三初字第104号民事裁定书查封股份的
余额部分予以查封：将本公司所持有的上海合金国贸有限公司80%的股权（出资额为40
0万元）予以查封。
见2004年7月9日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十三）因本公司为控股子公司上海星特浩企业有限公司向中国农业银行静安支行
借款2000万元提供担保（应于2005年3月4日到期），向中国农业银行静安支行借款200
0万元提供担保（已归还26.29万元，应于2004年9月15日到期），该行为了上述贷款的
安全于2004年6月7日向上海市第一中级人民法院提出诉讼，要求上海星特浩企业有限公
司提前归还所有借款本息，并要求本公司提供连带清偿责任。
见2004年7月16日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十四）因本公司为控股子公司苏州美瑞机械制造有限公司向中国建设银行苏州市
吴中支行借款5000万元提供担保（已归还395万元，应于2005年2月26日到期），向中国
建设银行苏州市吴中支行借款2000万元提供担保（应于2005年1月14日到期），该行为
了上述贷款的安全于2004年7月2日向江苏省苏州市中级人民法院提出诉讼，要求苏州美
瑞机械制造有限公司提前归还所有借款本息，并要求本公司提供连带清偿责任。
见2004年7月16日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十五）因本公司为控股子公司苏州太湖企业有限公司向中国建设银行苏州市吴中
支行借款2000万元提供担保（已归还61万元，应于2004年12月16日到期），向中国建设
银行苏州市吴中支行开具银行承兑汇票1000万元（实际垫款775万元）提供担保（应于
2004年6月28日到期），该行为了上述贷款的安全于2004年7月2日向江苏省苏州市中级
人民法院提出诉讼，要求苏州太湖企业有限公司提前归还所有借款本息，并要求本公司
提供连带清偿责任。
见2004年7月16日《中国证券报》、《上海证券报》）（
（十六）因本公司与中国工商银行沈阳市沈河支行签订了3份借款合同，借款金额
分别为100万元、1915万元、978万元，借款期限分别为2003年8月15日至2004年7月15日
、2003年9月15日至2004年9月14日、2003年9月15日至2004年9月14日，该行为了上述贷
款的安全于2004年7月16日向沈阳市中级人民法院提出诉讼，要求本公司归还所有借款
本息。
见2004年7月27日《中国证券报》、《上海证券报》）（
四、报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项：
五、报告期内公司关联交易事项。
（一）新疆德隆(集团)有限责任公司为本公司和湘火炬汽车集团股份有限公司（以
下简称“湘火炬”）的第一大股东，湘火炬持有陕西法士特齿轮有限责任公司51%的股
权。报告期末，公司控股子公司——南京二机床有限责任公司对陕西法士特齿轮有限责
任公司的预收账款余额为193,000.00元。
二）公司控股股东及其他关联方资金占用情况（
公司控股股东通过定期存单质押的方式，占用公司资金12612.25万元，通过往来款
的方式，占用公司资金5450万元。
见2004年6月8日《中国证券报》、《上海证券报》）（
六、重大合同及其履行情况：
（一）公司控股子公司上海星特浩企业有限公司于1999年4月2日与上海浦东发展银
行签订《保证合同》，为上海高泰稀贵金属股份有限公司在该行的4,524万元贷款提供
担保，期限为1999.4.2-2004.12.20,其中2,324万元已归还。
见2002年1月30日《中国证券报》）（
（二）公司于2003年5月18日召开2002年度股东大会审议通过了与沈阳机床股份有
限公司签订《相互担保协议》的议案，并于2003年5月30日签订《相互担保协议》，额
度为15,000万元人民币，期限为1年。在此额度内,本公司为沈阳机床贷款14,760万元提
供担保。见下表:
序号 公司 金额 签署日期
1 沈阳机床 1.000万元 2003.3.20
2 沈阳机床 1.860万元 2004.4.6
3 沈阳机床 2.300万元 2003.4.21
4 沈阳机床 2.000万元 2003.5.19
5 沈阳机床 700万元 2003.5.20
6 沈阳机床 1.900万元 2003.6.16
7 沈阳机床 1.900万元 2003.6.17
8 沈阳机床 3.100万元 2003.8.17
序号 公司 期限 债权人
1 沈阳机床 2003.3.20-2004.2.20 沈阳工行市府大路支行
2 沈阳机床 2004.4.6-2005.4.6 交通银行北站支行
3 沈阳机床 2003.4.21-2004.3.21 沈阳工行市府大路支行
4 沈阳机床 2003.5.19-2004.4.19 沈阳工行市府大路支行
5 沈阳机床 2003.5.20-2004.5.20 沈阳工行市府大路支行
6 沈阳机床 2003.6.16-2004.6.16 沈阳工行市府大路支行
7 沈阳机床 2003.6.17-2004.6.17 沈阳工行市府大路支行
8 沈阳机床 2003.8.17-2004.8.17 沈阳工行市府大路支行
（见2003年5月31日、2003年8月23日《中国证券报》）
（三）控股子公司对外担保情况表（
单位：万元
担保单位 担保对象 借款银行 担保金额
上海 苏州黑猫
工行苏州分行阊门支行 295
星特浩
工行苏州分行阊门支行 195
工行苏州分行阊门支行 160
工行苏州分行阊门支行 160
工行苏州分行阊门支行 180
工行苏州分行阊门支行 100
工行苏州分行阊门支行 200
工行苏州分行阊门支行 400
交通银行仓浪支行 150
交通银行仓浪支行 150
交通银行仓浪支行 150
交通银行仓浪支行 240
交通银行仓浪支行 260
交通银行仓浪支行 50
交通银行仓浪支行 300
浦东发展银行苏州分行 80
浦东发展银行苏州分行 100
苏州太湖 苏州黑猫 苏州市商业银行 400
担保单位 担保对象 到期日
备注
上海 苏州黑猫
2003.7.20-2004.8.30 房产抵押联合担保
星特浩
2003.7.20-2004.8.30 房产抵押联合担保
2003.7.20-2004.7.22 房产抵押联合担保
2003.7.20-2004.7.22 房产抵押联合担保
2003.7.20-2004.11.15 房产抵押联合担保
2003.7.20-2004.7.21 房产抵押联合担保
2003.7.20-2004.7.21 房产抵押联合担保
2003.7.20-2005.7.21 房产抵押联合担保
2003.8.10-2004.11.5
2003.8.10-2004.12.25
2003.8.10-2004.11.8
2003.8.10-2004.11.12
2003.8.10-2004.12.25
2003.8.10-2004.7.1 银行承兑汇票
2003.8.10-2004.10.10 银行承兑汇票
2003.1.1-2004.9.26 银行承兑汇票
2003.1.1-2004.7.13 银行承兑汇票
苏州太湖 苏州黑猫 2004.3-2004.9 银行承兑汇票
（见2004年6月8日《中国证券报》、《上海证券报》）
（四）2003年11月，应德隆要求南京二机床有限责任公司董事会通过为南京欧臣科
贸实业有限公司的5000万元贷款提供定期存单质押，质押金额为5000万元。
见2004年6月8日《中国证券报》、《上海证券报》）（
截止报告期末，本公司对外担保余额为88084万元，占本公司净资产的208.22%，存
单质押担保5000万元。其中对外担保20530万元（总部对外担保14760万元，子公司对外
担保5770万元），对控股子公司担保60611万元，子公司互保6943万元。逾期担保1460
0万元（沈阳机床股份有限公司9800万元，苏州太湖企业有限公司4000万元，银行承兑
汇票净额800万元）。截止本公告日，新增逾期担保4907万元。
七、报告期内公司或持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到
报告期的对公司经营成果财务状况可能产生重大影响的承诺事项。
八、公司存在为实际控制人及其关联方提供资金的事项且未履行必要的审批和决策
程序，也未及时履行信息披露义务，严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则》的有
关规定，深圳证券交易所对本公司、本公司董事长傅忠先生、董事杨志斌先生予以了公
开谴责。
九、公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
我们依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》（证监会[2003]56号）及证监会上市部函[2003]237号文，在公司董事会提供资料
的基础上，就担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，现发表以下独立意见：
一、截止报告期末，公司披露的累计对外担保余额88,084万元，占公司净资产的2
08.22%，其中对外担保20,530万元，对控股子公司的担保60,611万元，控股子公司互保
6,943万元。已经违反了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》中的相关规定。
二、截止报告期末，公司披露的逾期担保金额为14,600万元。
三、由于所取得资料的限制，对于公司的控股子公司是否有未披露的对外担保事项
无法发表意见。
公司的控股子公司以存单质押方式对外提供担保，因被担保方目前无力偿还，截止
报告期末，控股子公司已支付了7612.25万元。由于公司及控股子公司的对外担保金额
较大，该等事项继续发生，将对上市公司的持续经营能力产生极不利的影响，我们提请
股东注意。同时也将督促公司董事会采取有利措施，尽量减少损失。
独立董事安体富先生对此未发表意见。
十、公司其他已披露的重大事项
公司于2004年5月18日召开2003年度股东大会，审议通过了关于投资设立“合金美
瑞（苏州）机电制造有限公司”的议案。为与美国Murray集团的生产实现顺利对接，公
司与香港BRILLIANT LOYAL LIMITED（该公司为美国Murray集团业务合作伙伴）共同出
资组建中外合资企业“合金美瑞（苏州）机电制造有限公司”。合资公司投资总额为1
.8亿美元，注册资本为6,200万美元，其中本公司以人民币出资（折合）4,650万美元，
占注册资本的75%。
见2004年5月19日《中国证券报》、《上海证券报》）（
第六章财务报告
一、本公司半年度财务报告未经审计
二、会计报表（附后）
三、会计报表附注
（一）公司的基本情况
沈阳合金投资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是1987年12月经沈
阳市经济体制改革委员会以沈体改发（1987）9号文批准，由原隶属于沈阳市冶金局的
国有大型企业沈阳合金厂独家发起，采用定向募集方式设立的股份有限公司。1993年1
2月经国家体改委以体改生（1993）227号文批准公司进行规范化股份制企业试点。199
6年11月5日经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）316号文批准，公司向社会公
开发行人民币普通股1,400万股，并于同年11月12日在深圳证券交易所挂牌交易。1999
年12月公司经沈阳市工商局批准由原沈阳合金股份有限公司更名为沈阳合金投资股份有
限公司。截止2004年6月30日公司注册资本为人民币385,106,373.00元，其中：国家股
31,237,002.00元、募集法人股187,336,038.00元、流通股166,533,333.00元。
目前公司拥有一级控股子公司6个，二级控股子公司2个，经营范围包括投资入股及
电动工具、园林机械和机床机械等的生产销售,主要产品有AC及DC电动工具系列、农艺
园林机械、机床系列等，公司已逐步发展成为一个跨行业、跨地区、跨所有制的股份制
集团企业。
（二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1.公司目前执行的会计准则和会计制度
公司及控股子公司均执行企业会计准则和《企业会计制度》及其有关规定。
2.会计年度
采用公历制，自每年一月一日起至十二月三十一日止。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5.外币业务的核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当期期初中国人民银行公布的市场汇
价折合人民币入账，期末各种外币账户余额按期末中国人民银行公布的市场汇价进行调
整，产生的汇兑差额，与购建固定资产有关的按资本化原则进行处理：与筹建期间有关
的计入长期待摊费用：与生产经营有关的计入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
以持有时间短（一般指从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已
知金额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。
7.短期投资的核算方法
2004年半年度报告
（1）短期投资计价及其收益确认方法：短期投资按取得时实际支付的全部价款，
包括税金、手续费等相关费用入账。若实际支付的价款中包含有已宣告发放但尚未领取
的现金股利，或已到付息期但尚未收到的债券利息，则作为应收项目单独核算。实际收
到短期投资的现金股利或利息时，冲减投资的账面价值，但收到的已计入应收项目的现
金股利或利息除外。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确定为当
期的投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对短
期投资进行全面检查，如果发现由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于其账面
价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准
备按单项投资计提，并计入当期损益。
8.坏账的核算方法
（1）坏账的确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法
收回的款项：债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据表明收回的可能性极小的款
项。
（2）坏账损失核算方法：采用备抵法。（
（3）坏账准备的计提方法和计提比例：按账龄分析法或个别确认法确认。按账龄
分析法计提坏账准备比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 1%
1-2年 10%
2-3年 20%
3年以上 50%
个别确认法适用于以下情况：
a.对有确凿证据表明债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并
且不准备对应收款项进行重组或无其他收回方式的，全额计提坏账准备：
b.对不存在坏账可能性的备用金等款项不计提坏账准备：
c.对纳入合并财务报表范围内各公司间形成的应收款项不计提坏账准备。
9.存货的核算方法
（1）存货的分类：分为原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品、
包装物、委托加工物资等。
（2）存货的取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，发出时采用加
权平均法核算。
（3）存货的盘存制度：存货采用永续盘存制。（
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品领用时采用“一次摊销法”核
算：生产领用包装物直接计入相关产品的成本费用。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对存货进
行全面清查，如果发现由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧时、或销售价格低于成本价
等原因致使存货成本有不可收回部分时，则计提存货跌价准备。存货跌价准备按单项存
货或存货类别计提，并计入当期损益。
10.长期投资的核算方法
（1）长期股权投资的计价及收益确认方法：以投资时实际支付的价款或投资各方
确认的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下(不含20%)，或虽超过
20%(含20%)，但没有重大影响的，采用成本法核算：投资额占被投资企业有表决权资本
总额20%以上(含20%)，或虽投资不足20%(不含20%)，但有重大影响的，采用权益法核算
：投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽不足50%(含50%)但对
被投资企业具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并财务报表。投资收益按成本法
或权益法核算确认。
（2）股权投资差额摊销方法和期限：采用直线法摊销。在财政部《关于执行<企业
会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》发布之后，对于企业新发生的对外投
资，按下列规定处理：初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额的差额，
按规定的期限摊销并计入损益：初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益份额
的差额，直接计入资本公积科目。此规定发布之前企业对外投资，不再追溯调整，对其
余额继续采用原有会计政策，即合同规定投资期限的按合同规定的投资期限摊销：没有
规定投资期限的，其借方差额按不超过10年摊销，贷方差额按不低于10年摊销，直至摊
销完毕为止。
（3）长期债权投资的计价及收益的确认方法：公司按取得时实际支付的全部价款
(包括税金、手续费等相关费用)扣除已到期尚未领取的债券利息，作为初始成本入账。
以权责发生制原则按期计提利息，并计入当期损益。
（4）长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对长
期投资逐项进行检查。如果发现由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导
致其可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资
减值准备。长期投资减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
11.固定资产的核算方法
（1）固定资产的确认标准：使用年限在[年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运
输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等：不属于生产经营主要设备的物品
，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。
（2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及用具。
（3）固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。（
（4）固定资产折旧方法：采用年限平均法。
固定资产类别 预计可使用年限 净残值率%
房屋及建筑物 20-45 4-10
其中：受腐蚀性房屋 25 4
生产性厂房 20——40 4——10
非生产用房屋 20——45 4——10
机器设备 10——17 4——10
运输工具 5——12 4——10
电子设备及用具 5——8 4——10
（5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对固
定资产逐项进行检查，如果发现由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因
导致其可回收金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资
产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
12.在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价方法及结转为固定资产的时点：在建工程结转为固定资产的
时点为该项固定资产达到预定可使用状态，此时按建造该资产达到预定可使用状态前所
发生的全部支出作为资产的入账价值：所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚
未办理竣工决算的，当自达到预定可使用状态之日起根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再做调整
。
（2）在建工程减值准备确认标准及计提方法：公司至少于每年年度终了，对在建
工程进行逐项检查，如果发现工程项目在性能上或技术上已经落后，且给公司带来的经
济利益具有重大的不确定性：或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程
：或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。在建工程
减值准备按单项工程计提，并计入当期损益。
13.借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用
计（入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固
定资产达到预定可使用状态之前，予以资本化，计入所购建固定资产的价值：在所购建
固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。
（2）资本化期间：从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起，至所
购建固定资产达到预定可使用状态止，确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发
生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直到资产的购
建活动重新开始：如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则
借款费用的资本化继续进行。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额-至当期末
止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
14.无形资产的核算方法
（1）无形资产计价方法：按取得时的实际成本计价。（
（2）无形资产摊销年限和摊销方法：以无形资产法定有效年限，或受益年限，或
二者中孰短原则确定：无法确定有效年限或受益年限的，按不超过10年确定，并在确定
的年限内分期平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司至少于每年年度终了，对无
形资产逐项进行检查，如果发现由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为公司创造
价值的能力受到重大不利影响：或由于市价大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不能恢
复：或存在已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以证明无形资产实
质上已发生减值的情形，而导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值
准备。无形资产减值准备按单项资产计提，并计入当期损益。
涉及以上资产减值准备的各项资产处置时，根据公司管理权限和审批权限，经批准
后直接冲销相关各项资产减值准备。
15.长期待摊费用的核算方法
（1）摊销方法：在受益期内平均摊销。
（2）摊销年限：按受益期确定：在筹建期间发生的开办费，从开始生产经营的当
月一次性计入损益。
16.收入的确认原则
（1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保
留对该商品与所有权相联系的继续管理权和实施控制权，与交易相关的经济利益能够流
入公司且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得了收取款项的证据时，确认劳
务收入的实现。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入公司且收入的金额能够
可靠的计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
17.所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
18.合并财务报表的编制方法
（1）财务报表合并范围的确定原则：在公司长期股权投资中对持有50%（不含50%
）以上有表决权股份的单位，或虽不足50%（含50%）但对其有实质控制权的子公司纳入
合并财务报表编制范围。
（2）编制方法：按财政部颁布的财会（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》
和财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，以母公
司和纳入合并范围内子公司财务报表及其他有关资料为依据，合并时在对内部权益性投
资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、资金往来等进行
抵销的基础上，编制合并财务报表。
（三）主要税项
1.增值税
公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税，为一般纳税人，农机类商品适
用税率13%，其他商品适用税率为17%，自营出口执行免、抵、退政策。
2.营业税
提供劳务、让渡资产使用权等所取得的收入缴纳营业税，税率为5%。
3.所得税
（1）母公司所得税率33%。（
（2）南京二机床有限责任公司所得税率为33%。（
（3）上海星特浩企业有限公司按27%税率预缴，如果全年出口收入达70%以上，次
年按12%税率汇算清缴。
（4）苏州太湖企业有限公司所得税率为33%。（
（5）上海合金国际贸易有限公司所得税率为15%。（
（6）苏州美瑞机械制造有限公司所得税率为24%，现处于“免二减三”的优惠期中
。
（7）合金美瑞（苏州）机电制造有限公司所得税率为24%，现处于“免二减三”的
优惠期中。
（8）上海拓步电器有限公司所得税率为33%。（
（四）控股子公司
1.纳入合并财务报表范围的子公司
序 注册资本 持股比
公司名称 注册地 法人代表
号 (元)例 (%)
上海星特浩企业
1 上海市 李英杰 140,133,321 75
有限公司
苏州太湖企业有
2 苏州市 王晓申 94,000,000 92.55
限公司
南京二机床有限
3 南京市 刘传玲 112,000,000 76
责任公司
上海合金国际贸
4 上海市 傅忠 5,000,000 100
易有限公司
苏州美瑞机械制
5 苏州市 王晓申 USD8,000,000 75
造有限公司
上海拓步电器有
6 上海市 毕晓阳 5,000,000 90
限公司
序 持股比 实际投资
公司名称 经营范围 备注
号 (%) 额(万元)
上海星特浩企业 电动及手动工具、
1 75 9,000 直接控股
有限公司 小家电等产品
苏州太湖企业有 电动及手动工具、
2 92.55 8,700 直接控股
限公司 园林工具
南京二机床有限 金属切削机床的生
3 76 8,512 直接控股
责任公司 产、销售
上海合金国际贸
4 100 500 进出口贸易 直接控股
易有限公司
苏州美瑞机械制 扫雪机、松土机等
5 75 USD600 直接控股
造有限公司 园艺工具
上海拓步电器有 由上海星
6 90 450 电烤箱等电器加工
限公司 特浩控股
2.未纳入合并财务报表范围的子公司
法人 注册资 持股比
公司名称 注册地
代表本 (万元) 例(%)
上海美锐机电有限公司 上海市 毕晓阳 500 50
苏州特浩动力机械有限
苏州市 毕晓阳 1,000 90.50
公司
合金美瑞（苏州）机
苏州市 王晓申U SD6,200 75
电制造有限公司
实际投资
公司名称 主营业务
额(万元)
生产销售农机、电动工具、清
上海美锐机电有限公司 250
洗机等
苏州特浩动力机械有限 生产销售小型汽油、发电机、
905
公司 园林机械系列及配件
合金美瑞（苏州）机 研发、生产电动工具、园林器
5,800
电制造有限公司 械等
公司名称 备注
持股比例为母子
上海美锐机电有限公司
公司合计
苏州特浩动力机械有限
公司
合金美瑞（苏州）机
电制造有限公司
以上公司按照财政部财会二字（1996）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》
的规定未纳入合并范围。
3.合并财务报表范围变化
与前一报告期相比，本报告期合并财务报表范围无变化。
五）合并财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元)（
1.货币资金
项目 年初数 期末数
现金 1,185,532.79 1,026,712.54
银行存款 263,274,323.61 54,358,976.35
其他货币资金 97,570,174.98 112,610,543.48
合计 362,030,031.38 167,996,232.37
银行存款期末比年初减少194,033,799.01元，减幅53.06%，主要是各控股子公司质
押存单到期、新增对外投资、偿还贷款、德隆关联企业资金占用等原因。
因公司涉及诉讼事项，银行存款中被冻结的存款14,196,807.88元：其他货币资金
中被质押的银行存款50,000,000.00元。
2.短期投资
年初数 期末数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
基金投资 2,005,050.50 2,255,050.50 26,190.00
债券投资 196,950,302.91 419,814.87
合计 198,955,353.41 419,814.87 2,255,050.50 26,190.00
（1）基金投资
基金名称 股数 期末数 期末市价 跌价准备
易方达基金 500,000.00 505,050.50 1.1100 -
中融融华基金 500,000.00 500,000.00 0.9661 16,950.00
博时基金 550,000.00 550,000.00 1.1130 -
景顺基金 100,000.00 100,000.00 1.0159 -
国泰金龙 400,000.00 400,000.00 0.9850 6,000.00
富国天利 200,000.00 200,000.00 0.9838 3,240.00
合计 2,250,000.00 2,255,050.50 26,190.00
（2）短期投资跌价准备
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
基金投资 26,190.00 26,190.00
债券投资 419,814.87
419,814.87
合计 419,814.87 26,190.00
a.期末市价来源：摘自证券交易所2004年6月30日公布的收盘价。
b.短期投资不存在变现的重大限制。
c.短期投资期末比年初减少196,700,302.90元,主要原因是公司控股子公司的国债
投资被证券公司挪用，已转入其他应收款中。
3.应收票据
种类 年初数 期末数
银行承兑汇票 22,131,597.00 14,959,136.27
银行承兑汇票中有10,500,000万元用于质押贷款。
2004年半年度报告
4.应收款项
（1）应收账款
年初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 390,726,458.86 89.80% 3,907,264.59
1-2年 29,504,873.41 6.78% 2,950,487.34
2-3年 8,413,558.33 1.93% 1,682,711.66
3年以上 6,486,572.71 1.49% 3,243,286.36
合计 435,131,463.31 100% 11,783,749.95
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 322,169,382.27 77.43% 3,221,693.83
1-2年 46,710,957.62 11.23% 4,671,095.77
2-3年 40,234,071.86 9.67% 8,046,814.37
3年以上 6,969,945.02 1.67% 3,484,972.51
合计 416,084,356.77 100% 19,424,576.47
前五名客户的期末余额合计209,124,153.68元，占期末应收账款总额的50.26%。
（2）其他应收款
年初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 98,315,000.36 64.12% 903,763.66
1-2年 52,537,136.93 34.26% 5,253,713.69
2-3年 535,538.32 0.35% 107,107.67
3年以上 1,951,069.92 1.27% 975,534.97
合计 153,338,745.53 100% 7,240,119.99
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 403,843,232.51 88.23% 104,049,803.53
1-2年 41,185,064.88 9.00% 4,118,506.49
2-3年 10,704,934.00 2.34% 2,140,986.80
3年以上 1,970,356.38 0.43% 985,178.20
合计 457,703,587.77 100% 111,294,475.02
a.前五名客户的期末余额合计315,019,343.92元，占期末其他应收款总额的68.83
%。
b.其他应收款中1年以内有345,049,877.89元是公司第一大股东新疆德隆（集团）
有限公司通过其关联方间接占用的资金，采用个别确认法按30%比例计提坏账：应收个
人备用金5,309,338.32元，因其性质不同于其他款项，且不存在不能收回的可能性，故
未计提坏账准备。
c.应收款项中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
5.预付账款
年初数 期末数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 91,385,945.82 82.03% 64,591,599.02 70.19%
1-2年 9,316,392.88 8.36% 11,768,574.73 12.79%
2-3年 10,322,656.60 9.27% 14,915,700.09 16.21%
3年以上 376,148.83 0.34% 747,798.98 0.81%
合计 111,401,144.13 100% 92,023,672.82 100%
（1）账龄超过1年的预付账款未收回的原因：未结算的款项。
（2）预付账款期末比年初减少19,377,471.28元，增幅为17.39%，主要原因是预付
账款已结算。
（3）预付账款中无预付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
（
6.应收补贴款
项目 年初数 期末数
出口退税 84,861,591.36 51,866,112.16
7.存货
项目 年初数
金额 跌价准备
109,259,306.04 2,242,345.74
原材料
47,274,225.95 3,350,138.89
库存商品
40,389.07
低值易耗品
包装物 171,100.76
在途物质
1,666,851.00
分期收款发出商品
80,281,281.85
在产品
3,294,593.59
委托加工物资
3,386,391.47
自制半成品
合计 245,374,139.73 5,592,484.63
项目 期末数
金额 跌价准备
140,614,244.05 2,242,345.74
原材料
55,707,577.64 3,350,138.89
库存商品
14,966.43
低值易耗品
包装物 226,510.77
2,549.38
在途物质
1,993,132.68
分期收款发出商品
96,222,215.47
在产品
8,979,638.69
委托加工物资
2,863,324.35
自制半成品
合计 306,624,159.46 5,592,484.63
8.待摊费用
项目 年初数 期末数 结存原因
保险费 730,665.50 1,095,547.08 摊销期跨年度
报刊费 6,281.32 3,140.68 摊销期跨年度
咨询费 22,500.00 280,874.00 摊销期跨年度
模具费 2,323,594.39 2,462,866.81 摊销期跨年度
认证费 414,105.34 摊销期跨年度
养路费 90,720.00 45,360.00 摊销期跨年度
其他 442,766.92 2,183,517.71 摊销期跨年度
合计 3,616,528.13 6,485,411.62
9.长期股权投资
类别 年初数 本期增加 本期减少
对子公司投资 9,821,034.00 58,000,000.00 967,845.78
对合营企业投资
对联营企业投资 19,004,805.01
其它股权投资 54,375,860.82 2,370,742.09
合计 83,201,699.83 58,000,000.00 3,338,587.87
类别 期末数 减值准备
对子公司投资 66,853,188.22
对合营企业投资
对联营企业投资 19,004,805.01
其它股权投资 52,005,118.73
合计 137,863,111.96
（1）投资明细表
被投资单位名 追加投 占被投资单位备
称 初始投资额 资额 注册资本比例数
上海美锐机电
2,500,000.00 50.00%
有限公司
新疆金融租赁
50,000,000.00 9.63%
有限责任公司
鞍山三和金属
500,000.00 16.67%
合板制造公司
沈阳宝通门业
7,600,000.00 38.00%
有限公司
苏州黑猫（集
2,370,742.09 10.00%
团)有限公司
苏州特浩动力
9,050,000.00 90.50%
机械公司
苏州太湖电动
工具股份有限 11,000,000.00 22.00%
公司
苏州东吴电动
工具责任有限 970,000.00 12.13%
公司
苏州东欣工具
335,118.73 9.00%
有限公司
重庆友嘉机械
400,000.00 40.00%
设备有限公司
南京友嘉机械
200,000.00 10.00%
有限责任公司
合金美瑞（苏
州）机电制造有 58,000,000.00
限公司
合计 142,925,860.82
被投资单位名 现金 累计权益增减
称 本期权益增减额 红利 额
上海美锐机电
-980,791.78 - 1,907,100.52
有限公司
新疆金融租赁
有限责任公司
鞍山三和金属
合板制造公司
沈阳宝通门业
有限公司
苏州黑猫（集
-2,370,742.09 - 2,370,742.09
团)有限公司
苏州特浩动力
械公司
苏州太湖电动
工具股份有限 24,621.97
公司
苏州东吴电动
工具责任有限
公司
苏州东欣工具
有限公司
重庆友嘉机械
-19,816.96
设备有限公司
南京友嘉机械
有限责任公司
合金美瑞（苏
州）机电制造有
限公司
合计 -3,351,533.87 - 4,273,037.60
被投资单位名 减值准备
称 期末数 年初数 期末数
上海美锐机电
592,899.48
有限公司
新疆金融租赁
50,000,000.00
有限责任公司
鞍山三和金属
500,000.00
合板制造公司
沈阳宝通门业
7,600,000.00
有限公司
苏州黑猫（集
0.00
团)有限公司
苏州特浩动力
9,050,000.00
机械公司
苏州太湖电动
工具股份有限 11,024,621.97
公司
苏州东吴电动
工具责任有限 970,000.00
公司
苏州东欣工具
335,118.73
有限公司
重庆友嘉机械
380,183.04
设备有限公司
南京友嘉机械
200,000.00
有限责任公司
合金美瑞（苏
州）机电制造有 58,000,000.00
限公司
合计 138,652,823.22
（2）股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海星特浩企业有限公司 -958,010.06 收购时形成 37年
被投资单位名称 本期摊销额 本期转出数 摊余价值 摊余年限
上海星特浩企业有限公司 -12,946.00 -789,711.26 31年
因公司涉及诉讼事项，对沈阳宝通门业有限公司的股权投资已被法院冻结。
10.长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额
沈海热电厂债券 62,740.00 14% 62,740.00
合计 62,740.00 62,740.00
债券种类 到期日 累计应收利息
沈海热电厂债券 1990年 26,351.00
合计 26,351.00
11.固定资产
原值： 年初数 本期增加
房屋及建筑物 121,213,196.29 2,075,609.70
机器设备 101,183,747.86 3,256,639.41
运输工具 26,168,392.60 820,988.75
电子设备及用具 29,255,089.97 847,887.00
合计 277,820,426.72 7,001,124.86
累计折旧： 年初数 本期增加
房屋及建筑物 22,138,606.09 2,918,323.93
机器设备 37,165,530.33 6,203,263.02
运输工具 11,354,938.81 1,704,272.15
电子设备及用具 11,587,069.73 2,079,366.76
合计 82,246,144.96 12,905,225.86
固定资产净值 195,574,281.76
固定资产减值准备： 年初数 本期增加
房屋及建筑物
机器设备 20,989.25
电子设备及用具 29,517.93
合计 50,507.18
固定资产净额 195,523,774.58
原值： 本期减少 期末数
房屋及建筑物 1,538,189.30 121,750,616.69
机器设备 99,800.00 104,340,587.27
运输工具 910,800.00 26,078,581.35
电子设备及用具 23,632.00 30,079,344.97
合计 2,572,421.30 282,249,130.28
累计折旧： 本期减少 期末数
房屋及建筑物 148,771.67 24,908,158.35
机器设备 24,899.64 43,343,893.71
运输工具 746,172.90 12,313,038.06
电子设备及用具 2,978.25 13,663,458.24
合计 922,822.46 94,228,548.36
固定资产净值 188,020,581.92
固定资产减值准备： 本期减少 期末数
房屋及建筑物
机器设备 20,989.25
电子设备及用具 29,517.93
合计 50,507.18
固定资产净额 187,970,074.74
（1）从在建工程转入固定资产22,502.81元。
（2）上述固定资产中用于抵押贷款的固定资产原值221,452,391.86元，贷款金额
为177,513,100.00元。
（3）因公司涉及诉讼事项，被冻结的资产原值110,653,965.86元，净值79,716,3
28.79元。
12.在建工程
项目名称 年初数 本期增加
搬迁改造工程 51,229,958.30 141,265.00
锌白铜厂房 3,185,127.87
拓步电器厂房建设 15,907,280.62 3,646,558.31
二机床设备更新改造工程 917,119.49 396,991.93
其他工程项目: 494,294.00 1,464,374.00
合计 71,733,780.28 5,649,189.24
在建工程减值准备 3,185,127.87
在建工程净额 68,548,652.41
项目名称 转入固定资产 其他减少 期末数
搬迁改造工程 51,371,223.30
锌白铜厂房 3,185,127.87
拓步电器厂房建设 19,553,838.93
二机床设备更新改造工程 22,502.81 1,291,608.61
其他工程项目: 1,958,668.00
合计 22,502.81 77,360,466.71
在建工程减值准备 3,185,127.87
在建工程净额 74,175,338.84
项目名称 资金来源
搬迁改造工程 配股和自筹
锌白铜厂房 自筹
拓步电器厂房建设 自筹
二机床设备更新改造工程 自筹
其他工程项目: 自筹
合计
在建工程减值准备
在建工程净额
搬迁改造工程项目，计划投资总额49,000,000.00元，目前工程投资已超过原定计
划，其资金来源于配股和自筹。该工程用于公司抵押贷款29,930,000.00元。
13.无形资产
种类 原始金额 年初数 本期增加
土地使用权 32,556,128.663 0,138,921.53
专用技术 2,205,205.20 934,531.95
外观专利 669,307.60 153,069.30
软件 2,204,070.61 1,288,467.50 469,400.00
席位费 190,000.00 130,000.00
其他 1,401,363.00 434,349.13
合计 39,226,075.07 33,079,339.41 469,400.00
减值准备
净额 33,079,339.41
种类 本期摊销 本期转出 累计摊销
土地使用权 224,973.99 12,048,886.80 2,642,181.12
专用技术 110,260.26 1,380,933.51
外观专利 69,199.92 585,438.22
软件 173,047.22 619,250.33
席位费 10,000.00 70,000.00
1,103,250.17
其他 136,236.30
合计 723,717.69 12,048,886.80 6,401,053.35
减值准备
净额
剩余摊 取得
种类 期末数
销年限 方式
土地使用权 17,865,060.74 33-50 投资者投
专用技术 824,271.69 4-5 投资者投
外观专利 83,869.38 1-5 自创
软件 1,584,820.28 2-5 购入
席位费 120,000.00 6.5 购入
其他 298,112.83 2-5 购入及自
合计 20,776,134.92
减值准备
净额 20,776,134.92
因公司涉及诉讼事项，被冻结的土地使用权原始金额为6,464,069.63元，净值为4
,948,076.87元。
14.长期待摊费用
种类 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销本
模具 9,869,943.64 1,099,626.24 9,433.96 231,797.32
固定资产改
2,563,498.16 1,349,508.70 10,622.51 233,633.83
良支出
搬迁费用 224,352.80 36,050.00 36,500.00 24,091.65
认证费 4,131,356.40 2,483,363.08 228,300.00 402,913.93
其他 1,343,231.51 759,221.16 320,210.00 338,396.65
合计 18,132,382.51 5,727,769.18 605,066.47 1,230,833.38
剩余摊
种类 期转出 累计摊销 期末数
销年限
模具 8,991,761.19 877,262.88 1-5
固定资产改
1,437,000.81 1,126,497.38 2-5
良支出
搬迁费用 175,894.45 48,458.35 2-5
认证费 1,822,607.25 2,308,749.15 5
其他 603,116.54 741,034.51
合计 13,030,380.24 5,102,002.27
15.短期借款
年初数
借款条件 币种
原币金额 人民币金额
抵押借款 人民币 44,930,000.00 44,930,000.00
担保借款 人民币 668,800,000.00 668,800,000.00
担保借款 美元 7,500,000.00 62,075,200.00
合计 775,805,200.00
期末数
借款条件
原币金额 人民币金额
抵押借款 135,073,100.00 135,073,100.00
担保借款 547,162,491.92 547,162,491.92
担保借款 4,350,000.00 36,003,210.00
合计 718,238,801.92
短期贷款中有逾期贷款76,000,000.00元。
16.应付票据
种类 年初数 期末数
银行承兑汇票 167,747,393.33 146,278,055.92
应付票据中有10,000,000.00元已经逾期。
17.应付款项
（1）应付账款
年初数 期末数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 252,193,075.99 94.92% 293,867,476.70 99.36%
1-2年
12,840,338.37 4.83% 809,647.98 0.27%
2-3年 654,617.77 0.25% 658,327.16 0.22%
3年以上 426,119.78 0.15%
合计 265,688,032.13 100% 295,761,571.62 100%
（2）其它应付款
年初数 期末数
14,034,975.81 3,930,200.30
（3）预收账款
年初数 期末数
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内
19,134,739.84 88.50% 14,835,096.41 77.02%
1-2年 668,035.07 3.09% 2,039,238.32 10.59%
2-3年 1,464,089.56 6.77% 948,704.44 4.93%
3年以上 354,236.23 1.64% 1,436,883.20 7.46%
合计 21,621,100.70 100% 19,259,922.37 100%
应付款项期末余额中公司无欠持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
。
18.应付股利
年初数 期末数
12,491,903.69 12,491,903.69
19.应交税金
税种 期末余额 法定税率
增值税 -15,683,360.63 13%,17%
城建税 49,714.54 7%
所得税 7,827,562.69 24%]33%
营业税 16,321.83 5%
个人所得税 117,321.65
房产税 72,380.03 1.2%]12%
土地使用税 23,483.59
合计 -7,576,576.30
20.预提费用
项目 年初数 期末数 结存原因
借款利息 948,203.75
材料费 3,837,731.88 7,968,686.88 尚未结算
水电费 452,743.30 241,761.22 单据未到
其他 66,610.80 1,024,547.54 单据未到
合计 4,357,085.98 10,183,199.39
预提费用期末比年初增加5,826,113.41元，增幅为133.72%，主要原因是预提的材
料费用增加所致。
21.一年内到期的长期负债
借款条件 币种 期末余额 借款期限 年利率%
2003年11月26日至2004
担保借款 人民币 4,000,000.00 年12月31日 6.138
22.长期借款
借款条件 币种 期末余额 借款期限 年利率%
2003年11月26日至
担保借款 人民币 30,000,000.00 6.138
2007年12月31日
23.股本
公司股本变动情况表单位:元
项目 本次变动前
一.尚未流通股份 218,580,492
1.发起人股份 31,237,002
其中:国家股拥有股份 31,237,002
2.募集法人股 187,336,038
3.内部职工股 7,452
二.已流通股份 166,525,881
境内上市人民币普通股 166,525,881
三.股本合计 385,106,373
本次变动增减(+.-)
项目 公积
配股 送股 金转 增发 其他 小计
增股
一.尚未流通股份
1.发起人股份
其中:国家股拥有股份
2.募集法人股
3.内部职工股
二.已流通股份
境内上市人民币普通股
三.股本合计
项目 本次变动后
一.尚未流通股份 218,580,492
1.发起人股份 31,237,002
其中:国家股拥有股份 31,237,002
2.募集法人股 187,336,038
3.内部职工股 7,452
二.已流通股份 166,525,881
境内上市人民币普通股 166,525,881
三.股本合计 385,106,373
24.资本公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 3,054,006.00 3,054,006.00
股权投资准备 3,338,633.49 3,338,633.49
其他资本公积 5,955,711.61 5,955,711.61
拨款拨入 1,250,082.00 1,250,082.00
合计 13,598,433.10 13,598,433.10
25.盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 85,976,199.80 85,976,199.80
公益金 27,093,760.07 27,093,760.07
合计 113,069,959.87 113,069,959.87
26.未分配利润
项目 本期累计数 上年同期数
净利润 -102,965,535.82 38,230,207.25
加：年初未分配利润 14,217,210.39 48,660,097.19
其他转入
可供分配的利润 -88,748,325.43 86,890,304.44
减：提取法定盈余公积 3,646,060.70
提取法定公益金 1,823,030.35
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
可供股东分配的利润 -88,748,325.43 81,421,213.39
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,046,098.90
转作股本的普通股股利
未分配利润 -88,748,325.43 65,375,114.49
27.主营业务收入、主营业务成本
（1）业务分部
主营业务收入 本期数 上年同期数
电动工具类 191,307,781.92 242,101,093.82
园林器械类 192,871,918.90 206,678,790.25
机床产品 51,363,879.82 67,578,757.45
其他 36,616,451.93 35,255,171.92
小计 472,160,032.57 551,613,813.44
抵销 25,627,099.16 12,048,780.56
合计 446,532,933.41 539,565,032.88
主营业务成本 本期数 上年同期数
电动工具类 159,219,942.73 208,709,751.91
园林器械类 178,272,891.36 154,067,203.04
机床产品 35,626,588.32 40,891,790.98
其他 31,292,163.71 27,983,168.23
小计 404,411,586.12 431,651,914.16
抵销 25,627,099.16 12,048,780.56
合计 378,784,486.96 419,603,133.60
（2）地区分部
主营业务收入 本期数 上年同期数
美国 209,511,912.43 222,676,469.43
欧洲 121,309,582.68 104,238,047.90
国内 97,812,362.03 166,719,496.14
其他地区 43,526,175.43 57,979,799.97
小计 472,160,032.57 551,613,813.44
抵销 25,627,099.16 12,048,780.56
合计 446,532,933.41 539,565,032.88
主营业务成本 本期数 上年同期数
美国 185,933,322.99 170,288,884.95
欧洲 102,710,777.52 86,650,881.66
国内 79,123,550.90 123,209,238.34
其他地区 36,643,934.72 51,502,909.21
小计 404,411,586.12 431,651,914.16
抵销 25,627,099.16 12,048,780.56
合计 378,784,486.96 419,603,133.60
前五名销售商的销售收入总额241,229,303.02元，占全部销售收入的54.02%。
28.主营业务税金及附加
项目 金额
营业税 2,107.48
城建税 195,991.02
教育费附加 109,905.59
合计 308,004.09
29.其他业务利润
项目 收入 成本 利润
材料销售收入 28,948,276.28 28,356,884.98 591,391.30
房屋出租 2,178,702.02 427,578.25 1,751,123.77
加工费 89,771.12 2,512.57 87,258.55
其他 743,417.21 361,277.94 382,139.27
合计 31,960,166.63 29,148,253.74 2,811,912.89
30.财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 22,219,210.64 23,252,196.89
减:利息收入 1,170,748.00 2,629,699.12
汇兑损失
660,297.73 305,538.83
减:汇兑收益 88,618.00 10,259.63
其他 552,793.49 -255,958.77
合计 22,172,935.86 20,661,818.20
31.投资收益
项目 本期累计数
股权投资收益 -829,463.28
股权投资差额摊销 12,946.00
短期投资跌价准备 -26,190.00
合计 -842,707.28
（1）本报告期发生额比上年同期减少7,720,130.40元，主要原因是公司上年同期
转让苏州黑猫公司等股权获得转让收益5,727,511.68元。
（2）投资收益不存在重大汇回限制。
32.补贴收入
项目 发生额
政府补贴 265,989.00
33.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
单位往来款项 81,936,923.86
补贴收入 265,989.00
备用金等 2,639,717.74
合计 84,576,641.60
34.支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
单位往来款项 123,020,737.36
费用性开支 42,445,391.49
合计 165,466,128.85
35.非经常性损益
项目 金额
政府补贴 246,437.29
短期投资收益 109,928.84
营业外收支净额 -79,671.69
其他 -52,350,722.53
所得税影响金额 9,674.26
合计 -52,051,407.83
（六）母公司财务报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
1.其他应收款
年初数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 71,819,310.46 63.55% 415,517.00
1-2年 40,699,047.92 36.01% 4,069,904.79
2-3年
3年以上 499,800.00 0.44% 249,900.00
合计 113,018,158.38 100% 4,735,321.79
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
1年以内 22,876,135.47 38.74% 3,123,248.86
1-2年 35,665,347.92 60.41% 3,566,534.79
2-3年
3年以上 499,800.00 0.85% 249,900.00
合计 59,041,283.39 100% 6,939,683.65
其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2.长期投资
年初数
项目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 679,983,176.89 -33,338,074.28
长期债权投资 89,091.00
合计 680,072,267.89 -33,338,074.28
期末数
项目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 31,650,057.42 614,995,045.19
长期债权投资 89,091.00
合计 31,650,057.42 615,084,136.19
（1）长期股权投资
对子公司投资
占被投
序 资单位
被投资单位名称初 始投资金额 追加投资额
号 注册资
本比例
1 上海星特浩企 90,000,000.00 75.00%
业公司
苏州太湖企业
2 77,601,098.65 50,000,000.00 92.55%
公司
3 南京二机床有 85,120,000.00 76.00%
限责任公司
上海合金国贸
4 4,000,000.00 80.00%
有限公司
上海美锐机电
5 2,000,000.00 40.00%
有限公司
6 苏州美瑞机械 63,854,545.60 75.00%
制造有限公司
合金美瑞（苏
7 州）机电制造有 58,000,000.00
限公司
合计 380,575,644.25 50,000,000.00
序 本期权益增减 累计权益增
被投资单位名称初
号 额 减额
1 上海星特浩企 -25,016,682.87
103,609,857.08
业公司
苏州太湖企业
2 -30,809,633.91 23,148,858.58
公司
3 南京二机床有 -14,864,952.17 -1,434,038.21
限责任公司
上海合金国贸
4 32,554.14 -946,066.65
有限公司
上海美锐机电
5 -599,371.69 -1,525,680.43
有限公司
6 苏州美瑞机械 -20,092,933.78 4,256,181.83
制造有限公司
合金美瑞（苏
7 州）机电制造有
限公司
合计 -91,351,020.28 127,109,112.20
序
被投资单位名称初 期末数
号
1 上海星特浩企 193,609,857.08
业公司
苏州太湖企业
2 150,749,957.23
公司
3 南京二机床有 83,685,961.79
限责任公司
上海合金国贸
4 3,053,933.35
有限公司
上海美锐机电
5 474,319.57
有限公司
6 苏州美瑞机械 68,110,727.43
制造有限公司
合金美瑞（苏
7 州）机电制造有 58,000,000.00
限公司
合计 557,684,756.45
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额
上海星特浩企业有限 -958,010.06 收购时形成 37年 -12,964
公司
被投资单位名称 本期转出数 摊余价值 摊余年限
上海星特浩企业有限 -789,711.26 30.5年
公司
其他股权投资
占被投资单位
序号 被投资单位名称 投资金额
注册资本比例
1 新疆金融租赁有限公司 9.63% 50,000,000.00
鞍山市三和金属复合板制造有
2 16.67% 500,000.00
限公司
3 沈阳宝通门业有限公司 38.00% 7,600,000.00
合计 58,100,000.00
实际投资与注册
序号 被投资单位名称 期末数
资本比例的差额
1 新疆金融租赁有限公司 50,000,000.00
鞍山市三和金属复合板制造有
2 500,000.00
限公司
3 沈阳宝通门业有限公司 7,600,000.00
合计 58,100,000.00
（2）长期债权投资
债券种类 面值 年利率 购入金额
沈海热电厂债券 62,740.00 14% 62,740.00
合计 62,740.00 62,740.00
债券种类 到期日 累计应收利息
沈海热电厂债券 1990年 26,351.00
合计 26,351.00
3.投资收益
项目 发生额
股权投资收益 -91,353,594.63
股权投资差额摊销 12,946.00
短期投资收益 -2,947.50
合计 -91,337,701.13
（七）子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响
由于母子公司的会计政策一致，故不存在由此造成对合并财务报表的影响。
（八）关联方关系及其交易
1.存在控制关系的关联方
企业名称 注册地 主营业务
新疆德隆（集团）有限责任公司 乌鲁木齐市 工农业产品等投资及开发
上海星特浩企业有限公司 上海市 电动工具生产及销售
南京二机床有限责任公司 南京市 切削机床制造与销售
苏州太湖企业有限公司 苏州市 电动工具生产及销售
苏州美瑞机械制造有限公司 苏州市 农业园艺工具生产及销售
上海合金国际贸易有限公司 上海市 进出口贸易
上海美锐机电有限公司 上海市 电动工具销售
研发、生产电动工具、
合金美瑞（苏州）机电制造有限公司 苏州市
园林器械
上海拓步电器有限公司 上海市 电烤箱等电器加工
苏州特浩动力机械有限公司 苏州市 汽油及发电机生产及销售
与本企业关
企业名称 经济性质法 定代表人⑴
系
新疆德隆（集团）有限责任公司 母公司 有限责任 唐万里⑵
上海星特浩企业有限公司 子公司 中外合作 李英杰⑶
南京二机床有限责任公司 子公司 有限责任 刘传玲⑷
苏州太湖企业有限公司 子公司 有限责任 王晓申⑸
苏州美瑞机械制造有限公司 子公司 中外合资 王晓申⑹
上海合金国际贸易有限公司 子公司 有限责任 毕晓阳⑺
上海美锐机电有限公司 子公司 有限责任 毕晓阳⑻
合金美瑞（苏州）机电制造有限公司 子公司 有限责任 王晓申⑼
上海拓步电器有限公司 子公司 有限责任 毕晓阳⑽
苏州特浩动力机械有限公司 子公司 有限责任 毕晓阳
2.存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加数
1新疆德隆（集团）有限责任公司 200,000,000
2上海星特浩企业有限公司 140,133,321
3南京二机床有限责任公司 112,000,000
4苏州太湖企业有限公司 94,000,000
5苏州美瑞机械制造有限公司 USD8,000,000
6上海合金国际贸易有限公司 5,000,000
7上海美锐机电有限公司 5,000,000
8合金美瑞（苏州）机电制造有限公司 USD62,000,000
9上海拓步电器有限公司 5,000,000
10苏州特浩动力机械有限公司 10,000,000
企业名称 本期减少数 期末数⑴
1新疆德隆（集团）有限责任公司 200,000,000
2上海星特浩企业有限公司 140,133,321⑶
3南京二机床有限责任公司 112,000,000⑷
4苏州太湖企业有限公司 94,000,000⑸
5苏州美瑞机械制造有限公司 USD8,000,000⑹
6上海合金国际贸易有限公司 5,000,000⑺
7上海美锐机电有限公司 5,000,000⑻
8合金美瑞（苏州）机电制造有限公司 USD62,000,000
9上海拓步电器有限公司 5,000,000⑽
10苏州特浩动力机械有限公司 10,000,000
3.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位:万元）
年初数 本期增加数
企业名称
金额 比例 金额 比例
新疆德隆（集团）有限责任公司 8,597
上海星特浩企业有限公司 10,510 75.00%
苏州太湖企业有限公司 8,700 92.50%
南京二机床有限责任公司 8,512 76.00%
上海合金国际贸易有限公司 500 100%
苏州美瑞机械制造有限公司 USD600 75.00%
上海美锐机电有限公司 250 50.00%
合金美瑞（苏州）机电制造有限公司 5,800 100%
上海拓步电器有限公司 450 90.00%
苏州特浩动力机械有限公司 905 90.50%
本期减少数 期末数
企业名称
金额 比例 金额 比例⑴
新疆德隆（集团）有限责任公司 8,597 22.32%⑵
上海星特浩企业有限公司 10,510 75.00%⑶
苏州太湖企业有限公司 8,700 92.55%⑷
南京二机床有限责任公司 8,512 76.00%⑸
上海合金国际贸易有限公司 500 100%⑹
苏州美瑞机械制造有限公司 USD600 75.00%⑺
上海美锐机电有限公司 250 50.00%⑻
合金美瑞（苏州）机电制造有限公司 5,800 100%⑼
上海拓步电器有限公司 450 90.00%⑽
苏州特浩动力机械有限公司 905 90.50%
4.不存在控制关系的关联方及关联交易
企业名称 与本企业关系
陕西法士特齿轮有限责任公司 受同一母公司控制
新疆德隆(集团)有限责任公司为本公司和湘火炬汽车集团股份有限公司（以下简称
“湘火炬”）的第一大股东，湘火炬持有陕西法士特齿轮有限责任公司51%的股权。报
告期末，公司控股子公司——南京二机床有限责任公司对陕西法士特齿轮有限责任公司
的预收账款余额为193,000.00元。
5.其它应披露的事项
德隆及其潜在关联方间接占用公司资金情况如下：
2004年半年度报告
（1）通过定期存单质押的方式，占用公司资金12,660万元。
上海星特浩企业有限公司存单质押4,000万元。
苏州太湖企业有限公司存单质押3,000万元。
苏州美瑞机械制造有限公司存单质押660万元。
以上三笔贷款已经到期，各公司已经代替被担保单位偿还贷款，质押已经解除，以
上款项转作其他应收款科目挂账。
南京二机床有限责任公司存单质押5,000万元。目前尚未到期，在其他货币资金中
核算。
2）通过往来款的方式，占用公司资金5,450万元。（
合金总部应收上海创索投资管理公司1,000万元。
苏州太湖企业有限公司应收上海西域实业投资有限公司200万元。
南京二机床有限责任公司应收南京国信资产经营管理有限责任公司1,500万元。
苏州美瑞机械制造有限公司应收上海创索投资管理有限公司1,500万元。
上海星特浩应收上海西域实业投资有限公司1,250万元。
（3）国债投资情况：
公司控股子公司上海星特浩企业有限公司6,400万元国债投资、苏州太湖企业有限
公司8,000万元国债投资及苏州美瑞机械制造有限公司国债投资7,000万元已分别被德恒
证券上海华山路营业部、恒信证券上海崂山东路营业部挪用。上述控股子公司已于6月
2日分别向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求判令德恒证券上海华山路营业部、
恒信证券上海崂山东路营业部立即返还全部国债投资资金及利息。
公司管理层已对德隆通过以上方式占用公司资金的行为进行了深刻反省、反思，同
时为最大程度的维护公司利益、减少资产损失，目前正在采取多种措施努力对有关债务
进行追讨或补偿，同时公司根据谨慎的会计原则，经董事会研究决定对以上的款项按照
发生额30%的比例计提了坏账准备金或预计负债。
（九）或有事项
报告期内重大担保事项:
1.公司总部对外担保情况
公司于2003年5月18日召开2002年度股东大会审议通过了与沈阳机床股份有限公司
签订《相互担保协议》的议案，并于2003年5月30日签订《相互担保协议》，额度为15
,000万元人民币，期限为1年。在此额度内,本公司为沈阳机床贷款14,760万元提供担保
，已逾期9,800万元。见下表:
序号 公司 金额 签署日期 期限
1 沈阳机床 1,000万元 2003.3.20 2003.3.20-2004.2.20
2 沈阳机床 1,860万元 2003.4.6 2004.4.6-2005.4.6
3 沈阳机床 2,300万元 2003.4.21 2003.4.21-2004.3.21
4 沈阳机床 2,000万元 2003.5.19 2003.5.19-2004.4.19
5 沈阳机床 700万元 2003.5.20 2003.5.20-2004.5.20
6 沈阳机床 1,900万元 2003.6.16 2003.6.16-2004.6.16
7 沈阳机床 1,900万元 2003.6.17 2003.6.17-2004.6.17
8 沈阳机床 3,100万元 2003.8.17 2003.8.17-2004.7.20
序号 公司 债权人
1 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
2 沈阳机床 交通银行北站支行
3 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
4 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
5 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
6 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
7 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
8 沈阳机床 沈阳工行市府大路支行
2.控股子公司对外担保情况
控股子公司对外担保累计余额；5,770万元其中上海星特浩企业有限公司对外担保5,37
0万元苏州太湖企业有限公司对外担保400万元
单位:万元
担保金
担保单位 担保对象 借款银行 到期日
额
工行苏州分行阊门支行 295 2004.8.30
工行苏州分行阊门支行 195 2004.8.30
工行苏州分行阊门支行 160 2004.7.22
工行苏州分行阊门支行 160 2004.7.22
工行苏州分行阊门支行 180 2004.11.15
工行苏州分行阊门支行 100 2004.7.21
工行苏州分行阊门支行 200 2004.7.21
工行苏州分行阊门支行 400 2005.7.21
上海星特
苏州黑猫 交通银行仓浪支行 150 2004.11.5
浩
交通银行仓浪支行 150 2004.12.25
交通银行仓浪支行 150 2004.11.8
交通银行仓浪支行 240 2004.11.12
交通银行仓浪支行 260 2004.12.25
交通银行仓浪支行 50 2004.7.1
交通银行仓浪支行 300 2004.10.10
浦东发展银行苏州分行 80 2004.9.26
浦东发展银行苏州分行 100 2004.7.13
上海高泰稀贵上海浦东发展银行 2,200 2004.12.20
苏州太湖 苏州黑猫 苏州市商业银行 400
合 计 5,770
备注
担保单位 担保对象 借款银行
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
工行苏州分行阊门支行 房产抵押联合担保
上海星特
苏州黑猫 交通银行仓浪支行
浩
交通银行仓浪支行
交通银行仓浪支行
交通银行仓浪支行
交通银行仓浪支行
交通银行仓浪支行 银行承兑汇票
交通银行仓浪支行 银行承兑汇票
浦东发展银行苏州分行 银行承兑汇票
浦东发展银行苏州分行 银行承兑汇票
上海高泰稀贵上海浦东发展银行
苏州太湖 苏州黑猫 苏州市商业银行 银行承兑汇票
合 计
3.公司总部及控股子公司对内担保情况
担保单位 担保对象 借款银行 担保金额
2,000
交行吴县支行 1,000
1,400
1,500
中行吴中支行
787
2,000
苏州太湖 中国进出口银行
2,000
1,500
农行吴中支行 1,000
950
建行吴中支行 1,939
银行承兑汇票净额 5,026
4,605
建行吴中支行
2,000
交行吴中支行美元户 1,117
135万元
合金总部
交行吴中支行美元户 828
100
苏州美瑞 交行吴中支行 1,410
华夏美元户200 1,655
农行吴中支行 4,617
2,000
进出口银行南京分行
2,000
银行承兑汇票净额 2,318
中行上海分行 5,471
农行静安支行 1,964
农行静安支行 2,000
星特浩
1,982
建行六里支行
2,500
上海银行淮海支行 42
南京商业银行江南大厦 3,000
南京二机床
支行
小计 60,611
743
中信银行吴中支行 800
700
苏州太湖 500
上海星特浩
光大银行苏州观前支行 1,200
1,300
银行承兑汇票净额 700
上海拓步 金山兴塔信用社 1,000
小计 6,943
合计 67,554
担保单位 担保对象 借款银行 担保期限
2003.11.26-2007.12.32
交行吴县支行 2003.10.29-2004.10.30
2003.11.26-2007.12.32
2004.3.10-2004.9.11
中行吴中支行
2003.7.29-2004.7.28
2003.8.21-2004.6.28
苏州太湖 中国进出口银行
2003.6.27-2004.6.27
2004.2.4-2004.12.5
农行吴中支行 2004.1.12-2004.12.02
2004.3.22-2004.9.21
建行吴中支行 2003.12.17-2004.12.14
银行承兑汇票净额
2004.3.4-2005.1.14
建行吴中支行
2004.1.15-2005.1.14
交行吴中支行美元户 2004.3.8-2004.7.7
135万元
合金总部
交行吴中支行美元户 2003.9.27-2004.7.26
100
苏州美瑞 交行吴中支行 2003.10.15-2004.8.15
华夏美元户200 2003.8.11-2004.8.11
农行吴中支行 2003.12.30-2004.12.30
2004.2.13-2005.2.12
进出口银行南京分行
2004.3.16-2005.2.12
银行承兑汇票净额
中行上海分行 2003.11.21-2004.11.20
农行静安支行 2004.3.5-2005.3.4
农行静安支行 2003.9.16-2004.9.15
星特浩
2004.1.2-2004.12.30
建行六里支行
2003.10.21-2004.10.20
上海银行淮海支行 2003.8.29-2004.8.28
南京商业银行江南大厦 2004.3.19-2004.9.18
南京二机床
支行
小计
2003.9.8-2004.9.8
中信银行吴中支行 2003.11.7-2004.10.7
2004.3.17-2005.3.16
苏州太湖 2003.10.29-2004.10.29
上海星特浩
光大银行苏州观前支行 2004.1.12-2004.10.21
2004.3.19-2005.3.19
银行承兑汇票净额
上海拓步 金山兴塔信用社 2004.2.17-2005.1.14
小计
合计
4.2003年11月，应德隆要求南京二机床有限责任公司董事会通过为南京欧臣科贸实
业有限公司的5,000万元贷款提供定期存单质押，质押金额为5,000万元。
截止报告期末，本公司对外担保余额为88,084万元，存单质押担保5,000万元。其
中逾期担保14,600万元（沈阳机床股份有限公司9,800万元，苏州太湖企业有限公司贷
款4,000万元，银行承兑汇票净额800万元）。
（十）承诺事项
截止2004年6月30日公司无重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项中的非调整事项
1.根据公司发展的总体战略，上海星特浩企业有限公司的控股子公司苏州特浩动力
机械有限公司于2004年3月份开始办理注销手续,现正处于有关部门核准注销阶段，故在
本报告期该公司未参与合并财务报表。
2.为寻求公司发展空间,上海星特浩企业有限公司的控股子公司上海拓步电器有限
公司于2004年7月公司增资至4,500万元人民币，李大甫先生持股60%，上海星特浩企业
有限公司持股40%。同时更名为上海拓步企业发展有限公司。
3.截至2004年8月26日，公司新发生承兑汇票逾期900万元，银行贷款逾期7,887万
元。
4.截至2004年8月26日，公司新发生逾期担保4,907万元。
（十二）其他重要事项
1.根据公司发展的总体规划，公司于2004年4月份，对原持有其50%（母子公司合计
）股权的子公司上海美锐机电制造有限公司办理了注销手续，根据谨慎性的会计原则，
公司已经预计投资损失。
2.截止目前，公司涉诉事项情况如下：
A、公司被诉案件如下：
（1）公司为星特浩担保2,300万元，借款银行中国建设银行上海市六里支行，冻结
上海星特浩企业有限公司28辆机动车及房产、冻结上海星特浩企业有限公司银行账号。
（2）公司为星特浩担保6,000万元，借款银行中国银行上海分行，对本公司持有的
上海星特浩企业有限公司中所占的价值5,966万元投资股权予以冻结，并查封上海星特
浩企业有限公司在上海拓步动力机械有限公司90%投资股权（价值人民币450万元）。
（3）公司向华夏银行沈阳分行中山广场支行贷款3,600万元，查扣本公司部分房产
及土地使用权，冻结本公司持有的沈阳宝通门业有限公司38%的股权，本公司持有的苏
州太湖企业有限公司92.55%的股权。
（4）公司向华夏银行沈阳分行中山广场支行办理银行承兑汇票1,900万元，冻结本
公司持有的上海星特浩企业有限公司1,500万元的股权，冻结本公司在华夏银行沈阳分
行中山广场支行帐户。
（5）本公司控股子公司南京二机床有限责任公司与第二机床厂其他合同纠纷750万
元，冻结南京二机床有限责任公司所有银行帐号。
（6）公司向中国建设银行沈阳城内支行贷款2,800万元。冻结公司银行帐户存款2
800万元或查封同等价值的财产。
（7）公司为南京二机床担保3,000万元，贷款银行南京市商业银行江南大厦支行，
冻结本公司持有的苏州美瑞机械制造有限公司75%的股权（5,027万元）。
（8）公司向交通银行沈阳和平支行贷款5,000万元，将本公司持有的苏州太湖企业
有限公司的股份，在沈阳市中级法院（2004）沈中民（3）合初字第321号民事裁定查封
的价值3,600万元股权的余额部分予以查封：将本公司所持有的苏州美瑞机械制造有限
公司的股份，在南京市中级人民法院（2004）宁民三初字第104号民事裁定书查封股份
的余额部分予以查封：将本公司所持有的上海合金国贸有限公司80%的股权（出资额为
400万元）予以查封。
（9）日前公司收到沈阳市中级人民法院下达的[2004]沈中民（3）合初字第396号
应诉通知书。因本公司与中国工商银行沈阳市沈河支行签订了3份借款合同，借款金额
分别为100万元、1,915万元、978万元，借款期限分别为2003年8月15日至2004年7月15
日、2003年9月15日至2004年9月14日、2003年9月15日至2004年9月14日，该行为了上述
贷款的安全于2004年7月16日向沈阳市中级人民法院提出诉讼，要求本公司归还所有借
款本息。
（10）因本公司为控股子公司上海星特浩企业有限公司向中国农业银行静安支行借
款2,000万元提供担保（应于2005年3月4日到期），向中国农业银行静安支行借款2,00
0万元提供担保（已归还26.29万元，应于2004年9月15日到期），该行为了上述贷款的
安全于2004年6月7日向上海市第一中级人民法院提出诉讼，要求上海星特浩企业有限公
司提前归还所有借款本息，并要求本公司提供连带清偿责任。
（11）因本公司为控股子公司苏州美瑞机械制造有限公司向中国建设银行苏州市吴
中支行借款5,000万元提供担保（已归还395万元，应于2005年2月26日到期），向中国
建设银行苏州市吴中支行借款2,000万元提供担保（应于2005年1月14日到期），该行为
了上述贷款的安全于2004年7月2日向江苏省苏州市中级人民法院提出诉讼，要求苏州美
瑞机械制造有限公司提前归还所有借款本息，并要求本公司提供连带清偿责任。
（12）因本公司为控股子公司苏州太湖企业有限公司向中国建设银行苏州市吴中支
行借款2,000万元提供担保（已归还61万元，应于2004年12月16日到期），向中国建设
银行苏州市吴中支行开具银行承兑汇票1,000万元（实际垫款775万元）提供担保（应于
2004年6月28日到期），该行为了上述贷款的安全于2004年7月2日向江苏省苏州市中级
人民法院提出诉讼，要求苏州太湖企业有限公司提前归还所有借款本息，并要求本公司
提供连带清偿责任。
B、公司主诉案件如下：
（1）公司控股子公司上海星特浩企业有限公司6,400万元国债投资、苏州太湖企业
有限公司8,000万元国债投资及苏州美瑞机械制造有限公司国债投资7,000万元已分别被
德恒证券上海华山路营业部、恒信证券上海崂山东路营业部挪用。上述控股子公司已于
6月2日分别向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求判令德恒证券上海华山路营业部
、恒信证券上海崂山东路营业部立即返还全部国债投资资金及利息。
（2）因苏州太湖与北京杰圣科技投资有限公司于2003年6月17日签订《担保合同》
，约定苏州太湖出资8,000万元，存于德恒证券有限责任公司华山路营业部（以下简称
德恒证券）用于购买国债并由北京杰圣科技投资有限公司承担连带赔偿责任。但德恒证
券既未将苏州太湖的8,000万元用于购买国债，也无相应资金可以偿还，同时因被告现
有资产仅能偿还原告部分出资额，因此苏州太湖请求依法判令北京杰圣科技投资有限公
司履行3,900万元的连带保证责任。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6月25日做出裁
定：冻结北京杰圣科技投资有限公司银行存款3,900万元或查封、扣押其等值财产。法
院现已采取措施，冻结北京杰圣科技投资有限公司持有的本公司1,700,920股股权。
（3）因苏州美瑞与陕西恒业投资有限公司于2003年11月21日签订《担保合同》，
约定苏州美瑞出资4,000万元，存于恒信证券上海崂山东路营业部（以下简称恒信证券
）用于购买国债并由陕西恒业投资有限公司承担连带赔偿责任。但恒信证券既未将苏州
美瑞的4,000万元用于购买国债，也无相应资金可以偿还，同时因陕西恒业投资有限公
司现有资产仅能偿还原告部分出资额，因此苏州美瑞请求依法判令陕西恒业投资有限公
司履行4,000万元的连带保证责任。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6月25日做出裁
定：冻结陕西恒业投资有限公司银行存款4,000万元或查封、扣押其等值财产。法院现
已采取措施，冻结陕西恒业投资有限公司持有的沈阳合金投资股份有限公司31,237,00
2股股权。
（4）因苏州太湖与北京绅仕达投资有限公司于2003年6月17日签订《担保合同》，
约定苏州太湖出资8000万元，存于德恒证券有限责任公司华山路营业部（以下简称德恒
证券）用于购买国债并由被告承担连带赔偿责任。但德恒证券既未将苏州太湖的8000万
元用于购买国债，也无相应资金可以偿还，同时因北京绅仕达投资有限公司现有资产仅
能偿还苏州太湖部分出资额，因此苏州太湖请求依法判令被告履行4,100万元的连带保
证责任。辽宁省沈阳市中级人民法院于2004年6月30日做出裁定：冻结北京绅仕达投资
有限公司银行存款4,100万元或查封、扣押其等值财产。法院现已采取措施，冻结北京
绅仕达投资有限公司持有的本公司32,583,918股股权。
第七章备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表：
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
董事长：傅忠
沈阳合金投资股份有限公司
二○○四年八月二十六日
资产负债表
2004年6月30日 会企01表
编制单位:沈阳合金投资股份有限公司 单位:人民币
元
资 产 行次 附注
流动资产:
货币资金 1 五、1
短期投资 2 五、2
应收票据 3 五、3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 五、4
其他应收款 7 五、4
预付账款 8 五、5
应收补贴款 9 五、6
存货 10 五、7
待摊费用 11 五、8
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31
长期投资:
长期股权投资 32 五、9
长期债权投资 34 五、10
长期投资合计 38
固定资产:
固定资产原价 39 五、11
减:累计折旧 40 五、1
固定资产净值 41
减:固定资产减值准备 42 五、11
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 45 五、12
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产
无形资产 51 五、13
长期待摊费用 52 五、14
其他长期资产 53
无形及其他资产合计 60
递延税项
递延税款借项 61
资产总计 67
资 产 期末数
流动资产: 合并数 母公司数
货币资金 167,996,232.37 8,590,027.40
短期投资 2,228,860.50
应收票据 14,959,136.27
应收股利 750,000.00 750,000.00
应收利息
应收账款 396,659,780.30
其他应收款 346,409,112.75 52,101,599.74
预付账款 92,023,672.82
应收补贴款 51,866,112.16
存货 301,031,674.83
待摊费用 6,485,411.62 162,586.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,380,409,993.62 61,604,213.14
长期投资:
长期股权投资 137,863,111.96 614,995,045.19
长期债权投资 89,091.00 89,091.00
长期投资合计 137,952,202.96 615,084,136.19
固定资产:
固定资产原价 282,249,130.28 2,609,626.62
减:累计折旧 94,228,548.36 642,122.73
固定资产净值 188,020,581.92 1,967,503.89
减:固定资产减值准备 50,507.18
固定资产净额 187,970,074.74 1,967,503.89
工程物资
在建工程 74,175,338.84 51,371,223.30
固定资产清理
固定资产合计 262,145,413.58 53,338,727.19
无形资产及其他资产
无形资产 20,776,134.92 460,032.75
长期待摊费用 5,102,002.27
其他长期资产
无形及其他资产合计 25,878,137.19 460,032.75
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,806,385,747.35 730,487,109.27
资 产 年初数
流动资产: 合并数 母公司数
货币资金 362,030,031.38 20,248,787.63
短期投资 198,535,538.54
应收票据 22,131,597.00
应收股利 750,000.00 750,000.00
应收利息
应收账款 423,347,713.36
其他应收款 146,098,625.54 108,282,836.59
预付账款 111,401,144.13
应收补贴款 84,861,591.36
存货 239,781,655.10
待摊费用 3,616,528.13
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,592,554,424.54 129,281,624.22
长期投资:
长期股权投资 83,201,699.83 679,983,176.89
长期债权投资 89,091.00 89,091.00
长期投资合计 83,290,790.83 680,072,267.89
固定资产:
固定资产原价 277,820,426.72 2,558,106.62
减:累计折旧 82,246,144.96 481,392.58
固定资产净值 195,574,281.76 2,076,714.04
减:固定资产减值准备 50,507.18
固定资产净额 195,523,774.58 2,076,714.04
工程物资
在建工程 68,548,652.41 51,229,958.30
固定资产清理
固定资产合计 264,072,426.99 53,306,672.34
无形资产及其他资产
无形资产 33,079,339.41 11,776,038.40
长期待摊费用 5,727,769.18
其他长期资产
无形及其他资产合计 38,807,108.59 11,776,038.40
递延税项
递延税款借项
资产总计 1,978,724,750.95 874,436,602.85
企业负责人：傅忠 主管会计工作负责人：王淑娟 会计机构负
责人：梁智
资产负债表(续)
2004年6月30日 会企01表
编制单位:沈阳合金投资股份有限公司 单位:元
负债和股东权益 行次 附注
流动负债:
短期借款 68 五、15
应付票据 69 五、16
应付账款 70 五、17
预收账款 71 五、17
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74 五、18
应交税金 75 五、19
其他应交款 80 五、20
其他应付款 81 五、17
预提费用 82 五、20
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86 五、21
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债:
长期借款 101 五、22
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项:
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
股东权益:
股本 115 五、23
减:已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118 五、24
盈余公积 119 五、25
其中:法定公益金 120
未分配利润 121 五、26
股东权益合计 123
负债和股东权益总计 124
负债和股东权益 期末数
流动负债: 合并数 母公司数
短期借款 718,238,801.92 146,630,000.00
应付票据 146,278,055.92 19,000,000.00
应付账款 295,761,571.62
预收账款 19,259,922.37
应付工资 1,127,824.58 85,721.86
应付福利费 6,432,276.28 355,706.84
应付股利 12,491,903.69 9,107,210.00
应交税金 -7,576,576.30 50,442.09
其他应交款 114,464.86 19,584.39
其他应付款 3,930,200.30 130,535,778.94
预提费用 10,183,199.39
预计负债 15,000,000.00
一年内到期的长期负债 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,225,241,644.63 305,784,444.12
长期负债:
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 444,357.25 344,357.25
其他长期负债
长期负债合计 30,444,357.25 344,357.25
递延税项:
递延税款贷项 1,331,867.36 1,331,867.36
负债合计 1,257,017,869.24 307,460,668.73
少数股东权益 126,341,437.57
股东权益:
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
减:已归还投资
股本净额 385,106,373.00 385,106,373.00
资本公积 13,598,433.10 13,598,433.10
盈余公积 113,069,959.87 65,080,549.79
其中:法定公益金 27,093,760.07 20,361,863.63
未分配利润 -88,748,325.43 -40,758,915.35
股东权益合计 423,026,440.54 423,026,440.54
负债和股东权益总计 1,806,385,747.35 730,487,109.27
负债和股东权益 年初数
流动负债: 合并数 母公司数
短期借款 775,805,200.00 151,630,000.00
应付票据 167,747,393.33 26,154,000.00
应付账款 265,688,032.13
预收账款 21,621,100.70
应付工资 985,921.21 2,505.56
应付福利费 13,260,898.17 272,861.70
应付股利 12,491,903.69 9,107,210.00
应交税金 -18,315,142.35 50,316.19
其他应交款 181,616.58 19,584.39
其他应付款 14,034,975.81 159,531,924.04
预提费用 4,357,085.98
预计负债
一年内到期的长期负债 4,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,261,858,985.25 346,768,401.88
长期负债:
长期借款 30,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 444,357.25 344,357.25
其他长期负债
长期负债合计 30,444,357.25 344,357.25
递延税项:
递延税款贷项 1,331,867.36 1,331,867.36
负债合计 1,293,635,209.86 348,444,626.49
少数股东权益 159,097,564.73
股东权益:
股本 385,106,373.00 385,106,373.00
减:已归还投资
股本净额 385,106,373.00 85,106,373.00
资本公积 13,598,433.10 13,598,433.10
盈余公积 113,069,959.87 65,080,549.79
其中:法定公益金 27,093,760.07 20,361,863.63
未分配利润 14,217,210.39 62,206,620.47
股东权益合计 525,991,976.36 525,991,976.36
负债和股东权益总计 1,978,724,750.95 874,436,602.85
企业负责人：傅忠 主管会计工作负责人：王淑娟 会计机构负
责人：梁智
利润表
2004年度1-6月 会企02表
编制单位:沈阳合金投资股份有限公司 单位:元
项 目 行次 附注
一、主营业务收入 1 五、27
减：主营业务成本 4 五、27
主营业务税金及附加 5 五、28
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11 五、29
减：营业费用 14
管理费用 15
财务费用 16 五、30
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18
投资收益（损失以“-”号填列） 19 五、31
补贴收入 22 五、32
营业外收入 23
减：营业外支出 25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27
所得税 28
少数股东本期损益 29
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30
附 表
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 本年累计数
合并数 母公司数
一、主营业务收入 446,532,933.41
减：主营业务成本 378,784,486.96
主营业务税金及附加 308,004.09
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 67,440,442.36
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,811,912.89
减：营业费用 11,474,387.00
管理费用 161,575,857.74 7,147,711.24
财务费用 22,172,935.86 4,480,123.45
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -124,970,825.35 -11,627,834.69
投资收益（损失以“-”号填列） -842,707.28 -91,337,701.13
补贴收入 265,989.00
营业外收入 84,495.62
减：营业外支出 182,646.16
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -125,645,694.17 -102,965,535.82
所得税 -474,050.31
少数股东本期损益 -22,206,108.04
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -102,965,535.82 -102,965,535.82
附 表 合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项 目 上年同期数
合并数 母公司数
一、主营业务收入 539,565,032.88
减：主营业务成本 419,603,133.60
主营业务税金及附加 1,000,346.25
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 118,961,553.03
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 4,975,998.23
减：营业费用 12,920,137.99
管理费用 35,808,939.20 3,704,719.95
财务费用 20,661,818.20 5,365,221.01
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 54,546,655.87 -9,069,940.96
投资收益（损失以“-”号填列） 6,877,423.12 45,530,547.97
补贴收入 1,500,000.00
营业外收入 125,308.67
减：营业外支出 239,070.44
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,810,317.22 36,460,607.01
所得税 10,941,917.79
少数股东本期损益 13,638,192.18
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,230,207.25 36,460,607.01
附 表 合并数 母公司数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 5,727,511.68
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
企业负责人：傅忠 主管会计工作负责人：王淑娟 会计机构负
责人：梁智
利润分配表
2004年1-6月 会企02表附表1
编制单位:沈阳合金投资股份有限公司 单位:元
项 目 行次 附注
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1
加：年初未分配利润 2
其他转入 4
六、可供分配的利润 8
减：提取法定盈余公积 9
提取法定公益金 10
提取职工奖励及福利基金 11
提取储备基金 12
提取企业发展基金 13
利润归还投资 14
七、可供股东分配的利润 16
减：应付优先股股利 17
提取任意盈余公积 18
应付普通股股利 19
转作股本的普通股股利 20
八、未分配利润 25 五25
项 目 本年累计数
合并数 母公司数
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -102,965,535.82 -102,965,535.82
加：年初未分配利润 14,217,210.39 62,206,620.47
其他转入
六、可供分配的利润 -88,748,325.43 -40,758,915.35
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -88,748,325.43 -40,758,915.35
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 -88,748,325.43 -40,758,915.35
项 目 上年同期数
合并数 母公司数
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,230,207.25 36,460,607.01
加：年初未分配利润 48,660,097.19 85,295,193.20
其他转入
六、可供分配的利润 86,890,304.44 121,755,800.21
减：提取法定盈余公积 3,646,060.70 3,646,060.70
提取法定公益金 1,823,030.35 1,823,030.35
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 81,421,213.39 116,286,709.16
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 16,046,098.90 16,046,098.90
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 65,375,114.49 100,240,610.26
企业负责人 傅忠 主管会计工作负责人 王淑娟
会计机构负责人 梁智
现金流量表
2004年1-6月 会企03表
编制单位:沈阳合金投资股份有限公司 单位:人民
币元
项 目 行次 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9 五、33
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20 五、34
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 合并数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 519,251,366.74
收到的税费返还 92,378,583.77
收到的其他与经营活动有关的现金 84,842,630.60
现金流入小计 696,472,581.11
购买商品、接受劳务支付的现金 515,509,326.97
支付给职工以及为职工支付的现金 38,096,973.31
支付的各项税费 13,666,094.15
支付的其他与经营活动有关的现金 165,466,128.85
现金流出小计 732,738,523.28
经营活动产生的现金流量净额 -36,265,942.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
出售子公司所收到的现金 2,470,742.09
取得投资收益所收到的现金 151,328.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 800,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,422,070.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,959,283.48
投资所支付的现金 58,100,000.00
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 71,059,283.48
投资活动产生的现金流量净额 -67,637,212.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 395,969,600.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 395,969,600.00
偿还债务所支付的现金 453,535,893.08
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,788,485.12
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 485,324,378.20
筹资活动产生的现金流量净额 -89,354,778.20
四、汇率变动对现金的影响 -525,865.77
五、现金及现金等价物净增加额 -193,783,799.01
项 目 母公司数
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 176,967,930.52
现金流入小计 176,967,930.52
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 1,799,248.96
支付的各项税费 53,778.85
支付的其他与经营活动有关的现金 119,010,943.28
现金流出小计 120,863,971.09
经营活动产生的现金流量净额 56,103,959.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 100,000.00
出售子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 373.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 100,373.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 177,265.00
投资所支付的现金 58,100,000.00
购买子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 58,277,265.00
投资活动产生的现金流量净额 -58,176,891.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 2,700,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 2,700,000.00
偿还债务所支付的现金 7,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,585,827.81
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 12,285,827.81
筹资活动产生的现金流量净额 -9,585,827.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,658,760.23
企业负责人：傅忠 主管会计工作负责人：王淑娟 会计机构负
责人：梁智
补充资料 行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 57
加:少数股东本期损益 58
计提的资产减值准备 59
固定资产折旧 60
无形资产摊销 61
长期待摊费用摊销 62
待摊费用减少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65
处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失(减:收益) 69
递延税款贷项(减:借项) 70
存货的减少(减:增加) 71
经营性应收项目的减少(减:增加) 72
经营性应付项目的增加(减:减少) 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 79
减:现金的期初余额 80
加:现金等价物的期末余额 81
减:现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
补充资料 附注 合并数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -102,965,535.82
加:少数股东本期损益 -22,206,108.04
计提的资产减值准备 111,301,556.68
固定资产折旧 12,010,281.29
无形资产摊销 723,717.69
长期待摊费用摊销 1,230,833.38
待摊费用减少(减:增加) -2,868,883.49
预提费用增加(减:减少) 5,826,113.41
处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 67,189.65
固定资产报废损失 76,575.11
财务费用 21,764,331.75
投资损失(减:收益) 842,707.28
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -61,250,019.73
经营性应收项目的减少(减:增加) -23,798,411.11
经营性应付项目的增加(减:减少) 22,979,709.78
其他
经营活动产生的现金流量净额 -36,265,942.17
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 167,996,232.37
减:现金的期初余额 362,030,031.38
加:现金等价物的期末余额 2,255,050.50
减:现金等价物的期初余额 2,005,050.50
现金及现金等价物净增加额 -193,783,799.01
补充资料 母公司数
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润 -102,965,535.82
加:少数股东本期损益
计提的资产减值准备 2,310,321.77
固定资产折旧 160,730.15
无形资产摊销 32,668.85
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减:增加) -162,586.00
预提费用增加(减:减少)
处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4,585,827.81
投资损失(减:收益) 91,337,701.13
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)
经营性应收项目的减少(减:增加) 45,533,510.08
经营性应付项目的增加(减:减少) 15,271,321.46
其他
经营活动产生的现金流量净额 56,103,959.43
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 8,590,027.40
减:现金的期初余额 20,248,787.63
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -11,658,760.23
企业负责人：傅忠 主管会计工作负责人：王淑娟 会计机构负
责人：梁智
资产减值准备明细表
2004年1-6月 会企01表附表1
编制单位 沈阳合金投资股份有限公司
单位:元
项 目 年初余额 本年增加数
一 坏帐准备合计 19,023,869.94 111,695,181.55
其中 应收帐款 11,783,749.95 7,640,826.52
其他应收款 7,240,119.99 104,054,355.03
二 短期投资跌价准备合计 419,814.87 26,190.00
其中 股票投资 26,190.00
债券投资 419,814.87
三 存货跌价准备合计 5,592,484.63
其中 库存商品 3,350,138.89
原材料 2,242,345.74
四 长期投资减值准备合计
其中 长期股权投资
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计 50,507.18
其中 房屋 建筑物
机器设备 20,989.25
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备 3,185,127.87
八 委托贷款减值准备
项 目 本年转回数 本年转出(销)数
一 坏帐准备合计
其中 应收帐款
其他应收款
二 短期投资跌价准备合计 419,814.87
其中 股票投资
债券投资 419,814.87
三 存货跌价准备合计
其中 库存商品
原材料
四 长期投资减值准备合计
其中 长期股权投资
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计
其中 房屋 建筑物
机器设备
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备
八 委托贷款减值准备
项 目 年末数
一 坏帐准备合计 130,719,051.49
其中 应收帐款 19,424,576.47
其他应收款 111,294,475.02
二 短期投资跌价准备合计 26,190.00
其中 股票投资 26,190.00
债券投资
三 存货跌价准备合计 5,592,484.63
其中 库存商品 3,350,138.89
原材料 2,242,345.74
四 长期投资减值准备合计
其中 长期股权投资
长期债权投资
五 固定资产减值准备合计 50,507.18
其中 房屋 建筑物
机器设备 20,989.25
六 无形资产减值准备
其中 专利权
商标权
七 在建工程减值准备 3,185,127.87
八 委托贷款减值准备
企业负责人：傅忠 主管会计工作负责人：王淑娟 会计机构负
责人：梁智
每日必读
