每日必读
经纬纺织机械股份有限公司
JINGWEI TEXTILE MACHINERY COMPANY LIMITED
(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
二零零四年年度报告
重要提示经纬纺织机械股份有限公司(“本公司”)董事会及其董事保证本报告所载
资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长张杰先生、董事总经理叶茂新先生、董事财务总监姚育明先生及财务
部部长毛发青先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告分别以中、英文编制，在对两种文字的理解发生歧义时，以中文为准。
目录
第一章 公司基本情况简介
第二章 会计数据和业务数据摘要
第三章 股本变动及股东情况
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五章 公司治理结构
第六章 股东大会情况简介
第七章 董事会报告
第八章 监事会报告
第九章 重要事项
第十章 国内核数师报告
第十一章 按照中国会计准则及制度编制的账目
第十二章 管理层提供的补充资料
第十三章 国际核数师报告
第十四章 按照香港普遍采纳之会计原则编制的账目
第十五章 备查文件
第一章 公司基本情况简介
1.公司法定名称 :经纬纺织机械股份有限公司
公司英文名称 : Jingwei Textile Machinery Compa
ny Limited
2.公司法定代表人 :张杰
3.公司董事会秘书 :叶雪华
电话 : 8610 84534078-8188
电子信箱 : yxh@jwgf.com
证券事务代表 :裘琳
电话 : 8610 84534078-8501
电子信箱 : ql@jwgf.com
联系地址 :中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥
路39号第一上海中心701室
邮政编码 : 100016
传真 : 8610 84534135
4.公司注册地址 :中华人民共和国北京市北京经
济技术开发区永昌中路8号
公司办公地址 :中华人民共和国北京市朝阳区亮马桥
路39号第一上海中心七层
邮政编码 : 100016
国际互联网网址 : http://www.jwgf.com
电子信箱: : jwgf@jwgf.com
5.公司信息披露报刊名称
国内披露报刊名称 :证券时报
香港披露报刊名称 :文汇报(中文)、The Standard(英文
)
公司年度报告登载的
国际互联网网址 : http://www.cninfo.com.cn
http://www.hkex.com.hk
年度报告备置地点 :公司董事会秘书室
6.股票上市交易场所及股票代码
A股 上市地点 :深圳证券交易所
股票简称 :经纬纺机
股票代码 : 000666
H股 上市地点 :香港联合交易所
股票简称 :经纬纺机
股票代码 : 0350
7.公司其他有关资料
(1)注册登记
公司首次注册登记日期及地点 : 1995年8月15日，中国山西太原
变更注册登记日期及地点 : 1996年3月29日，中国山西太原
1996年9月5日，中国山西太原
1996年12月4日，中国山西太原
2000年10月31日，中国山西太原
2003年10月8日，中国北京
企业法人营业执照注册号 :企股国字第001016号
税务登记号码 :国税京字110192110052522
(2)核数师
国内 :普华永道中天会计师事务所有限公司
上海湖滨路202号普华永道中心11楼
香港 :罗兵咸永道会计师事务所
香港中环太子大厦22楼
(3)香港法律顾问 :赵不渝马国强律师事务所
香港中环康乐广场1号怡和大厦41楼
(4) H股过户登记处 :香港证券登记有限公司
香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼
注：本报告中，若非特别说明，“本公司”指经纬纺织机械股份有限公司；“本集
团”指经纬纺织机械股份有限公司及其子公司。
第二章 会计数据和业务数据摘要
第一节 本年度主要经营数据
1. 按中国会计准则及制度编制的主要经营数据
2004年
人民币千元
利润总额 174,864
净利润 152,379
扣除非经常性损益后的净利润 141,189
主营业务利润 597,113
其他业务利润 60,585
营业利润 139,678
投资收益 32,105
补贴收入 5,338
营业外收支净额 (2,257)
经营活动产生的现金流量净额 18,727
现金及现金等价物净增减额 145,321
2.按照中国会计准则及制度及香港普遍采纳之会计原则编制2004年12月31日账目
的差异如下：
单位：人民币千元
股东应占溢利
截至2004年12月31日止年度
本集团 本公司
按中国会计准则及制度编制 152,379 152,379
冲回按中国会计准则及制度的要
求在本公司财务报表中以权益
法将附属公司业绩及储备入账 - (86,223)
按香港普遍采纳的会计原则冲回
负商誉的摊销 - -
冲回按中国会计准则及制度已确
认的土地使用权评估增值 - -
冲回按中国会计准则及制度调整
将土地使用权评估增值部分的
摊销数额 105 -
按香港普遍采纳的会计原则支销
不重大的被收购附属公司净资
产的公平值差异 (289) -
按香港普遍采纳的会计原则综合
账目所产生的资本储备 - -
调整按中国会计准则及制度将长
期股权投资差额按十年摊销 (229) (229)
按香港普遍采纳的会计原则确认
的递延税项 3,057 1,795
按香港普遍采纳的会计原则确认
短期投资公平价值及原值之差
额 (3,707) (2,230)
其他 5 -
按香港普遍采纳之会计原则编制 151,321 65,492
净资产
于2004年12月31日
本集团 本公司
按中国会计准则及制度编制 2,551,527 2,551,486
冲回按中国会计准则及制度的要
求在本公司财务报表中以权益
法将附属公司业绩及储备入账 - (303,521)
按香港普遍采纳的会计原则冲回
负商誉的摊销 (3,731) (3,731)
冲回按中国会计准则及制度已确
认的土地使用权评估增值 (4,200) (4,200)
冲回按中国会计准则及制度调整
将土地使用权评估增值部分的
摊销数额 793 -
按香港普遍采纳的会计原则支销
不重大的被收购附属公司净资
产的公平值差异 (3,917) -
按香港普遍采纳的会计原则综合
账目所产生的资本储备 9,946 -
调整按中国会计准则及制度将长
期股权投资差额按十年摊销 (2,612) (2,612)
按香港普遍采纳的会计原则确认
的递延税项 23,084 12,772
按香港普遍采纳的会计原则确认
短期投资公平价值及原值之差
额 - -
其他 3 1
按香港普遍采纳之会计原则编制 2,570,893 2,250,195
3. 非经常性损益项目明细
2004年度
人民币千元
处置长期股权投资、固定资产的损益 (123)
政府补贴 (30)
短期投资收益 (4,206)
扣除资产减值准备后的营业外收入 (632)
扣除资产减值准备后的营业外支出 3,022
以前年度已经计提各项减值准备的转回 (9,516)
非经常性损益的所得税影响数 295
第二节 按中国会计准则及制度编制的截至报告期末前三年主要会计数据和财
务指标
项目
2004年
人民币千元
主营业务收入 3,611,043
净利润 152,379
总资产 5,133,568
股东权益(不含少数股东
权益) 2,551,527
每股收益(人民币元)
--全面摊薄 0.25
--加权平均 0.25
--扣除非经常性损益后 0.23
每股净资产(人民币元) 4.23
调整后每股净资产(人民
币元) 4.02
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.03
净资产收益率(%)
--全面摊薄 5.97
--加权平均 6.10
项目
2003年
人民币千元
主营业务收入 4,305,743
净利润 161,534
总资产 5,511,657
股东权益(不含少数股东
权益) 2,442,624
每股收益(人民币元)
--全面摊薄 0.27
--加权平均 0.27
--扣除非经常性损益后 0.27
每股净资产(人民币元) 4.05
调整后每股净资产(人民
币元) 3.84
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.43
净资产收益率(%)
--全面摊薄 6.61
--加权平均 6.81
项目
2002年
人民币千元
主营业务收入 2,828,438
净利润 137,685
总资产 4,774,180
股东权益(不含少数股东
权益) 2,307,777
每股收益(人民币元)
--全面摊薄 0.23
--加权平均 0.23
--扣除非经常性损益后 0.24
每股净资产(人民币元) 3.82
调整后每股净资产(人民
币元) 3.77
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.76
净资产收益率(%)
--全面摊薄 5.97
--加权平均 6.12
第三节按中国会计准则及制度编制的股东权益变动情况
股本 资本公积
项目
人民币 人民币
千元 千元
年初数 603,800 1,261,716
本年增加 - -
本年减少 - -
年末数 603,800 1,261,716
法定盈余 任意盈余
项目 公积金 公积金
人民币 人民币
千元 千元
年初数 112,094 27,764
本年增加 25,745 -
本年减少 - -
年末数 137,839 27,764
法定公益金 拟分配
项目 现金股利
人民币 人民币
千元 千元
年初数 112,094 43,474
本年增加 25,745 30,190
本年减少 - (43,474)
年末数 137,839 30,190
外币报
未分配利润 表折
项目 人民币千元 算差额
人民币
千元
年初数 281,638 44
本年增加 152,379 -
本年减少 (81,679) (3)
年末数 352,338 41
股东权益
项目 合计
人民币
千元
年初数 2,442,624
本年增加 234,059
本年减少 (125,156)
年末数 2,551,527
变动原因：法定盈余公积金和法定公益金根据本公司及子公司当年实现净利润的1
0%计提；拟分配股利的增减是分配了上年董事会批准的每股0.072元/股的股利，计提了
本年董事会批准实施的0.05元/股的拟分派股利；未分配利润的变动是增加了本年实现
的净利润，减少了上述计提的法定盈余公积金和公益金。
第四节按香港普遍采纳之会计原则编制的经审计财务资料
1.业绩
2004年
人民币千元
营业额
3,611,043
营业成本 (3,000,572)
营业毛利 610,471
其它收入 98,458
销售费用 (119,379)
管理费用 (392,006)
其它业务收支
净额 (6,955)
经营盈利 190,589
利息费用净额 (18,999)
应占联营公司
盈利减亏损 (589)
除税前盈利 171,001
税项 (10,657)
除税后盈利
160,344
少数股东权益 (9,023)
股东应占盈利
151,321
股东权益 2,570,893
每股盈利(人
民币元) 0.25
每股净资产
(人民币元) 4.26
净资产收益率
(%) 5.89
年度
2003年
人民币千元
营业额
4,305,743
营业成本 (3,533,729)
营业毛利 772,014
其它收入 67,174
销售费用 (111,019)
管理费用 (494,173)
其它业务收支
净额 (12,558)
经营盈利 221,438
利息费用净额 (15,553)
应占联营公司
盈利减亏损 413
除税前盈利 206,298
税项 (26,566)
除税后盈利
179,732
少数股东权益 (3,561)
股东应占盈利
176,171
股东权益 2,463,050
每股盈利(人
民币元) 0.29
每股净资产
(人民币元) 4.08
净资产收益率
(%) 7.15
2002年
人民币千元
营业额
2,828,438
营业成本 (2,238,672)
营业毛利 589,766
其它收入 48,363
销售费用 (98,977)
管理费用 (337,423)
其它业务收支
净额 (16,662)
经营盈利 185,067
利息费用净额 (26,261)
应占联营公司
盈利减亏损 516
除税前盈利 159,322
税项 (20,393)
除税后盈利
138,929
少数股东权益 (2,482)
股东应占盈利
136,447
股东权益 2,327,025
每股盈利(人
民币元) 0.23
每股净资产
(人民币元) 3.85
净资产收益率
(%) 5.86
截至12月31日止
2001年
人民币千元
营业额
2,215,239
营业成本 (1,774,364)
营业毛利 440,875
其它收入 6,743
销售费用 (67,140)
管理费用 (222,174)
其它业务收支
净额 (51,125)
经营盈利 107,179
利息费用净额 (3,852)
应占联营公司
盈利减亏损 1,174
除税前盈利 104,501
税项 (15,652)
除税后盈利
88,849
少数股东权益 (1,061)
股东应占盈利
87,788
股东权益 2,240,604
每股盈利(人
民币元) 0.15
每股净资产
(人民币元) 3.71
净资产收益率
(%) 3.92
截至12月31日止
2000年
人民币千元
营业额
1,808,125
营业成本 (1,444,005)
营业毛利 364,120
其它收入 15,134
销售费用 (54,537)
管理费用 (161,657)
其它业务收支
净额 (301)
经营盈利 162,759
利息费用净额 (16,657)
应占联营公司
盈利减亏损 -
除税前盈利 146,102
税项 (7,160)
除税后盈利
138,942
少数股东权益 (2,283)
股东应占盈利
136,659
股东权益 2,201,474
每股盈利(人
民币元) 0.26
每股净资产
(人民币元) 4.14
净资产收益率
(%) 8.33
2.综合净资产
2004年
人民币千元
固定资产 1,191,331
于联营公司投资 107,173
其他投资 272,493
无形资产 7,185
递延税项资产 24,303
流动资产 3,533,542
流动负债 (2,376,998)
流动资产净值 1,156,544
少数股东权益 (146,917)
长期银行贷款 (40,000)
递延税项负债 (1,219)
资产净值 2,570,893
2003年
人民币千元
固定资产 1,118,431
于联营公司投资 83,317
其他投资 373,191
无形资产 6,704
递延税项资产 20,754
流动资产 3,854,312
流动负债 (2,797,306)
流动资产净值 1,057,006
少数股东权益 (142,826)
长期银行贷款 (52,800)
递延税项负债 (727)
资产净值 2,463,050
2002年
人民币千元
固定资产 1,260,970
于联营公司投资 68,108
其他投资 1,152
无形资产 3,096
递延税项资产 10,633
流动资产 3,385,427
流动负债 (2,284,759)
流动资产净值 1,100,668
少数股东权益 (50,531)
长期银行贷款 (65,667)
递延税项负债 (1,404)
资产净值 2,327,025
截至12月31日止年度
2001年
人民币千元
固定资产 958,992
于联营公司投资 64,954
其他投资 460
无形资产 1,250
递延税项资产 10,205
流动资产 2,996,605
流动负债 (1,659,415)
流动资产净值 1,337,190
少数股东权益 (39,372)
长期银行贷款 (93,075)
递延税项负债 -
资产净值 2,240,604
截至12月31日止年度
2000年
人民币千元
固定资产 557,669
于联营公司投资 7,100
其他投资 1,105
无形资产 925
递延税项资产 5,111
流动资产 3,078,047
流动负债 (1,369,465)
流动资产净值 1,708,582
少数股东权益 (7,728)
长期银行贷款 (71,290)
递延税项负债 -
资产净值 2,201,474
第三章 股本变动及股东情况
第一节股本变动情况表
本次变动前
(千股)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 220,000
其中: -
国家拥有股份 -
境内法人持有股份 220,000
境外法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 -
3.内部职工股(A股) -
4.优先股或其他 -
尚未流通股份合计 220,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股(A股) 203,000
2.境内上市外资股 -
3.境外上市外资股 180,800
4.其他 -
已流通股份合计 383,800
三、股份总数 603,800
本期变动增减
(千股)
配股 送股 公积金
转股
一、尚未流通股份
1.发起人股份 - - -
其中: - - -
国家拥有股份 - - -
境内法人持有股份 - - -
境外法人持有股份 - - -
其他 - - -
2.募集法人股 - - -
3.内部职工股(A股) - - -
4.优先股或其他 - - -
尚未流通股份合计 - - -
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股(A股) - - -
2.境内上市外资股 - - -
3.境外上市外资股 - - -
4.其他 - - -
已流通股份合计 - - -
三、股份总数 - - -
本期变动增减
(千股)
增发 其他
一、尚未流通股份
1.发起人股份 - -
其中: - -
国家拥有股份 - -
境内法人持有股份 - -
境外法人持有股份 - -
其他 - -
2.募集法人股 - -
3.内部职工股(A股) - -
4.优先股或其他 - -
尚未流通股份合计 - -
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股(A股) - -
2.境内上市外资股 - -
3.境外上市外资股 - -
4.其他 - -
已流通股份合计 - -
三、股份总数 - -
本次变动后
(千股)
一、尚未流通股份
1.发起人股份 220,000
其中: -
国家拥有股份 -
境内法人持有股份 220,000
境外法人持有股份 -
其他 -
2.募集法人股 -
3.内部职工股(A股) -
4.优先股或其他 -
尚未流通股份合计 220,000
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股(A股) 203,000
2.境内上市外资股 -
3.境外上市外资股 180,800
4.其他 -
已流通股份合计 383,800
三、股份总数 603,800
第二节 股票发行与上市情况
本公司截至报告期末为止的前三年没有发行股份，股份总数和结构没有变动。
第三节 股东情况介绍
1. 于2004年12月31日，本公司之登记股东数量如下:
股东类别 股东人数
发起法人持股(A股) 1
境外上市外资股(H股) 63
境内上市社会公众股(A股) 89,649
股东总人数 89,713
2. 主要股东持股情况
截至2004年12月31日,本公司前十位最大登记股东及前十名流通股股东持股情况如
下:
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年度内增
减(股)
中国纺织机械(集团)有限
-
公司
香港中央结算(代理人)有
189,900
限公司(注ⅰ(2))
中国工商银行－国联安德
未知
盛小盘精选证券投资基金
招商银行股份有限公司－
长城久泰中信标普300指 未知
数证券投资基金
中国工商银行－融通深证
343,015
100指数证券投资基金
POON CHIU LEUNG -
裕阳证券投资基金 未知
北京亚商投资咨询有限公
165,734
司
HSBC NOMINEES
-
(HONGKONG) LIMITED
丰和价值证券投资基金 未知
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 年末持股数量
(股)
中国纺织机械(集团)有限
220,000,000
公司
香港中央结算(代理人)有
178,713,899
限公司(注ⅰ(2))
中国工商银行－国联安德
1,253,606
盛小盘精选证券投资基金
招商银行股份有限公司－
长城久泰中信标普300指 778,818
数证券投资基金
中国工商银行－融通深证
650,540
100指数证券投资基金
POON CHIU LEUNG 600,000
裕阳证券投资基金 490,783
北京亚商投资咨询有限公
343,600
司
HSBC NOMINEES 324,000
(HONGKONG) LIMITED
丰和价值证券投资基金 300,000
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 比例
(％)
中国纺织机械(集团)有限
36.44
公司
香港中央结算(代理人)有
29.60
限公司(注ⅰ(2))
中国工商银行－国联安德
0.208
盛小盘精选证券投资基金
招商银行股份有限公司－
长城久泰中信标普300指 0.129
数证券投资基金
中国工商银行－融通深证
0.108
100指数证券投资基金
POON CHIU LEUNG 0.099
裕阳证券投资基金 0.081
北京亚商投资咨询有限公
0.057
司
HSBC NOMINEES 0.054
(HONGKONG) LIMITED
丰和价值证券投资基金 0.050
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 股份类别
(已流通或
未流通)
中国纺织机械(集团)有限
未流通
公司
香港中央结算(代理人)有
已流通
限公司(注ⅰ(2))
中国工商银行－国联安德
已流通
盛小盘精选证券投资基金
招商银行股份有限公司－
长城久泰中信标普300指 已流通
数证券投资基金
中国工商银行－融通深证
已流通
100指数证券投资基金
POON CHIU LEUNG 已流通
裕阳证券投资基金 已流通
北京亚商投资咨询有限公
已流通
司
HSBC NOMINEES
已流通
(HONGKONG) LIMITED
丰和价值证券投资基金 已流通
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 质押或
冻结的
股份数
量(股)
中国纺织机械(集团)有限
无
公司
香港中央结算(代理人)有
未知
限公司(注ⅰ(2))
中国工商银行－国联安德
未知
盛小盘精选证券投资基金
招商银行股份有限公司－
长城久泰中信标普300指 未知
数证券投资基金
中国工商银行－融通深证
未知
100指数证券投资基金
POON CHIU LEUNG 未知
裕阳证券投资基金 未知
北京亚商投资咨询有限公
未知
司
HSBC NOMINEES
未知
(HONGKONG) LIMITED
丰和价值证券投资基金 未知
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 股东性质
(国有股东
或外资股
东)
中国纺织机械(集团)有限
国有法人股
公司
香港中央结算(代理人)有
H股股东
限公司(注ⅰ(2))
中国工商银行－国联安德
A股股东
盛小盘精选证券投资基金
招商银行股份有限公司－
长城久泰中信标普300指 A股股东
数证券投资基金
中国工商银行－融通深证
A股股东
100指数证券投资基金
POON CHIU LEUNG H股股东
裕阳证券投资基金 A股股东
北京亚商投资咨询有限公
A股股东
司
HSBC NOMINEES
H股股东
(HONGKONG) LIMITED
丰和价值证券投资基金 A股股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量
178,713,899
香港中央结算(代理人)有限公司
中国工商银行－国联安德盛小盘精选
1,253,606
证券投资基金
招商银行股份有限公司－长城久泰中 778,818
信标普300指数证券投资基金
中国工商银行－融通深证100指数证 650,540
券投资基金
POON CHIU LEUNG 600,000
裕阳证券投资基金 490,783
北京亚商投资咨询有限公司 343,600
HSBC NOMINEES (HONGKONG) 324,000
LIMITED
丰和价值证券投资基金 300,000
詹蓝 296,400
前十名流通股股东持股情况 种类
股东名称 H股
香港中央结算(代理人)有限公司 A股
中国工商银行－国联安德盛小盘精选
证券投资基金 A股
招商银行股份有限公司－长城久泰中
信标普300指数证券投资基金 A股
中国工商银行－融通深证100指数证
券投资基金 H股
POON CHIU LEUNG A股
裕阳证券投资基金 A股
北京亚商投资咨询有限公司 H股
HSBC NOMINEES (HONGKONG)
LIMITED A股
丰和价值证券投资基金 A股
詹蓝
附注:
i. 持有本公司5%以上股份的股东情况：
(1)中国纺织机械(集团)有限公司，其所持股份为国有法人股，法定代表人为王天
凯，成立于1983年12月28日，注册资本为人民币2,735,820千元；主要经营范围：生产
销售纺织机械；其所持本公司股份年内未有变动，亦未作任何质押或冻结。
中国纺织机械(集团)有限公司为中国恒天集团公司的全资子公司，中国恒天集团公
司法定代表人为王天凯，成立日期为1998年9月，注册资本为人民币1,801,950千元，主
要经营业务为纺织机械成套设备和零配件、其他机械设备设计、生产和销售。
本公司第一大股东之实际控制人、第一大股东与本公司的控制关系框架图如下：
(2) 香港中央结算(代理人)有限公司所持有的H股股份乃是以代理人身份分别代表
多个客户持有。 ii. 前10名股东中中国纺织机械(集团)有限公司与其他股东之间
不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司
持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
iii. 于2004年12月31日，就本公司董事、监事及高级管理人员所知，本公司根据
证券及期货条例第XV部第336条须存置的登记册内所记录，所有人士(本公司董事、监事
或高级管理人员除外)于本公司的股份中的权益如下：
于本公司H股的好仓：
H股数目 占已发行H股股本
总额的概约百分比
(%)
Zhang Sheng Hang 10,240,000 5.66
Platinum Asset Management 10,980,000 6.07
Limited as trustee for the Platinum
Asset Management Trust
占已发行股本总额
的概约百分比
(%)
Zhang Sheng Hang 1.69
Platinum Asset Management 1.82
Limited as trustee for the Platinum
Asset Management Trust
除上述所披露者外，根据证券及期货条例第XV部第336条规定须予备存的登记册所
示，本公司并无接获任何有关于2004年12月31日在本公司股份及相关股份中拥有的权益
或淡仓的通知。
第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第一节 董事、监事及高级管理人员
1. 现任董事、监事及高级管理人员名单如下:
执行董事
张杰先生，43岁，博士学历，高级工程师，自2002年5月至今任本公司董事长。张
先生现还担任中国恒天集团公司副总经理、中国纺织机械(集团)有限公司副董事长、总
经理、本公司子公司香港华明有限公司监事。张先生自1989年5月起历任国家纺织工业
部化纤司综合处副处长，中国纺织总会化纤产品开发中心主任，华纺房地产开发公司总
经理、中国纺织机械(集团)有限公司副总经理、董事长兼总经理等职。
范新民先生，54岁，大专学历，高级经济师，自2000年3月至今任本公司副董事长
。范先生现还担任中国纺织机械(集团)有限公司副总经理。范先生于1983年起历任经纬
纺织机械厂七车间党支部副书记、书记、厂纪委副书记，原配件五厂厂长、厂劳动服务
公司副总经理、配件总厂厂长、厂劳动服务公司总经理兼分党委副书记，经纬纺织机械
厂副厂长、党委副书记兼纪委书记，本公司党委书记、代总经理，经纬机械(集团)有限
公司总经理、党委书记等职。
刘海涛先生，40岁，研究生学历，高级工程师，自2001年6月至今任本公司董事，
刘先生现还担任中国恒天集团公司副总经理、中国纺织机械(集团)有限公司董事、副总
经理，郑州纺织机械股份有限公司总经理、党委书记。刘先生自1992年起历任郑州纺织
机械厂生产处副处长，副厂长、厂长兼党委副书记、郑州纺织机械厂厂长、党委副书记
，郑州宏大新型纺织机械有限责任公司董事长等职，2004年11月起任中国恒天集团公司
副总经理，2004年12月起任中国纺织机械(集团)有限公司副总经理。
刘红先生，45岁，研究生学历，高级经济师，自2001年8月至今任本公司董事。刘
先生现还担任中国纺织机械(集团)有限公司董事、副总经理。刘先生自1992年起历任宜
昌纺织机械厂厂长助理、副厂长、代理厂长、党委书记、厂长，中国纺织机械(集团)有
限公司副董事长等职。宫恩晴先生，56岁，大专学历，高级经济师，自1999年11月至今
任本公司董事，宫先生现还担任中国纺织机械(集团)有限公司董事、副总经理。宫先生
自1983年起历任邯郸纺织机械厂技术科副科长，副厂长，青岛纺织机械厂厂长兼党委书
记、青岛宏大纺织机械有限责任公司董事长兼党委书记等职。
叶茂新先生，42岁，研究生学历，高级工程师，自1998年8月至今任本公司董事，
2000年8月至今任本公司总经理，并担任本公司子公司青岛宏大纺织机械有限责任公司
、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、常德纺织机械有限公司、无锡纺织科技试验有限公
司、北京经纬纺机新技术有限公司、上海纬欣机电有限公司、香港华明有限公司、北京
京鹏投资管理有限公司董事长，郑州宏大新型纺机有限责任公司、天津宏大纺织机械有
限公司、山西经纬合力机械制造有限公司、上海经纬东兴精梳机械有限公司、宏大研究
院有限公司董事等职。叶先生于1990年起历任经纬纺织机械厂技术处副处长、处长，厂
长助理兼化纤机械部经理，本公司副总经理、常务副总经理等职。
姚育明先生，43岁，研究生学历，高级会计师，自1995年8月至今任本公司董事，
财务总监，2000年8月至今兼任本公司常务副总经理，并担任本公司子公司郑州宏大新
型纺机有限责任公司、青岛宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公
司、天津宏大纺织机械有限责任公司、常德纺织机械有限公司、无锡经纬纺织科技试验
有限公司、山西经纬合力机械制造有限公司、北京经纬纺机新技术有限公司、上海经纬
东兴精梳机械有限公司、上海纬欣机电有限公司、上海创安商贸有限公司、宏大研究院
有限公司、郑州宏大非织造布工程技术有限公司董事、香港华明有限公司、宁波大榭五
方宏大贸易有限公司、北京京鹏投资管理有限公司董事、总经理等职。姚先生自1990年
起历任经纬纺织机械厂财务处处长、厂长助理兼厂金融办公室主任，本公司财务总监兼
财务部经理等职。
张建国先生，52岁，大专学历，经济师，自1999年11月至今任本公司董事。张先生
现还担任天津纺织机械厂党委书记、天津宏大纺织机械有限公司董事长兼党委书记。张
先生自1976年起历任天津纺织机械厂二车间副主任、生产处副处长、装配车间主任、金
二分厂厂长，天津纺织机械厂厂长助理、副厂长、厂长兼党委书记等职。
独立非执行董事
王曾敬先生，71岁，研究生学历，教授，自1999年6月至今任本公司独立非执行董
事。王先生现还担任中国流行色协会会长，中国中小企业国际合作协会副会长。王先生
历任中国人民大学、哈尔滨工业大学教授、研究生导师、国家经济委员会局长、国家计
划委员会司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业部副部长、第八届全国人
民代表大会财政经济委员会委员、中国华源集团公司监事长等职。
干晓劲先生，42岁，自1999年6月至今任本公司独立非执行董事。干先生毕业于英
国MiddlesexUniversity，持有商学学士学位。他曾参与多项于中国及香港之大型投资
发展项目之策划工作，在制造业及物业发展之投资及管理方面积累近二十年经验，在证
券买卖、企业融资、合并及收购、及企业重组方面亦拥有丰富经验。现担任Dan Form
International Limited、Dan Form GroupLimited之副董事总经理。此外，也担任丹枫
控股有限公司之全资附属公司丹枫(香港)有限公司之总经理。
高勇先生，51岁，大专学历，自2004年8月15日至今任本公司独立非执行董事。高
先生现还担任中国纺织工业协会副会长、中国纺织机械器材工业协会理事长、中国纺织
工业协会国际贸易办公室主任，并任中国纺织机械股份有限公司、上海二纺机股份有限
公司独立董事。高先生自1993年起曾任原国家纺织工业部装备司处长、副司长，中国纺
织企业联合会常务副理事长等职。
陈重先生，48岁，研究员，经济学博士，自2004年8月15日至今任本公司独立非执
行董事。陈先生现还任中国企业联合会常务副理事长，国家自然科学基金会管理学科评
审委员会委员，中国青年企业家协会副会长，吉林大学、北京工商大学兼职教授。陈先
生自1985年起曾任中国企协研究部主任、《中国企业报》社长，中国企业管理科学基金
会秘书长、重庆市人民政府副秘书长、党组成员等职。
虞世全先生，38岁，大学学历，中国注册会计师，注册税务师，经济师，会计师，
自2004年6月16日至今任本公司独立非执行董事。虞先生先后在四川省华蓥市国税局、
华蓥税务师事务所、华蓥会计师事务所、广东省东莞清溪审计师事务所、四川兴广会计
师事务所、国有企业监事会工作办公室工作，任副所长、负责人、秘书等。被聘为国务
院派出国有企业监事会工作人员。现任西藏圣地、长城电脑、华纺股份上市公司独立董
事。
本公司已收到所有独立非执行董事按照香港联合交易所有限公司证券上市规则(“
上市规则”)第3.13条就其独立性而提交的确认函，本公司董事会认为现在独立非执行
董事均符合上市规则第3.13条所载的相关指引，仍然属于独立人士。
监事
王天凯先生，58岁，大学学历，高级工程师，自2004年8月15日至今任本公司监事
会主席。王先生现还任中国恒天集团公司总经理、党委书记，中国纺织机械(集团)有限
公司董事长。王先生自1985年起历任陕西省纺织工业总公司副总经理、党委常委，陕西
省经委副主任、党组成员，纺织工业部科技发展司副司长、司长，中国纺织总会规划发
展部主任、中国纺织建设规划院院长，中国纺织总会规划发展部主任，国家纺织工业局
副局长、党组成员，国家重点大型企业监事会主席(副部级)等职。
刘先明先生，42岁，研究生学历，高级工程师，自2003年5月至今任本公司监事会
副主席，并担任本公司总经理助理、本公司子公司沈阳宏大纺织机械有限责任公司副董
事长等职。刘先生自1995年起历任沈阳纺织机械厂技术改造办公室主任，副厂长，厂长
，沈阳纺织机械厂党委书记，沈阳宏大纺织机械有限责任公司董事长兼党委书记、本公
司董事等职。
颜甫全先生，41岁，大学学历，高级会计师，自2001年8月至今任本公司监事，颜
先生现还担任中国恒天集团公司总会计师兼财务部部长，中国纺织机械(集团)有限公司
董事、总会计师。颜先生自1992年起历任衡阳纺织机械厂总会计师办公室副主任、财务
处处长、总会计师、党委委员、厂长等职。
涂克林先生，53岁，大学学历，高级政工师，自2001年8月至今任本公司监事，涂
先生现还担任中国纺织机械(集团)有限公司党委副书记、纪委书记。涂先生自1985年起
历任郑州纺织机械厂工具处副处长、处长，河南纺织机械厂厂长兼党委书记，中国纺织
机械(集团)有限公司总经理助理兼人事部部长等职。
史建平先生，42岁，大学学历，高级工程师，自2004年8月至今任本公司监事，史
先生现还担任本公司总经理助理、清梳机械事业部总经理、子公司青岛宏大纺织机械有
限责任公司副董事长等职。史先生自1995年2月起历任青岛纺织机械厂冷作分厂副厂长
、精密钣金厂总经理、青岛宏大纺织机械有限责任公司总经理、青岛纺织机械厂厂长、
党委书记兼青岛宏大纺织机械有限责任公司副董事长、党委书记等职。
连晋华先生，45岁，研究生学历，高级会计师，自2004年8月至今任本公司监事，
连先生现还担任本公司产业发展部部长、子公司郑州宏大非织造布工程技术有限公司董
事、北京经纬纺机新技术有限公司监事、上海纬欣机电有限公司监事长等职。连先生自
1986年8月起历任经纬纺织机械厂审计室审计员、监察审计处副处长、审计室主任、经
纬纺机厂山西纺织机械厂总会计师等职。
暴卫国先生，54岁，大专学历，政工师，自2001年8月至今任本公司监事，暴先生
现还担任本公司分公司工会主席、纪委副书记。暴先生自1988年10月起历任经纬纺织机
械厂公安处干部，第二分厂、冷作锻压厂党支部书记，合力公司党委书记、经纬机械(
集团)有限公司纪委副书记、本公司纪委副书记、经纬机械(集团)公司监察室主任、本
公司分公司工会筹备组组长等职。副总经理
王伟智先生，47岁，大学学历，高级政工师，王先生现还担任北京京德顺房地产开
发有限公司董事长、本公司子公司北京经纬纺机新技术有限公司、山西经纬合力机械制
造有限公司董事等职。王先生自1999年6月起历任经纬机械(集团)有限公司总经理、党
委副书记、党委书记、本公司董事等职，2002年6月起任本公司副总经理至今。
蔺建旺先生，49岁，研究生学历，高级工程师，蔺先生现还担任本公司子公司青岛
宏大纺织机械有限责任公司、沈阳宏大纺织机械有限责任公司、无锡经纬纺织科技试验
有限公司、北京经纬纺机新技术有限公司、上海纬欣机电有限公司、郑州宏大非织造布
工程技术有限公司董事等职。蔺先生1993年9月任青岛纺织机械厂总工程师，2000年3月
任北京经纬纺机新技术有限公司董事、总经理，2000年8月任本公司副总经理、党委委
员至今。
舒红女士，41岁，研究生学历，高级工程师，舒女士现还担任本公司子公司郑州宏
大新型纺机有限责任公司、天津宏大纺织机械有限公司、常德纺织机械有限公司董事、
宏大研究院有限公司监事等职。舒女士1995年任天津纺织机械厂技术研究所所长，199
7年7月任天津纺织机械厂副厂长，2000年3月任北京经纬纺机新技术有限公司副总经理
，2000年8月任本公司副总经理至今。
张庆喜先生，60岁，大学学历，高级工程师。张先生自1995年8月任本公司总经理
助理兼产品开发部经理、电器研究所所长，1997年4月起任本公司副总经理，2005年3月
29日离任。公司秘书
叶雪华先生，40岁，研究生学历，高级工程师。叶先生于1990年7月加入经纬纺织
机械厂工作，2000年3月起任本公司董事会秘书至今。
2. 董事、监事及高级管理人员之任期及股本权益
姓名 职务
张 杰 董事长
范新民 副董事长
刘海涛 董事
刘 红 董事
宫恩晴 董事
叶茂新 董事、总经理
姚育明 董事、常务副总经理、
财务总监
张建国 董事
王曾敬 独立非执行董事
干晓劲 独立非执行董事
高 勇 独立非执行董事
陈 重 独立非执行董事
虞世全 独立非执行董事
王天凯 监事会主席
刘先明 监事会副主席
颜甫全 监事
涂克林 监事
史建平 监事
连晋华 监事
暴卫国 监事
王伟智 副总经理
蔺建旺 副总经理
舒红 副总经理
张庆喜 副总经理
叶雪华 公司秘书
姓名 性别
张 杰 男
范新民 男
刘海涛 男
刘 红 男
宫恩晴 男
叶茂新 男
姚育明 男
张建国 男
王曾敬 男
干晓劲 男
高 勇 男
陈 重 男
虞世全 男
王天凯 男
刘先明 男
颜甫全 男
涂克林 男
史建平 男
连晋华 男
暴卫国 男
王伟智 男
蔺建旺 男
舒红 女
张庆喜 男
叶雪华 男
姓名 任期起止日期
张 杰 15/8/2004－15/8/2007
范新民 15/8/2004－15/8/2007
刘海涛 15/8/2004－15/8/2007
刘 红 15/8/2004－15/8/2007
宫恩晴 15/8/2004－15/8/2007
叶茂新 15/8/2004－15/8/2007
姚育明 15/8/2004－15/8/2007
张建国 15/8/2004－15/8/2007
王曾敬 15/8/2004－15/8/2007
干晓劲 15/8/2004－15/8/2007
高 勇 15/8/2004－15/8/2007
陈 重 15/8/2004－15/8/2007
虞世全 15/8/2004－15/8/2007
王天凯 15/8/2004－15/8/2007
刘先明 15/8/2004－15/8/2007
颜甫全 15/8/2004－15/8/2007
涂克林 15/8/2004－15/8/2007
史建平 15/8/2004－15/8/2007
连晋华 15/8/2004－15/8/2007
暴卫国 15/8/2004－15/8/2007
王伟智
蔺建旺
舒红
张庆喜 11/4/1997—29/3/2005
叶雪华
姓名 年初持A股数
张 杰 -
范新民 -
刘海涛 -
刘 红 -
宫恩晴 -
叶茂新 10,214
姚育明 9,200
张建国 -
王曾敬 -
干晓劲 -
高 勇 -
陈 重 -
虞世全 -
王天凯 -
刘先明 -
颜甫全 -
涂克林 -
史建平 -
连晋华 -
暴卫国 -
王伟智 -
蔺建旺 -
舒红 -
张庆喜 2,370
叶雪华 -
姓名 年末持A股数
张 杰 -
范新民 -
刘海涛 -
刘 红 -
宫恩晴 -
叶茂新 10,214
姚育明 9,200
张建国 -
王曾敬 -
干晓劲 -
高 勇 -
陈 重 -
虞世全 -
王天凯 -
刘先明 -
颜甫全 -
涂克林 -
史建平 -
连晋华 -
暴卫国 -
王伟智 -
蔺建旺 -
舒红 -
张庆喜 2,370
叶雪华 -
除上述已披露者外，在本报告期内，本公司各董事、监事及其配偶及未满18岁之子
女概无持有本公司及《证券及期货条例》第XV部所指的相联法团的任何股份、债券或其
他权益，同时亦未被授予认购本公司及《证券及期货条例》第XV部所指的相联法团的股
份或债券之权益，此等股份或权益应加入在本公司根据香港《证券及期货条例》第352
节要求所设置和编制的登记册中，或根据《上市公司董事进行证券交易的标准守则》须
知会本公司及香港联合交易所。
3. 年度报酬情况
1)董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和报酬确定依据
于2004年6月16日，本公司股东大会批准本公司设立董事会人事提名及薪酬委员会
，并采纳《董事会人事提名及薪酬委员会实施细则》。据此，本公司董事会人事提名及
薪酬委员会根据董事、监事、高级管理人员岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相
关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬方案。
2) 报告期内在本公司领取薪酬的12名董事、监事和高级管理人员的年度薪酬总
额约为人民币1,830千元，其中金额最高的前三名董事的薪酬总额约为662千元，金额最
高的前三名高级管理人员的薪酬总额为531千元。个人年薪范围在200千元至230千元之
间的有2人，年薪范围在170千元至200千元之间的有6人，80千元至120千元的有3人，8
0千元以内的有1人。
3)张杰先生、范新民先生、刘红先生、宫恩晴先生、涂克林先生在控股股东中国纺
织机械(集团)有限公司领取薪酬；王天凯先生、刘海涛先生、颜甫全先生在其工作所在
单位领取薪酬。
4)自2004年8月15日第四届董事会任期始，本公司独立非执行董事于任期内的年度
报酬为每人人民币30千元。于2004年8月15日之前，独立非执行董事并无于本公司领取
报酬。
4. 报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及选举情况
于2004年6月16日，经本公司股东大会选举，虞世全先生新获委任为本公司独立非
执行董事；于2004年8月15日，因任期届满，潘顺群先生、王伟智先生不再担任本公司
董事，尹守恩先生、吴满菊女士、赵文杰先生不再担任本公司监事，高勇先生、陈重先
生新获委任为本公司独立非执行董事，王天凯先生新获委任为本公司股东代表监事，同
日王天凯先生经监事会会议选举为监事会主席。经职工代表大会选举，史建平先生、连
晋华先生新获委任为职工代表监事。于2005年3月29日，经本公司董事会批准，张庆喜
先生因到龄退休不再担任本公司副总经理职务。
第二节公司员工情况
截至2004年12月31日止，本集团共有员工11,935人，其中高级职称员工有382人，
中级职称员工有881人，初级职称员工有793人，大专以上学历人员1,984人。在本集团
员工中从事技术及科研开发人员1,629人，销售及市场推广人员346人，经营管理人员3
97人，生产人员7,155人，其他人员2408人。另外，截至2004年12月31日止，本集团退
休职工人数为3,545人。
第五章 公司治理结构
第三节 公司治理结构现状
公司自成立以来一直致力于完善公司治理结构，按照《公司法》、《证券法》等法
规要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。
1. 股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，公
司对法律、行政法 规所规定的重大事项在香港和中国境内两地证券监管部门指定的报
纸及网站上及时、准确、完整地披露信息，以保证广大股东的知情权和参与决策权；公
司严格按照股东大会规范的要求，召集、召开股东大会。公司关联交易公平、合理，并
对定价的依据予以充分的披露。
2. 控股股东与上市公司。控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利，没有超
越股东大会、直接或间接干预公司决策或经营活动；公司与控股股东在人员、财务、机
构、业务和资产等五方面做到“五分开”，各自独立核算，独立承担责任和风险，公司
具有独立完整的业务和自主经营能力；公司董事、监事的选举及高级管理人员的聘任及
解聘均严格遵守法律、行政法规、公司章程规定的程序。
3. 董事与董事会。公司严格按照公司章程规定的董事选举程序选举董事，各位
董事能够以认真负责的态度出席董事会会议，了解作为董事的权利、义务和责任；公司
独立董事能够按照相关的法律、法规、公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体
利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害。按照中国证监会《关于在上市公司建立
独立董事制度的指导意见》，本公司于2003年度股东周年大会及2004年董事会换届时选
举产生了三名独立非执行董事，使独立董事人数达到5名，补足了独立董事人数。
4. 监事与监事会。公司监事会成员具有法律、财务、会计等方面的知识，能够
认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事和高级管
理人员履行职责的合法、合规性进行监督。
5. 绩效评价与激励约束机制。公司董事、监事和高级管理人员的选举、聘任及
薪酬分配符合公司法和公司章程的有关规定。公司将不断完善董事、监事和高级管理人
员的绩效评价和激励约束机制。
6. 利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利
益相关者的合法权利。与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。
7. 信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东的来访
和咨询。公司严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容与格式要求，真实、
准确、完整地披露可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息。
对照中国证监会发布的《上市公司治理准则》，本公司将不断完善公司治理结构，
提高公司治理水平，确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位。
第二节独立非执行董事履行职责情况
本公司于报告期内新委任三名独立非执行董事，使独立非执行董事人数由三名增加
至五名。按照有关法律、法规、公司章程的要求，本公司独立非执行董事认真履行职责
，参与公司董事会工作，讨论决策有关重大事项，以其专业知识和经验，就公司规范运
作和有关经营工作提出意见；对关联交易的公平、公正性发表独立意见；参与审核委员
会工作，审核公司财务。独立非执行董事为维护公司整体利益，维护全体股东的合法权
益，促进公司发展做出了积极贡献。
本年度独立非执行董事出席董事会会议的情况如下：
独立非执行 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注
董事姓名 董事会会议 (次) (次) (次)
次数
王曾敬 8 8 - -
干晓劲 8 5 3 -
高 勇 4 4 - -
陈 重 4 4 - -
虞世全 6 6 - -
第三节对高级管理人员的考评及奖励机制的建立、实施情况
于2004年6月16日，本公司股东大会通过采纳《关于对公司经营者群体及骨干进行
股权激励的实施办法(“实施办法”)》。据此，本公司在2004年1月1日起至2006年12月
31日止的三年内，可确定一定数额的虚拟股票分配给本公司经营者群体，包括执行董事
、公司管理层、事业部及各主要附属子公司董事长、总经理、财务总监，作为对经营者
群体的奖励。于报告期内，并无任何虚拟股票按照该《实施办法》分配予经营者群体。
第六章 股东大会情况简介
本年度本公司召开了三次股东大会。具体情况如下：
1. 本公司于2004年4月22日在《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard
》刊登召开2003年度股东周年大会通知，并于2004年6月16日在北京举行2003年度股东
周年大会、A股类别股东会会议、H股类别股东会会议。
出席或委托出席2003年度股东周年大会的股东共7名，代表股份399,973,313股，其
中A股股份220,019,414股，H股股份179,953,899股，占本公司总股本的66.24%。本次会
议审议通过了本公司的"2003年度董事会报告"、"2003年度监事会报告"、"2003年度经
审核的财务报告"、"2003年度利润分配方案"、"续聘罗兵咸永道会计师事务所和普华永
道中天会计师事务所有限公司分别为本公司截至2004年12月31日止年度之国际及国内核
数师”、“批准委任虞世全先生为本公司独立董事”、“通过设立董事会人事提名及薪
酬委员会，并采纳《董事会人事提名及薪酬委员会实施细则》”、“通过采纳《关于对
公司经营者群体及骨干进行股权激励的实施办法”、“批准修改本公司章程第57条、9
7条、99条、100条及137条”、“批准关于授权董事会在一定条件下购回部分H股股份的
特别决议案”等决议。
出席或委托出席A股类别股东会会议的股东共3名，代表220,019,414股A股，占本公
司A股股本的52.01%。会议审议批准关于授权董事会在一定条件下购回部分H股股份的特
别决议案。
出席或委托出席H股类别股东会会议的股东共4名，代表179,953,899股H股，占本公
司H股股本的99.53%。会议审议批准关于授权董事会在一定条件下购回部分H股股份的特
别决议案。
有关决议刊登于2004年6月17日的《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standa
rd》。
2. 本公司分别于2004年6月24日及2004年7月13日在《证券时报》及香港《文汇报
》、《TheStandard》刊登召开2004年度第一次临时股东大会通知及其补充通知，并于
2004年8月15日在北京召开2004年度第一次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表
共4名，代表股份总数为398,746,099股，其中A股股份220,012,200股，H股股份178,73
3,899股，占本公司现有股份总数的66.04%。会议选举张杰先生、范新民先生、刘红先
生、宫恩晴先生、叶茂新先生、姚育明先生、张建国先生、刘海涛先生为本公司第四届
董事会执行董事，选举王曾敬先生、干晓劲先生、高勇先生、陈重先生、虞世全先生为
本公司第四届董事会独立非执行董事，任期3年，自2004年8月15日起生效。选举王天凯
先生、颜甫全先生、涂克林先生、刘先明先生为本公司第四届监事会股东代表监事，经
本公司职工民主选举，确定史建平先生、连晋华先生、暴卫国先生为本公司第四届监事
会职工代表监事，任期3年，自2004年8月15日起生效。
有关决议刊登于2004年8月17日的《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standa
rd》。
3. 本公司于2004年9月9日在《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard》
刊登召开2004年度第二次临时股东大会通知，并于2004年10月27日在北京举行2004年度
第二次临时股东大会。出席会议的股东及股东代表共5名，代表股份总数为399,003,99
9股，其中A股股份220,242,100股，H股股份178,761,899股，占本公司现有股份总数的
66.08%。会议审议批准本公司将所持有的宏大国际贸易有限责任公司20%的股权、按原
投资值人民币600万元出让给中国纺织机械(集团)有限公司、批准本公司出资人民币现
金3,000万元增加中国纺织机械和技术进出口有限公司之注册资本、批准本公司及本公
司附属公司与中国纺织机械(集团)有限公司及其下属企业之间的《综合服务合同》、批
准关于修改公司章程第100条的议案。
有关决议刊登于2004年10月28日的《证券时报》及香港《文汇报》、《The Stand
ard》。
第七章董事会报告
第一节公司业务情况
1. 公司主要业务范围及经营情况
本公司是中国大型纺织机械制造商，主要业务为开发、生产、销售纺织机械及其配
套件。
2004年度，本公司围绕“加快技术创新进程，扩大集约经营成果，着力打造经纬品
牌，全面提升竞争优势”的经营方针，面对市场开始下滑、竞争异常激烈的经营形势，
加大新产品开发力度，努力开拓国内外市场，积极推进资源整合，不断强化集约经营，
夯实企业管理基础，各方面工作均取得了较好的成效，继续保持了在中国纺机行业的领
先地位，并获国务院国有资产监督管理委员会授予“中央企业先进集体”、中共北京经
济技术开发区工委和管委会授予“北京经济技术开发区优秀企业”荣誉称号、被CECA国
家信息化测评中心评为“2004年中国企业信息化500强”、在中国机电企业网、新浪网
、搜狐网、Google新闻、Baidu新闻、《中国工业报》、《中国机电工业》、《世界机
电经贸信息》等近百家媒体公布第二届“2004中国机电企业十大新闻、人物、品牌”评
选结果中，经纬纺机被评为“2004中国机电企业十大品牌”。本公司2004年度主要工作
如下：
(1)技术开发取得新成效，进一步提升了棉纺织成套设备技术水平。2004年度技术
开发围绕以市场为导向、加快技术创新体系建设的思路开展工作，一是完善公司总部技
术中心和企业产品开发两级研发体制建设，积极推进科研开发机制的转换，加强与国内
外的技术合作，强化技术资源共享，加大引进智力和专利技术的力度；二是加强科技队
伍建设，引进和培养一批真正具备创新能力和勤奋钻研的技术骨干，加大力度奖励有突
出贡献的科技人员，为吸引人才、留住人才和提高科技人员的积极性与创造性做了扎实
有效的工作；三是加大科技研发投入，积极支持企业加快技术创新的步伐。
(2)巩固和扩大集约化经营成果，进一步提高集成化管理水平。根据公司的发展战
略定位，不断强化公司总部的决策、管理、技术、营销、财务、信息等功能，实施整个
公司的集约化经营、集成化管理，取得了较好的成果。一是推进清梳联整合，促进集约
化经营，在清梳联新产品开发、老产品改进提高和生产现场技术服务上分别采取了一系
列有效的措施，推动了清梳联产品的发展。二是推进大宗物资集中采购，实施供应链管
理，有效地降低了企业的采购成本。三是加强财务管理，提高资金运营效率，主要围绕
推行弹性预算、完善资金管理、控制应收账款、降低经营成本、加强财务分析等方面开
展了卓有成效的工作；四是强化审计监督作用，防范企业经营风险。
(3)积极推进营销体系整合，努力拓展国内外纺机市场。2004年度本公司在无锡设
立销售技术服务中心，建立面向顾客的“酒店式”集中营销管理模式，充分利用无锡经
纬试验基地的展示作用，搭建起形象统一、资源与信息共享、市场营销与技术培训及备
件供应于一体的营销平台，为进一步整合营销体系开拓了思路。通过参股中国纺织机械
和技术进出口有限公司，为进一步拓展国际市场创造了条件。参加了第九届北京国际纺
织机械展览会、土耳其、埃及、印尼、俄罗斯等国内、国际展览会，进一步扩大了影响
，在纺织机械的部分领域已经具备了向高端产品进军的实力。
(4)进一步推进信息化建设，提高了现代化管理水平。公司信息化工作的开展紧紧
围绕公司的发展战略，构建“集约化经营、集成化管理”的信息支撑环境和应用体系，
公司总部和各企业信息化建设都得到积极稳妥的推进，有效地支持了企业生产经营的运
行和管理水平的提高。
截至2004年12月31日止年度，按香港普遍采纳之会计原则编制的财务报告，本集团
之营业额为人民币3,611,043千元，股东应占盈利为人民币151,321千元，分别较上年度
下降16.13%和14.11%。于2004年12月31日，本集团账面银行存款为人民币995,649千元
，短期借款为人民币568,752千元，长期借款(含一年内到期的长期借款)为人民币52,8
00千元，所以借款均为人民币借款，借款利率为固定利率，资产负债率为(长期借款除
以资产净值) 2.05%。
于2004年12月31日，本集团现金及银行结存中有人民币1,814千元用于短期银行信
贷之抵押品(2003年:无)。
于2004年12月31日，本集团无固定资产用于银行借款抵押(2003年:无)。
于2004年12月31日，本集团无短期投资用于银行借款抵押(2003年：人民币100千元
)。
截至2004年12月31日止年度，按中国会计准则及制度编制的财务报告，本集团之主
营业务收入为人民币3,611,043千元,较上年度减少16.13%；主营业务利润为人民币597
,113千元，较上年度减少20.93%。
其中：
本公司主营业务收入为人民币2,266,438千元，较上年增加了35.70%；主营业务利
润为人民币226,559千元，较上年增加7.07%。
子公司：郑州宏大新型纺机有限责任公司的主营业务收入为人民币210,263千元,主
营业务利润为人民币6,544千元。
青岛宏大纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币751,431千元，主营业务
利润为人民币75,754千元。
沈阳宏大纺织机械有限责任公司的主营业务收入为人民币168,577千元，主营业务
利润为人民币37,813千元。
天津宏大纺织机械有限公司的主营业务收入为人民币360,995千元，主营业务利润
为人民币73,502千元。
常德纺织机械有限公司的主营业务收入为人民币266,967千元，主营业务利润为人
民币85,345千元。
北京经纬纺机新技术有限公司的主营业务收入为人民币60,995千元,主营业务利润
为人民币9,302千元。
上海经纬东兴精梳机有限公司的主营业务收入为人民币80,216千元,主营业务利润
为人民币12,680千元。
山西经纬合力机械制造有限公司的主营业务收入为人民币360,362千元,主营业务利
润为人民币55,800千元。
主营业务分产品的情况说明 单
位：人民币千元
项目 主营业务收入
天然纤维纺织 2,870,389
机械
其中:关联交易 10,671
化学纤维纺织 72,404
机械
织造机械 230,905
纺织机械专件 267,067
及配件
其他 170,278
总计 3,611,043
项目 主营业务成本
天然纤维纺织 2,440,823
机械
其中:关联交易 9,158
化学纤维纺织 54,207
机械
织造机械 194,055
纺织机械专件 180,060
及配件
其他 131,427
总计 3,000,572
项目 毛利率
(%)
天然纤维纺织 14.97
机械
其中:关联交易 14.18
化学纤维纺织 25.13
机械
织造机械 15.96
纺织机械专件 32.58
及配件
其他 22.82
总计 16.91
项目 主营业务收
入比上年增
减(%)
天然纤维纺织 (19.86)
机械
其中:关联交易 (16.31)
化学纤维纺织 8.55
机械
织造机械 3.36
纺织机械专件 (11.86)
及配件
其他 30.20
总计 (16.13)
项目 主营业务成
本比上年增
减(%)
天然纤维纺织 (18.77)
机械
其中:关联交易 (14.29)
化学纤维纺织 (4.20)
机械
织造机械 0.20
纺织机械专件 1.58
及配件
其他 29.66
总计 (15.09)
项目 毛利率比
上年增减(%)
天然纤维纺织 (7.10)
机械
其中:关联交易 (12.47)
化学纤维纺织 65.68
机械
织造机械 19.88
纺织机械专件 (21.50)
及配件
其他 1.43
总计 (5.69)
关联交易的定价原则：
本年度本集团与关联方之间的交易遵照本集团与关联方于2002年2月5日订立的综合
服务协议执行。其持续关联交易的一般定价基准为：
持续关联交易将按经公平磋商协定的正常商务条款及条件进行。根据综合服务协议
，本集团应支付或收取的价格将主要依据以下基准：
(a) 若该项服务费用受国家价格管制，以国家价格为基准；
(b)如无适用的国家价格，则以市场价格或实际成本约105%至110%倍之间(其增长率
不应高于最近一年提供该项服务一方的地区物价指数的増幅调整)，两者之中较低者为
准。
本公司独立非执行董事已审核本年度本集团所进行的各项持续关连，并确认:
(i)该等交易乃由本集团在日常及正常业务过程中订立；
(ii)该等交易乃按正常商业条款或不优于本公司给予独立第三方或不逊于来自独立
第三方之条款订立；
(iii)该等交易对独立股东而言乃公平合理；
(iv)有关交易的金额，并未超过香港联合交易所有限公司给予的豁免所规定的最高
限额条件。
关联交易必要性、持续性的说明：
该等交易在公司日常业务过程中进行，确保了公司业务经营活动的顺畅有序，在公
司业务运营中有必要性和持续性。
其中，报告期内本公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额
为人民币504,423千元。
本集团分地区的经营情况：
单位：人民币千元
2004年度 2003年度
地区 主营业务收入 主营业务收入 同比增加%
国内 3,234,668 3,891,118 (16.87)
亚洲 331,992 383,400 (13.41)
非洲 34,073 2,316 1,371.20
其他 10,310 28,909 (64.34)
合计 3,611,043 4,305,743 (16.13)
2. 本集团主要控股子公司和参股公司的经营情况
于2004年12月31日，本集团主要控股子公司如下: 单位
：人民币千元
企业名称 主要业务
郑州宏大新型纺 开发、生产纺织机械及
机有限责任公司 专用件和器材
青岛宏大纺织机 制造、销售安装、维修、
械有限责任公司 租赁纺织工业专用设
备、纺织机械专用配件
及器材
沈阳宏大纺织机 纺织机械及专用配件器
械有限责任公司 材技术开发研制、机械
设备电子电气、制造加
工、经济技术咨询
天津宏大纺织机 技术开发咨询服务、复
械有限公司 印机、农机加工及相关
配件销售
常德纺织机械有 纺织工业设备制造、销
限公司 售;其他机械产品及零部
件制造、销售；粉末冶
金制造
北京经纬纺机新 纺织机械、计算机软硬
技术有限公司 件的技术开发制造、销
售纺织工业专用设备、
农业机械、仪器仪表、
汽车配件
上海经纬东兴精 生产、销售精梳机和相
梳机有限公司 关部件
山西经纬合力机 生产、销售纺织机械
械制造有限公司
企业名称 注册资本
郑州宏大新型纺 74,500
机有限责任公司
青岛宏大纺织机 114,000
械有限责任公司
沈阳宏大纺织机 71,000
械有限责任公司
天津宏大纺织机 78,500
械有限公司
常德纺织机械有 42,350
限公司
北京经纬纺机新 100,000
技术有限公司
上海经纬东兴精 50,000
梳机有限公司
山西经纬合力机 100,000
械制造有限公司
企业名称 本集团所占
股权比例%
郑州宏大新型纺 98
机有限责任公司
青岛宏大纺织机 98
械有限责任公司
沈阳宏大纺织机 98
械有限责任公司
天津宏大纺织机 98
械有限公司
常德纺织机械有 95
限公司
北京经纬纺机新 98.40
技术有限公司
上海经纬东兴精 83.87
梳机有限公司
山西经纬合力机 30
械制造有限公司
企业名称 净资产
郑州宏大新型纺 99,212
机有限责任公司
青岛宏大纺织机 213,788
械有限责任公司
沈阳宏大纺织机 114,454
械有限责任公司
天津宏大纺织机 138,773
械有限公司
常德纺织机械有 101,723
限公司
北京经纬纺机新 116,322
技术有限公司
上海经纬东兴精 66,616
梳机有限公司
山西经纬合力机 126,619
械制造有限公司
企业名称 净利润
郑州宏大新型纺 -4,827
机有限责任公司
青岛宏大纺织机 17,925
械有限责任公司
沈阳宏大纺织机 13,174
械有限责任公司
天津宏大纺织机 21,995
械有限公司
常德纺织机械有 35,418
限公司
北京经纬纺机新 6,558
技术有限公司
上海经纬东兴精 8,108
梳机有限公司
山西经纬合力机 6,422
械制造有限公司
3. 主要客户及供应商
本集团截至2004年12月31日止年度向首五大供应商之采购金额为人民币566,159千
元,占本年度采购总额的18.52%。
本集团截至2004年12月31日止年度首五大客户之销售额为人民币847,601千元,占本
年度销售总额的23.47%。
4. 在经营中出现的问题与困难及解决方案
根据世界贸易组织《纺织品与服装协定》，全球纺织品贸易于2005年1月1日起实现
一体化，纺织品配额全部取消，为我国纺织业的发展提供了良好机遇，并相应带动纺织
机械的需求增长。但配额取消涉及到全球范围内原有利益格局的调整，同时，我国于2
005年1月1日起对纺织品征收出口关税，六大类纺织品共涉及148项产品被征税，近期市
场总量扩张有限，而价格优势将被削弱，竞争力可能下降。纺织机械企业同样面临很多
困难，特别是受全国煤电油运紧张的影响，原材料涨价带来成本的增加；宏观调控措施
使在建项目减少，在一定程度上影响了企业经济效益增长。随着世界产业格局的结构性
调整，国外著名纺织机械企业纷纷看好中国市场，使国内企业面临的市场环境更加复杂
。
虽然目前影响市场的各类因素不断增多，但正是在各种因素的作用下，纺织机械市
场逐渐趋向平稳而理智，纺织企业已认识到要真正从配额取消中获益，必须强调以质取
胜，而不是以量取胜，从而增加了对高技术含量、高附加值的纺机设备的需求，这又为
纺机企业的发展提供了新的契机。在变化多端，竞争激烈的市场环境中，本公司将利用
自身在技术、资源、人才等方面的优势，在加快产品开发、工艺研究和技术创新上下功
夫，紧跟世界纺织机械先进技术的发展，不断加大研发投入，探索技术创新全球化的路
子，不断提高产品的技术水平，提高产品可靠性、稳定性和一致性，实施低成本、差别
化战略，保持企业的比较优势。同时，建立快速反应的营销服务体系，提高顾客满意度
，研究产品定价策略，提高产品盈利水平，并通过加强网络建设、人员培训和管理、建
立海外服务中心等措施，利用参股中国纺织机械和技术进出口有限公司的优势，进一步
开拓国际市场，扩大市场份额。加强财务预算管理和资金管理，提高财务管理，降低成
本，推进集约化经营、集成化管理，保持本公司在国内纺机行业的领先地位。
第二节公司投资情况
1. 募集资金使用情况
报告期内没有募集资金使用情况。截至报告期期末，公司尚未使用的募集资金计人
民币752千元存于银行。累计募集资金使用情况见公司2003年年报。本公司已委托核数
师近期对募集资金使用情况进行审核并出具专项报告，有关情况将及时公告。
2. 期内非募集资金投资的情况
期内无非募集资金投资的情况。
3. 公司财务状况说明
根据中国会计准则及制度计算：
项目 2004年
(人民币千元)
货币资金 1,005,463
短期投资 8,526
应收票据 400,434
应收账款 445,202
其他应收款 129,551
预付账款 260,821
存货 1,299,968
待摊费用 1,696
长期股权投资 379,982
在建工程 56,494
工程物资 11,500
短期借款 580,502
应付票据 252,277
应付账款 539,330
预收账款 632,150
应付工资 6,019
应付福利费 44,080
应交税金 33,661
其他应交款 748
其他应付款 279,440
一年内到期的长期借款 12,800
长期借款 40,000
总资产 5,133,568
盈余公积 303,440
主营业务利润 597,113
管理费用 391,826
财务费用 20,172
投资收益 32,105
补贴收入 5,338
营业外收入 3,525
营业外支出 5,782
所得税 13,462
少数股东损益 9,023
项目 2003年
(人民币千元)
货币资金 858,328
短期投资 113,021
应收票据 334,784
应收账款 547,376
其他应收款 177,132
预付账款 294,030
存货 1,597,255
待摊费用 3,414
长期股权投资 456,305
在建工程 67,460
工程物资 28,339
短期借款 325,550
应付票据 350,301
应付账款 746,278
预收账款 1,005,909
应付工资 2,596
应付福利费 61,834
应交税金 13,855
其他应交款 1,483
其他应付款 321,290
一年内到期的长期借款 33,000
长期借款 52,800
总资产 5,511,657
盈余公积 251,951
主营业务利润 755,137
管理费用 495,432
财务费用 16,877
投资收益 4,449
补贴收入 2,320
营业外收入 1,059
营业外支出 11,232
所得税 36,406
少数股东损益 3,561
项目 增减变动
%
货币资金 17.14
短期投资 (92.46)
应收票据 19.61
应收账款 (18.67)
其他应收款 (26.86)
预付账款 (11.29)
存货 (18.61)
待摊费用 (50.32)
长期股权投资 (16.73)
在建工程 (16.26)
工程物资 (59.42)
短期借款 78.31
应付票据 (27.98)
应付账款 (27.73)
预收账款 (37.16)
应付工资 131.86
应付福利费 (28.71)
应交税金 142.95
其他应交款 (49.56)
其他应付款 (13.03)
一年内到期的长期借款 (61.21)
长期借款 (24.24)
总资产 (6.86)
盈余公积 20.44
主营业务利润 (20.93)
管理费用 (20.91)
财务费用 19.52
投资收益 621.62
补贴收入 130.09
营业外收入 232.86
营业外支出 (48.52)
所得税 (63.02)
少数股东损益 153.38
项目 变动原因
货币资金 经营资金回笼和流动贷款增加
短期投资 收回了上年国债的投入及股票投资
应收票据 本年客户采用银行承兑汇票结算方式多于上年
本年减少了欠款发货及原欠款客户用票据结算以
应收账款 前欠款所致
收回关联公司的往来款、减少第三方的非经营性
其他应收款 占用
预付账款 减少了对关联方采购业务的预付金额
由于销售形式趋淡，相应减少了物资和成品的储
存货 备
待摊费用 较03年减少了应于当期摊销的科技开发费用
长期股权投资 转让其他股权投资项下的一公司的50%股权
在建工程 主要是科技中心交付使用转入固定资产
工程物资 领用转入在建工程形成
短期借款 为满足生产经营的需要补充贷款
应付票据 本年银行承兑汇票到期承兑数大于开具数
应付账款 货款支付及时
预收账款 主要是从客户取得的定金减少
应付工资 本年部分管理、销售人员工资次年发放
应付福利费 工资总额减少
应交税金 本年应交增值税大幅提高
其他应交款 主要是地方财政收缴的地方费用减少
其他应付款 主要是应付关联方的非经营性往来减少
一年内到期的长期借款 长期借款中一年到期部分少于去年
长期借款 转入一年内长期借款和到期偿还
总资产 主要是流动资产和流动负债同时大幅减少
盈余公积 本年计提法定盈余公积金
主营业务利润 主营业务收入减少所致
应收及存货减值准备、修理费、研发费减少是主
管理费用 要原因
财务费用 贷款增加导致利息支出增加
投资收益 主要为从其他投资项下某公司所获收益
主要是一家子公司按高新技术企业获财政返还的
补贴收入 税款
营业外收入 主要是固定资产处理净收入增加
营业外支出 主要是固定资产处理净损失减少
所得税 主要是当期应纳税总额减少
本年合并的一家子公司本公司占其30%股权，上
少数股东损益 年度仅合并半年数据
4. 固定资产
于年度内固定资产之变动详情载于按香港普遍采纳的会计原则编订的账目附注12。
5. 退休保障计划
本集团退休保障计划详情载于按香港普遍采纳的会计原则编订的账目附注4。
6. 捐款
本集团于年度内之捐款为人民币390千元(2003年：人民币380千元)。
第三节董事会日常工作情况
1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容
(1) 2004年3月30日召开第三届董事会第十七次会议，审议通过如下决议：
① 审议通过公司2003年年度报告及其摘要；
② 审议通过公司2003年利润分配预案。按中国会计准则及制度，本公司2003年
度实现净利润人民币161,534千元，根据公司章程，分别提取10％的法定公积金人民币
16,153千元，10％的法定公益金人民币16,153千元，当年形成可分配利润人民币129,2
28千元，加上年初未分配利润人民币304,182千元，减去本年分派上年股息36,228千元
，实际可供股东分配利润为人民币397,182千元，拟派发2003年末期股利每股人民币0.
072元(含税)，共计人民币43,473.6千元。剩余未分配利润人民币353,708千元结转下年
；
③ 确定虞世全先生为公司独立董事候选人，提交2003年度股东周年大会批准；
④ 审议通过关于修改公司章程第五十七条、第九十七条、第九十九条、第一百条
、第一百三十七条条款的议案，提交2003年度股东周年大会批准；
⑤ 审议通过关于授权公司董事会在取得中国有关政府机构批准后，于香港联合交
易所有限公司购回不超过本公司于有关股东大会通过本决议当日本公司已发行H股股本
总额10％的股份，并对公司章程做出相应修订的提案；
⑥ 审议通过关于续聘罗兵咸永道会计师事务所(香港执业会计师)及普华永道中天
会计师事务所有限公司(中国注册会计师)分别为本公司截至2004年12月31日止年度之国
际及国内核数师的提案。
相关董事会决议公告刊登于2004年3月31日《证券时报》、香港《文汇报》、《Th
eStandard》。
(2) 2004年4月21日召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《董事会人事提
名及薪酬委员会实施细则》、《关于对公司经营者群体及骨干进行股权激励的实施办法
》，提交2003年度股东周年大会批准；审议通过公司2004年第一季度报告。
相关公告刊登于2004年4月22日《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard
》。
(3) 2004年6月16日召开第三届董事会第十九次会议，选举王曾敬先生、张杰先
生、范新民先生、干晓劲先生、虞世全先生为董事会人事提名及薪酬委员会委员，批准
王曾敬先生为董事会人事提名及薪酬委员会主任委员。
相关公告刊登于2004年6月17日《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard
》。
(4) 2004年6月23日召开第三届董事会临时会议，决定于2004年8月15日召开临时
股东大会，以进行董事会、监事会换届选举；授权公司秘书代表董事会向全体A股、H股
股东发出召开临时股东大会通知及处理相关信息披露事宜
相关公告刊登于2004年6月24日《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard
》。
(5) 2004年8月15日召开第四届董事会第一次会议，会议审议通过决议如下：
①选举张杰先生为本公司第四届董事会董事长，范新民先生为本公司第四届董事会
副董事长；
② 选举王曾敬先生、干晓劲先生、虞世全先生为董事会审核委员会委员，并批
准王曾敬先生为审核委员会主席；
③ 选举王曾敬先生、张杰先生、范新民先生、干晓劲先生、虞世全先生为董事
会人事提名及薪酬委员会委员，并批准王曾敬先生任董事会人事提名及薪酬委员会主任
委员；
④ 审议并一致通过关于修改公司章程第一百条的议案，提交临时股东大会批准后
生效；
⑤ 审议通过如下关联交易项目，并提交临时股东大会批准：
a.批准《增资协议》的形式和内容，并授权本公司任何一位董事代表本公司签署该
协议。据此，本公司出资现金人民币3,000万元增加中国纺织机械和技术进出口公司(下
称“进出口公司”)的注册资本，本公司出资占经改制后进出口公司总股本的25％。中
国恒天集团公司以经评估后的原进出口公司净资产出资，出资额为人民币9,000万元，
占经改制后进出口公司总股本的75％。
b.批准《股权转让协议》的形式和内容，并授权本公司任何一位董事代表本公司签
署该协议。据此，本公司将所持有宏大国际贸易有限责任公司(下称“宏大国贸”)20％
的股权、按原投资值人民币600万元出让给中国纺织机械(集团)有限公司(“中纺机”)
。
c.批准本公司及本公司附属公司与中纺机及其下属企业之间的《综合服务合同》的
形式和内容，并授权本公司任何一位董事代表本公司签署该合同。
⑥ 决定于2004年10月召开2004年度第二次临时股东大会，授权董事会秘书在适当
的时候发布临时股东大会通知。
相关公告刊登于2004年8月19日《证券时报》及香港《文汇报》、《The Standard
》。
(6) 2004年8月19日召开第四届董事会第二次会议，会议审议通过本公司《2004年
半年度报告》及《2004年半年度报告摘要》，决定2004年度中期不进行利润分配，也不
进行资本公积金转增股本。
相关公告刊登于2004年8月20日《证券时报》、香港《文汇报》、《The Standard
》。
(7) 2004年10月28日召开第四届董事会第三次会议，审议通过《2004年第三季度
报告》。
相关公告刊登于2004年10月29日《证券时报》、香港《文汇报》、《The Standar
d》。
(8) 2004年12月22日召开第四届董事会第四次会议，审议通过本公司与安徽华茂
纺织股份有限公司共同投资设立华茂经纬纺纱新技术有限公司。董事会授权总经理在适
当的时候签署有关设立纺纱公司的文件。
2. 董事会对股东大会决议的执行情况
本公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并按照股东大会批准的利润分配方
案按时向A股、H股股东派发了股息。就股东大会对董事会行使回购部分H股股份的一般
权力的授权，董事会于报告期内未实施。
第四节本年度利润分配预案
按中国会计准则及制度，本集团2004年度实现净利润人民币152,379千元，根据公
司章程，母公司和各子公司按个别报表分别提取10%的法定公积金人民币25,745千元，
10%的法定公益金人民币25,745千元，当年形成可分配利润人民币100,889千元，加上年
初未分配利润人民币325,113千元，减去本年度已分派上年股利人民币43,474千元，实
际可供股东分配利润为人民币382,528千元。另公司董事会决定拟提取任意盈余公积金
人民币100,000千元，拟派发2004年末期股利每股人民币0.05元(含税)，共计人民币30
,190千元。剩余未分配利润人民币252,338千元结转以后年度。
第五节其他报告事项
1. 本公司独立非执行董事按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56号)的规定，对本公司在报告期内累计和当
期对外担保情况发表如下独立意见：
报告期内公司累计担保发生额为人民币342,800千元，共计7笔。其中1笔计人民币
20,000千元已经履行完毕。截至报告期末，担保余额合计为人民币322,800千元，其中
，对控股子(分)公司担保余额为人民币82,800千元，为其他公司担保余额为人民币240
,000千元，至报告期末，公司无对关联方担保，无逾期担保。我们认为：公司目前对外
担保情况较好，能够按照有关通知的规定来履行对外担保事宜。
第五节其他报告事项(续)
2. 普华永道中天会计师事务所有限公司关于本公司控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项审计意见如下：
经纬纺织机械股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了经纬纺织机械股份有限公
司(以下简称“贵公司”)及其子公司2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、200
4年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并
于2005年3月29日签发了普华永道中天审字(2005)1326号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公
司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的要
求，贵公司编制了列示于本函附件所附的截至2004年12月31日止年度贵公司控股股东及
其他关联方占用资金情况表(以下简称“情况表”)。
如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情
况表所载资料与我所审计贵公司2004年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计
报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施
2003年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表
所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资
金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。
本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用作任何其
他目的。
附件经纬纺织机械股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表
普华永道中天 注册会计师
张国俊
会计师事务所有限公司
中国上海 注册会计师
蓝世红
2005年3月29日
第五节其他报告事项(续)
单位：万元
资金占用情况 关联方名称
经营性资金往来
中国纺织机械(集团)有限公司
中国纺织机械和技术进出口公司
黄石纺织机械厂
青岛纺织机械厂
郑州纺织机械股份有限公司
经纬纺织机械集团有限公司
沈阳景星纺织机械制造公司
沈纺机备件销售公司
榆次经纬化纤机械有限公司
宏大研究院有限公司
宏大投资有限公司
宏大国际贸易有限责任公司
太仓纺织仪器厂
天津纺织机械厂
乌鲁木齐经纬纺机西金公司
中机公司贸易商社
中纺机集团销售公司
中纺集团
衡阳纺织机械厂
邵阳纺织机械有限责任公司
中纺集团广州分公司
北京宏大实业有限公司
青岛纺机铸造有限公司
经晋联营包装厂
宜昌中纺纺机配件有限公司
资金占用情况 关联关系
经营性资金往来
控股公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
联营公司
同系附属公司
联营公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系子公司
同系子公司
同系附属公司
同系附属公司
同系子公司
同系附属公司
联营公司
同系附属公司
资金占用情况 年度发生金额
借方发生额
经营性资金往来
351
25,074
530
5
29,532
359
66
301
243
-
20
2,915
1
-
720
-
1
13
236
3
-
-
53
459
-
资金占用情况 年度发生金额
贷方发生额
经营性资金往来
(955)
(22,358)
(161)
(3)
(34,966)
(398)
(28)
-
(60)
(18)
-
(3,368)
-
-
-
-
(1)
-
(238)
(3)
(18)
(26)
-
(389)
(85)
会计科目
资金占用情况
经营性资金往来 应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
年末余额
资金占用情况
经营性资金往来 890
2,716
369
2
4,031
7
38
301
183
48
37
831
1
22
720
1
30
13
18
26
-
3
53
70
-
备注(资金
资金占用情况 占用原因)
经营性资金往来 销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
提供加工,销
售形成
提供加工,销
售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
提供加工,销
售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
销售形成
第五节其他报告事项(续)
资金占用情况 关联方名称
经营性资金往
来 榆次经纬化纤机械有限公司
中国纺织机械(集团)有限公司
黄石纺织机械厂
郑州纺织机械股份有限公司
经纬纺织机械集团有限公司
渭南纺织机械厂
沈阳纺织机械厂
沈阳景星纺织机械制造公司
太仓纺织仪器厂
天津纺织机械厂
沈阳宏盛纺织机械有限公司
沈阳景星纺织机械制造公司
拆借资金
中国纺织机械(集团)有限公司
深圳博略科技投资有限公司
郑州纺织机械股份有限公司
代为偿还债务
沈阳纺织机械厂
天津纺织机械厂
其他
郑州纺织机械股份有限公司
青岛纺织机械厂
黄石纺织机械厂
经纬纺织机械集团有限公司
沈阳纺织机械厂
沈纺机备件销售公司
宏大研究院有限公司
衡阳纺织机械厂
资金占用情况 关联关系
经营性资金往
来 同系附属公司
控股公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
拆借资金
控股公司
联营公司
同系附属公司
代为偿还债务
同系附属公司
同系附属公司
其他
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
同系附属公司
联营公司
同系子公司
资金占用情况 年度发生金额
借方发
生额
经营性资金往
来 16,809
-
221
24,577
10,091
5
2,781
56
-
7,031
-
-
拆借资金
83
5
-
代为偿还债务
2
-
其他
1,044
317
-
226
1,259
-
-
1,017
资金占用情况 年度发生金额
贷方发
生额
经营性资金往
来 (20,072)
(614)
-
(24,471)
(15,425)
(5)
(2,710)
(36)
-
(6,878)
(1)
(140)
拆借资金
(506)
(5)
(1,000)
代为偿还债务
(310)
-
其他
(1,318)
(881)
-
(237)
(1,035)
-
(20)
(1,000)
资金占用情况 会计科目
经营性资金往
来 应收票据
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
预付账款
其他应收款
拆借资金
其他应收款
其他应收款
其他应收款
代为偿还债务
其他应收款
其他应收款
其他
其他应收款
其他应收款
其他应收款
其他应收款
其他应收款
其他应收款
其他应收款
其他应收款
资金占用情况 年末余额
经营性资金往
来 1,155
-
221
3,747
-
-
71
20
1
2,191
-
-
拆借资金
488
500
-
代为偿还债务
2
975
其他
-
202
1
120
1,901
45
-
17
资金占用情况 备注(资金占用原因)
经营性资金往
来 销售形成
采购材料
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
采购材料以及接受加工服务形成
垫支费用以及提供辅助服务形成
拆借资金
无偿
有偿
无偿
代为偿还债务
代为偿还债务
代为偿还债务
其他
代垫费用
代垫费用
垫支费用以及提供辅助服务形成
垫支费用以及提供辅助服务形成
垫支费用以及提供辅助服务形成
垫支费用以及提供辅助服务形成
垫支费用以及提供辅助服务形成
垫支费用以及提供辅助服务形成
本表已于2005年3月29日获董事会批准。
企业负责人:叶茂新 主管会计工作的负责人: 姚育明
会计机构负责人:毛发青
第五节其他报告事项(续)
3. 董事及监事之合约利益
于报告期末或报告期内任何时间，本公司及附属公司与共同控制实体概无订立致使
本公司之董事或监事直接或间接拥有重大权益的重要合约或直接或间接存在关键性利害
关系的合约，也不存在于报告期末或报告期内任何时间内仍然生效的上述合约(服务合
约除外)。
4. 董事及监事进行证券交易的标准守则
本公司已以上市规则附录十所载之《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》作
为董事及监事证券交易的守则，在向所有董事、监事作出特定查询后，本公司确定本公
司董事及监事于报告期内均有遵守上述守则所有规定的有关董事进行证券交易的标准。
5. 管理合约
报告期内，本公司并无就整体业务或任何重要业务的管理或行政工作签订或存有任
何合约。
6. 储备金
于报告期内，本公司储备金的重要变动的数目及详情载列于按香港普遍采纳的会计
原则编制的账目附注23。
7. 报告期内，本公司董事会成员名单及其委/离任日期如下：
董事姓名 委任日期 离任日期
张杰 2002/5/23 -
范新民 1998/8/15 -
刘红 1998/8/15 -
宫恩晴 1999/11/15 -
叶茂新 1998/8/15 -
姚育明 1995/8/15 -
刘海涛 2001/6/9 -
张建国 1999/11/15 -
王曽敬 1999/6/16 -
干晓劲 1999/6/16 -
高勇 2004/8/15 -
陈重 2004/8/15 -
虞世全 2004/6/16 -
潘顺群 2002/5/23 2004/8/15
王伟智 1999/11/15 2004/8/15
第八章 监事会报告
1. 监事会的会议情况及决议内容
报告期内，监事会共召开了三次会议。第三届监事会第九次会议审议通过了本公司
2003年度监事会报告、财务报告及年度报告及其摘要。第四届监事会第一次会议选举王
天凯先生为本公司监事会主席，刘先明先生为本公司监事会副主席。第四届监事会第二
次会议审议通过了本公司2004年半年度报告及其摘要。
2. 监事会对本公司依法运作情况的意见
监事会根据国家有关法律和法规，对公司股东大会和董事会会议的召开程序、决议
事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况、公司内
部管理制度等情况进行了认真的监督。监事会认为：董事会能够按照公司法、证券法、
公司章程及有关法规和制度进行规范化运作，工作勤勉负责、决策科学合理，公司各项
管理制度较为健全并得到了切实执行，未发现公司董事及高级管理人员在执行公务时有
违反国家法规和公司章程及损害公司利益的行为。
3. 监事会对本公司财务情况的意见
监事会认真审核了本公司董事会准备提交股东大会审议的本公司2004年度利润分配
方案、经过境内外审计师审计并出具了无保留意见的2004年度审计报告等有关材料。监
事会认为：本公司2004年度的审计报告客观地反映了本公司的财务状况和经营成果。
4. 监事会对本公司募集资金投资项目的意见
报告期内本公司没有募集资金使用情况。
5. 监事会对收购、出售资产交易的意见
监事会认为本公司收购、出售资产交易价格合理，没有内幕交易、损害部分股东权
益或造成资产流失的情况。
6. 监事会对关联交易的意见
报告期内，本公司的各项关联交易均按照信息披露的有关规定进行了披露，交易价
格按照市场价格进行结算，未发现损害公司利益的情况。
第九章重要事项
1. 本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。
2. 报告期内收购、出售资产及出资事项
(1)本公司于2003年12月和2004年1月分别与中国纺织机械(集团)有限公司签订《股
权转让协议》，据此，本公司同意向中国纺织机械(集团)有限公司以人民币24,867千元
的对价出售本公司在金图信息科技有限公司持有约58.92%的股权。本公司于2004年1月
起受让中国纺织机械(集团)有限公司持有的宏大投资有限公司的16.40％股权，用以抵
减本公司向中国纺织机械(集团)有限公司出售金图信息科技有限公司股权的价款人民币
24,867千元。该项收购为关联交易。前述交易是基于本公司与金图信息科技有限公司业
务上的差异，本公司难以对其提供相应的技术和市场支持，使其扭亏为盈；而中国纺织
机械(集团)有限公司具有金图信息科技有限公司的相关业务和技术背景，可以为金图信
息科技有限公司提供业务便利和技术支持。此外，本公司成为宏大投资有限公司的股东
，可利用其既有的网络和商业关系，整体加强本集团主营业务的竞争力及市场份额。
有关详情载于2003年12月23日《证券时报》、香港《文汇报》、《THE STANDARD》
。
(2)本公司于2004年8月与中国纺织机械(集团)有限公司签署《股权转让协议》，据
此，本公司向中国纺织机械(集团)有限公司转让本公司于宏大国际贸易有限责任公司(
“宏大国贸”)的20％的股权，转让价款为人民币6,000千元，转让价款乃根据本公司原
始投入于宏大国贸注册资本人民币30,000千元中的20％，并参考宏大国贸于2003年12月
31日经审核资产净值人民币27,662千元确定。由于出售股权的代价与本公司原始投资宏
大国贸的帐面值相近,本公司帐面上并无录得盈利或亏损。进行该项交易的原因请参见
第九章第2(3)段的说明。该项交易为关联交易，经本公司股东大会批准。
有关详情载于2004年8月19日《证券时报》及香港《文汇报》和《The Standard》
。
(3)本公司于2004年8月18日与中国恒天集团公司(“恒天公司”，一家持有本公司
控股股东中国纺织机械(集团)有限公司100%股权的公司，为本公司的联系人士(按上市
规则定义))签署《注资协议》。据此，本公司同意以现金人民币30,000千元向中国纺织
机械和技术进出口有限公司(“进出口公司”，恒天公司的全资子公司)出资以增加进出
口公司的注册资本，本公司出资额占进出口公司注册资本的25％。另一出资方为恒天公
司，以其原在进出口公司的所有资产出资，出资额为人民币90,000千元。进出口公司主
要业务为纺织机械和技术进出口贸易，于2004年12月31日，进出口公司净资产为人民币
124,679.7千元，净利润为人民币4311.2千元。中国恒天集团公司注册资本为人民币1,
801,950千元，主要经营业务为纺织机械成套设备和零配件、其他机械设备设计、生产
和销售，于2003年12月31日，中国恒天集团公司净资产为人民币54.4亿元，净利润为人
民币5,865万元。本公司的主营业务为生产及销售纺织机器。由于进出口公司在国际市
场已经树立了较好的品牌形象，建立了大量的业务渠道，积累了丰富的客户资源和业务
经验，而宏大国贸因恒天公司的业务整合将不再经营纺织机进出口业务，本公司借恒天
公司进行纺机进出口业务整合的契机，退出在宏大国贸的投资，参股进出口公司这样的
专业贸易公司，以便维持及扩大开展本公司的国际市场。如此本公司不仅分享进出口业
务的收益，同时进入了产业链的下游环节，有助于本公司进一步拓展国际市场，提高本
公司在国际市场上的竞争能力。
3. 关联交易及持续关联交易
(1) 购销商品发生的关联交易
本公司(代表其本身及其不时之附属公司)于2004年8月18日与中国纺织机械(集团)
有限公司为协调本集团与中纺机集团之间若干相互提供货品及服务(包括(i)供应货品及
组件，提供加工、最后加工及维修保养服务；(ii)提供公用及社会服务；及(iii)出租
物业等三大类别)。签署了《综合服务合同》，合同有效期自2005年1月1日起至2007年
12月31日止。所有该合同项下的交易将按公平条款订立，而本集团应付或应收之价格将
按下列原则订定：
(a)若该项服务费用受国家价格管制，以国家价格为基准；
(b)如无适用的国家价格，则以市场价格或实际成本约105%至110%倍之间(其增长率
不应高于最近一年提供该项服务一方的地区物价指数的増幅调整)，两者之中较低者为
准。前述合同构成关连交易，而其项下拟进行的交易构成持续关连交易，已经本公司股
东大会批准。有关详情载于2004年8月19日《证券时报》及香港《文汇报》和《The St
andard》。本年度，本集团关联交易及持续关联交易细节载于按香港普遍采纳会计原则
编制的审计报告账目附注28。该等关联交易及持续关联交易已经本公司董事会批准，及
经由本公司独立非执行董事组成的审核委员会审阅，并确认：
① 该等交易乃由本集团在日常及正常业务过程中订立；
② 该等交易乃按正常商业条款或不优于本公司给予独立第三方或不逊于来自独立
第三方之条款订立；
③ 该等交易对独立股东而言乃公平合理；
④ 有关交易的金额，并未超过香港联合交易所有限公司给予的豁免所规定的最高
限额条件。
(2) 资产、股权转让发生的关联交易见第九章2(1)、(2)。
(3)与关联方共同投资发生的关联交易见第九章2(3)。
本公司确认上述2004年进行关连交易的披露，符合香港联合交易所有限公司证券上
市规则第14A章的披露规定。
(4) 本集团与关联方存在的债权、债务往来、担保事项如下：
2004年 2003年
人民币千元 人民币千元
应收最终控股公司 - 8,849
应付最终控股公司 10,252 -
应收同系附属公司 212,541 283,819
应付同系附属公司 67,824 82,729
应付经纬集团公司 39,354 116,860
接受经纬集团为本集团的银行贷款担保 214,000 308,960
形成的原因及其对本公司的影响:
与关联方的债权、债务往来大多是经营活动中的尚未结算款项，由滚动付款滞后所
造成，不会形成呆坏账。
4. 重大合同及其履行情况
(1)本公司于2003年12月30日召开第三届董事会第十七次会议，批准了本公司与北
京华联集团投资控股有限公司(“北京华联”)签订《股权转让协议》(“该协议”)。根
据该协议，本公司同意将持有的"上海经纬中联商业发展有限公司"("中联公司") 47.9
17%的股权(“目标股权”)转让给北京华联。由于北京华联与本公司无《上市规则》所
定义的关联关系，所以该协议项下的交易不构成本公司的关联交易。有关详情分别载于
2003年12月31日《证券时报》、及2004年1月2日香港《文汇报》、《THE STANDARD》、
2004年1月14日《证券时报》、香港《文汇报》、《THE STANDARD》。该协议的主要条
款为：
① 股权转让定价基准：根据本公司原投资中联公司的出资额人民币335,420千元作
价。此外，根据该协议，中联公司须于北京华联仍須向本公司支付代价的有关期间(即
2004年至2005年间)，每年向本公司支付股息，股息額乃按本公司应占代价部分按固定
利率计算，该固定利率较中国国内银行的往来存款帐户现有利率为高。该股息将会首先
以中联公司分红予以支付。如果分红金额不足以支付协定股息金額，不足之数将由北京
华联补足。于报告期内本公司自中联公司获得收益见下表。
单位：人民币千元
参股公司 上海经纬中联商业发展有限公司
名称
本期贡献 28,511 占本公司净利润 18.71%
的投资收 的比重
益
经营范 对商业、房地产业、实业的投资和投资管理，
参 投资咨询，商业信息咨询，
围 企业管理咨询，经济信息咨询，劳务服务，
股 会务服务，国内贸易。
净利润 18,321
公
司
② 股权转让款的支付方式：北京华联分别于2004年12月31日前、2005年12月31日
前将目标股权的各50%的股权转让款付到本公司指定账户。截至报告期期末，本公司已
收回该股权转让款人民币100,000千元。.公司管理层经与北京华联协商后认为，公司将
于2005年上半年收到应于2004年12月31日之前收回的约70,000千元股权转让款。
③ 转让期间目标公司的管理：本公司与北京华联双方同意，自本协议生效之日起
至股权过户完成日期间，本公司将目标股权委托给北京华联管理。
中联公司于2003年8月20日设立，注册资本为人民币700,000千元，其中，本公司占
47.917%的股权，北京顺天通房地产开发有限责任公司和北京广合置业有限公司分别占
该公司21.429%和30.654%的股权。中联公司的住所为上海市张杨路500号15层A、F单元
，企业类型为有限责任公司，
(2) 本报告期内，除以下列示外，本公司无重大担保事项：
单位：人民币千元
担保对象名称 发生日期
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 23/4/2004
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 31/12/2003
青岛宏大纺织机械有
限责任公司 29/5/2002
常德纺织机械有限公
司 23/1/2003
经纬纺织机械股份有
限公司宜昌纺织机械
分公司 16/5/2003
北京华联商业贸易发
展有限公司 13/4/2004
北京华联商厦股份有
限公司 25/3/2004
担保对象名称 担保
金额
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 20,000
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 20,000
青岛宏大纺织机械有
限责任公司 22,800
常德纺织机械有限公
司 20,000
经纬纺织机械股份有
限公司宜昌纺织机械
分公司 20,000
北京华联商业贸易发
展有限公司 40,000
北京华联商厦股份有
限公司 200,000
担保对象名称 担保类型
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 连带责任担保
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 连带责任担保
青岛宏大纺织机械有
限责任公司 连带责任担保
常德纺织机械有限公
司 连带责任担保
经纬纺织机械股份有
限公司宜昌纺织机械
分公司 连带责任担保
北京华联商业贸易发
展有限公司 连带责任担保
北京华联商厦股份有
限公司 连带责任担保
担保对象名称 担保期
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 23/4/2004-22/4/2005
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 31/12/2003-30/12/2004
青岛宏大纺织机械有
限责任公司 29/5/2002-28/5/2005
常德纺织机械有限公
司 23/1/2003-22/1/2006
经纬纺织机械股份有
限公司宜昌纺织机械
分公司 16/5/2003-15/5/2007
北京华联商业贸易发
展有限公司 13/4/2004-13/4/2005
北京华联商厦股份有
限公司 25/3/2004-25/3/2005
担保对象名称 是否履
行完毕
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 否
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 是
青岛宏大纺织机械有
限责任公司 否
常德纺织机械有限公
司 否
经纬纺织机械股份有
限公司宜昌纺织机械
分公司 否
北京华联商业贸易发
展有限公司 否
北京华联商厦股份有
限公司 否
担保对象名称 是否为关
联方担保
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 否
郑州宏大新型纺机有
限责任公司 否
青岛宏大纺织机械有
限责任公司 否
常德纺织机械有限公
司 否
经纬纺织机械股份有
限公司宜昌纺织机械
分公司 否
北京华联商业贸易发
展有限公司 否
北京华联商厦股份有
限公司 否
报告期内担保发生额合计 240,000
报告期末担保余额合计 240,000
本公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子、分公司担保发生额合 102,800
计
报告期末对控股子、分公司担保余额合计 82,800
本公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 322,800
担保总额占本公司净资产的比例 12.65%
本公司违规担保情况
为控股股东及本公司持股50％以下的其他 -
关联方提供担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担 -
保对象提供的债务担保金额
担保总额是否超过净资产的50% 否
违规担保总额 -
5. 报告期内本公司聘任会计师事务所情况
报告期内本公司账目继续聘用中国注册会计师普华永道中天会计师事务所有限公司
及香港执业
会计师罗兵咸永道会计师事务所为本公司境内外审计机构。具体情况如下：
会计师事务所 2004年度 审计年限
财务审计费用 (年)
(人民币千元)
普华永道中天会计师事务所有限公
司及香港执业会计师罗兵咸永道会 3,100 10
计师事务所
在过去三年，本公司概无发生上述会计师变动的情况。
6. 统一所得税及取消地方政府退税优惠
本公司注册于北京经济技术开发区，属外商投资企业，根据北京市国家税务局开发
区分局开国税函(2004)21号文，本公司目前享有15%的所得税税率，并未享有所得税财
政返还优惠。本公司至今并未获悉任何政策变动对前述税率产生改变。
7. 职工住宅对本公司业绩的影响职工住宅对本公司业绩无重大负面影响，从
2000年起本公司职工住宅按国家及地方有关政策执行。
8. 职工基本医疗保险
2004年度，本集团为在职及退休职工缴纳基本医疗保险共计人民币9,338千元。据
初步测算，今后若本集团所有附属公司全部参加此类医疗保险，亦不会对本集团综合损
益账及综合资产负债项目产生重大影响。
9. 中国加入世界贸易组织对本公司的影响
由于本公司在天然纤维纺织机械的技术、管理、产品、研制开发等方面具有一定的
竞争优势，同时，取消纺织品配额的限制，有利于中国纺织品的出口，因此，中国加入
世界贸易组织后，短期内对本公司影响较小。长远看，加入世贸将会带来更加激烈的竞
争，具体表现为资金、技术、产品、销售网络和人才等方面的竞争，本公司已经并将继
续研究、制定可行的策略和措施，尽可能降低入世对本公司所带来的冲击，加快企业的
发展。
10. 截至2004年12月31日止年度内，本公司并无赎回本公司上市股份，本公司
或其任何附属公司概无购买或出售任何本公司上市股份。
11. 根据本公司之公司章程及中国法律，并无规定本公司需对现有的股东按持
股比例给予优先购买新股的权利。
12. 截至2004年12月31日止，本公司已遵守香港联合交易所有限公司证券上市
规则附录14所列载之最佳应用守则。
13. 就董事所知悉的公开资料作为基准，公司在刊发报告的最后实际可行日期
的公众持股量是足够的。
第十章国内核数师报告
普华永道中天审字(2005)第1326号
经纬纺织机械股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的经纬纺织机械股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并子公
司(以下简称“贵集团”)2004年12月31日的合并及母公司资产负债表、2004年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表。这些会计报表
的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报
表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国国家颁布的企业会计
准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2004年1
2月31日的财务状况以及2004年度的经营成果和现金流量。普华永道中天
会计师事务所有限公司 注册会计师
张国俊
中国 上海
2005年3月29日 注册会计师
蓝世红
第十一章按照中国会计准则及制度编制的账目
2004年12月31日资产负债表
(按中国会计准则及制度编制)
(处特别注明外，金额单位为人民币元)
资 产 附注
流动资产
货币资金 五(1)
短期投资 五(2)
应收票据 五(3)
应收股利
应收利息
应收账款 五(4)、六(1)
其他应收款 五(4)、六(1)
预付账款 五(5)
应收补贴款
存货 五(6)
待摊费用 五(7)
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
长期投资
长期股权投资 五(8)、六(2)
长期债权投资
长期投资合计
其中：合并价差
固定资产
固定资产原价
减：累计折旧
固定资产净值 五(9)
减：固定资产减值准备 五(9)
固定资产净额
经营租入固定资产改良
工程物资 五(10)
在建工程 五(11)
固定资产清理
固定资产合计
无形资产及其他资产
无形资产 五(12)
长期待摊费用
其它长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项
递延税款借项
资产总计
2004年12月31日
资 产 合并
流动资产
货币资金 1,005,463,163
短期投资 8,526,445
应收票据 400,434,231
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 445,202,457
其他应收款 129,551,062
预付账款 260,820,854
应收补贴款 -
存货 1,299,968,019
待摊费用 1,696,105
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 3,551,662,336
长期投资
长期股权投资 379,982,233
长期债权投资 -
长期投资合计 379,982,233
其中：合并价差 316,259
固定资产
固定资产原价 1,985,392,879
减：累计折旧 (962,645,854)
固定资产净值 1,022,747,025
减：固定资产减值准备 (44,174,402)
固定资产净额 978,572,623
经营租入固定资产改良 -
工程物资 11,499,880
在建工程 56,494,212
固定资产清理 -
固定资产合计 1,046,566,715
无形资产及其他资产
无形资产 155,356,667
长期待摊费用 -
其它长期资产 -
无形资产及其他资产合计 155,356,667
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 5,133,567,951
2003年12月31日
资 产 合并
流动资产
货币资金 858,328,025
短期投资 113,020,744
应收票据 334,783,952
应收股利 -
应收利息 -
应收账款 547,375,535
其他应收款 177,132,219
预付账款 294,029,269
应收补贴款 -
存货 1,597,254,971
待摊费用 3,413,606
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 3,925,338,321
长期投资
长期股权投资 456,305,271
长期债权投资 -
长期投资合计 456,305,271
其中：合并价差 (202,845)
固定资产
固定资产原价 1,814,699,748
减：累计折旧 (882,008,666)
固定资产净值 932,691,082
减：固定资产减值准备 (44,365,785)
固定资产净额 888,325,297
经营租入固定资产改良 -
工程物资 28,339,091
在建工程 67,459,577
固定资产清理 -
固定资产合计 984,123,965
无形资产及其他资产
无形资产 145,889,259
长期待摊费用 -
其它长期资产 -
无形资产及其他资产合计 145,889,259
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 5,511,656,816
2004年12月31日
资 产 母公司
流动资产
货币资金 764,488,556
短期投资 -
应收票据 132,517,889
应收股利 20,689,449
应收利息 -
应收账款 245,684,993
其他应收款 176,847,404
预付账款 125,851,511
应收补贴款 -
存货 679,877,009
待摊费用 905,902
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 2,146,862,713
长期投资
长期股权投资 1,290,724,428
长期债权投资 -
长期投资合计 1,290,724,428
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产原价 943,713,258
减：累计折旧 (466,113,906)
固定资产净值 477,599,352
减：固定资产减值准备 (31,992,401)
固定资产净额 445,606,951
经营租入固定资产改良 -
工程物资 5,440,224
在建工程 18,908,615
固定资产清理 -
固定资产合计 469,955,790
无形资产及其他资产
无形资产 81,663,574
长期待摊费用 -
其它长期资产 55,160,058
无形资产及其他资产合计 136,823,632
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 4,044,366,563
2003年12月31日
资 产 母公司
流动资产
货币资金 667,035,578
短期投资 609,053
应收票据 142,742,787
应收股利 43,396,849
应收利息 -
应收账款 319,385,339
其他应收款 210,506,432
预付账款 143,269,725
应收补贴款 -
存货 859,226,897
待摊费用 1,212,755
一年内到期的长期债权投资 -
其他流动资产 -
流动资产合计 2,387,385,415
长期投资
长期股权投资 1,273,269,158
长期债权投资 -
长期投资合计 1,273,269,158
其中：合并价差 -
固定资产
固定资产原价 867,155,364
减：累计折旧 (433,055,512)
固定资产净值 434,099,852
减：固定资产减值准备 (32,080,139)
固定资产净额 402,019,713
经营租入固定资产改良 -
工程物资 8,951,786
在建工程 34,227,163
固定资产清理 -
固定资产合计 445,198,662
无形资产及其他资产
无形资产 83,338,267
长期待摊费用 -
其它长期资产 13,620,293
无形资产及其他资产合计 96,958,560
递延税项
递延税款借项 -
资产总计 4,202,811,795
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚
育明 会计机构负责人：毛发青
2004年12月31日资产负债表(续)
(按中国会计准则及制度编制)
(处特别注明外，金额单位为人民币元)
负债和股东权益 附注
流动负债
短期借款 五(13)
应付票据 五(14)
应付账款 五(15)
预收账款 五(16)
应付工资
应付福利费
应付利息
应付股利
应交税金 五(17)
其他应交款 五(18)
其他应付款 五(19)
预提费用 五(20)
预计负债
一年内到期的长期借款
递延收益
其他流动负债
流动负债合计
长期负债
长期借款 五(21)
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项
递延税款贷项
负债合计
少数股东权益
股东权益
股本 五(22)
资本公积 五(23)
盈余公积 五(24)
其中：法定公益金
未分配利润 五(25)
其中：拟分配现金股利
外币报表折算差额
股东权益合计
负债和股东权益总计
2004年12月31日
负债和股东权益 合并
流动负债
短期借款 580,502,100
应付票据 252,276,754
应付账款 539,330,389
预收账款 632,149,669
应付工资 6,019,304
应付福利费 44,079,767
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 33,661,209
其他应交款 748,417
其他应付款 279,439,652
预提费用 14,116,660
预计负债 -
一年内到期的长期借款 12,800,000
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,395,123,921
长期负债
长期借款 40,000,000
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 40,000,000
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 2,435,123,921
少数股东权益 146,917,043
股东权益
股本 603,800,000
资本公积 1,261,716,557
盈余公积 303,440,433
其中：法定公益金 137,838,693
未分配利润 382,528,813
其中：拟分配现金股利 30,190,000
外币报表折算差额 41,184
股东权益合计 2,551,526,987
负债和股东权益总计 5,133,567,951
2003年12月31日
负债和股东权益 合并
流动负债
短期借款 325,550,000
应付票据 350,301,094
应付账款 746,278,352
预收账款 1,005,909,270
应付工资 2,596,327
应付福利费 61,834,283
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 13,854,697
其他应交款 1,482,820
其他应付款 321,289,648
预提费用 11,651,202
预计负债 -
一年内到期的长期借款 33,000,000
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 2,873,747,693
长期负债
长期借款 52,800,000
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 52,800,000
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 2,926,547,693
少数股东权益 142,485,476
股东权益
股本 603,800,000
资本公积 1,261,716,557
盈余公积 251,950,791
其中：法定公益金 112,093,872
未分配利润 325,112,537
其中：拟分配现金股利 43,473,600
外币报表折算差额 43,762
股东权益合计 2,442,623,647
负债和股东权益总计 5,511,656,816
2004年12月31日
负债和股东权益 母公司
流动负债
短期借款 500,912,500
应付票据 102,681,267
应付账款 319,374,241
预收账款 475,528,072
应付工资 3,300,000
应付福利费 4,230,099
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 21,561,054
其他应交款 519,911
其他应付款 37,531,277
预提费用 7,242,339
预计负债 -
一年内到期的长期借款 -
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,472,880,760
长期负债
长期借款 20,000,000
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 20,000,000
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 1,492,880,760
少数股东权益 -
股东权益
股本 603,800,000
资本公积 1,261,716,557
盈余公积 210,357,477
其中：法定公益金 91,297,215
未分配利润 475,611,769
其中：拟分配现金股利 30,190,000
外币报表折算差额 -
股东权益合计 2,551,485,803
负债和股东权益总计 4,044,366,563
2003年12月31日
负债和股东权益 母公司
流动负债
短期借款 247,000,000
应付票据 203,676,396
应付账款 498,123,848
预收账款 644,934,261
应付工资 -
应付福利费 17,065,410
应付利息 -
应付股利 -
应交税金 538,385
其他应交款 504,997
其他应付款 102,157,366
预提费用 3,231,247
预计负债 -
一年内到期的长期借款 23,000,000
递延收益 -
其他流动负债 -
流动负债合计 1,740,231,910
长期负债
长期借款 20,000,000
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 20,000,000
递延税项
递延税款贷项 -
负债合计 1,760,231,910
少数股东权益 -
股东权益
股本 603,800,000
资本公积 1,261,716,557
盈余公积 179,881,595
其中：法定公益金 76,059,274
未分配利润 397,181,733
其中：拟分配现金股利 43,473,600
外币报表折算差额 -
股东权益合计 2,442,579,885
负债和股东权益总计 4,202,811,795
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人：姚
育明 会计机构负责人：毛发青
2004年度利润表
(按中国会计准则及制度编制)
(处特别注明外，金额单位为人民币元)
项目
附注
一、主营业务收入 五(26)、六(3)
减：主营业务成本 五(26)、六(4)
主营业务税金及附加 五(27)
二、主营业务利润
加：其他业务利润 五(28)
减：营业费用
管理费用
财务费用-净额 五(29)
三、营业利润
加：投资收益/(损失) 五(30)、六(5)
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额
减：所得税
少数股东损益
五、净利润
项目 2004年度
合并
一、主营业务收入 3,611,042,901
(3,000,572,325)
减：主营业务成本
(13,357,951)
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 597,112,625
加：其他业务利润 60,584,942
减：营业费用 (106,021,303)
管理费用 (391,826,302)
财务费用-净额 (20,172,230)
三、营业利润 139,677,732
加：投资收益/(损失) 32,105,355
补贴收入 5,337,593
营业外收入 3,525,167
减：营业外支出 (5,782,010)
四、利润总额 174,863,837
减：所得税 (13,461,814)
少数股东损益 (9,022,610)
五、净利润 152,379,413
项目 2003年度
合并
一、主营业务收入 4,305,742,834
(3,533,729,023)
减：主营业务成本
(16,876,380)
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 755,137,431
加：其他业务利润 56,221,058
减：营业费用 (94,142,432)
管理费用 (495,432,222)
财务费用-净额 (16,877,370)
三、营业利润 204,906,465
加：投资收益/(损失) 4,448,793
补贴收入 2,319,827
营业外收入 1,059,437
减：营业外支出 (11,232,150)
四、利润总额 201,502,372
减：所得税 (36,406,404)
少数股东损益 (3,561,487)
五、净利润 161,534,481
项目 2004年度
母公司
一、主营业务收入 2,266,437,929
(2,037,923,376)
减：主营业务成本
(1,955,141)
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 226,559,412
加：其他业务利润 15,045,020
减：营业费用 (58,972,657)
管理费用 (147,994,625)
财务费用-净额 (5,009,834)
三、营业利润 29,627,316
加：投资收益/(损失) 126,985,206
补贴收入 -
营业外收入 1,520,917
减：营业外支出 (2,783,656)
四、利润总额 155,349,783
减：所得税 (2,970,370)
少数股东损益 -
五、净利润 152,379,413
项目 2003年度
母公司
一、主营业务收入 1,670,196,883
(1,455,638,640)
减：主营业务成本
(2,962,969)
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 211,595,274
加：其他业务利润 35,398,674
减：营业费用 (28,309,894)
管理费用 (157,238,417)
财务费用-净额 (2,367,919)
三、营业利润 59,077,718
加：投资收益/(损失) 115,267,711
补贴收入 -
营业外收入 283,235
减：营业外支出 (2,893,629)
四、利润总额 171,735,035
减：所得税 (10,200,554)
少数股东损益 -
五、净利润 161,534,481
补充资料：
项目 2004年度累计数
合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
5.债务重组损失 -
6.其他 -
项目 2003年度累计数
合并
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
5.债务重组损失 -
6.其他 -
项目 2004年度累计数
母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
5.债务重组损失 -
6.其他 -
项目 2004年度累计数
母公司
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益/(损失) -
2.自然灾害发生的损失 -
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 -
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -
5.债务重组损失 -
6.其他 -
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：叶茂新
主管会计工作的负责人：姚育明
会计机构负责人：毛发青
2004年度利润分配表
(按中国会计准则及制度编制)
(处特别注明外，金额单位为人民币元)
项 目 附注
一、净利润
加：年初未分配利润 五(25)
其它转入
二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 五(25)
2004年度
项 目 合并
一、净利润 152,379,413
加：年初未分配利润 325,112,537
其它转入 -
二、可供分配的利润 477,491,950
减：提取法定盈余公积 (25,744,821)
提取法定公益金 (25,744,821)
提取职工奖励及福利基金 -
三、可供股东分配的利润 426,002,308
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 (43,473,495)
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 382,528,813
2003年度
项 目 合并
一、净利润 161,534,481
加：年初未分配利润 257,973,127
其它转入 -
二、可供分配的利润 419,507,608
减：提取法定盈余公积 (29,083,535)
提取法定公益金 (29,083,536)
提取职工奖励及福利基金 -
三、可供股东分配的利润 361,340,537
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 (36,228,000)
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 325,112,537
2004年度
项 目 母公司
一、净利润 152,379,413
加：年初未分配利润 397,181,733
其它转入 -
二、可供分配的利润 549,561,146
减：提取法定盈余公积 (15,237,941)
提取法定公益金 (15,237,941)
提取职工奖励及福利基金 -
三、可供股东分配的利润 519,085,264
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 (43,473,495)
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 475,611,769
2003年度
项 目 母公司
一、净利润 161,534,481
加：年初未分配利润 304,182,148
其它转入 -
二、可供分配的利润 465,716,629
减：提取法定盈余公积 (16,153,448)
提取法定公益金 (16,153,448)
提取职工奖励及福利基金 -
三、可供股东分配的利润 433,409,733
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 (36,228,000)
转作股本的普通股股利 -
四、未分配利润 397,181,733
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人
：姚育明 会计机构负责人：毛发青
2004年度现金流量表
(按中国会计准则及制度编制)
(处特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 5,959,763,615
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 119,872,378
现金流入小计 6,079,635,993
购买商品、接受劳务支付的现金 (5,114,660,935)
支付给职工以及为职工支付的现金 (423,788,856)
支付的各项税费 (240,267,956)
支付的其他与经营活动有关的现金 (282,191,221)
现金流出小计 (6,060,908,968)
经营活动产生的现金流量净额 18,727,025
二、投资活动产生的现金流量
收回对子公司以外投资所收到的现金 180,686,730
出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 22,954,762
处置固定资产而收到的现金净额 5,746,666
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 209,388,158
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (180,475,596)
除对子公司以外投资所支付的现金 (48,661,000)
购买子公司所支付的现金 1,277,605
拟出售子公司造成的现金减少 -
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 (227,858,991)
投资活动产生的现金流量净额 (18,470,833)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 761,464,600
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 761,464,600
偿还债务所支付的现金 (539,512,500)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (74,073,603)
其中：子公司支付少数股东股利 (1,780,070)
支付的其他与筹资活动有关的现金 (2,810,973)
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (616,397,076)
筹资活动产生的现金流量净额 145,067,524
四、汇率变动对现金的影响 (2,578)
五、现金及现金等价物净增加额 145,321,138
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,199,131,084
收到的税费返回 -
收到的其他与经营活动有关的现金 33,630,128
现金流入小计 3,232,761,212
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,916,544,464)
支付给职工以及为职工支付的现金 (182,301,158)
支付的各项税费 (79,819,553)
支付的其他与经营活动有关的现金 (52,946,559)
现金流出小计 (3,231,611,734)
经营活动产生的现金流量净额 1,149,478
二、投资活动产生的现金流量
收回对子公司以外投资所收到的现金 106,609,053
出售子公司所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 54,720,260
处置固定资产而收到的现金净额 1,777,759
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 163,107,072
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (71,727,689)
除对子公司以外投资所支付的现金 (47,720,150)
购买子公司所支付的现金 (3,190,974)
拟出售子公司造成的现金减少 -
支付的其他与投资活动有关的现金 (41,539,765)
现金流出小计 (164,178,578)
投资活动产生的现金流量净额 (1,071,506)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 628,945,000
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 628,945,000
偿还债务所支付的现金 (467,912,500)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (63,957,494)
其中：子公司支付少数股东股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
现金流出小计 (531,869,994)
筹资活动产生的现金流量净额 97,075,006
四、汇率变动对现金的影响 -
五、现金及现金等价物净增加额 97,152,978
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人
：姚育明 会计机构负责人：毛发青
2004年度现金流量表
(按中国会计准则及制度编制)
(处特别注明外，金额单位为人民币元)
补充资料 合并
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 152,379,413
加：少数股东损益 9,022,610
计提的资产减值准备 16,217,317
固定资产折旧 94,338,255
无形资产摊销 4,749,336
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) 1,754,349
预提费用的增加(减：减少) (832,695)
处置固定资产净损失/(收益) (122,878)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) 31,908,481
投资损失(减：收益) (32,105,355)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 300,496,281
经营性应收项目的减少(减：增加) 163,259,182
经营性应付项目的增加(减：减少) (722,337,271)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 18,727,025
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况：
现金的年末余额 1,003,649,163
减：现金的年初余额 858,328,025
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加额(附注五(1)) 145,321,138
补充资料 母公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 152,379,413
加：少数股东损益 -
计提的资产减值准备 2,263,782
固定资产折旧 41,862,598
无形资产摊销 2,243,393
长期待摊费用摊销 -
待摊费用的减少(减：增加) 306,853
预提费用的增加(减：减少) 4,011,092
处置固定资产净损失/(收益) (690,061)
固定资产报废损失(减：收益) -
财务费用(减：收入) 20,483,999
投资损失(减：收益) (126,985,206)
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 176,758,416
经营性应收项目的减少(减：增加) 181,825,865
经营性应付项目的增加(减：减少) (453,310,666)
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 1,149,478
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净增加/(减少)情况：
现金的年末余额 764,188,556
减：现金的年初余额 667,035,578
现金等价物的年末余额 -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加额(附注五(1)) 97,152,978
后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。
企业负责人：叶茂新 主管会计工作的负责人
：姚育明 会计机构负责人：毛发青
一 公司简介
经纬纺织机械股份有限公司(“本公司”)由中国纺织机械(集团)有限公司(原名“
中国纺机总公司”)(以下简称“控股公司”)作为唯一发起人，于1995年8月15日发起成
立。
本公司设立时股本总额为22,000万股国有法人股；于1996年2月，本公司发行18,0
80万股H股并在香港联合交易所上市；于1996年11月，本公司发行2,300万股A股，其中
1,300万股流通股于1996年12月在深圳证券交易所上市，1,000万股内部职工股于1997年
6月上市；于2000年5月，本公司增发18,000万股A股。至此，本公司的股本总额为60,3
80万股。
本公司主要从事生产与销售纺织机械业务。本公司及其各子公司在本会计报表中统
称为“本集团”。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
(1) 会计报表的编制基准
本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。
(2) 会计期间
本集团会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(3) 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
(4) 记账基础和计价原则
本集团的记账基础为权责发生制。除本公司在改制为股份有限公司时发起人投入的
资产按国有资产管理部门确认后的评估值入账外，资产在取得时以实际成本入账。如果
以后发生减值，则计提相应的资产减值准备。
(5) 外币业务核算方法
外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。于资产
负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公布的基准汇价折算
为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因专门外币资金借贷相关的汇兑
损益按资本化的原则处理外，直接作为当期损益。
(6) 外币会计报表的折算方法1
纳入本集团会计报表合并范围的记账本位币为外币的子公司，其外币资产负债表中
的所有资产、负债表项目均按资产负债表日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币
，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折
算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表按年度平均汇价
折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币会计报表折算差额项目内。现
金流量表所有项目均按资产负债表日的基准汇价折算为人民币。
(7) 现金及现金等价物
列示于现金流量表中的现金包括库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是
包括持有的不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的
投资。
银行存款和其他货币资金中不能随时用于支取的存款，不作为现金流量表中的现金
及现金等价物列示。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(8) 短期投资
短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的股票、债券及基金投资
等，于取得时以实际发生的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但
尚未领取的债券利息后计价。短期投资持有期间所收到的股利利息等收益除已计入应收
项目的现金股利或利息外，均直接冲减投资成本。短期投资的期末计价按成本与市价孰
低法核算，对市价低于成本的部分，予以计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备按
单项投资计提。若短期投资的市价已超过其账面价值，跌价准备在以前期间已确认的跌
价损失范围内予以转回。
(9)应收款项及坏账准备
应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算
。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
(a) 应收账款
应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。
本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明应收关
联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，计提专项坏账准备；对于其他未计提
专项坏账准备的应收非关联方款项，运用账龄分析法按以下比例计提一般坏账准备：
账龄 比例
1年以内 (a) 0%
1-2年以内 20%
2-3年以内 50%
3年以上 100%
对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵
债、现金流量严重不足等，确认为坏账损失，并冲销已提取的相应坏账准备。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(9) 应收款项及坏账准备(续)
(b) 其他应收款
本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。
(10) 存货
存货包括在途物资、原材料、在产品、产成品等，按成本与可变现净值孰低列示。
存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算。
分期收款发出商品发出时的成本，按应收的货款金额乘以商品全部销售成本与全部销售
收入的比率核算。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按适当百分比分摊的所
有间接生产费用。
存货跌价准备一般按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额计提。
可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售
费用及相关税金后的金额确定。
本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
(11) 长期股权投资
长期股权投资包括本公司对子公司和联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年
的股权投资。
子公司是指本公司直接或间接拥有其50%以上(不含50％)的表决权资本，或者有权
决定其财务和经营政策的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总
额的20%或以上至50％以下(不含50%)，或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位
。
长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业的
长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算
。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(11) 长期股权投资(续)
2003年3月17日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应享有
被投资单位所有者权益份额之间的差额，采用直线法按10年摊销。2003年3月17日后发
生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益
份额的差额，作为资本公积；初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差
额，采用直线法按10年摊销。
采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当期实现的净利润或
发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用
成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。
(12) 固定资产计价和折旧
固定资产包括为生产商品、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋
、建筑物、机器及设备等。自2001年1月1日起利用土地建造自用项目时，土地使用权的
账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。
购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估
的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。
固定资产的折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内平
均计提。如已对固定资产计提了减值准备，则在未来期间按扣减减值准备后的账面价值
及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋及建筑物
-成本 9－50年 5% 1.9%至10.56%
-土地使用权 20年 60% 2%
机器及设备 7－22年 5% 4.32%至13.57%
运输工具 9年 5% 10.56%
发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的
差额计入营业外收入或支出。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(12) 固定资产计价和折旧(续)
固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建
、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先
的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产
尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
(13) 在建工程
在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入
账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达
到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使
用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。
(14) 无形资产和摊销
无形资产包括土地使用权、商标及专利使用权和软件等，以成本减去累计摊销后的
净额列示。
土地使用权以支付土地出让金方式取得的土地使用权或购入的土地使用权，按照实
际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按5
0年摊销。2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入
在建工程成本。
商标及专利使用权按实际支付的价款计价，并采用直线法按10年摊销。
软件按实际支付的价款计价，并采用直线法按5年摊销。
二 主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(15) 资产减值
除短期投资跌价准备、应收款项坏账准备及存货跌价准备的计提方法已在上述相关
的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可
能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超
过其可收回金额，其差额确认为减值损失。
单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价
是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产而取得
的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处
置中形成的预计未来现金流量的现值。
当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失，使得该资产的
可回收金额大于其账面价值，减值准备在以前期间已确认的减值损失范围内予以转回。
转回后资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。
(16) 借款费用
为购建固定资产而专门借款所产生的利息、辅助费用等借款费用，在资产支出及借
款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开
始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，
以后发生的借款费用计入当期损益。
借款费用中每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加
权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息的范围内确定资本化金额。
其它借款发生的借款费用，于发生时直接计入当期财务费用。
二主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(17) 职工社会保障及福利
本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老
及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。根据有关规定，本集团按工资总额或其
他缴费基数的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和
社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。
(18) 利润分配
股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期确认为负债。
(19) 收入确认
(a) 销售产品
在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施继续管
理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时
确认。
分期收款销售方式下，企业按照合同约定的收款日期分期确认销售收入。
(b) 其他收入按下列基础确认：
利息收入按存款的存期的时间比例和实际收益率计算确认。
补贴收入于实际收到时确认。
经营租赁收入采用直线法将租金在租赁期内确认。
(20)经营租赁
与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承租方的租赁为融资租赁。其
他的租赁为经营租赁。
经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费用。
二主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法(续)
(21) 所得税的会计处理方法
本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期应纳税
所得额及税率计算确认。
(22) 合并财务报表的编制方法
合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，合并会计报表系根据中华人民
共和国财政部财会字(1995)11号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》、《企业会计
制度》及相关规定编制。
从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润
予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额
、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所有
者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。
纳入合并范围的子公司与本公司采用一致的会计政策。
三 税项
本集团承担的主要税项列示如下：
税种 税率 计税基础
企业所得税 15-33% 应纳税所得额
增值税 17% 纺织机械及零备件产品，按应纳税
销售额的17％扣除当期允计抵扣的
进项税后的余额
营业税 5% 租金收入
城市维护建设税 7% 应纳流转税额
教育附加费 3% 应纳流转税额
三 税项(续)
根据北京市国家税务局开发区分局2004年1月19日发出的开国税函[2004]21号批文
，本公司自2003年1月1日起享受优惠税率15%。各分公司适用33%的税率。
根据北京市国家税务局开发区分局2001年1月17日发出的开国税函[2001]2号批文，
北京经纬纺机新技术有限公司享受新技术企业税收优惠政策，自2003年1月1日起3年适
用15%的所得税税率，并且减半征收。
根据辽宁省科技厅办公室2003年12月22日印发的辽科发[2003]51号文件，沈阳宏大
纺织机械有限责任公司被认定为高新技术企业，根据有关政策2003年度及2004年度享受
优惠税率15%。
根据天津新技术园区管理委员会2001年3月19日颁发的天津新技术产业园区高新技
术企业认定审批表，天津宏大纺织机械有限公司被认定为高新技术企业，根据有关政策
2003年度及2004年度享受优惠税率15%。
根据河南省国家税务局豫国税函(2001) 62号文件，郑州宏大新型纺织机有限责任
公司被认定为位于郑州市高新技术开发区内的高新技术企业，根据有关政策2003年度及
2004年度享受优惠税率15%。
根据青岛市科学技术委员会2000年12月20日颁发的青岛市科学技术委员会文件，青
岛宏大纺织机械有限责任公司被认定为高新技术企业，根据有关政策2003年度及2004度
年享有的优惠税率为15%。
根据山西省太原市国家税务局2003年7月18日发出的并国税函[2003]184号文件,太
原经纬电器有限公司被认定为高新技术企业，根据有关政策2003年度及2004年度享受优
惠税率15%。
根据上海市嘉定区国家税务局和上海市地方税务局嘉定区分局2003年4月11日发出
的09免(03)高第14号减免税通知书，上海经纬东兴精梳机械有限公司被认定为高新技术
企业，根据有关政策2003年度及2004年度享受优惠税率15%。
本公司的子公司常德纺织机械有限公司为外商投资生产性企业，自2004年起享受两
免三减半的税收优惠政策。
本公司的子公司香港华明有限公司的注册地区为中国香港，所得税税率为16.5%。
其他子公司的适用税率均为33％。
四 控股子公司
本公司控制的境内外所有子公司全称、注册资本、经营范围及本公司对其投资额和
所占权益比例可参见附注七“关联方关系及其交易”。
新增合并子公司
本公司于2004年度新增的合并子公司为昆山经纬纺织机械有限公司(“昆山公司”
)。本公司于2003年9月28日与经纬纺织机械厂昆山分厂(“经纬昆山分厂”)订立协议，
出资3,190,974元收购经纬昆山分厂所持昆山公司之75%股权；本公司的子公司香港华明
有限公司于2003年9月28日与香港经纬机械厂(“香港经纬”)订立协议，出资1,063,65
8元收购香港经纬所持昆山公司之25%股权。收购代价系根据中国注册会计师的报告中所
载昆山公司于2003年12月31日的资产净值4,254,632元乘以各自所收购股权比例计算。
相关股权转让手续已于2004年1月完成。故本公司于2004年开始将其纳入合并范围。
本公司因购买子公司对公司报告期(日)财务状况和经营成果的影响见附注五(31)。
五 合并会计报表主要项目注释
(1) 货币资金
2004年12月31日 2003年12月31日
现金 624,877 1,093,416
银行存款 991,599,915 836,455,788
其中：中纺机集团财务公司存款 7,540,000 15,405,102
其他货币资金
-外埠存款 313,776 -
-信用卡存款 294,595 274,119
-三个月以上定期存款 10,816,000 -
-银行汇票存款 1,814,000 -
-存出投资款 - 20,504,702
1,005,463,163 858,328,025
中纺机集团财务公司在本年度的存款年利率为1.98% (2003：1.98%)。
年末货币资金中包括以下外币资金：
外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元
美元 592,093 8.2765 4,900,458
港币 31,004,617 1.0637 32,979,611
欧元 167,905 11.2627 1,891,064
39,771,133
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
2004年12月31日
货币资金 1,005,463,163
减：不能随时用于支取的银行存款 (1,814,000)
2004年12月31日现金及现金等价物余额 1,003,649,163
减：2003年12月31日现金及现金等价物余额 (858,328,025)
现金及现金等价物净增加额 145,321,138
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(2) 短期投资
2004年12月31日 2003年12月31日
股票投资 - 1,789,365
国债投资 - 100,261,379
基金投资 8,526,445 10,970,000
减：短期投资跌价准备 - -
合计 8,526,445 113,020,744
基金投资按照基金信托管理人公布的2004年12月31日基金净值计算无需计提投资跌
价准备。
本集团于2004年12月31日的短期投资变现不存在重大限制。
(3) 应收票据
本集团于2004年12月31日的应收票据为400,434,231元(2003: 334,783,952元)，均
为银行承兑票据。
持有本公司股权5%(含5%)以上股东及关联公司的欠款情况如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
-应收同系子公司 11,549,000 44,176,074
(4) 应收账款及其他应收款
(a) 应收账款
2004年12月31日 2003年12月31日
应收账款 599,294,646 696,592,888
减：一般坏账准备 (154,092,189) (149,217,353)
445,202,457 547,375,535
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(4) 应收账款及其他应收款(续)
(a) 应收账款(续)
应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下:
2004年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄：
1年以内 343,490,108 57 -
1-2年 95,862,154 16 (14,794,438)
2-3年 40,041,416 7 (19,573,331)
3年以上 119,900,968 20 (119,724,420)
599,294,646 100 (154,092,189)
2003年12月31日
金额 比例(%) 坏账准备
账龄：
1年以内 462,072,298 66 -
1-2年 68,843,475 10 (13,651,739)
2-3年 44,698,206 7 (14,935,626)
3年以上 120,978,909 17 (120,629,988)
696,592,888 100 (149,217,353)
持有本公司股权5% (含5%)以上股东及关联公司的欠款情况如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
-应收控股公司 9,023,464 14,939,632
-应收同系子公司 94,464,653 110,636,125
-应收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 779,043 453,507
104,267,160 126,029,264
年末应收账款前五名单位的金额合计为103,978,543元，占应收账款总额的17%(20
03：221,839,725元，32%)。
本集团没有对账龄一年以上的应收关联方款项计提一般坏账准备。
由于部分客户宣告破产，本集团于2004年度核销应收账款3,697,876元，该等款项
已于2003年度全额计提坏账准备。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(4) 应收账款及其他应收款(续)
(b) 其他应收款
2004年12月31日 2003年12月31日
其他应收款 153,408,988 193,245,074
减：专项坏账准备 (23,857,926) (16,112,855)
129,551,062 177,132,219
其他应收账款账龄及相应的专项坏账准备分析如下:
2004年12月31日
金额比例(%) 坏账准备
账龄：
1年以内 34,809,102 23 -
1-2年 70,184,317 46 -
2-3年 5,321,686 3 -
43,093,883 28 (23,857,926)
3年以上
153,408,988 100 (23,857,926)
2003年12月31日
金额比例(%) 坏账准备
账龄：
1年以内 87,412,415 45 -
1-2年 53,328,486 28 -
2-3年 5,319,525 3 (582,522)
47,184,648 24 (15,530,333
3年以上 )
193,245,074 100 (16,112,855)
持有本公司股权5% (含5%)以上股东及关联公司的欠款情况如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
-应收控股公司 4,879,622 9,106,000
-应收同系子公司 36,434,306 57,076,954
-应收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 1,203,978 1,309,373
42,517,906 67,492,327
年末其他应收款前五名单位的金额合计为83,128,717元，占其他应收账款总额的5
4%(2003：129,811,508元，67%)。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(5) 预付账款
2004年12月31日
金额 比例(%)
预付账款账龄分析：
1年以内 241,526,975 93
1-2年 15,736,745 6
2-3年 940,895 -
3年以上 2,616,239 1
260,820,854 100
2003年12月31日
金额 比例(%)
预付账款账龄分析：
1年以内 283,683,957 96
1-2年 4,552,494 2
2-3年 2,962,403 1
3年以上 2,830,415 1
294,029,269 100
预付货款中预付持有本公司股权5%(含5%)以上股东及关联公司的情况如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
-预付控股公司 - 6,144,587
-预付同系子公司 62,512,831 56,808,262
-预付经纬集团公司及其子公
司和联营公司 - 53,335,202
62,512,831 116,288,051
账龄超过一年以上的预付款项包含本集团预付控股公司和第三方的款项，与该预付
款相关的货物已收到，并暂估入库，但由于对方单位仍未开具发票，故未结算。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(6) 存货
2003年12月31日 2004年12月31日
在途物资 12,720,534 676,634
原材料 345,982,103 266,630,905
在产品 350,247,463 356,203,040
产成品 919,130,269 707,223,231
1,628,080,369 1,330,733,810
存货跌价准备-
本年增加 本年转回
原材料 (6,599,885) - 2,058,159 (4,541,726)
在产品 (5,161,985) - - (5,161,985)
产成品 (19,063,528) (2,012,524) 13,972 (21,062,080)
(30,825,398) (2,012,524) 2,072,131 (30,765,791)
1,597,254,971 1,299,968,019
2004年度，本集团确认为成本及费用的存货成本为3,034,713,352元(2003年3,570
,248,975元)。
(7) 待摊费用
2003年 本年增加 本年减少 2004年
12月31日 12月31日
待抵扣税金 622,573 11,981,304 (11,921,974) 681,903
取暖费 729,705 966,606 (1,238,829) 457,482
其他 2,061,328 4,621,845 (6,126,453) 556,720
3,413,606 17,569,755 (19,287,256) 1,696,105
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(8) 长期股权投资
2003年12月31日
余额
对联营公司的投资 (a) 83,317,394
其他股权投资 (b) 375,013,977
合并价差 (c) (202,845)
长期股权投资 458,128,526
长期股权投资
跌价准备 (1,823,255)
456,305,271
本年增加 本年减少
对联营公司的投资 30,697,000 (6,841,119)
其他股权投资 24,866,602 (125,564,625)
合并价差 289,550 229,554
长期股权投资 55,853,152 (132,176,190)
长期股权投资
跌价准备 - -
55,853,152 (132,176,190)
2004年12月31日
余额
对联营公司的投资 107,173,275
其他股权投资 274,315,954
合并价差 316,259
长期股权投资 381,805,488
长期股权投资
跌价准备 (1,823,255)
379,982,233
本集团的长期股权投资无投资变现及收益汇回的限制。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(8) 长期股权投资(续)
(a) 对联营公司的投资
投资起止期限
宏大研究院有限责任公司 2001年至2101年
深圳博略科技投资有限公司 2001年至2031年
郑州宏大非织造布有限公司 2003年至2007年
宏大国际贸易有限责任公司 2000年至2004年
青岛金艺压铸有限责任公司 2000年至2010年
青岛金山城酒店 2002年起，无限期
青岛蓝利锋公司 2002年至2012年
青岛青峰科技公司 2002年至2005年
沈阳景星纺织机械制造有限公司 2002年至2022年
中纺机械和技术进出口公司 2004年起，无限期
占被投资公司
注册资本比例(%)
2003年 2004年
12月31日 12月31日
宏大研究院有限责任公司 40.00 40.00
深圳博略科技投资有限公司 40.94 40.94
郑州宏大非织造布有限公司 42.50 42.50
宏大国际贸易有限责任公司 20.00 -
青岛金艺压铸有限责任公司 24.39 27.00
青岛金山城酒店 20.00 20.00
青岛蓝利锋公司 31.25 31.25
青岛青峰科技公司 35.80 35.80
沈阳景星纺织机械制造有限公司 31.25 31.25
中纺机械和技术进出口公司 - 25.00
投资金额
2003年 2004年
12月31日 12月31日
宏大研究院有限责任公司 20,000,000 20,000,000
深圳博略科技投资有限公司 35,000,000 35,000,000
郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000 17,000,000
宏大国际贸易有限责任公司 6,000,000 -
青岛金艺压铸有限责任公司 300,000 997,000
青岛金山城酒店 200,000 200,000
青岛蓝利锋公司 1,000,000 1,000,000
青岛青峰科技公司 1,400,000 1,400,000
沈阳景星纺织机械制造有限公司 1,000,000 1,000,000
中纺机械和技术进出口公司 - 30,000,000
81,900,000 106,597,000
累计权益变动
2003年
12月31日 所占权益变动
宏大研究院有限责任公司 1,536,992 1,466,620
深圳博略科技投资有限公司 980,113 318,617
郑州宏大非织造布有限公司 (1,205,439) (2,572,239)
宏大国际贸易有限责任公司 35,650 (35,650)
青岛金艺压铸有限责任公司 60,000 -
青岛金山城酒店 - -
青岛蓝利锋公司 - -
青岛青峰科技公司 - -
沈阳景星纺织机械制造有限公司 10,078 (18,467)
中纺机械和技术进出口公司 - -
1,417,394 (841,119)
2004年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 3,003,612
深圳博略科技投资有限公司 1,298,730
郑州宏大非织造布有限公司 (3,777,678)
宏大国际贸易有限责任公司 -
青岛金艺压铸有限责任公司 60,000
青岛金山城酒店 -
青岛蓝利锋公司 -
青岛青峰科技公司 -
沈阳景星纺织机械制造有限公司 (8,389)
中纺机械和技术进出口公司 -
576,275
账面余额
2003年 2004年
12月31日 12月31日
宏大研究院有限责任公司 21,536,992 23,003,612
深圳博略科技投资有限公司 35,980,113 36,298,730
郑州宏大非织造布有限公司 15,794,561 13,222,322
宏大国际贸易有限责任公司 6,035,650 -
青岛金艺压铸有限责任公司 360,000 1,057,000
青岛金山城酒店 200,000 200,000
青岛蓝利锋公司 1,000,000 1,000,000
青岛青峰科技公司 1,400,000 1,400,000
沈阳景星纺织机械制造有限公司 1,010,078 991,611
中纺机械和技术进出口公司 - 30,000,000
83,317,394 107,173,275
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(8) 长期股权投资(续)
(b) 其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期限 投资金额 占被投资
公司注册
资本比例
上海经纬中联商业发展有
限公司(i) 2003年至2005年 237,933,063 47.92%
宏大投资有限责任公司(ii) 2004年至2029年 24,866,602 16.40%
花园汽车 2001年至2005年 1,365,397 80%
其他 10,150,892
合计 274,315,954
(i) 根据2003年12月的董事会会议及与北京华联集团投资控股有限公司(以下简
称"北京华联”)签订的股权转让协议，拟将本公司对上海经纬中联商业发展有限公司(
“中联商业”)的47.92%股权分两次(每次50%)分别于2004年12月31日前及2005年12月3
1日前转让给北京华联，转让价格合计为335,416,940元，并授权北京华联于协议签订日
后对中联商业进行管理。在股权转移手续变更前，本公司将按照所拥有的投资金额从中
联商业收取固定的投资收益，北京华联将会担保此固定收益的支付。
截至2004年12月31日，本公司收到北京华联的股权转让金100,000,000元，本公司
对中联商业的股权投资金额余额为237,933,063元。公司管理层经与北京华联协商后认
为，公司将于2005年上半年收到应于2004年12月31日之前收回的70,000,000元股权转让
款。由于股东过户手续将于2005年收到全部股权转让款后完成，截至2004年12月31日，
本公司尚拥有中联商业47.92%的股权。截至2004年12月31日，本公司共收到投资收益2
8,510,700元。
(ii) 本公司于2003年12月和2004年1月分别与控股公司签订《股权转让协议》，
据此，本公司同意向控股公司以24,866,602元的价格出售本公司持有的金图信息科技有
限公司58.92%的股权，同时根据协议，控股公司将其持有的宏大投资有限公司的16.40
％股权转让给本公司。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(8) 长期股权投资(续)
(c) 股权投资差额
初始金额 摊销 2003年 本年增加
期限 12月31日
四家宏大的不可
划分的股权投
资差额(i) (6,213,559) 10年 (3,649,892) －
山西经纬合力机
械制造公司(ii) 3,918,020 10年 3,447,047 289,550
(2,295,539) (202,845) 289,550
本年摊销 累计摊销 2004年
12月31日
四家宏大的不可
划分的股权投
资差额(i) 621,356 3,185,023 (3,028,536)
山西经纬合力机
械制造公司(ii) (391,802) (573,225) 3,344,795
229,554 2,611,798 316,259
(i) 本公司与控股公司在1999年的资产置换四家宏大公司的过程中，本公司的
长期投资初始成本与换入股权的账面净资产之间产生的股权投资贷方差额。
(ii) 此股权投资差额为本公司与2003年及2004年收购经纬集团公司持有的合力
公司的股权时所产生的投资成本与收购日股权的账面净资产之间产生的股权投资借方差
额。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(9) 固定资产及累计折旧
原价 房屋及建筑物
2
003年12月31日 491,603,029
从第三方购入 5,632,529
购入子公司 1,861,398
在建工程转入 33,551,037
其它减少 (203,619)
2004年12月31日 532,444,374
累计折旧
2003年12月31日 168,178,143
本年计提 14,019,246
购入子公司 835,365
其它减少 (94,709)
2004年12月31日 182,938,045
减值准备
2003年12月31日 1,543,164
本年减少 (48,814)
2004年12月31日 1,494,350
净额
2004年12月31日 348,011,979
2003年12月31日 321,881,722
原价 机器及设备
2003年12月31日 1,252,142,380
从第三方购入 56,026,745
购入子公司 1,066,633
在建工程转入 81,882,46
其它减少 (19,529,809)
2004年12月31日 1,371,588,410
累计折旧
2003年12月31日 689,936,392
本年计提 75,542,44
购入子公司 697
其它减少 (14,564,883)
2004年12月31日 751,611,564
减值准备
2003年12月31日 42,811,82
本年减少 (142,5
2004年12月31日 42,669,26
净额
2004年12月31日 577,307,586
2003年12月31日 519,394,159
原价 运输工具
2003年12月31日 70,954,339
从第三方购入 8,248,480
购入子公司 1,171,840
在建工程转入 2,639,797
其它减少 (1,654,361)
2004年12月31日 81,360,095
累计折旧
2003年12月31日 23,894,131
本年计提 4,776,568
购入子公司 529,955
其它减少 (1,104,409)
2004年12月31日 28,096,245
减值准备
2003年12月31日 10,792
本年减少 -
2004年12月31日 10,792
净额
2004年12月31日 53,253,058
2003年12月31日 47,049,416
原价 合计
2003年12月31日 1,814,699,7
48
从第三方购入 69,907,754
购入子公司 4,099,871
在建工程转入 118,073,295
其它减少 (21,387,789)
2004年12月31日 1,985,392,879
累计折旧
2003年12月31日 882,008,666
本年计提 94,338,255
购入子公司 2,062,934
其它减少 (15,764,001)
2004年12月31日 962,645,854
减值准备
2003年12月31日 44,365,785
本年减少 (191,383)
2004年12月31日 44,174,402
净额
2004年12月31日 978,572,623
2003年12月31日 888,325,297
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(9) 固定资产及累计折旧(续)
截至2004年12月31日本集团无固定资产用于抵押(2003：无)。
截至2004年12月31日本集团无固定资产用于经营性租赁(2003：无)。
(10) 工程物资
2004年12月31日 2003年12月31日
专用设备 490,100 2,184,157
预付大型设备款 6,867,224 26,154,934
为生产准备的工具及器具 4,142,556 -
11,499,880 28,339,091
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(11) 在建工程
预算数
科研基地 32,388,573
科技中心 22,000,000
卧式镗铣床 4,500,000
开清设备厂设备
配置 6,800,000
数控车床 2,000,000
扩锭工程 20,000,000
郑州宏大CIMS
项目 10,000,000
榆次生产用房屋
维护 1,500,000
榆次厂区改造 2,890,000
圆机专用设备 5,545,602
其他
合计
其中：借款费用
资本化金额
2003年
12月31日
科研基地 25,363,559
科技中心 21,943,006
卧式镗铣床 4,934,524
开清设备厂设备
配置 2,344,600
数控车床 1,500,000
扩锭工程 858,563
郑州宏大CIMS
项目 548,920
榆次生产用房屋
维护 -
榆次厂区改造 -
圆机专用设备 -
其他 9,966,405
合计
67,459,577
其中：借款费用
资本化金额 2,061,215
本年增加
科研基地 3,377,848
科技中心 8,006,767
卧式镗铣床 73,852
开清设备厂设备
配置 -
数控车床 64,626
扩锭工程 20,493,276
郑州宏大CIMS
项目 -
榆次生产用房屋
维护 1,404,179
榆次厂区改造 2,609,103
圆机专用设备 5,545,602
其他 68,050,001
合计
109,625,254
其中：借款费用
资本化金额 -
本年转入
固定资产
科研基地 -
科技中心 (27,753,828)
卧式镗铣床 (5,008,376)
开清设备厂设备
配置 (2,344,600)
数控车床 (1,564,626)
扩锭工程 (17,247,821)
郑州宏大CIMS
项目 -
榆次生产用房屋
维护 -
榆次厂区改造 -
圆机专用设备 -
其他 (64,154,044)
合计
(118,073,295)
其中：借款费用
资本化金额 (2,061,215)
其他
减少数
科研基地 -
科技中心
卧式镗铣床 -
开清设备厂设备
配置 -
数控车床 -
扩锭工程 (654,846)
郑州宏大CIMS
项目 (548,920)
榆次生产用房屋
维护 -
榆次厂区改造 -
圆机专用设备 -
其他 (1,313,558)
合计
(2,517,324)
其中：借款费用
资本化金额 -
2004年
12月31日
科研基地 28,741,407
科技中心 2,195,945
卧式镗铣床 -
开清设备厂设备
配置 -
数控车床 -
扩锭工程 3,449,172
郑州宏大CIMS
项目 -
榆次生产用房屋
维护 1,404,179
榆次厂区改造 2,609,103
圆机专用设备 5,545,602
其他 12,548,804
合计
56,494,212
其中：借款费用
资本化金额 -
资金来源
科研基地 募集
科技中心 募集
卧式镗铣床 自有资金
开清设备厂设备
配置 自有资金
数控车床 自有资金
扩锭工程 募集
郑州宏大CIMS
项目 募集
榆次生产用房屋
维护 自有资金
榆次厂区改造 自有资金
圆机专用设备 募集
其他
合计
其中：借款费用
资本化金额
工程投
入占预
算的比
例(%)
科研基地 89
科技中心 136
卧式镗铣床 111
开清设备厂设备
配置 34
数控车床 78
扩锭工程 107
郑州宏大CIMS
项目 5
榆次生产用房屋
维护 94
榆次厂区改造 90
圆机专用设备 100
其他
合计
其中：借款费用
资本化金额
附注：(1)其他项下均为实际支出数小于100万元的工程项目。
(2)年末在建工程中无资本化借款费用支出。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(12) 无形资产
原始金额 2003年
12月31日
类别
土地使用权 165,544,256 139,185,665
商标和专利 3,060,853 325,000
的使用权
软件 9,484,247 6,378,594
178,089,356 145,889,259
本年增加 新增
子公司
类别
土地使用权 12,000,000 248,102
商标和专利 - -
的使用权
软件 1,968,642 -
13,968,642 248,102
本年摊销 累计摊销额
类别
土地使用权 (3,261,936) (17,372,425)
商标和专利 (200,000) (2,935,853)
的使用权
软件 (1,287,400) (2,424,411)
(4,749,336) (22,732,689)
2004年 剩余摊 取得
12月31日 销 方式
类别
土地使用权 148,171,831 42.3至 购入
49.2年
商标和专利 125,000 0.5至 购入
的使用权 2.5年
软件 7,059,836 2.5至4.5 购入
年
155,356,667
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(13) 短期借款
借款类别 2004年12月31日 2003年12月31日
担保借款 242,000,000 302,000,000
信用借款 338,502,100 23,450,000
抵押借款 - 100,000
580,502,100 325,550,000
担保借款担保人及担保金额列示如下：
担保人 担保借款金额
经纬机械(集团)有限公司 222,000,000
经纬纺织机械股份有限公司 20,000,000
242,000,000
截至2004年12月31日止，本集团的逾期借款金额为5,000,000元(2003：5,000,000
元)，系从中国纺织总会借入的流动资金借款，年利率为5.31%(2003: 5.31%)。由于中
国纺织总会重组后尚未整理完债权债务关系，因此尚未归还。
2004年度短期借款的年利率为3.46%.至5.31%(2003：4.54%至6.21%)。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(14) 应付票据
2004年 2003年
12月31日 12月31日
商业承兑汇票 16,652,474 52,500,000
银行承兑汇票 235,624,280 297,801,094
252,276,754 350,301,094
上述应付商业承兑汇票到期日为2005年1月16日至2005年6月29日。
应付票据中包含应付关联公司的款项如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
应付同系子公司 10,350,000 12,900,000
应付经纬集团公司及其子公
司和联营公司 - 58,300,000
10,350,000 71,200,000
(15) 应付账款
应付账款主要为应付材料采购款项。
应付账款中包含应付关联公司的款项如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
应付控股公司 6,320,023 -
应付同系子公司 34,393,228 37,551,050
应付经纬集团公司及其子公
司和联营公司 10,921,182 45,621,417
51,634,433 83,172,467
于2004年12月31日，账龄超过三年的应付账款为20,123,598元(2003年12月31日：
25,829,982元)，主要为应付材料款，由于对方尚未提供票据，该款项尚未结清。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(16) 预收账款
预收账款中包含预收关联公司的款项如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
预收控股公司 10,835,387 21,340,759
预收同系子公司 1,808,708 6,229,809
预收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 - 1,535,167
12,644,095 29,105,735
预收账款主要为根据销售合同规定收到的预收款项。
于2004年12月31日，账龄超过一年的预收账款为129,828,954元(2003年12月31日：
121,516,568元)，主要为预收的货款，由于生产周期及安装调试期较长，该款项尚未结
清。
(17) 应交税金
2004年12月31日 2003年12月31日
应交/(尚未抵扣的)增值税 21,698,034 (662,711)
应交营业税 11,401 327,091
应交城市建设税 2,046,166 1,961,684
应交企业所得税 5,303,924 10,716,402
其他 4,601,684 1,512,231
33,661,209 13,854,697
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(18) 其它应交款
2004年12月31日 2003年12月31日
教育费附加 738,096 996,240
其他 10,321 486,580
748,417 1,482,820
(19) 其他应付款
2004年12月31日 2003年12月31日
中国纺织机械(集团)有限公司 7,000,000 -
经纬机械(集团)有限公司 31,849,957 66,501,939
中国能源投资集团(香港)
有限公司 54,442,851 54,442,851
应付社会保险 39,274,737 31,194,667
其他 146,872,107 169,150,191
279,439,652 321,289,648
其他应付款中包含应付关联公司的款项如下：
2004年12月31日 2003年12月31日
应付控股公司 7,000,000 -
应付同系子公司 9,204,215 25,362,646
应付经纬集团公司及其子公
司和联营公司 31,849,957 66,501,939
48,054,172 91,864,585
于2004年12月31日，账龄超过三年的其他应付账款为14,981,855元(2003年12月31
日：13,192,180元)，主要为与第三方的往来款项，该款项尚未结清。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(20) 预提费用
2004年12月31日 2003年12月31日
利息费 4,253,688 955,535
其他 9,862,972 10,695,667
14,116,660 11,651,202
(21) 长期借款
借款类别 2004年12月31日 2003年12月31日
担保借款
-保证 52,800,000 85,800,000
减：一年内到期的
长期银行借款
-保证 (12,800,000) (33,000,000)
40,000,000 52,800,000
于2004年12月31日，银行担保借款包括：
借款单位 金额 到期日 年利率
中国银行 20,000,000 2007年5月15日 5.58%
工商银行 20,000,000 2006年1月22日 5.49%
建设银行 12,800,000 2005年5月29日 5.46%
52,800,000
借款单位 担保人 借款条件
中国银行 经纬纺织机 械股份 担保
有限公司
工商银行 经纬纺织机 械股份 担保
有限公司
建设银行 经纬纺织机 械股份 担保
有限公司
本集团长期借款的利息每季度支付一次。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(22) 股本
2003年12月31日
尚未流通股
发起人 220,000,000
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 220,000,000
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 220,000,000
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 203,000,000
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 180,800,000
其他 -
已上市流通股份合计 383,800,000
股份总额 603,800,000
增发
尚未流通股
发起人 -
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 -
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 -
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 -
其他 -
已上市流通股份合计 -
股份总额 -
配股
尚未流通股
发起人 -
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 -
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 -
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 -
其他 -
已上市流通股份合计 -
股份总额 -
送股
尚未流通股
发起人 -
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 -
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 -
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 -
其他 -
已上市流通股份合计 -
股份总额 -
公积金转股
尚未流通股
发起人 -
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 -
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 -
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 -
其他 -
已上市流通股份合计 -
股份总额 -
其他
尚未流通股
发起人 -
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 -
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 -
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 -
其他 -
已上市流通股份合计 -
股份总额 -
小计
尚未流通股
发起人 -
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 -
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 -
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 -
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 -
其他 -
已上市流通股份合计 -
股份总额 -
2004年12月31日
尚未流通股
发起人 220,000,000
其中:国家持有股 -
境内法人持有股 220,000,000
境外法人持有股 -
其他 -
募集法人股 -
内部职工股 -
优先股或其他 -
其中：转配股 -
尚未流通股份合计 220,000,000
已上市流通股
境内上市的人民币普通股 203,000,000
境内上市的外资股 -
境外上市的外资股 180,800,000
其他 -
已上市流通股份合计 383,800,000
股份总额 603,800,000
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(23) 资本公积
2003年
12月31日
股本溢价 1,247,954,114
股权投资准备 9,562,443
资产评估增值准备 4,200,000
1,261,716,557
本年增加数
股本溢价 -
股权投资准备 -
资产评估增值准备 -
-
本年减少数
股本溢价 -
股权投资准备 -
资产评估增值准备 -
-
2004年
12月31日
股本溢价 1,247,954,114
股权投资准备 9,562,443
资产评估增值准备 4,200,000
1,261,716,557
(24) 盈余公积
法定盈余
公积金
2
003年12月31日 112,093,872
本年增加 25,744,821
2004年12月31日 137,838,693
任意盈余
公积金
2003年12月31日 27,763,047
本年增加 -
2004年12月31日 27,763,047
法定公益金
2003年12月31日 112,093,872
本年增加 25,744,821
2004年12月31日 137,838,693
合计
2003年12月31日 251,950,791
本年增加 51,489,642
2004年12月31日 303,440,433
(a) 根据《中华人民共和国公司法》、本公司及子公司章程，本公司及子公司按
年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时
，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除
了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。本公
司及子公司2004年提取法定盈余公积金25,744,821元(2003年：29,083,535元)。
(b) 根据本公司及子公司的公司章程，每年年末须提取本公司及子公司税后利润
的10%作为法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定
公益金转入任意盈余公积。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。本公司
及子公司2004年提取法定公益金25,744,821元(2003年：29,083,536元)
(c) 根据本公司及子公司的公司章程，任意盈余公积金的提取额由董事会提议，
并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损
或增加股本。本公司2004年拟提取任意盈余公积金100,000,000元(2003年：无)，尚待
股东大会批准。在计算上述法定和任意盈余公积金及公益金后，按中国会计制度或香港
普遍采纳的会计制度分别计算的可供股东分配的利润较低者分配现金股利。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(25) 未分配利润
2004年
年初未分配利润 325,112,537
加：本年实现的净利润 152,379,413
减：提取法定盈余公积金 (25,744,821)
提取法定公益金 (25,744,821)
应付普通股股利
-股东大会已批准的上年度现金股利 (43,473,495)
年末未分配利润 382,528,813
2003年
年初未分配利润 257,973,127
加：本年实现的净利润 161,534,481
减：提取法定盈余公积金 (29,083,535)
提取法定公益金 (29,083,536)
应付普通股股利
-股东大会已批准的上年度现金股利 (36,228,000)
年末未分配利润 325,112,537
根据2005年3月29日董事会通过的决议，2004年度按已发行股份603,800,000股计算
，拟按每十股向全体股东派发现金股利0.5元，共计30,190,000元，上述提议尚待股东
大会批准。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(26) 主营业务收入及主营业成本
主要报告形式－业务分部本集团的业务分部的收入、成本、利润、资产及负债主要
来自制造和销售纺织机械。
本集团的其他业务，包括销售纺织机械配件、专件及其他产品，这些业务规模并不
足以作出独立分部报告。
次要报告形式－地区分部
2004年度
地区 主营业务收入
国内 3,234,667,506
非洲 34,072,805
亚洲 331,991,680
其他 10,310,910
3,611,042,901
2004年度
地区 主营业务成本
国内 2,654,424,128
非洲 28,012,325
亚洲 309,278,079
其他 8,857,793
3,000,572,325
2003年度
地区 主营业务收入
国内 3,891,117,989
非洲 2,315,710
亚洲 383,400,221
其他 28,908,914
4,305,742,834
2003年度
地区 主营业务成本
国内 3,144,556,843
非洲 2,230,006
亚洲 360,617,480
其他 26,324,694
3,533,729,023
本集团对前五名客户销售的收入总额为847,601,205元，占本集团全部销售收入的
23% (2003年：779,450,297元，18%)。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(27) 主营业务税金及附加
2004年度
营业税 148,825
城市维护建设税 9,638,202
教育费附加 3,570,924
13,357,951
2003年度
营业税 127,788
城市维护建设税 12,419,851
教育费附加 4,328,741
16,876,380
(28) 其他业务利润
2004年度
其他业务收入
经营租赁 9,672,394
销售原材料及配套件 925,833,693
其他 24,134,962
小计 959,641,049
其他业务成本
经营租赁 (6,897,700)
销售原材料及配套件 (874,373,364)
其他 (17,785,043)
小计 (899,056,107)
合计 60,584,942
2003年度
其他业务收入
经营租赁 24,033,659
销售原材料及配套件 817,971,887
其他 21,017,895
小计 863,023,441
其他业务成本
经营租赁 (1,221,743)
销售原材料及配套件 (788,004,251)
其他 (17,576,389)
小计 (806,802,383)
合计 56,221,058
(29) 财务费用
2004年度
利息支出 31,908,481
减：利息收入 (17,383,461)
汇兑损失净额 148,967
其他 5,498,243
20,172,230
2003年度
利息支出 30,194,312
减：利息收入 (14,640,870)
汇兑损失净额 18,927
其他 1,305,001
16,877,370
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(30) 投资收益/(损失)
2004年度
应占联营公司(损失) /收益 (841,120)
股权投资差额摊销 229,554
股票投资收益 4,206,221
期货损失 -
其他投资收益* 28,510,700
32,105,355
2003年度
应占联营公司(损失) /收益 141,865
股权投资差额摊销 439,932
股票投资收益 -
期货损失 (1,204,005)
其他投资收益* 5,071,001
4,448,793
*2004年度其他投资收益的披露见附注五(8)(b)(i)。
(31) 收购子公司涉及的现金流量
本公司于2004年1月出资3,190,974元收购经纬昆山分厂所持昆山公司之75%股权，
本公司一子公司于2004年1月出资1,063,658元收购香港经纬所持昆山公司之25%股权。
收购代价系根据中国注册会计师的报告中所载昆山公司于2003年12月31日的资产净值4
,254,632元乘以各自所收购股权比例计算。相关股权转让手续已于2004年1月完成。至
此，本集团拥有昆山公司100%的股权。
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(31) 收购子公司涉及的现金流量(续)
昆山经纬
于2004年1月1日
流动资产 14,300,786
固定资产 2,036,937
无形资产 248,102
流动负债 (12,331,193)
净资产 4,254,632
收购权益比例 100%
收购之净资产额 4,254,632
加：溢/折价(即：股权投资差额) -
收购款合计 4,254,632
减：收购产生的现金流入 5,532,237
收购现金净流入 1,277,605
五 合并会计报表主要项目注释(续)
(31) 收购子公司涉及的现金流量(续)
昆山公司自收购生效日至2004年12月31日止期间的简明利润表列示如下：
主营业务收入 20,654,794
主营业务成本 (18,272,150)
主营业务利润 2,382,644
利润总额 1,025,651
减：所得税费用 189,756
净利润 835,895
六 母公司会计报表主要项目注释
(1) 应收账款及其它应收款
(a) 应收账款
2004年12月31日
应收账款 282,247,879
减：坏账准备 (36,562,886)
245,684,993
2003年12月31日
应收账款 356,866,007
减：坏账准备 (37,480,668)
319,385,339
2004年12月31日
金额
账龄：
1年以内 193,927,924
1-2年 50,114,276
2-3年 11,241,365
3年以上 26,964,314
282,247,879
2004年12月31日
比例(%)
账龄：
1年以内 68
1-2年 18
2-3年 4
3年以上 10
100
2004年12月31日
坏账准备
账龄：
1年以内 -
1-2年 (4,072,921)
2-3年 (5,525,651)
3年以上 (26,964,314)
(36,562,886)
2003年12月31日
金额
账龄：
1年以内 286,879,682
1-2年 15,410,013
2-3年 25,397,285
3年以上 29,179,027
356,866,007
2003年12月31日
比例(%)
账龄：
1年以内 81
1-2年 4
2-3年 7
3年以上 8
100 (37,480,668)
2003年12月31日
坏账准备
账龄：
1年以内 -
1-2年 (3,016,475)
2-3年 (5,285,166)
3年以上 (29,179,027)
持有本公司股权5%(含5%)以上股东及关联公司的欠款情况如下：
2004年12月31日
-应收控股公司 8,792,000
-应收同系子公司 71,138,623
-应收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 10,634
79,941,257
2003年12月31日
-应收控股公司 14,837,588
-应收同系子公司 109,005,097
-应收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 181,136
124,023,821
年末应收账款前五名单位的金额合计为89,345,163元，占应收账款总额的32%。
(2003：209,296,782元，59%)
账龄为一至二年的应收账款中包含本公司对本公司的子公司的往来款项，因此没有
对其计提坏账准备。
六 母公司会计报表主要项目注释
(1) 应收账款及其它应收款(续)
(b) 其他应收款
2004年12月31日
其他应收款 177,117,404
减：专项坏账准备 (270,000)
176,847,404
2003年12月31日
其他应收款 210,506,432
减：专项坏账准备 -
210,506,432
其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下：
2004年12月31日
金额
账龄：
1年以内 126,995,405
1-2年 34,662,132
2-3年 49,055
3年以上 15,410,812
177,117,404
2004年12月31日
比例(%)
账龄：
1年以内 71
1-2年 20
2-3年 -
3年以上 9
100
2004年12月31日
坏账准备
账龄：
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 (270,000)
(270,000)
2003年12月31日
金额
账龄：
1年以内 168,988,176
1-2年 18,627,629
2-3年 11,798,770
3年以上 11,091,857
210,506,432
2003年12月31日
比例(%)
账龄：
1年以内 80
1-2年 9
2-3年 6
3年以上 5
100
2003年12月31日
坏账准备
账龄：
1年以内 -
1-2年 -
2-3年 -
3年以上 -
-
持有本公司股权5%(含5%)以上股东及关联公司的欠款情况如下：
2004年12月31日
-应收控股公司 4,775,700
-应收同系子公司 5,197,260
-应收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 1,160,780
11,133,740
2003年12月31日
-应收控股公司 9,000,000
-应收同系子公司 10,836,348
-应收经纬集团公司及其子公
司和联营公司 1,309,373
21,145,721
年末其他应收款前五名单位的金额合计为63,316,443元，占其他应收账款总额的3
6%(2003：105,680,909元，50%)。
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(2) 长期股权投资
2003年12月31日
余额
对联营投资的投资 (a) 79,347,316
对子公司的投资 (b) 831,325,022
其他股权投资 (c) 362,799,665
股权投资差额 (202,845)
合计 1,273,269,158
本年增加
对联营投资的投资 (a) 30,000,000
对子公司的投资 (b) 103,281,497
其他股权投资 (c) -
股权投资差额 289,550
合计 133,571,047
本年减少
对联营投资的投资 (a) (6,822,652)
对子公司的投资 (b) (9,522,679)
其他股权投资 (c) (100,000,000)
股权投资差额 229,554
合计 (116,115,777)
2004年12月31日
余额
对联营投资的投资 (a) 102,524,664
对子公司的投资 (b) 925,083,840
其他股权投资 (c) 262,799,665
股权投资差额 316,259
合计 1,290,724,428
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(2) 长期股权投资(续)
(a) 对联营公司的投资
投资起止期限
宏大研究院有限责任公司 2001年至2101年
深圳博略科技投资有限公司 2001年至2031年
宏大国际贸易有限责任公司 2000年至2004年
郑州宏大非织造布有限公司 2003年至2007年
中纺机械和技术进出口公司 2004年起无限期
合计
占被投资公司
注册资本比例(%)
2003年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 40
深圳博略科技投资有限公司 40.94
宏大国际贸易有限责任公司 20
郑州宏大非织造布有限公司 42.5
中纺机械和技术进出口公司 -
合计
占被投资公司
注册资本比例(%)
2004年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 40
深圳博略科技投资有限公司 40.94
宏大国际贸易有限责任公司 -
郑州宏大非织造布有限公司 42.5
中纺机械和技术进出口公司 25
合计
投资金额
2003年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 20,000,000
深圳博略科技投资有限公司 35,000,000
宏大国际贸易有限责任公司 6,000,000
郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000
-
中纺机械和技术进出口公司
合计 78,000,000
投资金额
2004年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 20,000,000
深圳博略科技投资有限公司 35,000,000
宏大国际贸易有限责任公司 -
郑州宏大非织造布有限公司 17,000,000
30,000,000
中纺机械和技术进出口公司
合计 102,000,000
累计权益变动
2003年
12月31日
1,536,992
宏大研究院有限责任公司 980,113
深圳博略科技投资有限公司 35,650
宏大国际贸易有限责任公司 (1,205,439)
郑州宏大非织造布有限公司 -
中纺机械和技术进出口公司 1,347,316
合计
累计权益变动
所占权益变动
1,466,620
宏大研究院有限责任公司 318,617
深圳博略科技投资有限公司 (35,650)
宏大国际贸易有限责任公司 (2,572,239
郑州宏大非织造布有限公司 -
中纺机械和技术进出口公司 (822,652)
合计
累计权益变动
2004年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 3,003,612
深圳博略科技投资有限公司 1,298,730
宏大国际贸易有限责任公司 -
郑州宏大非织造布有限公司 (3,777,678)
-
中纺机械和技术进出口公司
合计 524,664
账面余额
2003年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 21,536,992
深圳博略科技投资有限公司 35,980,113
宏大国际贸易有限责任公司 6,035,650
郑州宏大非织造布有限公司 15,794,561
-
中纺机械和技术进出口公司
合计 79,347,316
账面余额
2004年
12月31日
宏大研究院有限责任公司 23,003,612
深圳博略科技投资有限公司 36,298,730
宏大国际贸易有限责任公司 -
郑州宏大非织造布有限公司 13,222,322
30,000,000
中纺机械和技术进出口公司
合计 102,524,664
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(2) 长期股权投资(续)
(b) 对子公司的投资
投资起止期限
北京京鹏投资管理有限公司 2001年至2051年
上海创安商贸有限公司 2001年至2011年
香港华明有限公司 2000年至2030年
北京经纬纺机新技术有限公司 2000年至2050年
天津宏大纺织机械有限公司 1999年至2009年
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 1999年至2009年
郑州宏大新型纺机有限责任公司 1999年至2009年
青岛宏大纺织机械有限责任公司 1999年至2009年
常德纺织机械有限公司 2002年至2012年
占被投资公司
注册资本比例(%)
2003年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 80
上海创安商贸有限公司 90
香港华明有限公司 100
北京经纬纺机新技术有限公司 98.4
天津宏大纺织机械有限公司 98
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 98
郑州宏大新型纺机有限责任公司 98
青岛宏大纺织机械有限责任公司 98
常德纺织机械有限公司 70
占被投资公司
注册资本比例(%)
2004年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 80
上海创安商贸有限公司 90
香港华明有限公司 100
北京经纬纺机新技术有限公司 98.4
天津宏大纺织机械有限公司 98
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 98
郑州宏大新型纺机有限责任公司 98
青岛宏大纺织机械有限责任公司 98
常德纺织机械有限公司 70
投资金额
2003年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 16,000,000
上海创安商贸有限公司 1,800,000
香港华明有限公司 4,966,416
北京经纬纺机新技术有限公司 98,407,084
天津宏大纺织机械有限公司 71,390,523
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 81,742,695
郑州宏大新型纺机有限责任公司 81,243,200
青岛宏大纺织机械有限责任公司 96,863,612
常德纺织机械有限公司 35,279,928
投资金额
2004年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 16,000,000
上海创安商贸有限公司 1,800,000
香港华明有限公司 4,966,416
北京经纬纺机新技术有限公司 98,407,084
天津宏大纺织机械有限公司 71,390,523
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 81,742,695
郑州宏大新型纺机有限责任公司 81,243,200
青岛宏大纺织机械有限责任公司 96,863,612
常德纺织机械有限公司 35,279,928
投资金额
2003年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 2,555,206
上海创安商贸有限公司 428,041
香港华明有限公司 22,945
北京经纬纺机新技术有限公司 10,900,488
天津宏大纺织机械有限公司 44,369,465
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 21,831,349
郑州宏大新型纺机有限责任公司 20,711,265
青岛宏大纺织机械有限责任公司 95,079,621
常德纺织机械有限公司 10,992,130
累计权益变动
所占权益变动
北京京鹏投资管理有限公司 1,412,494
上海创安商贸有限公司 107,821
香港华明有限公司 7,382,945
北京经纬纺机新技术有限公司 5,153,159
天津宏大纺织机械有限公司 20,170,832
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 8,602,068
郑州宏大新型纺机有限责任公司 (4,730,368)
青岛宏大纺织机械有限责任公司 17,566,452
常德纺织机械有限公司 24,957,779
账面余额
2004年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 3,967,700
上海创安商贸有限公司 535,862
香港华明有限公司 7,405,890
北京经纬纺机新技术有限公司 16,053,647
天津宏大纺织机械有限公司 64,540,297
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 30,433,417
郑州宏大新型纺机有限责任公司 15,980,897
青岛宏大纺织机械有限责任公司 112,646,073
常德纺织机械有限公司 35,949,909
账面余额
2003年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 18,555,206
上海创安商贸有限公司 2,228,041
香港华明有限公司 4,989,361
北京经纬纺机新技术有限公司 109,307,572
天津宏大纺织机械有限公司 115,759,988
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 103,574,044
郑州宏大新型纺机有限责任公司 101,954,465
青岛宏大纺织机械有限责任公司 191,943,233
常德纺织机械有限公司 46,272,058
账面余额
2004年
12月31日
北京京鹏投资管理有限公司 19,967,700
上海创安商贸有限公司 2,335,862
香港华明有限公司 12,372,306
北京经纬纺机新技术有限公司 114,460,731
天津宏大纺织机械有限公司 135,930,820
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 112,176,112
郑州宏大新型纺机有限责任公司 97,224,097
青岛宏大纺织机械有限责任公司 209,509,685
常德纺织机械有限公司 71,229,837
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(2) 长期股权投资(续)
(b) 对子公司的投资(续)
投资起止期限
晋中经纬钢领制造有限公司 1993起，无限期
经纬纺织机械榆次物资有限公司 1996年至2006年
太原经纬电器有限公司 1997年至2047年
上海经纬东兴精梳机有限公司 2001年至2011年
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 1999年至2009年
上海纬欣机电有限公司 2000年至2050年
无锡经纬纺织科技实验有限公司 2003年至2013年
经纬合力机械制造公司 2003年起，无限期
昆山经纬纺织机械有限公司 2004年起，无限期
占被投资公司
注册资本比例(%)
2003年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 98
经纬纺织机械榆次物资有限公司 99.20
太原经纬电器有限公司 98
上海经纬东兴精梳机有限公司 73.95
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 98
上海纬欣机电有限公司 90
无锡经纬纺织科技实验有限公司 55
经纬合力机械制造公司 28
昆山经纬纺织机械有限公司 -
占被投资公司
注册资本比例(%)
2004年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 98
经纬纺织机械榆次物资有限公司 99.20
太原经纬电器有限公司 98
上海经纬东兴精梳机有限公司 73.874
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 98
上海纬欣机电有限公司 90
无锡经纬纺织科技实验有限公司 55
经纬合力机械制造公司 30
昆山经纬纺织机械有限公司 75
投资金额
2003年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 500,000
经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,000,000
太原经纬电器有限公司 9,412,000
上海经纬东兴精梳机有限公司 36,974,000
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 2,352,000
上海纬欣机电有限公司 14,400,000
无锡经纬纺织科技实验有限公司 27,240,807
经纬合力机械制造公司 34,306,944
昆山经纬纺织机械有限公司 -
617,879,209
投资金额
2004年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 500,000
经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,000,000
太原经纬电器有限公司 9,412,000
上海经纬东兴精梳机有限公司 36,974,000
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 2,352,000
上海纬欣机电有限公司 14,400,000
无锡经纬纺织科技实验有限公司 27,240,807
经纬合力机械制造公司 36,727,094
昆山经纬纺织机械有限公司 3,190,974
623,490,333
投资金额
2003年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 590,214
经纬纺织机械榆次物资有限公司 102,796
太原经纬电器有限公司 (3,504,882)
上海经纬东兴精梳机有限公司 8,252,915
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 1,777,420
上海纬欣机电有限公司 (628,267)
无锡经纬纺织科技实验有限公司 387,155
经纬合力机械制造公司 (422,048)
昆山经纬纺织机械有限公司 -
213,445,813
累计权益变动
所占权益变动
晋中经纬钢领制造有限公司 71,247
经纬纺织机械榆次物资有限公司 16,058
太原经纬电器有限公司 890,431
上海经纬东兴精梳机有限公司 3,892,932
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 559
上海纬欣机电有限公司 (708,720)
无锡经纬纺织科技实验有限公司 912,789
经纬合力机械制造公司 2,101,838
昆山经纬纺织机械有限公司 347,378
88,147,694
账面余额
2004年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 661,461
经纬纺织机械榆次物资有限公司 118,854
太原经纬电器有限公司 (2,614,451)
上海经纬东兴精梳机有限公司 12,145,847
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 1,777,979
上海纬欣机电有限公司 (1,336,987)
无锡经纬纺织科技实验有限公司 1,299,944
经纬合力机械制造公司 1,679,790
昆山经纬纺织机械有限公司 347,378
301,593,507
账面余额
2003年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 1,090,214
经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,102,796
太原经纬电器有限公司 5,907,118
上海经纬东兴精梳机有限公司 45,226,915
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 4,129,420
上海纬欣机电有限公司 13,771,733
无锡经纬纺织科技实验有限公司 27,627,962
经纬合力机械制造公司 33,884,896
昆山经纬纺织机械有限公司 -
831,325,022
账面余额
2004年
12月31日
晋中经纬钢领制造有限公司 1,161,461
经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,118,854
太原经纬电器有限公司 6,797,549
上海经纬东兴精梳机有限公司 49,119,847
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 4,129,979
上海纬欣机电有限公司 13,063,013
无锡经纬纺织科技实验有限公司 28,540,751
经纬合力机械制造公司 38,406,884
昆山经纬纺织机械有限公司 3,538,352
925,083,840
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(2) 长期股权投资(续)
(c)其他股权投资
被投资公司名称 投资起止期限
上海经纬中联商业 2003年至2005年
发展有限公司
宏大投资有限责任 2004年至2029年
公司
被投资公司名称 投资金额
上海经纬中联商业 237,933,063
发展有限公司
宏大投资有限责任 24,866,602
公司
262,799,665
被投资公司名称 占被投资公司注
册资本比例
上海经纬中联商业 47.92%
发展有限公司
宏大投资有限责任 16.40%
公司
(3) 主营业务收入
2004年度 2003年度
国内 1,967,773,433 1,352,580,821
非洲 10,501,616 2,156,410
亚洲 288,150,750 298,439,656
其他 12,130 17,019,996
2,266,437,929 1,670,196,883
(4) 主营业务成本
2004年度 2003年度
国内 1,754,397,950 1,144,042,711
非洲 9,136,406 2,118,496
亚洲 274,378,467 292,790,863
其他 10,553 16,686,570
2,037,923,376 1,455,638,640
六 母公司会计报表主要项目注释(续)
(5) 投资收益
2004年度
应占联营公司(损失)收益 (822,652)
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 99,167,006
股票投资损失 (99,402)
股权投资差额摊销 229,554
其他投资损失* 28,510,700
126,985,206
2003年度
应占联营公司(损失)收益 26,731
年末调整的被投资公司
所有者权益净增减的金额 114,865,919
股票投资损失 -
股权投资差额摊销 439,933
其他投资损失* (64,872)
115,267,711
*2004年度其他投资收益的披露见附注五(8)(b)(i)。
七 关联方关系及其交易
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册国家
中国纺织机械(集 中国
团)有限公司
山西经纬计算机 中国
技术开发有
限公司
晋中经纬钢领制 中国
造有限公司
经纬纺织机械榆 中国
次物资有限
公司
太原经纬电器有 中国
限公司
宁波大榭开发区 中国
五方宏大经
贸有限公司
青岛宏大纺织机 中国
械有限责任
公司
天津宏大纺织机 中国
械有限公司
郑州宏大新型纺 中国
机有限责任
公司
沈阳宏大纺织机 中国
械有限责任
公司
企业名称 主要业务
中国纺织机械(集 纺织机械制造与贸易
团)有限公司
山西经纬计算机 销售计算机及提供有
技术开发有 关技术服务
限公司
晋中经纬钢领制 生产纺织机械配件
造有限公司
经纬纺织机械榆 经销冶金炉料、金属
次物资有限 材料、纺织机械配
公司 件、焦炭
太原经纬电器有 生产及销售变压器及
限公司 电子配件
宁波大榭开发区 纺织机械及零部件的
五方宏大经 销售及相关技术服
贸有限公司 务
青岛宏大纺织机 纺织工业专用设备、
械有限责任 纺织机械专用配件
公司 及器材制造、销售
安装、维修、租赁
天津宏大纺织机 技术开发咨询服务
械有限公司 转让(纺织工业)专
用设备、开关控制
设备复印机、农机
加工
郑州宏大新型纺 开发生产纺织及专用
机有限责任 件和器材
公司
沈阳宏大纺织机 纺织机械及专用配件
械有限责任 机械设备电子电
公司 器、制造加工、经
济技术咨询
企业名称 与本公司关系
中国纺织机械(集 本公司的控股
团)有限公司 公司
山西经纬计算机 控股子公司
技术开发有
限公司
晋中经纬钢领制 控股子公司
造有限公司
经纬纺织机械榆 控股子公司
次物资有限
公司
太原经纬电器有 控股子公司
限公司
宁波大榭开发区 控股子公司
五方宏大经
贸有限公司
青岛宏大纺织机 控股子公司
械有限责任
公司
天津宏大纺织机 控股子公司
械有限公司
郑州宏大新型纺 控股子公司
机有限责任
公司
沈阳宏大纺织机 控股子公司
械有限责任
公司
企业名称 经济性质或类型
中国纺织机械(集 有限责任公司
团)有限公司
山西经纬计算机 有限责任公司
技术开发有
限公司
晋中经纬钢领制 有限责任公司
造有限公司
经纬纺织机械榆 有限责任公司
次物资有限
公司
太原经纬电器有 有限责任公司
限公司
宁波大榭开发区 有限责任公司
五方宏大经
贸有限公司
青岛宏大纺织机 有限责任公司
械有限责任
公司
天津宏大纺织机 有限责任公司
械有限公司
郑州宏大新型纺 有限责任公司
机有限责任
公司
沈阳宏大纺织机 有限责任公司
械有限责任
公司
企业名称 法定代表人
中国纺织机械(集 王天凯
团)有限公司
山西经纬计算机 叶茂新
技术开发有
限公司
晋中经纬钢领制 和礼钊
造有限公司
经纬纺织机械榆 关学峰
次物资有限
公司
太原经纬电器有 关学锋
限公司
宁波大榭开发区 姚育明
五方宏大经
贸有限公司
青岛宏大纺织机 叶茂新
械有限责任
公司
天津宏大纺织机 张建国
械有限公司
郑州宏大新型纺 汤其伟
机有限责任
公司
沈阳宏大纺织机 叶茂新
械有限责任
公司
七 关联方关系及其交易(续)
(1) 存在控制关系的关联方(续)
企业名称 注册国
家
北京经纬纺机新 中国
技术有限公
司
上海纬欣机电有 中国
限公司
北京希门信息技 中国
术有限公司
香港华明有限公 中国香
司 港
北京京鹏投资管 中国
理有限公司
上海创安商贸 中国
有限公司
济南津宏大纺织 中国
机械有限公司
企业名称 主要业务
北京经纬纺机新 纺织机械、计算机软硬
技术有限公 件的技术开发制造、
司 销售纺织工业专用设
备、农业机械、仪器
仪表、汽车配件
上海纬欣机电有 纺织机械、汽车零件通
限公司 用机械、工程机械的
开发、制造
北京希门信息技 制造、批发、零售
术有限公司
香港华明有限公 进出口贸易、一般贸
司 易、金融证券、投资、
信息咨询
北京京鹏投资管 投资管理；销售机械、
理有限公司 电子设备、化工(一类
易制毒化学品除外)、
建筑材料、木材、汽
车配件、土产品、服
装；承办展览展销活
动；科技信息咨询(中
介服务除外)
上海创安商贸 针纺织品、五金交电
有限公司 机电产品、化工产品
(除危险品)、金属
材料建材、木材、水
泥、矿产品农副产品
的销售
济南津宏大纺织 电子与信息、机电一
机械有限公司 体化的技术及产品的
开发、咨询、服务，
纺织工业专用设备、
开关控制设备，农业
机械、通用机械部件、
汽配件生产；机加工、
销售
企业名称 与本公司关系
北京经纬纺机新 控股子公司
技术有限公
司
上海纬欣机电有 控股子公司
限公司
北京希门信息技 控股子公司
术有限公司
香港华明有限公 控股子公司
司
北京京鹏投资管 控股子公司
理有限公司
上海创安商贸 控股子公司
有限公司
济南津宏大纺织 控股子公司
机械有限公司
企业名称 经济性质或类型
北京经纬纺机新 有限责任公司
技术有限公
司
上海纬欣机电有 有限责任公司
限公司
北京希门信息技 有限责任公司
术有限公司
香港华明有限公 有限责任公司
司
北京京鹏投资管 有限责任公司
理有限公司
上海创安商贸 有限责任公司
有限公司
济南津宏大纺织 有限责任公司
机械有限公司
企业名称 法定代表人
北京经纬纺机新 叶茂新
技术有限公
司
上海纬欣机电有 叶茂新
限公司
北京希门信息技 刘世同
术有限公司
香港华明有限公 叶茂新
司
北京京鹏投资管 叶茂新
理有限公司
上海创安商贸 姚育明
有限公司
济南津宏大纺织 李向杰
机械有限公司
七 关联方关系及其交易(续)
(1) 存在控制关系的关联方(续)
企业名称 注册国
家
上海经纬东 中国
兴精梳机
有限公司
常德纺织机 中国
械有限公
司
无锡经纬纺 中国
织科技试
验有限公
司
北京宏大方 中国
吉企业管
理咨询有
限公司
山西经纬合 中国
力机械制
造公司
昆山经纬纺 中国
织机械有
限公司
企业名称 主要业务
上海经纬东 棉、毛、麻纺织的高
兴精梳机 技术精梳设备及配套
有限公司 机电产品配件的制造、
销售，机电产品批售，
纺织机械、机电产品的
技术开发、技术转让、
技术咨询、技术服务
常德纺织机 纺织工业设备制造、销
械有限公 售；其他机械产品及零
司 部件制造、销售；粉末
冶金制造(有专项规定
的按规定执行)
无锡经纬纺 棉纱的生产、销售；纺织
织科技试 设备、器材和相关技术
验有限公 研究开发
司
北京宏大方 企业形象策划；企业管
吉企业管 理；科技产品的技术开
理咨询有 发、技术转让、技术咨
限公司 询、技术服务、技术培
训；组织文化艺术交流
活动；电脑图文设计；
承办展览展示活动
山西经纬合 各种机电产品和矿产品
力机械制 的设计、生产、安装、
造公司 销售、出口商品项目、
本企业生产各类纺织
机械、进出口项目、本
企业生产科研所需的
原辅材料、机械设备、
仪器仪表、纺机零配件
昆山经纬纺 装配各种纺织机械及为
织机械有 主机配套的纺机配件
限公司 和纺织器材；承接各种
机械加工并提供售后
技术服务；销售自产产
品。
企业名称 与本公司关系
上海经纬东 控股子公司
兴精梳机
有限公司
常德纺织机 控股子公司
械有限公
司
无锡经纬纺 控股子公司
织科技试
验有限公
司
北京宏大方 控股子公司
吉企业管
理咨询有
限公司
山西经纬合 控股子公司
力机械制
造公司
昆山经纬纺 控股子公司
织机械有
限公司
企业名称 经济性质或类型
上海经纬东 有限责任公司
兴精梳机
有限公司
常德纺织机 有限责任公司
械有限公
司
无锡经纬纺 有限责任公司
织科技试
验有限公
司
北京宏大方 有限责任公司
吉企业管
理咨询有
限公司
山西经纬合 股份有限公司
力机械制
造公司
昆山经纬纺 有限责任公司
织机械有
限公司
企业名称 法定代表人
上海经纬东 关学锋
兴精梳机
有限公司
常德纺织机 叶茂新
械有限公
司
无锡经纬纺 叶茂新
织科技试
验有限公
司
北京宏大方 刘世同
吉企业管
理咨询有
限公司
山西经纬合 关学锋
力机械制
造公司
昆山经纬纺 关学锋
织机械有
限公司
七 关联方关系及其交易(续)
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数
中国纺织机械(集团)有限公司 1,555,269,000
山西经纬计算机技术开发有限公司 1,600,000
晋中经纬钢领制造有限公司 500,000
经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,000,000
太原经纬电器有限公司 5,000,000
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 2,400,000
青岛宏大纺织机械有限责任公司 114,000,000
天津宏大纺织机械有限公司 78,500,000
郑州宏大新型纺机有限责任公司 74,500,000
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 71,000,000
北京经纬纺机新技术有限公司 100,000,000
上海纬欣机电有限公司 16,000,000
北京希门信息技术有限公司 12,000,000
香港华明有限公司 4,966,416
北京京鹏投资管理有限公司 20,000,000
上海创安商贸有限公司 2,000,000
无锡经纬纺织科技试验有限公司 49,530,000
上海经纬东兴精梳机有限公司 50,000,000
北京宏大方吉企业管理咨询有限公司 3,800,000
山西经纬合力机械制造公司 100,000,000
常德纺织机械有限公司 42,349,900
昆山经纬纺织机械有限公司 -
企业名称 本年增加数
中国纺织机械(集团)有限公司 1,180,551,000
山西经纬计算机技术开发有限公司 -
晋中经纬钢领制造有限公司 -
经纬纺织机械榆次物资有限公司 -
太原经纬电器有限公司 -
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 -
青岛宏大纺织机械有限责任公司 -
天津宏大纺织机械有限公司 -
郑州宏大新型纺机有限责任公司 -
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 -
北京经纬纺机新技术有限公司 -
上海纬欣机电有限公司 -
北京希门信息技术有限公司 -
香港华明有限公司 -
北京京鹏投资管理有限公司 -
上海创安商贸有限公司 -
无锡经纬纺织科技试验有限公司 -
上海经纬东兴精梳机有限公司 -
北京宏大方吉企业管理咨询有限公司 -
山西经纬合力机械制造公司 -
常德纺织机械有限公司 -
昆山经纬纺织机械有限公司 3,208,260
企业名称 本年减少数
中国纺织机械(集团)有限公司 -
山西经纬计算机技术开发有限公司 -
晋中经纬钢领制造有限公司 -
经纬纺织机械榆次物资有限公司 -
太原经纬电器有限公司 -
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 -
青岛宏大纺织机械有限责任公司 -
天津宏大纺织机械有限公司 -
郑州宏大新型纺机有限责任公司 -
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 -
北京经纬纺机新技术有限公司 -
上海纬欣机电有限公司 -
北京希门信息技术有限公司 -
香港华明有限公司 -
北京京鹏投资管理有限公司 -
上海创安商贸有限公司 -
无锡经纬纺织科技试验有限公司 -
上海经纬东兴精梳机有限公司 -
北京宏大方吉企业管理咨询有限公司 -
山西经纬合力机械制造公司 -
常德纺织机械有限公司 -
昆山经纬纺织机械有限公司 -
企业名称 年末数
中国纺织机械(集团)有限公司 2,735,820,000
山西经纬计算机技术开发有限公司 1,600,000
晋中经纬钢领制造有限公司 500,000
经纬纺织机械榆次物资有限公司 5,000,000
太原经纬电器有限公司 5,000,000
宁波大榭开发区五方宏大经贸有限公司 2,400,000
青岛宏大纺织机械有限责任公司 114,000,000
天津宏大纺织机械有限公司 78,500,000
郑州宏大新型纺机有限责任公司 74,500,000
沈阳宏大纺织机械有限责任公司 71,000,000
北京经纬纺机新技术有限公司 100,000,000
上海纬欣机电有限公司 16,000,000
北京希门信息技术有限公司 12,000,000
香港华明有限公司 4,966,416
北京京鹏投资管理有限公司 20,000,000
上海创安商贸有限公司 2,000,000
无锡经纬纺织科技试验有限公司 49,530,000
上海经纬东兴精梳机有限公司 50,000,000
北京宏大方吉企业管理咨询有限公司 3,800,000
山西经纬合力机械制造公司 100,000,000
常德纺织机械有限公司 42,349,900
昆山经纬纺织机械有限公司 3,208,260
七 关联方关系及其交易(续)
(3) 能控制本公司的关联方所持本公司股份或权益及其变化：
年初数
金额 %
中国纺织
机械(集团)
有限公司 220,000,000 36.44
本年增加
金额 %
中国纺织
机械(集团)
有限公司 - -
本年减少
金额 %
中国纺织
机械(集团)
有限公司 - -
年末数
金额 %
中国纺织
机械(集团)
有限公司 220,000,000 36.44
(4) 存在控制关系的关联方所持权益的变化，见报表附注七. 2. (2)
(5) 不存在控制关系的关联方
关联方名称 与本公司关系
天津纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
经纬机械(集团)有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
衡阳纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
沈阳纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
无锡纺织机械专件厂 中纺机(集团)公司的子公司
常德纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
常州纺织仪器厂 中纺机(集团)公司的子公司
太仓纺织仪器厂 中纺机(集团)公司的子公司
青岛纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
青岛纺机铸造有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
青岛纺机针布有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
青岛纺机金惠模具有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
郑州纺织机械股份有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
郑州纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
渭南纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
中纺集团广州分公司 中纺机(集团)公司的子公司
中纺机销售公司 中纺机(集团)公司的子公司
黄石纺织机械厂 中纺机(集团)公司的子公司
邵阳纺织机械有限责任公司 中纺机(集团)公司的子公司
北京宏大实业有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
中机公司贸易商社 中纺机(集团)公司的子公司
沈阳宏盛纺织机械有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
沈纺机备件销售公司 中纺机(集团)公司的子公司
宜昌中纺纺机配件有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
天津天纺机钢材改制有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
天津天纺机热处理有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
宜昌中纺工贸有限公司 中纺机(集团)公司的子公司
香港纺织机械公司 中纺机(集团)公司的子公司
乌鲁木齐经纬西金公司 中纺机(集团)公司的子公司
中纺机财务公司 中纺机(集团)公司的联营公
司
七 关联方关系及其交易(续)
(5) 不存在控制关系的关联方(续)
经晋联营包装厂 经纬集团的联营公司
中纺机财务公司中纺机(集
团)公司的联营公司绿环工
程有限公司 本集团的联营公司
宏大国际贸易有限责任公司 本集团的联营公司
宏大研究院有限责任公司 本集团的联营公司
宏大投资有限公司 本集团的联营公司
青岛金艺压铸有限责任公司 本集团的联营公司
青岛纺机科技公司 本集团的联营公司
青岛青峰科技公司 本集团的联营公司
沈阳景星纺织机械制造公司 本集团的联营公司
北京中纺机自动化控制技术
有限公司 本集团的联营公司
深圳博略科技投资有限公司 本集团的联营公司
中国纺织机械和技术进出口
公司深圳博略科技投资有限
公司 本集团的联营公司
郑州宏大非织造布有限公司 本集团的联营公司
关联公司包括控股公司及其
同系子公司和联营公司、经
纬机械(集团)有限公司(简称
“经纬集团公司”)及其子公
司和联营公司。
经纬集团公司原名经纬纺
织机械厂。
除经纬集团公司外，上述关
联公司总称“同系子公司”。
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易
(a) 本集团与关联公司2004年度内在正常业务过程中订立的重大交易概要
如下：
与控股公司的交易 附注
售出产成品 (i)
购入原材料及配套件 (i)
收购子公司 (ii)
出售其他股权投资 附注五(8,b,ii)
购入其他股权投资 附注五(8,b,ii)
与经纬集团公司的交易
售出产成品 (i)
售出原材料及配套件 (i)
收取提供支援服务费用 (i)
购入工具、模具 (i)
购入原材料及配套件 (i)
支付加工费用 (i)
支付运输服务费用 (i)
支付维修及保养费用 (i)
支付其他支援服务费用 (i)
租金支出 (i)
收购子公司 (附注五
(31))
为本集团的银行借款提供担保 (i)
,
与控股公司的交易 2004年度
售出产成品 -
购入原材料及配套件 -
收购子公司 -
出售其他股权投资 24,866,602
购入其他股权投资 24,866,602
与经纬集团公司的交易
售出产成品 6,462,647
售出原材料及配套件 31,738,049
收取提供支援服务费用 4,839,072
购入工具、模具 5,653,724
购入原材料及配套件 4,399,704
支付加工费用 17,988,755
支付运输服务费用 4,160,809
支付维修及保养费用 15,679,922
支付其他支援服务费用 9,459,032
租金支出 505,029
收购子公司
4,254,632
为本集团的银行借款提供担保 214,000,000
,
与控股公司的交易 2003年度
售出产成品 7,461,509
购入原材料及配套件 372,736
收购子公司 2,000,000
出售其他股权投资 -
购入其他股权投资 -
与经纬集团公司的交易
售出产成品 9,174,822
售出原材料及配套件 1,610,539
收取提供支援服务费用 1,303,950
购入工具、模具 12,413,738
购入原材料及配套件 10,003,344
支付加工费用 9,131,592
支付运输服务费用 2,477,991
支付维修及保养费用 17,551,951
支付其他支援服务费用 11,601,839
租金支出 450,000
收购子公司
37,935,414
为本集团的银行借款提供担保 301,000,000
,
七关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 本集团与关联公司2004年度内在正常业务过程中订立的重大交易概要
如下(续)：
附注
与经纬集团公司的联营公司的交易
购入原材料及配套件 (i)
售出产成品 (i)
售出原材料及零部件 (i)
购入包装物 (i)
与同系子公司的交易
售出产成品 (i)
售出原材料及零部件 (i)
收取加工费 (i)
收取提供支援服务费用 (i)
租金收入 (i)
购入工具、模具 (i)
购入铸件 (i)
购入包装物 (i)
购入动能 (i)
购入原材料及配套件 (i)
购入产成品 (i)
支付加工费 (i)
支付运输费用 (i)
支付维修及保养费 (i)
支付其他支援服务费用 (i)
租金支出 (i)
利息费用 (i)
支付房地产管理费用 (i)
为本集团的银行借款提供担保 (i)
2004年度
与经纬集团公司的联营公司的交易
购入原材料及配套件 14,030,701
售出产成品 -
售出原材料及零部件 3,931,555
购入包装物 10,097,863
与同系子公司的交易
售出产成品 205,935,106
售出原材料及零部件 242,418,451
收取加工费 224,848
收取提供支援服务费用 2,253,557
租金收入 6,619,338
购入工具、模具 319,651
购入铸件 103,604,335
购入包装物 15,439,575
购入动能 13,594,142
购入原材料及配套件 95,323,651
购入产成品 326,413,560
支付加工费 75,906,896
支付运输费用 4,265,449
支付维修及保养费 5,322,688
支付其他支援服务费用 8,828,942
租金支出 11,224,670
利息费用 -
支付房地产管理费用 1,426,449
为本集团的银行借款提供担保 -
2003年度
与经纬集团公司的联营公司的交易
购入原材料及配套件 -
售出产成品 2,265
售出原材料及零部件 4,390
购入包装物 21,450,027
与同系子公司的交易
售出产成品 21,298,903
售出原材料及零部件 384,040,355
收取加工费 177,465
收取提供支援服务费用 897,566
租金收入 1,029,000
购入工具、模具 2,002,831
购入铸件 165,288,656
购入包装物 7,360,742
购入动能 21,971,177
购入原材料及配套件 227,709,104
购入产成品 155,444,871
支付加工费 88,501,645
支付运输费用 9,085,835
支付维修及保养费 2,258,537
支付其他支援服务费用 7,185,894
租金支出 28,264,183
利息费用 1,146,633
支付房地产管理费用 2,617,088
为本集团的银行借款提供担保 20,000,000
七 关联方关系及其交易(续)
(6) 关联交易(续)
(a) 本集团与关联公司2004年度内在正常业务过程中订立的重大交易概要如下
(续)：
附注：
(i) 此交易是遵照2002年2月5日签定的综合服务协议执行的。
(ii) 此交易是遵照2003年3月26日与经纬机械(集团)有限公司订立收购其持有
的山西经纬合力机械制造公司之28%股权的协议及2002年11月16日与控股公司中国纺织
机械(集团)有限公司签订的转让宏大方吉之52.63%股权的协议执行的。
(b) 定价政策
关联交易的定价原则：
本年度本集团与关联方之间的交易遵照本集团与关联方于2002年2月5日订立的综合
服务协议执行。其持续关联交易的一般定价基准为：
持续关联交易将按经公平磋商协定的正常商务条款及条件进行。根据综合服务协议
，本集团应支付或收取的价格将主要依据以下基准：
(a)若该项服务费用受国家价格管制，以国家价格为基准；
(b) 如无适用的国家价格，则以市场价格或实际成本约105%至110%倍之间(其
增长率不应高于最近一年提供该项服务一方的地区物价指数的増幅调整)，两者之中较
低者为准。
本公司独立非执行董事已审核本年度本集团所进行的各项持续关连，并确认：
(i) 该等交易乃由本集团在日常及正常业务过程中订立；
(ii) 该等交易乃按正常商业条款或不优于本公司给予独立第三方或不逊于来自
独立第三方之条款订立；
(iii)该等交易对独立股东而言乃公平合理；
(iv) 有关交易的金额，并未超过香港联合交易所有限公司给予的豁免所规定的
最高限额条件。
八 或有事项
本公司
2004年12月31日 2003年12月31日
为子公司的银行借款提供担保 82,800,000 82,800,000
本集团
2004年12月31日 2003年12月31日
向第三方提供银行借款提供担保 240,000,000 240,000,000
为关联方提供银行借款提供担保 - 63,000,000
240,000,000 303,000,000
九 承诺事项
于2004年及2003年12月31日，本集团有以下主要用作股权投资、建筑项目及购买设
备的资本承诺及租约承诺。
(1) 资本承诺
2004年12月31日 2003年12月31日
已签约但未支付的其它承诺 11,364,096 13,502,153
(2) 租约承诺
2004年12月31日 2003年12月31日
土地租赁
一年以内 2,045,103 2,045,103
一至二年 2,045,103 2,045,103
二至三年 2,045,103 2,045,103
三年以上 5,153,700 7,526,006
11,289,009 13,661,315
九 承诺事项(续)
(2) 租约承诺(续)
2004年12月31日 2003年12月31日
房地产租赁
一年以内 13,758,919 3,037,606
一至二年 13,758,919 1,064,662
二至三年 13,758,919 1,064,662
三年以上 - 2,129,324
41,276,757 7,296,254
十 资产负债表日后事项
中国华联商厦股份有限公司(“华联商厦”)于2005年3月25日向商业银行申请一笔
贷款，金额为200,000,000元，期限为2年。本公司为华联商厦的上述贷款提供担保，同
时，本公司与华联商厦的股东北京华联(集团)控股有限公司为上述担保签订了反担保协
议。
十一 债务重组
本集团在本年度无重大债务重组事项。
十二 非货币性交易
非货币性交易的披露见附注五(8) (b) (ii)。
十三 扣除非经常性损益后的净利润
2004年度
净利润 152,379,413
加(减)：非经常性损益项目
-处置长期股权投资、固定资产的损益 (122,879)
-政府补贴 (30,000)
-短期投资收益 (4,206,221)
-扣除资产减值准备后的营业外收入 (631,791)
-扣除资产减值准备后的营业外支出 3,021,950
-以前年度已经计提各项减值准备的转回 (9,516,541)
非经常性损益的所得税影响数 295,341
扣除非经常性损益后的净利润 141,189,272
十四 会计科目及对比数字
比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。
第十二章管理层提供的补充资料
(1) 财务报表差异调节表
股东应占溢利
集团
2004
人民币千元
按中国会计准则及制度编制 152,379
冲回按中国会计准则及制度的要求在本
公司财务报表中以权益法将附属公司
业绩及储备入账 -
按香港普遍采纳的会计原则冲回负商誉
的摊销 -
冲回按中国会计准则及制度已确认的土
地使用权评估增值 -
冲回按中国会计准则及制度调整将土地
使用权评估增值部分的摊销数额 105
按香港普遍采纳的会计原则支销不重大
的被收购附属公司净资产的公平值差
异 (289)
按香港普遍采纳的会计原则综合账目所
产生的资本储备 -
调整按中国会计准则及制度将长期股权
投资差额按十年摊销 (229)
按香港普遍采纳的会计原则确认的递延
税项 3,057
按香港普遍采纳的会计原则确认短期投
资公平价值及原值之差额 (3,707)
其他 5
按香港普遍采纳之会计原则编制 151,321
股东应占溢利
公司
2004
人民币千元
按中国会计准则及制度编制 152,379
冲回按中国会计准则及制度的要求在本
公司财务报表中以权益法将附属公司
业绩及储备入账 (86,223)
按香港普遍采纳的会计原则冲回负商誉
的摊销 -
冲回按中国会计准则及制度已确认的土
地使用权评估增值 -
冲回按中国会计准则及制度调整将土地
使用权评估增值部分的摊销数额 -
按香港普遍采纳的会计原则支销不重大
的被收购附属公司净资产的公平值差
异 -
按香港普遍采纳的会计原则综合账目所
产生的资本储备 -
调整按中国会计准则及制度将长期股权
投资差额按十年摊销 (229)
按香港普遍采纳的会计原则确认的递延
税项 1,795
按香港普遍采纳的会计原则确认短期投
资公平价值及原值之差额 (2,230)
其他 -
按香港普遍采纳之会计原则编制 65,492
净资产
集团
2004
人民币千元
按中国会计准则及制度编制 2,551,527
冲回按中国会计准则及制度的要求在本
公司财务报表中以权益法将附属公司
业绩及储备入账 -
按香港普遍采纳的会计原则冲回负商誉
的摊销 (3,731)
冲回按中国会计准则及制度已确认的土
地使用权评估增值 (4,200)
冲回按中国会计准则及制度调整将土地
使用权评估增值部分的摊销数额 793
按香港普遍采纳的会计原则支销不重大
的被收购附属公司净资产的公平值差
异 (3,917)
按香港普遍采纳的会计原则综合账目所
产生的资本储备 9,946
调整按中国会计准则及制度将长期股权
投资差额按十年摊销 (2,612)
按香港普遍采纳的会计原则确认的递延
税项 23,084
按香港普遍采纳的会计原则确认短期投
资公平价值及原值之差额 -
其他 3
按香港普遍采纳之会计原则编制 2,570,893
净资产
公司
2004
人民币千元
按中国会计准则及制度编制 2,551,486
冲回按中国会计准则及制度的要求在本
公司财务报表中以权益法将附属公司
业绩及储备入账 (303,521)
按香港普遍采纳的会计原则冲回负商誉
的摊销 (3,731)
冲回按中国会计准则及制度已确认的土
地使用权评估增值 (4,200)
冲回按中国会计准则及制度调整将土地
使用权评估增值部分的摊销数额 -
按香港普遍采纳的会计原则支销不重大
的被收购附属公司净资产的公平值差
异 -
按香港普遍采纳的会计原则综合账目所
产生的资本储备 -
调整按中国会计准则及制度将长期股权
投资差额按十年摊销 (2,612)
按香港普遍采纳的会计原则确认的递延
税项 12,772
按香港普遍采纳的会计原则确认短期投
资公平价值及原值之差额 -
其他 1
按香港普遍采纳之会计原则编制 2,250,195
本公司境外审计机构为香港罗兵咸永道会计师事务所。
(2) 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。
单
位：人民币(千元)
项目 报告期利润
主营业务利润 597,113
营业利润 139,678
净利润 152,379
扣除非经常性损
益后的净利润 141,189
项目 净资产收益率(%)
全面摊薄
主营业务利润 23.40
营业利润 5.47
净利润 5.97
扣除非经常性损
益后的净利润 5.53
项目 净资产收益率(%)
加权平均
主营业务利润 23.91
营业利润 5.59
净利润 6.10
扣除非经常性损
益后的净利润 5.65
项目 每股收益(元/股)
全面摊薄
主营业务利润 0.99
营业利润 0.23
净利润 0.25
扣除非经常性损
益后的净利润 0.23
项目 每股收益(元/股)
加权平均
主营业务利润 0.99
营业利润 0.23
净利润 0.25
扣除非经常性损
益后的净利润 0.23
上述财务指标的计算方法：
全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下:
全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数
加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:
■■公式■■
其中:P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股
或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月
份
数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至
报告期期末的月份数。
加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:
■■公式■■
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票
股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因
回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末
的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（3） 2004年12月31日资产减值准备明细表
金额单位：人民币元
项目 2004年1月1日
合并 母公司
一、坏账准备合计 165,330,208 37,480,668
其中：应收账款 149,217,353 37,480,668
其他应收款 16,112,855 -
二、短期投资跌价准备
合计 - -
其中：股票投资 - -
债权投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备合计 30,825,398 7,467,379
其中：库存商品 19,063,528 7,467,379
在产品 5,161,985 -
原材料 6,599,885 -
四、长期投资减值备合计 1,823,255 -
其中：长期股权投资 1,823,255 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备
合计 44,365,785 32,080,139
其中：房屋、建筑物 1,543,164 -
机器设备 42,811,829 32,080,139
运输工具 10,792 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 新增分/子公司
合并 母公司
一、坏账准备合计 - -
其中：应收账款 - -
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备
合计 - -
其中：股票投资 - -
债权投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备合计 - -
其中：库存商品 -
在产品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备
合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
运输工具 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 本年增加
合并 母公司
一、坏账准备合计 21,434,735 2,270,000
其中：应收账款 13,689,664 2,000,000
其他应收款 7,745,071 270,000
二、短期投资跌价准备
合计 - -
其中：股票投资 - -
债权投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备合计 4,299,123 2,591,472
其中：库存商品 2,845,772 2,591,472
在产品 - -
原材料 1,453,351 -
四、长期投资减值备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备
合计 - -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 - -
运输工具 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 因资产价值回升转回数
合并 母公司
一、坏账准备合计 5,116,952 2,597,690
其中：应收账款 5,116,952 2,597,690
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备
合计 - -
其中：股票投资 - -
债权投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备合计 4,344,758 -
其中：库存商品 833,248 -
在产品 - -
原材料 3,511,510 -
四、长期投资减值备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备
合计 54,831 -
其中：房屋、建筑物 - -
机器设备 54,831 -
运输工具 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 本年核销
合并 母公司
一、坏账准备合计 3,697,876 320,092
其中：应收账款 3,697,876 320,092
其他应收款 - -
二、短期投资跌价准备
合计 - -
其中：股票投资 - -
债权投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备合计 13,972 -
其中：库存商品 13,972 -
在产品 - -
原材料 - -
四、长期投资减值备合计 - -
其中：长期股权投资 - -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备
合计 136,552 87,738
其中：房屋、建筑物 48,814 -
机器设备 87,738 87,738
运输工具 - -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
项目 2004年12月31日
合并 母公司
一、坏账准备合计 177,950,115 36,832,886
其中：应收账款 154,092,189 36,562,886
其他应收款 23,857,926 270,000
二、短期投资跌价准备
合计 - -
其中：股票投资 - -
债权投资 - -
基金投资 - -
三、存货跌价准备合计 30,765,791 10,058,851
其中：库存商品 21,062,080 10,058,851
在产品 5,161,985 -
原材料 4,541,726 -
四、长期投资减值备合计 1,823,255 -
其中：长期股权投资 1,823,255 -
长期债权投资 - -
五、固定资产减值准备
合计 44,174,402 31,992,401
其中：房屋、建筑物 1,494,350 -
机器设备 42,669,260 31,992,401
运输工具 10,792 -
六、无形资产减值准备 - -
其中：专利权 - -
商权权 - -
七、在建工程减值准备 - -
八、委托贷款减值准备 - -
企业负责人：叶茂新
主管会计工作的负责
人：姚育明
会计机构负责人：毛发青
(4) 会计报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占公司报表日资产总额5%(
含5%或报告期利润总额10%(含10%)以上的项目分析。以下分析不作为会计报表的一部分
。
项目 2004年
(人民币千元)
货币资金 1,005,463
短期投资 8,526
应收票据 400,434
应收账款 445,202
其他应收款 129,551
预付账款 260,821
存货 1,299,968
待摊费用 1,696
长期股权投资 379,982
在建工程 56,494
工程物资 11,500
短期借款 580,502
应付票据 252,277
应付账款 539,330
预收账款 632,150
应付工资 6,019
应付福利费 44,080
应交税金 33,661
其他应交款 748
其他应付款 279,440
一年内到期的长期借款 12,800
长期借款 40,000
总资产 5,133,568
盈余公积 303,440
主营业务利润 597,113
管理费用 391,826
财务费用 20,172
投资收益 32,105
补贴收入 5,338
营业外收入 3,525
营业外支出 5,782
所得税 13,462
少数股东损益 9,023
项目 2003年
(人民币千元)
货币资金 858,328
短期投资 113,021
应收票据 334,784
应收账款 547,376
其他应收款 177,132
预付账款 294,030
存货 1,597,255
待摊费用 3,414
长期股权投资 456,305
在建工程 67,460
工程物资 28,339
短期借款 325,550
应付票据 350,301
应付账款 746,278
预收账款 1,005,909
应付工资 2,596
应付福利费 61,834
应交税金 13,855
其他应交款 1,483
其他应付款 321,290
一年内到期的长期借款 33,000
长期借款 52,800
总资产 5,511,657
盈余公积 251,951
主营业务利润 755,137
管理费用 495,432
财务费用 16,877
投资收益 4,449
补贴收入 2,320
营业外收入 1,059
营业外支出 11,232
所得税 36,406
少数股东损益 3,561
项目 增减变动%
货币资金 17.14
短期投资 (92.46)
应收票据 19.61
应收账款 (18.67)
其他应收款 (26.86)
预付账款 (11.29)
存货 (18.61)
待摊费用 (50.32)
长期股权投资 (16.73)
在建工程 (16.26)
工程物资 (59.42)
短期借款 78.31
应付票据 (27.98)
应付账款 (27.73)
预收账款 (37.16)
应付工资 131.86
应付福利费 (28.71)
应交税金 142.95
其他应交款 (49.56)
其他应付款 (13.03)
一年内到期的长期借款 (61.21)
长期借款 (24.24)
总资产 (6.86)
盈余公积 20.44
主营业务利润 (20.93)
管理费用 (20.91)
财务费用 19.52
投资收益 621.62
补贴收入 130.09
营业外收入 232.86
营业外支出 (48.52)
所得税 (63.02)
少数股东损益 153.38
项目 变动原因
货币资金 经营资金回笼和流动贷款增加
短期投资 收回了上年国债的投入及股票投资
本年客户采用银行承兑汇票结算方
式多于上
应收票据 年
本年减少了欠款发货及原欠款客户
用票据结
应收账款 算以前欠款所致
收回关联公司的往来款、减少第三
方的非经营
其他应收款 性占用
预付账款 减少了对关联方采购业务的预付金
额
由于销售形式趋淡，相应减少了物
资和成品的
存货 储备
待摊费用 较03年减少了应于当期摊销的科技
开发费用
长期股权投资 转让其他股权投资项下的一公司的
50%股权
在建工程 主要是科技中心交付使用转入固定
资产
工程物资 领用转入在建工程形成
短期借款 为满足生产经营的需要补充贷款
应付票据 本年银行承兑汇票到期承兑数大于
开具数
应付账款 货款支付及时
预收账款 主要是从客户取得的定金减少
应付工资 本年部分管理、销售人员工资次年
发放
应付福利费 工资总额减少
应交税金 本年应交增值税大幅提高
其他应交款 主要是地方财政收缴的地方费用减
少
其他应付款 主要是应付关联方的非经营性往来
减少
一年内到期的长期借款 长期借款中一年到期部分少于去年
长期借款 转入一年内长期借款和到期偿还
总资产 主要是流动资产和流动负债同时大
幅减少
盈余公积 本年计提任意盈余公积金
主营业务利润 主营业务收入减少所致
应收及存货减值准备、修理费、研
发费减少是
管理费用 主要原因
财务费用 贷款增加导致利息支出增加
投资收益 主要为从其他投资项下某公司所获
收益
主要是一家子公司按高新技术企业
获财政返
补贴收入 还的税款
营业外收入 主要是固定资产处理净收入增加
营业外支出 主要是固定资产处理净损失减少
所得税 主要是当期应纳税总额减少
本年合并的一家子公司本公司占其
30%股权，
少数股东损益 上年度仅合并半年数据
第十三章国际核数师报告
致经纬纺织机械股份有限公司全体股东：
(于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)
本核数师已完成审核第112页至第156页的账目,该等账目乃按照香港普遍采纳之会
计原则编制。
董事及核数师各自的责任
编制真实兼公平的账目乃贵公司董事的责任。在编制该等真实兼公平的账目时，董
事必须采用适当的会计政策，并且贯彻应用该等会计政策。
本核数师的责任是根据审核之结果，对该等账目出具独立意见，并仅向全体股东报
告，除此之外本报告别无其他目的。本核数师不会就本报告的内容向任何其他人士负上
或承担任何责任。
意见的基础
本核数师已按照香港会计师公会所颁布的核数准则进行审核工作。审核范围包括以
抽查方式查核与账目所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评审董事于编制账目时所
作的重大估计和判断，所采用的会计政策是否适合贵公司与贵集团的具体情况，及有否
贯彻应用并足够披露该等会计政策。
本核数师在策划和进行审核工作时，均以取得所有本核数师认为必需的资料及解释
为目标，以便获得充分凭证，就该等账目是否存有重大错误陈述，作出合理的确定。在
作出意见时，本核数师亦已评估该等账目所载的资料在整体上是否足够。本核数师相信
我们的审核工作已为下列意见提供合理的基础。
意见
本核数师认为，上述的账目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于2004年12月3
1日结算时的财务状况，及贵集团截至该日止年度的盈利及现金流量，并按照香港公司
条例的披露规定妥为编制。
罗兵咸永道会计师事务所
执业会计师
香港, 2005年3月29日
第十四章按照香港普遍采纳之会计原则编制的账目
综合损益表
(按香港普遍采纳之会计原则编制)
截至2004年12月31日止年度
附注
营业额 2
销售成本
营业毛利
其它收入 2
销售费用
管理费用
其它业务支出净额
经营盈利 3
利息费用净额 5
应占联营公司盈利减亏损
除税前盈利
税项 6
除税后盈利
少数股东权益
股东应占盈利 7
股息 8
基本每股盈利 9
2004
人民币千元
营业额 3,611,043
销售成本 (3,000,572)
营业毛利 610,471
其它收入 98,458
销售费用 (119,379)
管理费用 (392,006)
其它业务支出净额 (6,955)
经营盈利 190,589
利息费用净额 (18,999)
应占联营公司盈利减亏损 (589)
除税前盈利 171,001
税项 (10,657)
除税后盈利 160,344
少数股东权益 (9,023)
股东应占盈利 151,321
股息 30,190
人民币元
基本每股盈利 0.25
2003
人民币千元
营业额 4,305,743
销售成本 (3,533,729)
营业毛利 772,014
其它收入 67,174
销售费用 (111,019)
管理费用 (494,173)
其它业务支出净额 (12,558)
经营盈利 221,438
利息费用净额 (15,553)
应占联营公司盈利减亏损 413
除税前盈利 206,298
税项 (26,566)
除税后盈利 179,732
少数股东权益 (3,561)
股东应占盈利 176,171
股息 43,474
人民币元
基本每股盈利 0.29
综合资产负债表
(按香港普遍采纳之会计原则编制)
于2004年12月31日
附注
非流动资产
无形资产 11
固定资产 12
联营公司投资 14
有价证券投资 15(a)
递延税项资产 25
流动资产
存货 16
应收账款及应收票据 17
预付货款
应收最终控股公司账款 18
应收同系附属公司账款 18
按金、其他应收款和预付款项
短期投资 15(b)
现金及银行结存
-有抵押 19
-无抵押
流动负债
应付账款和应付票据 20
预收货款
应付最终控股公司账款 18
应付同系附属公司账款 18
应付经纬集团公司账款 18
其它应付款及应计费用
长期银行贷款一年内到期的部分 24
应交税金 21
银行贷款及透支-无抵押
流动资产净值
总资产减流动负债
资金来源：
股本 22
储备 23
建议派发末期股息 23
股东权益
少数股东权益
非流动负债
长期银行贷款 24
递延税项负债 25
2004
人民币千元
非流动资产
无形资产 7,185
固定资产 1,191,331
联营公司投资 107,173
有价证券投资 272,493
递延税项资产 24,303
1,602,485
流动资产
存货 1,299,968
应收账款及应收票据 729,821
预付货款 198,308
应收最终控股公司账款 -
应收同系附属公司账款 212,541
按金、其他应收款和预付款项 88,729
短期投资 8,526
现金及银行结存
-有抵押 1,814
-无抵押 993,835
3,533,542
流动负债
应付账款和应付票据 729,623
预收货款 619,506
应付最终控股公司账款 10,252
应付同系附属公司账款 67,824
应付经纬集团公司账款 39,354
其它应付款及应计费用 295,226
长期银行贷款一年内到期的部分 12,800
应交税金 33,661
银行贷款及透支-无抵押 568,752
2,376,998
流动资产净值 1,156,544
总资产减流动负债 2,759,029
资金来源：
股本 603,800
储备 1,936,903
建议派发末期股息 30,190
股东权益 2,570,893
少数股东权益 146,917
非流动负债
长期银行贷款 40,000
递延税项负债 1,219
2,759,029
2003
人民币千元
非流动资产
无形资产 6,704
固定资产 1,118,431
联营公司投资 83,317
有价证券投资 373,191
递延税项资产 20,754
1,602,397
流动资产
存货 1,597,255
应收账款及应收票据 711,954
预付货款 177,741
应收最终控股公司账款 8,849
应收同系附属公司账款 283,819
按金、其他应收款和预付款项 114,760
短期投资 116,728
现金及银行结存
-有抵押 -
-无抵押 843,206
3,854,312
流动负债
应付账款和应付票据 942,207
预收货款 976,803
应付最终控股公司账款 -
应付同系附属公司账款 82,729
应付经纬集团公司账款 116,860
其它应付款及应计费用 306,302
长期银行贷款一年内到期的部分 33,000
应交税金 13,855
银行贷款及透支-无抵押 325,550
2,797,306
流动资产净值 1,057,006
总资产减流动负债 2,659,403
资金来源：
股本 603,800
储备 1,815,776
建议派发末期股息 43,474
股东权益 2,463,050
少数股东权益 142,8
非流动负债
长期银行贷款 52,800
递延税项负债 727
2,659,403
叶茂新 姚育明
董事 董事
资产负债表
(按香港普遍采纳之会计原则编制)
于2004年12月31日
附注
非流动资产
无形资产 11
固定资产 12
附属公司投资 13
联营公司投资 14
有价证券投资 15(a)
递延税项资产 25
流动资产
存货 16
应收账款及应收票据 17
预付货款
应收最终控股公司账款 18
应收同系附属公司账款 18
按金、其他应收款和预付款项
短期投资 15(b)
现金及银行结存-无抵押
流动负债
应付账款和应付票据 20
预收货款
应付同系附属公司账款 18
应付经纬集团公司账款 18
其他应付款及应计费用
长期银行贷款一年内到期的部分 24
应交税金 21
银行贷款及透支-无抵押
流动资产净值
总资产减流动负债
资金来源：
股本 22
储备 23
建议派发末期股息 23
股东权益
非流动负债
长期银行贷款 24
递延税项负债 25
2004
人民币千元
非流动资产
无形资产 978
固定资产 549,905
附属公司投资 691,444
联营公司投资 102,000
有价证券投资 260,287
递延税项资产 12,772
1,617,386
流动资产
存货 679,877
应收账款及应收票据 280,364
预付货款 69,600
应收最终控股公司账款 5,568
应收同系附属公司账款 111,649
按金、其他应收款和预付款项 73,109
短期投资 -
现金及银行结存-无抵押 756,949
1,977,116
流动负债
应付账款和应付票据 296,557
预收货款 438,412
应付同系附属公司账款 7,539
应付经纬集团公司账款 5,204
其他应付款及应计费用 54,121
长期银行贷款一年内到期的部分 -
应交税金 21,561
银行贷款及透支-无抵押 500,913
1,324,307
流动资产净值 652,809
总资产减流动负债 2,270,195
资金来源：
股本 603,800
储备 1,616,205
建议派发末期股息 30,190
股东权益 2,250,195
非流动负债
长期银行贷款 20,000
递延税项负债 -
2,270,195
2003
人民币千元
非流动资产
无形资产 811
固定资产 526,731
附属公司投资 643,400
联营公司投资 78,000
有价证券投资 360,287
递延税项资产 11,312
1,620,541
流动资产
存货 859,227
应收账款及应收票据 279,730
预付货款 58,546
应收最终控股公司账款 24,493
应收同系附属公司账款 179,072
按金、其他应收款和预付款项 60,178
短期投资 2,839
现金及银行结存-无抵押 651,996
2,116,081
流动负债
应付账款和应付票据 466,875
预收货款 613,819
应付同系附属公司账款 32,280
应付经纬集团公司账款 46,631
其他应付款及应计费用 57,967
长期银行贷款一年内到期的部分 23,000
应交税金 538
银行贷款及透支-无抵押 247,000
1,488,110
流动资产净值 627,971
总资产减流动负债 2,248,512
资金来源：
股本 603,800
储备 1,580,903
建议派发末期股息 43,474
股东权益 2,228,177
非流动负债
长期银行贷款 20,000
递延税项负债 335
2,248,512
叶茂新 姚育明
董事 董事
综合权益变动表
(按香港普遍采纳之会计原则编制)
截至2004年12月31日止年度
附注
于1月1日之总权益
境外附属公司外币账目折算差额 23
未在损益表确认之亏损净额
本年度盈利 23
出售投资物业后拨往损益账之储备 23
股息 23
于12月31日之总权益
2004
人民币千元
于1月1日之总权益 2,463,050
境外附属公司外币账目折算差额 (4)
未在损益表确认之亏损净额 (4)
本年度盈利 151,321
出售投资物业后拨往损益账之储备 -
股息 (43,474)
于12月31日之总权益 2,570,893
2004
人民币千元
于1月1日之总权益 2,327,025
境外附属公司外币账目折算差额 (22)
未在损益表确认之亏损净额 (22)
本年度盈利 176,171
出售投资物业后拨往损益账之储备 (3,896)
股息 (36,228)
于12月31日之总权益 2,463,050
综合现金流量表
(按香港普遍采纳之会计原则编制)
截至2004年12月31日止年度
附注
经营活动
经营业务现金(流出)/流入净额 30(a)
已收利息
已付利息
已付中国所得税
经营活动现金(流出)/流入净额
投资活动
设立联营公司
已收投资收入
购买无形资产
购买短期投资及有价证券投资
购买附属公司，减所得现金 30(d)
购买固定资产
出售短期投资及有价证券投资
出售联营公司
处置附属公司 30(e)
出售固定资产
由存款日起计算超过三个月
到期的定期存款(增加)/
减少
有抵押银行存款(增加)/减少
投资业务现金流入/(流出)净额
融资前现金(流出)/流入净额
融资活动
已付股利
已付少数股东股利
购买少数股东股权
少数股东注入资金
新增银行贷款
偿还银行贷款
融资活动现金流入/(流出)净额 30(b)
现金及现金等价物增加/(减少)
于1月1日的现金及现金等价物
汇率变动的影响
于12月31日的现金及现金等价物 30(c)
2004
人民币千元
经营活动
经营业务现金(流出)/流入净额 32,829
已收利息 17,383
已付利息 (36,382)
已付中国所得税 (13,462)
经营活动现金(流出)/流入净额 368
投资活动
设立联营公司 (30,697)
已收投资收入 29,261
购买无形资产 (1,969)
购买短期投资及有价证券投资 (16,150)
购买附属公司，减所得现金 1,277
购买固定资产 (213,251)
出售短期投资及有价证券投资 209,556
出售联营公司 6,698
处置附属公司 -
出售固定资产 5,557
由存款日起计算超过三个月
到期的定期存款(增加)/
减少 (10,816)
有抵押银行存款(增加)/减少 (1,814)
投资业务现金流入/(流出)净额 (22,348)
融资前现金(流出)/流入净额 (21,980)
融资活动
已付股利 (43,474)
已付少数股东股利 (2,121)
购买少数股东股权 (2,811)
少数股东注入资金 -
新增银行贷款 749,716
偿还银行贷款 (539,513)
融资活动现金流入/(流出)净额 161,797
现金及现金等价物增加/(减少) 139,817
于1月1日的现金及现金等价物 843,206
汇率变动的影响 (4)
于12月31日的现金及现金等价物 983,019
2003
人民币千元
经营活动
经营业务现金(流出)/流入净额 291,168
已收利息 14,641
已付利息 (30,194)
已付中国所得税 (37,093)
经营活动现金(流出)/流入净额 238,522
投资活动
设立联营公司 (16,369)
已收投资收入 7,5
购买无形资产 (5,818)
购买短期投资及有价证券投资 (99,756)
购买附属公司，减所得现金 (23,276)
购买固定资产 (199,132)
出售短期投资及有价证券投资 58,482
出售联营公司 -
处置附属公司 (3,131)
出售固定资产 4,684
由存款日起计算超过三个月
到期的定期存款(增加)/
减少 42,542
有抵押银行存款(增加)/减少 23,026
投资业务现金流入/(流出)净额 (211,175)
融资前现金(流出)/流入净额 27,347
融资活动
已付股利 (36,228)
已付少数股东股利 (2,749)
购买少数股东股权 -
少数股东注入资金 2,051
新增银行贷款 281,100
偿还银行贷款 (301,235)
融资活动现金流入/(流出)净额 (57,061)
现金及现金等价物增加/(减少) (29,714)
于1月1日的现金及现金等价物 872,942
汇率变动的影响 (22)
于12月31日的现金及现金等价物 843,206
1主要会计政策
编制本账目的主要会计政策如下：
(a) 综合基准
本账目根据香港普遍采纳的会计原则及香港会计师公会颁布的会计准则编制。除下
文会计政策披露短期投资以公平值入账外，此等账目均按照历史成本常规法编制。
香港会计师公会已颁布若干新订及经修订香港财务报告准则及香港会计准则(「新
会计准则」)，由二零零五年一月一日或以后会计期间生效。本集团于截至二零零四年
十二月三十一日止年度之账目中并无提早采纳新会计准则。本集团已开始评估新会计准
则之影响，但尚未能分析及确定新会计准则对营运及财政状况造成之影响。
(b) 集团会计
(i) 综合账目
综合账目包括本公司及其附属公司结算截至12月31日的账目。
附属公司指本公司直接或间接控制超过半数投票权，并可控制其财务及经营政策，
委任或撤换董事会大多数成员，或可于董事会会议上投大多票数之公司。在年内购入或
售出之附属公司，其业绩由收购生效日起计或计至出售生效日止列入综合损益账内。
所有重大的集团内部交易及结余已在综合账目中冲销。
出售附属公司之收益或亏损指出售所得款项与本集团应占其资产净值加上早前并无
计入或于综合损益账确认的任何未摊销商誉或负商誉或拨入储备之商誉/负商誉之差额
。
少数股东权益指外界股东在附属公司之业绩及资产净值中拥有之权益。
在本公司之资产负债表内，附属公司的投资以成本值扣除减值亏损准备列账。附属
公司之业绩由本公司按已收及应收股息入账。
1 主要会计政策(续)
(b) 集团会计(续)
(ii) 联营公司
联营公司为附属公司以外，集团长期持有其股权投资，并对其管理具有重大影响力
之公司。
综合损益表包括本集团应占联营公司之本年度业绩，而综合资产负债表则包括本集
团应占联营公司之资产净值。
在本公司之资产负债表内，联营公司之投资以成本值扣除减值亏损准备列账。联营
公司之业绩按已收及应收股息入账。
(iii) 外币换算
本集团内各公司的账目以人民币或港币记账。
以外币为本位之交易，均按交易当日之汇率折算。于结算日以外币显示之货币资产
与负债则按结算日之汇率折算。由此产生之汇兑盈亏均计入损益表。
以外币记账附属公司之资产负债表按结算日之汇率换算为人民币，而损益表按平均
汇率折算。所产生的汇兑差异记入储备之变动。
1 主要会计政策(续)
(c) 无形资产
(i) 商誉
商誉指收购成本超出于收购日集团应占所收购附属公司或联营公司之净资产公平值
之数额。于2001年1月1日或以后因收购所产生之商誉计入无形资产，并于其估计可用年
期以直线法摊销。
于2001年1月1日或以前因收购所产生之商誉已于储备中对销。若该商誉因减损而产
生之任何减值均计入损益表。
(ii) 专利及商标权
购入专利权及商标之开支将予资本化，并以直线法按十年之可使用年期摊销。专利
权及商标在资产负债表内以成本值减累积摊销及累积减值列账。
(iii) 软件
购入软件之开支将予资本化，并以直线法按五年之可使用年限摊销。
(iv) 研究及开发成本
研究成本在发生时在损益表中作为费用支销。
当能够证明开发成本能从未来经营效益中收回时，则将开发成本确认为无形资产，
并以直线法于其估计可用年期摊销，以反映将相关经济效益确认之模式。不符合上述条
件之开发成本在发生时作为费用在损益表中支销。
(v) 无形资产减值
如有迹象显示出现减值，则无形资产之账面值，包括之前已在储备冲销之商誉，均
需评估及即时撇减至可收回价值。
1 主要会计政策(续)
(d) 固定资产
(i) 投资物业
投资物业指建筑工程及发展已经完成的土地及楼宇所占之权益，因其具有投资潜力
而持有，任何租金收入均按公平原则磋商。
持有之投资物业，若其租约尚余年限超过二十年，皆由独立估值师每年估值。估值
是以个别物业之公开市值为计算基准，而土地及楼宇并不分开估值。估值包括在年度账
目内。重估之增值拨入投资物业重估储备，减值则首先以整个组合为基础与先前之增值
对销，然后从经营盈利中扣除。其后如有任何增值将以先前扣减之金额为限拨入经营盈
利。
租约尚余二十年或以下年期之投资物业均按租约尚余年期折旧。
在出售投资物业时，重估储备中与先前估值有关之变现部分，将从投资物业重估储
备拨入损益表。
(ii) 在建工程
在建工程按成本值减去累计减损准备列账。在建工程并不计提折旧。
(iii) 其它固定资产
其它固定资产包括土地及楼宇，机器设备以及运输工具，按成本值减去累积折旧及
累积减值亏损列账。
其它固定资产折旧是根据资产的原值,减去估计的剩余残值及累积减损,于其估计可
使用年限内以直线法摊销。主要之折旧年限如下：
土地 租期年限
楼宇 9年至50年
机器及设备 7年至22年
运输工具 9年
1 主要会计政策(续)
(d) 固定资产(续)
(iv) 固定资产资本化
与购买或建造楼宇、厂房、机器及其它固定资产有关的直接及间接成本，包括与建
造期间及启用日期前有关借贷的利息开支，全部资本化为固定资产的一部分。
纵使尚未获得中国政府有关部门发出的投产证书，厂房若能持续生产达商业数量并
具有可销售质量产品，即被视为已经启用。
(v) 减值及出售盈亏
在每年结算日，在建工程及其它固定资产项内之资产皆透过集团内部及外界所获得
的资料，评核该等资产有否减损。如有迹象显示该等资产出现减损，则估其可收回价值
，并将减值亏损入账以将资产减至其可收回价值。此等减值亏损在损益表入账。
除投资物业外，出售其它固定资产之收益或亏损为有关资产出售所得收入净额与资
产账面值之差额，于损益表入账。
1 主要会计政策(续)
(e) 证券投资
(i) 有价证券投资
证券投资乃长期持有并按原值减需要的减值准备列账。
在资产负债表日，个别投资的账面值被考量以判定其公平值是否低于其账面值，当
非暂时性减损发生时，该投资的账面值被减至其公平值，该差额在当期损益表中以费用
形式列账。
当导致提减损的情形不再存在，且有充分的证据证明这一新情况将在可预见的未来
持续时，减值准备应从损益表中冲回。
(ii) 短期投资
短期投资以公平值入账。于各结算日，由于短期投资之公平值变动而产生之未变现
损益净额于损益表中确认。出售短期投资之盈亏，即销售所得净额与面值之差额在发生
时于损益表中确认。
(f) 存货
存货包括原材料、在产品及库存产成品。除配件及消耗品外，存货的价值乃按成本
值及可变现净值的较低者计算。原材料成本以加权平均法计算，而在制品及产成品，则
包括原材料成本、直接工资成本及适当部分的生产费用。可变现净值参考产品于资产负
债表结算日后在日常业务过程中出售所得的款项，或按照管理层根据当时市场情况作出
估计，再扣除估计的销售费用。
配件及消耗品均按原成本值减过时存货拨备列账。
(g) 应收账款
凡被视为属呆账之应收账款，均提取准备。在资产负债表内列账之应收账款已扣除
有关之准备。
(h) 现金及现金等价物
现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账。在现金流量表中，现金及现金等价
物包括库存现金、银行通知存款及由存款日起计三个月内到期之银行存款以及银行透支
。
1 主要会计政策(续)
(i) 借贷成本
直接因购买、建筑或生产需长时间才能投入所设定的用途使用或予以销售的资产而
产生的借贷成本，拨充资本成为资产成本值的一部份。
所有其它借贷成本均于其产生期间在损益表中支销。
(j) 经营租赁
如出租人实质上保留资产拥有权的全部收益及风险，则有关的租赁列为经营租赁。
经营租赁支付的租金扣除从租赁公司取得的折扣后，于租约期内以直线法在损益表中支
销。
(k) 雇员福利
(i) 雇员假期
雇员可享有之年假于雇员应享有时确认。本集团就雇员截至结算日止所提供服务可
享有年假之估计负债作出拨备。
雇员可享有之病假及产假于提取假期时方予确认。
(ii) 花红计划
花红计划之预计成本于本集团因雇员所提供服务而有现行法定或推定责任，并能够
可靠估计时方予以确认。
花红计划之负债预期将于十二个月内缴付，并按付款时预期须予支付之金额计算。
(iii) 退休福利费用
成立于中国的本集团内公司向一个由当地有关市政府设立的供款退休计划作出供款
。当地市政府承诺对本集团所有现时及将来退休员工的退休福利作出承担。对该计划作
出的供款在其发生时在损益表中支销。
本集团在香港注册成立的一家附属公司实施一项定额供款计划。供款计划下之供款
乃按雇员有关入息之若干百分比计算。该等计划之资产与附属公司资产分开，并由独立
管理之基金持有。供款计划下之供款当产生时在损益表中扣除。
1 主要会计政策(续)
(l) 拨备
倘因过去所发生事件而导致本集团出现现有法定或推定责任，而在解除责任时可能
导致经济资源流出，且能够可靠估计数额时，拨备将予以确认。倘本集团预期拨备可获
付还，则于可实质确定付还时确认为独立资产。
(m) 或然负债
或然负债是指过去发生事件而可能出现的责任，该等责任只有待一项或多项不确定
而非本集团所能控制之未来事件会否出现方能确定。或然负债亦可能是由于过去所发生
事件而出现的现有责任，但由于可能不会导致经济资源流出，或未能可靠地估计承担数
额未有确认。
或然负债未予确认，惟需于账目附注中披露。倘经济资源流出的机会有变而可能出
现经济资源流出，则会就或然负债作出拨备。
(n) 递延税项
递延税项采用负债法就资产负债之税基与它们在账目之账面值两者之短暂时差作全
数拨备。递延税项采用在结算日前已颁布或实质颁布之税率厘定。
递延税项资产乃就有可能将未来应课税溢利与可动用之短暂时差抵销而确认。
递延税项乃就附属公司、联营公司及合营企业之短暂时差而拨备，但假若可以控制
时差之拨回，并有可能在可预见未来不会拨回则除外。
(o) 分部报告
根据本集团内部财务报告，本集团已决定将业务分部方式作为主要报告形式，而地
区分部形式则以次要报告形式呈现。
未分配成本指该等开支不可直接计入该部分报告中。分类资产主要包括无形资产、
固定资产、存货、应收款项及营运现金及主要不包括证券投资及非营运现金。分类负债
指经营负债，惟不包括应付税项及若干集团整体性借贷等项目。资本性开支包括购入无
形资产及固定资产的费用，当中包括因收购附属公司而添置之资产。
就地区分部报告而言，销售乃根据客户所在国家计算，而资产总值及资本开支则按
资产所在地计算。
1 主要会计政策(续)
(p) 收入的确认
销售收入是在拥有权的风险与回报转让时入账，一般为货品付运予客户及所有权转
移的时候。
利息收入在考虑未偿还本金额及适用利率后按时间比例确认。
投资收入在收取投资之权利确定时入账。
经营租赁之租金收入在租赁期内按直线法确认。
2 营业额、收入及分部资料
营业额为售出货品金额扣除增值税。本集团按销售收入的17%征收(2003：17%)扣除
当期允许抵扣的进项税后的发生余额缴纳增值税。
本集团主要从事纺织机械的制造和销售。本年确认的收入如下：
2004 2003
人民币千元 人民币千元
营业额
货品销售 3,611,043 4,305,743
其它收入
- 20,544
投资物业的租金收入总额-
投资收入 29,261 7,573
原材料销售及其它 69,197 39,057
98,458 67,174
收入总额 3,709,501 4,372,917
2 营业额、收入及分部资料(续)
主要报告形式－业务分部
2004年，本集团的主要收入均来自生产和销售纺织机械，因此没有对业务分部进行
分析。
本集团2003年之收入及业绩按业务分部分析如下：
制造和销售
纺织机械
2003
人民币千元
营业额 4,305,743
分部业绩 215,011
投资收入
未分配成本
经营盈利
利息费用净额
应占联营公司盈利减亏损
413
除税前盈利
税项
少数股东权益
股东应占盈利
分部资产 4,325,899
联营公司权益 83,317
未分配资产
资产总额
分部负债 2,447,901
未分配负债
负债总额
资本性支出 317,071
折旧 93,873
摊销 1,992
减值准备 110
投资物业
2003
人民币千元
营业额 -
分部业绩 17,689
投资收入
未分配成本
经营盈利
利息费用净额
应占联营公司盈利减亏损
-
除税前盈利
税项
少数股东权益
股东应占盈利
分部资产 -
联营公司权益 -
未分配资产
资产总额
分部负债 -
未分配负债
负债总额
资本性支出 -
折旧 -
摊销 -
减值准备 -
集团
2003
人民币千元
营业额 4,305,743
分部业绩 232,700
投资收入 7,573
未分配成本 (18,835)
经营盈利 221,438
利息费用净额 (15,553)
应占联营公司盈利减亏损
413
除税前盈利 206,298
税项 (26,566)
少数股东权益 (3,561)
股东应占盈利 176,171
分部资产 4,325,899
联营公司权益 83,317
未分配资产 1,047,493
资产总额 5,456,709
分部负债 2,447,901
未分配负债 402,932
负债总额 2,850,833
资本性支出 317,071
折旧 93,873
摊销 1,992
减值准备 110
2 营业额、收入及分部资料(续)
次要报告形势－地区分部
以下是按地区分部对集团本年收入及营业利润的分析：
营业额
2004 2003
人民币千元 人民币千元
中国 3,234,668 3,891,118
其它国家 376,375 414,625
3,611,043 4,305,743
投资收入
经营盈利
联营公司投资
资产总额
经营盈利
2004 2003
人民币千元 人民币千元
中国 154,302 206,588
其它国家 7,026 7,277
161,328 213,865
投资收入 29,261 7,573
经营盈利 190,589 221,438
联营公司投资
资产总额
资产总值
2004 2003
人民币千元 人民币千元
中国 4,957,389 5,297,329
其它国家 71,465 76,063
5,028,854 5,373,392
投资收入
经营盈利
联营公司投资 107,173 83,317
资产总额 5,136,027 5,456,709
资本性支出
2004 2003
人民币千元 人民币千元
中国 182,937 317,061
其它国家 - 10
182,937 317,071
投资收入
经营盈利
联营公司投资
资产总额
3 经营盈利
2004
人民币千元
经营盈利已计入和扣除下列项目
计入：
出售其他固定资产(除物业外)收益 124
短期投资之变现和未变现收益 204
转回以前年度已计提的存货减值准备 4,358
转回以前年度已计提的坏帐准备 5,117
扣除：
无形资产摊销(附注11) 1,488
核数师酬金 3,100
售出货品成本 3,000,572
折旧(附注12) 102,635
出售其他固定资产(除物业外)亏损 -
出售投资物业亏损 -
汇兑损失净额 149
经营租赁费用-土地及建筑物 9,531
投资物业开支 -
坏账准备 21,435
存货减值准备 4,299
维修及保养费用 43,433
研究及开发成本 30,147
员工成本，包括董事及监事酬金(附注4) 408,014
2003
人民币千元
经营盈利已计入和扣除下列项目
计入：
出售其他固定资产(除物业外)收益 -
短期投资之变现和未变现收益 7,366
转回以前年度已计提的存货减值准备 -
转回以前年度已计提的坏帐准备 4,001
扣除：
无形资产摊销(附注11) 1,992
核数师酬金 2,900
售出货品成本 3,533,729
折旧(附注12) 93,873
出售其他固定资产(除物业外)亏损 6,556
出售投资物业亏损 4,580
汇兑损失净额 19
经营租赁费用-土地及建筑物 19,287
投资物业开支 2,285
坏账准备 44,155
存货减值准备 17,413
维修及保养费用 66,436
研究及开发成本 46,169
员工成本，包括董事及监事酬金(附注4) 458,620
4 员工成本
2004 2003
人民币千元 人民币千元
薪酬工资和其它福利 369,761 424,666
退休福利成本-供款退休计划 38,253 33,954
408,014 458,620
在损益表中支销的退休福利成本为本集团对退休计划的供款，计人民币38,253,00
0元(2003年：人民币33,954,000元)，约相等于该年度参加退休计划人员工资总额的24
% (2003年：24%)。
于2004年12月31日，应付退休计划供款为人民币9,691,599元(2003年：人民币4,4
69,600元)，并列于其它应付款及应付费用内。在年内或年结日并无可用的没收供款可
供扣除未来供款(2003年：无)。
5 利息费用净额
2004
人民币千元
来自银行及同系附属公司的利息收入 17,383
利息费用
－须于五年内全数偿还的银行贷款的利息费用 (36,382)
－一家同系附属公司 -
减：被资本化为在建工程的数额(附注) -
(36,382)
利息费用净额 (18,999)
2003
人民币千元
来自银行及同系附属公司的利息收入 14,641
利息费用
－须于五年内全数偿还的银行贷款的利息费用 (29,366)
－一家同系附属公司 (1,147)
减：被资本化为在建工程的数额(附注) 319
(30,194)
利息费用净额 (15,553)
附注：
于2003年,因建造固定资产而借贷的利息费用已按年利率5.940%被资本化。
6 税项
由于本集团于本年度在香港并无应课税盈利，因此并无提拨香港利得税准备(2003
年：无)。本公司及其附属公司须按照应课税盈利缴交中国所得税。
在综合损益表支销的税项如下：
2004 2003
人民币千元 人民币千元
本公司及其附属公司
-中国所得税 13,462 36,406
递延税项(附注25) (3,057) (10,111)
应占联营公司税项 252 271
10,657 26,566
本集团有关除税前盈利之税项与假若采用本公司本土国家之税率而计算之理论税额
之差额如下：
2004
人民币千元
除税前盈利 171,001
按税率33% (2003年: 33%)计算之税项 56,430
无需课税之收入 (5,709)
不可扣税之支出 322
不同税率之影响 (40,386)
税项支出 10,657
2003
人民币千元
除税前盈利 206,298
按税率33% (2003年: 33%)计算之税项 68,078
无需课税之收入 (7,720)
不可扣税之支出 569
不同税率之影响 (34,361)
税项支出 26,566
依据北京市国家税务局开发区分局2004年1月19日发出的批文，本公司2004年享受
优惠税率15%(2003年：15%)。各附属公司的适用所得税税率范围为15%至33% (2003年：
15%至33%)。本公司之其中一家附属公司，自2003年起至2005年享受15%的税率并且减半
征收。本公司另一家附属公司，自2004年起享受两免三减半的税收优惠。本公司的另外
六家附属公司在2004年享受15%的优惠税率(2003年：15%)。
7 股东应占盈利
在本公司账目内计入的股东应占盈利为人民币65,492,000元(2003年：人民币124,
373,000元)。
8 股息
2004 2003
人民币千元 人民币千元
建议末期股息每股
人民币0.05元(2003
年：人民币0.072元)
－内资股 11,000 15,840
－A股 10,150 14,616
－H股 9,040 13,018
30,190 43,474
于2005年3月29日召开的董事会上，董事会宣布派发每股末期股息人民币0.05元。
这派息不会在于2004年12月31日的资产负债表反映为应付股利，但将影响2005年度留存
收益。
9 每股盈利
基本每股盈利乃根据本年度集团股东应占盈利人民币151,321,000元(2003年：人民
币176,171,000元)及本年度加权平均已发行的603,800,000股(2003年：603,800,000股
)计算。
由于本集团并无潜在摊薄股份，因此无须计算2004年12月31日摊薄每股盈利(2003
年：无)。
10 董事、监事及高级营理人员酬金
(i) 董事及监事酬金
2004 2003
人民币千元 人民币千元
董事酬金
薪金及其它福利 951 990
退休福利成本 25 25
976 1,015
监事酬金
薪金及其它福利 91 32
花红 129 48
退休福利成本 13 9
233 89
董事及监事的酬金全部在零至人民币1,060,000元(2003年：零至人民币1,060,000
元)，相当于零至港币1,000,000元的幅度内(2003年：零至港币1,000,000元)。
各董事均无放弃收取彼等之酬金(2003年：无)
10 董事、监事及高级营理人员酬金(续)
(ii) 五位最高薪酬人士
本年度集团内五名最高薪酬人士包括5名董事(2003年：5位)，董事之薪酬已载于上
文分析。五位最高薪酬人士的酬金全部在零至人民币1,060,000元(2003年：零至人民币
1,060,000元)，相当于零至港币1,000,000元的幅度内(2003年：零至港币1,000,000元
)。
本年度内，本集团并无向董事或5位最高薪酬人工支付任何酬金作为加入本集团之
奖励或离职赔偿金。
11 无形资产
集团 专利权与商标
人民币千元
原值
于2004年1月1日 3,061
添置 -
于2004年12月31日 3,061
累计摊销
于2004年1月1日 2,735
本年摊销 201
于2004年12月31日 2,936
净值
于2004年12月31日 125
于2003年12月31日 326
本公司 专利权与商标
人民币千元
原值
于2004年1月1日 2,000
新增 -
于2004年12月31日 2,000
累计摊销
于2004年1月1日 1,682
本年摊销 200
于2004年12月31日 1,882
净值
于2004年12月31日 118
于2003年12月31日 318
集团 软件
人民币千元
原值
于2004年1月1日 7,515
添置 1,969
于2004年12月31日 9,484
累计摊销
于2004年1月1日 1,137
本年摊销 1,287
于2004年12月31日 2,424
净值
于2004年12月31日 7,060
于2003年12月31日 6,378
本公司 软件
人民币千元
原值
于2004年1月1日 700
新增 569
于2004年12月31日 1,269
累计摊销
于2004年1月1日 207
本年摊销 202
于2004年12月31日 409
净值
于2004年12月31日 860
于2003年12月31日 493
集团 合计
人民币千元
原值
于2004年1月1日 10,576
添置 1,969
于2004年12月31日 12,545
累计摊销
于2004年1月1日 3,872
本年摊销 1,488
于2004年12月31日 5,360
净值
于2004年12月31日 7,185
于2003年12月31日 6,704
本公司 合计
人民币千元
原值
于2004年1月1日 2,700
新增 569
于2004年12月31日 3,269
累计摊销
于2004年1月1日 1,889
本年摊销 402
于2004年12月31日 2,291
净值
于2004年12月31日 978
于2003年12月31日 811
12 固定资产
本集团
土地及楼宇
(附注b)
人民币千元
成本值
于2004年1月1日 639,273
添置 24,139
购入附属公司(附注
29(d)) 2,169
资产建成后调拨 33,551
出售 (204)
于2004年12月31日 698,928
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 183,086
本年度折旧 22,315
购入附属公司(附注
29(d)) 895
出售 (144)
于2004年12月31日 206,152
账面净值
于2004年12月31日 492,776
于2003年12月31日 456,187
机器及设备
(附注a)
人民币千元
成本值
于2004年1月1日 1,252,142
添置 56,027
购入附属公司(附注
29(d)) 1,067
资产建成后调拨 81,882
出售 (19,530)
于2004年12月31日 1,371,588
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 732,748
本年度折旧 75,542
购入附属公司(附注
29(d)) 698
出售 (14,707)
于2004年12月31日 794,281
账面净值
于2004年12月31日 577,307
于2003年12月31日 519,394
运输工具
(附注b)
人民币千元
成本值
于2004年1月1日 70,955
添置 8,248
购入附属公司(附注
29(d)) 1,172
资产建成后调拨 2,640
出售 (1,654)
于2004年12月31日 81,361
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 23,904
本年度折旧 4,778
购入附属公司(附注
29(d)) 530
出售 (1,104)
于2004年12月31日 28,108
账面净值
于2004年12月31日 53,253
于2003年12月31日 47,051
在建工程
(附注b)
人民币千元
成本值
于2004年1月1日 95,799
添置 90,269
购入附属公司(附注
29(d)) -
资产建成后调拨 (118,073)
出售 -
于2004年12月31日 67,995
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 -
本年度折旧 -
购入附属公司(附注
29(d)) -
出售 -
于2004年12月31日 -
账面净值
于2004年12月31日 67,995
于2003年12月31日 95,799
总计
人民币千元
成本值
于2004年1月1日 2,058,169
添置 178,683
购入附属公司(附注
29(d)) 4,408
资产建成后调拨 -
出售 (21,388)
于2004年12月31日 2,219,872
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 939,738
本年度折旧 102,635
购入附属公司(附注
29(d)) 2,123
出售 (15,955)
于2004年12月31日 1,028,541
账面净值
于2004年12月31日 1,191,331
于2003年12月31日 1,118,431
12 固定资产(续)
本公司
土地及楼宇
(附注b)
人民币千元
成本
于2004年1月1日 318,497
添置 696
资产建成后调拨 26,852
出售 (175)
于2004年12月31日 345,870
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 86,986
本年度折旧 7,616
出售 (52)
于2004年12月31日 94,550
账面净值
于2004年12月31日 251,320
于2003年12月31日 231,511
机器及设备
(附注a)
人民币千元
成本
于2004年1月1日 617,740
添置 20,958
资产建成后调拨 34,969
出售 (9,804)
于2004年12月31日 663,863
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 381,214
本年度折旧 35,422
出售 (8,742)
于2004年12月31日 407,894
账面净值
于2004年12月31日 255,969
于2003年12月31日 236,526
运输工具
(附注b)
人民币千元
成本
于2004年1月1日 23,508
添置 1,931
资产建成后调拨 2,123
出售 -
于2004年12月31日 27,562
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 7,992
本年度折旧 665
出售 (98)
于2004年12月31日 8,559
账面净值
于2004年12月31日 19,003
于2003年12月31日 15,516
在建工程
(附注b)
人民币千元
成本
于2004年1月1日 43,178
添置 44,379
资产建成后调拨 (63,944)
出售 -
于2004年12月31日 23,613
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 -
本年度折旧 -
出售 -
于2004年12月31日 -
账面净值
于2004年12月31日 23,613
于2003年12月31日 43,178
总计
人民币千元
成本
于2004年1月1日 1,002,923
添置 67,964
资产建成后调拨 -
出售 (9,979)
于2004年12月31日 1,060,908
累计折旧及减值准备
于2004年1月1日 476,192
本年度折旧 43,703
出售 (8,892)
于2004年12月31日 511,003
账面净值
于2004年12月31日 549,905
于2003年12月31日 526,731
附注：
(a) 本集团及本公司之所有土地及楼宇均在中国境内，租赁期在10年至50年之
间。
(b) 于2004年12月31日，在建工程费用为于资产负债表日尚未启用的土地楼宇、厂
房、机器及运输工具所产生的开支，包括被本集团及本公司资本化的利息。
13 于附属公司投资
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
非上市投资，成本值 614,375 607,372
应收附属公司款 77,069 36,028
691,444 643,400
应收附属公司款是无抵押、免息的，且没有固定的偿还期。
以下所列为于2004年12月31日附属公司的摘要：
公司名称 成立日期
山西经纬计算机技 1995年11月3日
术开发有限公司*
晋中经纬钢领制造公 1995年11月23日
司*
经纬纺织机械榆次物 1996年7月9日
资有限公司*
太原经纬电器有限公 1997年3月18日
司*
宁波大榭开发区五方 1999年9月22日
宏大经贸有限公
司*
青岛宏大纺织机械有 1999年8月16日
限责任公司
天津宏大纺织机械有 1999年8月17日
限公司
郑州宏大新型纺机有 1999年8月11日
限责任公司
公司名称 注册资本
人民币元
山西经纬计算机技 1,600,000
术开发有限公司*
晋中经纬钢领制造公 500,000
司*
经纬纺织机械榆次物 5,000,000
资有限公司*
太原经纬电器有限公 5,000,000
司*
宁波大榭开发区五方 2,400,000
宏大经贸有限公
司*
青岛宏大纺织机械有 114,000,00
限责任公司 0
天津宏大纺织机械有 78,500,000
限公司
郑州宏大新型纺机有 74,500,000
限责任公司
本集团
公司名称 所占股权
%
山西经纬计算机技 60
术开发有限公司*
晋中经纬钢领制造公 100
司*
经纬纺织机械榆次物 100
资有限公司*
太原经纬电器有限公 100
司*
宁波大榭开发区五方 100
宏大经贸有限公
司*
青岛宏大纺织机械有 98
限责任公司
天津宏大纺织机械有 98
限公司
郑州宏大新型纺机有 98
限责任公司
本公司
公司名称 所占股权
%
山西经纬计算机技 -
术开发有限公司*
晋中经纬钢领制造公 98
司*
经纬纺织机械榆次物 99.2
资有限公司*
太原经纬电器有限公 98
司*
宁波大榭开发区五方 98
宏大经贸有限公
司*
青岛宏大纺织机械有 98
限责任公司
天津宏大纺织机械有 98
限公司
郑州宏大新型纺机有 98
限责任公司
公司名称 主要业务
山西经纬计算机技 销售电子计算机及提供有
术开发有限公司* 关技术服务
晋中经纬钢领制造公 生产纺织机械配件
司*
经纬纺织机械榆次物 经销冶金炉料、金属材料、
资有限公司* 纺织机械配件、焦炭
太原经纬电器有限公 生产及销售变压器及电子
司* 配件
宁波大榭开发区五方 纺织机械及零部件的销售，
宏大经贸有限公 以及相关服务
司*
青岛宏大纺织机械有 纺织工业专用设备、纺织机
限责任公司 械专用配件及器材制造、销
售安装、维修、租赁
天津宏大纺织机械有 技术开发咨询服务转让(纺
限公司 织工业)专用设备、开关控
制设备、复印机、农机加工
郑州宏大新型纺机有 开发、生产纺织机械及专用
限责任公司 件和器材
13 于附属公司投资(续)
公司名称 成立日期
沈阳宏大纺织机械有 1999年8月16日
限责任公司
常德纺织机械 2002年1月5日
有限公司
北京经纬纺机新技术 2000年3月2日
有限公司
上海纬欣机电有限公 2000年6月30日
司*
北京京鹏投资管理有 2001年7月30日
限公司
上海创安商贸有限公 2001年9月29日
司
香港华明有限公司 2000年12月31
(附注(b))* 日
上海东兴精梳机有限 2001年9月5日
公司
公司名称 注册资本
人民币元
沈阳宏大纺织机械有 71,000,000
限责任公司
常德纺织机械 42,349,900
有限公司
北京经纬纺机新技术 100,000,000
有限公司
上海纬欣机电有限公 16,000,000
司*
北京京鹏投资管理有 20,000,000
限公司
上海创安商贸有限公 2,000,000
司
香港华明有限公司 4,966,416
(附注(b))*
上海东兴精梳机有限 50,000,000
公司
本集团
公司名称 所占股权
%
沈阳宏大纺织机械有 98
限责任公司
常德纺织机械 95
有限公司
北京经纬纺机新技术 98.4
有限公司
上海纬欣机电有限公 100
司*
北京京鹏投资管理有 100
限公司
上海创安商贸有限公 90
司
香港华明有限公司 100
(附注(b))*
上海东兴精梳机有限 83.874
公司
本公司
公司名称 所占股权
%
沈阳宏大纺织机械有 98
限责任公司
常德纺织机械 70
有限公司
北京经纬纺机新技术 98.4
有限公司
上海纬欣机电有限公 90
司*
北京京鹏投资管理有 80
限公司
上海创安商贸有限公 90
司
香港华明有限公司 100
(附注(b))*
上海东兴精梳机有限 73.874
公司
公司名称 主要业务
沈阳宏大纺织机械有 纺织机械及专用配件、机械
限责任公司 设备电子电器、制造加工、
经济技术咨询
常德纺织机械 纺织工业设备制造、销售；
有限公司 其它机械产品及零部件制
造、销售；粉末冶金制造(有
专项规定的按规定执行)
北京经纬纺机新技术 纺织机械、计算机软硬件的
有限公司 技术开发制造、销售纺织工
业专用设备、农业机械、仪
器仪表、汽车配件
上海纬欣机电有限公 纺织机械、汽车零件、通用
司* 机械、工程机械的开发、制
造
北京京鹏投资管理有 投资管理；销售机械、电子
限公司 设备、化工(一类易制毒化
学品除外)、建筑材料、木
材、汽车配件、土产品、服
装；承办展览展销活动；科
技信息咨询(中介服务除
外)
上海创安商贸有限公 针纺织品、五金交电机电产
司 品、化工产品(除危险品)、
金属材料建材、木材、水泥、
矿产品农副产品的销售
香港华明有限公司 进出口贸易、一般贸易金融
(附注(b))* 证券、投资、信息咨询
上海东兴精梳机有限 棉、毛、麻纺织的高技术精
公司 梳设备及配套机电产品配
件的制造、销售，机电产品
批售，纺织机械、机电产品
的技术开发、技术转让、技
术咨询、技术服务
13 于附属公司投资(续)
公司名称 成立日期
北京希门信息技术有 2001年6月7日
限公司*
济南津宏大纺织机械 2001年12月13日
有限公司*
无锡经纬纺织科技试 2003年5月14日
验有限公司*
山西经纬合力机械制 2003年2月26日
造公司(附注c)
北京宏大方吉企业管 2001年9月24日
理咨询有限公司*
昆山经纬纺织机械有 1991年7月20日
限公司(附注a)*
公司名称 注册资本
人民币元
北京希门信息技术有 6,600,000
限公司*
济南津宏大纺织机械 500,000
有限公司*
无锡经纬纺织科技试 49,530,000
验有限公司*
山西经纬合力机械制 100,000,000
造公司(附注c)
北京宏大方吉企业管 3,800,000
理咨询有限公司*
昆山经纬纺织机械有 3,208,200
限公司(附注a)*
本集团
公司名称 所占股权
%
北京希门信息技术有 63.08
限公司*
济南津宏大纺织机械 94
有限公司*
无锡经纬纺织科技试 55
验有限公司*
山西经纬合力机械制 30
造公司(附注c)
北京宏大方吉企业管 100
理咨询有限公司*
昆山经纬纺织机械有 100
限公司(附注a)*
本公司
公司名称 所占股权
%
北京希门信息技术有 -
限公司*
济南津宏大纺织机械 -
有限公司*
无锡经纬纺织科技试 55
验有限公司*
山西经纬合力机械制 30
造公司(附注c)
北京宏大方吉企业管 -
理咨询有限公司*
昆山经纬纺织机械有 75
限公司(附注a)*
公司名称 主要业务
北京希门信息技术有 咨询服务
限公司*
济南津宏大纺织机械 电子与信息、机电一体化的
有限公司* 技术及产品的开发、咨询、
服务，纺织工业专用设备、
开关控制设备，农业机械、
通用机械部件、汽车配件生
产；机械加工、销售
无锡经纬纺织科技试 棉纱的生产、销售；纺织设
验有限公司* 备、器材和相关技术研究开
发
山西经纬合力机械制 各种机电产品和矿产品的
造公司(附注c) 设计、生产、安装、销售、
出口商品项目、本企业生产
各类纺织机械、进出口项
目、本企业生产科研所需的
原辅材料、机械设备、仪器
仪表、纺机零配件
北京宏大方吉企业管 企业形象策划；企业管
理咨询有限公司* 理；科技产品的技术开
发、技术转让、技术咨询、
技术服务、技术培训；组织
文化艺术交流活动；电脑图
文设计；承办展览展示活动
昆山经纬纺织机械有 装配各种纺织机械及为主
限公司(附注a)* 机配套的纺机配件和纺织
器械；承接各种机械加工并
提供售后技术服务；销售自
产产品
附注：
(a) 本集团于2004年1月收购了昆山经纬纺织机械有限公司（“昆山经纬”）
100%的股权，收购代价为人民币4,255,000。至此昆山经纬成为了本集团的全资子公司
。昆山经纬纺织机械有限公司在中国注册成立，主要从事装配、销售纺织机械并提供售
后服务等业务。自收购日起，昆山经纬的税后盈利为人民币836,000元。于2004年12月
31日，昆山经纬的净资产总额为人民币4,718,000元
(b) 除香港华明有限公司为在香港注册成立的有限公司外，其它附属公司均为
在中国注册并经营的有限责任公司。
(c) 本集团对合力公司的董事会成员结构具有控制力，因此合力公司被视为附
属公司。
* 此等附属公司并非由香港罗兵咸永道会计师事务所审核。并非由香港罗
兵咸永道会计师事务所审核的附属公司资产净值总计约占集团资产净值总计的4.35% (
2003年：5.16%)。
14 联营公司投资
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
非上市投资，成本值 106,597 81,900
应占收购后保留盈利 576 1,417
应占资产净额 107,173 83,317
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
非上市投资，成本值 102,000 78,000
截至2004年12月31日，本集团于中国成立的联营公司投资摘要如下：
公司名称 成立日期
青岛金艺压铸有限责任 2000年3月24日
公司
深圳市博略科技投资有 2001年4月11日
限公司
宏大研究院有限责任公 2001年5月8日
司
青岛金山城有限公司 2002年3月14日
青岛青锋科技有限公司 2002年5月9日
青岛蓝利锋激光科技有 2002年8月9日
限公司
沈阳景星纺织机械制造 2002年6月5日
公司
郑州宏大非织造布有限 2003年6月10日
公司
中纺机械和技术进出口 2004年12月16日
公司#
公司名称 注册资本
人民币
青岛金艺压铸有限责任 3,850,000
公司
深圳市博略科技投资有 85,500,000
限公司
宏大研究院有限责任公 50,000,000
司
青岛金山城有限公司 1,000,000
青岛青锋科技有限公司 2,910,000
青岛蓝利锋激光科技有 3,200,000
限公司
沈阳景星纺织机械制造 3,200,000
公司
郑州宏大非织造布有限 40,000,000
公司
中纺机械和技术进出口 120,000,000
公司#
公司名称 所占股权
比例(%)
青岛金艺压铸有限责任 27
公司
深圳市博略科技投资有 40.94
限公司
宏大研究院有限责任公 40
司
青岛金山城有限公司 20
青岛青锋科技有限公司 35.80
青岛蓝利锋激光科技有 31.25
限公司
沈阳景星纺织机械制造 31.25
公司
郑州宏大非织造布有限 42.5
公司
中纺机械和技术进出口 25
公司#
公司名称 主要业务
青岛金艺压铸有限责任 有色金属材料压铸及模具设计制作、生产
公司
深圳市博略科技投资有 投资兴办企业,受托管理经营,投资顾问
限公司
宏大研究院有限责任公 开发销售纺织机械环保机械、办公社备、
司 电器电子设备,技术设备
青岛金山城有限公司 住宿、餐饮、美发美容、客运、批发零售
冷饮、烟酒、食品
青岛青锋科技有限公司 清梳联、梳棉机、自动络筒机等纺织机械
产品及配套电气产品的开发设计、工艺
研究；技术转让、技术服务；工艺、工
装、模具设计；电子仪器的开发设计；
计算机软件开发等
青岛蓝利锋激光科技有 生产制造：激光器、激光加工机械设备、
限公司 数控机床；数控机床、数控设备维修及
服务；数控设备老机改造；机械设备、
工具、精密仪器销售
沈阳景星纺织机械制造 纺织机械、纺织备件制造，金属结构件、
公司 通用零部件加工
郑州宏大非织造布有限 非织造布生产、销售；相关技术咨询、培
公司 训新产品新技术、新设备和新材料的研
究、开发
中纺机械和技术进出口 装配各种纺织机械及为主机配套的纺机配
公司# 件和纺织器材；承接各种机械加工并提
供售后技术服务；销售自产产品
#本集团于2004年12月收购了中纺机械和技术进出口公司25%的股权，收购代价为人
民币30,000,000。至此中纺机械和技术进出口公司成为了本集团的联营公司。中纺机械
和技术近出口公司在中国注册成立，主要从事装配、销售纺织机械，承接纺机加工并提
供售后服务等业务。
15 投资
(a) 有价証券投资
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
非上市的股权投资 262,799 362,800
非上市的政府债券及其
他-成本值 9,694 10,391
合计 272,493 373,191
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
非上市的股权投资 260,287 360,287
非上市的政府债券及其
他-成本值 - -
合计 260,287 360,287
于2004年12月31日，本公司持有的以下公司的权益价值已分别超过了本公司和本集
团总资产的10%：
公司 成立地点 主要业务
上海经纬中联商业发 中国 投资及投资咨询
展有限公司
公司 注册资本 所占股权
比例
上海经纬中联商业发 700,000,000 47.92%
展有限公司
根据2003年12月的董事会会议及与北京华联集团投资控股有限公司(以下简称"北京
华联”)签订的股权转让协议，拟将本公司对上海经纬中联商业发展有限公司(“中联商
业”)的47.92%股权分两次(每次23.96%)分别于2004年12月31日前及2005年12月31日前
转让给北京华联，转让价格合计为人民币335,417,000元，并授权北京华联于协议签订
日后对中联商业进行管理。在股权转移手续变更前，本公司将按照所拥有的投资金额从
中联商业收取固定的投资收益，北京华联将会担保此固定收益的支付。
截至2004年12月31日，本公司收到北京华联的股权转让金人民币100,000,000元，
本公司对中联商业的股权投资金额余额为人民币237,933,000元。公司管理层经与北京
华联协商后认为，公司将于2005年上半年收到应于2004年12月31日之前收回的约人民币
70,000,000元股权转让款。由于股东过户手续将于2005年收到全部股权转让款后完成，
截至2004年12月31日，本公司尚拥有中联商业47.92%的股权。
15 投资(续)
(b) 短期投资
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
政府债卷及股本证券，公平值
-香港以外上市 - 105,470
开放式投资基金，公平值
-非上市 8,526 11,258
8,526 116,728
上市投资之市场价值 - 105,470
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
政府债卷及股本证券，公平值
-香港以外上市 - 2,839
开放式投资基金，公平值
-非上市 - -
- 2,839
上市投资之市场价值 - 2,839
于2003年12月31日，本集团价值为人民币100,000元的短期投资用于抵押银行短期
借款。
16 存货
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
原材料 267,307 358,703
在产品 356,203 350,247
产成品 707,224 919,130
1,330,734 1,628,080
减：存货减值准备 (30,766) (30,825)
1,299,968 1,597,255
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
原材料 104,581 120,799
在产品 183,391 204,393
产成品 401,964 541,502
689,936 866,694
减：存货减值准备 (10,059) (7,467)
679,877 859,227
于2004年12月31日，本集团及本公司可变现净值列账之存货账面值分别为人民币3
5,186,000元(2003年：人民币13,362,000元)及人民币27,417,000元(2003年：人民币4
,633,000元)。
17 应收账款及应收票据
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
应收账款及应收票据 883,913 861,171
减：坏账准备 (154,092) (149,217)
729,821 711,954
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
应收账款及应收票据 316,927 317,211
减：坏账准备 (36,563) (37,481)
280,364 279,730
于2004年12月31日，应收账款及应收票据账龄分析如下：
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
1年以内 647,747 642,411
1-2年 81,172 68,259
2-3年 39,117 29,871
3年以上 115,877 120,630
合计 883,913 861,171
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
1年以内 243,895 262,379
1-2年 36,422 15,083
2-3年 10,691 10,570
3年以上 25,919 29,179
合计 316,927 317,211
本集团要求客户缴付订金。在一般情况下，客户在收取发票的同时须支付货款。
18 应收/应付最终控股公司、同系附属公司及经纬集团公司账款
与最终控股公司及经纬集团公司之结余为无抵押免息且无固定还款期。
与同系附属公司的结余，除了存放于中纺机集团财务公司的总额为人民币7,540,0
00元(2003年：人民币15,122,000元)的存款附年息1.98%(2003年：1.98%)，且在一年内
归还；与同系附属公司的其它结余皆无抵押、不附有利息且无固定还款期。
19 现金及银行结存
于2004年12月31日，本集团将现金及银行结存计人民币1,814,000元(2003年：无)
作为短期银行信贷之抵押品。
20 应付账款及应付票据
于2004年12月31日，应付账款的账龄分析如下：
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
1年以内 692,949 898,738
1-2年 16,350 11,168
2-3年 4,095 4,943
3年以上 16,229 27,358
合计 729,623 942,207
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
1年以内 291,423 452,104
1-2年 3,150 4,538
2-3年 530 359
3年以上 1,454 9,874
合计 296,557 466,875
21 应付/可收回税金
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
应付所得税 5,304 10,716
其它应付/(可收回)税金 28,357 3,139
合计应付税金净额 33,661 13,855
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
应付所得税 1,195 1,260
其它应付/(可收回)税金 20,366 (722)
合计应付税金净额 21,561 538
应付/可收回税金指本集团及本公司因中国所得税、增值税、营业税及政府税项而
产生的资产/负债。
22 股本
注册、发行及缴足股本
股票数量 人民币千元
注册已发行及缴足股本
每股人民币1元的内资股 220,000,000 220,000
每股人民币1元的H股 180,800,000 180,800
每股人民币1元的A股 203,000,000 203,000
2003年及2004年12月31日 603,800,000 603,800
内资股、H股与A股在各方面均享有同等权益。
23 储备
本集团 资本储备
人民币千元
于2003年1月1日 1,249,865
盈利分配(附注a及b) -
投资物业重估减值
-总额 -
-税项 -
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2003年12月31日 1,249,865
代表:
储备 1,249,865
2003年建议派末期股息 -
于2003年12月31日 1,249,865
本公司及附属公司 1,249,865
联营公司 -
于2003年12月31日 1,249,865
投资物业
本集团 重估储备
人民币千元
于2003年1月1日 3,896
盈利分配(附注a及b) -
投资物业重估减值
-总额 (4,583)
-税项 687
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2003年12月31日 -
代表:
储备 -
2003年建议派末期股息 -
于2003年12月31日 -
本公司及附属公司 -
联营公司 -
于2003年12月31日 -
法定盈余
公积金
本集团 (附注a)
人民币千元
于2003年1月1日 83,010
盈利分配(附注a及b) 29,083
投资物业重估减值
-总额 -
-税项 -
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2003年12月31日 112,093
代表:
储备 112,093
2003年建议派末期股息 -
于2003年12月31日 112,093
本公司及附属公司 112,093
联营公司 -
于2003年12月31日 112,093
法定
公益金
本集团 (附注b)
人民币千元
于2003年1月1日 83,010
盈利分配(附注a及b) 29,083
投资物业重估减值
-总额 -
-税项 -
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2003年12月31日 112,093
代表:
储备 112,093
2003年建议派末期股息 -
于2003年12月31日 112,093
本公司及附属公司 112,093
联营公司 -
于2003年12月31日 112,093
任意盈余
本集团 公积金
人民币千元
于2003年1月1日 27,764
盈利分配(附注a及b) -
投资物业重估减值
-总额 -
-税项 -
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2003年12月31日 27,764
代表:
储备 27,764
2003年建议派末期股息 -
于2003年12月31日 27,764
本公司及附属公司 27,764
联营公司 -
于2003年12月31日 27,764
外币
本集团 折算差额
人民币千元
于2003年1月1日 66
盈利分配(附注a及b) -
投资物业重估减值
-总额 -
-税项 -
外币折算差额 (22)
股利 -
本年度盈利 -
于2003年12月31日 44
代表:
储备 44
2003年建议派末期股息 -
于2003年12月31日 44
本公司及附属公司 44
联营公司 -
于2003年12月31日 44
本集团 留存收益
人民币千元
于2003年1月1日 275,614
盈利分配(附注a及b) (58,166)
投资物业重估减值
-总额 -
-税项 -
外币折算差额 -
股利 (36,228)
本年度盈利 176,171
于2003年12月31日 357,391
代表:
储备 313,917
2003年建议派末期股息 43,474
于2003年12月31日 357,391
本公司及附属公司 355,974
联营公司 1,417
于2003年12月31日 357,391
本集团 总额
人民币千元
于2003年1月1日 1,723,225
盈利分配(附注a及b) -
投资物业重估减值
-总额 (4,583)
-税项 687
外币折算差额 (22)
股利 (36,228)
本年度盈利 176,171
于2003年12月31日 1,859,250
代表:
储备 1,815,776
2003年建议派末期股息 43,474
于2003年12月31日 1,859,250
本公司及附属公司 1,857,833
联营公司 1,417
于2003年12月31日 1,859,250
23 储备(续)
本集团(续) 资本储备
人民币千元
于2004年1月1日 1,249,865
盈利分配(附注a及b) -
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2004年12月31日 1,249,865
代表:
储备 1,249,865
2004年建议派末期股息 -
于2004年12月31日 1,249,865
本公司及附属公司 1,249,865
联营公司 -
于2004年12月31日 1,249,865
法定盈余
公积金
本集团(续) (附注a)
人民币千元
于2004年1月1日 112,093
盈利分配(附注a及b) 25,745
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2004年12月31日 137,838
代表:
储备 137,838
2004年建议派末期股息 -
于2004年12月31日 137,838
本公司及附属公司 137,838
联营公司 -
于2004年12月31日 137,838
法定
公益金
本集团(续) (附注b)
人民币千元
于2004年1月1日 112,093
盈利分配(附注a及b) 25,745
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2004年12月31日 137,838
代表:
储备 137,838
2004年建议派末期股息 -
于2004年12月31日 137,838
本公司及附属公司 137,838
联营公司 -
于2004年12月31日 137,838
任意盈余
本集团(续) 公积金
人民币千元
于2004年1月1日 27,764
盈利分配(附注a及b) -
外币折算差额 -
股利 -
本年度盈利 -
于2004年12月31日 27,764
代表:
储备 27,764
2004年建议派末期股息 -
于2004年12月31日 27,764
本公司及附属公司 27,764
联营公司 -
于2004年12月31日 27,764
外币
本集团(续) 折算差额
人民币千元
于2004年1月1日 44
盈利分配(附注a及b) -
外币折算差额 (4)
股利 -
本年度盈利 -
于2004年12月31日 40
代表:
储备 40
2004年建议派末期股息 -
于2004年12月31日 40
本公司及附属公司 40
联营公司 -
于2004年12月31日 40
本集团(续) 留存收益
人民币千元
于2004年1月1日 357,391
盈利分配(附注a及b) (51,490)
外币折算差额 -
股利 (43,474)
本年度盈利 151,321
于2004年12月31日 413,748
代表:
储备 383,558
2004年建议派末期股息 30,190
于2004年12月31日 413,748
本公司及附属公司 413,172
联营公司 576
于2004年12月31日 413,748
本集团(续) 总额
人民币千元
于2004年1月1日 1,859,250
盈利分配(附注a及b) -
外币折算差额 (4)
股利 (43,474)
本年度盈利 151,321
于2004年12月31日 1,967,093
代表:
储备 1,936,903
2004年建议派末期股息 30,190
于2004年12月31日 1,967,093
本公司及附属公司 1,966,517
联营公司 576
于2004年12月31日 1,967,093
23 储备(续)
投资物业
本公司 资本储备 重估增值
人民币千元 人民币千元
于2003年1月1日 1,239,298 3,896
盈利分配(附注a及b) - -
投资物业重估减值
-总额
- (4,583)
-税项
- 687
股利 - -
本年度盈利 - -
于2003年12月31日 1,239,298 -
代表：
储备 1,239,298 -
2003年拟派末期股息 - -
于2003年12月31日 1,239,298 -
于2004年1月1日 1,239,298 -
盈利分配(附注a及b) - -
股利 - -
本年度盈利 - -
于2004年12月31日 1,239,298 -
代表：
储备 1,239,298 -
2004年建议派末期股息 - -
于2004年12月31日 1,239,298 -
法定盈余 法定
公积金 公益金
本公司 (附注a) (附注b)
人民币千元 人民币千元
于2003年1月1日 59,905 59,905
盈利分配(附注a及b) 16,153 16,153
投资物业重估减值
-总额
- -
-税项
- -
股利 - -
本年度盈利 - -
于2003年12月31日 76,058 76,058
代表：
储备 76,058 76,058
2003年拟派末期股息 - -
于2003年12月31日 76,058 76,058
于2004年1月1日 76,058 76,058
盈利分配(附注a及b) 15,238 15,238
股利 - -
本年度盈利 - -
于2004年12月31日 91,296 91,296
代表：
储备 91,296 91,296
2004年建议派末期股息 - -
于2004年12月31日 91,296 91,296
任意盈余
本公司 公积金 留存收益
人民币千元 人民币千元
于2003年1月1日 27,764 149,360
盈利分配(附注a及b) - (32,306)
投资物业重估减值
-总额
- -
-税项
- -
股利 - (36,228)
本年度盈利 - 124,373
于2003年12月31日 27,764 205,199
代表：
储备 27,764 161,725
2003年拟派末期股息 - 43,474
于2003年12月31日 27,764 205,199
于2004年1月1日 27,764 205,199
盈利分配(附注a及b) - (30,476)
股利 - (43,474)
本年度盈利 - 65,492
于2004年12月31日 27,764 196,741
代表：
储备 27,764 166,551
2004年建议派末期股息 - 30,190
于2004年12月31日 27,764 196,741
本公司 总额
人民币千元
于2003年1月1日 1,540,128
盈利分配(附注a及b) -
投资物业重估减值
-总额
(4,583)
-税项
687
股利 (36,228)
本年度盈利 124,373
于2003年12月31日 1,624,377
代表：
储备 1,580,903
2003年拟派末期股息 43,474
于2003年12月31日 1,624,377
于2004年1月1日 1,624,377
盈利分配(附注a及b) -
股利 (43,474)
本年度盈利 65,492
于2004年12月31日 1,646,395
代表：
储备 1,616,205
2004年建议派末期股息 30,190
于2004年12月31日 1,646,395
23 储备(续)
附注:
(a) 根据本公司及其附属公司各自的公司章程细则，本公司及于中华人民共和
国成立的附属公司须按中国会计准则及制度报告的税后盈利的10%拨入法定盈余公积金
，直至储备达注册资本的50%。
(b) 根据本公司及其附属公司各自的公司章程细则，本公司及于中华人民共和
国成立的附属公司须按中国会计准则及制度报告的税后盈利的10%拨入法定公益金。
此法定公益金只可用于员工的集体福利及设施而不用于股东分配；在实际使用时，
有关金额从法定公益金转入任意盈余公积金。其支出额于发生时作为本公司的资产或费
用核算。
(c) 根据本公司及子公司的公司章程，任意盈余公积金的提取额由董事会提议
，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏
损或增加股本。本公司2004年拟提取任意盈余公积金人民币100,000,000元（2003年：
无），尚待股东大会的批准。
(d) 在计算上述法定和任意盈余公积金及公益金后，税后利润分配将按中国会
计制度或香港普遍采纳之会计原则所计算金额的较低者作为依据。于2004年12月31日，
本公司可分派的储备为人民币96,741,000元(2003年:人民币205,199,000元)。
24 长期银行贷款
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
须于五年内全数偿还的银
行贷款
-无抵押 52,800 85,800
一年内到期的长期负债 (12,800) (33,000)
40,000 52,800
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
须于五年内全数偿还的银
行贷款
-无抵押 20,000 43,000
一年内到期的长期负债 - (23,000)
20,000 20,000
于2004年12月31日，银行贷款须于以下期间偿还：
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
1年以内 12,800 33,000
1至2年内 20,000 12,800
3至5年内 20,000 40,000
52,800 85,800
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
1年以内 - 23,000
1至2年内 - -
3至5年内 20,000 20,000
20,000 43,000
25递延税项
递延税项采用负债法就短暂时差按主要税率15-33%(2003年：15-33％)作全数计提
。
递延税项资产/(负债)之变动如下：
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
2004年1月1日 20,027 9,229
在损益表计入之递延税项(附注6) 3,057 10,111
在权益计入之税项 - 687
2004年12月31日 23,084 20,027
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
2004年1月1日 10,977 4,020
在损益表计入之递延税项(附注6) 1,795 6,270
在权益计入之税项 - 687
2004年12月31日 12,772 10,977
25 递延税项(续)
年内递延税项资产及负债之变动(与同一征税地区之结余抵消前)如下：
本集团
递延税项资产 拨备
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于1月1日 9,002 4,612
在损益表(扣除)/计入 (666) 4,390
于12月31日 8,336 9,002
递延税项负债 加速税项折旧
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于1月1日 - -
在损益表(扣除)/计入 (1,203) -
在权益计入 - -
于12月31日 (1,203) -
本公司
递延税项资产 拨备
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于2004年1月1日 726 612
在损益表(扣除)/计入 (350) 114
于2004年12月31日 376 726
递延税项负债 投资物业之评估减值
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于2004年1月1日 - (687)
在损益表计入 - -
在权益计入 - 687
于2004年12月31日 - -
递延税项资产 资产减值
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于1月1日 11,795 6,021
在损益表(扣除)/计入 4,172 5,774
于12月31日 15,967 11,795
递延税项负债 其他
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于1月1日 (770) (1,404)
在损益表(扣除)/计入 754 (53)
在权益计入 - 687
于12月31日 (16) (770)
本公司
递延税项资产 资产减值
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于2004年1月1日 10,586 4,812
在损益表(扣除)/计入 1,810 5,774
于2004年12月31日 12,396 10,586
递延税项负债 其他
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于2004年1月1日 (335) (717)
在损益表计入 335 382
在权益计入 - -
于2004年12月31日 - (335)
递延税项资产 合计
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于1月1日 20,797 10,633
在损益表(扣除)/计入 3,506 10,164
于12月31日 24,303 20,797
递延税项负债 合计
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于1月1日 (770) (1,404)
在损益表(扣除)/计入 (449) (53)
在权益计入 - 687
于12月31日 (1,219) (770)
本公司
递延税项资产 合计
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于2004年1月1日 11,312 5,424
在损益表(扣除)/计入 1,460 5,888
于2004年12月31日 12,772 11,312
递延税项负债 合计
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
于2004年1月1日 (335) (1,404)
在损益表计入 335 382
在权益计入 - 687
于2004年12月31日 - (335)
25 递延税项(续)
本集团
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
递延税项资产 24,303 20,754
递延税项负债 (1,219) (727)
23,084 20,027
在资产负债表列账之金额包括：
超过12个月后收回之递延税项资产 24,303 20,754
超过12个月后偿还之递延税项负债 (1,219) (727)
本公司
2004 2003
人民币 人民币
千元 千元
递延税项资产 12,772 11,312
递延税项负债 - (335)
12,772 10,977
在资产负债表列账之金额包括：
超过12个月后收回之递延税项资产 12,772 11,312
超过12个月后偿还之递延税项负债 - (335)
26 承担
(a) 资本承担
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
已批准但未订约
建筑和设备 14,227 25,536
已订约但未拨备
建筑和设备 11,364 13,502
25,591 39,038
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
已批准但未订约
建筑和设备 14,227 14,516
已订约但未拨备
建筑和设备 11,364 13,502
25,591 28,018
(b) 租约承担
于2004年12月31日，本集团及本公司按不可撤销的租赁合约的最少租约付款如下：
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
(a) 土地及楼宇
1年以内 15,804 5,082
2至5年 35,698 12,439
5年以上 1,063 3,437
52,565 20,958
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
(a) 土地及楼宇
1年以内 2,466 -
2至5年 2,466 -
5年以上 - -
4,932 -
27 或有负债
本集团
2004 2003
人民币千元 人民币千元
为第三方提供的银行贷款担保 240,000 240,000
为关联方提供的银行贷款担保 - 63,000
240,000 303,000
本公司
2004 2003
人民币千元 人民币千元
为附属公司提供的银行贷款及透支担保 102,800 82,800
管理层预期上述的担保不会有重大的负债发生。
28 有关连人士交易
除本账目其它部份所披露外，以下为本集团与有关连人士在日常业务中进行的重要
交易概要：
附注
与最终控股公司的交易
售出制成品 (i)
购入原材料及配套件 (i)
购买附属公司 (ii)
出售附属公司 (附注15(a))
( 15(a))
购入非上市的股权投资 附注
2004
人民币千元
与最终控股公司的交易
售出制成品 -
购入原材料及配套件 -
购买附属公司 -
出售附属公司 24,867
购入非上市的股权投资 24,867
2003
人民币千元
与最终控股公司的交易
售出制成品 7,462
购入原材料及配套件 373
购买附属公司 2,000
出售附属公司 -
购入非上市的股权投资 -
28 有关连人士交易(续)
附注
与经纬机械(集团)有限公司(「经纬集团公司」)的交易
售出制成品 (i)
售出原材料及配套件 (i)
收取提供支持服务费用 (i)
购入工具、模具 (i)
购入原材料及配套件 (i)
支付加工费用 (i)
支付运输服务费用 (i)
支付维修及保养费用 (i)
支付其它支持服务费用 (i)
租金支出 (i)
接受为本公司的银行贷款担保 (iii)
购买附属公司 (iv)/(ii)
与经纬集团公司联营公司的交易
购入原材料及配套件 (i)
购入包装物 (i)
售出原材料及零件 (i)
售出制成品 (i)
2004
人民币千元
与经纬机械(集团)有限公司(「经纬集团公司」)的交易
售出制成品 6,463
售出原材料及配套件 31,738
收取提供支持服务费用 4,839
购入工具、模具 5,654
购入原材料及配套件 4,400
支付加工费用 17,989
支付运输服务费用 4,161
支付维修及保养费用 15,680
支付其它支持服务费用 9,459
租金支出 505
接受为本公司的银行贷款担保 214,000
购买附属公司 4,255
与经纬集团公司联营公司的交易
购入原材料及配套件 14,031
购入包装物 10,098
售出原材料及零件 3,932
售出制成品 -
2003
人民币千元
与经纬机械(集团)有限公司(「经纬集团公司」)的交易
售出制成品 9,175
售出原材料及配套件 1,611
收取提供支持服务费用 1,304
购入工具、模具 12,414
购入原材料及配套件 10,003
支付加工费用 9,132
支付运输服务费用 2,478
支付维修及保养费用 17,552
支付其它支持服务费用 11,602
租金支出 450
接受为本公司的银行贷款担保 301,000
购买附属公司 37,935
与经纬集团公司联营公司的交易
购入原材料及配套件 -
购入包装物 21,450
售出原材料及零件 4
售出制成品 2
28 有关连人士交易(续)
附注
与其它同系附属公司的交易
售出制成品 (i)
售出原材料及零件 (i)
收取加工费 (i)
收取提供支持服务费用 (i)
租金收入 (i)
购入工具、模具 (i)
购入铸件 (i)
购入包装物 (i)
购入动能 (i)
购入原材料及配套件 (i)
购入产成品 (i)
支付加工费 (i)
支付运输费 (i)
支付维修及保养费用 (i)
支付其它支持服务费用 (i)
租金支出 (i)
支付房地产管理费用 (i)
接受为本集团的银行贷款担保 (iii)
利息费用 (i)
2004
人民币千元
与其它同系附属公司的交易
售出制成品 205,935
售出原材料及零件 242,418
收取加工费 225
收取提供支持服务费用 2,254
租金收入 6,619
购入工具、模具 320
购入铸件 103,604
购入包装物 15,440
购入动能 13,594
购入原材料及配套件 95,324
购入产成品 326,414
支付加工费 75,907
支付运输费 4,265
支付维修及保养费用 5,323
支付其它支持服务费用 8,829
租金支出 11,225
支付房地产管理费用 1,426
接受为本集团的银行贷款担保 -
利息费用 -
2003
人民币千元
与其它同系附属公司的交易
售出制成品 21,299
售出原材料及零件 384,040
收取加工费 177
收取提供支持服务费用 898
租金收入 1,029
购入工具、模具 2,003
购入铸件 165,289
购入包装物 7,361
购入动能 21,971
购入原材料及配套件 227,709
购入产成品 155,445
支付加工费 88,502
支付运输费 9,086
支付维修及保养费用 2,259
支付其它支持服务费用 7,186
租金支出 28,265
支付房地产管理费用 2,617
接受为本集团的银行贷款担保 20,000
利息费用 1,147
附注：
(i) 于2003及2004年度进行之交易乃按照于2002年2月5日订立的综合服务协议进
行。
(ii) 此等交易是遵照2003年3月26日与经纬机械（集团）有限公司订立收购其持
有的山西合力机械织造公司之28％股权的协议及2002年11月16日与控股公司中国纺织机
械（集团）有限公司签订的转让宏大方吉之52.63%股权的协议执行的。
(iii) 经纬集团公司及其它同系附属公司为本公司及本集团的银行贷款所提供的担
保皆是依据相关担保协议的条款进行。
28 有关连人士交易(续)
(iv) 此等交易是遵照2003年9月28日与经纬纺织机械厂昆山分厂订立的收购昆山
经纬纺织机械有限公司之75%股权的股份转让协议，以及2003年9月28日与香港经纬机械
厂订立的收购昆山经纬纺织机械有限公司之25%股权的股份转让协议执行。
29 结算日后事项
中国华联商厦股份有限公司（“华联商厦”）于2005年3月25日向商业银行申请一
笔贷款，金额为2,000万元，期限为2年。本公司为华联商厦的上述贷款提供担保，同时
，本公司与华联商厦的股东北京华联（集团）控股有限公司为上述担保签订了反担保协
议。
30 综合现金流量表附注
(a) 经营盈利与经营业务所得现金(流出)/流入净额的调节表
2004
人民币千元
经营盈利 190,589
折旧 102,635
出售固定资产(收益)/亏损 (124)
无形资产摊销 1,488
实现及未实现短期投资收益 (204)
投资收入 (29,261)
固定资产减值准备 -
营运资金变动前之经营盈利 265,123
存货减少/(增加) 300,451
应收账款和票据、按金、其它应收款及预缴款项增加 42,771
应收最终控股公司款减少 19,101
应收同系附属公司款减少/(增加) 71,278
应付账款和票据、预收货款、其它应付及应计费用(减
少)/增加 (593,495)
应付经纬集团公司款(减少)/增加 (77,506)
应付同系附属公司款(减少)/增加 (14,905)
应付税金增加/(减少) 20,011
经营活动产生的现金(流出)/流入净额 32,829
2003
人民币千元
经营盈利 221,438
折旧 93,873
出售固定资产(收益)/亏损 6,556
无形资产摊销 1,992
实现及未实现短期投资收益 (7,366)
投资收入 (7,573)
固定资产减值准备 110
营运资金变动前之经营盈利 309,030
存货减少/(增加) (151,725)
应收账款和票据、按金、其它应收款及预缴款项增加 (87,860)
应收最终控股公司款减少 31,801
应收同系附属公司款减少/(增加) (103,060)
应付账款和票据、预收货款、其它应付及应计费用(减
少)/增加 208,436
应付经纬集团公司款(减少)/增加 78,632
应付同系附属公司款(减少)/增加 15,217
应付税金增加/(减少) (9,303)
经营活动产生的现金(流出)/流入净额 291,168
30 综合现金流量表附注(续)
(b) 本年度融资变动分析
少数股东权益
2004 2003
人民币千元 人民币千元
于1月1日结余 142,826 50,531
购入附属公司(附注29(d)) - 88,218
购买少数股东股权 (2,811) -
少数股东注入资金 - 23,419
附属公司转为非上市股权投资 - (20,154)
少数股东应占盈利 9,023 3,561
少数股东股息 (2,121) (2,749)
融资现金流入/(流出)净额 - -
于12月31日结余 146,917 142,826
银行贷款
2004 2003
人民币千元 人民币千元
于1月1日结余 411,350 387,595
购入附属公司(附注29(d)) - 28,750
购买少数股东股权 - -
少数股东注入资金 - 8,140
附属公司转为非上市股权投资 - -
少数股东应占盈利 - -
少数股东股息 - -
融资现金流入/(流出)净额 210,202 (13,135)
于12月31日结余 621,552 411,350
(c) 现金及现金等价物结余分析：
2004 2003
人民币千元 人民币千元
现金及银行结存 995,649 843,206
现金及银行结存，有抵押 (1,814) -
定期存款(由存款日起计超过三个月到期) (10,816) -
983,019 843,206
30 综合现金流量表附注(续)
(d) 购买子公司
2004
人民币千元
购入之净资产
固定资产(附注12) 2,285
有价证券投资 -
存货 3,164
应收账款及其它应收款项 5,581
短期投资 -
现金及银行存款 5,532
应付账款及其它应付款项 (12,512)
其它可收回/(应付)税金 205
银行借款 -
少数股东权益 -
其他 -
购买附属公司所支付的现金 4,255
收购附属公司产生之现金流入/(流出)净额分析 2004
人民币千元
现金代价 (4,255)
购入之银行结存及现金 5,532
收购附属公司产生之现金流出 1,277
2003
人民币千元
购入之净资产
固定资产(附注12) 76,789
有价证券投资 2,661
存货 128,223
应收账款及其它应收款项 100,153
短期投资 -
现金及银行存款 16,659
应付账款及其它应付款项 (160,882)
其它可收回/(应付)税金 (4,967)
银行借款 (28,750)
少数股东权益 (88,218)
其他 (1,733)
购买附属公司所支付的现金 39,935
收购附属公司产生之现金流入/(流出)净额分析 2003
人民币千元
现金代价 (39,935)
购入之银行结存及现金 16,659
收购附属公司产生之现金流出 (23,276)
30 综合现金流量表附注(续)
(e) 处置附属公司
2003
人民币千元
固定资产 7,280
无形资产 10
存货 7,044
应收账款及其他应收款项 31,147
应付账款及其他应付款项 (2,000)
其他应付税金 1,021
少数股东权益 (20,154)
附属公司投资 (27,479)
银行存款的减少 (3,131)
31 最终控股公司
本公司董事认为，中国纺织机械(集团)有限公司，一所于中国成立的国有企业，为
本公司的最终控股公司。
32 账目之批准
本账目已于2005年3月29日获董事会批准。
第十六章备查文件
以下文件可于公司董事会秘书室备查:
1. 载有董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2.由普华永道中天会计师事务所有限公司盖章及中国注册会计师亲笔签字的审计报
告正文及有香港
罗兵咸永道会计师事务所签署的审计报告正文和按香港普遍采纳之会计准则编制之
财务报表；
3. 报告期内在信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4. 2004年年度报告(中英文本)
 |
| |
|
| 财经首页 ‖ 股票首页 ‖ 我的股市 |  |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
 |
新浪财经声明：本网站所载文章、数据仅供参考，本网站并不保证其准确性，风险自负。 本页使用的数据由万得资讯提供。 新浪网财经纵横网友意见留言板 电话：010-82628888-5174 欢迎批评指正 新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑 Copyright © 1996 - 2005 SINA Inc. All Rights Reserved 版权所有 新浪网 北京市通信公司提供网络带宽 |