目录
一、公司简介
二、主要财务数据和指标
三、股本变动及主要股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员情况
五、管理层讨论与分析
六、重要事项
七、财务报告
八、备查文件目录
湖南金德发展股份有限公司2003年半年度报告
重要提示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。半年度财务
报告未经审计。
没有董事声明对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议
。
公司负责人董事长张澎先生、主管会计工作负责人财务总监单晓红女士、会计机
构负责人财务部经理张志成先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称：湖南金德发展股份有限公司
公司法定英文名称：HUNAN GINDE DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司英文名称缩写：JDFZ
(二)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：金德发展
股票代码：000639
(三)公司注册地址：湖南省株洲市车站路1号
邮编：412008
公司办公地址：株洲市天元区长江北路333号
邮编：412007
电子信箱：jdfz000639@163.com
(四)公司法定代表人：张澎
(五)公司董事会秘书：陈筱萍
联系地址：株洲市天元区长江北路333号湖南金德发展股份有限公司
联系电话：0733-2869999-3231
传真：0733-2867121
电子信箱：jdfz000639@163.com
证券事务代表：黄向群
联系电话：0733-2869999-3237
传真；0733-2867201
电子信箱：hxq77@263.net
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
证监会指定登载公司半年度报告的网站网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处
(七)其他有关资料：
公司首次注册登记日期、地点：
1987年3月18日湖南省株洲市车站路1号
企业法人营业执照注册号：4300001003983
税务登记号码：430204184280878
公司聘请的会计师事务所：湖南开元有限责任会计师事务所
办公地点：长沙市芙蓉中路490号
二、主要财务数据和指标
金额单位：元
指标项目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比年初
数增减（%）
流动资产 114,865,631.12 107,033,949.30 7.32
流动负债 37,288,723.06 33,405,329.88 11.63
总资产 215,659,180.24 207,298,161.76 4.03
股东权益
(不含少数股东权益) 92,412,196.69 88,319,140.56 4.63
每股净资产 1.268 1.212 4.62
调整后的每股净资产 1.19 1.12 6.25
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（%）
净利润 4,093,056.13 5,067,182.61 -19.22
扣除非经常性损益后的
净利润 4,144,816.39 5,116,609.37 -18.99
每股收益 0.0562 0.0695 -19.14
净资产收益率 4.43 5.74 -22.82
经营活动产生的
现金流量净额 8,757,885.57 1,710,244.62 412.08
*注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额 金额单位:元
项目 金额
处置固定资产净收益 5,701.82
股权投资差额摊销 -82,955.94
扣除所得税影响数 25,493.86
合计 -51,760.26
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数及股本结构均未发生变化。
（二）报告期期末股东总数为5440户。
（三）前10名股东持股情况如下：
名次 股东名称 本期末 本期持股 持股占
持股数（股） 变动增减情况 总股本比例(%)
1 沈阳宏元集团有限公司 20,199,910 0 27.72
2 上海立鹏科技投资有限公司 14,328,080 0 19.66
3 株洲战备材料总厂 2,126,940 0 2.92
4 株洲市国有资产管理局 1,147,835 0 1.58
5 长沙铁路总公司 999,830 0 1.37
6 株洲铁路地区劳服公司 584,870 0 0.80
7 株洲市花城进出口汽车维修中心 341,770 0 0.47
8 王大益 236,500 不详 0.32
9 株洲市邮电局 159,770 0 0.22
10 曹鸿卿 123,033 不详 0.17
名次 股东名称 股份 持股状
性质 态（质押或冻结）
1 沈阳宏元集团有限公司 法人股 无
2 上海立鹏科技投资有限公司 法人股 无
3 株洲战备材料总厂 法人股 无
4 株洲市国有资产管理局 国有股 无
5 长沙铁路总公司 法人股 无
6 株洲铁路地区劳服公司 法人股 无
7 株洲市花城进出口汽车维修中心 法人股 无
8 王大益 流通股 不详
9 株洲市邮电局 法人股 无
10 曹鸿卿 流通股 不详
（四）十大股东持股相关情况说明:
第四位为国家股股东，前10名股东中除了2名社会公众股股东，公司未知其间有无
关联关系外，其余法人股东之间均无关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人。
（五）沈阳宏元集团有限公司和上海立鹏科技投资有限公司是持有本公司5%以上
股份的股东，报告期内其所持股份未发生变动，也无质押或冻结。
（六）报告期内，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员中董事陈筱萍、监事姜达仁、
曾令军分别持有本公司股票2600股、1000股、500股，合计持有本公司股票4100股，均
依法冻结。
（二）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况
经2003年2月2 7日召开的2002年度股东大会审议批准，同意刘景林先生因工作原
因，辞去本公司董事职务，同时选举张耀忠先生为公司第七届董事会董事。此次股东
大会决议公告刊登于2003年2月28日《证券时报》。
经2003年4月15日召开的第七届监事会第七次监事会会议审议，同意陈瑶因工作繁
忙等原因，辞去本公司监事职务。此议案需提交2003年第一次临时股东大会审议。此
次监事会决议公告刊登于2003年4月16日《证券时报
五、管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况分析
1、公司经营成果分析
报告期内公司主营业务没有发生变化，公司目前所在的行业为酒店旅游行业和新
型建材行业并列。
公司目前的主要资产为株洲金德酒店公司和浙江金德阀门有限公司,金德酒店主要
对外提供住宿、餐饮和娱乐等服务。由于注重品牌培育,强调服务第一,因时因地根据
市场变化，推出强有力的促销措施，因此经济效益在株洲地区同行业一直处于领先水
平。浙江金德阀门目前主要生产和销售公称直径14-75，公称压力2.5Mpa的铜制卡套式
管件和卡套式阀门等。该公司生产的产品在国内市场质量可靠，产品顺利通过了ISO9
001(2000)国际质量体系认证，规格齐全，深受用户信赖，被推荐为金华市重点扶持优
势企业。
本报告期内公司克服“非典”的负面影响，生产经营状况正常，销售情况良好。
公司实现主营业务收入5903.72万元,比上年同期增长16%；实现利润总额674.39万元，
；实现净利润409.31万元;其中每股收益为0.056元,每股净资产为1.268元。
2、报告期内公司主营业务收入按产品分情况表：
单位：元
项目 主营业务收入 主营业务利润
制造业 42,390,680.31 9,091,309.48
酒店业 16,646,526.04 8,182,552.67
3、占公司主营业务利润10%以上的产品情况表
产品 2003年1-6月 2003年1-6月 主营业务收
名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 入比上年同
(元) (元) （%） 期增减(%)
制造业 42,390,680.31 33,100,981.19 21.91 183.85
酒店业 16,646,526.04 7,499,979.29 54.95 -19.63
其中:关
联交易 539,354.00 268,464.00 50.22 -64.58
产品 主营业务成 毛利率比
名称 本比上年同 上年同期
期增减(%) 增减(%)
制造业 165.97 31.43
酒店业 -7.09 -9.96
其中:关
联交易 -42.86 -27.38
4、主营业务分地区情况表
地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年同期增减（%）
株洲 16,646,526.04 -53.71
浙江 42,390,680.31 183.85
（二）报告期内本公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生
重大变化。
（三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）经营中的问题与困难及解决措施：
今年由于一场突如其来的“非典”，犹如晴天霹雳，给旅游酒店业相关行业带来
了突难，本公司株洲金德酒店虽然地处市中心，但是四月下旬至五月份生意明显清淡
。浙江金德阀门也由于销售人员外出行动受到限制，原材料涨价使生产经营受到一定
影响。针对上述情况，公司采取了如下措施：
一是利用五月份生意清淡时期，抓紧时间对客房11-17楼逐层进行改造，更换家俱
，刷新墙面，将单层窗户改双层玻璃进行隔音处理，安装宽带网等。六月份市场逐渐
恢复，本公司酒店做到了以崭新的面貌出现在市民面前。
二是强化对员工进行促销意识培训。非典时期散客比例降低，酒店轮流对全体员
工进行全方位岗位培训，从仪容仪表、礼貌用语、接待规范、操作规程、商贸关系、
顾客投诉、突发事件处理以及点菜推销艺术等进行针对性培训。使员工岗位意识增强
，综合素质得到提高。
三是推出灵活的促销措施。4月份开始对大型宴会的接待在取消了10%的服务费的
基础上，还给顾客一定比例的折扣优惠，大大地吸引了市民，上半年共接待婚宴、寿
宴等3000余单。同时还推出每日八款“高档特价菜”，凡来酒店消费，可选两款特价
菜，对刺激餐饮消费起到了较好的作用。
四是开发团体消费。上半年酒店销售人员登门拜访一些旅游接待部门和单位，为
挖掘旅游团队客源，奠定了基础。
五是金德阀门开发新产品。金德阀门年内开发生产了40以上大口径卡箍式管件、
大口径球阀、角阀、三通球阀、活接球阀、PPR热融阀等，使该公司的产品规格由600
多种增加到900多种。上半年销售收入中新产品占三分之一之多。
六是做好质量跟踪，促进销售。为了使产品紧贴市场，上半年阀门公司通过各种
途径与客户建立密切联系，给用户提供有效及时的服务。并创办了与客户沟通的《信
息快递》，由研发部的技术人员向用户解难答疑，使用户对公司的产品更加信赖和了
解既起到了推荐产品，又起到质量跟踪和无形广告的作用。
（五）公司报告期投资情况
1、报告期内无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情
况。
2、报告期内，公司没有重大非募集资金投资项目。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法
律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范运作，加强信息披露。
（二）利润分配方案的执行情况
报告期内，公司2002年度利润分配方案经2003年2月27日召开的2002年度股东大会
审议通过，以2002年末公司总股本72864935股为基数，向全体股东每10股派红利0.5元
人民币（含税）。2003年4月10日董事会在《证券时报》上刊登了分红派息实施公告。
股权登记日为2003年4月15日，除息日为2003年4月16日。
（三）配股方案的执行情况
2002年12月30日召开的公司2002年第三次临时股东大会审议通过了公司配股方案
（详见2002年12月31日《证券时报》）。报告期内，公司配股工作尚在进行中。
（四）公司2003年中期不进行利润分配，也不用资本公积金转增股本。
（五）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项
（六）报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。
（七）重大关联交易：、
1、报告期内公司没有资产收购、出售及资产重组事项及股权转让发生的关联交易
。
2、与关联方往来款余额：
应收账款 金额(元) 比例(%)
沈阳宏元集团有限公司 282,285.50 1.00
金德铝塑复合管有限公司 4,786.00 0.017
辽宁宏元木业有限公司 259,135.00 0.92
3、报告期内本公司向关联方销售的有关明细如下：
关联方名称 交易内容 定价方式 金额(元)
沈阳宏元集团有限公司 餐饮消费 按市场价格交易 395,371.00
客房消费 按市场价格交易 143,983.00
本公司与关联方存在的债权、债务系正常业务往来，对公司生产经营不会产生重
大影响。
4、其他重大关联交易。
（1）综合服务协议。
今年初公司与沈阳宏元集团有限公司签订了《综合服务协议》，在公平、公正的
基础上确定了本公司与沈阳宏元集团相互提供综合服务的内容以及服务的计价标准。
此协议已经公司2003年2月27日七届六次董事会审议通过。
（2）办公场所租用协议
公司与沈阳宏元集团下属子公司金元（株洲）新型管业有限公司于2003年2月27日
签定了《办公场所租用协议》，租赁期限自2003年1月1日起共三年，租金为18万元/年
。此协议已经公司2003年2月27日七届六次董事会审议通过。
（3）专利实施许可合同
本公司所属子公司浙江金德阀门有限公司与沈阳宏元集团子公司金德铝塑复合管
有限公司签定了《专利实施许可合同书》，许可浙江金德阀门有限公司在专利有效期
内无偿独占使用金德铝塑复合管有限公司拥有的专利号为ZL01241122.1号铝塑复合管
塑胶密封管接头、ZL00253335.9号压力管道接头、ZL00253334.0号一种压力管道接头
、ZL01241010.1号圆弧密封式压力管接头等四项专利。此协议已经公司2003年2月27日
七届六次董事会审议通过。
（九）重大合同及其履行情况
1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产事项。
2、重大担保事项：
本公司于2003年4月21日与中国工商银行金华市分行签订了人民币3000万元的最高
额保证合同,保证期限为2003年4月21日至2005年4月21日,为控股子公司浙江金德阀门
有限公司向该行借款提供人民币3000万元的最高额保证。董事会于2003年4月30日在《
证券时报》上刊登公告。报告期末，公司为该公司提供的短期借款担保余额为1220万
元。
3、报告期内，公司无资产委托管理事项。
4、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发
生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
5、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也未有公
司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
（十）其他重要事项信息索引
本报告期，公司所有公告都在《证券时报》和巨潮资讯网（http://www/cninfo.
com.cn）上公布。公告的具体情况如下：
公告时间 报刊名称 公告名称
2002.12.31 证券时报 金德发展2002年第三
第19版 次临时股东大会公告
2003.01.03 证券时报 金德发展总部办公场所
第7版 迁址公告
2003.01.24 证券时报 金德发展七届董事会五
第13版 次会议决议公告
2003.01.24 证券时报 金德发展七届监事会五
第13版 次会议决议公告
2003.01.24 证券时报 金德发展2002年度报
第13、14版 告摘要
2003.02.28 证券时报 金德发展2002年度股
第19版 东大会决议公告
2003.04.10 证券时报 金德发展2002年度分
第3版 红派息实施公告
2003.04.16 证券时报 金德发展2003年第一
第36版 季度报告
2003.04.30 证券时报 金德发展为下属子公司
A7版 提供担保的公告
公告时间 报刊名称 公告主要内容
2002.12.31 证券时报 审议通过了2002年度配股方案等8个议案
第19版
2003.01.03 证券时报 本公司办公场所于2003年1月1日起迁至天元区
第7版 长江北路333号金德工业园内
2003.01.24 证券时报 审议通过了2002年度报告及摘要等10个议案
第13版
2003.01.24 证券时报 审议通过了2002年度报告及摘要等5个议案
第13版
2003.01.24 证券时报 公司2002年度报告摘要
第13、14版
2003.02.28 证券时报 审议通过了2002年度报告等10个议案
第19版
2003.04.10 证券时报 以公司2002年度末总股本72864935股为基数,向
第3版 全体股东每10股派现金红利0.5元(含税)
2003.04.16 证券时报 公司第七届七次董事会决议公告、七届七次监事
第36版 会决议公告及2003年度第一季度报告等
2003.04.30 证券时报 公司与浙江金华市工商银行签定3000万元最高额
A7版 保证合同,为下属子公司浙江金德阀门有限公司
借款提供担保
七、财务报告(未经审计)
（一）会计报告（附后）
（二）会计报表附注
附注1、公司简介
湖南金德发展股份有限公司（以下简称本公司）系1984年由株洲市劳动服务公司
与其他企事业单位的劳动服务公司等单位采取集资入股、联合经营形式筹建的经济实
体。随着经营发展的需要，后来扩展到吸收部分个人集资。曾先后使用过“江南联营
贸易中心”、“庆云大厦”等名称。1987年1月经株洲市经济体制改革办公室批准，规
范为“株洲庆云股份有限公司”，1993年7月更名为“株洲庆云发展股份有限公司”，
并于同年8月办理变更登记。1996年6月因法定代表人变换，再次变更登记，注册号18
428087-8(3-1)。1996年经中国证监会发字(1996)第324号文件批准和深圳证券交易所
深证发(1996)429号文审核同意，本公司股票于1996年11月26日在深圳交易所挂牌交易
，并于1997年4月30日在湖南省工商行政管理局依法核准登记，注册号18380489-5，注
册资本5605万元。1998年2月根据湖南省证监会湘证监字(1998)06号文件和1997年5月
13日本公司第十次股东大会决议，按10送1.6股、转1.4股方案，增加股本1681.4985万
元，并于1998年5月26日经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记注册，2002年6月
再次变更名称为“湖南金德发展股份有限公司”，企业法人营业执照注册号43000010
03983，注册资本：7286.5万元；公司法定代表人：张澎。
本公司属社会服务、汽车运输、建筑装饰、食品、副食品销售等行业。经营范围
：生产、销售新型化学建材及其它建筑材料；投资社会服务、汽车运输、建筑装饰、
食品、副食品销售等行业；销售五金、交电、百货、针纺织品、日用杂货、普通机械
、电气机械及器材、铸锻件及通用零部件和政策允许的金属材料、化工原料、化工产
品。
本公司下设浙江金德阀门有限公司。
附注2：公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表编制方法
1、会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币
3、会计制度
本公司及其控股子公司均执行《企业会计制度》。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
本公司外币业务，采用当日汇率结售给银行、按实际取得的人民币金额入账，不
另设外币账户进行核算。
6、现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、短期投资核算方法
(1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法
确定：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费
用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未
领取的债券利息；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权
换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投
资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短
期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应
收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价
的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补
价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余
额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费
和补价，作为短期投资成本；
(2)短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得
时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到
的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。
(3)短期投资的计价和跌价准备的计提方法：短期投资采用期末成本与市价孰低法
计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)本公司坏账损失采用备抵法核算；
(2)坏账的确认标准:本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿
后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明
无法收回的应收款项确认为坏账损失；
(3)坏账准备的计提方法和标准:本公司坏账准备的计提采用账龄分析法，以应收
账款和其他应收款期末余额作为计提基数。具体提取比例分别为：账龄1年以内（含1
年，以下类推）1%；1-2年10%；2-3年30%；3年以上50%；
9、存货核算方法
(1)存货的分类：本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库
存商品等；
(2)存货的计价：本公司原材料、库存材料、在产品、产成品、低值易耗品等存货
在取得时按实际成本计价，发出均采用加权平均法计价。
(3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式和非货币性交易方式取得的存货均按《
企业会计准则》等相关规定计价；
(4)低值易耗品按金额大小分别采用一次摊销和分次摊销法摊销；
(5)存货跌价准备的核算方法
本公司存货期末计价采用按存货成本与可变现净值孰低计价，按单项比较法计提
存货跌价准备。
10、长期股权投资及其减值准备的核算方法
(1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定
：
A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等
相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股
利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成
本；
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收
债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本；
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本；
(2)公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具
有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资
占 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；
采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收
益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润
或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
(3)长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者
权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时
，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投
资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超
过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始
投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊
销；
(4)处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损
益；
(5)长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其
可收回金额的差额计提。
11、长期债权投资的核算方法
(1)长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投
资成本按以下方法确定：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续
费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；
B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收
债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始
投资成本；
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相
关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相
关规定进行处理；
(2)长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。
长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债
券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折
价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销
；
(3)处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作
为当期投资损益。
12、固定资产的计价及固定资产折旧、减值准备的核算方法
(1)固定资产标准是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物
品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产；
(2)固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债
务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按
应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的
固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价
的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行处理；
(3)固定资产折旧采用直线法计算，各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率% 残值率%
房屋建筑物
营业用房、仓库 30-40年 3.2-2.4 4
简易房 5年 19.2 4
其他建筑物 20年 4.8 4
机器设备
电子设备 5年 19.2 4
动力、给排水设备 12-17年 8-5.6 4
运输工具 8-12年 12-8 4
其他
营业用家俱、柜台、货架、地毯 4-7年 24-13.7 4
加工设备、制冷设备 1 0-15年 9.6-6.4 4
电器及影视设备 5-10年 19.2-9.6 4
文体娱乐设备 6-10年 16-9.6 4
其他设备 5-10年 19.2-9.6 4
(4)固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差
额计提固定资产减值准备。
13、在建工程
⑴在建工程核算方法：按实际成本核算，在达到可使用状态时估价后转入固定资
产。待办理竣工决算后再按决算数与原估计值的差额进行调整；
⑵在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的
或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有
很大的不确定性；
⑶在建工程减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程
的可收回金额低于其账面价值的差额计提。
14、无形资产计价和摊销政策
(1)无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实
际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实
际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账
面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或
以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则- -非货币性交易》的相关规定进行
处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘
请律师等费用作为实际成本；
(2)摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合
同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超
过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限
不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规
定有效年限的，摊销年限不超过10年；
(3)无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回
金额的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销政策
公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。
16、借款费用的会计处理方法
(1)除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当
期直接计入财务费用；
(2)为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理：
A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额
较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，
计入当期费用。
B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销
、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，
计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发
生时计入当期损益。
17、收入确认原则
(1)旅游服务收入
本公司在提供了服务，相关的收入已收到或取得了收款凭据时确认收入实现。
(2)商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认
A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施控制；
C、与交易相关的经济利益能够流入公司；
D、相关的收入和成本能够可靠的计量。
(3) 提供劳务
A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；
B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估
计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并
预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，
则不确认收入。
18、所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应税所得额之间产生
的差异均在当期确认所得税费用。
19、利润分配
本公司税后利润按下列顺序分配
(1)弥补上年亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取10%的法定公益金；
(4)经股东大会批准，提取任意盈余公积金；
(5)向股东分配股利。
*前款第（2）项，公司法定公积金累计至公司注册资本的百分之五十以上时，可
不再提取。
20、合并会计报表的编制方法
(1)合并依据
本公司合并会计报表的编制方法系按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表
暂行规定》及财政部财会字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的函》编制
。
(2)合并范围
合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。本公司直接或间接拥有50
%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业或权益性资本比例在50%以下且本公司实际
具有控制权的其他企业。
(3)合并方法
以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债、所有者权益以及利润
表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个
别会计报表有关项目的影响进行抵销。
附注3、税项
1、流转税：本公司控股的浙江金德阀门有限公司缴纳增值税，金德酒店分公司缴
纳营业税，分别按应纳税额的5%和7%缴纳城市维护建设税，分别按应纳税额的4%和3%
缴纳教育费附加。各项税率如下：
经营项目 营业税率 增值税率 备注
商品销售收入 17%
餐饮收入、客房收入 5%
文化服务收入 3%
娱乐收入 20%
2、所得税：本公司母公司及其控股的子公司依法计缴所得税，税率为33%
附注4、控股子公司及合营公司
1、纳入合并报表范围的子公司的有关情况
直接控股的子公司
名称 注册资本 经营范围 母公司 占股权 备注
投资额 比例
浙江金德阀门有限公司 4000万元 管件、阀门 3600万元 90%
2、未纳入合并报表范围的联营公司有关情况
名称 注册资本 经营范围 投资额
株洲庆云物业有限责任公司 30万元 管理、服务 1.6万元
株洲庆云超级购物中心有限责任公司 2400万元 零售服务业 30万元
名称 占股权 备注
比例
株洲庆云物业有限责任公司 5.33%
株洲庆云超级购物中心有限责任公司 1.25%
附注5；合并会计报表主要项目注释； 单位；人民币元
1、货币资金
项目 期末数 年初数
现金 111,019.03 198,881.69
银行存款 56,845,525.65 56,796,644.25
其他货币资金 14,773.72 284,495.95
合计 56,971,318.40 57,280,021.89
2、应收账款
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 20,901,105.57 74.01 205,411.06
1-2年 7,283,512.17 25.79 728,351.21
2-3年 - - -
3年以上 55,620.59 0.20 27,810.30
合计 28,240,238.33 100.00 961,572.57
账龄 年初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 14,682,075.90 98.48 146,820.76
1-2年 47,364.15 0.32 4,736.41
2-3年 179,393.47 1.20 53,818.04
3年以上 - - -
合计 14,908,833.52 100.00 205,375.21
注1；本账户中有持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位欠款，见附注7。
注2；期末本账户欠款前五名单位金额合计15,697,571.18元,占应收账款余额比例
为55.59%。
注3；本账户余额期末较年初增加89.42%,系浙江金德阀门有限公司应收账款增加
所致。
3、其他应收款
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 547,822.22 40.01 5,478.22
1-2年 124,374.53 9.08 12,437.45
2-3年 204,208.40 14.91 61,262.52
3年以上 492,780.81 36.00 246,390.41
合计 1,369,185.96 100.00 325,568.60
账龄 年初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 1,571,739.78 68.60 15,717.39
1-2年 210,138.40 9.17 21,013.84
2-3年 15,800.00 0.69 4,740.00
3年以上 493,380.81 21.54 246,690.41
合计 2,291,058.99 100.00 288,161.64
注；本账户无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款。
4、预付账款
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 17,564,945.18 100.00 22,257,186.78 100.00
合计 17,564,945.18 100.00 22,257,186.78 100.00
注1；本账户无持有本公司5%以上（含5%）的股份的股东单位的欠款。
注2；本账户余额较年初减少较多原因系本期浙江金德阀门有限公司与销货单位进
行结算，取得购货发票入账所致。
5、存货及存货跌价准备
账龄 期末数 年初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 5,126,137.99 5,241,027.47
库存商品 2,972,885.21 2,429,277.54
低值易耗品 343,294.13 316,778.64
在产品 3,042,600.66 2,731,301.32
委托加工材料 454,998.43
合计 11,939,916.42 10,718,384.97
注1；本账户余额期末比年初增加11.40%,主要系本期浙江金德阀门有限公司的存
货增加所致。
6、待摊费用
项目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数
修理费 6,168.00 6,168.00
审计咨询费 180,000.00 180,000.00
酒店保险费 72,000.00 77,000.00 88,000.00 61,000.00.00
合计 72,000.00 263,168.00 268,000.00 67,168.00
项目 结存原因
修理费 按受益期平均摊销
审计咨询费 按受益期平均摊销
酒店保险费 按受益期平均摊销
合计
7、长期投资
其他股权投资
被投资 投资开 投资金额 占被投资单
单位名称 始日期 位注册资本比例
株洲庆云物业管理有限公司 2000.1 16,000.00 5.33%
株洲庆云超级购物中心有
限责任公司 2000.4 300,000.00 1.25%
合计 316,000.00
被投资 年初数 本期 本期 期末数
单位名称 增加 减少
株洲庆云物业管理有限公司 16,000.00 16,000.00
株洲庆云超级购物中心有
限责任公司 300,000.00 300,000.00
合计 316,000.00 316,000.00
8、合并价差
被投资单位 初始金额 年初数 本期 本期摊 累计摊销额
增加 销额
浙江金德阀
门有限公司 1,659,119.11 1,562,337.18 82,955.94 179,737.87
被投资单位 摊余价值 剩余摊
销期限
浙江金德阀
门有限公司 1,479,381.24 8.92年
9、固定资产及累计折旧
项目 年初余额 本期增加额 本期减少额
一、固定资产原值
房屋及建筑物 80,526,845.18 350,286.08 477,042.00
机器设备 30,712,652.91 1,360,819.18 -
电子设备 4,821,478.50 95,020.00 -
运输工具 5,698,232.00 2,162,148.00 -
其他 3,740,375.42 29,880.02 -
小计 125,499,584.01 3,998,153.28 477,042.00
累计折旧
房屋及建筑物 16,912,269.49 1,140,851.40 138,940.02
机器设备 16,038,860.17 1,200,359.16 -
电子设备 2,759,520.53 213,422.93 -
运输工具 925,707.55 304,918.06 -
其他 2,087,963.13 107,926.78 -
小计 38,724,320.87 2,967,478.33 138,940.02
减：固定资产减值准备 403,897.80
固定资产净额 8,6371,365.34
项目 期末余额
一、固定资产原值
房屋及建筑物 80,400,089.26
机器设备 32,073,472.09
电子设备 4,916,498.50
运输工具 7,860,380.00
其他 3,770,255.44
小计 129,020,695.29
累计折旧
房屋及建筑物 17,914,180.87
机器设备 17,239,219.33
电子设备 2,972,943.46
运输工具 1,230,625.61
其他 2,195,889.91
小计 41,552,859.18
减：固定资产减值准备 403,897.80
固定资产净额 87,063,938.31
(1)固定资产抵押情况
抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物面积 权利价值
中国农业银行 金德酒店主楼1-4层 10,447.86平方米 3000万元
株洲市分行营业部
中国农业银行 金德酒店主楼5-10层、
株洲市分行营业部 15-20层 9,116.69平方米 2500万元
中国农业银行 土地使用权 8,671.1平方米 1900万元
株洲市分行营业部
中国建设银行 厂房及办公楼 11,674.10平方米 780万元
金华市分行
抵押单位 抵押目的
中国农业银行 借款
株洲市分行营业部
中国农业银行
株洲市分行营业部 借款
中国农业银行 借款
株洲市分行营业部
中国建设银行 借款
金华市分行
(2)固定资产减值准备情况如下:
固定资产项目 年初数 本期增加 本期转销 期末数
机器设备 403,897.80 403,897.80
注；本期无需计提固定资产减值准备的固定资产。
10、在建工程
工程项目 预算数 年初数 本期增加 本期转入
固定资产
酒店改造 36,000.00 2,009,929.00
金德阀门安
装工程 2,118,637.06 17,937.80 1,079,517.06
金德阀门土
建工程 785,520.61 123,436.66 285,951.24
合计 2,940,157.67 2,151,303.46 1,365,468.30
其中:资本
化利息
工程项目 其他减少数 期末数 资金 工程投入
来源 占预算的比例
酒店改造 45,929.00 2,000,000.00 自筹
金德阀门安
装工程 4,177.80 1,052,880.00 自筹
金德阀门土
建工程 8,406.03 614,600.00 自筹
合计 58,512.83 3,667,480.00
其中:资本
化利息
注1；本期无资本化借款利息费用。
注2；本账户期末数比年初数增加较多,主要系本期金德酒店分公司进行改造所致
。
11、无形资产
项目 取得 原始金额 年初余额 本期 本期摊销
方式 增加
酒店土地
使用权 出让 1,983,764.76 1,448,094.08 32,134.86
金德阀门
土地使用权 购入 1,500,000.00 1,469,639.85 15,308.70
合计 3,483,764.76 2,917,733.93. 47,443.56
项目 累计摊销 其他 期末余额 剩余摊销
减少 期限
酒店土地
使用权 567,805.54 1,415,959.22 22年
金德阀门
土地使用权 45,668.85 1,454,331.15 47.42年
合计 613,474.39 2,870,290.37
12、长期待摊费用
项目 原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销
酒店前期装
修费 3,747,738.86 2,329,541.94 374,773.92
酒店二期
装修工程 3,998,213.31 3,827,076.40 15,929.00 401,314.22
合计 7,745,952.17 6,156,618.34 15,929.00 776,088.14
项目 累计摊销 其他 期末余额 剩余摊销
酒店前期装
修费 1,792,970.84 1,954,768.02 2.45
酒店二期
装修工程 572,451.13 3,441,691.18 3.66
合计 2,365,421.97 5,396,459.20
13、短期借款
借款类别 期末数 年初数 备注
抵押借款 19,000,000.00
保证、抵押借款 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 19,000,000.00
14、应付账款
期末数 年初数
账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 7,234,270.52 87.27% 4,875,710.87 99.57
1-2年 1,054,790.01 12.73% 20,874.03 0.43
2-3年 - 0.00%
3年以上 - 0.00%
合计 8,289,060.53 100.00% 4,896,584.90 100.00
注1；本账户无持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款项.
注2；本账户余额较年初增加69.28%.
15、预收账款
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 79,134.99 100.00
1-2年
合计 79,134.99 100.00
16、应付股利
主要投资者 期末数 年初数 欠付原因
沈阳宏元集团有限公司 1,009,995.50
上海立鹏科技投资有限公司 716,404.00
株洲战备材料厂 106,347.00
株洲市国有资产管理局 57,391.75
长沙铁路总公司 49,991.50 49,991.50 未领取
株洲铁路地区劳服公司 29,243.50 29,243.50 未领取
株洲市花城进出口汽车维修中心 17,088.50 17,088.50 未领取
株洲市邮电局 7,988.50 7,988.50 未领取
醴陵市劳动社会保障局 4,335.50 4,335.50 未领取
株洲市第一汽车运输总公司 3,848.00 3,848.00 未领取
流通股股东股利 1,640,613.00
公司上市前未付股利 1,142,658.38 1,142,658.38 未领取
合计 1,255,153.88 4,785,905.13
17、应交税金
税种 税率 期末数 年初数
增值税 17% 665,585.75 1,144,277.56
营业税 3%、5%、20% 171,198.83 98,877.99
城建税 5%、7% 35,499.34 -680.12
企业所得税 33% -466,493.00 419,013.79
房产税 12%、1.2% 122,843.46 15,920.68
个人所得税 超额累进税率 232,147.50 -95,112.42
土地使用税 -107.68 8,683.39
合计 760,674.20 1,590,980.87
18、其他应交款
项目 计缴标准 期末数 年初数
教育费附加 3%、4% 44,086.64 61,064.69
19、其他应付款
账龄 期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1年以内 750,653.14 45.18% 1,063,696.17 55.37%
1-2年 253,924.13 15.28% 254,212.75 13.23%
2-3年 67,765.06 4.08% 53,778.30 2.80%
3年以上 589,050.43 35.46% 549,294.91 28.60%
合计 1,661,392.76 100.00% 1,920,982.13 100.00%
注1；本账户无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项
注2；本账户余额较年初减少13.51%
20、长期借款
借款单位 币种 借款 期末数 年初数
条件
农业银行株洲市分行 人民币 抵押 15,000,000.00 15,000,000.00
农业银行株洲市分行 人民币 抵押 15,000,000.00 15,000,000.00
农业银行株洲市分行 人民币 抵押 25,000,000.00 25,000,000.00
农业银行株洲市分行 人民币 抵押 15,000,000.00 15,000,000.00
农业银行株洲市分行 人民币 抵押 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 80,000,000.00 80,000,000.00
借款单位 起止日期
农业银行株洲市分行 2002.6.27-2005.6.27
农业银行株洲市分行 2002.6.25-2005.6.25
农业银行株洲市分行 2001.12.27-2004.12.
农业银行株洲市分行 2002.7.4-2005.7.4
农业银行株洲市分行 2002.7.9-2005.7.9
合计
21、长期应付款
项目 期末数 年初数
4000吨阀门技改补贴款 985,000.00 1,000,000.00
22、公司股本变动情况表
本次变动增减（ + -）
年初数 配 送 公积金 增 其他 小计
股 股 转股 发
一、尚未流通股份
国家拥有股份 1,147,835
境内法人持有股份 38,904,840
募集法人股
内部职工股
其他
尚未流通股份合计 40,052,675
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 32,809,660 -1500 -1500
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 2,600 +1500 +1500
已流通股份合计 32,812,260
三、股份总数 72,864,935
期末数
一、尚未流通股份
国家拥有股份 1,147,835
境内法人持有股份 38,904,840
募集法人股
内部职工股
其他
尚未流通股份合计 40,052,675
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 32,808,160
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 4,100
已流通股份合计 32,812,260
三、股份总数 72,864,935
注；报告期内，高管股增加1500股，系新增监事曾令军、姜达仁分别持有公司流
通股500、1000股所致，上述股份已冻结。
23、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定财产评估增值 7,336,823.21 7,336,823.21
股权投资准备 787,961.66 787,961.66
其他资本公积 96,912.06 96,912.06
合计 8,221,696.93 8,221,696.93
24、盈余公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,939,554.10 1,939,554.10
法定公益金 1,528,495.72 1,528,495.72
任意盈余公积
合计 3,468,049.82 3,468,049.82
25、未分配利润
上年期末数 3,764,458.81
加：本期调整上年数
年初未分配利润 3,764,458.81
加：本期实现利润 4,093,056.13
其他转入
减：本期提取盈余公积
分配普通股股利
期末未分配利润 7,857,514.94
26、主营业务收入
项目 2003年1-6月 上年同期数
金德阀门管件收入 42,390,680.31 14,934,380.08
超市零售收入 15,247,250.45
酒店客房收入 7,037,547.28 9,391,485.94
酒店餐饮收入 8,576,789.51 10,150,996.02
其他 1,032,189.25 1,169,505.54
合计 59,037,206.35 50,893,618.03
注1：本公司主营业务收入较上年同期增加16%；
注2：本期与上年同期合并范围发生了变化,上年利润表合并酒店1-6月、超市1-5
月及金德阀门6月报表，
本期只合并金德阀门一家子公司。
27、主营业务成本
项目 2003年1-6月 上年同期数
金德阀门管件成本 33,100,981.19 12,445,316.73
超市零售成本 12,365,975.54
酒店客房成本 2,385,910.44 2,181,182.08
酒店餐饮成本 4,885,496.68 5,601,647.30
其他 228,572.17 289,530.72
合计 40,600,960.48 32,883,652.37
注；公司主营业务成本较去年同期增加23.47%，系增加金德阀门管件成本。
28、主营业务税金及附加
项目 2003年1-6月 上年同期数
营业税 876,358.25 1,044,976.47
城建税 171,561.54 107,165.65
教育费附加 114,463.93 45,928.14
合计 1,162,383.72 1,198,070.26
29、财务费用
项目 2003年1-6月 上年同期数
利息支出 3,436,239.50 2,655,994.13
减：利息收入 160,946.12 156,923.67
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 13,707.11 7,860.52
合计 3,289,000.49 2,506,930.98
30、营业外收入
项目 2003年1-6月 上年同期数
罚没收入 38,498.40
废品收入 15,826.30
处理固定资产收益 5,701.82
其他收入 2,290.00
合计 5,701.82 56,614.70
31、营业外支出
项目 2003年1-6月 上年同期数
罚款支出 5,000.00
处理无形资产损失 106,560.00
其它 5,000.00
合计 116,560.00
32、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收到阀门技改项目补贴 192,000.00
收到的利息收入 160,946.12
其他 35,351.63
合计 388,297.75
33、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
审计费 360,000.00
运杂费 303,211.90
董事会费 260,214.68
邮电费 143,663.20
保险费 132,218.10
房租 108,381.40
小车费用 95,809.60
排污费 60,000.00
修理费 55,693.60
保安费 50,490.00
水利基金 40,529.91
顾问费 45,000.00
广告费 28,551.00
其他 1,860,494.83
合计 3,544,258.22
附注6、母公司会计报表主要项目注释：
1、其他应收款
账龄 期末数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 539,822.22 4.77 5,398.22
1-2年 28,030.00 0.25 2,803.00
2-3年 204,208.40 1.81 61,262.52
3年以上 492,780.81 4.36 246,390.41
内部往来 10,036,129.92 88.81
合计 11,300,971.35 100.00 315,854.15
账龄 年初数
金额 比例（%） 坏账准备
1年以内 466,889.78 1.26 4,668.90
1-2年 210,138.40 0.57 21,013.84
2-3年 15,800.00 0.04 4,740.00
3年以上 493,380.81 1.33 246,690.40
内部往来 35,771,663.13 96.80
合计 36,957,872.12 100.00 277,113.14
注1：本公司内部往来系与下属子公司的往来款项，在编制合并会计报表时全部抵
销，具体明细如下：
内部应收 期末数 年初数
浙江金德阀门有限公司 10,036,129.92 35,771,663.13
合计 10,036,129.92 35,771,663.13
注2；本账户无持有本公司5%以上(含5%)的股份的股东单位的欠款。
注3；期末本账户欠款前五名单位金额合计891,073.13 元，占其他应收款余额比
例为7.88%
2、长期投资
（1）其他股权投资
被投资单位名称 投资开始日期 投资金额
浙江金德阀门有限公司 2002.05 42,725,559.01
株洲庆云物业管理有限责任公司 2000.01 16,000.00
株洲庆云超级购物中心有限责任公司 2002.12 300,000.00
合计 43,041,559.09
被投资单位名称 占被投资单 减值 备注
位注册资本比例 准备
浙江金德阀门有限公司 90.00%
株洲庆云物业管理有限责任公司 5.33%
株洲庆云超级购物中心有限责任公司 1.25
合计
（2）股权投资差额
被投资单位 初始金额 年初数 本期 本期 累计
增加 摊销额 摊销额
浙江金德阀
门有限公司 1,659,119.11 1,562,337.18 82,955.94 179,737.87
被投资单位 摊余价值 摊销
期限
浙江金德阀
门有限公司 1,479,381.24 8.92
3、投资收益
项目 金额
⑴控股公司按权益法计入的投资收益 3,596,122.49
其中：对浙江金德阀门有限责任公司的投资收益 3,596,122.49
⑵股权投资差额摊销 -82,955.94
合计 3,513,166.55
4.收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
收到浙江金德阀门有限公司往来还款 26,175,456.15
收到的利息收入 95,705.36
其他 49,058.74
合计 26,320,220.25
附注7、关联方关系及其交易
一、关联方关系
(一)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业
关系
沈阳宏元集团有限公司 沈阳市于洪区黄河北大街 国内一般贸易 母公司
237-68号
浙江金德阀门有限公司 金华市白龙桥工业园区 管件、阀门 子公司
企业名称 企业性质或 法定
类型 代表人
沈阳宏元集团有限公司 有限责任公司 张澎
浙江金德阀门有限公司 有限责任公司 韩延霄
(二)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
沈阳宏元集团有限公司 7.8亿元 0.1亿元 7.9亿元
浙江金德阀门有限公司 4000万元 4000万元
(三)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 % 金额 % 金额 % 金额 %
沈阳宏元集团
有限公司 2019.99万元 27.72 2019.99万元 27.72
浙江金德阀门
有限公司 3,600万元 90.00 3,600万元 90.00
(四)不存在控制关系的关联方关系及其性质
企业名称 与本公司关系 备注
金德铝塑复合管有限公司 受同一母公司控制
辽宁宏元木业有限公司 受同一母公司控制
株洲庆云超级购物中心有限责任公司 受同一母公司控制
二、关联交易事项
(一) 关联方往来
(1)应收账款 金额 比例（%）
沈阳宏元集团有限公司 282,285.50 1.00
金德铝塑复合管有限公司 4,786.00 0.017
辽宁宏元木业有限公司 259,135.00 0.92
(二) 本公司2003 年关联方销售的有关明细如下：
项目 沈阳宏元集团有限公司
餐饮消费 395,371.00
客房消费 143,983.00
合计 539,354.00
(三)关联交易定价原则
关联交易均按市场价格进行交易。
附注8、承诺事项、或有事项
本公司无重大承诺事项和其他或有事项。
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的半年度报告正本；
（二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告正本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
（四）公司章程文本；
公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处。
湖南金德发展股份有限公司
董事长：张澎
二○○三年八月五日
合并资产负债表（一）
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资产 附注 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 5-1 56,971,318.40 57,280,021.89
短期投资 - -
应收票据 -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 5-2 27,278,665.76 14,703,458.31
其他应收款 5-3 1,043,617.36 2,002,897.35
预付账款 5-4 17,564,945.18 22,257,186.78
应收补贴款 - -
存货 5-5 11,939,916.42 10,718,384.97
待摊费用 5-6 67,168.00 72,000.00
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 114,865,631.12 107,033,949.30
长期投资： - -
长期股权投资 5-7 316,000.00 316,000.00
长期债权投资 - -
长期投资合计 316,000.00 316,000.00
合并价差 5-8 1,479,381.24 1,562,337.18
固定资产： - -
固定资产原价 5-9 129,020,695.29 125,499,584.01
减：累计折旧 5-9 41,552,859.18 38,724,320.87
固定资产净值 5-9 87,467,836.11 86,775,263.14
减：固定资产减值准备 5-9 403,897.80 403,897.80
固定资产净额 5-9 87,063,938.31 86,371,365.34
工程物资 - -
在建工程 5-10 3,667,480.00 2,940,157.67
固定资产清理 - -
固定资产合计 90,731,418.31 89,311,523.01
无形资产及其他资产 - -
无形资产 5-11 2,870,290.37 2,917,733.93
长期待摊费用 5-12 5,396,459.20 6,156,618.34
其他长期资产 - -
- -
无形资产及其他资产合计 8,266,749.57 9,074,352.27
递延税项： - -
递延税项借项 - -
资产总计 215,659,180.24 207,298,161.76
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
合并资产负债表（二）
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 附注 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 5-13 20,000,000.00 19,000,000.00
应付票据 2,967,000.00 -
应付账款 5-14 8,289,060.53 4,896,584.90
预收账款 5-15 - 79,134.99
应付工资 1,334,152.82 443,651.46
应付福利费 921,960.08 627,025.71
应付股利 5-16 1,255,153.88 4,785,905.13
应交税金 5-17 760,674.20 1,590,980.87
其他应交款 5-18 44,086.64 61,064.69
其他应付款 5-19 1,661,392.76 1,920,982.13
预提费用 55,242.15 -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 37,288,723.06 33,405,329.88
长期负债： - -
长期借款 5-20 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 5-21 985,000.00 1,000,000.00
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 80,985,000.00 81,000,000.00
递延税项： - -
递延税项贷项 - -
负债合计 118,273,723.06 114,405,329.88
- -
少数股东权益 4,973,260.49 4,573,691.32
股东权益： - -
股本 5-22 72,864,935.00 72,864,935.00
减：已归还投资 - -
股本净额 72,864,935.00 72,864,935.00
资本公积 5-23 8,221,696.93 8,221,696.93
盈余公积 5-24 3,468,049.82 3,468,049.82
其中：法定公益金 1,528,495.72 1,528,495.72
未分配利润 5-25 7,857,514.94 3,764,458.81
股东权益合计 92,412,196.69 88,319,140.56
负债与股东权益总计 215,659,180.24 207,298,161.76
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
合并利润及利润分配表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 5-26 59,037,206.35 50,893,618.03
减：主营业务成本 5-27 40,600,960.48 32,883,652.37
主营业务税金及附加 5-28 1,162,383.72 1,198,070.26
二、主营业务利润 17,273,862.15 16,811,895.40
加：其他业务利润 445,570.32 499,885.19
减：营业费用 1,483,499.20 3,100,850.35
管理费用 6,125,777.15 4,597,386.19
财务费用 5-29 3,289,000.49 2,506,930.98
三、营业利润 6,821,155.63 7,106,613.07
加：投资收益 -82,955.94 -13,825.99
补贴收入 -
营业外收入 5-30 5,701.82 56,614.70
减：营业外支出 5-31 - 116,560.00
四、利润总额 6,743,901.51 7,032,841.78
减：所得税 2,251,276.21 1,716,396.60
减：少数股东损益 399,569.17 249,262.57
五、净利润 4,093,056.13 5,067,182.61
加：年初未分配利润 3,764,458.81 1,433,825.70
其他转入 - -1,754,703.72
六、可供分配的利润 7,857,514.94 4,746,304.59
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配利润 7,857,514.94 4,746,304.59
减：已分配优先股股利 -
提取任意公积金 -
已分配普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
上缴利润 -
八、未分配利润 7,857,514.94 4,746,304.59
补充资料：
项目 附注 - -
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
6、其他 - -
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
合并现金流量表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5-32
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 5-33
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,024,946.72
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 388,297.75
现金流入小计 56,413,244.47
购买商品、接受劳务支付的现金 31,648,587.18
支付给职工以及为职工支付的现金 4,998,174.22
支付的各项税费 7,464,339.28
支付的其他与经营活动有关的现金 3,544,258.22
现金流出小计 47,655,358.90
经营活动产生的现金流量净额 8,757,885.57
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 343,804.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 343,804.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,782,468.78
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 2,020,655.45
现金流出小计 3,803,124.23
投资活动产生的现金流量净额 -3,459,320.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 19,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,607,268.83
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 25,607,268.83
筹资活动产生的现金流量净额 -5,607,268.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -308,703.49
公司负责人：张澎主 管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
合并现金流量表附注
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 附注 期末数
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 4,093,056.13
加：少数股东损益 399,569.17
计提的资产减值准备 832,349.95
固定资产折旧 2,967,478.33
无形资产摊销 47,443.56
长期待摊费用摊销 776,088.14
待摊费用减少(减：增加) 4,832.00
预提费用增加(减：减少) 55,242.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -5,701.82
固定资产报废损失 -
财务费用 3,403,779.50
投资损失(减：收益) 82,955.94
递延税款贷项(减：收借项) -
存货的减少(减：增加) -1,221,531.45
经营性应收项目的减少(减：增加) -7,755,717.21
经营性应付项目的增加(减：减少) 5,078,041.18
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 8,757,885.57
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 56,971,318.40
减：现金的期初余额 57,280,021.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -308,703.49
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
母公司资产负债表（一）
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
资产 期末数 年初数
流动资产：
货币资金 37,601,251.31 35,257,556.16
短期投资 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 2,065,706.65 1,417,828.96
其他应收款 10,985,117.20 36,680,758.98
预付账款 107,120.00 1,425.00
应收补贴款 - -
存货 552,459.90 572,216.14
待摊费用 67,168.00 72,000.00
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 51,378,823.06 74,001,785.24
长期投资： - -
长期股权投资 46,554,725.64 43,041,559.09
长期债权投资 - -
长期投资合计 46,554,725.64 43,041,559.09
合并价差 - -
固定资产： - -
固定资产原价 110,506,898.76 109,337,081.81
减：累计折旧 40,345,569.09 38,073,282.31
固定资产净值 70,161,329.67 71,263,799.50
减：固定资产减值准备 403,897.80 403,897.80
固定资产净额 69,757,431.87 70,859,901.70
工程物资 - -
在建工程 2,000,000.00 36,000.00
固定资产清理 - -
固定资产合计 71,757,431.87 70,895,901.70
无形资产及其他资产 - -
无形资产 1,415,959.22 1,448,094.08
长期待摊费用 5,396,459.20 6,156,618.34
其他长期资产 - -
- -
无形资产及其他资产合计 6,812,418.42 7,604,712.42
递延税项： - -
递延税项借项 - -
资产总计 176,503,398.99 195,543,958.45
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
母公司资产负债表（二）
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
负债和股东权益 期末数 年初数
流动负债：
短期借款 - 19,000,000.00
应付票据 - -
应付账款 2,619,791.90 1,470,822.45
预收账款 - 79,134.99
应付工资 - -
应付福利费 63,966.37 113,384.83
应付股利 1,255,153.88 4,785,905.13
应交税金 -1,376,568.81 -64,460.95
其他应交款 17,463.21 15,293.59
其他应付款 1,511,395.75 1,824,737.85
预提费用 - -
预计负债 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
- -
流动负债合计 4,091,202.30 27,224,817.89
长期负债： - -
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 80,000,000.00 80,000,000.00
递延税项： - -
递延税项贷项 - -
负债合计 84,091,202.30 107,224,817.89
- -
少数股东权益 - -
股东权益： - -
股本 72,864,935.00 72,864,935.00
减：已归还投资 - -
股本净额 72,864,935.00 72,864,935.00
资本公积 8,221,696.93 8,221,696.93
盈余公积 2,503,997.78 2,503,997.78
其中：法定公益金 1,046,469.70 1,046,469.70
未分配利润 8,821,566.98 4,728,510.85
股东权益合计 92,412,196.69 88,319,140.56
负债与股东权益总计 176,503,398.99 195,543,958.45
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
母公司利润及利润分配表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 本年累计数 上年同期数
一.主营业务收入 16,646,526.04
减：主营业务成本 7,499,979.29
主营业务税金及附加 963,994.08
二.主营业务利润 8,182,552.67
加：其他业务利润 176,378.43
减：营业费用 1,070,630.42
管理费用 4,218,752.16 366,213.85
财务费用 2,250,602.40 -17,892.90
三.营业利润 818,946.12 -348,320.95
加：投资收益 3,513,166.55 5,200,375.54
补贴收入 -
营业外收入 5,701.82 810.00
减：营业外支出 - 106,560.00
四.利润总额 4,337,814.49 4,746,304.59
减：所得税 244,758.36
减：少数股东损益 -
五.净利润 4,093,056.13 4,746,304.59
加：年初未分配利润 4,728,510.85 -
其他转入 -
六、可供分配的利润 8,821,566.98 4,746,304.59
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
七、可供股东分配利润 8,821,566.98 4,746,304.59
减：已分配优先股股利 -
提取任意公积金 -
已分配普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
上缴利润 -
八、未分配利润 8,821,566.98 4,746,304.59
补充资料：
项目 附注 - -
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -
2、自然灾害发生的损失 - -
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 - -
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 - -
5、债务重组损失 - -
6、其他 - -
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
母公司现金流量表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 附注
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 6-4
现金流入小计
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金
现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,047,607.48
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 26,320,220.25
现金流入小计 42,367,827.73
购买商品、接受劳务支付的现金 4,687,603.62
支付给职工以及为职工支付的现金 1,690,543.14
支付的各项税费 3,528,752.03
支付的其他与经营活动有关的现金 1,749,256.51
现金流出小计 11,656,155.30
经营活动产生的现金流量净额 30,711,672.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 343,804.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 343,804.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,518,540.00
投资所支付的现金 -
支付的其他与投资活动有关的现金 2,020,655.45
现金流出小计 3,539,195.45
投资活动产生的现金流量净额 -3,195,391.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 19,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,172,585.83
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 25,172,585.83
筹资活动产生的现金流量净额 -25,172,585.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,343,695.15
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
母公司现金流量表附注
编制单位：湖南金德发展股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元
项目 附注 期末数
1、将净利润调节经营活动现金流量：
净利润 4,093,056.13
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 115,881.98
固定资产折旧 2,411,226.80
无形资产摊销 32,134.86
长期待摊费用摊销 776,088.14
待摊费用减少(减：增加) 4,832.00
预提费用增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -5,701.82
固定资产报废损失 -
财务费用 2,969,096.50
投资损失(减：收益) -3,513,166.55
递延税款贷项(减：收借项) -
存货的减少(减：增加) 19,756.24
经营性应收项目的减少(减：增加) 24,821,255.71
经营性应付项目的增加(减：减少) -1,012,787.56
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 30,711,672.43
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： -
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 37,601,251.31
减：现金的期初余额 35,257,556.16
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 2,343,695.15
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
资产减值准备表
编制单位：湖南金德发展股份有限公司（合并）
项目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额
一、坏账准备合计 493,536.85 832,349.95 38,745.63 1,287,141.17
其中：应收账款 205,375.21 794,942.99 38,745.63 961,572.57
其他应收款 288,161.64 37,406.96 0.00 325,568.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备
其中：长期股权投资
长期债券投资
五、固定资产减值准备 403,897.80 403,897.80
其中：房屋建筑物
机器设备 403,897.80 403,897.80
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值
八、委托贷款减值准备
合计 897,434.65 832,349.95 38,745.63 1,691,038.97
公司负责人：张澎 主管会计工作负责人：单晓红 会计机构负责人：张志
成
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