每日必读（一）公司简介
1、公司中文名称：福建省永安林业（集团）股份有限公司
公司英文名称：FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP） JOINT－STOCK CO.,LTD.
2、公司法定代表人：黄瑞红
3、公司董事会秘书：黄忠明
联系地址：福建省永安市燕江东路12号
电话：（0598）3614875
传真：（0598）3633415
4、公司办公（注册）地址：福建省永安市燕江东路12号
邮编：366000
公司电子信箱：stock＠yonglin.com
5、公司年度报告置备地点：公司证券管理部
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：永安林业
股票代码：0663
（二）会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润情况单位：元
利润总额： 89220848.71
净利润： 75837721.40
主营业务利润： 90060368.14
其他业务利润： 980721.33
投资收益： －139616.89
补贴收入： 9412821.92
营业外收支净额： －314845.30
经营活动产生的现金流量净额： 21464749.96
现金及现金等价物净增加额： －12184020.69
2、公司近三年的主要会计数据和财务指标：单位：元
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入 307043035.57 203399824.31 163512069.61
净利润 75837721.40 51450854.76 22414904.88
总资产 544617416.31 486847376.94 281183381.94
股东权益 268469780.62 236879119.22 179125264.46
每股收益 0.5142 0.4535 0.3556
加权每股收益 0.5142 0.4535 0.4964
每股净资产 1.82 2.09 2.86
调整后的每股净资产 1.74 2.02 2.83
净资产收益率（％） 28.25 21.72 12.43
加权净资产收益率（％） 30.01 24.74 25.52
注1、因本年度公司没有增发新股，也没有实施配股， 因此每股收益加权指标 同摊薄指标相同。
注2、主要财务指标计算公式：
①每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数；
②每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数；
③净资产收益率＝净利润／年度末股东权益＊100％；
④调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上应收款项－待摊费用－ 待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）／年度末普通股股份 总数；
⑤加权平均净资产收益率＝当年净利润／［（期初净资产＋期末净资产）／2 ＋当期发行新股或配股新增净资产＊（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数 －6）／12］。
注3、97年度指标同九七年报数有差异，系为98年补交97 年增值税及基础设施 附加费等影响以前年度损益引起的。
3、报告期内股东权益变化情况（单位：万元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计
期初数 11345.40 4966.66 2090.14 1075.28 5285.71 23687.91
本期增加 3403.62 1516.76 758.38 6067.01 10987.39
本期减少 7828.32 7828.32
期末数 14749.02 4966.66 3606.90 1833.66 3524.40 26846.98
报告期内股本增加的原因系为98年6月29日召开的公司97 年度股东大会审议通 过97年度分红方案每10股送红股3股所致；盈余公积、公益金增加的原因系为 1998 年新增利润提取所致；未分配利润减少的原因系为97年度利润分配每10股送3 股及 98年度分红预案每10股派现金3元所致。
（三）股本变动及股东情况
1、股本变动情况
⑴股本变动情况表（单位：股）
期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份 61200000 ＋18360000 ＋18360000 79560000
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 12852000 ＋3855600 ＋3855600 16707600
境内法人持有股份 48348000 ＋14504400 ＋14504400 62852400
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 15246000 ＋4573800 ＋4573800 19819800
3、内部职工股 1908000 ＋572400 ＋572400 2480400
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 78354000 ＋23506200 ＋23506200 101860200
二、已流通股份
1、境内上市的
人民币 35100000 ＋10530000 ＋10530000 45630000
普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 35100000 ＋10530000 ＋10530000 45630000
三、股份总数 113454000 ＋34036200 ＋34036200 147490200
2、股东情况介绍
⑴报告期末的股东总人数为 34325 人， 其中三年上市的内部职工股东人数为 3362人。
⑵前10名股东持股情况（1998.12.31）
名次 股东名称 年初持股数 年末持股数 占总股本（％） 股份性质
1 福建省永安林业
（集团）总公司 44748000 58172400 39.44 国有法人股
2 永安市财政局 12852000 16707600 11.33 国家股
3 福建省青山纸业
股份有限公司 9000000 11700000 7.93 法人股
4 三明市林业总公司 3600000 4680000 3.17 法人股
5 永安市林业建设投资公司3600000 4680000 3.17 法人股
6 永安市燕林开发公司 923400 1239030 0.84 法人股
7 永安贮木场 900000 1170000 0.79 法人股
8 深圳大鹏证券有限公司
证券业务部第三交易部 0 371748 0.25 流通股
9 李志涛 0 358758 0.24 流通股
10 永安市副食品基金
开发第三公司 266400 346320 0.23 法人股
公司前十名股东间不存在关联关系
⑶持股5％以上（含5％）股东情况：
①福建省永安林业（集团）总公司（国有法人股）
法定代表人：黄瑞红
经营范围：木（竹）材采运、加工；家具、食品、饮料，林产化工产品制造； 水力发电供电；林业、农业、畜牧业、生产服务业；汽车货运。
股份质押情况：报告期内无股份质押情况发生。
②永安市财政局（国家股）
法定代表人：范纯齐
股份质押情况：报告期内无股份质押情况发生。
③福建省青山纸业股份有限公司
法定代表人：张小麟
经营范围：纸浆、纸盒纸制品生产销售；工业生产资料，百货，日用杂货，建 筑材料，农副产品的销售；轻工技术咨询、技术服务。
股份质押情况：报告期内无股份质押情况发生。
⑷董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股） 变化原因
黄瑞红 董事长 21780 28314 送股
蔡为茂 副董事长 1602 2082 送股
总经理
黄总河 副董事长 11502 14952 送股
黄复榕 董事 11682 15186 送股
谢益林 董事 7056 9172 送股
副总经理
邱安彬 董事 6876 8938 送股
副总经理
汪炎明 董事 1422 1848 送股
张建丰 监事 7236 9406 送股
姚智平 监事 7056 9172 送股
林惠琴 监事 1242 1614 送股
刘永川 副总经理 7056 9172 送股
黄忠明 董事会秘书 1422 1848 送股
其他董事、监事、高级管理人员持本公司股票数量为零。
（四）股东大会简介
本年度公司召开一次股东大会，即1998年6月29 日召开的九七年度股东大会。 会议审议通过如下议案：⑴审议通过《公司董事会九七年度工作报告》；⑵审议通 过《公司监事会九七年度工作报告》；⑶审议通过《公司九七年度财务决算和九八 年度财务预算的报告》；⑷审议通过《公司九七年度利润分配方案》，通过利润分 配方案为：以现有总股本11345.4万股为基数，向全体股东每10股送3股红股。⑸审 议通过《公司一九九八年度配股预案》，审定了配股比例与配股项目，授权董事会 办理配股相关事宜，通过配股预案为：以现有总股本11345.4万股为基数， 向全体 股东按10：3比例配股，配股价为6－9元／股。 国家股股东永安市财政局承诺以优 质非现金资产认购其获配股份的50％，计192.78万股，非现金资产不足部分用现金 补足，其余获配股份不向第三方转让予以放弃；国有法人股股东福建省永安林业（ 集团）总公司承诺以优质非现金资产认购其获配股份的50％，计671.22万股，非现 金资产不足部分用现金补足，其余获配股份不向第三方转让予以放弃；其他法人股 股东均承诺放弃此次配股权，同时不向第三方转让。配股项目：木质纤维快餐盒项 目投入2500万元；投入4500万元有偿受让20万亩集体林林木所有权和林地使用权； 短周期工业原料林基地建设和低产林分改造投入1000万元；复合地板（三聚氰胺地 板贴面及成型生产线技改）项目投入1000万元；补充兼并三明人造板有限公司的资 金缺口投入500万元。⑹审议通过《关于修改公司章程的议案》。
2、本年度内未有选举、更换公司董事、监事情况。
3、现任董事、监事情况
⑴个人简历
黄瑞红：董事，男，55岁，本科学历，高级工程师，具有丰富的经营投资决策 和企业管理经验。被《人民日报》、《市场报》、《经济参考报》、中国企业文化 研究会等机构评为 1995年全国500位企业改革者”；被全国绿化委员会授予全国绿 化奖章称号。曾任永安林委主任，现任福建省永安林业（集团）股份有限公司董事 长、福建省永安林业（集团）总公司总经理。
蔡为茂：董事，男，35岁，本科学历，高级工程师，具有十余年丰富的森林工 业基层企业和政府机关的管理经验。历任永安市大坑采育场副场长、永安市虹桥采 育场场长、永安市湍石采育场场长兼书记、永安市林委副主任，现任福建省永安林 业（集团）股份有限公司副董事长兼总经理、福建省永安林业（集团）总公司副总 经理。
黄总河：董事，男，36岁，本科学历，工程师，曾任永安市半村采育场场长、 永安市罗坊乡副乡长、永安市木材公司经理、公司贸易经营部经理、林产综合加工 厂厂长兼书记，现任福建省永安林业（集团）股份有限公司副董事长、福建省永安 林业（集团）股份有限公司三明人造板厂厂长、福建省永安林业（集团）总公司副 总经理。
黄复榕：董事，男，57岁，本科学历，高级工程师，有丰富的林产工业知识和 开发研制新产品的经验。曾主持开发、建设林产化工松香、造纸胶料、纤维板厂、 胶合板厂等项目。被评为永安市科技拔尖人才。曾任永安市林委副主任，福建省永 安林业（集团）股份有限公司副总经理，现任福建省永安林业（集团）总公司副总 经理。
谢益林：董事，男，35岁，中专学历，助理工程师，具有多年从事林业工作经 验及丰富的企业管理经验。历任永安市半村采育场副场长、场长，福建省永安林业 （集团）股份有限公司生产管理部经理，现任福建省永安林业（集团）股份有限公 司副总经理。
邱安彬：董事，男，34岁，大专学历，助理工程师，多年从事企业的质量检验 和质量管理工作，并多次获得省级科技进步奖，具有丰富的企业生产、管理经验。 历任永安市林化厂质检股长、车间主任和党支部副书记，永安市林化厂厂长，现任 福建省永安林业（集团）股份有限公司副总经理。
陈万美：董事，男，55岁，本科学历，工程师，曾任三明市林委贮运科副科长、 木材经销科科长、木材经营公司经理，现任三明林委副主任、三明林业总公司副总 经理。
吴路全：董事，男，56岁，本科学历，经济师，具有丰富的经营管理经验，曾 任福建省青州造纸厂党委副书记、副厂长、总经济师，福建省青山纸业股份有限公 司董事、副总经理兼总经济师，现任福建省青山纸业股份有限公司董事。
汪炎明：董事，男，36岁，中专学历，助理工程师，具有较丰富的林业经营管 理经验。曾任大湖林业站站长，林委营林股股长，现任永安市林业建设投资公司经 理。
刘庆替：监事，男，55岁，本科学历，高级工程师，曾任福建化纤化工厂车间 工段长、组织部部长、党委委员、开发办主任，永安市化纤纺织厂厂长兼书记，永 安市人造板有限公司总经理，现任福建省永安林业（集团）总公司党委副书记、纪 委书记、工会主席，福建省永安林业（集团）股份有限公司监事会主席。
郑祥堂：监事，男，36岁，大专学历，主要简历：曾任三明纺织厂财务科会计、 永安市计委综合股股长、永安市府办综合科科长，现在永安市会计师事务所工作。
张建丰：监事，男，44岁，高中学历，长期从事基层领导工作，具有较丰富的 基层企业管理经验。曾任虹桥、半村、大坑林业采育场党支书记、场长，现任福建 省永安林业（集团）股份有限公司燕江木材采购站党支书记、站长职务。
姚智平：监事，男，40岁，中专学历，经济员，长期从事基层领导工作，具有 较丰富的政治思想工作经验和较强的组织能力。曾任元沙、贡坪、湍石、木材公司、 林产化工厂党支书记。现任永安人造板有限公司书记。
林惠琴：监事，女，31岁，高中学历，助理会计师，曾任永安市木材公司会计， 福建省永安林业（集团）股份有限公司会计，现任福建省永安林业（集团）总公司 财务科副科长、工会委员。
⑵年度报酬情况
黄瑞红先生年度报酬为5万元
蔡为茂先生年度报酬为4.5万元
黄总河先生年度报酬为4.1万元
谢益林、邱安彬两位先生年度报酬为3.7万元
张建丰先生年度报酬为1.4万元
其他董事、监事不是本公司职员。
（五）董事会报告
一、董事会工作报告
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本年度公司共召开四次董事会议，会议情况及决议内容如下：
㈠1998年2月15日，公司第二届董事会第六次会议召开， 会议致审议通过如下 议案：⑴关于公司九七年工作情况及九八年工作计划的报告；⑵关于公司九七年财 务决算和九八年财务预算的报告；⑶关于公司九七年度利润分配的预案；⑷关于公 司九七年年度报告；⑸关于修改《公司章程》的议案；⑹关于增加公司经营范围的 议案；⑺关于提请股东大会授权董事会有权决定三千万元以下投资项目的议案；⑻ 关于提请股东大会授权董事会开展九八年度配股前期准备工作的议案；⑼关于公司 财务总监人事变动的议案；⑽关于提高公司董事、监事车马费补贴的议案；⑾关于 兑现九七年经营目标责任奖的议案；⑿关于公司董事会秘书享受待遇的议案。
㈡1998年5月4日，公司第二届董事会第七次会议召开，会议审议通过了如下议 案：关于公司一九九八年度配股方案的议案。
㈢1998年7月15日，公司第二届董事会第八次会议召开， 会议审议通过以下议 案：⑴关于公司1998年度中期报告的议案；⑵关于增设公司管理机构的议案；⑶关 于增加高管人员电话费用补贴的议案。㈣1998年11月30日，㈣公司第二届董事会第 九次会议召开，会议审议通过以下议案：⑴关于与深圳证券交易所重新签署《上市 协议》的议案；⑵关于公司快餐盒项目工作情况汇报；⑶关于营销公司工作情况汇 报。
2、本年度内未有聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况。
3、本年度会计师事务所未出具解释性说明或保留意见的审计报告。
二、本年度利润分配及资本公积转增股本预案。
经福建华兴会计师事务所审计，本公司1998年度净利润为75837721.40元， 提 取10％的法定公积金7583772.14元，提取10％的法定公益金7583772.14元，1998年 度未分配利润60670177.12元，加上1997年度未分配利润52857091.72元，1998年度 末累计未分配利润为113527268.84元。公司拟以1998年末总股本14749.02万股为基 数，向全体股东按10股派发现金3元（含税），按配股后总股本16723.26 万股计算 为每10股派发现金2.645839元（含税），共计44247060元，扣除九七年度每10股送 3股中转作股本的普通股股利34036200元，剩余35244008.84元结转至1999年度。本 年度不进行公积金转增股本。
上述预案已在公司第二届第十次董事会会议上通过，但尚须经公司股东大会审 议通过后实施。
三、报告期内利润分配方案、配股方案的实施情况
1998年6月29日， 公司九七年度股东大会审议通过《公司九七年度利润分配方 案》，公司于98年8月14日开始实施97年度利润分配方案，以1997年12月31 日的公 司总股本11345.4万股为基数，向全体股东每10股送3股，共计送出3403.62 万股， 流通股部分所送股份已于1998年8月19日上市流通。
1998年5月4日，公司第二届董事会第七次会议审议通过了公司1998年度增资配 股议案，6月29日， 公司九七年度股东大会审议通过授权经营班子负责开展九八年 度配股前期准备工作。98年10月29日， 福建省证券监督管理委员会以 闽证监［ 1998］88号 文批准公司此次配股，并于98年10月30 日上报中国证券监督管理委员 会复审。
（六）监事会报告
一、公司监事会九八年度共召开两次监事会议。98年6月23 日召开第二届监事 会第三次会议，会议内容如下：⑴学习《福建省股份有限公司监事会工作暂行规定》 ；⑵讨论通过《福建省永安林业（集团）股份有限公司监事会议事规定》；⑶审议 通过九七年度公司监事会工作报告。98年11月30日召开第二届监事会第四次会议， 会议内容如下：⑴学习深圳证券交易所《股票上市规则》、《福建省股份有限公司 董事会工作暂行规定》、闽体改（97）040 号《关于加强股份有限公司监督管理的 通知》；⑵听取公司快餐盒项目情况及营销公司工作情况汇报；⑶到快餐盒厂、复 合地板厂了解情况。
二、本年度会计师事务所未出具解释性说明或保留意见的审计报告。
（七）业务报告
1、本年度公司经营情况
⑴公司主营业务情况
1998年是公司继续深化改革、加速发展的一年。一年来，公司围绕着董事会制 定的经营目标，以丰富的森林资源为依托，加快深加工项目的投入，形成了森林培 育、采伐、木材加工、人造板、林产化工一体化的格局。同时，通过资产重组、收 购兼并，不断扩大企业经营规模，使企业由单一的产品经营向产品经营同资本经营 并举的方向发展，并逐步走上良性循环的道路。目前，公司立足于森林资源基地化 建设，调整生产布局，优化资本结构，使公司的经济效益稳步提高。公司总股本从 上市时的6303万股增加到目前的14749.02万股。今年全年实现净利润75837721. 40 元，比上年增长47.40％；每股收益在98年股本扩张30％的基础上高达0.5142 元， 成为典型的绩优高成长股。
全年公司共到材及收购各类原木计17.68万立方米，杉小径5.4万立方米；林化 产品共生产松香3334吨、松节油517吨、松油系列产品677吨、胶料335吨，香兰素1. 73吨；木材综合加工共计生产工业木片2.88万立方米、木地板条256立方米、 金刚 板25万平方米、胶合板19579立方米、装饰板411万平方米、甲醛17165吨； 林副产 品方面，生产 净血宁 口服液25吨。纳入财务决算的原木完成销售17.26万立方米、 杉小径5.07万立方米；松香6178吨、松节油30吨、松油系列产品623吨、胶料316吨； 工业木片2.88万立方米、木地板条207立方米、金刚板 14. 04 万平方米、 胶合板 20086立方米、装饰板388万平方米、甲醛11952吨；清水笋215吨。全年完成主营业 务收入30704万元。
⑵公司财务状况及经营情况
①年末总资产为54461.74万元，比上年48684.74万元增加了5777万元，主要是 本年实现净利润及短期借款的增加所引起的。
②年末长期负债为12327.43万元，比上年15694.44万元减少了3367.01 万元， 主要是转出豁免利息2262.64万元及还原三胶厂老股东权益款1435万元所引起的。
③年末股东权益为26846.98万元，比上年23725.44万元增加了3121.54 万元， 主要是本年实现的净利润扣除九八年度利润分配预案每10股派现金3元所致。
④年末主营业务利润为9006.04万元，比上年6088.82万元增加了2917.22万元， 主要是主营业务收入的增加和节能降耗降低主营业务成本所引起的。
⑤年末净利润为7583.77万元，比上年5145.09万元增加了2438.68万元， 主要 是主营业务利润增加和豁免利息转入增加415万元及补贴收入增加811万元所引起的。
⑶在经营中出现的问题与困难及解决方案。
①木材生产：由于木材生产受森林采伐限额管理的影响，木材生产数量不能随 公司股本扩张而加大产量，只能维持在国家下达计划范围之内。为解决这一困难， 公司将继续发挥公司人才、管理资源的优势，加大有偿受让集体林木所有权、林地 使用权力度，扩大经营规模，加大木材生产产量；同时通过与林业科研院所的合作， 应用新技术、新工艺，加大森林资源培育的科技含量，大力培育短周期工业原料林， 提高资源储备。
②木材及林产品税金负担重，制约经营效益的提高。对此，公司将积极争取对 森林资源培育的政策扶持，合理减轻木材及副产品的税费负担。
③新产品 净血宁 口服液，由于尚未取得 药准 ，影响了该产品的销售。为此， 公司将继续进行 净血宁 口服液药 准 字号申请批准工作。
2、公司投资情况
㈠报告期内公司没有非募集资金投资活动。
㈡报告期内募集资金使用情况说明
⑴招股说明书承诺投资项目与实际投资项目
本公司于1996年11月向社会公开募集股票1950万股，共募得资金9150万元。实 际投资项目与招股说明书承诺投资项目已发生变更，变更原因与程序公司九七年年 报已披露，今年不再累述。
招股说明书承诺项目 实际投资项目
1、投资496.85万元新建“康寿” 1、投资496.85万元新建“康寿”口服液项目
口服液项目 （现更名为“净血宁”口服液项目）
2、投资810.15万元建设工业原料林基地 2、投资810.15万元建设工业原料
林基地
3、投资7843万元合资建设年产7.5万 3、投资843万元进行定向结构刨
立方米定向结构刨花板厂 花板厂前期工作
4、投资4000万元兼并三明人造板有限公司
5、投资1500万元兴办复合地板项目
6、投资1500万元收购永安大酒店
⑵募集资金的使用情况
截止年底，公司运用募集资金所投资的项目已实施完毕，本报告期内累计投资 情况如下：
① 净血宁 口服液项目：本年共生产 净血宁 口服液25吨，完成销售6吨。 由 于保健品市场竞争激烈，影响了该产品销售，为此，公司正积极办理该产品的药 准 字号审批手续。
②工业原料林基地建设项目：累计已完成工业原料林基地建设27723亩， 完成 投资810.15万元。由于林木生产有 多次投资、一次回收 的特点，故本项目的建设 从造林到采伐需要一定的林木生长期过程，目前尚未产生经济效益。
③定向结构刨花板项目：国家计委以计农经［1998］429 号文批准该项目的立 项，已累计完成基础性投资843万元，完成9万立方米生产能力的 三通一平 工作。 目前，公司正进行该项目的可行性研究。
④兼并三明人造板有限公司：该兼并已于97年10月26日双方正式签订了协议。 目前已投入4000万元，98年共创利657.89万元。
⑤复合地板项目：已投资1500万元，98年5月新产品已试产成功， 年内共生产 25平方米，创利400.22万元。
⑥收购永安大酒店：本项目的谈判工作已完成，98年6月26 日双方签订了合资 协议，公司实际投资1500万元。但由于该收购过程还在履行之中，尚未结束，故98 年该项目没有投资收益。
3、宏观政策对公司影响
1996年，永安市被定为原国家林业部林木资源分类经营试点城市之一。本公司 作为永安市拥有林木资源最多及生产规模最大的企业，在大力抚育林木资源的同时， 加强了资源的分类经营管理工作。因此，今年国家出台的天然林保护政策和福建省 政府关于部分林木资源限伐措施对本公司的主营业务影响甚微。
4、新年度的业务发展计划
㈠生产经营的总目标及措施
1999年是公司正式步入上市公司规范化运作的第三年。在这一年里，公司将把 最大限度地提高经济效益作为企业发展的中心任务，从森林资源入手，加快内部经 济结构的调整和优化重组，加快面向市场的经济机制的转变，把创新作为企业生存 和发展的根本，确保全年经济稳步增长。为此，今年要扎实抓好以下几项工作：一、 推进经济结构调整，加快技术改造，开发新产品建设项目，提高企业生产力水平； 二、加大林业工厂改制力度，挖潜增效、压缩成本，促进公司经济效益稳步增长； 三、开拓国内市场，加强营销管理建立健全销售网络，从营销人员素质、产品宣传 力度等方面着手，不断提高市场竞争能力，扩大外贸出口；四、进一步加大森林资 源培育力度，依托高等林业院校，加强技术合作，建立以桉树、桤木为主的速生丰 产短周期工业原料林基地，提高森林资源总量；五、加强基础管理工作，准确划分 企业内部各单位的经济责任和成果。切实落实责任制，从各方面控制、降低生产费 用；六、建立按能力按需要能进能退的用人制度，引进激励机制，最大限度地调动 和发挥科技工作者的积极性、创造性和聪明才智，培养和造就一批跨世纪的管理人 才，使企业的整体经济实力再上一个新台阶。
㈡开发、在建项目的预期进度
⑴木质纤维快餐盒项目：该项目于98年7月开始试生产，至98年年底共生产198 万只，预计至99年底能达到设计能力2亿只。
⑵天然苯甲醛项目：该项目系本公司与大连理工大学共同合作的产学研项目。 小试工作已结束，其产品各项指标均符合要求。项目拟99年开始投入试验，包括甲 苯、盐酸，对二甲苯等副产品的产出合计年可创产值1500万元以上。
⑶林木受让项目：该项目于98年4月开始立项，至目前已完成受让10.1 万亩， 预计至99年6月将完成全部受让20万亩，
⑷百万扦苗生产基地建设：该项目是与中国林业科学研究院亚热带林业研究所 合作开发的合作期限5年，于99年2月立项，生产基地当年可降低10％的营林成本， 提高20％的单位面积产量。
（八）重大事件
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司无收购、兼并事项。
3、本年度公司无重大关联交易事项。
4、本年度公司无委托存款、贷款事项。
5、本年度公司未有聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
6、本年度公司未有重大合同事项。
7、本年度公司未有更改名称或股票简称的情况。
8、其他重大事项。
目前，本公司正在着手进行信息化建设的规划工作，当前正在使用的一些应用 软件经核查与试运行，不存在计算机2000年问题。
（九）财务报告
审计报告
闽华兴所（1999）股审字19号
福建省永安林业（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受贵公司委托，审计了1998年12月31日资产负债表、1998年度的利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月 31 日的财务状况及 1998年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
福建华兴会计师事务所中国注册会计师：卢淑燕
中国注册会计师：林新田
中国·福州一九九九年三月十日
会计报表附注
一.公司简介
福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1993年10月16日经 福建省经济体制改革委员会闽体改（1993）132号文批准， 由福建省永安林业（集 团）总公司、永安市林产化工厂、三明市林工商总公司共同发起，并向其他社会法 人和内部职工募集股份成立的定向募集公司。公司于1994年1月6日在福建省永安市 工商行政管理局登记注册，注册资金4,353万元。1996年11月29日向社会公开发行1, 950万股（每股面值1元，溢价4元），注册资本增至6,303万元。1997年5月12 日股 东大会决议向全体股东每10股派送1股红股，用资本公积按10：7的比例向公司全体 股东转增股本，注册资本增至11,345.40万元。1998年6月29日股东大会决议向全体 股东每10股派送3股红股，注册资本增至114,749.02万元。1997年10 月兼并了国家 木材加工大型一档企业福建省三明人造板有限公司，公司规模迅速扩大，形成了森 林培育、采伐、木材加工、林产化工等一体化生产。永安市森林面积居全省第三位， 蓄积量居第一位，可伐量居第一位。公司拥有固定的林业经营区面积（林业用地） 55,845公顷（83.77万亩），活立木总蓄积量598万立方米。在经营区中，用材林面 积65.52万亩，占78.21％，蓄积量523.44万立方米，占87.53％。主要产品：原木、 胶合板、刨花板、实木地板、装饰板、甲醛、胶粘剂、高级耐磨地板、松香、松节 油、松油醇、造纸胶料、香兰素等，每年可生产30万立方米木材，10万平方米地板 木，8000吨松香，3000吨造纸胶料，2万立方米胶合板，3万立方米刨花板，400 万 平方米装饰板，15000吨甲醛，15000吨胶粘剂，100万平方米高级耐磨地板。
二.公司采用的主要会计政策：
1.会计制度：公司执行《股份有限公司会计制度》
2.会计期间：公历1月1日至12月31日。
3.记帐本位币：以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则：计价基础为权责发生制，计价原则为实际成本。
5.合并会计报表的编制方法：执行财政部《合并报表暂行规定》和有关的补充 规定，母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本，以及权益性资本虽未达到超过 半数但能控制的子公司纳入合并报表范围，若处于停产状态以及收购过程尚未结束 的拥有控股权的子公司，本年不进行合并报表。
6.现金等价物的确定标准：公司持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7.坏帐核算方法：坏帐损失采用 备抵法 核算，按应收帐款期末借方余额5 ‰ 计提坏帐准备。
8.存货核算方法：存货包括原材料、在产品、产成品、发出商品。存货按实际 成本计价，发出时按加权平均法结转成本，期末存货提取存货跌价准备；低值易耗 品、包装物按一次摊销法核算。
9.短期投资核算方法：按成本法计价并确认投资收益。
10.长期股权投资核算方法：长期股权投资核算：占股权比例20 ％以下的按成 本法核算，占股权比例20％以上（含20％）的按权益法核算，占股权比例50％以上 进行合并会计报表。长期债权投资核算方法：以实际成本计价，按实际收到货币资 金时确认长期债券投资的利息收入。
11.固定资产计价和折旧方法：
⑴固定资产采用成本法计价，确认标准为使用期限超过一年的生产经营主要设 备和房屋、建筑物等，以及单位价值在2,000元以上， 并且使用期限超过两年的非 生产经营主要设备。
⑵折旧方法：根据林业行业制度规定，林业采运企业按产品销售收入的8 ％计 提维简费，不计提折旧，维简费用于林业道路延伸、维护和房屋、运输工具等固定 资产更新；工业企业采用直线法按平均使用年限计提折旧。
固定资产折旧年限及残值率如下：
类别 房屋 建筑物 通用设备 专用设备 专用锅 运输 办公设备 其他
炉设备 工具
折旧年限（年） 35 20 12 10 20 10 5 10
残值率（％） 5 5 5 5 5 5 5 5
年折旧率（％） 2.71 4.75 7.92 9.5 4.75 9.5 19 9.5
12.在建工程核算方法：在建工程按历史成本法核算， 并于完工交付使用时转 入固定资产。利息资本化：根据工程项目资金需要情况贷款，贷款利息直接归入各 项工程成本。
13.无形资产核算：无形资产按实际成本计价，根据受益期按直线法平均摊销， 摊销年限如下：
类别 工业用地 商业用地 净血宁 房屋 商标权 水增容 电增容
使用权 使用权 技术费 使用权
摊销年限（年） 50 40 10 30 8.5 10 10
14.开办费核算方法：按实际发生成本核算且按5年平均摊销。
15.长期待摊费用核算方法：按实际发生成本核算且按5年平均摊销。
16.其他长期资产核算方法：林木资产经营权按30年平均摊销， 森林基地建设 费按15年平均摊销。
17.销售收入实现确认原则：产品已经发出，劳务已经提供， 产品所有权上的 重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相 关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠计 量时确认销售收入的实现。
18.所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。
三.税项：
1.增值税：木材按13％税率，林化产品和木材加工产品按17％税率。另外，根 据三明市优化资本结构试点工作领导小组会议纪要（明优纪（1997）1 号）及福建 省三明市财政局批复，公司于1997年兼并三明人造板有限公司，该公司应交增值税 比1996年基数增量部分的15％返还给企业。
2.所得税：按15％计征。另外，根据三明市优化资本结构试点工作领导小组会 议纪要（明优纪（1997）1号），公司于1997年收购兼并三明人造板有限公司， 该 公司的所得税70％返还给企业及根据福建省政府闽政（1997）28号文返还97年比96 年增加的所得税。
3.其他税项：按国家有关规定计算并缴纳。
四.控股子公司及合营企业：
全称 注册资本 投资金额 母公司所占权益 经营范围 是否合并
永安天然保健
食品有限公司 3,200,000 2,400,000 75％ 生产、销售保健食品，
饮料、口服液 否
永安大酒店 22,500,000 15,000,000 66.67％ 酒店住宿、餐饮、娱乐 否
注：永安天然保健食品有限公司处于停产状态，未纳入合并报表范围。
永安大酒店的股权收购尚未完全结束，本期未纳入合并报表范围。
五.会计报表主要项目注释：
1.货币资金：
项目 期初数 期末数
现金 109,101.62 654,311.43
银行存款 81,663,713.38 68,894,482.88
其他货币资金 10,000.00
合计 81,782,815.00 69,548,794.31
2.短期投资：
期初数 期末数
项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
其他投资（购奖券） 50,000 50,000
合计 50,000 50,000
3.应收款项：
⑴应收帐款：
期初数 期末数
帐龄 金额 比例％ 金额 比例％
1年以内 29,184,509.37 56.65 51,514,146.62 83.19
1－2年 14,496,046.81 28.14 4,244,984.35 6.86
2－3年 4,782,755.32 9.29 3,507,264.13 5.66
3年以上 3,051,580.81 5.92 2,656,946.55 4.29
合计 51,514,892.31 100 61,923,341.65 100
⑵预付帐款：
期初数 期末数
帐龄 金 额 比例％ 金 额 比 例％
1年以内 8,402,185.38 95.23 11,304,185.85 95.18
1－2年 251,739.52 2.85 288,805.08 2.43
2－3年 400.00 108,460.16 0.92
3年以上 169,779.91 1.92 174,779.88 1.47
合计 8,824,104.81 100 11,876,230.97 100
⑶其他应收款
期初数 期末数
帐龄 金 额 比 例％ 金 额 比例％
1年以内 13,840,048.65 58.08 9,659,897.21 75.24
1－2年 5,093,623.42 21.37 708,734.37 5.52
2－3年 3,493,589.29 14.66 1,282,919.75 9.99
3年以上 1,403,907.26 5.89 1,188,025.76 9.25
合计 23,831,168.62 100 12,839,577.09 100
注：持有本公司39.44％股份的股东永安林业集团总公司欠款343,444.02 元， 持有本公司7.93％股份的股东福建青山纸业股份有限公司欠款242,305.78元。
⑷应收票据：
出票单位 出票日期 到期日 金额（元） 备 注
镇江市润州顺兴木材经销部 98.10.8 99.2.8 300,000 99.2.11承兑
青州造纸厂 98.11.11 99.2.2 2,000,000 99.1.29贴现
青州造纸厂 98.12.30 99.3.29 2,600,000
青州纸业股份公司 98.11.5 99.2.4 500,000 99.2.15承兑
青州纸业股份公司 98.11.13 99.4.12 200,000 99.1.21贴现
青州纸业股份公司 98.10.8 99.4.6 500,000 99.1.13承兑
青州纸业股份公司 98.12.25 99.3.24 3,300,000
永安付食品三公司 98.10.30 99.6.30 500,000 99.1.20贴现
永安付食品三公司 98.12.30 99.3.30 500,000 99.1.21贴现
永安付食品三公司 98.12.22 99.5.22 500,000
永安付食品三公司 98.12.31 99.6.30 900,000
永安森工有限公司 98.12.22 99.7.22 1,000,000
永安森工有限公司 98.12.22 99.8.22 1,000,000
永安森工有限公司 98.12.22 99.9.22 1,000,000
上海恒锐木业公司 98.12.30 99.3.30 300,000
上海宝霞工贸公司 98.12.2 99.2.2 181,323.30 99.3.5承兑
上海宝霞工贸公司 98.12.5 99.1.25 400,000 99.2.3承兑
上海宝霞工贸公司 98.12.28 99.2.28 100,000 99.3.5承兑
空后永安木材贮运站 98.12.30 99.3.30 1,300,000
永安胶合板公司 98.12.30 99.3.30 1,600,000
青山纸业公司 98.9.20 99.1.15 80,000 99.1.21承兑
江苏省水利物资总站 98.9.29 98.12.29 300,000 99.1.5承兑
上海山海下寨木器厂 98.9.10 99.1.10 150,000 99.1.18承兑
上海山海下寨木器厂 98.10.29 98.12.29 200,000 99.1.5承兑
厦门三胶贸易公司 98.12.15 99.2.28 3,000,000 99.3.3承兑
永安林业胶合板有限公司 98.12.17 99.4.17 650,000
永安林业胶合板有限公司 98.11.20 99.3.20 600,000
永安人造板有限公司 98.12.20 99.5.23 4,000,000
永安人造板有限公司 98.12.21 99.5.21 1,120,000
永安人造板有限公司 98.12.25 99.5.25 2,000,000
永安人造板有限公司 98.12.28 99.5.28 2,600,000
三明明新木业有限公司 98.12.31 99.6.30 1,200,000
上海明沪人造板有限公司 98.12.28 99.1.20 6,000,000 99.1.27承兑
岭头转运站 98.12.31 99.9.31 300,000
合计 40,881,323.30
注：较期初数增加33,981,323.30元，增幅492.48％系本年销售增幅较大所致。
⑸应收补贴款合计1,109,648.62元。
林综厂应收综合利用切片材增值税退税款620,000元（批准文件：财政部、 国 家税务总局关于林业税收问题的通知，财税字（1995）3号文。
三明人造板有限公司应收98年增值税退税款489,648.62元（批准文件：明优纪 （1997）1号－三明市优化资本结构试点工作领导小组会议纪要。
4.存货及存货跌价准备：
期初数 期末数
项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 15,123,051.78 16,670,283.85
在产品 2,453,834.07 2,942,500.99
产成品 34,647,754.66 29,684,418.09 292,071
发出商品 197,219.83 702,755.44
合计 52,421,860.34 49,999,958.37 292,071
注：存货可变现净值确定依据：存货年末市价。
5.待摊费用：
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
期初库存进
项税已征税款 2,953,977.46 1,062,929.24 715,111.42 347,817.82
企财保险费 1,606,332.64 940,964.23 928,065.83 940,964.23 928,065.83
营销企划费 80,000.00 80,000.00
塑贴板用
不锈钢板 716,227.04 1,166,265.75 248,547.03 1,633,945.76
电费 5,707,963.94 5,652,394.42 55,569.52
97年提前
到材运费 118,194.38 118,194.38
小车养路费 14,280.00 14,280.00
产品质量险 28,437.50 28,437.50
合计 4,560,310.10 2,852,594.89 7,910,733.02 7,689,491.48 3,073,836.43
6.长期投资：
⑴项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 10,234,221.38 15,400,000 1,977,275.75 23,656,945.63
长期债权投资 539,893.40 262,593.40 277,300.00
合计 10,774,114.78 15,400,000 2,239,869.15 23,934,245.63
⑵其他股权投资
被投资单位名称 投资期限（年） 投资金额 占被投资单位 备注
注册资本比例
福建青州造纸厂 3,600,000 法人股
福建省福林模板联合发展公司 500,000 15％ 成本法
福建省轻工科技联合开发公司 200,000 20％ 正在清理中
永安大酒店 15,000,000 66.67％ 正在筹办中
笔架山陵园 1,968,687.12 80％ 注（1）
永安制药厂 58,489 48％ 正在清理中
福建同辉贸易有限公司 200,000 20％ 正在清理中
永安天然保健食品有限公司 2,129,769.51 75％ 注（2）
合计 23,656,945.63
注：①笔架山陵园项目系公司与民政局合作开发项目，采用固定比例分成确认 投资收益。
②永安天然保健食品有限公司的总资产、收入、利润均低于总公司相应项目10 ％，不并表，按权益法核算，本期确认投资损失270,230.49元，累计投资损失亦为 270,230.49元。
③永安大酒店的股权收购尚未完全结束，本期未纳入合并报表范围。
⑶长期债权投资：债券投资
债券投资种类 面值（元） 年利率（％） 购入金额（元） 期限（年）
电力债券171,500 0 171,500 1987－2007
电力债券 68,000 0 68,000 1988－2001
电力债券 20,00 14 20,000 1997－2002
小计 259,500 259,500
国库券 17,800 14.5 17,800 已到期，未兑付
小计 277,300 277,300
7.固定资产及折旧：
原值：
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋 82,997,909.42 2,602,361.45 784,949.99 84,815,320.88
建筑物 12,941,631.16 980,757.27 459,377.21 13,463,011.22
通用设备 30,575,989.15 1,703,178.71 410,003.00 32,279,167.86
专用设备 115,948,038.62 23,987,849.71 139,935,888.33
专用锅炉设备 10,999,300.00 172,200.79 11,171,500.79
运输设备 7,436,639.21 1,470,658.00 244,864.79 8,662,432.42
办公设备 209,800.00 137,300.00 347,100.00
其他 20,011,694.84 46,700.60 748,413.82 19,309,288.62
合计 281,121,002.40 31,100,313.53 2,237,605.81 309,983,710.12
累计折旧：
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋 22,310,006.44 2,608,031.14 129,878.05 24,788,159.53
建筑物 3,619,301.68 573,544.46 280,858.72 3,911,987.42
通用设备 10,475,138.68 2,176,750.45 12,651,889.13
专用设备 45,626,553.84 10,594,796.85 56,221,350.69
专用锅炉设备 4,283,729.64 458,240.38 4,741,970.02
运输设备 3,430,326.40 665,092.24 75,592.15 4,019,826.49
办公设备 67,301.34 49,041.84 116,343.18
其他 6,971,455.71 140,047.54 576,618.77 6,534,884.48
合计 96,783,813.73 17,265,544.90 1,062,947.69 112,986,410.94
净值 184,337,188.67 196,997,299.18
8.在建工程：
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少固定资产
（其中：利息 （其中：利息 （其中：利息 （其中：利息
资本化金额） 资本化金额） 资本化金额） 资本化金额）
定向刨花板项目 678,500 3,098,176.28
绿色餐具项目 7,177,013.24
（110,372.50）
刨花板二次加工 417,926.47 417,926.47
动力涡街流量计 13,973.81 13,973.81
三聚氰胺
贴面板项目 10,687,447.24 10,494,330.84 21,181,778.08
（340,219.44） （340,219.44）
塑贴十五层压机 10,893.82 10,893.82
泉州分公司房屋
附属工程 507,766.20
地脚线生产线 3,360.00 507,766.20
职工集资房 471,399.70
合计 12,316,507.54 21,244,280.06 21,689,544.28 442,794.10
（450,591.94） （340,219.44）
工程名称 期末数 资金来源 工程进度
固定资产
（其中：利息
资本化金额）
定向刨花板项目 3,776,676.28 募集资金 45％
绿色餐具项目 7,177,013.24 自筹 35％
（110,372.50）
刨花板二加工 自筹 已完工
动力涡街流量计 自筹 已完工
三聚氰胺
贴面板项目 自筹 已完工
自筹 已完工
塑贴十五层压机 自筹 已完工
泉州分公司房屋
附属工程 自筹 已完工
地脚线生产线 3,360.00 自筹 7％
职工集资房 471,399.70 职工集资 70％
合计 11,428,449.22
（110,372.50）
9.无形资产：
无形资产种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出工业用地使用权 35,546,655.25 34,524,629.75 323,102.95
商业用地使用权 127,410.00 114,668.50
净血宁技术费 305,000.00 274,500.00
商标权 1,942,499.99 1,893,937.49
房屋使用权 316,000.00 313,366.66 1,443,237.33
香兰素技术费 300,000.00 300,000.00
水增容 700,000.00 682,500.01
电增容 1,520,100.00 1,482,097.50
合计 40,757,665.24 39,285,699.91 2,066,340.28
无形资产种类 本期摊销 期末数
工业用地使用权 711,883.44 34,135,849.26
商业用地使用权 3,186.00 111,482.50
净血宁技术费 30,504.00 243,996.00
商标权 222,816.12 1,671,121.37
房屋使用权 56,964.26 1,699,639.73
香兰素技术费 300,000.00
水增容 69,999.96 612,500.05
电增容 152,010.00 1,330,087.50
合计 1,247,363.78 40,104,676.41
10.开办费：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
绿色餐具开办费 1,242,277.43 1,242,277.43
三聚氰胺贴面板
项目开办费 225,936.72 18,828.05 207,108.67
水增容费 21,665.66 10,832.76 10,832.90
香兰素开办费 794,281.87 44,662.70 95,428.57 743,516.00
合计 815,947.53 1,512,876.85 125,089.38 2,203,735.00
11.长期待摊费用：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
金钢板销售点开办费 2,690,983.44 338,305.00 2,352,678.44
12.其他长期资产：
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
林木资产经营权 8,128,057 1,642,886.40 312,618 9,458,325.40
森林基地建设费 3,270,000 4,601,500.00 434,516 7,436,984.00
小计 11,398,057 6,244,386.40 747,134 16,895,309.40
13.短期借款：
借款类别 期初数 期末数
担保借款 6,505,000 43,500,000
信用借款 12,570,000 6,375,100
合计 19,075,000 49,875,100
（注：借款较期初增加30,800,100元，增幅161.47％，系本期向银行增加借款 所致。）
14.应付帐款、应付票据、预收货款和其他应付款，无欠持本公司
5％以上股份的股东单位的款项。
其他应付款数额较大的有：
欠三明市三元保险公司保险费751,193.47元。
15.应交税金：
税种 期初数 期末数
增值税 4,671,462.06 973,587.57
营业税 2,330.17 6,957.21
城建税 －3,309.10 118,614.68
特产税 2,061,613.93 674,029.64
土地使用税 23,400.00 66,808.12
房产税 21,945.72 61,568.11
所得税 3,841,483.19 5,613,803.40
个人所得税 155.01 7,809.00
合计 10,619,080.98 7,523,177.73
（注：期初数与中期附注年初数10,264,845.47元差异354,235.51 元原因为以 前年度损益调整数。）
16.预提费用：
类别 期初数 期末数 原因
财政借款利息 15,979.26 未结算
水电费 151,548.80 1,203.93 未结算
合计 151,548.80 17,183.19
17.长期借款：
借款单位 金额 借款期限 年利率％ 借款条件
永安农行 2,400,000 97.12.31－2002.12.30 8.64 担保借款
永安农行 5,000,000 98.8.31－2000.8.30 6.93 担保借款
永安工行 3,000,000 98.12.11－2002.6.10 7.2 担保借款
三明工行三元支行 44,040,000 97.10.25－2004.10.25 免息 担保借款
中行三明分行 14,630,000 97.10.25－2004.10.25 免息 担保借款
建行三元支行 7,125,000 97.10.25－2004.10.25 免息 担保借款
农行三元支行 10,735,000 97.10.25－2004.10.25 免息 担保借款
兴业行三明分行 2,400,000 97.10.25－2002.10.25 免息 担保借款
三明中行（美元户） 5,449,451.75 97.10.25－ 2004.10.25 免息 担保借款
合计 94,779,451.75
借款单位 备注
永安农行 中央财政贴息贷款
永安农行 中央财政贴息贷款
永安工行 中央财政贴息贷款
三明工行三元支行
中行三明分行
建行三元支行
农行三元支行
兴业行三明分行
三明中行（美元户）USD658,942.17汇率8.27
合计
18.长期应付款：
期初数为41,281,003.29元，期末数为21,982,221.86元，减少19,298,781. 43 元，减幅46.75％， 系本期剥离及偿还收购兼并三明人造板有限公司原股东的权益 所致。
19.股本
1998年公司股份变动情况
数量单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一.尚未流通股份
1.发起人股份 61,200,000 18,360,000 18,360,000 79,560,000
其中：
国家拥有股份 12,852,000 3,855,600 3,855,600 16,707,600
境内法人持有股份 48,348,000 14,504,400 14,504,400 62,852,400
2.募集法人股 15,246,000 4,573,800 4,573,800 19,819,800
3.内部职工股 1,908,000 572,400 572,400 2,480,400
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 78,354,000 23,506,200 23,506,200 101,860,200
二.已流通股份
1.境内上市的
人民币普通股 35,100,000 10,530,000 10,530,000 45,630,000
已流通股份合计 35,100,000 10,530,000 10,530,000 45,630,000
三.股份总数 113,454,000 34,036,200 34,036,200 147,490,200
注：较期初增加34,036,200元增幅30％，系1998年6月29日股东大会决议按10： 3比例派送红股所致。
20.资本公积：
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股东溢价 49,666,590.94 49,666,590.94
21.盈余公积：
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 10,148,583.32 7,583,772.14 17,732,355.46
公益金 10,752,853.24 7,583,772.14 18,336,625.38
合计 20,901,436.56 15,167,544.28 36,068,980.84
注：⑴期初数与97年年报期末数20,976,488.24元差异75,051.68元为补交97年 增值税及基础设施附加费影响以前年度损益，相应调减年初盈余公积数。
⑵期末数较期初数增加15,167,544.28元增幅72.57％，系本期按净利润的10％， 提取法定盈余公积7,583,772.14元，提取公益金7,583,772.14元所致。）
22.未分配利润：
期初数52,857,091.72元，期末数35,244,008.84元，增加额为17,613,082. 88 元，原因如下：
⑴根据98年6月29日股东大会决议向全年股东每10股派送3股红股分配转出 34 ,036,200元。
⑵本年净利润转入75,837,721.40元。
⑶本年分配 两金 转出15,167,544.28元。
⑷本年根据董事会预分配方案每股分配现金股利0.3元，分配转出44,247，060 元。
（注：97年利润及利润分配表年末未分配利润余53,157,298.43 元与本年该表 年初未分配利润数52,857,091.72元相差300,206.71元， 系本公司根据永安市国税 局燕江分局98年 税务检查处理决定 补交97年度税金，调整以前年度损益，同时调 整期初未分配利润所致。）
23.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 2,281,386.45 1,741,950.11
减：利息收入 860,671.00 3,270,848.22
豁免贷款利息转入 22,626,491.91 17,000,000.00
汇兑损失
减：汇兑收益 61,624.46
其他 96,879.75 53,503.01
合计 －21,170,521.17 －18,475,395.10
24.投资收益：
债权投资收益 58,713.24
股权投资收益 －198,330.13
合计 －139,616.89
25.补贴收入：
项目 本年发生数 收入的依据
增值税退税 2,767,948.10 根据财政部、国家税务总局关于林业税收问题
的通知财税字（1995）3号文，利用 三剩物
增值税即征即退
特产税退税 906,195.33 根据闽林（1996）8号 关于颁发《福建省中幼
林间伐材税费减征管理办法》的通知
所得税退税 5,006,900.00 根据三明市优化资本结构试点工作领导小组会议
纪要（明优纪（1997）1号），公司于1997年收购
兼并人造板有限公司，该公司的所得税70％返还
给企业。
所得税退税 731,778.49 根据省政府闽政（1997）28号文返还97年比96年
增加的所得税
合计 9,412,821.92
26.支付的其他与经营活动有关的现金13,898,822.14元，系管理费用和销售费 用支出。
27.支付的其他与筹资活动有关的现金2,528,130.80元，为住房周转金支出。
六.关联方关系及其交易：
单位：万元
98年
关联方公司 与本公司 销售情况 应收票据余额情况
名称 关系 销售额 占总额比例 应收票据余额 占总额比例
福建青山纸业有限 持本公司
公司 7.93％股权 1,213.35 3.95％ 458 11.20％
永安人造板实业有 与本公司同
限公司 属永安林业 568.50 1.85％ 972 23.78％
（集团）总公司控股
97年
关联方公司 销售情况 应收票据余额情况
名称 销售额 占总额比例 应收票据余额 占总额比例
福建青山纸业有限
公司 511.79 3.63％
永安人造板实业有
限公司 731.57 3.59％ 400 57.97％
七.或有事项：
1.公司为永安林业（集团）总公司提供担保的融资借款共计2,000,000元， 月 息为6.0225‰，期限为98.8.19－2001.2.19。
2.公司在诉讼中未结债权共计752,912.13元。
八.资产负债表日后事项：
截止本报告日公司共承兑贴现应收票据14,911,323.30元。
九.公司本年无重大承诺事项。
（十）其他事项
公司1998年度配股方案经福建省证券监督管理委员会 闽证监［1998］88号 文 批准上报，并经中国证券监督管理委员会 证监公司字［1999］16号 文批准，配股 获准公告及配股说明书已分别刊登于1999年2月5日及2月9日的《中国证券报》和《 证券时报》，以1997年12月31日总股本11345.4万股为基数，向全体股东每10 股配 售3股，以1998年12月31日总股本14749.02万股则向全体股东每10股配售2. 307692 股，配股价8.7元／股。1999年3月15日为配股股权登记日，3月16 日为配股除权基 准日，3月18日至3月31日为配股缴款起止日期。
（十一）公司其他有关资料
1、公司首次注册登记及变更注册登记日期、地点：
1994年1月6日在永安市工商局注册登记。
1997年7月11日在福建省工商局办理变更注册登记。
2、企业法人营业执照注册号：15816425－9
3、税务登记号码：35048115818936－8
4、公司未流通股票托管机构名称：闽发证券有限公司
5、会计师事务所名称：福建华兴会计师事务所。
地址：福建省福州市湖东路152号中山大厦B座八楼。
6、法律顾问名称：福州君立律师事务所。
地址：福建省福州市东大路82号八方大厦四层。
备查文件
一、载有董事长亲笔签署的年度报告正本；
二、载有法人代表人、财务负责人、会计经办人员签字并盖章的会计报表；
三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。
福建省永安林业（集团）股份有限公司董事会
一九九九年三月十二日
资 产 负 债 表
1998年12月31日
单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
资 产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 81782815.00 69548794.31
短期投资 50000.00 50000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 50000.00 50000.00
应收票据 6900000.00 40881323.30
应收股利
应收利息
应收帐款 51514892.31 61923341.65
减:坏帐准备 257574.46 309616.71
应收帐款净额 51257317.85 61613724.94
预付帐款 8824104.81 11876230.97
应收补贴款 1109648.62
其他应收款 23831168.62 12839577.09
内部应收款
存货 52421860.34 49999958.37
减:存货跌价准备 292071.00
存货净额 52421860.34 49707887.37
待摊费用 2852594.89 3073836.43
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 227919861.51 250701023.03
长期投资:
长期股权投资 23656945.63
长期债权投资 277300.00
长期投资合计 10774114.78 23934245.63
减:长期投资减值准备
长期投资净额 10774114.78 23934245.63
固定资产:
固定资产原价 281121002.40 309983710.12
减:累计折旧 96783813.73 112986410.94
固定资产净值 184337188.67 196997299.18
工程物资
在建工程 12316507.54 11428449.22
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 196653696.21 208425748.40
无形资产及其他资产:
无形资产 39285699.91 40104676.41
开办费 2203735.00
长期待摊费用 2352678.44
其他长期资产 11398057.00 16895309.40
无形资产及其他资产合计 51499704.44 61556399.25
递延税项:
递延税项借项
资产总计 486847376.94 544617416.31
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 19075000.00 49875100.00
应付票据 3700000.00 9900000.00
应付帐款 23675502.75 16379165.94
预收帐款 5126895.66 3666963.19
代销商品款
应付工资
应付福利费 2664718.37 461690.09
应付股利 44247060.00
应交税金 10264845.47 7523177.73
其他应交款 317144.18 308510.26
其他应付款 27672974.08 19373949.22
预提费用 151548.80 17183.19
一年内到期的长期负债 1120534.00
其它流动负债
流动负债合计 92648629.31 152873333.62
长期负债:
长期借款 99850036.73 94779451.75
应付债券
长期应付款 41281003.29 21982221.86
住房周转金 6512628.46
其他长期负债 15813330.00
长期负债合计 156944370.02 123274302.07
递延税项:
递延税项贷项
负债合计 249592999.33 276147635.69
股东权益:
股本 113454000.00 147490200.00
资本公积金 49666590.94 49666590.94
盈余公积金 20976488.24 36068980.84
其中:公益金 10790379.08 18336625.38
未分配利润 53157298.43 35244008.84
股东权益合计 237254377.61 268469780.62
负债及股东权益总计 486847376.94 544617416.31
利 润 分 配 表
单位：福建省永安林业（集团）有限公司 单位：人民币元
项 目 1997年度 1998年度
一:主营营业收入 203820281.89 307043035.57
减:折扣与折让
主营业务收入净额 203820281.89 307043035.57
减:主营业务成本 129088730.29 201396501.44
主营业务税金及附加 13401861.05 15586165.99
二:主要业务利润 61329690.55 90060368.14
加:其他业务利润 545839.35 980721.33
减:存货跌价损失 292071.00
营业费用 4253767.88 7816217.01
管理费用 18933937.24 23840833.65
财务费用 -18475395.10 -21170521.17
三:营业利润 57163219.88 80262488.98
加:投资收益 1447672.29 -139616.89
补贴收入 1300000.00 9412821.92
营业外收入 1382437.32 466860.72
减:营业外支出 321431.67 781706.02
四:利润总额 60530417.36 89220848.71
减:所得税 9079562.60 13383127.31
五:净利润 51450854.76 75837721.40
加:年初未分配利润 11696407.92 52857091.72
盈余公积转入
六:可分配利润 63147262.68 128694813.12
减:提取法定盈余公积 5145085.48 7583772.14
提取法定公益金 5145085.48 7583772.14
七:可供股东分配的利润 52857091.72 113527268.84
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
已分配优先股股利
应付普通股股利 44247060.00
转作股本的普通股股利 34036200.00
八:未分配利润 52857091.72 35244008.84
现 金 流 量 表
1998年度
单位：福建省永安林业（集团）股份有限公司 单位：人民币元
项 目 金 额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 307143891.44
收取的租金 142581.40
收到的增值税销项税额和退回的税款
收到的税费返还 8303173.30
收到的其他与经营活动有关的现金 4166685.41
现金流入合计 319756331.55
购买商品接受劳务支付的现金 200322978.90
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33932060.47
支付的增值税款 16241356.36
支付的所得税款 11626263.31
支付的除增值税所得税以外的其他税费 22270100.41
支付的其他与经营活动有关的现金 13898822.14
现金流出小计 298291581.59
经营活动产生的现金流量净额 21464749.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 277400.36
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 115806.64
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产而收回的现金净额 117140.71
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 510347.71
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金 38665775.99
权益性投资所支付的现金 15400000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 54065775.99
投资活动产生的现金流量净额 -53555428.28
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 38800100.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 2923845.86
现金流入小计 41723945.86
偿还债务所支付的现金 17007770.98
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 2281386.45
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 2528130.80
现金流出小计 21817288.23
筹资活动产生的现金流量净额 19906657.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12184020.69
附表：
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 75837721.40
加:少数股东权益
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 52042.25
固定资产折旧 16586482.34
无形资产摊销 2457892.16
待摊费用的减少(减增加) -221241.54
预提费用的增加 -134365.61
处置固定、无形资产和其他
长期资产的损失(减收益) -8855.39
固定资产报废损失
财务费用 -20345105.46
投资损失(减收益) 139616.89
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 2713972.97
经营性应收项目的减少(减增加) -48551547.42
经营性应付项目的增加(减减少) -7190073.88
增值税增加净额(减减少)
其他 128211.25
经营活动产生的现金流量净额 21464749.96
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 69548794.31
减:货币资金的期初余额 81782815.00
现金等价物的期末余额 50000.00
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -12184020.69
