每日必读重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司 中期财务会计报告未经审计。
（一） 公司简介
1、公司中文名称：福建省永安林业（集团）股份有限公司
公司英文名称：FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT
—STOCK CO.，LTD.
2、公司办公(注册)地址:福建省永安市燕江东路12号
邮编:366000
公司国际互联网网址：http：//www.yonglin.com
公司电子信箱：info@yonglin.com
3、公司法定代表人:吴景贤
公司总经理：蔡为茂
4、公司董事会秘书：黄忠明
公司董事会证券事务代表：黄 荣
联系地址：福建省永安市燕江东路12号
电话:(0598)3614875
传真:(0598)3633415
电子信箱：stock@yonglin.com
5、公司指定信息披露报刊：《证券时报》、《中国证券报》
登载公司年报网址：http：//www.cninfo.com.cn
公司年度报告置备地点：公司董事会秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:永安林业
股票代码：0663
（二） 会计数据和业务数据摘要:
1、公司主要会计数据和财务指标: 单位：元
项 目 2000年1月1日 1999年1月1日
至2000年6月30日 至1999年6月30日
净利润 16757559.25 66238886.00
扣除非经常性损益后的净利润 16757559.25 47368886.00
每股收益 0.10 0.396
净资产收益率（％） 3.50 13.26
2000年6月30日 1999年12月31日
总资产 949274450.70 881094996.66
资产负债率（％） 45.65 45.47
股东权益（不包含少数股东权益） 479338501.61 462580942.36
每股净资产 2.86 2.766
调整后的每股净资产 2.72 2.62
（三）股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
㈠股本变动情况表
单位:股
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、 尚未流通股份
1、 发起人股份 88200000 88200000
其中：
国家持有股份 18635400 18635400
境内法人持有股份 69564600 69564600
境外法人持有股份
其他
2、 募集法人股份 19819800 19819800
3、 内部职工股 0 0
4、 优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 108019800 108019800
二、 已流通股份
1、 人民币普通股 59212800 59212800
2、 境内上市的外资股
3、 境外上市的外资股
4、 其他
已上市流通股份合计 59212800 59212800
三、股份总数 167232600 167232600
2、主要股东持股情况 单位：股
名次 股 东 名 称 期初持股数 期末持股数
1 福建省永安林业（集团）总公司 64884600 64884600
2 永安市财政局 18635400 18635400
3 福建省青山纸业股份有限公司 11700000 11700000
4 永安市林业建设投资公司 4680000 4680000
5 三明市林业总公司 4680000 4680000
6 普惠证券投资基金 11923973 1900000
7 永安市燕林开发公司 1262430 1262430
8 福建省永安森工有限公司 1170000 1170000
9 北京华中商贸公司 0 780437
10 安徽皖能交通股份有限公司 0 435649
名次 股 东 名 称 持股比例（％） 股份性质
1 福建省永安林业（集团）总公司 38.80 国有法人股
2 永安市财政局 11.14 国家股
3 福建省青山纸业股份有限公司 7.00 法人股
4 永安市林业建设投资公司 2.80 法人股
5 三明市林业总公司 2.80 法人股
6 普惠证券投资基金 1.14 流通股
7 永安市燕林开发公司 0.84 法人股
8 福建省永安森工有限公司 0.70 法人股
9 北京华中商贸公司 0.47 流通股
10 安徽皖能交通股份有限公司 0.26 流通股
㈠公司前十名股东间不存在关联关系。
㈡持股5％以上法人股东所持股份无质押、冻结情况。
（四）经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
㈠公司主营业务范围及其经营状况
公司主营业务主要包括：木（竹）材采运、加工，林化产品制造。
公司2000年中期实现主营业务收入17121.34万元，主营业务利润3875.07万元， 主要构成情况如下：
项目 销售收入（万元） 所占比例（％） 利润（万元） 所占比例（％）
木 材 5446.91 31.81 2014.73 51.99
木制产品 9583.30 55.97 1595.15 41.16
㈡对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动：公司报告期内短期股票投资 收益8965543.50元，占利润总额20082012.55元的44.64％。
2、公司投资情况
㈠募集资金使用情况
公司于99年4月实施完成98年度配股，此次配股实际募集资金165017364.01元， 其中实物资产71137364.01元，货币资金93880000元。
⑴募集资金投资项目情况
配股说明书承诺项目 实际投资项目
1、投资4500万元投资有偿受让20万亩 1、投资4500万元投资有偿受让20万亩
集体林木所有权和林地使用权项目 集体林木所有权和林地使用权项目
2、投资1000万元用于短周期工业原料 2、投资1000万元用于短周期工业原料
林基地建设和低产林分改造 林基地建设和低产林分改造
3、投资2500万元用于绿色环保快餐 3、投资2500万元用于绿色环保快餐
盒项目 盒项目
4、投资 1000万元用于复合地板项目 4、投资 1000万元用于复合地板项目
5、投资500万元用于补充兼并的三明人 5、投资500万元用于补充兼并的三明人
造板有限公司资金缺口 造板有限公司资金缺口
⑵募集资金的投资使用情况
1有偿受让20万亩集体林木所有权和林地使用权项目: 截止报告期末， 已完成 124个村（乡办林场）受让集体林184584亩，项目直接费用4238万元，预计2000 年 底可全面完成。根据林业主管部门批准的采伐指标和公司生产计划，99年生产木材 2.8万立方米，获利税361万元，2000年1至6月生产木材1.3万立方米，获利税 143 .18万元。
2短周期工业原料林基地建设和低产林分改造项目:1999年内完成投资1000万元， 完成以桉树为主要树种的短周期工业原料林1.85万亩，由于人工造林的经营周期长， 其效益将要到人工林主伐时才能体现。
3绿色环保快餐盒项目:报告期内已完成投资2500万元，形成年产1 亿只的生产 规模。2000年6月止生产3100万只，销售1127.3万只，收入231.6万元。
4复合地板项目：99年内该项目已完成投资1000万元。 报告期内共生产“永林 蓝豹”金刚板40.2万平方米，销售40.2万平方米，实现销售收入2980.6 万元， 利润876.3万元。
5补充三明人造板实业有限公司资金缺口项目：99年内完成投资500万元。该厂 装饰板年产量由原来的300万平方米增加至410万平方米，报告期内企业生产装饰板 239万平方米，实现利税450万元；生产浸渍纸96万平方米，实现利税150万元。
㈡其他投资情况
⑴金刚板压贴生产线技改项目：该项目固定资产计划投资933.78万元，目前已 完成项目建议书的编制，正在进行项目立项审批、生产线设备的选型及项目可行性 研究工作，预计该项目明年6月底建成投产。
⑵扩建甲醛生产线技改项目：该项目固定资产计划投资300万元，项目于 2000 年6月23日建成投产，完成投资260万元。该项目的建成，使公司甲醛年生产能力达 到28000吨。
⑶浸渍纸生产线技改项目：该项目固定资产计划投资200万元， 报告期内完成 投资150万元，完成了设备订货，预计项目将于2000年9月底建成投产。
⑷公司投入2000万元，占有51.28％股权的漳平市燕菁林业有限责任公司， 于 2000年1月20日注册成立并投入运营，报告期内取得收益40.8万元。
⑸公司以自有资金投资4500万元于6月19 日委托闽发证券有限公司代为国债投 资，投资期限一年，至6月30日，该国债市值为45286953元，7月21日，该国债市值 为45696951元。
3、公司财务状况
㈠报告期末总资产为94927.44万元，比上年88109.50万元增加6817.94 万元， 主要是本年长期投资和购林木资产所引起的；
㈡报告期末应收帐款为5412.17万元，比上年7854.99万元减少2442.82 万元， 主要是本年加大清欠力度收回欠款所引起的；
㈢报告期末存货为9914.02万元，比上年10123.21万元减少209.19万元；
㈣报告期末长期投资为5883.80万元，比上年883.80万元增加5000.00万元，主 要是本年与福建省新大陆发展有限公司及福建八方科技发展有限公司合作项目投资 所引起的；
㈤报告期末固定资产为50609.22万元，比上年50456.85万元增加152.37万元， 主要是本年新增固定资产所引起的；
㈥报告期末长期负债为12418.51万元，比上年16531.31万元减少4112.80万元， 主要是本年偿还债务所引起的；
㈦报告期末股东权益为47933.85万元，比上年46258.09万元增加1675.76万元， 主要是本年净利润转入所引起的；
㈧报告期末主营业务利润为3875.07万元，比上年同期6868.01万元减少 2992 .94万元，主要是主营业务成本增加所引起的；
㈨报告期末净利润为1675.75万元，比上年同期6623.89万元减少4948.14万元， 主要是主营业务成本增加、补贴收入的减少所引起的；
注：会计报表中变化幅度超过30％的的其他报表项目详见会计报表附注。
4、下半年计划
㈠继续抓好速生丰产林建设，提早进行明年伐区设计，全力做好天然林保护的 调整工作，加快林木资源并购进度；
㈡抓好远学“邯钢”，近学“三钢”工作，对公司生产管理中存在的薄弱环节 进行改进，同时结合ISO9002质量体系认证工作，使公司的经营管理上一个新台阶；
㈢组织技术人员对部分有发展潜力的产品进行设备、工艺的改进，增强企业发 展后劲；
㈣抓好公司重点产品的销售工作，严格执行“一品一案”的销售思路，对现有 的老市场进行整顿，积极开拓东北和西北市场；
㈤加强职工政治思想工作和企业文化建设，积极开展“合理化建议”、“双增 双节”及“五小”活动，确保公司下半年任务全面完成。
（五）重要事项
1、本公司中期不进行利润分配、亦不进行公积金转增股本。
2、公司上年度无利润分配及公积金转增股本方案。报告期内公司无实施配股。
3、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
4、报告期内收购兼并、资产重组事项的简要情况及进程：
2000年5月9日召开的公司九九年度股东大会批准了《公司收购永安人造板实业 有限公司剩余25％股权的议案》，收购的有关手续目前正在办理过程中。九九年度 股东大会决议公告刊登于2000年5月10日《证券时报》及《中国证券报》。
5、报告期内公司重大关联交易事项：
㈠购销商品、提供劳务发生的关联交易：福建省青山纸业股份有限公司持本公 司7％股权，报告期内公司向该公司销售木材3.83万元。
㈡报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。
㈢公司与关联方存在的债权、债务来往、担保事项：预付持有本公司38.80 ％ 股权的永安林业（集团）总公司材料款5280000元；
6、报告期内公司与控股股东“三分开”情况：在报告期内， 公司实现了与控 股股东“人员、资产、财务”的三分开。
7、报告期内公司无托管（被托管）、承包（被承包）、 租赁（被租赁）资产 情况。
8、报告期内公司未有聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
9、报告期内公司无重大合同情况。
10、报告期内公司对外担保事项
公司为永安人造板厂提供担保的融资借款13,000,000.00元,期限1999.12.24－ 2002.12.24为永安人造板实业有限公司提供担保的融资借款7,450,000.00元, 期限 1996.12.26－2001.06.27，为永安智胜化工公司提供融资担保41,570,000.00 元， 期限2000.04.30－2005.10.29。
11、其他重大事项。
经公司2000年1月11日临时股东大会批准，黄瑞红先生、 黄复榕先生不再担任 公司董事职务，选举吴景贤先生为公司董事；公司第二届董事会第十六次会议一致 选举吴景贤先生为公司董事长。该次股东大会及董事会决议公告刊登于2000年1 月 12日《中国证券报》及《证券时报》。
（六）财务会计报告(未经审计)
1、会计报表
2、会计报表附注
㈠公司简介：
福建省永安林业(集团)股份有限公司(以下简称公司)是1993年10月16日经福建 省经济体制改革委员会闽体改(1993)132号文批准成立，于1996年11月29 日向社会 公开发行1950万股社会公众股票（每股面值1元，溢价4元），注册资本增至6303万 元。经1997年每10股派送1股红股，并用资本公积按10：7的比例转增股本，1998年 每10股派送3股红股，并按10：2.307692的比例配售新股(每股配股价8.70元）后， 注册资本增至16723.26万元。公司1997年10月兼并了福建省三明人造板有限公司， 1999年6月购并了永安人造板（实业）有限公司75％股权，公司规模迅速扩大， 形 成了森林培育、采伐、木材加工、林产化工等一体化生产。1999年，通过有偿受让 集体林和国有法人股东配股转入国有林木资产，公司拥有固定的林业经营区面积（ 林业用地）已达93700.00公顷（140.67万亩），活立木总蓄积量870.54万立方米。 公司主要产品：原木、胶合板、刨花板、装饰板、甲醛、胶粘剂、高级耐磨地板（ 金刚板）、松香、松节油、松油醇、造纸胶料、香兰素等。
㈡公司采用的主要会计政策：
⑴会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》
⑵会计期间：公历1月1日至12月31日。
⑶记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
⑷记帐基础和计价原则：计价基础为权责发生制，计价原则为实际成本。
⑸外币业务核算方法:
本公司发生外币业务时,按外币业务发生当日市场汇率折合人民币计帐,月份终 了,按月末汇率折合人民币与原帐面人民币金额之差作为汇兑损益,分别下列情况处 理:
筹建期间发生的汇兑损益，计入开办费。
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产交付使用前计入该项 在建固定资产成本。
除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。
因银行结售，购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合汇率之 间的差额，按上述原则分别计入开办费、在建固定资产或财务费用。
⑹现金等价物的确定标准：公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
⑺坏帐核算方法：
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项和债务人逾期未履行其清偿义务超过三年以上，而且具有明显特征表明无法 收回的应收款项确认为坏帐损失。坏帐损失金额巨大的或涉及关联交易的，需经股 东大会批准。
坏帐损失采用“备抵法”核算。即对应收款项期末余额进行帐龄分析并计提坏 帐准备，同时计入当年年度损益。坏帐准备计提比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 6％
1—2年 10％
2—3年 30％
3—4年 50％
4—5年 80％
5年以上 100％
个别认定坏帐 按实确认
⑻存货核算方法:存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品。 存货按实际 成本计价,发出时按加权平均法结转成本,低值易耗品、包装物按一次摊销法核算。 存货提取跌价准备按成本与可变现净值孰低原则计算提取，预计的存货跌价损失计 入当期损益。
⑼短期投资核算方法：取得投资时按实际成本计价，处置时按处置收入与帐面 价值的差额确认投资收益；期末根据成本与市价孰低原则，按投资类别计提短期投 资跌价准备。
⑽长期投资核算方法
1 长期股权投资
包括股票投资和其他股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐， 对其他单位的投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下，或虽占20％或20％ 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的则采用权益法核算，且投 资额在50％（不含50％）以上的还应合并会计报表。
2 股权投资差额
采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与其在被投资企业所有者权益 中所占的份额有差额，通过“股权投资差额”明细科目进行核算。股权投资差额的 摊销期限，合同规定有经营期限的按规定年限摊销，没有规定的其借方差额一般按 不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。
3 长期债权投资
按实际支付的价款扣除自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成 本记帐，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价且在债券存续期间内于确认 相关债券利息收入时，采用直线法摊销。
4长期投资减值准备
中期期末和年度终了对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投 资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，按可收回金额低于长 期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
⑾固定资产计价和折旧方法：
1固定资产采用成本法计价， 确认标准为使用期限超过一年的生产经营主要设 备和房屋、建筑物等以及单位价值在2,000元以上， 并且使用期限超过两年的非生 产经营主要设备。
2折旧方法：根据林业行业制度规定，林业采运企业按产品销售收入的8％计提 维简费，不计提折旧，维简费用于林业道路延伸、维护和房屋、运输工具等固定资 产更新；工业企业采用直线法，按平均使用年限计提折旧。
固定资产折旧年限及残值率如下：
类 别 房屋 建筑物 通用设备 专用设备 专用锅炉设备
折旧年限（年） 35 20 10－14 10 20
残值率（％） 5 5 5 5 5
年折旧率（％） 2.71 4.75 9.5－6.79 9.5 4.75
类 别 运输工具 办公设备 其他
折旧年限（年） 10 5 10
残值率（％） 5 5 5
年折旧率（％） 9.5 19 9.5
⑿在建工程核算方法：在建工程按历史成本法核算，并于完工交付使用时转入 固定资产。利息资本化：根据工程项目资金需要情况贷款，贷款利息直接归入各项 工程成本。
⒀无形资产核算：无形资产按实际成本计价，根据受益期按直线法平均摊销， 摊销年限如下：
类 别 工业用地使用权 商业用地使用权 净血宁技术费 房屋使用权
摊销年限（年） 50 40 10 30
类 别 商标权 水增容 电增容
摊销年限（年） 8.5 10 10
类 别 场地使用权 铁路专用线
摊销年限（年） 10 20
⒁开办费核算方法：按实际发生成本核算且按5年平均摊销。
⒂长期待摊费用核算方法：按实际发生成本核算且按5年平均摊销。
⒃其他长期资产核算方法：林木资产经营权按30年平均摊销，森林基地建设费 按15年平均摊销，短周期工业原料林建设费按15年平均摊销。
⒄销售收入实现确认原则：产品已经发出，劳务已经提供，产品所有权上的重 要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关 的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠计量 时确认销售收入的实现。
⒅合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合 并会计报表暂行规定〉的通知》和有关的补充规定，母公司拥有子公司超过半数以 上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过半数但能控制的子公司纳入合并报表 范围，若处于停产状态以及收购过程尚未结束的拥有控股权的子公司，本年不进行 合并报表。
⒆税项：
1增值税：木材按13％税率，林化产品和木材加工产品按17％税率。另外， 根 据三明市优化资本结构试点工作领导小组会议纪要（明优纪（1997）1 号）及福建 省三明市财政局批复，公司于1997年兼并三明人造板有限公司，该公司应交增值税 比1
⒆税项：
1增值税：木材按13％税率，林化产品和木材加工产品按17％税率。另外， 根 据三明市优化资本结构试点工作领导小组会议纪要（明优纪（1997）1 号）及福建 省三明市财政局批复，公司于1997年兼并三明人造板有限公司，该公司应交增值税 比1996年基数增量部分的15％返还给企业。
2所得税：采用应付税款法核算，按15％计征。另外， 根据三明市优化资本结 构试点工作领导小组会议纪要（明优纪（1997）1号），公司于1997 年收购兼并三 明人造板有限公司，该公司的所得税70％返还给企业。
3其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。
㈢控股子公司及合营企业：
全 称 注册资本 投资金额 母公司所占权益
永安天然保健食品有限公司 3,200,000 2,400,000.00 75％
永安人造板实业有限公司 63,599,800 55,319,738.61 75％
漳平市燕菁林业有限责任公司 39,000,000 20,000,000.00 51.28％
全 称 经 营 范 围 是否合并
永安天然保健食品有限公司 生产、销售保健食品，饮料、口服液 否
永安人造板实业有限公司 生产中密度纤维板及制品 是
漳平市燕菁林业有限责任公司 木竹材采运、加工、林产化工等 是
注：永安天然保健食品有限公司处于停产状态，1999年全额提取长期股权投资 减值准备，未纳入合并报表范围。
㈣会计报表主要项目注释：
⑴货币资金：
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 560,933.52 255,832.77
银行存款 98,374,851.21 63,723,166.61
其他货币资金 337,154.95
合 计 99,272,939.68 63,978,999.38
注：期末数比期初数减少35.55％,主要为本期增加短期投资和长期投资所致。
⑵短期投资和短期投资跌价准备：
期 初 数 期 末 数
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资: 28,500,000.00 5,532,527.68 17,514,786.92 0
债券投资 45,000,000.00 0
合 计 28,500,000.00 5,532,527.68 62,514,786.92 0
注1.短期股票投资期末数比期初数减少10,985,213.08元,系本期收回股票投资 所致。
注2.新增可流通债券投资45,000,000.00元 。报表日市价总额依据2000年6 月 30日证交所收市价为45696951元，增值696951元。
⑶应收款项：
1应收帐款
期 初 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 52,802,440.10 67.22 3,168,146.41
1－2年 16,324,763.80 20.78 1,632,476.38
2－3年 2,848,444.33 3.63 854,533.30
3－4年 2,123,017.53 2.70 1,061,508.76
4－5年 172,368.11 0.22 137,894.49
5年以上 2,499,108.53 3.18 2,499,108.53
个别认定 1,779,735.62 2.27 1,779,735.62
合 计 78,549,878.02 100 11,133,403.49
期 末 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 25,096,902.77 46.37 1,505,814.16
1－2年 12,265,166.49 22.66 1,226,556.66
2－3年 9,718,318.60 17.96 2,915,495.51
3－4年 1,265,752.95 2.34 632,876.50
4－5年 1,384,696.13 2.56 1,107,756.90
5年以上 2,611,156.64 4.82 2,611,156.64
个别认定 1,779,735.62 3.29 1,779,735.62
合 计 54,121,729.20 100 11,779,391.99
应收帐款期末数比年初数减少31.10％,主要是公司加大催收清欠力度, 收回欠 款所致。
欠款金额前五名单位 金 额 帐 龄 欠款原因
广州富诚贸易商行 7,621,860.71 1年以内 货款往来
厦门三胶贸易公司 2,894,959.47 1年以内 货款往来
杭州办 2,881,624.83 1－ 2年 货款往来
江苏佳辰机房设备厂经销部 1,843,541.30 1年以内 货款往来
永安(洪田)胶合板有限公司 1,604,961.06 1－2年 货款往来
应收帐款无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
2其他应收款
期 初 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 18,193,073.18 78.45 1,091,584.39
1－2年 2,531,353.84 10.92 253,135.38
2－3年 274,663.80 1.18 82,399.14
3－4年 1,005,831.65 4.34 502,915.83
4－5年 467,423.07 2.02 373,938.46
5年以上 234,656.41 1.01 234,656.41
个别认定 483,493.30 2.08 483,493.30
合 计 23,190,495.25 100 3,022,122.91
期 末 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 6,404,149.33 33.20 384,248.96
1－2年 8,366,392.25 43.38 836,639.23
2－3年 2,102,573.68 10.90 630,772.11
3－4年 251,542.00 1.30 125,771.00
4－5年 1,027,866.06 5.33 822,292.85
5年以上 652,070.52 3.38 652,070.52
个别认定 483,493.30 2.51 483,493.30
合 计 19,288,087.14 100 3,935,287.97
欠款金额前五名的单位 金 额 帐 龄 欠款原因
1、永安市电力总公司 2,358,631.00 1－2年 代垫款
2、林业公路养路经费用 2,120,421.49 1年以内 代垫经费
3、中国太平洋保险公司福州分公司 1,500,405.00 1年以内 团体险
4、福建福林模板公司 1,341,634.97 1－2年 担保案件款
5、中国平安保险公司三明支公司 1,000,000.00 1年以内 团体险
无持有本公司5％以上（含5％）的股东单位的欠款。
3预付帐款：
期 初 数 期 末 数
帐 龄 金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内 3,666,472.95 37.72 7,007,914.38 53.53
1－2年 5,758,050.98 59.23 5,357,749.28 40.92
2－3年 193,436.93 1.99 622,047.03 4.75
3年以上 103,275.96 1.06 104,272.69 0.80
合 计 9,721,236.82 100 13,091,983.38 100
预付帐款期末数比年初数增加34.67％,主要为预付设备、购买原材料款增加所 致。
欠款金额前五名的单位 金额 帐龄 欠款原因
1、林业集团总公司 5,280,000.00 2－3年 预付材料款
2、中国石油天然气吉林石化分公司 1,086,108.22 1年以内 预付材料款
3、湖南湘江氮肥厂 890,955.98 1年以内 预付材料款
4、三明明宇化工建材有限公司 700,000.00 1年以内 预付材料款
5、辽宁海润商贸有限公司 504,000.00 1年以内 预付设备款
4应收票据：
出 票 单 位 出票日期 到期日 金额（元） 备 注
青州造纸厂 2000.01.19 2000.07.18 200,000.00 于00.07.19
承兑
青州造纸厂 2000.01.25 2000.07.25 200,000.00
青州造纸厂 2000.03.03 2000.09.02 500,000.00
青州造纸厂 2000.05.05 2000.07.05 400,000.00 于00.07.08
承兑
三明明新木业有限公司 2000.06.16 2000.12.16 500,000.00
永林胶合板有限公司 2000.06.22 2000.12.22 300,000.00
永林胶合板有限公司 2000.05.22 2000.11.22 700,000.00
永安森工有限公司 2000.05.31 2000.12.31 4,000,000.00
永安贮运站物资供应站 2000.05.31 2000.12.31 600,000.00
永安市副食品基金三公司 2000.05.31 2000.12.31 1,600,000.00
泉州伟应集团公司 2000.02.28 2000.06.28 239,000.00 于00.07.03
承兑
上海恒锐木业有限公司 2000.05.25 2000.11.25 1,500,000.00
洪田胶合板厂 2000.03.14 2000.09.14 500,000.00
厦门三胶贸易公司 2000.05.26 2000.08.26 2,500,000.00
厦门三胶贸易公司 2000.06.08 2000.09.08 2,500,000.00
广州办 2000.05.26 2000.08.26 2,000,000.00
广州办 2000.06.08 2000.09.08 2,000,000.00
广州办 2000.06.26 2000.09.26 2,500,000.00
明沪人造板有限公司 2000.05.26 2000.08.26 3,000,000.00
明沪人造板有限公司 2000.06.28 2000.09.28 2,500,000.00
三明三元粘合剂厂 2000.06.29 2000.07.03 42,600.00 于00.07.05
承兑
合 计 28,281,600.00
注：较期初数增加24,746,673.27元，增幅700.06 ％系本年销售较多采用汇票 结算方式。
5应收补贴款合计3,060,634.95元。
A林综厂应收综合利用切片材增值税退税款1,102,160.82 元（批准文件：财政 部、国家税务总局关于林业税收问题的通知，财税字（1995）3号文。
B三明人造板有限公司应收1999年增值税退税款1,485,911.31元（批准文件 ： 明优纪（1997）1号－三明市优化资本结构试点工作领导小组会议纪要）。
C应收永安市财政局特产税补帖款119,264.94元。(闽林8 号“关于颁发 《福建省中幼林间伐材税费减征管理办法》的通知)。
D三明人造板厂刨花板即征即退353,297.88元。(明国税政149 号“关于 增值税即征即退资格认定的批复”)。
⑷存货及存货跌价准备：
期 初 数 期 末 数
项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 23,436,104.75 1,014,331.66 20,098,066.45 1,014,331.66
在产品 6,283,962.86 6,631,326.77
产成 70,814,223.55 3,556,665.73 71,713,031.78 3,556,665.73
发出商品 697,800.94 697,800.94 697,800.94 697,800.94
合 计 101,232,092.10 5,268,798.33 99,140,225.94 5,268,798.33
⑸待摊费用：
类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期末数
企财保险费 792,519.64 1,034,938.02 987,780.32 839,677.34
塑贴板用不锈钢板 1,359,524.73 240,397.32 227,301.25 1,372,620.80
电费 129,108.22 115,153.61 13,954.61
伐区工艺设计费 10,829.70 10,829.70
机损险 18,677.53 18,677.53 0
2000年度广告费 640,000.00 370,000.00 270,000.00
合 计 2,810,721.90 1,415,273.26 1,718,912.71 2,507,082.45
⑹长期投资：
项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期减少
金 额 减值准备
长期股权投 8,598,456.63 3,029,769.51 50,000,000.00
长期债权投资 239.500.00
合 计 8,837,956.63 3,029,769.51 50,000,000.00
项 目 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投 58,598,456.63 3,029,769.51
长期债权投资 239,500.00
合 计 58,837,956.63 3,029,769.51
注：长期股权投资增加5000万元，系公司新增对福建省新大陆发展有限公司项 目合作40,000,000.00 元的投资及新增对福建八方科技发展有限公司项目合作 10 ,000,000.00元的投资。
1其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例
福建青州纸业股份有限公司 3,600,000.00
福建省福林模板联合发展公司 500,000.00 15％
福建省轻工科技联合开发公司 200,000.00 20％
笔架山陵园 1,968,687.12 80％
福建同辉贸易有限公司 200,000.00 20％
永安天然保健食品有限公司 2,129,769.51 75％
福建八方科技发展有限公司 10,000,000.00
福建省新大陆发展有限公司 40,000,000.00
合 计 58,598,456.63
被投资单位名称 备 注 减值准备
福建青州纸业股份有限公司 法人股
福建省福林模板联合发展公司 成本法 500,000.00
福建省轻工科技联合开发公司 正在清理中 200,000.00
笔架山陵园 注A
福建同辉贸易有限公司 正在清理中 200,000.00
永安天然保健食品有限公司 注B 2,129,769.51
福建八方科技发展有限公司 注C
福建省新大陆发展有限公司 注D
合 计 3,029,769.51
注：A笔架山陵园项目系公司与民政局合作开发项目， 采用固定比例分成确认 投资收益。
B根据1999年第二届董事会第十五次会议决议， 对长期无效益的投资已全额计 提长期股权投资减值准备。
C公司新增对福建八方科技发展有限公司项目合作10,000,000.00元的投资。
D公司新增对福建省新大陆发展有限公司项目合作40,000,000.00元的投资。
2长期债权投资：债券投资
债券投资种类 面值（元） 年利率（％） 购入金额（元） 到期日
电力债券 151,500.00 0 151,500.00 2007年
电力债券 68,000.00 0 68,000.00 2001年
电力债券 20,000.00 14 20,000.00 2002年
小 计 239,500.00 239,500.00
⑺固定资产及折旧：
原值：
项 目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋 106,995,689.25 540,073.58 116,699.06 107,419,063.77
建筑物 19,334,953.68 10,265.15 19,324,688.53
通用设备 197,896,586.52 19,780.06 201,028.97 197,715,337.61
专用设备 140,736,361.76 6,843.00 140,743,204.76
专用锅炉设备 11,683,880.79 11,683,880.79
运输设备 8,059,526.89 411,882.50 8,471,409.39
办公设备 812,609.00 873,125.49 1,685,734.49
其他 19,048,872.17 19,048,872.17
合 计 504,568,480.06 1,851,704.63 327,993.18 506,092,191.51
累计折旧：
项 目 期 初 价 值 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 价 值
房 屋 27,933,349.92 1,454,527.44 100,297.02 29,287,580.34
建筑物 5,532,281.45 453,765.09 8,087.60 5,977,958.94
通用设备 58,887,367.46 6,468,428.37 194,407.41 65,161,388.42
专用设备 56,588,013.90 4,569,359.48 61,157,373.38
专用锅炉设备 5,086,202.28 281,582.00 5,367,784.28
运输设备 2,415,912.26 297,146.65 2,713,058.91
办公设备 364,951.84 94,718.46 459,670.30
其他 6,372,408.12 63,653.79 6,436,061.91
合 计 163,180,487.23 13,683,181.28 302,792.03 176,560,876.48
净 值 341,387,992.83 329,531,315.03
⑻在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入
固定资产
（其中：利息 （其中：利息 （其中：利息
资本化金额） 资本化金额） 资本化金额）
定向刨花板项目 4,070,278.28
西坑货场装卸桥 589,747.48 428,933.00 130,000.00
营销公司办公楼改造 132,292.80 104,000.00
货场仓库 30,000.00
绿色餐具项目 19,162,294.22 941,982.69
(1,112,410.00)
地脚线生产线 40,290.45
职工集资房 1,449,165.08 1,153,920.20
动力锅离子交换器 118,664.77
零星工程 121,878.79 420,666.56
环式刨切机 255,680.00
制胶150m3甲醛贮灌 82,500.00 66,000.00
浸渍纸生产线 9,037.00 13,530.33
松油技改 88,990.66
水环真空泵 55,983.03
热压机技改 418,250.00
厂大门及附属工程 91,800.00
调胶机 6,872.26
装饰板车间通风设备 4,500.00
甲醛生产线技改 931,636.08
另星修理 35,000.00
合 计 26,061,828.87 4,658,064.81 234,000.00
(1,112,410.00)
工程名称 本期减少 期末数 资金来源 工程进度
（其中：利息 （其中：利息
资本化金额） 资本化金额）
定向刨花板项目 4,070,278.28 募集资金 47％
西坑货场装卸桥 888,680.48 自筹 80％
营销公司办公楼改造 28,292.80 自筹 95％
货场仓库 30,000.00 0
绿色餐具项目 20,104,276.91 配股资金 85％
(1,112,410.00)
地脚线生产线 40,290.45 自筹 95％
职工集资房 2,603,085.28 职工集资 90％
动力锅离子交换器 118,664.77 自筹 91％
零星工程 542,545.35 自筹 95％
环式刨切机 255,680.00 自筹 98％
制胶150m3甲醛贮灌 148,500.00 自筹 47％
浸渍纸生产线 22,567.33 自筹 1％
松油技改 88,990.66 自筹 60％
水环真空泵 55,983.03 自筹 95％
热压机技改 418,250.00 自筹 5％
厂大门及附属工程 91,800.00 自筹 100％
调胶机 6,872.26 自筹 38％
装饰板车间通风设备 4,500.00 自筹 23％
甲醛生产线技改 931,636.08 自筹 46％
另星修理 35,000.00 自筹 30％
合 计 30,000.00 30,455,893.68
(1,112,410.00)
⑼无形资产
无形资产种类 原始金额 期 初 数 本期增加 本期转出
工业用地使用权 62,112,310.02 33,875,659.65
商业用地使用权 127,410.00 108,296.50
净血宁技术费 305,000.00 213,492.00
商标权 1,942,499.99 1,448,305.25
房屋使用权 1,383,639.73 1,640,998.37
香兰素技术费 300,000.00 270,000.00
水增容 700,000.00 542,500.09
电增容 3,185,018.16 2,263,125.77
尼葛土地使用权 16,301,500.00 16,138,485.00
西营坂货场
铁路专用线 3,633,841.00 3,527,854.00
西营货场土
地使用权 9,309,700.00 9,201,087.00
合 计 99,300,918.90 69,229,803.63
无形资产种类 本期摊销 期 末 数 剩余摊销期限(年)
工业用地使用权 406,896.72 33,468,762.93 44
商业用地使用权 1,593.00 106,703.50 33
净血宁技术费 15,252.00 198,240.00 6
商标权 111,408.06 1,336,897.19 6
房屋使用权 29,320.68 1,611,677.69 27
香兰素技术费 15,000.00 255,000.00 8
水增容 34,999.98 507,500.11 7
电增容 159,249.00 2,103,876.77 10
尼葛土地使用权 163,014.00 15,975,471.00 48
西营坂货场
铁路专用线 90,846.00 3,437,008.00 18
西营货场土
地使用权 93,096.00 9,107,991.00 48
合 计 1,120,675.44 68,109,128.19
⑽开办费：
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
绿色餐具开办费 7,773,188.46 122,909.18 7,896,097.64
20万立方米中
密度生产线 20,000.00 20,000.00
香兰素开办费 710,857.92 5,856.97 716,714.89
人造板开办费 1,363,991.25 681,955.62 682,035.63
燕菁公司开办费 383,396.56 38,339.51 345,057.05
合 计 9,848,037.63 532,162.71 720,295.13 9,659,905.21
⑾长期待摊费用：
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
销售点开办费 988,954.45 431,846.37 122,473.00 1,298,327.82
2001年户外广告费 333,000.00 333,000.00
钢带 1,805,466.35 338,524.92 1,466,941.43
合 计 3,127,420.80 431,846.37 460,997.92 3,098,269.25
⑿其他长期资产:
种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期 末 数
林木资产 84,390,280.36 27,359,743.79 1,454,628.00 110,295,396.15
经营权
森林基地 16,893,189.00 603,150.00 16,290,039.00
建设费
短周期工
业原料
林建设 1,060,000.00 35,334.00 1,024,666.00
小 计 102,343,469.36 27,359,743.79 2,093,112.00 127,610,101.15
⒀短期借款:
借款类别 期初数 期末数
担保借款 161,850,000.00 240,970,000.00
信用借款 6,205,100.00 4,175,100.00
合 计 168,055,100.00 245,145,100.00
(注：借款较期初增加7709.00万元，增幅45.87％， 系本期向银行增加借款所 致。)
⒁应付帐款、应付票据、预收货款和其他应付款，无欠持本公司 5％以上股份 的股东单位的款项。
⒂应交税金：
税 种 期 初 数 期 末 数
增值税 －1,600,357.22 －1,361,472.64
营业税 3,784.16 5,602.55
城建税 143,743.53 97,490.74
特产税 2,231,588.58 3,684,940.48
土地使用税 21,510.30 10,110.30
房产税 23,931.54 19,762.36
所得税 9,617，097.41 12,296,757.32
个人所得税 11,111.91 17,276.52
合 计 10,452,410.21 14,770,467.63
注：期末数比年初数增加41.31％,主要为应交特产税及应交企业所得税增加所 致。
⒃预提费用:
类 别 期 初 数 期 末 数 原 因
借款利息 135,720.00 135,720.00 未结算
电费 264,995.17 末结算
产品出口费用 23,436.95 0 未结算
修理费 100,000.00 未结算
工资 60,000.00 未结算
合 计 159,156.95 560,715.17
注：期末数比年初数增加252.30％，主要是预提末结算的电费、修理费等。
⒄长期借款：
借款单位 金 额 借 款 期 限 年利率％
永安农行 2,400,000.00 97.12.31－2002.12.30 5.85
永安农行 3,000,000.00 99.12.24－2004.12.23 5.85
永安工行 3,000,000.00 98.12.11－2002.06.10 6.63
三明工行三元支行 39,400,000.00 97.10.25－2004.10.25 免息
中行三明分行 13,090,000.00 97.10.25－2004.10.25 免息
建行三元支行 6,375,000.00 97.10.25－2004.10.25 免息
农行三元支行 9,605,000.00 97.10.25－2004.10.25 免息
兴业行三明分行 1,800,000.00 97.10.25－2002.10.25 免息
三明中行（美元户） 4,881,308.37 97.10.25－2004.10.25 免息
永安农行 22,450,000.00 98.12.25－2003.12.24 5.85
合 计 106,001,308.37
借款单位 借款条件 备 注
永安农行 担保借款 林业贴息贷款
永安农行 担保借款 林业贴息贷款
永安工行 担保借款 森工多种经营贴息贷款
三明工行三元支行 担保借款
中行三明分行 担保借款
建行三元支行 担保借款
农行三元支行 担保借款
兴业行三明分行 担保借款
三明中行（美元户） 担保借款 USD589,579.84汇率8.2793
永安农行 担保借款 林业贴息贷款
合 计
⒅股本
2000年公司股份变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 88,200,000 88,200,000
其中：
国家持有股份 18,635,400 18,635,400
境内法人持有股份 69,564,600 69,564,600
境外法人持有股份
其他
2.募集法人股 19,819,800 19,819,800
3.内部职工股 0 0
4.优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计108,019,800 108,019,800
二.已上市流通股份
1.人民币普通股 59,212,800 59,212,800
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 59,212,800 59,212,800
三.股份总数 167,232,600 167,232,600
⒆资本公积:
项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
资本公积 194,941,554.95 194,941,554.95
⒇盈余公积：
项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积 20,641,735.24 20,641,735.24
公益金 21,246,005.16 21,246,005.16
合 计 41.887.740.40 41,887,740.40
(21)未分配利润：
期初数58,519,047.01元，期末数75,276,606.26元，增加额为16,757,559. 25 元，主要为本期净利润转入。
(22)主营业务收入
产品 本年数 上年同期数
木材 54,469,128.73 75,181,267.07
林化产品 2,471,556.84 2,925,155.10
木材二次加工产品 95,832,961.05 80,479,125.89
甲醛 5,938,334.34 5,021,108.39
胶沾剂 2,865,748.85 3,203,407.82
浸渍纸 4,693,680.62 1,301,266.78
其他 4,941,947.68 5,934,930.29
合计 171,213,358.11 174,046,261.34
(23)主营业务成本
产品 本年数 上年同期数
木材 28,248,267.92 17,947,144.34
林化产品 2,255,505.27 2,616,177.01
木材二次加工产品 78,990,059.69 62,468,594.32
甲醛 5,096,518.64 4,178,324.33
胶沾剂 2,723,753.49 2,679,468.99
浸渍纸 3,678,992.94 718,127.15
其他 4,494,712.58 5,183,039.30
合 计 125,487,810.53 95,790,875.44
注:主营业务成本比上年同期增加29,696,935.09元，增幅31％，主要原因是1、 1999年上半年收到永安市财政局退回已提取应交市府管理费7,000,000.00元，机场 建设费4,800,000.00元，冲减当年成本。2、合并永安人造板有限公司报表增加15 ,736,277.88元；合并漳平市燕菁林业有限责任公司报表增加1,700,968.84元。
(24)主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年同期数
特产税 5,831,426.33 7,917,291.38
城建税 323,397.66 573,216.39
教育费附加 184,797.78 310,167.64
基础设施费附加 258,712.92 387,447.24
社会事业发展费 213,418.82 264,444.42
其他 163,066.20 122,714.87
合计 6,974,819.71 9,575,281.94
(25)营业费用
项目 本年发生数 上年同期数
运输费 2,326,529.68 1,068,625.94
广告费 3,144,559.83 155,350.91
营销费用 1,104,368.35 116,055.76
其他费用 2,431,043.87 1,562,672.32
合计 9,006,501.73 2,902,704.93
注:营业费用比上年同期增加6,103,796.80元、增幅210.28％、 主要是今年上 半年公司加大对新产品的营销力度，使广告宣传、运输等费用有较大幅度增长。
(26)管理费用
本年发生数为20,541,615.90元，比上年同期数11,815,255.97元，增加8,726 ,359.93元，增幅73.85％。主要原因是：1、 无形资产及林木资产摊销比上年同期 增加2,133,959.53元；2、合并永安人造板厂报表增加1,910,503.25元；3、因会计 制度变更提取坏帐准备比上年同期增加1,468,866.32元 ；4、合并漳平燕菁有限责 任公司报表增加333,113.08元。
(27)财务费用
类 别 本年发生数 上年同期数
利息支出 6,526,506.08 1,705,995.09
减：利息收入 1,301,273.90 305,958.97
汇兑损失
减:汇兑收益 172.93
其他 47,037.72 45,944.39
合 计 5,272,096.97 1,445,980.51
注:财务费用比上年同期数增加3,826,116.46元,增幅264.60％。原因是由于短 期借款的增加而增加的银行利息支出。
(28)投资收益：
项目 本年发生数 上年同期数
短期投资收益 14,498,071.18 0
股权投资收益 0 －58,489.00
债权投资收益 0 0
合 计 14,498,071.18 －58,489.00
注：投资收益比上年同期增加14,556,560.18元， 是因期末股票投资市值高于 成本，故冲回年初已提短期投资跌价准备5,532,527.32元；本年度获得短期股票投 资收益8,965,543.86元。
(29)补贴收入：
项 目 本年发生数 收 入 的 依 据
1.增值税退税 681,297.88 根据财政部、国家税务总局关于林业
税收问题的通知财税字（1995）3号文，
利用“三剩物”增值税即征即退。
2.增值税返还 870,389.72 根据明国税政(1999)149号"关于增值税
即征即退资格认定的批复"。
3.特产税 119,264.94 根据闽林(1996)8号"关于颁发《福建
省中幼林间伐材税费减征管理办法》
的通知"。
合 计 1,670,952.54
注:补贴收入比上年同期减少23,252,920.43元，主要原因为上年同期获得管理 公益林232026亩的补偿收入22,200,000.00元。
(30)支付其他与经营活动有关的现金23,041,989.00 元, 系管理费用和营业费 用有关费用支出16,628,948.17元及林业保护费、育林费、维简费、代扣30 ％浮动 工资等6,413,040.83元。
(31)支付的其他与筹资活动有关的现金448,997.04元,为住房周转金支出。
(32)母公司会计报表主要项目注释:
1应收帐款：
期 初 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 49,224,118.39 69.14 2,953,487.11
1－2年 13,531,380.47 19.01 1,352,749.40
2－3年 2,772,612.46 3.89 831,783.74
3－4年 1,215,067.10 1.71 607,533.55
4－5年 172,368.11 0.24 137,894.49
5年以上 2,499,108.53 3.51 2,499,108.53
个别认定 1,779,735.62 2.50 1,779,735.62
合 计 71,194,390.68 100 10,162,292.44
期 末 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 23,381,164.35 49.31 1,402,859.85
1－2年 9,243,780.01 19.50 924,428.01
2－3年 8,226,884.99 17.35 2,468,065.43
3－4年 1,189,921.08 2.51 594,960.56
4－5年 982,263.10 2.07 785,810.48
5年以上 2,611,156.64 4.82 2,611,156.64
个别认定 1,779,735.62 3.29 1,779,735.62
合 计 47,414,905.79 100 10,567,016.59
欠款金额前五名单位 金额 帐龄 欠款原因
广州富诚贸易商行 7,621,860.71 1年以内 货款往来
厦门三胶贸易公司 2,894,959.47 1年以内 货款往来
杭州办 2,881,624.83 1－ 2年 货款往来
江苏佳辰机房设备厂经销部 1,843,541.30 1年以内 货款往来
永安(洪田)胶合板有限公司 1,604,961.06 1－2年 货款往来
应收帐款无持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。
2长期投资:
项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少
金 额 减值准备
长期股权投资 62,161,862.77 3,029,769.51 70,000,000.00 1,761,672.57
长期债权投 239.500.00
合 计 62,401,362.77 3,029,769.51 70,000,000.00 1,761,672.57
项 目 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 130,400,190.20 3,029,769.51
长期债权投 239,500.00
合 计 130,639,690.20 3,029,769.51
注：本期长期股权投资增加70,000,000.00元， 系公司新增对福建省新大陆发 展有限公司项目合作50,000,000.00元的投资,新增对漳平市林业有限责任公司 20 ,000,000.00元的投资,本期减少1,761,672.57元是因按权益法核算分回对永安人造 板有限公司的投资损失2,169,715.42元; 分回对漳平市燕菁林业有限责任公司的投 资收益408,042.85元。
Ⅰ、其他股权投资
被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
福建青州纸业股份有限公司 3,600,000.00
福建省福林模板联合发展公司 500,000.00 15％
福建省轻工科技联合开发公司 200,000.00 20％
笔架山陵园 1,968,687.12 80％
福建同辉贸易有限公司 200,000.00 20％
永安天然保健食品有限公司 2,129,769.51 75％
永安人造板厂 51,393,690.72 75％
漳平市燕菁林业有限责任公司 20,408,042.85 51.28％
福建八方科技有限公司 10,000,000.00
福建省新大陆发展有限公司 40,000,000.00
合 计 130,400,190.20
被投资单位名称 备 注 减值准备
福建青州纸业股份有限公司 法人股
福建省福林模板联合发展公司 成本法 500,000.00
福建省轻工科技联合开发公司 正在清理中 200,000.00
笔架山陵园 注a
福建同辉贸易有限公司 正在清理中 200,000.00
永安天然保健食品有限公司 注B 2,129,769.51
永安人造板厂 注C
漳平市燕菁林业有限责任公司 注D
福建八方科技有限公司 项目合作
福建省新大陆发展有限公司 项目合作
合 计 3,029,769.51
注：A笔架山陵园项目系公司与民政局合作开发项目， 采用固定比例分成确认 投资收益。
B根据1999年第二届董事会第十五次会议决议， 对长期无效益的投资已全额计 提长期股权投资减值准备。
C根据1999年第二届董事会第十二次开发次会议决议，1999年6月1 日收购永安 林业（集团）总公司持有的永安人造板实业有限公司75％股权，已合并报表。
D持有漳平市燕菁林业有限责任公司51.28％股权,已合并报表。
Ⅱ、长期债权投资：债券投资
债券投资种类 面值（元） 年利率（％） 购入金额（元） 到期日
电力债券 151,500 0 151,500 2007年
电力债券 68,000 0 68,000 2001年
电力债券 20,000 14 20,000 2002年
小 计 239,500 239,500
3投资收益
项目 本年发生数 上年同期数
短期投资收益 14,498,071.18 0
股权投资收益 －1,761,672.57 33,454.40
债权投资收益 0 0
合 计 12,736,398.61 33,454.40
注：投资收益比上年同期增加12,709,944.21元,是因期末股票投资市值高于成 本，故冲回年初已提短期投资跌价准备5,532,527.32元；本年度获得短期股票投资 收益8,965,543.86元； 按权益法核算分回对永安人造板有限公司的投资损失2,169, 715.42元;分回对漳平市燕菁林业有限责任公司的投资收益408,042.85元。
4主营业务收入:
产品 本年数 上年同期数
木材 51,027,041.74 75,181,267.07
林化产品 2,471,556.84 2,925,155.10
木材二次加工产品 74,835,259.40 76,629,454.48
甲醛 5,938,334.34 5,021,108.39
胶沾剂 2,865,748.85 3,203,407.82
浸渍纸 4,693,680.62 1,301,266.78
其他 4,941,947.68 5,934,930.29
合计 146,773,569.47 170,196,589.93
5主营业务成本
产品 本年数 上年同期数
木材 26,547,299.08 17,947,144.34
林化产品 2,255,505.27 2,616,177.01
木材二次加工产品 60,204,046.99 59,418,859.50
甲醛 5,096,518.64 4,178,324.33
胶沾剂 2,723,753.49 2,679,468.99
浸渍纸 3,678,992.94 718,127.15
其他 4,494,712.58 5,183,039.30
合 计 105,000,828.99 92,741,140.62
注:主营业务成本比上年同期增加12,259,688.37元，增幅13.22％， 主要原因 是1999年上半年收到永安市财政局退回已提取应交市府管理费7,000,000.00元，机 场建设费4,800,000.00元，冲减当年成本。
㈤关联方关系及其交易
⑴福建青山纸业股份有限公司，持本公司 6.9962％股权，本公司2000 年上半 年共向该公司销售木材3.83万元。
⑵预付持有本公司38.80％股权的永安林业（集团）总公司材料款5,280, 000 .00元。
㈥其他事项说明
⑴公司以货币资金形式投入2000万元，占有51.28 ％股权的漳平市燕菁林业有 限责任公司，于2000年1月20日注册成立并投入运营，本期已合并会计报表。
⑵公司新增对福建省新大陆发展有限公司项目合作投资4000万元，合作开发“ 福建省移动通讯计费及网络管理系统工程”。
⑶公司新增对福建八方科技有限公司项目合作投资1000万元，合作开发“福建 移动通讯刮刮卡缴费业务管理系统工程”。
⑷公司于2000年6月19日与福建省闽发证券有限公司签订协议， 委托闽发证券 有限公司代为进行国债投资，投资金额4500万元，委托投资期限为2000年6月19 日 至2001年6月18日。
⑸公司九九年度股东大会审议通过关于收购永安人造板实业有限公司剩余25％ 股权的议案，由于该次收购有关手续日前正在办理之中，因此，公司2000年度中报 中永安人造板实业有限公司25％股权末列入合并报表范围。
㈦或有事项
⑴公司为永安人造板厂提供担保的融资借款13,000,000.00元，期限1999. 12 .24－2002.12.24，为永安人造板实业有限公司提供担保的融资借款7,450,000. 00 元,期限1996.12.26－2001.06.27。为永安智胜化工公司提供融资担保41,570,000 .00元，期限2000.04.30－2005.10.29，永安智胜化工公司以永智(2000)52 号文为 我公司提供反担保函。
⑵公司在诉讼中未结债权共计2,380,575.94元。
㈧资产负债表日后事项：
⑴截止本报告日公司共承兑贴现应收票据881,600.00元。
⑵根据本报告日前一交易日（2000年7月21日）证交所股票交易收市价， 公司 短期股票投资市值为27804714.98元，比2000年6月30日市值28005684.98元， 减少 200970元。可流通债券投资市值45696951元，比2000年6月30日市值45286953 元， 增加409998元。
㈨公司本年无重大承诺事项。
（七）备查文件
一、载有董事长亲笔签署的中期报告正本；
二、载有法人代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告 原稿；
四、公司章程；
福建省永安林业(集团)股份有限公司
二零零零年七月二十六日
资产负债表
2000年6月30日
编制单位:福建省永安林业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
2000年6月30日
资产 母公司 合 并
流动资产:
货币资金 31285486.86 63978999.38
短期投资 62514786.92 62514786.92
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 62514786.92 62514786.92
应收票据 28281600.00 28281600.00
应收股利
应收利息
应收帐款 47414905.79 54121729.20
减:坏帐准备 14073396.16 15714679.96
应收帐款净额 33341509.63 57695136.38
预付帐款 13091983.38 13091983.38
其它补贴款 3060634.95 3060634.95
其他应收款 84232714.90 19288087.14
内部应收款
存货 84538974.75 99140225.94
减:存货跌价准备 5268798.33 5268798.33
存货净额 79270176.42 93871427.61
待摊费用 2016637.35 2507082.45
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 337095530.41 325001651.07
长期投资:
长期股权投资 130400190.20 58598456.63
长期债权投资 239500.00 239500.00
长期投资合计 130639690.20 58837956.63
减:长期投资减值准备 3029769.51 3029769.51
长期投资净额 127609920.69 55808187.12
固定资产:
固定资产原价 340823652.62 506092191.51
减:累计折旧 137987650.88 176560876.48
固定资产净值 202836001.74 329531315.03
工程物资
在建工程 27709151.43 30455893.68
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 230545153.17 359987208.71
无形资产及其他资产:
无形资产 66696892.09 68109128.19
开办费 8632812.53 9659905.21
递延资产
长期待摊费用 1631327.82 3098269.25
其它长期资产 105880038.15 127610101.15
无形资产及其他资产合计 182841070.59 208477403.80
递延税项:
递延税项借项
资产总计 878091674.86 949274450.70
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 244345100.00 245145100.00
应付票据 13150000.00 13150000.00
应付帐款 13968419.56 14211837.98
预收帐款 3159588.66 3256555.05
待销商品款
应付工资 142276.27
应付福利费 -1164162.87 -1216717.19
应付股利
应交税金 14165747.83 14770467.63
其他应交款 223552.55 233057.48
其他应付款 14300627.78 18978655.67
预提费用 491595.17 560715.17
一年内到期的长期负债 5000000.00 5250000.00
其它流动负债
流动负债合计 307640468.68 314481948.06
长期负债:
长期借款 83551308.37 106001308.37
应付债券
长期应付款 -372109.84 4355414.04
住房周转金 7933506.04 8578375.85
其他长期负债
长期负债合计 91112704.57 118935098.26
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 398753173.25 433417046.32
少数股东权益 36518902.77
股东权益:
股本 167232600.00 167232600.00
资本公积金 194941554.95 194941554.95
盈余公积金 41887740.40 41887740.40
其中:公益金 21246005.16 21246005.16
未分配利润 75276606.26 75276606.26
货币换算差额
股东权益合计 479338501.61 479338501.61
负债及股东权益总计 878091674.86 949274450.70
1999年12月31日
资产 母公司 合 并
流动资产:
货币资金 81104548.67 99272939.68
短期投资 28500000.00 28500000.00
减:短期投资跌价准备 5532527.68 5532527.68
短期投资净额 22967472.32 22967472.32
应收票据 3234926.73 3534926.73
应收股利
应收利息
应收帐款 71194390.68 78549878.02
减:坏帐准备 13184415.35 14155526.40
应收帐款净额 58009975.33 87584846.87
预付帐款 9581495.78 9721236.82
其它补贴款 1432818.33 1432818.33
其他应收款 20267371.65 23190495.25
内部应收款
存货 91975260.18 101232092.10
减:存货跌价准备 5268798.33 5268798.33
存货净额 86706461.85 95963293.77
待摊费用 2351277.18 2810721.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其它流动资产
流动资产合计 285656347.84 323288256.42
长期投资:
长期股权投资 62161862.77 8598456.63
长期债权投资 239500.00 239500.00
长期投资合计 62401362.77 8837956.63
减:长期投资减值准备 3029769.51 3029769.51
长期投资净额 59371593.26 5808187.12
固定资产:
固定资产原价 339771771.02 504568480.06
减:累计折旧 128285995.20 163180487.23
固定资产净值 211485775.82 341387992.83
工程物资
在建工程 25349723.38 26061828.87
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 236835499.20 367449821.70
无形资产及其他资产:
无形资产 67686599.53 69229803.63
开办费 8484046.38 9848037.63
递延资产
长期待摊费用 1321954.45 3127420.80
其它长期资产 102343469.36 102343469.36
无形资产及其他资产合计 179836069.72 184548731.42
递延税项:
递延税项借项
资产总计 761699510.02 881094996.66
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 124705100.00 168055100.00
应付票据 9420000.00 9420000.00
应付帐款 15864979.52 16652158.96
预收帐款 4561327.32 4762433.29
待销商品款
应付工资 423069.27
应付福利费 -396905.09 -361937.71
应付股利
应交税金 9860302.60 10452410.21
其他应交款 361975.23 392379.32
其他应付款 26076267.71 25391697.31
预提费用 90036.95 159156.95
一年内到期的长期负债
其它流动负债
流动负债合计 190543084.24 235346467.60
长期负债:
长期借款 88551308.37 123801308.37
应付债券
长期应付款 12004133.98 32878424.55
住房周转金 8020041.07 8633385.06
其他长期负债
长期负债合计 108575483.42 165313117.98
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 299118567.66 400659585.58
少数股东权益 17854468.72
股东权益:
股本 167232600.00 167232600.00
资本公积金 194941554.95 194941554.95
盈余公积金 41887740.40 41887740.40
其中:公益金 21246005.16 21246005.16
未分配利润 58519047.01 58519047.01
货币换算差额
股东权益合计 462580942.36 462580942.36
负债及股东权益总计 761699510.02 881094996.66
利润分配表
2000年6月30日
编制单位:福建省永安林业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
2000年1-6月
项 目 母公司 合 并
一:主营营业收入 146773569.47 171213358.11
减:折扣与折让
主营业务收入净额 146773569.47 171213358.11
减:主营业务成本 105000828.99 125487810.53
主营业务税金及附加 6599041.90 6974819.71
二:主要业务利润 35173698.58 38750727.87
加:其他业务利润 347139.03 434337.01
减:存货跌价损失
营业费用 8828496.43 9006501.73
管理费用 17964007.75 20541615.90
财务费用 3287897.55 5272096.97
三:营业利润 5440435.88 4364850.28
加:投资收益 12736398.61 14498071.18
补贴收入 1670952.54 1670952.54
营业外收入 229269.47 229269.47
特殊项目
减:营业外支出 51397.52 681130.92
加:以前年度损益调整
四:利润总额 20025658.98 20082012.55
减:所得税 3268099.73 3660019.25
加:财政返还
减:少数股东权益 -335565.95
五:净利润 16757559.25 16757559.25
加:年初未分配利润 58519047.01 58519047.01
盈余公积转入
六:可分配利润 75276606.26 75276606.26
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 75276606.26 75276606.26
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 75276606.26 75276606.26
1999年1-6月
项 目 母公司 合 并
一:主营营业收入 170196589.93 174046261.34
减:折扣与折让
主营业务收入净额 170196589.93 174046261.34
减:主营业务成本 92741140.62 95790875.44
主营业务税金及附加 9575281.94 9575281.94
二:主要业务利润 67880167.37 68680103.96
加:其他业务利润 368676.32 425525.25
减:存货跌价损失
营业费用 2847224.77 2902704.93
管理费用 11481264.15 11815255.97
财务费用 1092711.17 1445980.51
三:营业利润 52827643.60 52941687.80
加:投资收益 33454.40 -58489.00
补贴收入 24923872.97 24923872.97
营业外收入 189129.13 197676.13
特殊项目
减:营业外支出 66085.62 66085.62
加:以前年度损益调整
四:利润总额 77908014.48 77938662.28
减:所得税 11669128.48 11669128.48
加:财政返还
减:少数股东权益 30647.80
五:净利润 66238886.00 66238886.00
加:年初未分配利润 35244008.84 35244008.84
盈余公积转入
六:可分配利润 101482894.84 101482894.84
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
职工奖金福利
七:可供股东分配的利润 101482894.84 101482894.84
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八:未分配利润 101482894.84 101482894.84
现金流量表
2000年6月30日
编制单位:福建省永安林业(集团)股份有限公司 单位:人民币元
项 目
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 163300623.04 193048774.60
收取的租金 199941.36 199941.36
收到的增值税销项税额和退回的税款 1551687.60 1551687.60
收到的除增值税以外的其他税费返还 373767.07 373767.07
收到的其他与经营活动有关的现金 9961961.40 10161961.40
现金流入合计 175387980.47 205336132.03
购买商品接受劳务支付的现金 92174076.60 118796909.42
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 16023954.25 17626473.79
支付的增值税款 7357520.68 8677526.24
支付的所得税款 984741.34 984741.34
支付的除增值税所得税以外的税费 6437920.15 6822380.47
支付的其他与经营活动有关的现金 24604133.39 23041989.81
现金流出小计 147582346.41 175950021.07
经营活动产生的现金流量净额 27805634.06 29386110.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 10985213.08 10985213.08
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定无形和长期资产收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 10985213.08 10985213.08
购建固定无形和长期资产支付的现金 9292988.46 33277520.05
权益性投资所支付的现金 115000000.00 95000000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 66679098.77
现金流出小计 190972087.23 128277520.05
投资活动产生的现金流量净额 -179986874.15 -117292306.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 220100000.00 220100000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 362462.01 393978.83
现金流入小计 220462462.01 220493978.83
偿还债务所支付的现金 112836243.82 160906220.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4815042.87 6526506.08
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 448997.04 448997.04
现金流出小计 118100283.73 167881723.12
筹资活动产生的现金流量净额 102362178.28 52612255.71
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -49819061.81 -35293940.30
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 16757559.25 16757559.25
加:少数股东权益 -335565.95
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 888980.81 1559153.56
固定资产折旧 9927961.71 13683181.28
无形资产摊销 3243631.95 4395080.49
递延资产摊销
待摊费用的减少(减增加) -123499.69
预提费用的增加(减减少) 401558.22 401558.22
处置固定无形和其他长期资产的损失 -38436.94 -23322.94
固定资产报废损失
财务费用 3196659.44 5272096.97
投资损失(减收益) -5532527.68 -5532527.68
递延税款贷项(减借项) 520923.42
存货的减少(减增加) 7436285.43 2091866.16
经营性应收项目的减少(减增加) -408364.66 -3414679.52
经营性应付项目的增加(减减少) -7944173.78 -4329953.18
增值税增加净额(减减少)
其他 -1659259.12
经营活动产生的现金流量净额 27805634.06 29386110.96
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 31285486.86 63978999.38
减:货币资金的期初余额 81104548.67 99272939.68
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -49819061.81 -35293940.30
摘自证券时报2000-07-25
