`或有事项
1、本公司截至2005年12月31日止，已将下列资产作为借款的抵押（质押）物：
抵押权人 抵押或质押内容 数量 产权证号证号
中国工商银行重 301D 房产证
庆万州分行营业 土地使用权 53,568平方米 2005 字 第
部 00164号
中国工商银行重 301D 房产证
庆万州分行营业 土地使用权 53,568平方米 2005 字 第
部 00164号
中国工商银行重
房屋、机器设备、
庆万州分行营业 无
土地
部
重庆市万州区龙
交通银行重庆分 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 132,696.70平方米
行人民路支行 第555号
房村A块
重庆市万州区龙
交通银行重庆分 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 66,348.4平方米
行人民路支行 第555号
房村A块
重庆市万州区龙
交通银行重庆分 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 72,983.4平方米
行人民路支行 第555号
房村A块
重庆市万州区龙
交通银行重庆分 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 99,522.7平方米
行人民路支行 第555号
房村A块
中国银行股份有 重庆市万州区龙
万国用(2003)字
限公司重庆万州 都街办玉罗村三 70,894.7平方米
第0194号
分行 房村A块
中国工商银行重
房屋、机器设备、
庆万州分行营业 无
土地
部
重庆市万州区龙
中国建设银行万 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 80,421.7平方米
州分行 第557号
房村C块
重庆市万州区龙
中国建设银行万 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 53,129.2平方米
州分行 第193号
房村
重庆市万州区龙
中国建设银行万 万国用(2003)字
都街办玉罗村三 405,830平方米
州分行 第556号
房村B块
301D 房产证
中国建设银行万
万州区观音岩1号 94,525.42平方米 2005 字 第
州分行
00165号
301D 房产证
中国建设银行万
万州区观音岩1号 26,573.3平方米 2005 字 第
州分行
00166号
301D 房产证
中国建设银行万
万州区观音岩1号 9,156平方米 2005 字 第
州分行
00167号
中国建设银行万 房产证301字
观音岩酒楼 1,300.03平方米
州分行 第056292号
中国建设银行万 房产证301字
索特宾馆客房 3,766.23平方米
州分行 第056300号
中国建设银行万 房产证301字
宾馆水上舞厅 280平方米
州分行 第056296号
抵押物评估 抵押（质押）合
抵押权人 抵押期限
(万元) 同登记证号
中国工商银行重
2004年11月29日－ 2005年分营抵
庆万州分行营业 4,707.13
2007年11月28日 字第0004号
部
中国工商银行重
2004年11月29日－ 2005年分营抵
庆万州分行营业 4,707.13
2007年11月28日 字第0004号
部
中国工商银行重
2004年11月15日－ 2004年分营抵
庆万州分行营业 6,000.00
2007年11月14日 字第0008号
部
交通银行重庆分 2005年9月10日－ 渝交银2005年
行人民路支行 2006年9月9日 抵字104号
交通银行重庆分 2005年7月27日－ 渝交银2005年
行人民路支行 2006年7月25日 抵字082号
6100.00
交通银行重庆分 2005年9月20日－ 渝交银2005年
行人民路支行 2006年9月14日 抵字105号
交通银行重庆分 2005年12月6日－ 渝交银2005年
行人民路支行 2006年2月5日 抵字135号
中国银行股份有
2005年10月28日－ 1,644.76 2005年WG抵
限公司重庆万州
2006年10月28日 字32号
分行
中国工商银行重
2004年11月15日－ 2004年分营抵
庆万州分行营业 6,000.00
2007年11月14日 字第0008号
部
中国建设银行万 2005年3月23日－ 2,801.97 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 1,851.07 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 14,139.49 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 9,219.74 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 2,633.51 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 907.39 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 92.30 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 267.42 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 14.22 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
抵押权人 借款金额 借款类型
中国工商银行重
庆万州分行营业 13,000,000 短期借款
部
中国工商银行重
庆万州分行营业 短期借款
部
13,500,000
中国工商银行重
庆万州分行营业 短期借款
部
交通银行重庆分
20,000,000 短期借款
行人民路支行
交通银行重庆分
10,000,000 短期借款
行人民路支行
交通银行重庆分
11,000,000 短期借款
行人民路支行
交通银行重庆分
15,000,000 短期借款
行人民路支行
中国银行股份有
限公司重庆万州 30,000,000 短期借款
分行
中国工商银行重
庆万州分行营业 50,000,000 长期借款
部
中国建设银行万
3亿元 长期借款
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
抵押权人 抵押或质押内容 数量 产权证号证号
中国建设银行万 房产证301字
滚石大舞台 1,418.38平方米
州分行 第056298号
中国建设银行万 房产证301字
办公楼 1,574.4平方米
州分行 第056309号
中国建设银行万 房产证301字
综合库 1,314.9平方米
州分行 第056287号
中国建设银行万 房产证301字
设备库 657.45平方米
州分行 第056297号
中国建设银行万 房产证301字
卤水处理房 235.8平方米
州分行 第056308号
中国建设银行万 房产证301字
沉渣池泵房 162.94平方米
州分行 第056291号
中国建设银行万 房产证301字
卤水泵房 174.08平方米
州分行 第056281号
中国建设银行万 房产证301字
地磅房 101.59平方米
州分行 第056282号
抵押物评估 抵押（质押）合
抵押权人 抵押期限
(万元) 同登记证号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 72.05 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 73.37 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 61.27 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 30.64 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 10.99 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 7.59 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 8.11 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
中国建设银行万 2005年3月23日－ 4.73 2005（1270）抵
州分行 2011年3月22日 4号附1号
抵押权人 借款金额 借款类型
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
中国建设银行万
州分行
其中建设银行万州分行抵押合同《2005（1270）抵4号附1号》抵押期限为待抵押清
单项目转入固定资产后自动解除。
2、本公司截至2005年12月31日止，未决诉讼如下：
原告人 被告人 起诉时间 诉讼内容 诉讼金额（万元）
姜学梅 本公司子公司 2005年8月 卤水泄漏导致 15万元
树木受损 与另一方一起赔
联通318号船主 本公司子公司 2005年12月 运输合同纠纷
偿62.108万元
3、公司在报告期内已决诉讼事项如下：
（1）中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称“工行二营”）于2003年10月
起诉本公司，请求判令本公司立即停止对茂名市茂港区七迳尼乔管区下岭莲后背岭茂水
公路边39,713.4平方米土地使用权的侵害，将土地恢复原状。
上述土地是本公司于1994年5月18日出资与合作方共同征用、本公司1997年5月7日与
合作方分割资产后该39713.4平方米土地归属本公司所有，本公司持有电白县国土局核发
的《建设用地批准书》以及电白县七迳镇城建办公室核发的建设工程规划许可证、电白
县建设局核发的电建施许可证字第727号《施工许可证》。工行二营也持有电白县国土资
源局核发的上述土地的《建设用地批准书》。因此，本公司于2003年12月12日在电白县
人民法院对电白县国土局提起诉讼，要求撤消核发给工行二营的建设用地批准证书。工
行二营也于2004年1月提起行政诉讼，要求撤销本公司持有的电白县（1998）补字第220
－225号《建设用地批准书》。电白县人民法院对上述两案审理后分别驳回了双方的诉讼
请求。本公司和工行二营均提出上诉，经茂名市中级人民法院作出的终审判决：撤销了
本公司和工行二营持有的《建设用地批准书》。
本公司于2004年11月18日起诉合作方，要求确认上述与合作方合作开发已分割给本
公司的39,713.4平方米土地权属。该案于2005年1月16日在茂名市中级人民法院（以下简
称“茂名中院”）开庭审理。2005年2月1日，本公司与合作方达成和解，合作方确认上
述土地使用权及地上建筑物的权属归本公司所有，并负责为本公司办理上述土地过户手
续，过户相关费用由本公司承担。茂名中院就上述和解内容制作了《民事调解书》（20
04）茂中法民一初字第36号。并下达了执行通知书，市国土部门正在执行中。
2005年3月3日，茂名中院恢复了工行二营诉本公司案的审理。2005年6月14日工行二
营向茂名中院申请撤回起诉，茂名中院作出裁定，准许工行二营撤回起诉。
（2）中国石化集团茂名石油化工公司（以下简称“茂名石化”）诉本公司股东大会
决议无效案
2005年2月28日，茂名石化诉本公司“公司决议侵害股东权纠纷”案由广东省茂名市
茂南区人民法院受理。诉讼请求是判令认定被告（即本公司）2004年12月26日作出的《
第五届董事会2004年第四次临时会议决议》及2005年1月28日作出的《2005年第二次临时
股东大会决议》无效。
2005年6月28日，茂名石化就该案向广东省茂名市茂南区人民法院提出撤诉申请。2
005年7月4日，广东省茂名市茂南区人民法院以（2005）茂南法民初字第315－2号《民事
裁定书》裁定，准许原告茂名石化撤回起诉。
（3）中国石化茂名炼油化工股份有限公司清算组（以下简称“茂炼股份”）诉公司
原料价格欠款纠纷案
2005年3月18日，茂炼股份诉本公司一般买卖合同纠纷案由广东省高级人民法院受理
。诉讼请求：（1）判决被告支付原告原料款本金及液化气销售杂费人民币248,636,118
.91元，并向原告支付利息11,870,598.78元，共计260,506,717.69元。（2）判决被告承
担本案诉讼费等全部费用。
2005年6月28日，茂炼股份就该案向广东省高级人民法院提出撤回起诉申请。2005年
7月4日，广东省高级人民法院以（2005）粤高法民二初字第6号《民事裁定书》裁定，准
许原告茂炼股份撤回起诉。
`审计报告
本所函件编号：(2006)羊查字第8185号
穗注协报备号码：200604030416
茂名石化实华股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司(以下简称贵公司)2005年12月31日的
资产负债表及合并资产负债表以及2005年度利润表及合并利润表、利润分配表及合并利
润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责
任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成
果和现金流量。
广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王翼初
中国注册会计师 邓少珍
中国·广州 2006年4月26日
`重大会计差错更正的原因及其对财务状况和经营成果的影响
（1）重大会计差错更正的内容、金额以及形成差错的原因
子公司索特盐化对取得售盐指标支付给四家被兼并盐厂职工的生活费17,053,835.3
6元，索特盐化于2004年11月8日以渝索特盐化【2004】175号文《重庆索特盐化股份有限
公司关于确保2004年度“重庆工业企业50强”有关问题的请示》向重庆市万州区政府进
行了请示，建议将索特盐化2004年在营业费用中列支的被兼并企业职工的生活费，改为
由政府的国有股红利解决的办法进行处理。重庆市万州区政府分管工业和财政的领导认
为用政府国有企业分红的钱解决被兼并盐厂的职工生活费办法可行，批示原则同意公司
意见。因此，2004年索特盐化将已支付给被兼并盐厂的1700万元生活费在其他应收款挂
账。但是，由于重庆市万州区政府至今没有行文批复用国有股分红负担被兼并企业职工
的生活费，并且索特盐化在取得建行重庆分行万州支行3亿元贷款时，建行为确保还贷对
分红进行了限制；基于上述原因，2004年支付的被兼并盐厂职工生活费17,053,835.36元
，由国有股分红解决已不可能，2005年经索特盐化董事会决议和监事会决议通过，作为
重大会计差错进行追溯调整。经本公司董事会决议和监事会决议通过，对索特盐化该追
溯调整事项做相应的追溯调整。
（2）重大会计差错更正的金额
本公司对索特盐化上述事项做追溯调整，增加2004年度的营业费用、减少其他应收
款－重庆市万州区财政局17,053,835.36元，减少所得税和应交税金－企业所得税1,588
,302.69元，并按股权比例分别确认净利润、少数股东损益和少数股东权益；分别减少合
并净利润8,909,693.37、合并盈余公积2,764,360.49元，合并未分配利润6,145,332.88
元。
`利润分配
本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配：
（1）弥补亏损；
（2）提取10%的法定盈余公积；
（3）提取10%的法定公益金；
（4）提取任意盈余公积；
（5）支付股利。
`关联方关系及其交易
（一）关系方的基本情况
1、存在控制关系的关联方
公司名称 注册地点 主营业务
北京泰跃房地产开发有限责任公司 北京市 房地产开发
电白县茂化实华茂东加油站 茂名市 销售汽油、柴油
电白县茂化实华第三加油站 茂名市 销售汽油、柴油
茂名石化实华特标塑胶有限公司 茂名市 生产销售电缆护套料
及助剂等
茂名实华科技创业有限公司 茂名市 开发各种新型流量计
茂名实华供气有限公司 茂名市 罐装服务
茂名市华宏服务公司 茂名市 生产和销售石油化工
产品
北京茂化实华投资有限公司 北京市 房地产开发；销售商
品房
重庆索特盐化股份有限公司 重庆市 岩盐开发
生产销售溶剂油、乙
茂名实华东升化工有限公司 茂名市
醇胺、甲乙酮。
从事聚丙烯液化气
茂名实华东成化工有限公司 茂名市
及其他石油化工成
品的生产、销售及自
营进出口业务
重庆索特能源有限公司 重庆市 发电、供水
公司名称 与本公 经济性质或类 法定代
司关系 型 表人
北京泰跃房地产开发有限责任公司 控股股东 有限责任公司 刘军
电白县茂化实华茂东加油站 子公司 集体 冯作刚
电白县茂化实华第三加油站 子公司 集体 未有
茂名石化实华特标塑胶有限公司 子公司 集体 姚志方
茂名实华科技创业有限公司 子公司 集体 姚志方
茂名实华供气有限公司 子公司 集体 姚志方
茂名市华宏服务公司 子公司 集体 黄增华
北京茂化实华投资有限公司 子公司 有限责任公司 郭劲松
重庆索特盐化股份有限公司 子公司 股份有限公司 郭劲松
股份有限公司
茂名实华东升化工有限公司 子公司 成家炯
股份有限公司
茂名实华东成化工有限公司 子公司 成家炯
股份有限公司
重庆索特能源有限公司 子公司 刘军
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31
北京泰跃房地产开发有限责任公司 1.6亿元 1.6亿元
电白县茂化实华茂东加油站 110万元 110万元
电白县茂化实华第三加油站 未有 未有
茂名石化实华特标塑胶有限公司 429万元 429万元
茂名实华科技创业有限公司 500万元 500万元 0万元
茂名实华供气有限公司 200万元 200万元 0万元
茂名市华宏服务公司 50万元 50万元
北京茂化实华投资有限公司 5000万元 5000万元
重庆索特盐化股份有限公司 9200万元 7500万元 16700万元
茂名实华东升化工有限公司 14,000万元 14,000万元
茂名实华东成化工有限公司 16,500万元 16,500万元
重庆索特能源有限公司 1,000万元 1,000万元
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 2004.12.31 本年增减数
金额 ％ 金额
北京泰跃房地产开发有限责任公司 85,486,751.00 29.50%
中国石化集团茂名石油化工公司 51,572,250.00 17.80％
电白县茂化实华茂东加油站 902,380.55 100%
电白县茂化实华第三加油站 400,000.00 100%
茂名石化实华特标塑胶有限公司 2,481,439.00 59.20% 40,000.00
茂名实华科技创业有限公司 3,500,000.00 70% -3,500,000.00
茂名实华供气有限公司 1,900,000.00 95% -1,900,000.00
茂名市华宏服务公司 500,000.00 100%
北京茂化实华投资有限公司 50,000.000.00 100%
重庆索特盐化股份有限公司 53,000,000.00 57.61% 75,000,000.00
茂名实华东升化工有限公司 140,000,000.00
茂名实华东成化工有限公司 165,000,000.00
重庆索特能源有限公司 10,000,000.00
企业名称 本年增减数 2005.12.31
％ 金额 ％
北京泰跃房地产开发有限责任公司 85,486,751.00 29.50%
中国石化集团茂名石油化工公司 51,572,250.00 17.80％
电白县茂化实华茂东加油站 902,380.55 100%
电白县茂化实华第三加油站 400,000.00 100%
茂名石化实华特标塑胶有限公司 40.8% 2,521,439.00 100%
茂名实华科技创业有限公司 70% 0.00 0%
茂名实华供气有限公司 95% 0.00 0%
茂名市华宏服务公司 500,000.00 100%
北京茂化实华投资有限公司 50,000,000.00 100.00%
重庆索特盐化股份有限公司 19.04% 128,000,000.00 76.65%
茂名实华东升化工有限公司 100% 140,000,000.00 100%
茂名实华东成化工有限公司 100% 165,000,000.00 100%
重庆索特能源有限公司 100% 10,000,000.00 100%
4、不存在控制关系的关联方
公司名称 与本公司的关系
中国石化集团茂名石油化工公司 公司股东
华茂石油化工联营公司 联营公司
茂名金鹰印铁制罐有限公司 联营公司
茂石化炼油股份有限公司 见注1
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 见注1
重庆索特股份有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理
重庆索特（集团）有限责任公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理
重庆市万州区索特包装有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理
重庆索特银桥印务有限公司 索特股份持有30%的股份
索特昌隆实业有限公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有51%
万州索特金属材料公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有98.4%
重庆索特云阳制盐开发公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有100%
索特建筑安装公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有100%
重庆三阳化工有限公司 子公司重庆索特盐化的参股公司
重庆索特麟华高分子材料公司 子公司重庆索特盐化的参股公司
索特物资贸易有限公司 关键管理人员
重庆索特经贸有限公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有51%
重庆索特防腐有限公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有35%
索特海南三汇公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有100.
00%
重庆恒融实业有限公司 与子公司索特盐化同一总经理
万州区资产经营公司 子公司重庆索特盐化的股东
茂名众和化塑有限公司 公司股东
索特物资贸易有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有51%股份
索特宾馆 索特集团关联公司
索特物业发展有限公司 索特股份持有36.66%股份
上海索特贸易有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有51%股份
重庆索特山花塑胶公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有100%股
份（停业）
重庆索特金三峡旅业有限公司 索特盐化筹建中的子公司
重庆索特塑胶制品公司 索特股份持有35%股份
重庆索特旅游有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有96.9%股
份
重庆索特天寿食品公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有60%股份
重庆索特运输代理有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有16%股份
（停业）
索特巫山包装公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有100%股
份（停业）
万州索特防腐工程公司 关键管理人员
重庆索特客运有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有60%股份
重庆泰翔天然气化工有限公司 同一实质控制人
索特装卸搬运有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有50%股份
中泰信用担保有限公司 同一实质控制人
注1：茂石化炼油股份有限公司和中国石油化工股份有限公司茂名分公司原为中国石
化茂名石化公司的子公司，于2000年划为中石化股份有限公司属下的分子公司，2005年
茂石化炼油股份有限公司并入中国石油化工股份有限公司茂名分公司；公司第二大股东
中国石化茂名石化公司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子公司。
（二）关联交易的内容
1、购买货物
公司名称 2005年度 2004年度
茂石化炼油股份有限公司 0.00 1,244,401,546.00
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 90,721,383.28 36,102,385.52
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,395,156,682.33
重庆索特银桥印务有限公司 696,088.39 56,166.00
重庆三阳化工有限公司 2,598,002.70 549,072.91
重庆市万洲区索特包装有限公司 8,502,315.69 5,303,696.38
索特物资贸易有限公司 5,003,976.91 10,163,686.87
重庆恒融实业有限公司 16,583,123.93 11,785,616.85
索特昌隆实业有限公司 2,815,844.90
公司名称 定价政策
茂石化炼油股份有限公司 参照市场价格
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 参照市场价格
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 协议定价
重庆索特银桥印务有限公司 参照市场价格
重庆三阳化工有限公司 参照市场价格
重庆市万洲区索特包装有限公司 参照市场价格
索特物资贸易有限公司 参照市场价格
重庆恒融实业有限公司 参照市场价格
索特昌隆实业有限公司 参照市场价格
2、购买动力费
公司名称 2005年度 2004年度
茂石化炼油股份有限公司 0.00 47,625,161.46
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 41,970,526.79 0.00
中国石化集团茂名石油化工公司 168,153.84 0.00
3、支付维护费、消防服务费及其他
公司名称 2005年度 2004年度
中国石化集团茂名石油化工公司 0.00 671,158.97
茂石化炼油股份有限公司 0.00 1,298,251.06
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 3,532,639.87 362,843.00
4、销售货物
公司名称 2005年度 2004年度
茂石化炼油股份有限公司 0.00 48,148,777.95
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 2,179,481.17 17,111,375.19
重庆三阳化工有限公司 6,017,196.74 5,377,400.00
上海索特经贸有限公司 0.00 3,191,589.74
茂名众和化塑有限公司 16,236,515.59
年初、年末数均为不含税金额。
5、支付的文教费
公司名称 2005年度 2004年度
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 0.00 1,766,700.00
6、支付的租金
公司名称 2005年度 2004年度
中国石化集团有限公司茂名分公司 4,609,693.73 2,923,006.72
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 323,918.92 323,918.92
重庆索特股份有限公司 0.00 2,920,000.00
索特物资贸易有限公司 400,000.00
7、资金占用费
（1）收取的资金占用费
公司名称 2005年度 2004年度
重庆索特股份有限公司 700,920.00 5,281,977.50
重庆三阳化工有限公司 1,123,550.70 916,332.91
（2）支付的资金占用费
公司名称 2005年度 2004年度
重庆索特股份有限公司 0.00 384,090.00
重庆三阳化工有限公司 476,316.38 0.00
（3）向关联方支付担保费用
本公司2004年度及2005年度向关联方支付担保用费情况详见下表：
所属 担保 被担保 担保金额 借款金额
贷款银行
期 人 人 （万元） （万元）
04年 中泰
重庆索 华夏银行
短期 信用
特盐化 股份有限
借款 担保 1,500.00 1,500.00
股份有 公司重庆
有限
限公司 万州支行
公司
04年 中泰
重庆索 华夏银行
长期 信用
特盐化 股份有限
借款 担保 2,000.00 2,000.00
股份有 公司重庆
有限
限公司 万州支行
公司
05年 中泰
重庆索 华夏银行
短期 信用
特盐化 股份有限
借款 担保 1,500.00 1,500.00
股份有 公司重庆
有限
限公司 万州支行
公司
05年 中泰
重庆索 中国银行
抵押 信用
特盐化 股份有限
加保 担保 3,000.00 3,000.00
股份有 公司重庆
有限
限公司 万州分行
公司
05年 中泰
重庆索
短期 信用
特盐化 万州商业
借款 担保 1,200.00 1,200.00
股份有 银行
有限
限公司
公司
05年 中泰
重庆索 中国建设
长期 信用
特盐化 银行股份
借款 担保 20,000.00 20,000.00
股份有 有限公司
有限
限公司 万州分行
公司
银行 中泰
重庆索 交通银行
承兑 信用
特盐化 重庆分行
汇票 担保 2,000.00 2,000.00
股份有 人民路支
有限
限公司 行
公司
银行 中泰
重庆索
承兑 信用 重庆商业
特盐化
汇票 担保 银行大溪 6,000.00 3,000.00
股份有
有限 沟支行
限公司
公司
05年 中泰 重庆索 中国农业
12月 信用 特盐化 银行重庆 4,000.00 4,000.00
短期 担保 股份有 万州分行
借款 有限 限公司
公司
05年 中泰
重庆索
12月 信用
特盐化 万州商业
短期 担保 1,200.00 1,200.00
股份有 银行
借款 有限
限公司
公司
重庆
重庆索
05年 索特
特盐化 万州商业
短期 股份 460.00 460.00
股份有 银行
借款 有限
限公司
公司
合计
应付担保费
所属 已计入本期
担保期限
期 应付 在建工 财务费 已付 未付
程 用
04年
2004年8
短期
月1日
借款 22.50 22.50 0.00
-2005年8
月1日
04年
2004年8
长期
月10日
借款 60.00 30.00 30.00 30.00
-2006年1
月28日
05年
2005年8
短期
月1日
借款 22.50 22.50 22.50
-2006年8
月1日
05年
2005年10
抵押
月28日
加保 45.00 45.00 45.00
-2006年
10月28日
05年
2004年11
短期
月4日
借款 18.00 18.00 18.00
-2005年11
月4日
05年
2005年3
长期
月23日
借款 200.00 200.00 200.00
-2011年3
月22日
银行
2004年5
承兑
月1日
汇票 30.00 15.00 15.00 15.00
-2005年5
月1日
银行
2005年2
承兑
月1日
汇票 45.00 15.75 45.00
-2006年2
月1日
05年 2005年12
12月 月12日 60.00 60.00 60.00
短期 -2005年11
借款 月28日
05年
2005年12
12月
月21日
短期 18.00 18.00
-2006年
借款
12月20日
2005年9
05年
月23日
短期
-2006年9
借款
月22日
521.00 388.25 18.00 85.50 435.50
支付保证金
所属
期 应付 已付
04年
短期
借款 75.00
04年
长期
借款 100.00
05年
短期
借款
05年
抵押
加保 0.00
05年
短期
借款 60.00
05年
长期
借款 2,000.00
银行
承兑
汇票
银行
承兑
汇票 300.00
05年
12月 400.00
短期
借款
05年
12月
短期 120.00
借款
05年
短期
借款
3,055.00
注：（1）已列账担保费的第1项、第2项是2004年发生，其余是2005年发生。
（2）与重庆索特股份有限公司签订的担保合同无规定支付担保费。
（3）关联交易公告（向农行借款）的担保款为6,500万元，担保费97.5万元，保证
金为650万元；
本公司按实际借款金额4,000万元计算担保费60万元，保证金400万元。
8、关联方应收应付款项余额
应收账款： 2005.12.31 比例
华茂石油化工联营公司 3,427,945.97 5.85％
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,359,832.54 2.32%
茂名众和化塑有限公司 242,315.59 0.41%
应收账款： 2004.12.31 比例
华茂石油化工联营公司 3,427,945.97 3.32%
中国石油化工股份有限公司茂名分公司
茂名众和化塑有限公司
其他应收款： 2005.12.31 比例
北京泰跃房地产开发有限责任公司 80,000,000.00 55.92%
中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,179.14 2.76％
重庆三阳化工有限公司 16,900,712.97 11.81%
索特物资贸易有限公司 0.00 0.00%
重庆索特股份有限公司 15,759,793.73 11.02%
重庆索特（集团）有限责任公司 12,191,116.31 8.52%
索特昌隆实业有限公司 1,997,958.93 1.40%
索特宾馆 302,030.00 0.21%
索特物业发展有限公司 0.00 0.00%
上海索特经贸有限公司 500,000.00 0.35%
索特南海三汇公司 887.76 0.00%
重庆索特山花塑胶公司 15,926.07 0.01%
重庆索特金三峡旅业有限公司 625,000.00 0.44%
重庆索特经贸有限公司 979,443.91 0.68%
其他应收款： 2004.12.31 比例
北京泰跃房地产开发有限责任公司
中国石化集团茂名石油化工公司 3,948,959.14 3.85%
重庆三阳化工有限公司 11,853,081.75 11.56%
索特物资贸易有限公司 2,057,881.10 2.01%
重庆索特股份有限公司 16,831,952.86 16.41%
重庆索特（集团）有限责任公司 8,496,608.74 8.28%
索特昌隆实业有限公司 2,495,075.34 2.43%
索特宾馆 597,156.41 0.58%
索特物业发展有限公司 30,155.80 0.03%
上海索特经贸有限公司 500,000.00 0.49%
索特南海三汇公司 887.76 0.00%
重庆索特山花塑胶公司 15,926.07 0.02%
重庆索特金三峡旅业有限公司 525,000.00 0.51%
重庆索特经贸有限公司 0.00 0.00%
其他应收款： 2005.12.31 比例
重庆索特塑胶制品公司 795,509.98 0.56%
重庆索特旅游有限公司 517,015.06 0.36%
重庆索特天寿食品公司 656,732.86 0.46%
万州区资产经营公司 0.00 0.00%
其他应收款： 2004.12.31 比例
重庆索特塑胶制品公司 795,509.98 0.78%
重庆索特旅游有限公司 517,015.06 0.50%
重庆索特天寿食品公司 756,732.86 0.74%
万州区资产经营公司 17,053,835.36 16.63%
预付账款： 2005.12.31 比例
重庆索特云阳制盐开发公司 6,593.40 0.01%
重庆索特塑胶制品公司 18,785.30 0.04%
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 10,494,581.61 22.36%
预付账款： 2004.12.31 比例
重庆索特云阳制盐开发公司 0.00 0%%
重庆索特塑胶制品公司 18,785.30 0.06%
中国石油化工股份有限公司茂名分公司
应付账款： 2005.12.31 比例
茂名石化炼油股份有限公司
重庆市万州区索特包装有限公司 1,351,443.73 3.92%
重庆恒融实业有限公司 1,053,580.98 3.05%
索特物资贸易有限公司
重庆索特经贸有限公司
重庆索特运输代理有限公司 10,398.38 0.03%
索特巫山包装公司
596,832.85 1.73%
重庆索特银桥印务有限公司
175,708.40 0.51%
万州索特防腐工程公司
88,377.00 0.26%
万州索特金属材料公司
176,142.50 0.51%
重庆三阳化工有限公司
96,587.40 0.28%
索特昌隆实业有限公司
144.51 0.00%
应付账款： 2004.12.31 比例
茂名石化炼油股份有限公司 214,836,512.29 87.91%%
重庆市万州区索特包装有限公司 637,888.04 0.26%
重庆恒融实业有限公司 2,636,639.88 1.08%
索特物资贸易有限公司 1,539,423.23 0.63%
重庆索特经贸有限公司 41,191.08 0.02%
重庆索特运输代理有限公司 72,140.09 0.03%
索特巫山包装公司 0.25%
621,832.85
重庆索特银桥印务有限公司 0.00%
19,334.96
万州索特防腐工程公司 0.00%
10,488.00
万州索特金属材料公司 0.07%
176,142.50
重庆三阳化工有限公司
索特昌隆实业有限公司
预收账款： 2005.12.31 比例
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 273,434.15 0.62%
其他应付款： 2005.12.31 比例
中国石化集团茂名石油化工公司 1,361,994.19 0.47%
重庆索特客运有限公司 170,004.56 0.06%
重庆索特防腐有限公司 45,756.86 0.02%
索特建筑安装公司 95,276.76 0.03%
重庆索特经贸有限公司 0.00 0.00%
索特物业发展有限公司 96,806.34 0.03%
重庆泰翔天然气化工有限公司 12,239,903.23 4.25%%
重庆索特能源有限公司 4,976,585.10 1.73%
索特装卸搬运有限公司 163,820.49 0.05%
中泰信用担保有限公司 4,062,500.00 1.41%
预收账款： 2004.12.31 比例
中国石油化工股份有限公司茂名分公司 273,434.15 1.28%
其他应付款： 2004.12.31 比例
中国石化集团茂名石油化工公司 1,260,379.28 1.54%
重庆索特客运有限公司 30,114.62 21.28%
重庆索特防腐有限公司 45,891.11 0.03%
索特建筑安装公司 95,276.76 0.11%
重庆索特经贸有限公司 41,191.08 0.05%
索特物业发展有限公司 0.00 0.00%
重庆泰翔天然气化工有限公司 0.00 0.00%
重庆索特能源有限公司 0.00 0.00%
索特装卸搬运有限公司 343,820.49 0.42%
中泰信用担保有限公司 125,000.00 0.34%
`编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法
（1）合并会计报表的编制方法按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》
及其他有关规定，对所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资
、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。
公司对其具有控制权、合并会计报表的长期股权投资单位如下：
茂名石化实华特标塑胶有限公司 子公司 合并报表
电白县茂化实华茂东加油站 子公司 合并报表
电白县茂化实华第三加油站 子公司 合并报表
茂名市华宏服务公司 子公司 合并报表
北京茂化实华投资有限公司 子公司 合并报表
重庆索特盐化股份有限公司 子公司 合并报表
茂名实华东升化工有限公司 子公司 合并报表
茂名实华东成化工有限公司 子公司 合并报表
重庆索特盐化股份销售有限公司 子公司 合并报表
（2）本年度合并范围的变化情况：
A、本年度已清算无纳入合并范围的下属子公司如下：
茂名实华科技创业有限公司 子公司
茂名实华供气有限公司 子公司
B、本年度新增的子公司如下：
茂名实华东升化工有限公司 子公司 合并范围
茂名实华东成化工有限公司 子公司 合并范围
重庆索特能源有限公司 子公司 未作合并
（本年成立的子公司重庆索特能源有限公司截止报告日尚未正式运营）。
（3）关于合并索特盐化会计报表的说明
经本公司2006年第一次临时股东大会决议批准的股权转让协议，本公司将所持索特
盐化76.65％股权全部转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司，资产评估日为2005年1
1月30日，股权转让价为8,600万元，股权转让款在2006年内付清。按照财政部《合并会
计报表暂行规定》：准备于近期出售的子公司可以不合并会计报表；按照财政部《关于
执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，应合并至子公司
出售日止。公司管理层认为，由于股权转让的交易程序尚未办理，对索特盐化会计报表
合并至2005年12月底止，并对索特盐化的长期股权投资价值与股权转让价的差异计提减
值准备。
`对期初预付账款等报表项目调整的说明
2004年12月8日本公司下属子公司索特盐化分别与重庆市同阳汽车服务俱乐部和重庆
市渝中区网球之友体育用品商店签订的供货合同约定，向上述单位汇款1,800万元和2,7
00万元，分别记入“工程物资”和“预付账款”。公司董事会认为，上述两单位不具备
进行相关交易的适当资格，为保证公司资金的安全性，由索特盐化与上述两单位进行了
充分协商，并解除了涉及交易的相关合同。相关款项已于2005年5月10日由索特盐化全部
收回。因此本期对预付账款和工程物资项目的期初数进行调整，增加其他应收款年初数
4,500万元，减少工程物资年初数1,800万元和预付账款年初数2,700万元。
由于上述重大会计差错及上述会计事项调整，影响本公司年初数，追溯调整前后对
报表相关项目的影响如下：
资产负债表项目 调整前 重大会计差错更正
其他应收款 66,731,061.76 -17,053,835.36
预付账款 59,391,656.00
工程物资 22,638,055.15
应交税金 -14,599,304.32 -1,588,302.69
少数股东权益 52,734,653.82 -6,555,839.30
盈余公积 140,583,527.08 -2,764,360.49
未分配利润 106,523,802.40 -6,145,332.88
利润表及利润分配表项目
营业费用 55,758,551.95 +17,053,835.36
利润总额 41,980,519.56 -17,053,835.36
所得税 9,018,382.07 -1,588,302.69
少数股东损益 3,376,094.89 -6,555,839.30
净利润 29,586,042.60 -8,909,693.37
提取法定盈余公积 3,861,309.39 -1,382,180.25
提取法定公益金 3,548,439.69 -1,382,180.24
未分配利润 106,523,802.40 -6,145,332.88
资产负债表项目 其他报表项目调整 调整后
其他应收款 +45,000,000.00 94,677,226.40
预付账款 -27,000,000.00 32,391,656.00
工程物资 -18,000,000.00 4,638,055.15
应交税金 -16,187,607.01
少数股东权益 46,178,814.52
盈余公积 137,819,166.59
未分配利润 100,378,469.52
利润表及利润分配表项目
营业费用 72,812,387.31
利润总额 24,926,684.20
所得税 7,430,079.38
少数股东损益 -3,179,744.41
净利润 20,676,349.23
提取法定盈余公积 2,479,129.14
提取法定公益金 2,166,259.45
未分配利润 100,378,469.52
`记账基础
本公司的会计核算以权责发生制为基础。
`记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
`现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现
金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。
`计价原则
资产的计价遵循历史成本原则。
`非经营性损益
项 目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
310,182.15
资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴 2,471,216.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融
459,612.41
机构获得的短期投资损益除外
委托投资收益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的
-10,014,417.63
其他各项营业外收入、支出
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已计提各项减值准备的转回 12,286,263.39
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
存货盘盈 1,127,107.84
合计 6,639,964.16
减：所得税影响数 508,359.77
非经常性损益对经营成果的影响数 6,131,604.39
注：所得税影响数据各子公司实际影响数汇总：其中茂名实华东成化工有限公司34
4,057.09元和茂名市华宏服务公司164,302.68元（税率均为33%），其余子公司由于应纳
税额为负数或定额税制或不能税前扣除等原因，故没有所得税影响税。
`会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
`控股子公司及合营企业
1、截至资产负债表日止，本公司控股的子公司：
注册资本
企业名称 业务性质
（万元）
茂名市华宏服务公司 批发、贸易 人民币50
茂名石化实华特标塑胶有限公 生产
人民币429
司
电白县茂化实华茂东加油站 加油站 人民币110
电白县茂化实华第三加油站 加油站 未有
北京茂化实华投资有限公司 房地产 人民币5,000
重庆索特盐化股份有限公司 生产 人民币16,700
重庆索特盐化股份销售有限公司 贸易 人民币1,000
茂名实华东升化工有限公司 生产 人民币14,000
茂名实华东成化工有限公司 生产 人民币16,500
重庆索特能源有限公司 生产 人民币1,000
企业名称 经营范围
茂名市华宏服务公司 化工产品等
茂名石化实华特标塑胶有限公 生产销售电缆护套料
司 及助剂等
电白县茂化实华茂东加油站 销售汽油、柴油
电白县茂化实华第三加油站 销售汽油、柴油
北京茂化实华投资有限公司 房地产开发
岩盐开发、盐及盐化工产
品生产、销售.包装材料
重庆索特盐化股份有限公司 销售、高效生态农业技
术.高科技海水养殖技术
咨询
销售化工原料及产品、金
重庆索特盐化股份销售有限公司
属材料，机电产品等
生产销售溶剂油、乙醇
茂名实华东升化工有限公司
胺、甲乙酮
从事聚丙烯液化气及其
茂名实华东成化工有限公司 他石油化工成品的生产、
销售及自营进出口业务
重庆索特能源有限公司 发电、供水
所占
本公司对其投
企业名称 权益
资额
比例
茂名市华宏服务公司 500,000.00 100%
茂名石化实华特标塑胶有限公
2,521,439.00 100%
司
电白县茂化实华茂东加油站 902,380.55 100%
电白县茂化实华第三加油站 400,000.00 100%
北京茂化实华投资有限公司 50,000,000.00 100%
重庆索特盐化股份有限公司 128,000,000.00 76.65%
重庆索特盐化股份销售有限公司 800万元 80%
茂名实华东升化工有限公司 140,000,000.00 100%
茂名实华东成化工有限公司 165,000,000.00 100%
重庆索特能源有限公司 10,000,000.00 100%
2、本公司投资的联营企业情况如下：
注册资本
企业名称 经营范围
(万元)
茂名金鹰印铁制罐有限公司 美元118 生产销售铁罐、塑料罐
华茂石油化工联营公司 人民币60 加油站
人民币 烧碱、盐酸、液氯等，化
重庆三阳化工有限公司
3,300 工产品生产销售
制造、销售氯化聚乙烯系
索特麟华高分子材料公司 人民币200
列产品，零售化工原料等
本公司对其投资 所占权
企业名称
额 益比例
茂名金鹰印铁制罐有限公司 53.1万美元 43.9%
华茂石油化工联营公司 人民币200万元 50%
索特盐化对其投资
重庆三阳化工有限公司 30%
990万元
索特盐化对其投资
索特麟华高分子材料公司 5%
10万元
`会计年度
本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年1月1日起至12月31日止。
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