每日必读
证券代码：000661 证券简称：长春高新
长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2004年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司独立董事吕长江因公出国无法出席本次董事会，但通过传真方式已将全部事项
提交本人审议并表达其意见后签字。
公司所聘请的会计师事务所——中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标
准无保留意见的审计报告。
公司负责人董事长杨占民先生、主管会计工作负责人财务总监朱兴功先生声明：保
证本年度报告中财务报告的真实、完整。
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司的法定中、英文名称及缩写：
公司中文名称：长春高新技术产业（集团）股份有限公司
公司英文名称：Changchun High＆New Technology Industries (Group) Inc.
公司名称缩写：CCHN
（二）公司法定代表人：杨占民
（三）公司董事会秘书：周伟群
证券事务代表：焦敏、刘思
联系地址：长春市同志街64号火炬大厦5层
电话：0431-5666367
传真：0431-5675390
电子信箱：cchn000661@sohu.com
（四）公司注册地址：长春市同志街64号
公司办公地址：长春市同志街64号火炬大厦5层
邮政编码：130021
公司国际互联网网址：http://www.cchn.com.cn
电子信箱：cchn@public.cc.jl.cn
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：长春高新
股票代码：000661
（七）其他有关资料：
公司首次注册日期：1993年6月
变更注册登记日期：2000年12月26日
注册地点：吉林省长春市
企业法人营业执照注册号：2201071000490
税务登记号码：国税字220104243899305号、地税字220107243899305号
公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区民丰胡同31号
二、会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度主要会计数据：
（单位：人民币元）
利润总额 18,395,352.12
净利润 7,314,816.38
扣除非经营性损益后的净利润 -21,145,589.21
主营业务利润 260,588,785.64
其它业务利润 927,553.36
营业利润 -8,247,005.70
投资收益 26,874,901.42
补贴收入 200,000.00
营业外收支净额 -432,543.60
经营活动产生的现金流量净额 -41,985,790.71
现金及现金等价物净增加额 -112,586,415.39
注：非经常性损益包括的项目如下：
（单位：人民币元）
项目 金额
营业外收入 371,432.51
营业外支出 803,976.11
补贴收入 200,000.00
处理股权投资收益 27,030,463.24
计入当期损益对非金融企业收取的资金占用费 1,662,485.95
所得税 0
小计 28,460,405.59
（二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：
指标项目 2004年度
主营业务收入（元） 366,492,643.19
净利润（元） 7,314,816.38
总资产（元） 1,394,014,327.79
股东权益（不含少数股东权益）（元） 348,306,673.66
每股收益（元/股） 0.056
每股净资产（元/股） 2.65
调整后的每股净资产（元/股） 2.59
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.32
净资产收益率(%) 2.10
指标项目 2003年度
主营业务收入（元） 424,125,258.66
净利润（元） -108,164,282.59
总资产（元） 1,551,106,402.17
股东权益（不含少数股东权益）（元） 347,034,818.26
每股收益（元/股） -0.82
每股净资产（元/股） 2.64
调整后的每股净资产（元/股） 2.59
每股经营活动产生的现金流量净额（元） -0.62
净资产收益率(%) -31.17
指标项目 2002年度
主营业务收入（元） 445,802,442.39
净利润（元） 2,136,485.65
总资产（元） 1,221,369,602.50
股东权益（不含少数股东权益）（元） 455,177,540.16
每股收益（元/股） 0.016
每股净资产（元/股） 3.47
调整后的每股净资产（元/股） 3.26
每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.11
净资产收益率(%) 0.47
（三）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算
的数据：
净资产收益率（%）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 74.82 74.31
营业利润 -2.37 -2.35
净利润 2.10 2.09
扣除非经常性损益后的净利润 -6.07 -6.03
每股收益（元/股）
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.98 1.98
营业利润 -0.06 -0.06
净利润 0.056 0.056
扣除非经常性损益后的净利润 -0.16 -0.16
（四）报告期内股东权益变动情况：
单位：人民币元
项 目 股 本 资本公积金
期初数 131,326,570.00 226,580,986.32
本期增加 0 2,175,058.22
本期减少 0 1,368,418.72
期末数 131,326,570.00 227,387,625.82
其中：
项 目 盈余公积金
法定公益金
期初数 92,359,638.95 18,668,130.15
本期增加 4,404,016.45 880,803.29
本期减少 21,865,977.72 7,288,659.24
期末数 74,897,677.68 12,260,274.20
未确认的
项 目 未分配利润
投资损失
期初数 -2,131,288.59 -101,101,088.42
本期增加 -6,489,600.48 28,820,794.10
本期减少 0 4,404,016.45
期末数 -8,620,889.07 -76,684,310.77
项 目 股东权益合计
期初数 347,034,818.26
本期增加 28,910,268.29
本期减少 27,638,412.89
期末数 348,306,673.66
变动原因：
1、资本公积金增加系将资本公积——股权投资准备转入资本公积——其他资本公
积以及下属子公司收到拨款，按持股比例增加股权投资准备所致；资本公积金减少系本
公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权，将资本公积——股权投资准备转入资本
公积——其他资本公积所致；
2、盈余公积金增加系本公司下属子公司按本年利润提取所致；盈余公积金减少系
本公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权未纳入合并范围所致；
3、法定公益金增加系本公司下属子公司按本年利润提取所致；法定公益金减少系
本公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权未纳入合并范围所致；
4、未确认的投资损失增加系本公司下属子公司长春高新物业发展有限公司、长春
百克药业有限责任公司及长春高新百克药物研究院有限公司投资损失超过投资成本帐面
价值所致；
5、未分配利润增加系本年净利润增加以及本公司转让长春长生生物科技股份有限
公司股权，减少以前年度提取盈余公积金所致；未分配利润减少系本年提取盈余公积金
所致；
6、股东权益增加系本年净利润增加以及本公司转让长春长生生物科技股份有限公
司股权，减少以前年度提取盈余公积金，增加未分配利润所致；股东权益减少系本公司
转让长春长生生物科技股份有限公司股权，盈余公积金减少所致。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况：
1、股份变动情况表
截止日期：2004年12月31日 数量单位：股
每股面值：1元
本次变动前
股份类别
(1)未上市流通股份
①发起人股份 45,475,210
其中:
国有持有股份 45,475,210
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
②募集法人股份 6,048,000
③内部职工股 0
④优先股或其他
未上市流通股份合计 51,523,210
（2）已上市流通股份
①人民币普通股 79,803,360
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 79,803,360
（3）股份总数 131,326,570
本期变动增减（+、-）
股份类别
配股 送股 公积金转股
(1)未上市流通股份
①发起人股份 0 0 0
其中:
国有持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
②募集法人股份 0 0 0
③内部职工股
④优先股或其他
未上市流通股份合计 0 0 0
（2）已上市流通股份
①人民币普通股
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 0 0 0
（3）股份总数 0 0 0
本期变动增减（+、-） 本次变动后
股份类别
其它 小计
(1)未上市流通股份
①发起人股份 45,475,210
其中:
国有持有股份 45,475,210
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
②募集法人股份 6,048,000
③内部职工股 0
④优先股或其他
未上市流通股份合计 51,523,210
（2）已上市流通股份
①人民币普通股 79,803,360
②境内上市的外资股
③境外上市的外资股
④其他
已上市流通股份合计 79,803,360
（3）股份总数 131,326,570
（二）股票发行与上市情况：
本公司近三年股本结构未发生变化。截止到2004年12月31日，公司总股本为131,3
26,570股。
（三）本报告期内股东情况介绍：
1、报告期末股东总数：
截止到2004年12月31日，公司股东共计41,571户，其中法人股股东6户。
2、本公司前十名股东、前十名流通股股东持股情况：
截止2004年12月31日
报告期末股东总数 41,571户
前十名股东持股情况
年度内股份 年末持股数量
股东名称（全称）
增减变动情况 (股)
长春高新技术产业发展总公司 0 45,475,210
长春市南湖实业总公司 0 2,520,000
长春天然气化学工业公司 0 1,008,000
吉林省博维实业有限公司 0 1,008,000
长春建设股份有限公司 0 1,008,000
卫平 未知 312,800
吉林省地产总公司 0 302,400
何瑞香 未知 253,500
尹显国 未知 240,088
王志强 未知 224,600
报告期末股东总数 前十名股东持股情况
比例（%） 所持股份类别
股东名称（全称）
34.63 国有股
长春高新技术产业发展总公司 1.92 法人股
长春市南湖实业总公司 0.77 法人股
长春天然气化学工业公司 0.77 法人股
吉林省博维实业有限公司 0.77 法人股
长春建设股份有限公司 0.24 流通股
卫平 0.23 法人股
吉林省地产总公司 0.19 流通股
何瑞香 0.18 流通股
尹显国 0.17 流通股
王志强
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量
卫平 312,800
何瑞香 253,500
尹显国 240,088
王志强 224,600
芦盛河 214,246
葛立明 166,803
张星华 161,300
俞毓芬 152,400
施玉香 136,900
谢耀良 134,400
上述股东关联关系或一致行动
的说明
股东名称（全称） 种类（A、B、H股或其它）
卫平 A股
何瑞香 A股
尹显国 A股
王志强 A股
芦盛河 A股
葛立明 A股
张星华 A股
俞毓芬 A股
施玉香 A股
谢耀良 A股
上述股东关联关系或一致行动 公司上述前十名流通股股东与公司前十名股东中
的国有股及法人股之间均不存在关联关系，也不
的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法
》规定的一致行动人。
3、公司控股股东及实际控制人情况介绍
公司控股股东为长春高新技术产业发展总公司，为本公司国有股股东，法定代表人
为张晓明，成立日期为1992年3月28日，注册资本为44,000万元，企业性质为国有独资
企业。公司经营范围如下：组织高新技术企业的国内经济技术合作，负责开发区内土地
成片管理，房屋租赁，经销普通机械、建材、仪表、五金、交电百货、工艺美术品、土
畜产品、纺织品。本报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变更。
4、本公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
■■图像■■
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）董事、监事、高级管理人员基本情况：
性 年
姓 名 职 务
别 龄
杨占民 男 51 董事长
张晓明 男 50 董事
赵士贤 女 52 董事
孙克林 男 53 董事
陶兆华 男 51 董事、副总经理
周伟群 男 48 董事、副总经理、董秘
吕长江 男 40 独立董事
董方言 男 45 独立董事
刁晓明 男 50 监事会主席
王 辰 男 42 监事
冯大强 男 39 监事
安吉祥 男 43 副总经理
朱兴功 男 38 财务总监
年初
姓 名 任期起止日期 持股数
（股）
杨占民 2002.05-2005.05 0
张晓明 2002.05-2005.05 0
赵士贤 2002.05-2005.05 0
孙克林 2002.05-2005.05 1,965
陶兆华 2002.05-2005.05 0
周伟群 2002.05-2005.05 3,276
吕长江 2002.05-2005.05 0
董方言 2002.05-2005.05 0
刁晓明 2002.05-2005.05 504
王 辰 2002.05-2005.05 0
冯大强 2002.05-2005.05 0
安吉祥 2002.05-2005.05 0
朱兴功 2003.01-2005.05 0
年末 年度内股份
姓 名 持股数 增减变动量
（股） 及原因
杨占民 0 0
张晓明 0 0
赵士贤 0 0
孙克林 1,965 0
陶兆华 0 0
周伟群 3,276 0
吕长江 0 0
董方言 0 0
刁晓明 504 0
王 辰 0 0
冯大强 0 0
安吉祥 0 0
朱兴功 0 0
董事、监事、高级管理人员在本公司控股子公司任职情况如下：
姓名 任职的控股子公司名称 在控股子公司担任的职务
王 辰 长春市高新技术建设开发公司 副经理
长春百克药业有限责任公司、
冯大强 副经理
是否领取报酬、津贴
姓名 任职期间
（是或否）
王 辰 2004年8月至今 只领取监事津贴
冯大强 2004年4月至今 只领取监事津贴
长春高新百克药物研究院有限公司
（二）董事、监事、高级管理人员主要工作经历
杨占民，公司董事长。曾任吉林省物资集团总公司副总经理、吉林省物资总会副会
长、吉林省国际经济贸易开发公司总经理、吉林吉信国际经贸集团股份有限公司总经理
，现任长春高新技术产业发展总公司副总经理、长春高新技术产业（集团）股份有限公
司董事长。
张晓明，公司董事。曾任吉林建工学院团委副书记、管理系主任；长春高新技术开
发公司经理；现任长春高新技术产业发展总公司总经理。
赵士贤，公司董事。曾任长春市化工局劳资处处长、长春市医药局劳资处处长、长
春医药股份有限公司副总经理、总经理、长春医药集团有限责任公司副总裁。现任长春
高新技术产业发展总公司副总经理。
孙克林，公司董事。曾任长春市高新技术建设开发公司总经理、长春高新技术产业
（集团）股份有限公司常务副总经理。现任长春高新技术产业发展总公司副总经理。
陶兆华，公司董事、常务副总经理。曾任吉林省第二建筑公司总经济师、吉林省建
设厅建设物资总公司总经理、吉林省房地产经营发展总公司总经理、吉林省城乡建筑安
装工程总公司总经理、吉林省信托物业投资股份公司董事长兼总经理。现任长春高新技
术产业（集团）股份有限公司副总经理。
周伟群，公司董事、董事会秘书。曾任长春高新技术产业开发区管委会调研处处长
、长春高新技术产业开发区进出口贸易公司总经理，现任长春高新技术产业（集团）股
份有限公司副总经理、董事会秘书。
吕长江，公司独立董事。曾任吉林大学经管学院教师、吉林大学商学院会计系主任
，现任吉林大学商学院副院长。
董方言，公司独立董事。曾任延边医学院教师，现任吉林省中医中药研究院副院长
。
刁晓明，公司监事会主席。曾任长春市总工会综合干事、常委秘书、文教工会副主
席；现任长春高新技术产业发展总公司企业管理部经理。
王辰，公司监事。曾任长春市建筑工程管理局财务处主任科员；长春市建工集团正
达房地产公司主管会计；吉林北银投资总公司房地产公司主管会计；现任长春市高新技
术建设开发公司副经理。
冯大强，公司监事。曾任长春高新技术产业开发区酶制剂厂技术负责人，长春高新
技术产业（集团）股份有限公司研究发展部副部长。现任长春百克药业有限责任公司、
长春高新百克药物研究院有限公司副经理。
安吉祥，公司副总经理。曾任长春高新技术产业开发区管委会财政局局长。现任长
春高新技术产业（集团）股份有限公司副总经理。
朱兴功，公司财务总监。曾任长春第793厂企管办主任、长春高新开发区财政局预
算科长、吉林华康药业股份有限公司副总经理。现任长春高新技术产业（集团）股份有
限公司财务总监。
（三）年度报酬情况：
报酬的决策程序、确定依据：
本报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员实行岗位工资制，其
报酬依据是根据公司年度经济责任制度。
本报告期内公司董事、监事及高级管理人员共计13人，其中5人在本公司领取报酬
及津贴，其他8人只在本公司领取津贴。该5名人员领取的年度报酬总额为30.99万元，
其中金额最高的前三名董事报酬总额为19.38万元，金额最高的前三名高级管理人员与
金额最高的前三名董事的任职人员相同。
在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员年收入在6-7万元之间的为2人；4
-6万元之间的为3人。
董事张晓明、董事赵士贤、董事孙克林不在本公司领取报酬，其相关薪酬在其任职
单位处领取，在本公司领取董事津贴为1,000元/月（含税）；监事刁晓明、王辰、冯大
强不在本公司领取报酬，其相关薪酬在其任职单位处领取，在本公司领取监事津贴为5
00元/月（含税）。独立董事吕长江、董方言不在本公司领取报酬，在本公司领取独立
董事津贴为2,900元/月（含税）。
（四）本报告期内，高俊芳女士辞去了公司董事会董事职务；此外无其他离任的董
事、监事及高级管理人员。
（五）公司员工情况：
截止2004年末，公司共有在职员工1,550人，其中专业构成情况如下：管理人员31
6人，生产人员522人，销售人员360人，财务人员46人，专业工程技术人员246人，服务
及其他人员60人，公司69.5%以上员工具有大、中专以上学历。本公司需承担费用的离
退休职工人数为2人。
五、公司治理结构
（一）公司治理结构：
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、深
圳证券交易所有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企业
制度，规范公司运作，努力提高公司经营管理水平，切实维护中小股东的权益。
对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司董事会对目前法人治
理结构具体说明如下：
1、关于股东与股东大会：
公司已经制定了《股东大会议事规则》，并能按照《股东大会议事规则》和中国证
监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，保证股东行使表决权，
并有律师出席见证。报告期内公司共召开了2次股东大会。公司能够确保所有股东享有
平等地位，并能够充分行使自己的权利；同时认真接待股东来访和来电咨询，使股东及
时、准确的了解公司的真实运作情况。
2、关于控股股东与上市公司的关系：
公司控股股东按照法律规定行使出资人的权利；本公司控股股东行为规范，没有出
现超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动的现象；公司与控
股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会
和内部机构能够独立运作，公司具有独立、完整的业务及自主经营能力。
3、关于董事与董事会：
公司严格按照《公司章程》规定选举董事，董事候选人的提名和董事的选举程序符
合《公司章程》的规定，公司董事会及人员专业构成合理；缺少一名独立董事，公司已
承诺在2005年董事会换届时补齐。公司制定了《董事会工作条例》，确保了董事会高效
运作和科学决策；公司董事能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，
熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务与责任，并有足够的时间和精力履行
其职责；
4、关于监事与监事会：
公司监事的选举符合有关法律、法规的规定，公司监事会的人数和人员构成符合法
律、法规和《公司章程》的要求；公司监事会制定了《监事会工作条例》；公司监事会
的人员和结构能够确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督
和检查；公司监事会会议按照规定的程序进行。
5、关于绩效评价与激励约束机制：
公司已建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机
制；公司经理人员的聘任按照有关法律、法规和公司章程的规定进行，经理人员的聘任
公开、透明。
6、关于相关利益者：
公司与银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的关系是相
辅相成、共同促进和共同发展的关系，公司能够充分尊重并维护利益相关者的合法权益
，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：
公司股票上市以来，十分重视信息披露工作。公司指定董事会秘书负责与证券有关
的信息披露，同时单独设立了董事会秘书处并指定专人负责信息披露、接待来访、回答
咨询等工作；本报告期内，公司制定了《投资者关系管理制度》，确保所有的股东有平
等的机会获得信息。
公司目前的治理结构基本符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，对
中国证监会吉林监管局2004年7月26日—29日来本公司巡检中所提出的“三会”规范运
作问题本公司已提出了整改意见。
（二）独立董事履行职责情况：
根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司
章程》的规定要求，本公司设立了2名独立董事，专业涵盖了制药领域及经济管理，改
善了董事会的结构，提高了董事会的决策水平。自上任以来，公司2名独立董事都能够
按时参加公司董事会和股东大会，能充分履行职责，并关注公司生产经营管理、财务状
况和法人治理结构，参与公司重大事项的决策，并按照有关规定对需要发表独立意见的
事项发表了独立意见。
1、独立董事出席董事会的情况
本年应参加 亲自出席
独立董事姓名
董事会次数 （次）
吕长江 7 5
董方言 7 6
委托出席 缺席
独立董事姓名
（次） （次）
吕长江 0 1
董方言 0 1
独立董事姓名 备注
存在一次缺席表决情况。由于其因公出国，会议各
吕长江 项议案均通过传真方式提交给该名独立董事进行
审阅并签字表决。
董方言
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
本报告期内，公司2名独立董事对本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出
异议。
（三）公司与控股股东之间的关系：
公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够做到完全分开
，形成了公司独立、完整的生产及自主经营能力和开发能力。
1、人员分开方面：公司的组织机构健全，公司副总经理、财务总监、董事会秘书
等高级管理人员均在公司领取薪酬，公司与控股股东在劳动、人事、及分配上是完全独
立的；
2、资产完整方面：公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，本公司
的生产经营性资产与控股股东严格分开并保持独立运营，各自资产完整、独立，不存在
与控股股东合用资产或控股股东占用本公司资产的情况；
3、财务独立方面：公司设立了独立的财务部门和审计部门，建立了独立的财务核
算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司的财务管理制度，公司拥有独立的
银行帐户，未与控股股东共用一个帐户，公司依法独立纳税。
4、机构独立方面：公司设立了独立、健全的组织机构体系，董事会、监事会等内
部机构独立运作，并制定了各部门的规章制度和职责，形成了责权分明、科学合理的内
部控制体系，拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，公司与控股股东及其职
能部门之间分别独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系；
5、业务分开方面：本公司具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的能力
；业务与控股股东不存在交叉。
（四）公司按照《上市公司治理准则》的要求，建立了公正、透明的高级管理人员
绩效评价标准和程序，董事会根据利润完成情况和经营、管理、廉政、安全生产等情况
，对高级管理人员进行考核并进行奖惩，由专门部门分别结合销售收入、利润指标、管
理要求等对高级管理人员的工作业绩进行评价，把高级管理人员的薪酬同公司业绩挂钩
，逐步健全、完善了对高级管理人员的考评及激励机制。经理人员的聘任公开、透明，
符合法律、法规的规定。
六、股东大会情况简介
（一）股东大会的通知、召集、召开情况：
本报告期内共召开股东大会2次：
1、2003年年度股东大会：
本公司于2004年4月15日召开2003年年度股东大会。出席股东大会的股东及授权代
表共7人，代表股份48,504,955股，占本公司股本总额的36.9%，符合《公司法》和《公
司章程》的规定。经与会股东表决，通过了以下决议：
（1）审议通过了公司2003年度报告及其摘要；
（2）审议通过了公司2003年度董事会工作报告；
（3）审议通过了公司2003年度监事会工作报告；
（4）审议通过了公司2003年度财务决算报告；
（5）审议通过了公司2003年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案；
（6）审议通过了续聘会计师事务所的议案；
（7）审议通过了关于计提资产损失的议案；
（8）审议通过了关于修改《公司章程》的议案。
具有证券从业资格的吉林常春律师事务所的张作航律师、高树成律师出席见证了本
次股东大会，并出具了法律意见书。
本次股东大会决议公告刊登于2004年4月16日《证券时报》上。
2、2004年度第一次临时股东大会：
本公司于2004年5月24日召开2004年度第一次临时股东大会。出席股东大会的股东
及授权代表共6人，代表股份46,527,455股，占本公司股本总额的35%，符合《公司法》
和《公司章程》的规定。经与会股东表决，会议审议通过了关于转让本公司所持有的长
春长生生物科技股份有限公司59.68%股权的议案。本次股东大会以46,527,455股同意，
占出席会议股份总数的100%通过了上述议案。
具有证券从业资格的吉林常春律师事务所的张作航律师、高树成律师出席见证了本
次股东大会，并出具了法律意见书。
本次股东大会决议公告刊登于2004年5月25日《证券时报》上。
（二）选举、更换公司董事、监事情况：
公司第四届二十三次董事会于2004年5月24日召开并审议通过了如下议案：
审议接受了关于高俊芳女士辞去公司第四届董事会董事职务的议案。
本次会议决议公告刊登于2004年5月25日《证券时报》上。
本报告期内，公司其他董事、监事未发生更换。
七、董事会报告
（一）主营业务范围及其经营状况：
1、公司主营业务范围：
新药开发、技术转让、技术咨询服务、高新技术产品的开发、生产、销售及服务、
基础设施的开发、建设、物业管理、集中供热、高新技术成果的转让及中介服务、商业
供销业（国家有专项限制经营的商品除外）、产业投资（医药产业、高新技术产业），
餐饮娱乐、旅馆、培训及广告业务。
2、报告期内公司主营收入和主营业务利润构成：
（1）按行业列示
单位
：人民币元
主营业务类型 主营业务收入 主营业务成本
药业 338,919,597.47 89,810,830.35
服务业 27,573,045.72 11,242,726.73
小计 366,492,643.19 101,053,557.08
（2）按主要产品销售及地区列示
单位：人民币元
主要产品 销售收入 销售成本 毛利率（%）
基因重组人生长素 99,246,801.50 12,417,018.83 86.83
血栓心脉宁 55911078.84 14753271.02 73.61
主要产品各地区销售情况
单位：人民币元
地区 主营业务收入 主营业务成本
华北 72,757,010.10 17,228,203.80
东北 84,150,774.06 35,033,071.61
华东 110,693,886.85 24,635,880.08
华南 23,046,728.90 5,198,138.66
西北 14,858,255.72 4,878,505.21
华中 33,570,523.73 8,629,202.38
西南 27,415,463.83 5,450,555.34
合计 366,492,643.19 101,053,557.08
（二）主要控股公司的经营情况及业绩：
吉林华康药业股份有限公司——注册资本为9,280万元，本公司占其注册资本的51
%。华康药业2004年在产品销售上积极探索新的营销模式，在原大包制基础上，实行大
包制、预算制、OTC等多种营销机制。该企业2004年实现主营业务收入15,231.64万元，
实现主营业务利润11,408.33万元，实现净利润46.41万元。
长春金赛药业有限责任公司——注册资本7,300万元，本公司占其注册资本的70%。
在本报告期内，该企业实施了大规模市场扩张策略，实行医院、儿科两支队伍并驾齐驱
的销售模式，效果显著。同时，投资1,000万元建设的化药车间的土建主体工程已全部
竣工。本报告期内，该企业共实现主营业务收入10,805.82万元，实现主营业务利润9,
310.37万元，实现净利润2,516.58万元。
长春晨光药业有限责任公司——注册资金1,500万元，其中本公司出资1,329万元人
民币，占其注册资本的89%。晨光药业经过GMP改造后，面临着新老产品、新老设备工艺
间的多重矛盾。2004年该企业共实现主营业务收入392.27万元，实现主营业务利润189
.05万元，实现净利润-493.67万元。
长春百克药业有限责任公司——该公司首期投资总额为500万元人民币，其中：本
公司投资250万元人民币，占注册资本比例的50%。2004年，百克在经营、科研、管理、
技改等方面做了大量的工作，圆满地完成了研究平台的搭建，提升了医药产业的后续发
展能力。2004年11月25日，由百克药业研制的复合型艾滋病疫苗，经国家食品药品监督
管理局正式批准进入一期临床研究。2004年该企业实现净利润-552.8万元。
长春市高新技术建设开发公司——注册资本为5,770万元人民币，为本公司全资子
公司。本报告期内，该企业积极运做“高新怡众名城”项目的前期工作，目前该项目已
启动。2004年，该企业实现净利润77.55万元。
（三）主要供应商、客户情况：
本报告期内本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的19.32%,五名
客户销售额合计占公司销售总额的9.23%。
（四）在经营中出现的问题与困难及解决方案：
公司2004年度的工作是在2003年度全面进行了资产、财务调整的基础上开始的，公
司在财务运作、资金筹措方面的困难都是空前的。在医药产业领域，制药企业仍然是公
司利润贡献主要来源，但受制药企业GMP改造后成本上升压力的影响，各个制药企业发
展不平衡，某些企业一枝独秀而其他企业正处在调整期，因此导致公司总体业绩增长缓
慢；另一方面，面临资金压力，房地产及物业管理两块业务也是负重前行，物业资产在
公司总资产中所占比重很大，房地产项目开发建设面临的资金投入缺口都是影响公司发
展的难点。
对此，2004年度，公司通过不断加强内部管理、挖潜增效，及时更新经营思路，取
得了一定的成效。公司对医药产业坚持重点扶持，优先发展，实现医药研发、生物制药
、中药化学药齐头并进的全新发展模式。同时，珍惜并利用现有优势，向房地产领域重
点项目适当倾斜，保证新开工项目顺利实施的同时利用各种方式和渠道间接盘活公司物
业资产，一定程度上解决了公司的资金压力。
（五）报告期内的投资情况
1、本报告期内公司对外投资情况
本公司于2004年2月6日同子公司长春百克药业有限责任公司共同投资成立了长春高
新百克药物研究院有限公司，本公司出资180万元，占其注册资本的90%；
本公司第四届二十六次董事会审议通过了关于设立长春华立超导科技有限公司的议
案，该项目总投资700万元人民币。其中，本公司投资275万元，占其注册资本的39.29
%，为其第一大股东。
2、报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的说明：
公司报告期之前于1998年度配股的募集资金已全部使用完毕，没有延续到本报告期
内使用的情况。
（六）本报告期内财务状况 单位
：人民币元
项 目 2004年度
总资产 1,394,014,327.79
股东权益 348,306,673.66
主营业务利润 260,588,785.64
净利润 7,314,816.38
现金及现金等价物净增加额 -112,586,415.39
项 目 2003年度
总资产 1,551,106,402.17
股东权益 347,034,818.26
主营业务利润 294,917,076.82
净利润 -108,164,282.59
现金及现金等价物净增加额 95,940,163.41
项 目 增减比率（%）
总资产 -10.13
股东权益 0.37
主营业务利润 -11.64
净利润 106.76
现金及现金等价物净增加额 -217.35
变动原因：
1、总资产减少主要系公司转让控股公司股权所致；
2、股东权益增加系净利润增加所致；
3、主营业务利润减少主要系公司主营业务收入减少所致；
4、净利润增加主要系公司转让股权形成收益所致；
5、现金及现金等价物减少主要系公司主营业务实施项目投入及降低负债所致。
（七）新年度的经营计划：
2005年，公司将以创新为动力，推动医药产业持续快速发展。继续保持金赛药业良
好的发展态势，重点实施品牌战略，稳步提高市场占有率。同时，认真总结、完善华康
药业、晨光药业的营销模式，力争实现多种营销模式相互促进的新局面，重塑企业品牌
。同时注重制药企业新产品的开发工作，选好品种，合理投入，兼顾企业近期与长远发
展；对计划上市的新产品，做好上市前的策划准备工作。百克药业将确保核心项目艾滋
病疫苗顺利完成一期临床，并启动二期临床研究。
另一方面，公司还将以房地产建设项目为契机，积极寻求实力、业绩、品牌、信誉
兼俱的专业策划公司加盟，专注市场研究，做好项目通盘策划，明确市场定位，把握目
标客户，确立最佳营销推广模式，积极运作“高新怡众名城”项目的首期销售工作，精
心打造“高新地产”品牌。
（八）董事会日常工作情况：
1、本报告期内董事会的会议情况及决议内容：
公司董事会在本报告期内共召开了7次会议，并按照有关规定在《证券时报》上予
以及时公告，公司董事会的通知、召集、召开、公告均符合《公司法》、《公司章程》
和公司《董事会工作条例》的有关规定。
（1）公司第四届二十次董事会：
第四届二十次董事会于2004年3月10日在公司会议室召开。
会议审议通过了如下议案：
公司2003年年度报告全文及其摘要；
公司2003年年度董事会报告；
公司2003年度财务决算报告；
公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案；
关于续聘会计师事务所的议案；
关于计提资产损失的议案；
关于修改《公司章程》的议案；
关于建立《信息披露管理制度》的议案；
关于建立《投资者关系管理制度》的议案；
审议通过了“关于提请召开公司2003年年度股东大会”的提案。
本次会议决议公告刊登于2004年3月13日《证券时报》上。
（2）公司第四届二十一次董事会：
第四届二十一次董事会于2004年4月21日在公司会议室召开。
会议审议通过了关于对转让本公司所持有的长春长生生物科技股份有限公司59.68
%股权方案进行修改并提请召开2004年第一次临时股东大会的议案。
本次会议决议公告刊登于2004年4月22日《证券时报》上。
（3）公司第四届二十二次董事会：
第四届二十二次董事会于2004年4月26日在公司会议室召开。
会议审议通过了公司《2004年度第一季度报告》议案：
（4）公司第四届二十三次董事会：
第四届二十三次董事会于2004年5月24日在公司会议室召开。
会议审议通过了关于高俊芳女士辞去公司董事、副董事长职务的议案。
本次会议决议公告刊登于2004年5月25日《证券时报》上。
（5）公司第四届二十四次董事会：
第四届二十四次董事会于2004年7月14日在公司会议室召开。
会议审议通过了公司《2004年半年度报告》全文及摘要；
本次会议决议公告刊登于2004年7月17日《证券时报》上。
（6）公司第四届二十五次董事会：
第四届二十五次董事会于2004年9月27日在公司会议室召开。
会议审议通过了如下议案：
关于为长春市高新技术建设开发公司新增4,000万元贷款提供质押担保的议案；
关于为吉林华康药业股份有限公司4,000万元贷款继续提供担保的议案。
（7）公司第四届二十六次董事会：
第四届二十六次董事会于2004年10月15日在公司会议室召开。
会议审议通过了如下议案：
公司《2004年第三季度报告》；
关于公司投资成立长春华立超导科技有限公司的议案；
关于对中国证监会吉林监管局2004年度巡检的整改报告。
本次会议决议公告刊登于2004年10月16日《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
报告期内，董事会能够严格执行股东大会的各项决议和授权，认真履行职责，董事
会认真履行了股东大会的各项决议，使本年度历次股东大会的各项决议落到了实处。
（九）本报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案：
根据公司聘请的会计师事务所——中磊会计师事务所有限责任公司审计，公司200
4年度实现主营业务收入366,492,643.19元，利润总额18,395,352.12元，净利润7,314
,816.38元，股东权益348,306,673.66元，每股收益0.056元，每股净资产2.65元，调整
后的每股净资产2.59元，净资产收益率2.1%。
目前公司现有总资产1,394,014,327.79元，总股本为131,326,570股，资本公积金
227,387,625.82元，盈余公积金74,897,677.68元，法定公益金12,260,274.20元，未确
认的投资损失-8,620,889.07元，未分配利润-76,684,310.77元。
2004年公司实现净利润7,314,816.38元，子公司提取10%的法定盈余公积金计1,76
1,606.58元，提取5%的法定公益金计880,803.29元，提取10%的任意盈余公积金计1,76
1,606.58元,本年可供股东分配的利润计4,672,406.51元，加上年结转可供股东分配利
润计-48,821,205.89元，累计可供股东分配的利润计-44,148,799.38元，其中：期末未
分配利润-76,684,310.77元，任意盈余公积金30,773,904.81元。公司2004年度利润不
分配，也不进行资本公积金转增股本。
因公司制药企业生产经营及新产品开发投入较大，且大部分资金来源为公司自筹，
当前公司医药研发及房地产开发等项目已到关键时刻，为保证各项生产、经营及研发的
顺利进行且不影响正常生产经营，公司根据实际情况决定本年度不进行利润分配，也不
进行资本公积金转增股本。公司将2004年度未分配利润用于弥补上年度亏损及制药企业
研发、房地产建设开发项目投入。本利润分配预案符合《公司法》、《公司章程》和《
会计制度》的有关规定，有利于公司进一步发展，能够进一步解决公司后续发展问题，
为全体股东带来更大的回报。本公司独立董事吕长江、董方言对上述财务决算报告及利
润分配预案发表了独立意见。
以上财务决算报告及利润分配预案将提请公司2004年年度股东大会审议。
（十）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的说明
1、根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通
知》的规定，公司聘请的会计师事务所注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资
金情况出具中磊专审字[2005]第5001号说明如下：
我们接受委托，对长春高新技术产业（集团）股份有限公司（以下简称:贵公司）
2004年度的会计报表进行了审计。审计中，我们对贵公司执行中国证监会《关于规范上
市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的情况进行了关注，现
将有关情况说明如下：
(1)贵公司与占用资金、提供担保的控股股东及关联方的关系
关联方名称 与长春高新关系
长春高新技术产业发展总公司 第一大股东
吉林华康药业股份有限公司 子公司
长春晨光药业有限责任公司 子公司
长春市高新技术建设开发公司 子公司
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 子公司
长春高新东光电子有限公司 参股公司
(2)控股股东及其他关联方占用资金情况
①贵公司的控股股东是长春高新技术产业发展总公司。截至2004年12月31日止，贵
公司的控股股东占用资金情况如下：
2004年初 2004年度累
项目
占用金额 计占用金额
其他应收款 406,737.50 0.00
2004年度偿还情况
项目
偿还方式 偿还金额
其他应收款 0.00
2004年末占
项目 占用原因
用金额
其他应收款 406,737.50 往来款
②长春高新技术产业开发区进出口贸易公司占用资金情况如下：
2004年初占 2004年度累
项目
用金额 计占用金额
其他应收款 6,625,800.17 0.00
2004年度偿还情况
项目
偿还方式 偿还金额
其他应收款 0.00
2004年末占
项目 占用原因
用金额
其他应收款 6,625,800.17 往来款
(3)对外提供担保情况如下:
①贵公司为吉林华康药业股份有限公司的短期借款4,000万元提供担保。期限自20
004年12月4日至2005年12月4日。
②贵公司为长春市高新技术建设开发公司短期借款10,286,784.34元、长期借款1,
750万元提供担保。短期借款10,286,784.34元，其中：286,784.34元期限自2003年10月
11日至2004年8月18日；1,000万元期限自2003年10月11日至2004年9月15日。长期借款
1,750万元，其中：130万元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；110万元期限自20
03年7月11日至2004年8月18日；600万元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；110万
元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；800万元期限自2003年10月11日至2004年10
月18日。
③长春高新东光电子有限公司（以下简称：东光电子）原为贵公司控股子公司（2
003年末持股比例已减至4.41%），2000年贵公司为其长期借款2,100万元提供担保。其
中：500万元期限自2000年7月31日至2003年7月30日；500万元期限自2000年8月18日至
2003年8月17日；1,100万元期限自2003年9月20日至2004年9月19日。由于东光电子经营
不善无力偿还该部份贷款，贵公司承担连带偿付责任。经双方协商，贵公司同意代东光
电子偿还2,100万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截至2004年末，2,100万元
的银行借款手续仍未办理完毕。
（4）其他需要说明的事项
由长春高新技术发展总公司提供担保，贵公司于2003年7月18日向其控股子公司长
春晨光药业有限责任公司开具了面值共计为8,000万元的商业承兑汇票，此笔商业承兑
汇票已于2004年1月18日付款。
2、公司独立董事吕长江、董方言对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定
情况的专项说明及独立意见如下：
根据证监发［2003］56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担
保若干问题的通知》的精神,公司两名独立董事本着实事求是的态度,对本公司关联方资
金往来及对外担保事项进行了认真负责的核查和落实,认为：
（1）2004年度，本公司全体董事均审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险
，当期及累计对外担保的金额为6,778.68万元，均为对控股子公司的担保，无违规担保
情况发生。本报告期内，公司担保总额占公司净资产的19.46%。公司对外担保对象资产
负债率均未超过70%，公司对外担保总额未超过最近一个会计年度合并会计报表净资产
的50%。
（2）截止到2004年末，本公司应收控股股东——长春高新技术产业发展总公司40
6,737.50元往来款，为以往年度往来款；另应收长春高新技术产业开发区进出口贸易公
司6,625,800.17元往来款，也为以往年度往来款项且已全额计提坏帐准备。本公司未发
生为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也没有互相代为承担成本和其他
支出。
在公司2004年度发生的关联交易过程中，根据《深圳证券交易所股票上市规则》的
规定，公司经营班子在签署相关协议之前，公司董事会已向本人提交了有关资料，本人
在审阅有关文件的同时，就有关问题向公司有关部门和人员进行了询问，同意将相关议
案提交公司董事会讨论。基于本人的独立判断，本人认为，公司2004年度发生的关联交
易是因正常的生产经营需要而发生的,关联交易是根据市场化原则而运作的，关联交易
的价格公平合理，符合有关法规和公司章程的规定，未损害广大中小股东的利益。
八、监事会报告
（一）本报告期内监事会的会议情况及决议内容
本报告期内，公司监事会共举行了2次会议。
1、公司第四届四次监事会于2004年3月11日召开。会议应到监事3名，实到监事3名
，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议讨论通过了如下决议：
公司2003年年度报告全文及其摘要；
公司2003年年度监事会报告；
公司2003年度财务决算报告；
公司2003年度利润分配预案和资本公积金转增股本的议案；
关于计提资产损失的议案；
关于修改《公司章程》的议案；
本次会议决议公告刊登于2004年3月13日《证券时报》上。
2、第四届五次监事会于2004年9月20日召开。会议应到监事3名，实到监事3名，符
合《公司法》和《公司章程》的规定。本次会议审议通过了关于修改《监事会议事规则
》部分条款的议案。
（二）监事会对下列有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况：公司监事会遵循《公司法》、《证券法》和《公司章程》
赋予的权力，深入了解公司经营管理情况，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议执行情况和公司管理层报告期内的依法运作情况以及公司
管理制度等进行了监督，监事会认为，公司本报告期内董事会和高级管理人员能够认真
执行股东大会的各项决议，生产经营决策科学合理，工作认真负责，建立了较为完善的
内部控制制度，未发生公司董事、经理及高级管理人员违反《证券法》和损害公司利益
的行为。
2、检查公司财务的情况：监事会对公司财务进行了监督和检查，公司设有独立的
财务部门和审计部门，并进行独立核算，没有发生公司资金被非法占用及资金流失的情
况。本监事会已对中磊会计师事务所有限责任公司出具的2004年度审计意见进行了评价
，认为本公司的财务报告真实、客观、公正的反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金使用情况：公司最近一次募集资金为1998年度配股，截
止到目前，该次配股募集资金已经全部使用完毕。监事会认为，公司历次募集资金使用
和承诺项目一致，变更募集资金投向的手续完备、程序合法。
4、公司收购、出售资产情况：公司董事会和经营班子认真履行了诚信义务，公司
收购、出售资产价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益的行为，没有造成
公司资产流失。
5、关联交易情况：监事会考察了公司的关联交易，认为其相关决策符合《公司法
》和《公司章程》的规定，交易公平合理，手续完备，没有损害公司非关联股东的利益
，没有造成公司资产的流失。
九、重要事项
（一）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）本报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
本公司于2004年4月21日召开第四届二十一次董事会对拟全部转让所持有的控股公
司——长春长生生物科技股份有限公司（以下简称“长生生物”）59.68%股权事宜进行
了审议。
长生生物注册资本为5,000万元，其中本公司持有其59.68%股权，共计2,984万股。
本公司将上述所持股权全部转让，受让方分别为吉林亚泰（集团）股份有限公司和自然
人高俊芳。本次股权转让以具有证券从业资格的资产评估公司——中商资产评估有限责
任公司以2003年10月31日为评估基准日对长生生物股权价值进行资产评估之评估值作为
定价依据。
具体转让方案为：本公司将所持有的长生生物股本的1,734万股股权转让给吉林亚
泰（集团）股份有限公司，转让价格定为每股2.7元人民币，占长生生物总股本的34.6
8%，转让金额为4,681.8万元人民币；另外公司将所持有的长生生物股本的1,250万股股
权转让给自然人高俊芳，转让价格定为每股2.7元人民币，占长生生物总股本的25%，转
让金额为3,375万元人民币。本次股权转让总金额合计为8,056.8万元。
截止到年报披露日，本次股权转让所涉及的资产产权已全部过户，所涉及的债权、
债务已全部转移。
（三）本报告期内公司关联交易事项：
1、2004年4月21日，本公司第四届二十一次董事会对拟全部转让所持有的控股公司
——长春长生生物科技股份有限公司59.68%股权事宜进行了审议，本次股权转让过程中
，由于受让方之一的高俊芳女士为本公司董事，因此本次股权转让属于关联交易。本次
董事会审议过程中，高俊芳做为关联董事回避了表决，相关董事会决议公告刊登于200
4年4月22日《证券时报》上。
2、公司与关联方共同投资的关联交易
本公司于2004年2月6日同控股子公司长春百克药业有限责任公司共同发起，成立了
长春高新百克药物研究院有限公司。其中本公司出资180万元，占该企业注册资本的90
%；长春百克药业有限责任公司出资20万元，占该企业注册资本的10%。
（四）公司应披露重大合同及其履行情况：
1、本报告期内公司没有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、
租赁本公司资产的事项。
2、重大担保：
（1）本公司为吉林华康药业股份有限公司的短期借款4,000万元提供担保；
（2）本公司为长春市高新技术建设开发公司的短期借款1,028.68万元及长期借款
1,750万元提供担保；
本报告期内，本公司对外担保金额总计6,788.68万元，全部为对控股子公司担保，
没有违规担保行为。本报告期内，公司担保总额占公司净资产的19.46%。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项。
（五）在本报告期内，公司持股5％以上股东无任何承诺事项。
（六）公司聘任会计师事务所情况：
2004年度，公司继续聘请中磊会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构，并
承担本公司2004年度财务审议工作。报告年度支付给该会计师事务所的报酬为30万元。
该审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为5年。
（七）公司、公司董事会及董事在本报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监
会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
2004年7月26日—29日，中国证监会吉林监管局对本公司进行了年度巡查，并下达
了吉证监发[2004]106号《限期整改通知书》。本公司于2004年10月15日召开了公司第
四届二十六次董事会，审议通过了《长春高新技术产业（集团）股份有限公司关于对中
国证监会吉林监管局巡回检查问题的整改报告》，公司就“三会”运做存在不规范问题
及具体会计业务处理不当问题提出了整改措施。本次整改报告刊登于2004年10月16日《
证券时报》上。
十、财务报告
审计报告
中磊审字[2005]第5015号
长春高新技术产业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的长春高新技术产业（集团）股份有限公司（以下简称：长春高新
）2004年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合
并利润及利润分配表以及2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编
制是长春高新管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表
发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了长春高新2004年12月31日的财务状况以及2004年度的
经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：刘明泉
有限责任公司
中国注册会计师：陈思滨
中国 北京 二ＯＯ五年三月七日
资产负债表
编报单位： 长春高新技术产业（集团）股份有限公司
2004年12月31日 单位：元
资 产 注释
流动资产：
货币资金 注释六1
短期投资 注释六2
应收票据 注释六3
应收股利 注释六4
应收利息
应收账款 注释六5
其他应收款 注释六5
预付账款 注释六7
应收补贴款
存货 注释六8
待摊费用 注释六9
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资：
长期股权投资 注释六10
长期债券投资
长期投资合计
其中:合并价差
固定资产：
固定资产原价 注释六11
减：累计折旧
固定资产净值
减：固定资产减值准备
固定资产净额
工程物资
在建工程 注释六12
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产：
无形资产 注释六13
长期待摊费用 注释六14
其他长期资产
无形及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资 产 合 计
合并数
资 产
2004年12月31日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 45,525, 505.65 158,111,921.04
短期投资 300,000.00 300,000.00
应收票据 3,557,512.50
应收股利 1,000,000.00
应收利息
应收账款 84,906,674.22 97,297,662.80
其他应收款 339,056,456.66 405,503,125.66
预付账款 214,386,937.98 124,735,313.49
应收补贴款
存货 124,439,045.17 113,600,990.57
待摊费用 863,409.23 1,031,071.53
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 810,478,028.91 904,137,597.59
长期投资：
长期股权投资 19,236,360.74 14,622,520.22
长期债券投资
长期投资合计 19,236,360.74 14,622,520.22
其中:合并价差 2,969,541.16 476,066.84
固定资产：
固定资产原价 588,930,799.49 679,394,588.24
减：累计折旧 127,026,006.98 131,605,379.11
固定资产净值 461,904,792.51 547,789,209.13
减：固定资产减值准备 15,876,734.91 23,298,992.31
固定资产净额 446,028,057.60 524,490,216.82
工程物资
在建工程 10,305,474.89 13,397,552.70
固定资产清理
固定资产合计 456,333,532.49 537,887,769.52
无形资产及其他资产：
无形资产 106,967,911.30 92,863,986.36
长期待摊费用 998,494.35 1,594,528.48
其他长期资产
无形及其他资产合计 107,966,405.65 94,458,514.84
递延税项：
递延税款借项
资 产 合 计 1,394,014,327.79 1,551,106,402.17
母公司数
资 产
2004年12月31日 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 11,398,739.92 101,722,122.88
短期投资
应收票据
应收股利 1,000,000.00 1,936,000.00
应收利息
应收账款 884,283.72 1,023,563.54
其他应收款 382,205,799.69 368,695,509.42
预付账款 22,169,237.84 41,834,057.00
应收补贴款
存货 2,928,646.50 2,716,343.15
待摊费用 440,088.08 545,193.39
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 421,026,795.75 518,472,789.38
长期投资：
长期股权投资 244,005,989.66 279,137,442.69
长期债券投资
长期投资合计 244,005,989.66 279,137,442.69
其中:合并价差 -2,498,655.15
固定资产：
固定资产原价 311,628,776.94 311,313,284.88
减：累计折旧 65,340,252.03 56,734,458.86
固定资产净值 246,288,524.91 254,578,826.02
减：固定资产减值准备 13,758,026.07 13,828,026.07
固定资产净额 232,530,498.84 240,750,799.95
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 232,530,498.84 240,750,799.95
无形资产及其他资产：
无形资产 24,463,144.49 12,027,154.04
长期待摊费用 930,787.39 1,438,650.72
其他长期资产
无形及其他资产合计 25,393,931.88 13,465,804.76
递延税项：
递延税款借项
资 产 合 计 922,957,216.13 1,051,826,836.78
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产负债表（续）
编报单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 20
04年12月31日 单位：元
负 债 注释
流动负债：
短期借款 注释六15
应付票据 注释六16
应付账款 注释六17
预收账款 注释六18
应付工资 注释六19
应付福利费
应付股利 注释六20
应交税金 注释六21
其他应交款 注释六22
其他应付款 注释六23
预提费用 注释六24
预计负债 注释六25
一年内到期的长期负债 注释六26
其他流动负债
流动负债合计
长期负债：
长期借款 注释六27
应付债券
长期应付款
专项应付款 注释六28
其他流动负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益：
股本 注释六29
减：已归还投资
股本净额
资本公积 注释六30
盈余公积 注释六31
其中：公益金
未确认的投资损失 注释六32
未分配利润 注释六33
现金股利
股东权益合计
负债和股东权益合计
合并数
负 债
2004年12月31日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 258,276,784.34 316,980,000.00
应付票据 80,000,000.00
应付账款 62,146,182.84 53,657,941.12
预收账款 71,201,507.95 43,434,619.96
应付工资 359,056.00 6,400,000.00
应付福利费 10,568,555.61 14,791,415.24
应付股利 2,747,234.82 6,640,987.82
应交税金 4,336,972.37 7,200,314.23
其他应交款 5,646,972.14 4,646,714.37
其他应付款 197,528,671.89 189,670,244.80
预提费用 1,868,862.08 2,044,040.43
预计负债 21,000,000.00 21,000,000.00
一年内到期的长期负债 55,500,000.00 26,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 691,180,800.04 772,966,277.97
长期负债：
长期借款 260,000,000.00 306,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 26,330,000.00 25,620,000.00
其他流动负债
长期负债合计 286,330,000.00 331,620,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 977,510,800.04 1,104,586,277.97
少数股东权益 68,196,854.09 99,485,305.94
股东权益：
股本 131,326,570.00 131,326,570.00
减：已归还投资
股本净额 131,326,570.00 131,326,570.00
资本公积 227,387,625.82 226,580,986.32
盈余公积 74,897,677.68 92,359,638.95
其中：公益金 12,260,274.20 18,668,130.15
未确认的投资损失 -8,620,889.07 -2,131,288.59
未分配利润 -76,684,310.77 -101,101,088.42
现金股利
股东权益合计 348,306,673.66 347,034,818.26
负债和股东权益合计 1,394,014,327.79 1,551,106,402.17
母公司数
负 债
2004年12月31日 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 148,000,000.00 143,000,000.00
应付票据 80,000,000.00
应付账款 1,085,171.05 1,284,789.33
预收账款 101,957.32 33,339,818.02
应付工资
应付福利费 2,872,782.99 2,676,374.05
应付股利 2,251,980.82 2,251,980.82
应交税金 -6,254,728.43 -6,267,098.20
其他应交款 3,397,199.34 2,796,586.69
其他应付款 103,886,879.36 122,683,437.65
预提费用 1,583,730.72 347,910.24
预计负债 21,000,000.00 21,000,000.00
一年内到期的长期负债 38,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 315,924,973.17 403,113,798.60
长期负债：
长期借款 260,000,000.00 306,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 250,000.00
其他流动负债
长期负债合计 260,250,000.00 306,000,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 576,174,973.17 709,113,798.60
少数股东权益
股东权益：
股本 131,326,570.00 131,326,570.00
减：已归还投资
股本净额 131,326,570.00 131,326,570.00
资本公积 227,387,625.82 226,580,986.32
盈余公积 42,709,945.82 42,709,945.82
其中：公益金 9,054,617.80 9,054,617.80
未确认的投资损失
未分配利润 -54,641,898.68 -57,904,463.96
现金股利
股东权益合计 346,782,242.96 342,713,038.18
负债和股东权益合计 922,957,216.13 1,051,826,836.78
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
资产减值准备明细表
编制单位：长春高新技术产业(集团)股份有限公司
2004年度 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 89,519,401.52 12,713,019.55
其中：应收账款 9,912,260.13 571,859.56
其他应收款 79,607,141.39 12,141,159.99
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,203,787.54
其中：库存商品 4,203,787.54
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,798,318.52
其中：长期股权投资 7,798,318.52
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 23,298,992.31
其中：房屋建筑物 10,418,678.49
机器设备 11,481,696.00
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 120,616,712.35 16,916,807.09
本年减少数
项目
因资产价值
其他原因转出数 合计
回升转回数
一、坏账准备合计 817,215.54 817,215.54
其中：应收账款 581,679.99 581,679.99
其他应收款 235,535.55 235,535.55
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 4,203,787.54 4,203,787.54
其中：库存商品 4,203,787.54 4,203,787.54
原材料
四、长期投资减值准备合计 7,294,639.36 7,294,639.36
其中：长期股权投资 7,294,639.36 7,294,639.36
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 7,422,257.40 7,422,257.40
其中：房屋建筑物 5,047,921.44 5,047,921.44
机器设备 2,101,954.52 2,101,954.52
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 19,737,899.84 19,737,899.84
项目 年末余额
一、坏账准备合计 101,415,205.53
其中：应收账款 9,902,439.70
其他应收款 91,512,765.83
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 503,679.16
其中：长期股权投资 503,679.16
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,876,734.91
其中：房屋建筑物 5,370,757.05
机器设备 9,379,741.48
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、总计 117,795,619.60
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
利润及利润分配表
编报单位：长春高新技术产业(集团)股份有限公司 200
4年度 单位：元
项 目 注释
一.主营业务收入 注释六41
主营业务收入净额
主营业务成本 注释六41
主营业务税金及附加 注释六42
二.主营业务利润
加：其他业务利润 注释六35
减：营业费用
管理费用
财务费用 注释六34
三.营业利润
加：投资收益 注释六36
补贴收入 注释六37
营业外收入 注释六38
减：营业外支出 注释六39
四.利润总额
减：所得税
少数股东损益 注释六40
未确认的投资损失
五.净利润
加：年初未分配利润
其他转入
六.可供分配的利润
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
合并数
项 目
本 期 数 上 年 数
一.主营业务收入 366,492,643.19 424,125,258.66
主营业务收入净额 366,492,643.19 424,125,258.66
主营业务成本 101,053,557.08 123,633,885.20
主营业务税金及附加 4,850,300.47 5,574,296.64
二.主营业务利润 260,588,785.64 294,917,076.82
加：其他业务利润 927,553.36 958,066.58
减：营业费用 145,761,129.33 186,347,088.36
管理费用 109,393,079.31 163,320,040.12
财务费用 14,609,136.06 20,512,833.25
三.营业利润 -8,247,005.70 -74,304,818.33
加：投资收益 26,874,901.42 -4,696,750.98
补贴收入 200,000.00 100,000.00
营业外收入 371,432.51 110,817.80
减：营业外支出 803,976.11 19,853,532.79
四.利润总额 18,395,352.12 -98,644,284.30
减：所得税 11,338,134.19 16,332,493.73
少数股东损益 6,232,002.03 -4,681,206.85
未确认的投资损失 -6,489,600.48 -2,131,288.59
五.净利润 7,314,816.38 -108,164,282.59
加：年初未分配利润 -79,595,110.70 9,425,285.20
其他转入
六.可供分配的利润 -72,280,294.32 -98,738,997.39
减：提取法定盈余公积金 1,761,606.58 1,395,617.59
提取法定公益金 880,803.29 697,808.80
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 -74,922,704.19 -100,832,423.78
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金 1,761,606.58 268,664.64
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -76,684,310.77 -101,101,088.42
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 27,030,463.24
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失 16,697.44 106,901.22
6、其他 -5,215,258.06
母公司数
项 目
本 期 数 上 年 数
一.主营业务收入 24,634,409.70 25,323,983.25
主营业务收入净额 24,634,409.70 25,323,983.25
主营业务成本 9,723,010.46 9,155,949.97
主营业务税金及附加 1,354,892.60 1,251,624.61
二.主营业务利润 13,556,506.64 14,916,408.67
加：其他业务利润 713,387.44 480,759.36
减：营业费用 6,558,745.24 6,823,253.61
管理费用 35,296,647.81 75,800,544.23
财务费用 10,427,039.10 10,626,924.63
三.营业利润 -38,012,538.07 -77,853,554.44
加：投资收益 41,612,907.47 -14,247,433.57
补贴收入
营业外收入 9,438.20 5,859.43
减：营业外支出 347,242.32 17,166,995.22
四.利润总额 3,262,565.28 -109,262,123.80
减：所得税
少数股东损益
未确认的投资损失
五.净利润 3,262,565.28 -109,262,123.80
加：年初未分配利润 -57,904,463.96 51,357,659.84
其他转入
六.可供分配的利润 -54,641,898.68 -57,904,463.96
减：提取法定盈余公积金
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七.可供股东分配的利润 -54,641,898.68 -57,904,463.96
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八.未分配利润 -54,641,898.68 -57,904,463.96
补充资料:
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人
利润及利润分配表附表
编制单位：长春高新技术产业（集团）股份有限公司 2004年度
单位：元
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 74.82% 74.31%
营业利润 -2.37% -2.35%
净利润 2.10% 2.09%
扣除非经常性损益后的利润 -6.07% -6.03%
每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.98 1.98
营业利润 -0.06 -0.06
净利润 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的利润 -0.16 -0.16
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表
单位:长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2004年度
单位:元
项 目 注释
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 注释六43
现 金 流 入 小 计
购买商品、接受劳务支付的现金
交付给职工以及为职工支付的现金
支付的各项税费
支付的其他与经营活动有关的现金 注释六44
现 金 流 出 小 计
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
收购子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 入 小 计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
处置子公司所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 注释六45
现 金 流 入 小 计
偿还债务所支付的现金
分得股利、利润和偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额
项 目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,870,078.95
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 164,029,076.68
现 金 流 入 小 计 188,899,155.63
购买商品、接受劳务支付的现金 6,314,369.10
交付给职工以及为职工支付的现金 7,264,396.02
支付的各项税费 4,699,017.48
支付的其他与经营活动有关的现金 281,040,200.03
现 金 流 出 小 计 299,317,982.63
经营活动产生的现金流量净额 -110,418,827.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 49,468,000.00
收购子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 254,119.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 42,444.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 入 小 计 49,764,563.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,520,659.32
投资所支付的现金 4,550,000.00
处置子公司所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计 6,070,659.32
投资活动产生的现金流量净额 43,693,903.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 179,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,053,100.00
现 金 流 入 小 计 180,053,100.00
偿还债务所支付的现金 191,000,000.00
分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,651,559.64
支付的其他与筹资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计 203,651,559.64
筹资活动产生的现金流量净额 -23,598,459.64
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,323,382.96
项 目 全公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 460,159,503.58
收到的税费返还 200,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金 101,154,910.70
现 金 流 入 小 计 561,514,414.28
购买商品、接受劳务支付的现金 160,250,124.38
交付给职工以及为职工支付的现金 34,480,259.96
支付的各项税费 56,727,234.37
支付的其他与经营活动有关的现金 352,042,586.28
现 金 流 出 小 计 603,500,204.99
经营活动产生的现金流量净额 -41,985,790.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 49,468,000.00
收购子公司所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 254,119.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 161,644.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 入 小 计 49,883,763.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34,925,256.79
投资所支付的现金 2,750,000.00
处置子公司所支付的现金 16,389,969.13
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计 54,065,225.92
投资活动产生的现金流量净额 -4,181,462.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 293,980,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2,093,100.00
现 金 流 入 小 计 296,073,100.00
偿还债务所支付的现金 344,183,215.66
分得股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,309,046.10
支付的其他与筹资活动有关的现金
现 金 流 出 小 计 362,492,261.76
筹资活动产生的现金流量净额 -66,419,161.76
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -112,586,415.39
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
现金流量表（续）
单位:长春高新技术产业(集团)股份有限公司 2004年度
单位:元
项 目 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 3,262,565.28
加：计提的资产减值准备 14,220,306.37
少数股东损益
未确认投资损失
固定资产折旧 8,826,305.82
无形资产摊销 930,430.98
长期待摊费用摊销 507,863.33
待摊费用减少(减:增加) 105,105.31
预提费用增加(减:减少) -54,179.52
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减收益） 289,574.69
固定资产报废损失
财务费用 13,238,459.64
投资损失（减：收益） -41,612,907.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -212,303.35
经营性应收项目的减少（减：增加） 12,897,716.28
经营性应付项目的增加（减：减少） -122,817,764.36
其他
经营活动产生的现金流量净额 -110,418,827.00
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 11,398,739.92
减：货币资金的期初余额 101,722,122.88
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -90,323,382.96
项 目 全公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 7,314,816.38
加：计提的资产减值准备 16,916,807.09
少数股东损益 6,232,002.03
未确认投资损失 -6,489,600.48
固定资产折旧 26,724,536.76
无形资产摊销 10,285,177.06
长期待摊费用摊销 596,034.13
待摊费用减少(减:增加) 167,662.30
预提费用增加(减:减少) 409,561.46
处置固定资产、无形资产和其他长期投资的损失（减收益） 223,970.13
固定资产报废损失
财务费用 17,940,823.33
投资损失（减：收益） -26,874,901.42
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -74,906,741.63
经营性应收项目的减少（减：增加） -14,052,030.35
经营性应付项目的增加（减：减少） -6,473,907.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 -41,985,790.71
2、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 45,525,505.65
减：货币资金的期初余额 158,111,921.04
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -112,586,415.39
企业负责人： 主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
会计报表附注
注释一、公司基本情况
长春高新技术产业（集团）股份有限公司是1993年6月经长春市体改委长体改［19
93］33号文批准，由长春高新技术产业发展总公司采取定向募集方式吸收部分社会法人
参股组建的股份制企业，公司法人营业执照号为2201071000490；法定代表人：杨占民
；注册地址：长春市同志街64号。公司股票于1996年12月18日在深圳证券交易所挂牌上
市。公司总股本现为13,132.657万股。
公司是以生物制药、中成药生产和开发区基础设施及房地产开发为主导产业，并经
长春高新技术产业开发区及长春市科委认定的高新技术企业。公司通过产业结构调整，
已经实现了向集生物技术制药、基因概念、化学制药和中成药于一身的综合类集团化企
业发展。目前，公司主营业务范围是以生物制药、中成药生产及销售为主导产业，辅以
开发区基础设施建设、房地产开发及物业管理等。
注释二、公司主要会计政策
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
2、会计年度
本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础及计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短(不超过三个月)、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
6、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及收益的确认方法：
短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲
减短期投资的账面成本；转让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入
投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公
司出售或收回短期投资时，按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。
7、坏账核算方法
(1)本公司对坏账损失采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款
项（包括应收账款和其他应收款）根据债务方的财务状况、现金流量等情况按账龄分析
法计提坏账准备，其计提比例如下：
账龄 比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三年以上 40%
注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款
项，不计提坏账准备；公司对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。
(2)坏账确认标准
因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务
人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备
。
对于发生的坏账，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
8、存货核算方法
（1）本公司存货包括：原材料、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品、自制
半成品、委托加工材料、开发成本和开发产品。
（2）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时
采用加权平均法核算；开发产品按个别计价法结转成本，低值易耗品采用“五五摊销法
”核算。
（3）公用配套设施的核算方法：不能有偿转让的公共配套设施，按受益开发产品
建筑面积的比例，分配计入开发产品成本；能有偿转让的公用配套设施，以各配套设施
项目作为独立的成本核算对象，归集所发生的成本。
（4）开发用土地的核算方法：单纯的土地开发项目，其费用支出单独构成土地开
发成本；连同房屋整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，按实际占用面积分摊计
入商品房成本。
（5）存货盘存制度为永续盘存制。
（6）期末对存货采用成本与市价孰低法计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈
旧过时等原因致使可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差
额提取存货跌价准备；对房地产等开发商品、开发成本按周边可比较楼盘的市场售价，
结合企业开发商品、开发成本的层次、朝向、房型等因素确定预计售价，计提跌价准备
。
9、长期股权投资核算方法
(1)初始投资成本的确定
a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金
、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取
的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始
投资成本；
b、本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应
收款项换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投
资成本。如涉及补价的，按以下方法确定受让的长期股权投资的初始投资成本：
①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初
始投资成本；
②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为
初始投资成本。
c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换），
按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应
按以下方法确定换入长期股权投资的初始投资成本：
①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和
应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本；
②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投
资成本。
若投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具
有重大影响，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，
或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总
额50%（不含50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权的，
采用权益法核算并编制合并会计报表。
(2)长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者
权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被
投资单位所有者权益份额之间的差额按一定期限平均摊销，计入损益；初始投资成本低
于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。
采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现
的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。
(3)长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。
(4)长期投资减值准备
公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市
价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可
收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。
10、固定资产及其折旧方法
(1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设
备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单
位价值在2,000元以上，且使用年限在两年以上的物品也作为固定资产核算和管理。
(2)固定资产计价：按实际成本计价。
a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价
值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的
实际成本：
①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实
际成本；
②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为
实际成本。
b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定换入固定资产的实际成本：
①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和
应支付的相关税费减去补价后的余额，作为为实际成本；
②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为为实际
成本。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确
定其基本折旧率。
(4)固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市
价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按
单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，在中期期末或年度终了计提固
定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的
账面价值全额计提固定资产减值准备：
a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
11、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理
竣工决算和验收手续交付使用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固
定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起
，按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后再
作调整。
期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开
工，所建项目在性能上、技术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性
，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额低于在建工程账面价值的部分计
提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提在建
工程减值准备，并计入当期损益。
12、借款费用的会计处理方法
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款
而发生的汇兑损益。
因专门借款而发生的借款费用，在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生
和为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资
本化，其他借款费用，于发生当期确认为费用。
若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借
款费用资本化，将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的
借款费用，于发生当期确认为费用。
资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以
资本化率。
13、无形资产计价及摊销
(1)无形资产的计价
无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定：
a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价
值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的
实际成本：
①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实
际成本；
②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为
实际成本。
d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费作为实际成本。如涉及补价的，按以下确定换入无形资产的实际成本：
①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去
补价后的余额，作为实际成本；
②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成
本。
(2)无形资产摊销
各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。本公司专
有技术按10年平均摊销。
(3)无形资产减值准备
无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下：
a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到
重大不利影响；
b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形；
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价
值全部转入当期损益。
14、长期待摊费用计价及摊销
长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。
15、收入的确认原则
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商
品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售
该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。
提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取
款项的证据时，确认劳务收入。
让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间
和利率计算确定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费
时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
a、与交易相关的经济利益能够流入公司；
b、收入的金额能够可靠计量。
16、所得税会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
17、合并会计报表的编制方法
公司依据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》
及其补充规定的要求编制合并会计报表，本公司将拥有50%（不含50%）以上权益性资本
或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并范围的子公司所采用的会计政策与
母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用的会计
政策进行调整。
在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其
他有关资料为依据，对母公司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交
易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。
合并范围变化及说明：
本年度公司与子公司长春百克药业有限责任公司共同投资组建的长春高新百克药物
研究院有限责任公司已纳入合并范围；
公司本期已转让所持有的长春长生生物科技股份有限公司59.68%的全部股权，根据
现行合并会计报表的有关规定，本期仅将长春长生生物科技股份有限公司2004年1—6月
份的损益表、现金流量表纳入合并范围。
子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司处于停产整顿状态，未纳入合并范
围。
注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响
本期无重大会计政策变更、会计差错更正事项。
注释四、税项
1、增值税：
(1)长春长生生物科技股份有限公司和长春金赛药业有限责任公司依据“国家税务
局和财政部关于调整农业产品增值税税率和若干项目征免增值税的通知（财税字[94]0
04号）”，按6%征收率计算缴纳增值税。
(2)其他公司按17%税率计算销项税额，按销项税扣除进项后的余额缴纳增值税。
2、营业税：按应税收入的5%计算缴纳。
3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的7%计算缴纳。
4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的3%计算缴纳。
5、企业所得税：经长春市人民政府长府函[1996]30号文批准，长春高新技术产业
(集团)股份有限公司执行15%所得税率。
公司控股子公司吉林华康药业股份有限公司根据敦地税字(2002)66号文件转发吉林
省人民政府办公厅吉政办函（2001）44号《关于延边州实施西部大开发有关问题的复函
》，公司从2001年起按15%的所得税税率计算缴纳企业所得税。公司控股子公司长春百
克药业有限责任公司执行《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》。
公司控股子公司长春高新百克药物研究院有限责任公司、长春金赛药业有限责任公
司按15%所得税税率计算缴纳企业所得税。
公司控股子公司长春市高新技术建设开发公司、长春晨光药业有限责任公司、长春
高新物业发展有限公司、长春市科建实业工程有限公司、长春高新科贸大厦有限公司、
长春华康新药特药有限公司，按33%所得税税率计算缴纳企业所得税。
注释五、控股子公司及合营企业
注册资本
企业名称
(万元)
吉林华康药业股份有限公司 9,280
长春市高新技术建设开发公司 5,770
长春高新技术产业开发区进出口贸
600
易公司
长春高新物业发展有限公司 200
长春金赛药业有限责任公司 7,300
长春晨光药业有限责任公司 1,500
长春华康新药特药有限公司 1,300
长春高新科贸大厦有限公司 4,961.40
长春百克药业有限责任公司 500
长春市科建实业工程有限公司 50
长春高新百克药物研究院有限责任
200
公司
企业名称 经营范围
吉林华康药业股份有限公司 中、西药制造
长春市高新技术建设开发公司 基础设施、房地产开发建设
长春高新技术产业开发区进出口贸
进出口贸易
易公司
长春高新物业发展有限公司 物业管理与经营及相关的有偿服务
长春金赛药业有限责任公司 生化药品制造
长春晨光药业有限责任公司 制药
经销生化药品、中药饮片、化妆品、医疗
长春华康新药特药有限公司
器械、保健品
长春高新科贸大厦有限公司 房屋出租、物业管理
长春百克药业有限责任公司 新药研制、开发及技术咨询、技术服务
公路、照明暖通给排水、混凝土结构加固、
长春市科建实业工程有限公司
修复材料经销
长春高新百克药物研究院有限责任 药物、保健食品、功能食品研制、开发、
公司 技术咨询、服务
投资金
权益
企业名称 额
比例
(万元)
吉林华康药业股份有限公司 4,733 51%
长春市高新技术建设开发公司 5,770 100%
长春高新技术产业开发区进出口贸
600 100%
易公司
长春高新物业发展有限公司 170 85%
长春金赛药业有限责任公司 5,110 70%
长春晨光药业有限责任公司 1,329 88.60%
长春华康新药特药有限公司 618.02 47.54%
长春高新科贸大厦有限公司 4,961.4 97%
长春百克药业有限责任公司 250 50%
长春市科建实业工程有限公司 45 90%
长春高新百克药物研究院有限责任
180 90%
公司
根据第四届二十一次董事会决议，公司本期已转让所持有的长春长生生物科技股份
有限公司59.68%的全部股权，共计2,984万股，转让价格为每股2.70元人民币。其中：
1,734万股转让给吉林亚泰（集团）股份有限公司，占长春长生生物科技股份有限公司
总股本的34.68%，转让金额为人民币4,681.8万元；1,250万股转让给自然人高俊芳，占
长春长生生物科技股份有限公司总股本的25%，转让金额为人民币3,375万元。截止200
4年6月末，公司已收到全部转让款。长春长生生物科技股份有限公司已于2004年7月16
日办理完毕企业法人营业执照变更手续。
经长春高新技术产业开发区管委会长高经字[2004]10号文批准，本年度公司与子公
司长春百克药业有限责任公司共同投资组建的长春百克药物研究院有限公司，已于200
4年3月4日取得企业法人营业执照，本期纳入合并范围；
子公司吉林华康药业股份有限公司根据其2003年7月12日临时董事会决议，接受其
他出资单位的股权转让，本期增持长春华康新药特药有限公司6.15%的股权，长春华康
新药特药有限公司已于2004年9月22日办理了企业法人营业执照变更手续。公司本期纳
入合并范围的权益比例从2004年10月起增至47.54%。
子公司长春高新技术产业开发区进出口贸易公司处于停产整顿状态，未纳入合并范
围。
报告期内出售、购买子公司财务状况、经营成果情况：
本期出售子公司情况
长春长生生物科技股份有限公司
项 目
2004年6月30日 2003年12月31日
资产总额 176,351,775.29 178,053,971.16
其中：
流动资产 92,397,555.23 91,550,523.69
固定资产 80,419,220.06 82,677,984.15
无形资产 3,035,000.00 3,305,000.00
负债总额 84,034,140.74 88,042,316.68
其中：
流动负债 80,279,140,74 84,342,316.68
长期负债 3,755,000.00 3,700,000.00
经营成果 2004年1月至6月 2003年度
主营业务收入 54,140,312.93 136,337,264.98
主营业务利润 32,274,668.45 82,358,854.00
利润总额 5,810,963.16 24,881,209.81
所得税费用 2,424,604.90 5,997,949.88
净利润 3,386,358.26 18,883,259.93
注释六、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期末数
现 金 46,252.85
银行存款 43,550,758.75
其他货币资金 1,928,494.05
合 计 45,525,505.65
项 目 期初数
现 金 29,283.54
银行存款 75,435,189.29
其他货币资金 82,647,448.21
合 计 158,111,921.04
2、短期投资
项 目 期末数 市价金额
融通新蓝筹基金 300,000.00 285,720.00
合 计 300,000.00 285,720.00
项 目 资料来源
融通新蓝筹基金 博时基金管理有限公司网站
合 计
注：短期投资期末数与市价差额较小，本期未做调整。
3、应收票据
项 目 期末数 期初数
银行承兑票据 0 3,557,512.50
合 计 0 3,557,512.50
4、应收股利
项 目 期末数 期初数
长春长生生物科技股份有限公司 1,000,000.00 0.00
合 计 1,000,000.00 0.00
5、应收账款
应收账款期末账面价值为84,906,674.22元。
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以下 77,455,734.13 81.70% 3,872,786.71
一至二年 6,354,092.14 6.70% 635,409.21
二至三年 5,418,416.61 5.70% 1,083,683.32
三年以上 5,580,871.04 5.90% 4,310,560.46
合计 94,809,113.92 100% 9,902,439.70
期初数
账龄
金 额 比例 坏账准备
一年以下 86,529,202.15 80.71% 4,327,605.77
一至二年 14,788,476.54 13.79% 1,478,847.66
二至三年 1,646,515.24 1.54% 329,303.05
三年以上 4,245,729.00 3.96% 3,776,503.65
合计 107,209,922.93 100% 9,912,260.13
注1：欠款金额前五位的单位欠款总计8,129,478.80元，占期末应收账款余额的8.
57%。
注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注3：以前年度已全额计提坏账准备的应收账款为3,463,686.75元。
6、其他应收款
其他应收款期末账面价值339,056,456.66元。
期末数
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以下 46,418,167.03 10.78% 1,050,920.08
一至二年 310,720,162.18 72.17% 31,165,586.26
二至三年 13,746,386.69 3.19% 2,716,033.31
三年以上 59,684,506.59 13.86% 56,580,226.18
合计 430,569,222.49 100.00% 91,512,765.83
期初数
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以下 372,712,602.63 76.83% 18,576,280.80
一至二年 45,665,811.10 9.41% 4,650,661.31
二至三年 8,866,797.13 1.83% 1,957,457.94
三年以上 57,865,056.19 11.93% 54,422,741.34
合计 485,110,267.05 100.00% 79,607,141.39
注1：欠款金额前五位的单位欠款总额为352,493,925.92元，占期末其他应收款余
额的比例81.87%。
注2：以前年度已全额计提坏账准备54,750,705.91元。
注3：持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
单 位 名 称 欠款余额 欠款原因
长春高新技术产业发展总公司 406,737.50 往来借款
注4：长春高新技术产业开发区管理委员会欠往来款74,579,814.91元。
注5：长春医药（集团）有限责任公司欠往来款27,946,448.68元，已全额计提坏账
准备。
注6：长春高新技术产业开发区建设发展中心借款218,706,431.00元。
7、预付账款
预付账款期末余额为214,386,937.98元。
期末数
账龄
金额 比例
一年以下 163,993,988.60 76.49%
一至二年 26,944,922.88 12.57%
二至三年 22,566,515.10 10.53%
三年以上 881,511.40 0.41%
合计 214,386,937.98 100.00%
期初数
账龄
金额 比例
一年以下 73,271,116.92 58.74%
一至二年 50,353,957.90 40.37%
二至三年 423,012.00 0.34%
三年以上 687,226.67 0.55%
合计 124,735,313.49 100.00%
注1：欠款金额前五位的单位欠款总额为112,501,393.00元，占期末预付账款余额
的比例为52.48%。
注2：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注3：本公司预付长春高新技术产业开发区管理委员会土地出让金21,881,484.00元
。
注4：本公司的全资子公司长春市高新技术建设开发公司预付长春高新技术产业开
发区管理委员会土地出让金58,323,548.00元。
注5:预付账款本期增加的原因主要系预付高新怡众名城工程款所致。
注6：一年以上的预付账款为尚未办理结算的款项。
8、存货
项 目 期末数
原材料 11,874,412.67
库存商品 28,041,908.47
低值易耗品 3,429,379.32
自制半成品 2,054,747.02
开发成本 71,676,686.71
在产品 5,655,048.45
发出商品 0.00
包装物 1,123,730.59
工程成本 583,131.94
合 计 124,439,045.17
项 目 期初数
原材料 16,978,116.47
库存商品 76,606,537.59
低值易耗品 3,067,095.07
自制半成品 3,977,692.53
开发成本 0.00
在产品 11,732,845.04
发出商品 330,345.09
包装物 908,358.78
工程成本 0.00
合 计 113,600,990.57
注：本期存货未计提存货跌价准备。
其中：开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间
高新怡众名城 2004年6月 2008年6月
项目名称 预计总投资额 期末数
高新怡众名城 12.6亿 71,676,686.71
项目名称 期初数
高新怡众名城 0.00
注：公司高新怡众名城项目总用地面积582,488平方米，其中181,288平方米本期已
取得国有土地使用证。
9、待摊费用
项目 期初数 本期增加额
采暖费 914,135.20 1,102,105.02
保险费 111,926.33 242,192.37
房屋租赁费 5,010.00
合计 1,031,071.53 1,344,297.39
项目 本期减少额 期末数
采暖费 1,295,922.42 720,317.80
保险费 211,027.27 143,091.43
房屋租赁费 5,010.00 0.00
合计 1,511,959.69 863,409.23
10、长期投资
期初数
项 目
金 额 减值准备
长期股
22,420,838.74 7,798,318.52
权投资
合计 22,420,838.74 7,798,318.52
项 目 本期增加额 本期减少额
长期股
5,565,660.25 8,246,459.09
权投资
合计 5,565,660.25 8,246,459.09
期末数
项 目
金 额 减值准备
长期股
19,740,039.90 503,679.16
权投资
合计 19,740,039.90 503,679.16
（1）其他股权投资
被投资单位名称 初始投资
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,000,000.00
长春市商业银行高新支行 2,000,000.00
厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂 7,294,639.36
长春百克药业有限责任公司 500,000.00
长春高新东光电子有限公司 303,358.18
长春华力超导科技有限公司 2,750,000.00
合 计 18,847,997.54
投资金额
被投资单位名称
期初数 期末数
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 503,679.16 503,679.16
长春市商业银行高新支行 4,443,095.20 4,443,095.00
厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂 7,294,639.36 0.00
长春百克药业有限责任公司 500,000.00 0.00
长春高新东光电子有限公司 303,358.18 303,358.18
长春华力超导科技有限公司 0.00 2,620,366.20
合 计 13,044,771.90 7,870,498.74
占 被
投 单 本期权益
被投资单位名称
位 注 增减
册 资
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 100% 0.00
长春市商业银行高新支行 2.73% 0.00
厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂 70% 0.00
长春百克药业有限责任公司 10% 0.00
长春高新东光电子有限公司 4.41% 0.00
长春华力超导科技有限公司 39.29% 2,620,366.20
合 计 2,620,366.20
累计权益
被投资单位名称 减值准备
增减
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 -5,496,320.84 503,679.16
长春市商业银行高新支行 2,443,095.20 0.00
厦门长生阿尔卑斯欧风全麦啤酒厂 0.00 0.00
长春百克药业有限责任公司 0.00 0.00
长春高新东光电子有限公司 0.00 0.00
长春华力超导科技有限公司 -129,633.80 0.00
合 计 -3,182,859.44 503,679.16
注：依据公司第四届二十六次董事会决议，于2004年10月15日设立长春华力超导科
技有限公司，注册资本700万元，本公司出资275万元，占其注册资本的39.29%。
(2)联营投资
项目名称 初始投资
永长小区项目投资 8,900,000.00
合计 8,900,000.00
投资金额
项目名称
期初数 期末数
永长小区项目投资 8,900,000.00 8,900,000.00
合计 8,900,000.00 8,900,000.00
占项目投 本期权
项目名称
资比例 益增减
永长小区项目投资 52% 0.00
合计 52% 0.00
累计权 减 值
项目名称
益增减 准备
永长小区项目投资 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
(3)股权投资差额
形成
被投资单位名称 初始金额
原因
长春华康新药特药 购买
3,131,286.31
有限公司 股权
合 计 3,131,286.31
摊销
被投资单位名称 本期增加
期限
长春华康新药特药
10年 317,005.10
有限公司
合 计 317,005.10
被投资单位名称 本期摊销 累计摊销
长春华康新药特药
322,185.93 478,750.25
有限公司
合 计 322,185.93 478,750.25
被投资单位名称 摊余金额
长春华康新药特药
2,969,541.16
有限公司
合 计 2,969,541.16
11、固定资产及累计折旧
(一)原值
项目 期初数 本期增加额
房屋及建筑物 502,374,962.86 4,204,459.95
机器设备 153,267,403.79 20,841,600.64
运输设备 16,295,711.19 3,066,213.60
其他管理设备 7,456,510.40 710,534.94
合 计 679,394,588.24 28,822,809.13
项目 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 64,503,084.36 442,076,338.45
机器设备 48,997,763.46 125,111,240.97
运输设备 4,692,715.06 14,669,209.73
其他管理设备 1,093,035.00 7,074,010.34
合 计 119,286,597.88 588,930,799.49
(二)累计折旧
项目 期初数 本期增加额
房屋及建筑物 69,778,684.72 11,931,296.16
机器设备 52,841,253.91 9,362,647.53
运输设备 5,454,112.84 1,373,592.36
其他管理设备 3,531,327.64 651,143.58
合 计 131,605,379.11 23,318,679.63
项目 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 7,732,965.36 73,977,015.52
机器设备 17,836,517.02 44,367,384.42
运输设备 1,833,365.61 4,994,339.59
其他管理设备 495,203.77 3,687,267.45
合 计 27,898,051.76 127,026,006.98
（三）固定资产减值准备
项目 期初数 本期增加额
房屋及建筑物 10,418,678.49 0.00
机器设备 11,481,696.00 0.00
运输设备 657,401.36 0.00
其他管理设备 741,216.46 0.00
合 计 23,298,992.31 0.00
（四）净额 524,490,216.82
项目 本期减少额 期末数
房屋及建筑物 5,047,921.44 5,370,757.05
机器设备 2,101,954.52 9,379,741,48
运输设备 71,175.73 586,225.63
其他管理设备 201,205.71 540,010.75
合 计 7,422,257.40 15,876,734.91
（四）净额 446,028,057.60
注1：本期抵押固定资产原值为236,886,814.23元。
注2：本期在建工程转入固定资产10,195,113.71元。
注3：期末数减少的原因，主要系公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权，
未纳入合并范围所致。
12、在建工程
工程名称 预算数 期初数
华康GMP改造工程 12,000.00
晨光GMP改造工程 45,490,000.00
华康门市房 572,764.50
预付设备款 5,904,847.62
金赛卡式瓶冷冻干燥机 2,107,026.94
金赛二号制剂楼 140,000,000.00 4,800,913.64
其他
合 计 185,490,000.00 13,397,552.70
本期转入
工程名称 本期增加
固定资产
华康GMP改造工程
晨光GMP改造工程 7,493,205.62 5,689,221.70
华康门市房
预付设备款
金赛卡式瓶冷冻干燥机 -30,675.26 2,076,351.68
金赛二号制剂楼 5,269,353.16 2,429,540.33
其他 282,300.00
合 计 13,014,183.52 10,195,113.71
工程名称 其他减少 期末余额
华康GMP改造工程 12,000.00
晨光GMP改造工程 6,300.00 1,797,683.92
华康门市房 572,764.50
预付设备款 5,904,847.62 0.00
金赛卡式瓶冷冻干燥机 0.00
金赛二号制剂楼 7,640,726.47
其他 282,300.00
合 计 5,911,147.62 10,305,474.89
资金 占预算
工程名称
来源 的比例
华康GMP改造工程 自筹
晨光GMP改造工程 自筹 80%
华康门市房 自筹
预付设备款 自筹
金赛卡式瓶冷冻干燥机 筹自
金赛二号制剂楼 自筹 90%
其他 自筹
合 计
注1：其他减少系长春晨光药业有限责任公司预付设备款5,904,847.62元转入GMP改
造工程，6,300.00元转入制造费用所致。
注2：本期在建工程转入固定资产10,195,113.71元。
13、无形资产
种类 原始金额 期初数
专利与非专利技术 76,365,871.60 51,761,444.25
土地使用权 67,064,503.80 38,335,676.50
商誉 2,563,331.72 2,007,943.18
职工住房使用权 50,000.00 25,000.00
华康大街冠名权 600,000.00 517,500.00
金赛车位 85,000.00 75,083.37
其他 388,880.00 141,339.06
合计 147,117,587.12 92,863,986.36
种类 本期增加 本期转出
专利与非专利技术 6,400,000.00 1,825,000.00
土地使用权 20,955,202.00 1,480,000.00
商誉
职工住房使用权
华康大街冠名权
金赛车位
其他 68,900.00
合计 27,424,102.00 3,305,000.00
种类 本期摊销额 累计摊销额
专利与非专利技术 7,900,500.39 26,104,927.74
土地使用权 1,709,843.41 9,483,468.71
商誉 256,333.17 811,721.71
职工住房使用权 5,000.00 30,000.00
华康大街冠名权 30,000.00 112,500.00
金赛车位 8,499.96 18,416.59
其他 105,000.13 283,641.07
合计 10,015,177.06 36,844,675.82
种类 期末余额 剩余年限
专利与非专利技术 48,435,943.86 4-10年
土地使用权 56,101,035.09 23-37年
商誉 1,751,610.01 6年9个月
职工住房使用权 20,000.00 5年
华康大街冠名权 487,500.00 16年3个月
金赛车位 66,583.41 7年10个月
其他 105,238.93
合计 106,967,911.30
注1：本期抵押的土地使用权价值为21,352,952.69元。
注2：本期转出数系公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权，未将其纳入合
并范围所致。
注3：本期新增土地使用权已取得国有土地使用证。
14、长期待摊费用
种类 原始金额 期初数
固定资产修理支出 2,799,716.30 1,459,114.04
其他 338,536.88 135,414.44
合计 3,138,253.18 1,594,528.48
种类 本期减少 本期摊销
固定资产修理支出 20,463.32 507,863.33
其他 0.00 67,707.48
合计 20,463.32 575,570.81
种类 累计摊销额 期末余额
固定资产修理支出 1,848,465.59 930,787.39
其他 270,829.92 67,706.96
合计 2,119,295.51 998,494.35
种类 剩余摊销年限
固定资产修理支出 12个月至47个月
其他 2年
合计
注：本期减少数系公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权，未纳入合并范围
所致。
15、短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 70,010,000.00 125,500,000.00
保证借款 188,266,784.34 191,480,000.00
合 计 258,276,784.34 316,980,000.00
16、应付票据
项 目 期末数 期初数
商业承兑票据 0 80,000,000.00
合 计 0 80,000,000.00
注：本公司对控股子公司长春晨光药业有限责任公司开具的8,000万元商业承兑汇
票，已于2004年1月18日付款。
17、应付账款
应付账款期末余额为62,146,182.84元。
期末数 期初数
合 计 62,146,182.84 53,657,941.12
注：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
18、预收账款
预收账款期末余额71,201,507.95元。
期末数 期初数
合 计 71,201,507.95 43,434,619.96
注1：无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。
注2：其中预售房款：
项目 期末数 期初数 竣工及预计竣工时间
高新怡众名城一期 60,418,410.85 0.00 2005年10月
19、应付工资
应付工资期末余额359,056.00元。
期末数 期初数
合 计 359,056.00 6,400,000.00
注1：期末数减少的原因，主要系公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权，
未纳入合并范围所致。
20、应付股利
投资单位名称 期末数 未付原因
1、国家股
长春高新技术产业发展总公司 2,191,281.50 暂时未付
2、社会法人股
吉林市金川科技公司 -720.00
长春市二建公司 50,400.00 暂时未付
敦化市惠通工贸有限责任公司 495,254.00 暂时未付
3、内部职工股 8,047.76 暂时未付
4、社会公众股 2,971.56 暂时未付
合 计 2,747,234.82
21、应交税金
税 种 期末数 期初数
增值税 11,025,665.04 11,829,105.55
营业税 335,096.20 333,287.70
所得税 -9,297,073.77 -6,904,325.43
城市维护建设税 1,750,333.51 1,494,337.36
固定资产投资方向调节税 -189.00 0.00
房产税 446,594.66 331,833.18
土地使用税 25,900.00 4,394.00
个人所得税 50,645.73 111,681.87
合 计 4,336,972.37 7,200,314.23
22、其他应交款
项 目 期末数 计缴标准
教育费附加 1,277,564.77 应交流转税的3%
住房公积金 4,369,407.37 核定工资的5%-20%
合 计 5,646,972.14
23、其他应付款
其他应付款期末余额为197,528,671.89元。
期末数 期初数
合 计 197,528,671.89 189,670,244.80
注1：欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项
期末数 期初数
长春高新技术产业发展总公司 2,000,000.00 2,000,000.00
注2：超过三年未付款余额4,948,946.58元，原因系债务尚未结清。
注3：应付长春高新技术产业开发区财政局往来款57,000,000.00元。
24、预提费用
费用类别 期末数 期初数 形成原因
热力费、水电费等 232,968.05 1,972,490.43 未取得发票
借款利息 1,390,000.00
其他 245,894.03 71,550.00 未取得发票
合 计 1,868,862.08 2,044,040.43
25、预计负债
项目 期末数 期初数
担保损失 21,000,000.00 21,000,000.00
合 计 21,000,000.00 21,000,000.00
注：公司为长春高新东光电子有限公司（以下简称：东光电子）提供担保贷款2,1
00万元，由于东光电子经营不善无力偿还，公司承担连带偿付责任。经双方协商，同意
代东光电子偿还2100万元的银行贷款，并重新办理相关贷款手续。截止2004年12月31日
，相关手续尚未办理完毕。
26、一年内到期的长期负债
借款类别 期末数 期初数
保证借款 55,500,000.00 26,500,000.00
合 计 55,500,000.00 26,500,000.00
27、长期借款
借款条件 币种 期末数
期初数
保证借款 人民币 260,000,000.00 306,000,000.00
合计 260,000,000.00 306,000,000.00
28、专项应付款
项目 期末数 期初数
科技三项费 700,000.00 700,000.00
盐酸西替利嗪、返魂 3,740,000.00 3,200,000.00
草等
流行性感冒疫苗 0.00 100,000.00
金赛基因工程 21,420,000.00 21,620,000.00
爱滋病疫苗临床研究 470,000.00
等拨款
合 计 26,330,000.00 25,620,000.00
项目 备注
科技三项费 吉科条字[2001]90号
盐酸西替利嗪、返魂 延州财企[2002]68号
草等 国科发财字[2004]158号
流行性感冒疫苗 吉科炬字[2001]120号
金赛基因工程 计司高技函[1999]026号
爱滋病疫苗临床研究 长科发[2004]120号、145号
等拨款 等
合 计
29、股本
项 目 期初数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 45,475,210.00
境内法人股
2、募集法人股 6,048,000.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 51,523,210.00
二、已流通股份
境内上市的人民币
79,803,360.00
普通股
已流通股份合计 79,803,360.00
三、股份总数 131,326,570.00
本次变动增减(+、-)
项 目
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人股
2、募集法人股
3、内部职工股
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市的人民币
普通股
已流通股份合计
三、股份总数
项 目 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 45,475,210.00
境内法人股
2、募集法人股 6,048,000.00
3、内部职工股
尚未流通股份合计 51,523,210.00
二、已流通股份
境内上市的人民币
79,803,360.00
普通股
已流通股份合计 79,803,360.00
三、股份总数 131,326,570.00
30、资本公积
项 目 期初数 本期增加额
股本溢价 146,459,343.19 0.00
股权投资准备 11,914,682.41 806,639.50
其他资本公积 67,583,947.68 1,368,418.72
关联交易差价 623,013.04 0.00
合 计 226,580,986.32 2,175,058.22
项 目 本期减少额 期末数
股本溢价 0.00 146,459,343.19
股权投资准备 1,368,418.72 11,352,903.19
其他资本公积 0.00 68,952,366.40
关联交易差价 0.00 623,013.04
合 计 1,368,418.72 227,387,625.82
注1：长春长生生物科技股份有限公司股权已转让，本期将股权投资准备1,368,41
8.72元转入其他资本公积。
注2：长春金赛药业有限责任公司卡瓶式灌装机拨款50万元计入资本公积，本公司
按持股比例70%计算增加资本公积—股权投资准备350,000.00元。
注3：长春百克药业有限责任公司创新基金拨款70万元计入资本公积，本公司按持
股比例50%计算增加资本公积—股权投资准备350,000.00元。
注4：吉林华康药业股份有限公司以车抵债收益109,097.06元、创新基金拨款100,
000.00元计入资本公积，本公司按持股比例51%计算增加资本公积—股权投资准备106,
639.50元。
31、盈余公积
项 目 期初数 本期增加额
法定盈余公积 42,917,603.99 1,761,606.58
公益金 18,668,130.15 880,803.29
任意盈余公积 30,773,904.81 1,761,606.58
合 计 92,359,638.95 4,404,016.45
项 目 本期减少额 期末数
法定盈余公积 14,577,318.48 30,101,892.09
公益金 7,288,659.24 12,260,274.20
任意盈余公积 0.00 32,535,511.39
合 计 21,865,977.72 74,897,677.68
注：期末数减少的原因，主要系公司转让长春长生生物科技股份有限公司股权，未
纳入合并范围所致。
32、未确认投资损失
项目 本期增加额
期初数
长春百克药业有限责任公司 -1,002,175.46 -2,764,031.34
长春高新物业发展有限公司
-1,129,113.13 -747,817.16
长春高新百克药物研究院有
0.00 -2,977,751.98
限公司
合计 -2,131,288.59 -6,489,600.48
项目 本期减
期末数
少额
长春百克药业有限责任公司 -3,766,206.80
长春高新物业发展有限公司
- 1,876,930.29
长春高新百克药物研究院有
-2,977,751.98
限公司
合计 -8,620,889.07
33、未分配利润
项 目 分配比例 金 额
净利润 7,314,816.38
加：年初未分配利润 -79,595,110.70
可供分配的利润 -72,280,294.32
减：提取法定盈余公积 10% 1,761,606.58
提取法定公益金 5% 880,803.29
可供股东分配的利润 -74,922,704.19
减：提取任意盈余公积 10% 1,761,606.58
应付普通股股利
期末未分配利润 -76,684,310.77
注1：依据公司2005年3月7日第四届二十八次董事会“2004年度利润分配预案”，
因公司2003年度发生亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
注2：由于转让了长春长生生物科技股份有限公司股权，上年度内部其他应收款计
提坏帐准备影响年初未分配利润-360,000元；以前年度提取盈余公积影响年初未分配利
润21,865,977.72元，合计增加年初未分配利润21,505,977.72元。
34、财务费用
类 别 2004年度 2003年度
利息支出 38,065,489.62 22,536,924.23
减：利息收入 23,611,793.82 4,641,816.60
其 他 155,440.26 2,617,725.62
合 计 14,609,136.06 20,512,833.25
35、其他业务利润
业务类别 其他业务收入 其他业务支出
房租及物业收入 991,592.75 80,057.23
劳务加工 29,061.09 31,984.18
材料销售 205,036.87 186,095.94
水 电 123,046.14 123,046.14
其他 360,000.00 360,000.00
合 计 1,708,736.85 781,183.49
业务类别 其他业务利润
房租及物业收入 911,535.52
劳务加工 -2,923.09
材料销售 18,940.93
水 电 0.00
其他 0.00
合 计 927,553.36
36、投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股权投资损益 -129,633.80 -5,215,258.06
基金投资收益 0.00 82,555.57
股权投资转让收益 27,030,463.24
股权投资差额摊销 -25,928.02 435,951.51
合 计 26,874,901.42 -4,696,750.98
37、补贴收入
项 目 本期金额 收入来源 确认依据
增值税返还款 200,000.00 财政 秦经贸科字〔1999〕157号
合 计 200,000.00
38、营业外收入
项 目 2004年度 2003年度
处理固定资产收益 42,871.72
罚款净收入 178,084.19 60,149.13
其他 193,348.32 7,796.95
合 计 371,432.51 110,817.80
39、营业外支出
项 目 2004年度 2003年度
处理固定资产净损失 397,620.39 11,774,607.87
罚款支出 249,797.60 550,123.10
捐赠支出 72,599.00 255,425.66
非常损失 94,607.43
债务重组损失 16,697.44 106,901.22
固定资产减值准备 6,728,168.55
资产置换损失 3,271.97
防洪基金 52,765.36 166,748.95
其 他 14,496.32 173,678.04
合 计 803,976.11 19,853,532.79
注：营业外支出本年度比上年度下降幅度较大，主要系上年度处理固定资产损失及
计提减值准备所致。
40、少数股东损益
2004年度 2003年度
合 计 6,232,002.03 -4,681,206.85
41、分部报告
(1)业务分部报告
主营业务收入 2004年度 2003年度
药业 338,919,597.47 389,856,340.46
基础建设 8,944,934.95
服务业 27,573,045.72 25,323,983.25
合 计 366,492,643.19 424,125,258.66
主营业务成本 2004年度 2003年度
药业 89,810,830.35 106,710,154.77
基础建设 7,767,780.46
服务业 11,242,726.73 9,155,949.97
合 计 101,053,557.08 123,633,885.20
(2)地区分部报告
主营业务收入 2004年度
华北地区 72,757,010.10
东北地区 84,150,774.06
华东地区 110,693,886.85
华南地区 23,046,728.90
西北地区 14,858,255.72
华中地区 33,570,523.73
西南地区 27,415,463.83
合计 366,492,643.19
主营业务成本 2004年度
华北地区 17,228,203.80
东北地区 35,033,071.61
华东地区 24,635,880.08
华南地区 5,198,138.66
西北地区 4,878,505.21
华中地区 8,629,202.38
西南地区 5,450,555.34
合计 101,053,557.08
主营业务收入 2003年度
华北地区 97,688,088.10
东北地区 82,974,158.11
华东地区 119,477,569.78
华南地区 37,923,806.13
西北地区 15,486,363.38
华中地区 45,413,371.19
西南地区 25,161,901.97
合计 424,125,258.66
主营业务成本 2003年度
华北地区 25,274,413.32
东北地区 28,728,659.40
华东地区 30,692,144.61
华南地区 9,217,037.26
西北地区 3,609,088.36
华中地区 19,446,322.00
西南地区 6,666,220.25
合计 123,633,885.20
注：前五位客户的销售总额35,937,454.36万元，占主营业务收入9.81%。
42、主营业务税金及附加
项 目 金额 计税依据
营业税 1,381,561.84 按应税收入5%
教育费附加 1,082,447.80 应纳流转税额3%
城建税 2,386,290.83 应纳流转税额7%
合 计 4,850,300.47
43、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
水电费 4,836,746.89
利息 1,985,341.18
电话费 65,517.42
押金和赔偿 443,350.50
综合服务费 676,558.21
采暖费 416,587.09
往来款 92,024,637.79
其他 706,171.62
合计 101,154,910.70
44、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 金额
办公费及差旅费 17,085,659.42
保险费及评估费 1,867,470.76
业务招待费 4,488,338.97
上市服务费及审计费等 802,115.44
采暖费 5,431,235.49
水电费 7,168,911.22
研发费 7,220,684.31
销售提成 116,232,599.27
运费及交通费 1,217,617.49
修理及装修费 5,747,306.98
往来款 177,455,629.31
其他 7,325,017.62
合计 352,042,586.28
45、收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 金额
贴息 803,100.00
专项拨款 1,290,000.00
合计 2,093,100.00
46、非经常性损益项目
项目 金额
营业外收入 371,432.51
营业外支出 803,976.11
补贴收入 200,000.00
处置长期投资损益 27,030,463.24
计入当期损益的对非金融 1,662,485.95
企业收取的资金占用费
所得税 0.00
合计 28,460,405.59
47、母公司会计报表主要项目注释：
(1)应收账款
应收账款期末账面价值884,283.72元。
期 末 数
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以内 311,141.67 6.84% 15,557.08
一至二年 193,184.87 4.25% 19,318.49
二至三年 334,871.81 7.36% 66,974.36
三年以上 3,708,578.91 81.55% 3,561,643.61
合计 4,547,777.26 100% 3,663,493.54
期 初 数
账龄
金 额 比例 坏账准备
一年以内 549,230.30 11.95% 27,461.52
一至二年 339,867.81 7.39% 33,986.78
二至三年 244,892.16 5.33% 48,978.43
三年以上 3,463,686.75 75.33% 3,463,686.75
合计 4,597,677.02 100% 3,574,113.48
注1：以前年度已全额计提坏账准备的应收账款为3,463,686.75元。
注2：无持有本单位5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
注3：欠款金额前五名的单位欠款总额为3,435,187.52元，占应收账款余额的75.5
4%。
(2)其他应收款
其他应收款期末余额为382,205,799.69元。
期 末数
账龄
金额 比例 坏账准备
一年以内 85,421,246.56 18.34% 1,523,013.47
一至二年 326,317,484.54 70.04% 32,631,748.46
二至三年 4,361,090.56 0.94% 669,501.65
三年以上 49,789,001.36 10.68% 48,858,759.75
合计 465,888,823.02 100% 83,683,023.33
期 初 数
账龄
金 额 比例 坏账准备
一年以内 382,132,822.12 87.41% 18,735,614.81
一至二年 4,881,994.31 1.12% 534,087.70
二至三年 235,595.21 0.05% 231,217.55
三年以上 49,904,514.00 11.42% 48,958,496.16
合计 437,154,925.64 100% 68,459,416.22
注1：本公司对全资子公司长春市高新技术建设开发公司、长春高新物业发展有限
公司的往来款项未计提坏账准备。
注2：欠款前五位的单位金额331,158,494.76元，占其他应收款余额71.08%。
注3：持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款：
单 位 名 称 欠款余额 欠款原因
长春高新技术产业发展总公司 406,737.50 往来借款
注4：长春高新技术产业开发区管理委员会欠款74,579,814.91元。
注5：长春高新技术产业开发区建设发展中心欠款218,706,431.00元。
注6：长春医药(集团)有限责任公司欠款27,946,448.68元，已全额计提坏账准备。
注7：以前年度已全额计提坏账准备的其他应收款为48,238,598.67元。
(3)长期投资
期末数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 244,509,668.82 503,679.16
合 计 244,509,668.82 503,679.16
期初数
项 目
金 额 减值准备
长期股权投资 279,641,121.85 503,679.16
合 计 279,641,121.85 503,679.16
其它股权投资
投资
被投资单位名称 初始金额 期初数
期限
长春市高新技术建设开发
长期 57,709,065.19 70,145,122.88
公司
长春高新物业发展
长期 1,700,000.00 0.00
有限公司
长春市商业银行高
2,000,000.00 4,443,095.20
新支行
长春高新技术产业
6,000,000.00 503,679.16
开发区进出口贸易
长春长生生物科技
长期 37,269,057.60 51,220,300.24
股份有限公司
长春金赛药业有限
长期 51,020,000.00 54,331,660.03
责任公司
吉林华康药业股份
长期 40,800,000.00 42,277,492.97
有限公司
长春高新东光电子
长期 37,513,475.00 303,358.18
有限公司
长春晨光药业有限
长期 10,726,668.28 7,823,626.49
责任公司
长春高新科贸大厦
长期 48,089,641.19 48,174,867.68
有限公司
长春高新科建工程
长期 450,000.00 417,919.02
有限公司
长春百克药业有限
长期 2,500,000.00 0.00
公司
长春高新百克药物
1,800,000.00 0.00
研究院有限公司
长春华力超导科技
2,750,000.00 0.00
有限公司
合 计 300,327,907.26 279,641,121.85
占被投资
被投资单位名称 期末数
单位注册
长春市高新技术建设开 发
70,920,650.57 100%
公司
长春高新物业发展
0.00 85%
有限公司
长春市商业银行高
4,443,095.20 2.73%
新支行
长春高新技术产业
503,679.16 100%
开发区进出口贸易
长春长生生物科技
0.00 59.68%
股份有限公司
长春金赛药业有限
70,764,725.81 70%
责任公司
吉林华康药业股份
42,620,849.83 51%
有限公司
长春高新东光电子
303,358.18 4.41%
有限公司
长春晨光药业有限
3,449,672.20 88.6%
责任公司
长春高新科贸大厦
48,123,346.69 97%
有限公司
长春高新科建工程
409,924.98 90%
有限公司
长春百克药业有限
350,000.00 50%
公司
长春高新百克药物
0.00 90%
研究院有限公司
长春华力超导科技
2,620,366.20 39.29%
有限公司
合 计 244,509,668.82
本期权益 累计权益
被投资单位名称
增减额 增减
长春市高新技术建设开发
775,527.69 13,211,585.38
公司
长春高新物业发展
0.00 -1,700,000.00
有限公司
长春市商业银行高
0.00 2,443,095.20
新支行
长春高新技术产业
0.00 -5,496,320.84
开发区进出口贸易
长春长生生物科技
-51,220,300.24 -37,269,057.60
股份有限公司
长春金赛药业有限
16,433,065.78 19,744,725.81
责任公司
吉林华康药业股份
343,356.86 1,820,849.83
有限公司
长春高新东光电子
0.00 -37,210,116.82
有限公司
长春晨光药业有限
-4,373,954.29 -7,276,996.08
责任公司
长春高新科贸大厦
-51,520.99 33,705.50
有限公司
长春高新科建工程
-7,994.04 -40,075.02
有限公司
长春百克药业有限
350,000.00 -2,150,000.00
公司
长春高新百克药物
0.00 -1,800,000.00
研究院有限公司
长春华力超导科技
2,620,366.20 -129,633.80
有限公司
合 计 -35,131,453.03 -55,818,238.44
减值
被投资单位名称
准备
长春市高新技术建设开发
公司
长春高新物业发展
有限公司
长春市商业银行高
新支行
长春高新技术产业
503,679.16
开发区进出口贸易
长春长生生物科技
股份有限公司
长春金赛药业有限
责任公司
吉林华康药业股份
有限公司
长春高新东光电子
有限公司
长春晨光药业有限
责任公司
长春高新科贸大厦
有限公司
长春高新科建工程
有限公司
长春百克药业有限
公司
长春高新百克药物
研究院有限公司
长春华力超导科技
有限公司
合 计 503,679.16
其中：股权投资差额
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销
名称 期限
长春长生生物
科技股份有限 -5,452,158.39 购买股权 10年
公司
被投资单位 本期摊销额 累计摊销 摊余价值
名称
长春长生生物
科技股份有限 296,257.91 3,249,761.15 0.00
公司
(4)投资收益
项 目 2004年度 2003年度
股权投资收益 27,030,463.24 0.00
债权投资收益 0.00 0.00
股权投资转让收益 14,286,186.32 -14,839,949.40
股权投资差额摊销 296,257.91 592,515.83
合 计 41,612,907.47 -14,247,433.57
(5)主营业务收入及成本
营业收入
行业
本年数 上年数
服务业 24,634,409.70 25,323,983.25
合 计 24,634,409.70 25,323,983.25
营业成本
行业
本年数 上年数
服务业 9,723,010.46 9,155,949.97
合 计 9,723,010.46 9,155,949.97
营业毛利
行业
本年数 上年数
服务业 14,911,399.24 16,168,033.28
合 计 14,911,399.24 16,168,033.28
注释七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
注册
企业名称 主营业务
地址
组织土地开发、市政
长春高新技术产业发展总公司 长春市
建设、对外经贸合作
长春金赛药业有限责任公司 长春市 制药
吉林华康药业股份有限公司 敦化市 制药
长春市高新技术建设开发公司 长春市 基础设施、房地产
物业管理及相关服务
长春高新物业发展有限公司 长春市
业务
长春高新技术产业开发区进
长春市 进出口贸易
出口贸易公司
长春晨光药业有限责任公司 长春市 制药
新药研制,开发及技
长春百克药业有限责任公司 长春市
术咨询,技术服务
公路、照明、暖通及
长春市科建实业工程有限公司 长春市
给排水等施工
长春高新科贸大厦有限公司 长春市 房屋出租,物业管理
经销生化药品、中药
长春华康新药特药有限公司 长春市 饮片、化妆品、医疗
器械、保健品
药物、保健食品功能
长春高新百克药物研究院有限公司 长春市 食品研制、开发技术
咨询、服务
新材料、电子元器件、
通信设备、光电子产
长春华力超导科技有限公司 长春市
品研制、开发、生产
及技术服务
与本企业
企业名称
关系
长春高新技术产业发展总公司 母公司
长春金赛药业有限责任公司 子公司
吉林华康药业股份有限公司 子公司
长春市高新技术建设开发公司 子公司
长春高新物业发展有限公司 子公司
长春高新技术产业开发区进
子公司
出口贸易公司
长春晨光药业有限责任公司 子公司
长春百克药业有限责任公司 子公司
长春市科建实业工程有限公司 子公司
长春高新科贸大厦有限公司 子公司
间接控股
长春华康新药特药有限公司
子公司
长春高新百克药物研究院有限公司 子公司
长春华力超导科技有限公司 子公司
企业名称 法定代表人
长春高新技术产业发展总公司 张晓明
长春金赛药业有限责任公司 杨占民
吉林华康药业股份有限公司 杨占民
长春市高新技术建设开发公司 王彦杰
长春高新物业发展有限公司 林海
长春高新技术产业开发区进 吴阳青
出口贸易公司
长春晨光药业有限责任公司 杨占民
长春百克药业有限责任公司 安吉祥
长春市科建实业工程有限公司 严景有
长春高新科贸大厦有限公司 张晓星
长春华康新药特药有限公司 郑玉章
长春高新百克药物研究院有限公司 安吉祥
长春华力超导科技有限公司 石威
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数(万元) 本年增加(万元)
长春高新技术产业发展总公司 44,000
吉林华康药业股份有限公司 9,280
长春金赛药业有限责任公司 7,300
长春市高新技术建设开发公司 5,770
长春高新物业发展有限公司 200
长春高新技术产业开发区进出口贸
600
易公司
长春晨光药业有限责任公司 1,500
长春百克药业有限责任公司 500
长春市科建实业工程有限公司 50
长春高新科贸大厦有限公司 4,961
长春华康新药特药有限公司 1,300
长春高新百克药物研究院有限公司 200
长春华力超导科技有限公司 700
企业名称 本年减少(万元) 年末数(万元)
长春高新技术产业发展总公司 44,000
吉林华康药业股份有限公司 9,280
长春金赛药业有限责任公司 7,300
长春市高新技术建设开发公司 5,770
长春高新物业发展有限公司 200
长春高新技术产业开发区进出口贸
600
易公司
长春晨光药业有限责任公司 1,500
长春百克药业有限责任公司 500
长春市科建实业工程有限公司 50
长春高新科贸大厦有限公司 4,961
长春华康新药特药有限公司 1,300
长春高新百克药物研究院有限公司 200
长春华力超导科技有限公司 700
(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称
金额 比例
长春高新技术产业发
45,475,210.00 34.63%
展总公司
吉林华康药业股份有
42,277,492.97 51%
限公司
长春金赛药业有限责 54,331,660.03 70%
任公司
长春长生生物科技股
51,220,300.24 59.68%
份有限公司
长春市高新技术建设
70,145,122.88 100%
开发公司
长春高新物业发展有
85%
限公司
长春高新技术产业开
503,679.16 100%
发区进出口贸易公司
长春晨光药业有限责
7,823,626.49 88.6%
任公司
长春百克药业有限责
50%
任公司
长春市科建实业工程
417,919.02 90%
有限公司
长春高新科贸大厦有
48,174,867.68 97%
限公司
长春华康新药特药有
4,208,135.06 44.41%
限公司
长春高新百克药物研
0.00
究院有限公司
长春华力超导科技有
0.00
限公司
本年增加 本年减少
企业名称
金额 金额
长春高新技术产业发
0.00 0.00
展总公司
吉林华康药业股份有
343,356.86
限公司
长春金赛药业有限责 17,966,065.78 1,533,000.00
任公司
长春长生生物科技股
2,020,978.61 53,241,278.85
份有限公司
长春市高新技术建设
775,527.69
开发公司
长春高新物业发展有
限公司
长春高新技术产业开
发区进出口贸易公司
长春晨光药业有限责
4,373,954.29
任公司
长春百克药业有限责
任公司
长春市科建实业工程
7,994.04
有限公司
长春高新科贸大厦有
51,520.99
限公司
长春华康新药特药有
531,024.22 158,822.33
限公司
长春高新百克药物研
1,800,000.00 1,800,000.00
究院有限公司
长春华力超导科技有
2,750,000.00 129,633.80
限公司
年末数
企业名称
金额 比例
长春高新技术产业发
45,475,210.00 34.63%
展总公司
吉林华康药业股份有
42,620,849.83 51%
限公司
长春金赛药业有限责 70,764,725.81 70%
任公司
长春长生生物科技股
0.00
份有限公司
长春市高新技术建设
70,920,650.57 100%
开发公司
长春高新物业发展有
85%
限公司
长春高新技术产业开
503,679.16 100%
发区进出口贸易公司
长春晨光药业有限责
3,449,672.20 88.6%
任公司
长春百克药业有限责
50%
任公司
长春市科建实业工程
409,924.98 90%
有限公司
长春高新科贸大厦有
48,123,346.69 97%
限公司
长春华康新药特药有
4,580,336.95 47.54%
限公司
长春高新百克药物研
90%
究院有限公司
长春华力超导科技有
2,620,366.20 39.29%
限公司
2、关联方交易
(1)关联方应收、应付款项余额
其他应收款
企业名称 期末数
长春高新技术产业发展总公司 406,737.50
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,625,800.17
企业名称 期初数
长春高新技术产业发展总公司 406,737.50
长春高新技术产业开发区进出口贸易公司 6,625,800.17
其他应付款
企业名称 期末数
长春高新技术产业发展总公司 2,000,000.00
长春华力超导科技有限公司 4,400,000.00
企业名称 期初数
长春高新技术产业发展总公司 2,000,000.00
长春华力超导科技有限公司 0.00
(2)与关联方共同投资
经长春高新技术产业开发区管委会长高经字[2004]10号文批准，本年度公司与子公
司长春百克药业有限责任公司共同投资组建长春百克药物研究院有限公司，注册资本2
00万元，其中本公司出资180万元，占注册资本的90%，长春百克药业有限责任公司出资
20万元，占注册资本的10%。长春百克药物研究院有限公司已于2004年3月4日取得企业
法人营业执照，本期纳入合并范围。
(3)提供担保
1)长春高新技术产业（集团）股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的短期借
款4,000万元提供担保，期限自2004年12月4日至2005年12月4日。
2)长春高新技术产业（集团）股份有限公司为长春东光电子有限公司的长期借款2
,100万元提供担保。分三笔，其中①500万元期限自2000年7月31日至2003年7月30日；
②500万元期限自2000年8月18日至2003年8月17日；③1,100万元期限自2000年9月20日
至2003年9月19日。
3)长春高新技术产业（集团）股份有限公司为长春市高新技术建设开发公司短期借
款10,286,784.34元，长期借款1,750万元提供担保。短期借款10,286,784.34元，其中
：286,784.34元期限自2003年10月11日至2004年8月18日；1000万元期限自2003年10月
11日至2004年9月15日。长期借款1,750万元，其中：130万元期限自2003年7月11日至2
004年8月18日；110万元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；600万元期限自2003年
7月11日至2004年8月18日；110万元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；800万元期
限自2003年10月11日至2004年10月18日。
4)长春高新技术产业发展总公司为长春高新技术产业（集团）股份有限公司的短期
借款9,400万元，长期借款29,800万元提供担保。期中：短期借款9,400万元分10笔。①
500万元期限自2004年4月7日至2005年4月6日；②800万元期限自2004年4月9日至2005年
4月8日；③700万元期限自2004年4月12日至2005年4月11日；④800万元期限自2004年5
月17日至2005年4月20日；⑤700万元期限自2004年5月11日至2005年5月10日；⑥800万
元期限自2004年5月12日至2005年5月11日；⑦800万元期限自2004年5月13日至2005年5
月12日；⑧700万元期限自2004年5月14日至2005年5月13日；⑨1,700万元期限自2004年
8月5日至2005年8月4日。⑩1,900万元期限自2004年9月20日至2005年9月2日。长期借款
29,800万元分2笔，①26,000万元期限自2003年6月30日至2008年5月12日；②3,800万元
期限自2003年6月27日至2005年6月20日。
3、其他事项
依据公司第四届二十六次董事会决议，于2004年10月15日设立了长春华力超导科技
有限公司，注册资本700万元，系中外合资企业。其中：本公司出资275万元，占注册资
本的39.29%；吉林吉恩镍业股份有限公司出资200万元，占注册资本的28.57%；长春科
技风险投资有限公司出资50万元，占注册资本的7.14%；周本初（美国国籍）以无形资
产折价140万元人民币出资，占注册资本的20%；杨箭（美国国籍）以无形资产折价17.
5万元人民币出资，占注册资本的2.5%；邹雅莉（美国国籍）以无形资产折价17.5万元
人民币出资，占注册资本的2.5%。长春华力超导科技有限公司已于2004年10月15日办理
了企业法人营业执照。
注释八、或有事项
1、长春高新技术产业（集团）股份有限公司为吉林华康药业股份有限公司的短期
借款4,000万元提供担保。期限自20004年12月4日至2005年12月4日。
2、长春高新技术产业（集团）股份有限公司为长春东光电子有限公司的长期借款
2,100万元提供担保。分三笔，其中①500万元期限自2000年7月31日至2003年7月30日；
②500万元期限自2000年8月18日至2003年8月17日；③1,100万元期限自2000年9月20日
至2003年9月19日。
3、长春高新技术产业（集团）股份有限公司为长春市高新技术建设开发公司短期
借款10,286,784.34元，长期借款1,750万元提供担保。短期借款10,286,784.34元，其
中：286,784.34元期限自2003年10月11日至2004年8月18日；1,000万元期限自2003年1
0月11日至2004年9月15日。长期借款1,750万元，其中：130万元期限自2003年7月11日
至2004年8月18日；110万元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；600万元期限自20
03年7月11日至2004年8月18日；110万元期限自2003年7月11日至2004年8月18日；800万
元期限自2003年10月11日至2004年10月18日。
注释九、资产负债表日后事项
本期无需披露的重大资产负债表日后事项。
注释十、其他重大事项
根据第四届二十一次董事会决议，公司本期已转让所持有的长春长生生物科技股份
有限公司59.68%的全部股权，共计2,984万股，转让价格为每股2.70元人民币。其中：
1,734万股转让给吉林亚泰（集团）股份有限公司，占长春长生生物科技股份有限公司
总股本的34.68%，转让金额为人民币4,681.8万元；1,250万股转让给自然人高俊芳，占
长春长生生物科技股份有限公司总股本的25%，转让金额为人民币3,375万元。截止200
4年6月末，公司已收到全部转让款。长春长生生物科技股份有限公司已于2004年7月16
日办理完毕企业法人营业执照变更手续。
本次股权转让的受让方之一，自然人高俊芳，原任本公司的副董事长，因其工作变
动原因，已提出辞去公司董事长、董事职务的请求，并经公司2004年5月24日第四届二
十三次董事会审议通过。
注释十一、重大承诺事项
截止资产负债表日无重大承诺事项。
十一、备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
；
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
长春高新技术产业（集团）股份有限公司
董事长（签字）：
2005年3月8日
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |