重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事长刘道明先生、总经理杨孝玉先生及财务负责人刘怡祥先生作出声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整
目录
一、公司基本情况简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司基本情况简介
（一）公司中文名称：名流置业集团股份有限公司
英文名称：Celebrities Real Estate Development Group CO.,LTD
（二）公司法定代表人：刘道明
（三）公司董事会秘书：周明钧
公司董事会证券事务代表：李瑞琦
联系地址：云南省昆明市国防路129号恒安写字楼五楼
联系电话：（0871）3610134（010）84892838
传真：（0871）3625615（010）84892795
（四）公司注册地址：云南省昆明市东风西路19号
公司办公地址：云南省昆明市国防路129号恒安写字楼五楼
北京市朝阳区慧忠路5号远大中心B座11层
邮政编码：650031（昆明） 100101（北京）
公司国际互联网网址：www.ynhy.com.cn
公司电子信箱：mingliuyn@vip.sina.com
（五）公司年度报告备置地点：董事会办公室、深圳证券交易所
公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》
中国证监会指定的登载年报网址：//www. cninfo. com. cn
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：名流置业
股票代码：000667
（七）其他有关资料
1、公司首次在云南省工商行政管理局注册登记日期、地点：公司于1996年10月17
日在云南省工商行政管理局办理了注册登记。
2、公司最近一次变更注册登记日期、地点：公司于2003年7月28日在云南省工商行
政管理局办理了变更公司名称的工商登记。
3、公司企业法人营业执照注册号：5300001004975
4、公司税务登记号码：53010221665904X
5、公司聘请的会计师事务所名称：云南亚太会计师事务所有限公司
办公地址：昆明市青年路389号志远大厦16层
二、会计数据和业务数据摘要
（一）2003年度会计数据（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 87,936,585.11
净利润 57,762,879.50
扣除非经营性损益后的净利润 57,046,797.52
主营业务利润 102,682,371.44
其他业务利润 799,474.68
营业利润 82,023,950.16
投资收益 5,862,434.95
补贴收入
营业外收支净额
经营活动产生的现金流量净额 -43,025,654.92
现金及现金等价物净增加额 50,526,812.76
注:扣除非经常性损益项目及所涉及金额：
项目 金额
股权投资差额(税后，下同) -1,150,833.75
股权转让收入 629,033.54
营业外收支净额 33,634.00
托管收入 2,387,500.00
合计： 1,899,333.79
（二）报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2003年 2002年
主营业务收入 307,177,300.69 308,500,915.49
净利润 57,762,879.50 50,106,137.75
总资产 1,086,653,497.98 815,537,229.21
股东权益(不含少数股东权益) 522,198,433.03 503,640,033.53
每股收益(摊簿) 0.2357 0.2045
--加权平均 0.2357 0.2045
扣除非经常性损益后的每股收 0.2331 0.1944
益(摊薄、加权平均)
每股净资产 2.1312 2.0554
调整后的每股净资产 2.1312 2.0554
净资产收益率(%)(摊薄) 11.06 9.95
净资产收益率(%)(加权) 11.26 10.51
扣除非经常性损益后的净资产 10.94 9.46
收益率(%)(摊薄)
扣除非经常性损益后的净资产 11.14 9.99
收益率(%)(加权)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1756 0.5491
项目 2001年
主营业务收入 130,773,910.63
净利润 2,724,220.64
总资产 580,508,869.63
股东权益(不含少数股东权益) 451,793,479.22
每股收益(摊簿) 0.0111
--加权平均 0.0111
扣除非经常性损益后的每股收 0.0059
益(摊薄、加权平均)
每股净资产 1.8438
调整后的每股净资产 1.8104
净资产收益率(%)(摊薄) 0.60
净资产收益率(%)(加权) 0.60
扣除非经常性损益后的净资产 0.32
收益率(%)(摊薄)
扣除非经常性损益后的净资产 0.32
收益率(%)(加权)
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0912
注：以上数据均以合并报表数填列或计算
（三）报告期利润表附表
2003年度利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.66 20.02 0.4191 0.4191
营业利润 15.71 15.99 0.3348 0.3348
净利润 11.06 11.26 0.2357 0.2357
扣除非经常性损
益后的净利润 10.94 11.14 0.2331 0.2331
（四）报告期内股东权益变动情况及原因 （单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 245,028,000.00 9,163,662.76 188,448,331.78
本期增加 17,351,927.92
本期减少
期末数 245,028,000.00 9,163,662.76 205,800,259.70
项目 拟分配利润 未分配利润 股东权益合计
期初数 39,204,480.00 21,795,558.99 503,640,033.53
本期增加 15,908,151.58 18,558,399.50
本期减少 14,701,680.00
期末数 24,502,800.00 37,703,710.57 522,198,433.03
注：变动原因说明：按10%提取法定盈余公积金11,702,306.15元（扣除不在本年度
会计报表合并范围内的原子公司法定盈余公积金中属于本公司的份额134,354.21元后实
际提取11,567,951.94元）、按5%提取法定公益金5,851,153.08元（扣除不在本年度会
计报表合并范围内的原子公司法定公益金中属于本公司的份额67,177.10元后实际提取
5,783,975.98元）。
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：万股
本次变动增减(+、-)
本次
变动前 公积金
配股 送股 转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 18144
其中：
国家持有股份 18144 -12500
境内法人持有股份 +12500 12500
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 18144
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 6358.8
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 6358.8
三、股份总数 24502.8
本次
变动后
一、未上市流通股份 18144
1、发起人股份
其中： 5644
国家持有股份
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股 18144
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 6358.8
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 6358.8
已上市流通股份合计 24502.8
三、股份总数
注：国有股东昆明市五华区国有资产管理办公室已于2002年12月24日与北京国财创
业投资有限公司签署了《股份转让协议书》，拟将其持有的本公司股份5644万股（占总
股本的23.03%）进行转让，该转让事项正在报批中。
2、股票发行与上市情况
公司系由楚雄州华侨友谊股份有限公司和昆明五华工贸总公司于1989年2月合并成
立。1996年12月5日公司股票在深圳证券交易所上市交易。上市时公司总股本8751万股
，其中国有股6480万股，社会公众股2271万股。1997年度公司对全体股东实施了每10股
送3股转增7股的分配方案，总股本由8751股变为17502万股，其中国有股12960万股，社
会公众股4542万股。1998年度公司对全体股东实施了每10股送2股转增2股的分配方案，
总股本由17502万股变为24502.8万股，其中国有股18144万股，社会公众股6358.8万股
。2002年4月29日和6月14日公司国有股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的
公司股份分别转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投资有限公司
5300万股。经批准，上述转让事项已于2003年5月办理股权变更及过户手续。截止2003
年12月31日，公司股本总额为24502.8万股，其中国有股5644万股，社会法人股12500万
股，社会公众股6358.8万股。
（二）股东情况介绍
1、截止2003年12月31日，公司股东总数 23393户，其中国家股股东1户，社会法人
股股东2户，社会公众股股东 23390户（含董事、监事被锁定的2户）。
2、公司前10名股东持股情况：
序号 股东名称 年初持股数 年度内股份增减 年末持股数
(股) 变动数(股) (股)
1 名流投资集团有限公司 0 +72,000,000 72,000,000
2 昆明市五华区人民政府 2181,440,000 -125,000,000 56,440,000
国有资产管理办公室
3 海南洋浦众森科技投资 0 3+53,000,000 53,000,000
有限公司
4 毛家顺 - - 362,600
5 汤连生 - - 342,550
6 李斌成 - - 336,560
7 吕华山 - - 245,605
8 周文春 - - 221,337
9 刘爱兰 - - 217,994
10 刘云 - - 214,000
序号 股东名称 占总股本(%) 股份类别 股东性质
1 名流投资集团有限公司 29.38 未流通 社会法人
2 昆明市五华区人民政府 23.03 未流通 国有股
国有资产管理办公室
3 海南洋浦众森科技投资 21.63 未流通 社会法人
有限公司
4 毛家顺 0.15 已流通 社会公众
5 汤连生 0.14 已流通 社会公众
6 李斌成 0.14 已流通 社会公众
7 吕华山 0.10 已流通 社会公众
8 周文春 0.10 已流通 社会公众
9 刘爱兰 0.09 已流通 社会公众
10 刘云 0.09 已流通 社会公众
注：公司前10名股东中，五华区人民政府国有资产管理办公室与法人股股东及流通
股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的
一致行动人：两名法人股股东之间没有关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人：流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《上
市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知。
3、公司前十名流通股股东情况
持股类型
序号 股东名称 年末持股数(股) 持股比例(%) (A、B)
1 毛家顺 362,600 0.15 A股
2 汤连生 342,550 0.14 A股
3 李斌成 336,560 0.14 A股
4 吕华山 245,605 0.10 A股
5 周文春 221,337 0.10 A股
6 刘爱兰 217,994 0.09 A股
7 刘云 214,000 0.09 A股
8 王志刚 214,000 0.09 A股
9 苏凤英 205,574 0.08 A股
10 夏文辉 205,300 0.08 A股
注：前十名流通股股东间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人，公司未知。
4、公司控股股东情况
（1）报告期内公司第一大股东变更情况
①股权变更及过户情况
本公司原第一大股东昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室（持有本公司股份
18144万股，占总股本的74.05%）与名流投资集团有限公司、海南洋浦众森科技投资有
限公司分别于2002年4月29日和6月14日签署了《股份转让协议》。五华区人民政府国有
资产管理办公室将其所持有的12500万股股份分别转让给名流投资集团有限公司7200万
股（占总股本的29.38%）和海南洋浦众森科技投资有限公司5300万股（占总股本的21.
63%）。报告期内，经相关部门审核、批准，上述转让事项于2003年5月13日在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权变更与股份过户登记手续。因此，名流投资
集团有限公司成为本公司第一大股东。（相关公告分别刊登在2002年4月30日、6月16日
及2003年5月14日的《证券时报》上。）
②第一大股东情况简介
公司第一大股东名流投资集团有限公司是在国家工商局注册的有限责任公司，成立
于1996年5月14日，住所：北京市门头沟区石龙工业开发区商务中心，法人代表：汪昌
秀，注册资本：人民币5000万元，经营范围：境内房地产投资开发：高科技产业的开发
投资：设备安装、装修装饰、信息咨询：房地产经营、销售：物业管理。报告期内其持
有的本公司股份未进行质押，亦不存在被冻结的情形。
③第一大股东之大股东情况
名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）现有四家股东，其中北京温尔馨物业
管理有限责任公司出资1750万元，占名流投资注册资本的35%：中国教育服务中心出资
1300万元，占名流投资注册资本的26%：华瀚国际文化发展公司出资1250万元，占名流
投资注册资本的25%：北京名流置业发展公司出资700万元，占名流投资注册资本的14%
。
北京温尔馨物业管理有限责任公司成立于1995年12月4日，注册号1102212544441,
住所为北京市昌平区燕丹乡海青落村，法定代表人熊生阶，企业类型为有限责任公司，
经营范围：对名流花园小区进行物业管理，机动车停车服务等。公司注册资本1000万元
，其中熊生阶出资800万元，占注册资本的80%，刘永光出资200万元，占注册资本20%。
（2）其他持有本公司10%以上股份的股东情况
①第二大股东情况简介
昆明市五华区国有资产管理办公室于1989年由昆明市五华区人民政府批准成立，属
政府行政机关，负责昆明市五华区国有资产的管理。住所：云南省昆明市崇仁街17号，
负责人：王清和。该股东持有本公司股份5644万股，占总股本的23.03%，报告期内其持
有的本公司股份未进行质押，亦不存在被冻结的情形。002年12月24日该股东与北京国
财创业投资有限公司签署了《股份转让协议书》，拟将其持有的股份进行转让，该转让
事项正在报批中。
②第三大股东情况简介
海南洋浦众森科技投资有限公司成立于2002年1月，注册地址：海南洋浦利浦商业
楼217号，注册资本金12000万元人民币，法定代表人：林书舜。企业经营范围：实业投
资：高科技项目投资、开发及成果转让：生物技术开发：环保节能技术研究及产品开发
：对外贸易：投资理财顾问。该股东现持有本公司股份5300万股，占总股本的21.63%，
报告期内该公司于2003年10月24日将其持有的本公司股份中的4500万股作为质押，为公
司向华夏银行昆明分行圆通支行借款4500万元提供担保。股份质押期限从2003年10月2
4日起至双方申请解冻之日止。
四、董事、监事、高级管理人员及员工情况
（一）公司董事、监事、高级管理人员
1、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况
性 年
姓名 职务 别 龄 任期起止日期
刘道明 董事长 男 46 2002.7.22-2005.7.21
温一雷 副董事长 男 55 2002.7.22-2005.7.21
总经理 2002.7.22-2005.7.21
杨孝玉 董事 男 56 2002.10.26-2005.7.21
董事、副总
刘健生 经理 男 36 2002.7.22-2005.7.21
胡光泽 董事 男 36 2002.7.22-2005.7.21
董事、财务
刘怡祥 负责人 男 36 2002.7.22-2005.7.21
陈雨露 独立董事 男 38 2002.7.22-2005.7.21
竹立家 独立董事 男 46 2002.7.22-2005.7.21
袁盛奇 独立董事 男 30 2002.10.26-2005.7.21
林春昆 监事长 男 53 2002.7.22-2005.7.21
张炎林 监事 男 35 2002.7.22-2005.7.21
黄富山 监事 男 57 2002.7.22-2005.7.21
董秘、副总
周明钧 经理 男 36 2002.7.22-2005.7.21
黄伟明 副总经理 男 41 2002.7.22-2005.7.21
张乐 副总经理 男 39 2003.9.30-2005.7.21
年初持 年末持
姓名 职务 股数 股数
(股) (股)
刘道明 董事长 0 0
温一雷 副董事长 56,000 56,000
总经理 0 0
杨孝玉 董事 0 0
董事、副总
刘健生 经理 0 0
胡光泽 董事 0 0
董事、财务
刘怡祥 负责人 0 0
陈雨露 独立董事 0 0
竹立家 独立董事 28,000 28,000
袁盛奇 独立董事 0 0
林春昆 监事长 0 0
张炎林 监事 0 0
黄富山 监事 0 0
董秘、副总
周明钧 经理 0 0
黄伟明 副总经理 0 0
张乐 副总经理 0 0
注:董事监事均未在股东单位任。
2、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
公司现任董事、监事、高级管理人员共15名，除一名董事外，其余人员均在公司领
取报酬。在公司领取报酬董事的年度报酬总额（含：基本工资、奖金、福利补贴、住房
津贴及其他津贴等）为26万元：金额最高的前3名董事的报酬总额为10.8万元：监事的
年度报酬总额为8.6万元：高级管理人员的年度报酬总额为18万元：金额最高的前3名高
级管理人员的报酬总额为 9万元。公司董事、监事、高级管理人员的报酬区间划分：公
司现任董事、监事、高级管理人员共15人，在公司领取报酬的14人，胡光泽董事不本公
司领取报酬，在本公司的参股公司广州大顺发物流有限公司领取报酬。其中年度报酬在
3万元以上的6人，年度报酬在2-3万元之间的7人，在2万元以下的1人。
公司独立董事三名，在任期内每人每年可获得独立董事津贴3.6万元人民币（含税
）。公司在独立董事任期内不向其支付其他报酬及津贴。
3、报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
2003年9月30日，公司第三届董事会第七次会议决定，聘任张乐先生为公司副总经
理。报告期内公司无董事、监事及其他高管人员变动。
（二）公司员工情况
截止2003年12月31日，公司拥有员工135人，其中具有硕士以上学历16人，大专以
上学历的94人，具有高、中级职称人员94人。公司员工专业结构情况见附表。截至报告
期末公司无离退休人员。
专业分工 人数(人) 占员工总数的比例(%)
市场营销 38 28
工程技术 13 10
财务人员 12 8
研发规划人员 7 5
行政管理 65 48
合计 135 100
五、公司治理结构
（一）公司治理结构现状
1996年公司社会公众股在深圳证券交易所上市，2002年7月公司实施了重大资产重
组。重组完成后，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中
国证监会其他有关规章、规范的要求，完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规
范公司运作。公司董事会认为目前公司的治理结构基本符合要求。
报告期内，公司董事会设立了战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、
提名委员会，并制订了相关委员会的实施细则。报告期内，刘道明、刘健生两位董事参
加了上市公司董事培训，陈雨露、竹立家两位独立董事参加了上市公司独立董事培训，
均相继取得结业证书。
报告期内，中国证监会颁布了证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）。公司按照《通知
》要求进行了自查，编制了自查报告，在公司第三届董事会第八次会议通过了自查报告
后上报中国证监会昆明特派办。截止报告期末，公司未发生文件中涉及的对外担保事项
，也无任何违规与关联方资金往来的行为。
报告期内，根据中国证监会的有关要求及重组后的实际情况，公司进一步建立健全
了财务管理制度、投资管理制度、对外担保制度以及信息披露制度等一系列内部管理制
度。
（二）公司独立董事履行职责情况
公司三名独立董事均能按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《
公司章程》及相关法律、法规的要求，本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，确保足够的
时间和精力有效地履行独立董事的职责。报告期内，三名独立董事先后参加了公司第三
届董事会第4至第9次董事会会议，认真阅读公司所提供的相关资料，对公司的制度建设
、经营决策提出了科学的、专业性意见和建议，并按规定对相关事项发表了独立、客观
的意见。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构的分开情况。
1、人员分开情况：公司制定了劳动、人事、工资管理制度，公司高级管理人员均
在公司领取报酬，且未在控股股东单位兼职。公司董事长刘道明先生已辞去名流投资集
团有限公司董事长职务。
2、资产分开情况：公司与名流投资集团有限公司只有股权关系，双方资产完全分
开。
3、财务分开情况：公司拥有独立的财务部门，建立了独立规范的会计核算体系和
财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税。
4、机构分开情况：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股
东合署办公的情况。
5、业务分开情况：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主
经营能力。报告期内，为避免同业务竞争（1）名流投资集团有限公司将其与武汉黄陂
区人民政府及武汉盘龙城经济开发管理委员会签署的《项目投资协议书》和《项目投资
补充协议》中的全部权利和义务转让给本公司的子公司武汉名流地产有限公司：（2）
名流投资集团有限公司将房地产开发一级资质注入公司，且该公司正在申请将工商营业
执照中经营范围里的房地产项目予以变更减少：（3）名流投资集团有限公司与公司签
订了《注册商标转让合同》，将其拥有的“名流”注册商标无偿转让给公司，目前双方
正在向商标局申请办理过户手续。以上事项的实施使公司房地产业务的盈利能力得到提
升，有利于公司的持续发展。
目前，公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构已经彻底分开。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制
公司已成立了董事会薪酬与考核委员会，薪酬与考核委员会已制定了高级管理人员
激励制度，将按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价和奖励。
六、股东大会情况简介
报告期内公司共召开了两次股东大会，其中年度股东大会一次，临时股东大会一次
，各次股东大会的名称、通知、召集、召开、决议及信息披露情况如下：
（一）2002年年度股东大会于2003年6月10日上午9时30分在湖北省武汉市武昌区东
湖路142号东湖宾馆召开（会议通知公告刊登在2003年 4 月 22日的《证券时报》上）
。出席本次会议的股东和股东授权委托代理人共有6人，代表股份181,485,700股，占本
公司总股本的74.06%。会议审议通过以下决议：
1、2002年度董事会工作报告：
2、2002年度监事会报告：
3、2002年度财务报告：
4、2002年度利润分配预案及2003年预计分配政策：
5、2002年年度报告：
6、变更公司名称及相应修改公司章程的议案。
以上决议公告刊登在2003年 6 月 11日的《证券时报》上。
（二） 2003年度第一次临时股东大会于2003年9月30日上午9时在北京华汇金润酒
店召开（会议通知公告刊登在2003年8月30日的《证券时报》上），出席会议的股东及
其授权代理人共6人，代表股份181524股，占本公司总股本的74.08%。会议审议通过以
下决议：
1、公司2003年中期利润分配预案：
2、公司注册地迁址议案：
3、投资开发武汉黄陂项目暨公司关联交易的议案：
4、修改公司章程：
以上决议公告刊登在2003年10月8日的《证券时报》上。
（三）选举和更换董事、监事情况
报告期内公司董事、监事任职情况没有发生变化。
七、董事会报告
（一）董事会讨论与分析
报告期内，公司主营业务得到稳步发展，持续经营能力得到增强。子公司北京名流
未来置业有限公司在北京开发的“未来假日花园”一期项目上半年销售虽受“非典”影
响较大，但在下半年加大销售力度，灵活适应市场变化，销售目标得到实现。建筑面积
13.75万平方米的二期项目前期工作正值“非典”疫情高峰期，该公司克服种种困难，
保证了项目顺利开工，2003年底前基础施工已经完成，预计2004年底可部分竣工。武汉
市未来屋产有限公司开发的8.45万平方米水果湖广场项目已于2003年底封顶，计划200
4年9月全面竣工。
公司为了增强持续发展能力，积极储备土地资源，注重后备项目开发。子公司武汉
名流地产有限公司已在武汉市盘龙城经济开发区获得3400亩土地开发权，“名流时代”
一期项目用地942亩已取得《建设项目选址意见书》和《建设用地规划许可证》，其中
200亩已取得《国有土地使用证》，计划2004年下半年动工。同时，公司已与西安人民
剧院签定了项目合作协议，该协议已经陕西省财政厅批准，其他相关手续正在报批之中
。该项目位于西安市钟楼北大街商业繁华地段，总建筑面积1.7万平方米，项目暂定名
为“名流大厦”。
报告期内，为达到公司资源的最佳整合，实现项目效益最大化，公司分别在北京、
武汉、西安设立了分公司，负责当地项目的运营和管理。
（二）公司的经营情况
1、公司主营业务范围及经营状况
（1）按照深圳证券交易所《上市公司行业分类结果》，公司属房地产开发行业。
目前，公司正在及拟开发的房地产业务主要分布在北京、武汉、深圳、西安等地。公司
的经营范围是：资产管理、股权、产权的投资转让，投资策划咨询服务、实业投资：国
内贸易(除专项规定)：房地产业、运输业、仓储业、科研信息咨询服务业及市场建设的
开发投资和经营管理，房地产开发、经营（凭许可证开展经营活动）。
（2）2003年公司实现净利润5776.3万元，主营业务收入30717.7万元，主营业务利
润10268.2万元。其中占主营业务收入或主营业务利润10%以上的经营活动只有北京名流
未来置业有限公司房地产开发业务一项，报告期内公司房地产开发业务的基本情况如下
：
经营活动分类 占主营业务收入比例(%) 主营业务收入(万元)
房地产开发 99.8 30,436.26
经营活动分类 主营业务成本(万元) 毛利率(%) 所属行业
房地产开发 16,269.45 46.55 房地产
2、主要控股公司的经营情况及业绩
项目 注册资本 公司持股(直接和 注册地 主营业务
公司名称 (万元) 间接)比例(%)
北京名流未来置业 5000 100 北京 房地产开
有限公司 发
武汉名流地产有限 5000 100 武汉 房地产开
公司 发
深圳市华晟投资发 10250 100 深圳 房地产
展有限公司 投资
云南华一融资担保 10000 100 昆明 融资担保
有限公司
武汉市未来屋产有 4000 67 武汉 房地产开
限公司 发
项目 总资产 净资产 净利润
公司名称 (万元) (万元) (万元)
北京名流未来置业 57584 32778 5926
有限公司
武汉名流地产有限 13190 4957 -43
公司
深圳市华晟投资发 34246 13095 49
展有限公司
云南华一融资担保 14994 9994 -0.04
有限公司
武汉市未来屋产有 10123 3963 -37
限公司
注：①根据2003年三届董事会八次会议决议，公司及子公司深圳市华晟投资发展有
限公司分别将其持有的上海华昊投资发展有限公司70%和30%的股权于2003年11月10日转
让给海南德馨实业有限责任公司和海南誉富置业发展有限公司。②2003年12月2日第三
届董事会第九次会议通过决议，将圆通商业大厦持有的深圳市华晟投资发展有限公司1
0%的股权转让给武汉名流地产有限公司。③子公司昆明圆通商业大厦于2003年12月30日
办理了注销事宜。
3、主要供应商和客户情况：
公司房地产开发业务为住宅项目，客户主要为个人购房者，公司对前五名客户的销
售收入合计为20,019,650.00元，占主营业务收入的6.58%。公司采购业务通过中标的工
程施工队进行采购，未向供应商直接采购。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
本公司子公司深圳市华晟投资发展有限公司预付深圳大世界商城发展有限公司（简
称大世界商城）114,320,076元购房款，因大世界商城进入破产程序，从2000年9月至本
报告期，公司未得到清偿。公司三届董事会十一次会议审议决定，将其按帐面价值80,
024,053.20转让给中瑞原汇控股有限公司。
公司本年度利润主要来源于北京名流未来置业有限公司的未来假日花园项目，利润
来源渠道单一。公司将全面推进在其他地域房地产项目的开发和销售，以改变公司利润
过于倚重一个子公司、一个项目的状况。
（三）报告期内的投资情况
1.公司对外投资情况
2003年12月31日，公司长期投资金额为117,451,846,2元，比上年减少18,900,000
.00元，减少幅度为13.86%。
（1）被投资公司情况
被投资单位名称 投资金额(万元) 投资比例(%) 主要经营活动
云南全程物流有限公司 600 20 物流货运
上海中油大港油品销售公司 500 5 油品销售
广州大顺发物流有限公司 550 25 物流货运
合计 1650
（2）投资项目情况
被投资单位名称 投资金额(万元) 投资比例(%) 主要经营活动
深圳华佳广场大厦 6681 项目投资 开发房地产
广州至乌鲁木齐物流快运 3100 项目投资 物流货运
广州至成都和重庆物流快运 309.2 项目投资 物流货运
合计 10090.2
（3）报告期内公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内
的情况。
2.报告期内新增的项目投资情况
项目名称 开工时间 预计竣工时间
未来假日花园二期 2003年10月 2004年部分竣工2005年全部竣工
水果湖广场 2003年7月 2004年9月
名流时代一期 2004年9月 2005年9月至2007年
合计
项目名称 预计总投资
未来假日花园二期 380,000,000.00
水果湖广场 215,000,000.00
名流时代一期 873,000,000.00
合计 1,468,000,000.00
（四）公司董事会对报告期内财务状况、经营成果的分析
1、报告期内财务状况、经营成果的增减变化及原因
项目 2003年(元) 2002年(元)
总资产 1,086,653,497.98 815,537,229.21
长期负债
股东权益 522,198,433.03 503,640,033.53
主营业务利润 102,682,371.44 77,614,168.32
净利润 57,762,879.50 50,106,137.75
经营活动产生的 -43,025,654.92 134,551,607.19
现金流量净额
现金及现金等价物 50,526,812.76 10,347,555.79
净增加额
项目 2003比2002(+%) 变动原因
总资产 33 项目投资及银行借款增加
长期负债
股东权益 3 利润增加
主营业务利润 32 销售利润率增长
净利润 15 销售利润率增长
经营活动产生的 项目开发支付现金增加
现金流量净额
现金及现金等价物 388 银行借款增加
净增加额
2、云南亚太会计师事务所有限公司对公司2003年度财务报告出具了标准无保留意
见的审计报告。
（五）2004年年度经营计划
1、重点加强公司“四地五项目”的主业开发经营。
（1）北京“未来假日花园”二期13.75万平方米工程建设，计划在2004年四季度至
2005年陆续竣工。
（2）武汉的两个项目：“水果湖广场”项目预计9月底全部竣工：武汉盘龙城“名
流时代”一期项目用地942亩已取得《建设项目选址意见书》和《建设用地规划许可证
》，其中200亩已取得《国有土地使用证》，计划2004年下半年动工。
（3）抓住机遇，全面推进深圳市华晟投资发展有限公司房地产的租售工作。
（4）争取西安“名流大厦”项目11月进入销售。
2、全面规范管理，努力实现企业价值最大化，经济效益最大化，服务于客户，服
务于社会的目标。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内共召开6次董事会。
（1）三届董事会第四次会议于2003年4月19日召开，会议审议通过了以下议案：
①计提资产减值准备金的报告：
②2002年度财务报告：
③2002年度利润分配预案及2003年预计分配政策：
④2002年年度报告及摘要：
2002年度总经理工作报告：
⑥2002年度董事会工作报告：
⑦2003年第一季度季度报告：
⑧重大资产重组总结及重组后规范的报告：
⑨关于变更公司名称及相应修改公司章程的议案：
⑩关于召开公司2002年度股东大会的议案：
晻11设立董事会战略委员会及制订董事会战略委员会实施细则的议案：
晻晻设立董事会审计委员会及制订董事会审计委员会实施细则的议案。
会议决议公告刊登在2003年 4月22日的《证券时报》上。
（2）三届董事会第五次会议于2003年8月7日召开，会议审议通过了以下议案：
① 2003年中期分配预案：
② 2003年半年度报告及摘要：
③公司财务管理制度：
④武汉名流地产有限公司增资扩股议案：
⑤同意设立“西安名流置业有限公司”（暂定名）的决议：
⑥同意修改公司章程的决议。
会议决议公告刊登在2003年8月9日的《证券时报》上。
（3）三届董事会第六次会议于2003年8月29日召开，会议审议通过了以下议案：
①投资开发武汉黄陂项目暨关联交易的议案：
②公司注册地迁址的议案：
③召开公司2003年度第一次临时股东大会的议案。
会议决议公告刊登在2003年8月30日的《证券时报》上。
（4）三届董事会第七次会议于2003年9月30日召开，会议审议通过了以下决议：聘
请张乐先生担任公司副总经理职务，聘期自2003年9月30日起至本届董事会届满之日止
。
会议决议公告刊登在2003年10月8日的《证券时报》上。
（5）三届董事会第八次会议于2003年10月19日至20日召开，会议审议通过了以下
决议：
①公司2003年第三季度季度报告：
②公司机构设置调整方案：
③同意设立董事会薪酬与考核委员会及制订董事会薪酬与考核委员会实施细则的决
议：
④同意设立董事会提名委员会及制订董事会提名委员会实施细则的决议：
⑤同意设立集团公司北京、武汉等地分公司的决议：
⑥拓展公司房地产投资业务的决议：
⑦处置子公司股权的决议：
⑧同意《公司与关联方资金往来及对外担保情况自查报告》的决议。
会议决议公告刊登在2003年10月22日的《证券时报》上。
（6）三届董事会第九次会议于2003年12月2日以通讯方式召开，会议以记名方式表
决通过以下决议：
①关于将深圳市华晟投资发展有限公司10%股权转让给武汉名流地产有限公司的决
议：
②关于注销圆通商业大厦的决议：
③同意成立名流置业集团股份有限公司西安分公司的决议。
会议决议公告刊登在2003年12月4日的《证券时报》上。
2、董事会对股东大会决议执行情况
（1）2002年度利润分配方案执行情况
①董事会于2003年7月18日依法完成了股东大会2002年度分配预案的决议：每10股
派发现金红利1.6元人民币（含税）。
②经有关部门审核批准，公司名称由“云南华一投资集团股份有限公司”变更为“
名流置业集团股份有限公司”，工商变更登记于2003年7月完成。同时经深圳证券交易
所核定，公司A股股票简称由“华一投资”变更为“名流置业”，并从2003年8月5日正
式启用。
（2）对2003年度第一次临时股东大会决议执行情况：
①董事会执行了临时股东大会关于公司2003年中期利润分配预案：不分配、不转增
。
②对公司注册地迁址决议的执行，正在与相关部门协调、报批中。
③对关于投资开发武汉黄陂项目暨公司关联交易的决议：该项目已开始运作，并取
得了一期942亩土地的《建设项目选址意见书》和《建设用地规划许可证》及其中200亩
土地的土地证，该项目计划2004年下半年动工。
④对修改公司章程的特别决议，公司董事会已对公司章程进行了相应修改，并将修
改后的公司章程报工商部门备案。
（七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经云南亚太会计师事务所有限公司审计，公司2003年度实现净利润57,762,879.50
元，根据《公司法》和本公司章程的规定，按10%提取法定盈余公积金11,702,306.15元
（扣除不在本年度会计报表合并范围内的原子公司法定盈余公积金中属于本公司的份额
134,354.21元后实际提取11,567,951.94元）、按5%提取法定公益金5,851,153.08元（
扣除不在本年度会计报表并范围内的原子公司法定公益金中属于本公司的份额67,177.
10元后实际提取5,783,975.98元）。加上以前年度未分配利润21,795,558.99元，可供
股东分配利润合计62,206,510.57元，
公司三届董事会四次会议对2003年度的预计分配政策为：2003年度现金红利分配金
额不低于2002年度，因公司主营业务发展较快，资金需求量较大，同时房地产信贷政策
也发生了变化，为保证房地产项目的顺利实施，董事会决定2003年度以总股本245,028
,000股为基数向全体股东每10股派发现金股利人民币1元（含税）。合计派发现金24,5
02,800.00元，剩余未分配利润37,703,710.57元，结转下年度分配。公司本次不进行公
积金转增股本。
（八）其他报告事项
1、本报告期内公司继续选定《证券时报》作为信息披露的报刊，并在2004年度增
加《中国证券报》作为公司信息披露的报刊。
2、报告期内，对照证监会颁发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》，公司董事会认真进行了自查，并将经三届董事八次会议
通过的“自查报告”上报中国证监会昆明特派员办事处。截止报告期末，公司未发生《
通知》中涉及的对外担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。
3、本公司财务审计机构云南亚太会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关
联方占用资金情况的专项说明。
“①截止2002年12月31日该公司控股股东及关联方未占用该公司资金。
②截止2003年12月31日该公司控股股东及关联方未占用该公司资金。
③本年度，该公司控股股东及关联方无新增的资金占用。
此外，该公司本年度未代控股股东及关联方承担费用，该公司控股股东及关联方本
年度也未代其承担费用。”
4、独立董事对执行《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》规定情况专项说明及独立意见。
公司独立董事认为，公司严格按照中国证监会下发的证监发[2003]56号通知的要求
，进一步规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资
者的利益。
5、本公司三届董事会五次会议审议通过的两项议案：
（1）武汉名流地产有限公司增资扩股议案：
（2）同意设立“西安名流置业有限公司”（暂定名）的决议。
因公司已获得房地产开发壹级资质，可在全国范围内进行房地产开发，且公司已在
西安、武汉成立了分公司，故上述两项决议暂缓执行。
八、监事会报告
（一）监事会会议召开情况
报告期内公司监事会共召开2次会议，主要内容如下：
1、三届监事会第三次会议于2003年4月19日召开，会议审议通过以下事项：
①公司2002年年度报告及年报摘要：
②公司2002年度监事会报告：
③公司2003年第一季度季报。
以上决议公告刊登在2003年4月22日的《证券时报》上。
2、三届监事会第四次会议于2003年8月7日召开，会议审议通过了公司2003年半年
报及摘要。
以上决议公告刊登在2003年 8月9日的《证券时报》上。
（二）监事会对公司2003年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
2003年，公司监事会认真履行了《公司章程》所赋予的职责，充分发挥监督职能，
本着勤勉、尽责的工作态度，通过对公司运作，内部规章制度执行情况的检查以及对公
司董事、高级管理人员履职情况的监督。监事会认为，公司董事会依据有关法律、法规
运作，工作认真负责，建立和不断完善相关的内部控制制度。董事和高级管理人员执行
职务时无违反法律、法规、公司章程或损害股东利益的行为。
2、检查公司财务情况
监事会对公司的财务制度和财务状况进行了检查，认为公司2003年度财务报告真实
、公允地反映了公司的财务状况和经营情况，云南亚太会计师事务所有限公司出具的标
准无保留意见的审计报告是客观和公正的。
3、报告期内公司没有募集资金，亦没有报告期前募集资金使用延续到报告期内的
情况。
4、报告期内公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易及损害部分
股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、报告期内发生的关联交易公平、合理，没有损害上市公司利益。
6、报告期内公司未进行盈利预测。
九、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
1、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
2、公司下属子公司深圳市华晟投资发展有限公司预付深圳大世界商城发展有限公
司（以下简称大世界商城）114,320,076.00元购房款，因大世界商城进入破产程序，等
待清算。公司三届董事会十一次会议审议决定，将其按帐面价值80,024,053.20转让给
中瑞原汇控股有限公司。
（二）公司国有股股权转让及过户事项
1、公司原第一大股东昆明市五华区人民政府国有资产管理办公室（原昆明市五华
区国有资产管理局）与名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）、海南洋浦众森科
技投资有限公司（以下简称海南洋浦）于2003年5月13日在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司完成股权变更与股份过户登记手续，名流投资、海南洋浦分别持有本公
司股份7200万股（占总股本的29.38%）和5300万股（占总股本的21.63%），股份性质为
社会法人股。至此，名流投资成为公司第一大股东、海南洋浦成为公司第三大股东。
2、公司国有股东昆明市五华区国有资产管理办公室于2002年12月24日与北京国财
创业投资有限公司（以下简称国财创业）签署《股份转让协议书》，将其持有的本公司
股份5644万股（占公司总股份的23.03%）转让给国财创业，该转让事项现仍在上报审批
中。
（三）大股东履行承诺的情况
2002年7月公司实施重大资产重组时，大股东名流投资集团有限公司作出了避免同
业竞争的承诺，为履行承诺，报告期内名流投资集团有限公司将其与武汉黄陂区人民政
府及武汉盘龙城经济开发管理委员会签署的《项目投资协议书》和《项目投资补充协议
》中的全部权利和义务转让给公司的子公司武汉名流地产有限公司：此外，名流投资集
团有限公司还将房地产开发一级资质注入公司。
（四）报告期内其他重大关联交易事项
1、关联交易概述
公司直接及间接拥有100%权益的子公司武汉名流地产有限公司（以下简称武汉名流
）于2003年8月28日与名流投资集团有限公司（以下简称名流投资）、武汉盘龙城经济
开发区管理委员会共同签署了《关于项目投资协议书的<补充协议>》，同时与名流投资
签署《补偿协议》。本次交易构成了关联交易，经本公司三届六次董事会以记名表决方
式审议通过，关联董事刘道明、刘健生先生回避表决。本次关联交易总额超过了3000万
元，经公司股东大会审议通过后实施，与该关联交易有利害关系的关联人放弃了在股东
大会上对该议案的投票权。公司独立董事已就本次关联交易发表意见。
2、关联方介绍
名流投资，系公司第一大股东，持有公司29.38%的股权。名流投资成立于1996年5
月14日，注册地址：北京市门头沟区石龙工业开发区商务中心：注册资本：5000万元人
民币：法定代表人：汪昌秀。该公司经营范围：境内房地产投资开发：高科技产业的开
发投资：设备安装、装修装饰、信息咨询：房地产经营、销售：物业管理。截止2002年
12月31日，名流投资总资产为52158万元，净资产为29424万元，无重大或有负债及期后
事项。
武汉名流系公司直接及间接拥有100%权益的子公司，经本公司三届董事会第二次会
议决议设立（相关公告刊登在2002年9月24日的《证券时报》上）。注册地址：武汉市
滠口经济发展区特1号：注册资本：5000万人民币：法定代表人：刘道明：经营范围：
房地产开发、商品房销售、房屋租赁、建筑工程咨询、室内外装饰与装潢、销售自行开
发的产品、购销建筑材料、化工轻工材料等。
3、关联交易标的基本情况
本次关联交易标的为位于武汉市滠口经济发展区刘宋大道下集村以北，冯家榜湾以
东，后湖路以南，面积约为3400亩土地投资主体权利义务的受让和转移，关联交易价款
为5748万元，武汉名流另需向武汉盘龙城经济开发区管理委员会分期支付土地出让金2
4852万元。
4、关联交易的主要内容和定价政策
本次关联交易的主要内容为：2002年5月名流投资分别与武汉市黄陂区人民政府及
其授权单位武汉盘龙城经济开发区管理委员会（原名“黄陂滠口经济发展区管理委员会
”）签署了《项目投资协议书》和《项目投资补充协议》，约定由名流投资以出让方式
取得位于武汉市滠口经济发展区面积约为3,400亩的土地使用权。土地使用权出让金为
每亩7.78万元人民币（总计26,452万元人民币），名流投资已支付1,600万元人民币土
地使用权出让金。名流投资为了履行在与公司资产重组时的承诺，避免同业竞争，将其
在该合同中享有的全部权利和义务转让给公司之子公司武汉名流。武汉名流于2003年8
月28日与名流投资、武汉盘龙城经济开发区管理委员会共同签署了《关于项目投资协议
书的<补充协议>》，同时与名流投资签署《补偿协议》，武汉名流享有原名流投资在《
项目投资协议书》及《项目投资补充协议》中的全部权利，并承担相应义务。由武汉名
流向名流投资支付其已向武汉市黄陂区人民政府支付的1600万元人民币的土地使用权出
让金，同时向名流投资支付每亩1.22万元人民币的征地前期费用补偿金。依据上述协议
，该关联交易价款为5748万元。
定价政策：按照武汉市土地资产经营管理委员会于2002年7月17日发布的《市土地
资产经营管理委员会关于实施〈武汉市2002年度最低地价标准〉的通知》（武土资委【
2002】4号）所规定的最低地价标准进行差额补偿。
5、进行关联交易的目的以及本次关联交易对上市公司的影响
本次关联交易的目的为避免公司与大股东同业竞争，同时增强武汉名流在武汉地区
进行房地产开发的竞争优势，通过该项交易将提升主业盈利能力，有助于本公司房地产
业务的可持续发展。
为实现本次关联交易之目的，公司董事会成员勤勉尽职，事先就本次关联交易的可
行性进行仔细讨论，一致认为此次关联交易不侵害上市公司及股东利益，有利于公司业
绩增长及规模发展。
6、独立董事意见
公司独立董事出具了相关意见：认为本次关联交易避免了公司与大股东的同业竞争
，增强了公司在武汉地区进行房地产开发的竞争优势，拥有了丰富的土地储备，有助于
公司房地产业务的长期稳定发展。
本次关联交易符合有关法律、法规的规定，履行了必要的程序，其内容真实、合法
、有效，交易公平、公允，未损害中小股东利益，同意将该项关联交易议案提交股东大
会审议。
（五）报告期内，根据公司三届董事会第九次会议决议，公司于2003年12月30日完
成了对子公司昆明圆通商业大厦的工商注销登记事项。
（六）重大合同及履行情况
1、公司报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司的重大资产事项：也无以前期间发生但延续到报告的重大托管、承包、租
赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的重大事项。
2、重大担保、借款事项
（1）截止2003年12月31日，公司第一大股东名流投资集团有限公司为公司及下属
子公司向银行借款10,500万元提供担保。除此之外，公司与第一大股东无资金往来。担
保明细见下表：
借款银行 借款金额 借款期限 担保期限
中国工商银行昆明市 2900万元 2003.2.26-2004.1.25 2003.2.26-2005.1.25
南屏街支行
中国工商银行昆明市 2600万元 2003.5.30-2004.4.29 2003.5.30-2005.1.25
南屏街支行
中国建设银行北京经济 5000万元 2003.7.16-2004.1.15 2003.7.16-2006.1.25
技术开发区支行
合计 10500万元
（2）关联方为本公司担保情况
公司于2003年4月8日向华夏银行昆明分行圆通支行借款4500万元，名流投资集团有
限公司为本公司提供了信用担保，后应银行要求改为由海南洋浦众森科技投资有限公司
以其持有的公司股份中的4500万股作为质押担保，被担保债权期限自2003年10月24日至
2004年4月8日。股份质押期限从2003年10月24日起至双方申请解冻之日止。
（3）公司为控股子公司担保情况：
2002年5月，昆明五华商业大厦为公司向中国工商银行昆明市南屏街支行借款2,70
0万元提供担保：2002年7-8月，公司为昆明五华商业大厦向中国工商银行昆明市南屏街
支行借款2,700万元提供担保。2003年4月，公司与昆明五华商业大厦均履行了还款义务
，公司与昆明五华商业大厦的相互担保事项得以解除。
（4）公司因流动资金周转，于2003年12月26日向深圳市商业银行东门支行信用借
款10000万元，借款期限自2003年12月26日至2004年6月26日止，贷款年利率4.536%。
3、公司与关联方资金往来情况如下（金额单位：元）：
年初应付款 期末应付
关联方名称
余额 款余额
广州大顺发物流有限公司 3,534,709.60 7,170,945.76
云南全程物流有限公司 4,125,071.62 6,027,543.67
名流投资集团有限公司 50,380,000.00
合计 7,659,781.22 63,578,489.43
4、报告期内，公司没有进行现金资产委托管理，也无以前期间发生但持续到报告
期的现金资产委托管理事项。
（七）公司出售资产事项
1、转让公司对子公司上海华昊投资发展有限公司股权事项
（1）交易概述
经董事会批准，公司于2003年11月10日分别与海南德馨实业有限公司（以下简称海
南德馨）和海南誉富置业发展有限公司（以下简称海南誉富）签署了《股权转让协议书
》，将公司对上海华昊投资发展有限公司（以下简称上海华昊）的全部出资2100万元，
占注册资本的70%，以2240万元的价格转让给海南德馨，该股权相对应的经审计的净资
产值为2194万元：同时，公司子公司深圳市华晟投资发展有限公司将其对上海华昊全部
出资900万元，占注册资本的30%，以960万元的价格转让给海南誉富，该股权相对应的
经审计的净资产值为940万元。
（2）交易受让方介绍
①1受让方海南德馨，其注册地址：海口市金贸区四海花园308室。公司注册资本金
15000万元，法定代表人：刘烈江，经营范围：房地产开发，商品房销售，应用生物技
术进行热带果林栽培，种植及研究推广，水产养殖及产品加工、销售，农业高新技术成
果转让，投资其他各类实业。
①2受让方海南誉富置业发展公司，其注册地址：海口市海秀大道国宾大酒店522房
，公司注册资本金2000万元，法定代表人：陈本华，公司经营范围：房地产开发经营，
装修装饰工程，建筑材料生产，高科技投资业开发，金属材料，普通机械，纺织品，日
用百货，家用电器，办公用品。
（3）交易标的基本情况
上海华昊是公司直接和间接持有100%权益的公司。2001年7月在上海注册成立，注
册资本3000万元，法人代表：杨孝玉，注册地址：上海市广中路133号306室，经营范围
：实业投资，企业投资管理及咨询。截止2002年12月31日，该公司经审计的资产总额
3134 万元，净资产 3134万元。
（4）出售资产的目的：调整主业投资结构，增强资产流动性。
（5）转让资产所得款项用途：此次出售资产所得款项主要用于补充公司流动资金
。
2、转让公司对上海海纳创业投资管理有限公司股权事项
（1）交易概述
经董事会批准，公司于2003年1月20日与海南德馨实业有限公司（以下简称海南德
馨）签署了《股权转让协议书》，将公司对上海海纳创业投资管理有限公司（以下简称
上海海纳）的全部出资2100万元（占注册资本的40%），全部转让给海南德馨，转让价
格为2100万人民币。
（2）交易受让方介绍
受让方海南德馨的注册地址：海口市金贸区四海花园308室。公司注册资本15000万
元，法定代表人：刘烈江：经营范围：房地产开发，商品房销售，应用生物技术进行热
带果林栽培，种植及研究推广，水产养殖及产品加工、销售，农业高新技术成果转让，
投资其他各类实业。
（3）交易标的基本情况
上海海纳成立于2001年4月，注册地址：上海浦东沈家油东120号8幢208室，注册资
本人民币5000万元，法定代表人：李翥月：经营范围：项目投资与项目投资的资金管理
，投资管理咨询，化工、生物、环保、电子信息技术开发及咨询服务，国内贸易。截止
2002年12月31日，该公司资产总额7589万元，净资产4995万元。
（4）出售资产的目的：调整主业投资结构，清理盘活资产。
（5）转让资产所得款项用途：此次出售资产所得款项主要用于补充公司流动资金
。
（八）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。
（九）公司聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内公司续聘云南亚太会计师事务所为公司审计机构，2003年度支付其审计费
用25万元。
（十）报告期内，公司、公司董事会及高级管理人员没有受到监管部门的稽查、处
罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。
（十一）根据2002年度股东大会决议，经有关部门核准，从2003年7月28日起公司
名称由“云南华一投资集团股份有限公司”变更为“名流置业集团股份有限公司”：2
003年8月5日经深交所审定，公司A股简称由“华一投资”更改为“名流置业”，证券代
码“000667”不变。
（十二）根据公司业务经营的需要，公司于2003年11月28日成立了名流置业集团股
份有限公司北京分公司，2003年12月20日，成立了西安分公司，2003年12月22日成立了
武汉分公司。
（十三）经国家建设部批准，公司获得了其颁发的房地产开发企业壹级资质证书。
（十四）其他重要事项
1、截止2003年12月31日，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司就自身开
发的商品房销售，为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额25020万元）提供阶段性
保证，待承购人取得房产证抵押给银行后，北京名流未来置业有限公司保证责任解除。
2、报告期内，本公司与西安人民剧院签定了项目合作协议，该协议已经陕西省财
政厅批准，其他相关手续正在报批之中。该项目位于西安市钟楼北大街商业繁华地段，
总建筑面积1.7万平方米。
3、经公司2004年2月7日召开的三届董事会第十一次会议审议通过，公司与名流投
资集团有限公司达成协议，名流投资集团有限公司无偿将其所有的“名流”注册商标转
让给本公司。
4、经公司2004年2月7日召开的三届董事会第十一次会议审议通过，公司将对广州
大顺发物流有限公司、云南全程物流有限公司、广州至乌鲁木齐以及广州至成都、重庆
物流快运项目拥有的投资，按2003年12月31日经审计的账面净值45,591,846.20元转让
给名流投资集团有限公司。
5、经公司2004年2月7日召开的三届董事会第十一次会议审议通过，公司下属子公
司深圳市华晟投资发展有限公司与中瑞原汇控股有限公司达成协议，将预付深圳大世界
商城发展有限公司原值为114,320,076.00元、计提减值准备后帐面价值为80,024,053.
20元的购房款全部转让给中瑞原汇控股有限公司，转让价格为80,024,053.20元人民币
。
6、2004年2月，公司下属子公司深圳市华晟投资发展有限公司与深圳市华佳房地产
实业有限公司达成终止双方对深圳华佳广场大厦的合作协议。根据该协议，华佳广场1
114.88平方米建筑面积的房屋和2806.12平方米建筑面积的写字楼归深圳市华晟投资发
展有限公司所有，原约定归深圳市华佳房地产实业有限公司所有的华佳广场未售出商业
面积1470.40平方米的房屋（作价2940万元）归深圳市华晟投资发展有限公司所有。此
外，深圳市华佳房地产实业有限公司在2004年度再付给深圳市华晟投资发展有限公司2
310万元人民币作为补偿。
十、财务报告
云南亚太会计师事务所有限公司
亚太审E字（2004）第1号
审计报告
名流置业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的名流置业集团股份有限公司2003年12月31日的资产负债表和合并
资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2003年度的现
金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是名流置业集团股份有限公司管理当
局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了名流置业集团股份有限公司2003年12月31日的财务状况和
合并财务状况、2003年度的经营成果和合并经营成果以及2003年度的现金流量和合并现
金流量。
云南亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：管云鸿
中国 昆明市
中国注册会计师：黄晓晖
2004年2月7日
资产负债表
会企01表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元
期末数
项 目 行次 注释号 合并数
流动资产：
货币资金 1 5.1.1 113,981,414.79
短期投资 2
应收票据 3
应收股利 4
应收利息 5
应收账款 6 5.1.2 38,095,535.80
其他应收款 7 5.1.3 2,444,518.66
预付账款 8 5.1.4 296,305,198.16
应收补贴款 9
存货 10 5.1.5 485,662,323.05
待摊费用 11 5.1.6 99,671.00
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 31 936,588,661.46
长期投资
长期股权投资 32 5.1.7 117,401,846.20
长期债权投资 33
长期投资净额 34 117,401,846.20
其中：（合并价差（贷差以“-”号表示） 35 10,232,469.76
股权投资差额（贷差以“-”号表示） 36
固定资产：
固定资产原价 39 5.1.8 27,329,357.01
减：累计折旧 40 3,507,128.12
固定资产净值 41 23,822,228.89
减：固定资产减值准备 42 1,420,308.33
固定资产净额 43 22,401,920.56
工程物资 44
在建工程 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50 22,401,920.56
无形资产及其他资产：
无形资产 51 5.1.9 28,600.00
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 60 28,600.00
递延税项：
递延税款借项 61
资产总计 67 1,086,653,497.98
期末数
项 目 母公司
流动资产：
货币资金 102,247,906.53
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款
其他应收款 231,681,919.18
预付账款 300,000.00
应收补贴款
存货
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 334,229,825.71
长期投资
长期股权投资 551,607,122.57
长期债权投资
长期投资净额 551,607,122.57
其中：（合并价差（贷差以“-”号表示）
股权投资差额（贷差以“-”号表示） 8,282,368.55
固定资产：
固定资产原价 3,155,667.40
减：累计折旧 1,027,974.75
固定资产净值 2,127,692.65
减：固定资产减值准备 855,384.82
固定资产净额 1,272,307.83
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,272,307.83
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 887,109,256.11
年初数
项 目 合并数 母公司
流动资产：
货币资金 63,454,602.03 949,886.48
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 11,914,281.98
其他应收款 2,464,187.45 201,937,015.40
预付账款 234,506,571.28
应收补贴款
存货 335,066,147.05
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 647,405,789.79 202,886,901.88
长期投资
长期股权投资 136,351,846.20 525,922,883.73
长期债权投资
长期投资净额 136,351,846.20 525,922,883.73
其中：（合并价差（贷差以“-”号表示） 11,416,108.96
股权投资差额（贷差以“-”号表示） 9,247,304.75
固定资产：
固定资产原价 23,965,535.01 3,139,447.40
减：累计折旧 2,219,142.42 934,268.95
固定资产净值 21,746,392.59 2,205,178.45
减：固定资产减值准备 1,420,308.33 855,384.82
固定资产净额 20,326,084.26 1,349,793.63
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 20,326,084.26 1,349,793.63
无形资产及其他资产：
无形资产 37,400.00
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 37,400.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 815,537,229.21 730,159,579.24
单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:20
04年2月7日
资产负债表（续）
会企01表
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2003年12月31日 单位:人民
币元
项 目 行次 注释号
流动负债:
短期借款 68 5.1.10
应付票据 69
应付账款 70 5.1.11
预收账款 71 5.1.12
应付工资 72
应付福利费 73
应付股利 74 5.1.13
应交税金 75 5.1.14
其他应交款 80 5.1.15
其他应付款 81 5.1.16
预提费用 82 5.1.17
预计负债 83
一年内到期的长期负债 86
其他流动负债 90
流动负债合计 100
长期负债:
长期借款 101
应付债券 102
长期应付款 103
专项应付款 106
其他长期负债 108
长期负债合计 110
递延税项：
递延税款贷项 111
负债合计 114
少数股东权益
股东权益:
股本 115 5.1.18
减:已归还投资 116
股本净额 117
资本公积 118 5.1.19
盈余公积 119 5.1.20
其中：法定公益金 120
未确认的投资损失（以“-”号填列） 121
拟分配股利
未分配利润 122
股东权益合计 123
负债和股东权益总计 124
期末数
项 目 合并数 母公司
流动负债:
短期借款 259,000,000.00 200,000,000.00
应付票据
应付账款 184,293,112.35
预收账款 202,000.00
应付工资
应付福利费 524,673.58 61,425.67
应付股利 760.00 760.00
应交税金 51,758,711.06 2,092,274.15
其他应交款 119,600.81 1,393.88
其他应付款 55,479,591.34 162,754,969.38
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 551,378,449.14 364,910,823.08
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 551,378,449.14 364,910,823.08
少数股东权益 13,076,615.81
股东权益:
股本 245,028,000.00 245,028,000.00
减:已归还投资
股本净额 245,028,000.00 245,028,000.00
资本公积 9,163,662.76 9,163,662.76
盈余公积 205,800,259.70 191,057,654.82
其中：法定公益金 41,707,117.55 36,792,915.92
未确认的投资损失（以“-”号填列）
拟分配股利 24,502,800.00 24,502,800.00
未分配利润 37,703,710.57 52,446,315.44
股东权益合计 522,198,433.03 522,198,433.03
负债和股东权益总计 1,086,653,497.98 887,109,256.11
年初数
项 目 合并数 母公司
流动负债:
短期借款 146,000,000.00 87,000,000.00
应付票据
应付账款 51,109,059.74
预收账款 57,559,796.00
应付工资
应付福利费 300,981.00
应付股利 760.00 760.00
应交税金 39,681,259.80 78,861.64
其他应交款 169,854.87 1,393.88
其他应付款 10,859,132.55 139,438,530.19
预提费用 6,216,351.72
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 311,897,195.68 226,519,545.71
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 311,897,195.68 226,519,545.71
少数股东权益
股东权益:
股本 245,028,000.00 245,028,000.00
减:已归还投资
股本净额 245,028,000.00 245,028,000.00
资本公积 9,163,662.76 9,163,662.76
盈余公积 188,448,331.78 182,393,222.90
其中：法定公益金 35,923,141.57 33,904,771.95
未确认的投资损失（以“-”号填列）
拟分配股利 39,204,480.00 39,204,480.00
未分配利润 21,795,558.99 27,850,667.87
股东权益合计 503,640,033.53 503,640,033.53
负债和股东权益总计 815,537,229.21 730,159,579.24
单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:20
04年2月7日
利润表
会企02表
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2003年度 单位:人民币元
2003年度
项 目 行次 注释 合并数
一、主营业务收入 1 5.1.27 307,177,300.69
减：主营业务成本 2 5.1.28 163,585,793.82
主营业务税金及附加 3 5.1.30 40,909,135.43
二、主营业务利润(亏损以“-”表示） 4 102,682,371.44
加：其他业务利润(亏损以“-”表示） 5 5.1.31 799,474.68
减：营业费用 6 5,216,213.19
管理费用 7 7,680,054.54
财务费用 8 5.1.32 8,561,628.23
三、营业利润(亏损以“-”表示） 9 82,023,950.16
加：投资收益(损失以“-”表示） 10 5.1.33 5,862,434.95
补贴收入 11 5.1.34
营业外收入 12 5.1.35 50,200.00
减：营业外支出 13 5.1.36
四、利润总额(亏损总额以“-”表示) 14 87,936,585.11
减：所得税 15 30,297,089.80
少数股东收益 16 -123,384.19
加：未确认的投资损失(以“+”号表示) 17
五、净利润(净亏损以“-”表示) 18 57,762,879.50
项 目 2003年度
母公司
一、主营业务收入
减：主营业务成本
主营业务税金及附加
二、主营业务利润(亏损以“-”表示）
加：其他业务利润(亏损以“-”表示）
减：营业费用
管理费用 2,183,814.53
财务费用 5,257,926.64
三、营业利润(亏损以“-”表示） -7,441,741.17
加：投资收益(损失以“-”表示） 65,204,620.67
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出
四、利润总额(亏损总额以“-”表示) 57,762,879.50
减：所得税
少数股东收益
加：未确认的投资损失(以“+”号表示)
五、净利润(净亏损以“-”表示) 57,762,879.50
2002年度
项 目 合并数 母公司
一、主营业务收入 308,500,915.49
减：主营业务成本 202,590,688.72
主营业务税金及附加 28,296,058.45
二、主营业务利润(亏损以“-”表示） 77,614,168.32
加：其他业务利润(亏损以“-”表示） 10,478,403.70 0.00
减：营业费用 7,343,126.86
管理费用 14,516,902.36 3,588,770.34
财务费用 4,939,794.51 2,279,124.48
三、营业利润(亏损以“-”表示） 61,292,748.29 -5,867,894.82
加：投资收益(损失以“-”表示） 6,074,478.18 54,361,705.75
补贴收入 2,223,500.00
营业外收入 110,110.51 1,050.59
减：营业外支出 1,964,267.48 760.00
四、利润总额(亏损总额以“-”表示) 67,736,569.50 48,494,101.52
减：所得税 18,365,566.40 -1,612,036.23
少数股东收益 -410,873.24
加：未确认的投资损失(以“+”号表示) 324,261.41
五、净利润(净亏损以“-”表示) 50,106,137.75 50,106,137.75
补充资料
项目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 658,574.15
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
编制日期：2004年2月7日
利润分配表
会企02表附表1
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2003年度 单位:人民币元
2003年度
项 目 行次 注释 合并数 母公司
一、净利润(净亏损以“-”表示 1 57,762,879.50 57,762,879.50
加：年初未分配利润 2 21,795,558.99 27,850,667.87
其他转入 3
二、可供分配的利润 4 79,558,438.49 85,613,547.37
减：提取法定盈余公积 5 5,776,287.95
提取法定公益金 6 5,783,975.98 2,888,143.97
提取职工奖励及福利基金 7
提取储备基金 8
提取企业发展基金 9
利润归还投资 10
三、可供投资者分配的利润 11 62,206,510.57 76,949,115.44
减：应付优先股股利 12
提取任意盈余公积 13
应付普通股股利 14 24,502,800.00 24,502,800.00
转作资本（或股本）的普通股股利 15
四、未分配利润 16 37,703,710.57 52,446,315.44
2002年度
项 目
合并数 母公司
一、净利润(净亏损以“-”表示 50,106,137.75 50,106,137.75
加：年初未分配利润 23,429,305.39 24,464,930.78
其他转入
二、可供分配的利润 73,535,443.14 74,571,068.53
减：提取法定盈余公积 8,350,031.15 5,010,613.78
提取法定公益金 4,185,373.00 2,505,306.89
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
三、可供投资者分配的利润 61,000,038.99 67,055,147.87
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 39,204,480.00 39,204,480.00
转作资本（或股本）的普通股股利
四、未分配利润 21,795,558.99 27,850,667.87
附 表
本年数
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.66% 20.02%
营业利润 15.71% 15.99%
净利润 11.06% 11.26%
扣除非经常性损益后的净利润 10.94% 11.14%
每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4191 0.4191
营业利润 0.3348 0.3348
净利润 0.2357 0.2357
扣除非经常性损益后的净利润 0.2331 0.2331
上年数
报告期利润 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 15.41% 16.28%
营业利润 12.17% 12.85%
净利润 9.95% 10.51%
扣除非经常性损益后的净利润 9.46% 9.99%
每股收益
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.3168 0.3168
营业利润 0.2501 0.2501
净利润 0.2045 0.2045
扣除非经常性损益后的净利润 0.1944 0.1944
单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制
日期:2004年2月7日
现金流量表
会企03表
编制单位：名流置业集团股份有限公司 2003年度 金额单位：人民币
元
项 目 行次 注释号
一、经营活动产生的现金流量 1
销售商品:提供劳务收到的现金 2
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 4 5.1.39
现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 9 5.1.40
现金流出小计 10
经营活动产生的现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额 15
收到的其他与投资活动有关的现金 16
现金流入小计 17
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
置换子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21
投资活动产生的现金流量净额 22
三、筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25
收到的其他与筹资活动有关的现金 26
现金流入小计 27
偿还债务所支付的现金 28
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29
支付的其他与筹资活动有关的现金 30
现金流出小计 31
筹资活动产生的现金流量净额 32
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34
项 目 2003年度
合并数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品:提供劳务收到的现金 224,556,468.46
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 186,912,167.24
现金流入小计 411,468,635.70
购买商品、接受劳务支付的现金 254,201,550.25
支付给职工以及为职工支付的现金 2,083,273.27
支付的各项税费 61,603,742.54
支付的其他与经营活动有关的现金 136,605,724.56
现金流出小计 454,494,290.62
经营活动产生的现金流量净额 -43,025,654.92
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 21,400,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,387,500.00
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27,787,500.00
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 1,260,407.00
投资所支付的现金
置换子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 1,260,407.00
投资活动产生的现金流量净额 26,527,093.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 2,037,400.00
借款所收到的现金 210,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 238,837,400.00
偿还债务所支付的现金 97,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,012,025.32
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 145,012,025.32
筹资活动产生的现金流量净额 93,825,374.68
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 50,526,812.76
项 目 2003年度
母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品:提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 125,062,833.60
现金流入小计 125,062,833.60
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 870,825.68
支付的各项税费 48,041.86
支付的其他与经营活动有关的现金 98,682,533.19
现金流出小计 99,601,400.73
经营活动产生的现金流量净额 25,461,432.87
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 21,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 6,387,500.00
处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 27,387,500.00
购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金 16,220.00
投资所支付的现金 20,000,000.00
置换子公司所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,016,220.00
投资活动产生的现金流量净额 7,371,280.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 210,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 210,000,000.00
偿还债务所支付的现金 97,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 44,534,692.82
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 141,534,692.82
筹资活动产生的现金流量净额 68,465,307.18
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 101,298,020.05
单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制
日期:2004年2月7日
现金流量表续
会企03表
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2003年度 金额单位:人民币元
项 目 行次 注释号
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动现金流量 35
净利润 36
加：少数股东收益 37
未确认的投资损失 38
计提的资产减值准备 39
固定资产折旧 40
无形资产的摊销 41
长期待摊费用的摊销 42
待摊费用的减少（减：增加） 43
预提费用的增加（减：减少） 44
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 45
固定资产报废损失 46
财务费用 47
投资损失（减：收益） 48
递延税款贷项（减：借项） 49
存货的减少（减：增加） 50
经营性应收项目的减少（减：增加） 51
经营性应付项目的增加（减：减少） 52
其他 53
经营活动产生的现金流量净额 54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 56
债务转为资本 57
一年内到期的可转换公司债券 58
融资租入固定资产 59
3、现金及现金等价物净增加情况 63
现金的期末余额 64
减：现金的期初余额 65
加：现金等价物的期末余额 66
减：现金等价物的期初余额 67
现金及现金等价物净增加额 68
项 目 2003年度
合并数
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57,525,726.39
加：少数股东收益 -123,384.19
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 1,447,069.39
固定资产折旧 1,287,985.70
无形资产的摊销 8,800.00
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少（减：增加） -99,671.00
预提费用的增加（减：减少） -6,216,351.72
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 8,759,601.22
投资损失（减：收益） -5,862,434.95
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -138,588,991.00
经营性应收项目的减少（减：增加） -218,275,788.99
经营性应付项目的增加（减：减少） 256,874,631.12
其他
经营活动产生的现金流量净额 -43,025,654.92
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 113,981,414.79
减：现金的期初余额 63,454,602.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 50,526,812.76
项 目 2003年度
母公司
补充资料:
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57,525,726.39
加：少数股东收益
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 63,093.43
固定资产折旧 93,705.80
无形资产的摊销
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少（减：增加）
预提费用的增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 5,282,268.72
投资损失（减：收益） -65,204,620.67
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
经营性应收项目的减少（减：增加） -14,646,466.90
经营性应付项目的增加（减：减少） 42,347,726.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,461,432.87
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 102,247,906.53
减：现金的期初余额 949,886.48
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 101,298,020.05
单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期
:2004年2月7日
资产减值准备明细表
企会01表附表1
编制单位:名流置业集团股份有限公司 2003年度 单位:人民币元
项 目 年初余额 本年增加数
一、坏账准备合计 35,065,659.99 1,447,069.39
其中：应收账款 627,067.47 1,377,960.73
其他应收款 142,569.72 69,108.66
预付帐款 34,296,022.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
三、存货跌价准备合计 371,260.00
其中：库存商品
出租开发产品 371,260.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值准备合计 1,420,308.33
其中：房屋、建筑物 1,420,308.33
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 36,857,228.32 1,447,069.39
项 目 本年转回数 年末余额
一、坏账准备合计 36,512,729.38
其中：应收账款 2,005,028.20
其他应收款 211,678.38
预付帐款 34,296,022.80
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
三、存货跌价准备合计 371,260.00
其中：库存商品
出租开发产品 371,260.00
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
五、固定资产减值准备合计 1,420,308.33
其中：房屋、建筑物 1,420,308.33
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合 计 38,304,297.71
单位负责人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 编制日期:2
004年2月7日
会计报表附注
一、公司简介
名流置业集团股份有限公司（以下简称“本公司”）原名云南华一投资集团股份有
限公司，1989年经云南省经济体制改革委员会云体改[1989]6号文批准成立。本公司社
会公众股于1996年12月5日在深圳证券交易所上市。上市时公司总股本8751万股，其中
国有股6480万股，社会公众股2271万股。1997年度公司对全体股东实施了每10股送3股
转增7股的分配方案总股本由8751股变为17502万股其中国有股12960万股，社会公众股
4542万股。1998年度公司对全体股东实施了每10股送2股转增2股的分配方案，总股本由
17502万股变为24502.8万股，其中国有股18144万股，社会公众股6358.8万股。2002年
4月29日和6月14日公司国有股股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的公司股
份分别转让给名流投资集团有限公司7200万股，海南洋浦众森科技投资有限公司5300万
股，经批准，上述转让事项已于2003年5月办理股权变更及过户手续。截止2003年12月
31日，公司股本总额为24502.8万股，其中国有股5644万股，社会法人股12500万股，社
会公众股6358.8万股
本公司主要业务包括投资、房地产业。经营范围是：资产管理、股权、产权的投资
转让，投资策划咨询服务、实业投资；国内贸易（除专项规定）：房地产业运输业、仓
储业、科研信息咨询服务业及市场建设的开发投资和经营管理，房地产开发、经营（凭
许可证开展经营活动）。
二、公司采用的主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度
本公司采用公历年度，即每年从1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，资产取得时以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
本公司发生外币业务时，以发生当日的汇率进行折算，报告期末按期末汇率进行调
整，差额列入当期损益；为在建工程专门借入的外币借款的汇兑差额在该工程达到预定
可使用状态前计入在建工程成本。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有期限短（一般指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物
7、短期投资计价及收益确认方法 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
（1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金
股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。
（2）短期投资持有期间所收到的股利，利息等冲减投资成本（如原已计入应收项
目的，作为应收项目的收回），处置短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以
及已计入应收项目但尚未收到的股利，利息后的余额，确认为投资收益或损失。
（3）短期投资年末按单项采用成本与市价孰低原则计价，将市价低于成本的差额
，计提短期投资跌价准备，并单独核算。若已计提跌价准备的短期投资的价值又得以恢
复 在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重
大减值或恢复情况的短期投资，计提或转回短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）的坏账损失采用备抵法核算
，年末按账龄分析法计提坏账准备，具体提取比例如下：
账 龄 计提比例 %
一年以内 5
一到二年 10
二到三年 15
三到四年 20
四到五年 30
五年以上 40
本公司集团内部公司之间的往来款不计提坏账准备
在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的应收款项，计提
或转回坏账准备。
坏账确认标准
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项
；
（2）债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的应收款项
（3） 对符合上述标准之一的应收款项，根据公司管理权限，经股东大会或董事会
批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
（1） 本公司的存货包括原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产
品、周转房、库存商品等。
（2） 存货取得时按实际成本计价。开发产品发出时采用个别计价法计价；原材料
发出时采用先进先出法计价；低值易耗品于领用时采用一次摊销法计入开发成本。
（3） 开发用土地的核算方法：对购置开发用土地的支出，在开发前，按全额确认
为无形资产，并按预计尚可使用年限分期平均摊销，自房地产项目开工之日起按摊余净
值转入开发成本，在开发成本科目中单独设置土地开发明细科目，核算土地开发过程中
所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费，购入土地使用权价款、交纳土地使用
权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平米的土地开发单
位成本、根据用途及使用面积、分别计算转入开发产品——其他项目；对连同房产整体
开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际占用面积分摊计入商品房成本。
（4） 公共配套设施费用的核算方法：因建设开发产品而一并开发建设的配套设施
，包括道路、派出所、消防、水塔等非经营性的文教、卫生、行政管理设施以及将无偿
交付市政管理部门使用的各种市政公共配套设施，其所需建设费用通过开发成本科目核
算。上述支出，凡与开发产品同步开发的列入当期开发成本；凡与开发产品不同步进行
的，将尚未发生的公共配套设施费根据预算成本采用预提方式计入开发成本科目。
（5） 出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的房屋的
实际成本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出每月摊销额，
计入成本费用。出租开发产品用途改变时，将其作为商品房对外销售，按出租开发产品
的摊余价值结转销售成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成
本，按固定资产——房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，周转房用途改变时，作为商
品房对外销售，按周转房摊余价值结转销售成本。
（6） 为房地产开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用比照《企业会计准
则——借款费用》对购建固定资产的专门借款所发生的借款费用资本化的相关规定予以
资本化，计入开发产品成本。
（7） 本公司存货年末按单个存货项目的成本与可变现净值孰低原则计价，可变现
净值低于成本时，按其差额计提存货跌价准备并单独核算。若已计提跌价准备的存货的
价值又得以恢复，在原已计提的跌价准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年度
末以来存在重大减值或恢复情况的存货，计提或转回存货跌价准备。
可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发
生的成本，估计的销售费用以及相关税金后的金额。
（8） 本公司存货采用永续盘存制，年末或中期期末对存货进行实地盘点，出现盘
盈盘亏的将账面数量调整为实存数量同时将盘盈的金额冲减当期管理费用将盘亏的金额
根据不同原因分别计入其他应收款、管理费用或营业外支出。
10、长期投资核算方法
（1）长期股权投资的核算方法
①长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按实际投资成本作为初始投资成本入
账。初始投资成本按以下原则确定：
以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余额
作为初始投资成本。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入的长
期股权投资，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉
及补价时，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受的长
期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补
价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资
中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。
以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税
费，作为初始投资成本，涉及补价时、收到补价的、按换出资产的账面价值加。上应支
付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股
利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付
的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额
作为初始投资成本。
②长期股权投资的核算方法：本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或
以上，或虽不足20%但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算，其中对占被投
资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制
权的，纳入合并会计报表的编制范围；本公司投资额占被投资单位有表决权资本总额2
0%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）但不具有重大影响的，采
用成本法核算。
采用成本法时，对被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为当期投资收益。
确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额
，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成
本的收回，冲减投资的账面价值。
采用权益法时，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损
的金额（法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外），调整投资的账面价值，
并确认为当期投资损益。按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，
相应减少投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以
后各期实现净利润，在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认
的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。
③长期股权投资差额的摊销方法和期限：如合同规定了投资期限的，按投资期限平
均摊销：合同没有规定投资期限的，投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之
间的差额，按不超过10年的期限摊销：投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额
之间的差额，计入资本公积。
长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法：长期股权投资年末按单项采用账面
价值与可收回金额孰低原则计价，长期股权投资可收回金额低于账面价值的，按可收回
金额低于账面价值的差额计提减值准备并单独核算。若已计提减值准备的长期股权投资
的价值又得以恢复 在原已计提的减值准备范围内转回。在中期期末，对自上一会计年
度末以来存在重大减值或恢复情况的长期股权投资，计提或转回长期投资减值准备。
可收回金额是指资产的出售净价与预期从该资产的持有和投资到期处置中形成的预
计未来现金流量的现值两者之中的较高者。其中，出售净价是指资产的出售价格减去所
发生的资产处置费用后的余额。
（2）长期债权投资的核算方法
①长期债权投资计价，长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本入账，
初始投资成本的确认原则比照长期股权投资执行
②长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券票面价
值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收
入时按直线法平均摊销
③收益确认，按债券面值及适用利率计算的应计利息扣除当期摊销的溢价和债券费
用，或按债券面值及适用利率计算的应计利息与摊销的折价的合计扣除当期摊销债券费
用，确认为当期投资收益 到期收回或未到期提前处置的长期债权投资按实际取得的价
款减去账面价值及已计入应收项目的债券利息后的金额确认为收到或处置当期的收益或
损失
④长期债权投资的年末计价及减值准备的确认和计量比照长期股权投资执行
11、委托贷款的核算方法
（1）委托贷款计价：委托贷款是指本公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的
款项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按委托贷款本金与规定的利率计算确认
利息收入，当计提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止计提利息
（2）委托贷款减值准备确认标准和计提方法：年末若有迹象表明委托贷款本金高
于其可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备；如
已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复在原已计提的范围内转回。在中期期末，
对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的委托贷款，计提或转回委托贷款减
值准备。
12、固定资产及累计折旧的核算方法
（1）固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具
以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等、以及不属于生产经营主要设备但单位
价值在2,000元以上、使用年限在两年以上的物品。
（2）固定资产在取得时按实际成本计价：融资租入的固定资产，按租赁开始 日租
赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值
（3）固定资产折旧采用平均年限法按分类折旧率计提，各类固定资产的分类、
估计经济使用年限和年折旧率如下（预计净残值率为固定资产原价的5%）：
固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 30 3.17
运输设备 8 11.88
通用设备 10 9.50
其他 5 19.00
（4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法
固定资产年末按单项采用账面价值与其可收回金额孰低原则计价：固定资产可收回
金额低于账面价值时，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并单
独核算。如已计提减值准备的固定资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。
在中期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的固定资产，计提或转
回固定资产减值准备.
13、在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建工程达到预定可使用状态前为该项
工程所发生的专门借款的借款费用计入该项工程成本。
在建工程达到预定可使用状态的当月以暂估价转入固定资产核算。竣工决算完成后
根据工程实际成本对原入账价值进行调整。
本公司在建工程减值年末按单项工程账面价值与其可收回金额孰低原则计价可收回
金额低于在建工程账面价值时 按差额计提在建工程减值准备并单独核算
如已计提减值准备的在建工程的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回。在中
期期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的在建工程，计提或转回在
建工程减值准备。
14、借款费用
因为购建固定资产而专门借入的款项而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额
，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；不符合资本化条件
的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用
因安排为购建固定资产而专门借入的款项而发生的辅助费用，属于在所购建固定资
产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，如果辅助费用的金额较小，
于发生当期确认为费用；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额开始资本化；
（1）资产支出己经发生；
（2）借款费用己经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
在予以资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算；
每一会计期间利息的资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
×资本化率。
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停
借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断
是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行
。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
15、无形资产
购入的无形资产，以实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产，以投
资各方确认的价值作为入账价值；接受捐赠的无形资产，其入账价值按以下情况予以确
定：
（1）捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费确定
（2）捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定：同类或类似无形资产存在活
跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费确
定；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠无形资产的预计未来现金流
量的现值，加上应支付的相关税费确定。
自行开发并依法申请取得的无形资产，其入账价值按依法取得时发生的注册费，律
师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相
关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定
；
（1）合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定
的受益年限；
（2）法律规定了有效年限但合同没有规定受益年限的，摊销年限不超过法律规定
的有效年限；
（3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过两者中的
较短者；
如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。
无形资产减值准备的确认标准和计价方法
无形资产年末按单项采用账面价值与其可收回金额孰低原则计价。对存在下列一项
或若干项情况的无形资产，且可收回金额低于无形资产账面价值时，按差额计提无形资
产减值准备并单独核算：
（1）该无形资产已被其他新技术等替代而使其为本公司创造经济利益的能力受到
重大不利影响
（2）该无形资产的市价在当期大幅下跌且预计在剩余年限内不会恢复
（3）其他足以表明该无形资产的账面价值已超过其可收回金额的情形
如已计提减值准备的无形资产的价值又得以恢复，在原已计提的范围内转回在中期
期末，对自上一会计年度末以来存在重大减值或恢复情况的无形资产，计提或转回无形
资产减值准备。
对于已被其他新技术等代替且已无使用和转让价值的无形资产，或已超过法律保护
期限且已不能为本公司带来经济利益的无形资产，或其他足以证明已丧失使用和转让价
值的无形资产，按其账面价值全部转入当期损益。
16、长期待摊费用摊销方法及摊销年限
开办费按实际发生额核算 在开始生产经营的当月一次计入当期损益
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期内平均摊销。如果长期待摊费用
不能再使以后各期受益，则将其余额一次计入当期损益。
17、维修基金的核算方法
本公司根据国家相关规定按住宅区建安工程费的2%计提公用设施物业管理维修基金
，列入开发成本项目。对于住宅公用设施的重大维修工程，按规定收取的住宅公用部份
、公共设施及设备维修基金，作为代收代缴款项管理，并专户存储，在向物业管理公司
移交维修基金时，相应冲减代收代缴款项。
18、质量保证金的核算方法
本公司按照施工单位工程总值的5%预留质量保证金，通过应付账款科目核算，计入
开发产品成本，开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证金，不足
冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格后并在约定的保修期满后，如无质量问题
，再支付给原施工单位。
19、不可预见费的核算方法
本公司根据房地产行业存在最终工程决算金额可能超过原工程合同金额的情况，按
照开发完毕可售的开发产品计提2%的工程不可预见费。
20、收入确认原则
（1）商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该
商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该商
品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现
（2） 提供劳务：①在同一年度内发生并完成的，在劳务已经提供，价款已经收到
或取得收取款项的凭据时，确认劳务收入；②对于跨年度完成的劳务，按完工百分比法
确认收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的经
济利益能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认
劳务收入。
（3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使用现
金的时间和适用利率计算确定：转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版
权）等资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计
算确定。上述收入的确定须同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收
入的金额能够可靠地计量。
除以上收入确认原则外，根据房地产行业特点，本公司按以下原则确认涉及房地产
行业的收入：
（1）销售开发产品须同时满足：①开发产品已竣工验收合格并在相关主管部门备
案且与买方签订了销售合同：②本公司已将开发产品的主要风险和报酬转移给买方，价
款已经取得或取得了收款的凭据；③相关收入和成本能够可靠计量。
（2）分期收款方式销售土地和开发产品：本公司已将开发产品的主要风险和报酬
转移给买方，按合同约定的收款日期分期确认收入，同时，按开发产品全部销售成本占
全部销售收入的比率计算本期应结转的销售成本。
（3）出售自用房屋；视同销售开发产品。
（4）接受委托代建房屋和工程业务；在工程竣工验收合格并办妥交接手续，开具
相关结算账单并经委托单位签字认可后确认收入。
（5）物业出租收入；视同让渡资产使用权。
（6）建筑施工收入、物业管理收入；视同提供劳务。
21、所得税的会计处理方法
本公司所得税采用应付税款法进行会计处理。
22、会计政策、会计估计变更
本公司本期无重大会计政策、会计估计变更事项。
23、重大会计差错更正
本公司本期无重大会计差错更正事项。
24、本公司合并会计报表的编制方法
（1）合并范围：本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（不含5
0%）或低于50%但对被投资单位具有实质控制权的被投资企业，纳入合并会计报表编制
范围。
（2）编制方法：根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的规定，将母公司
会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表在抵销公司间重大交易、资金往来等交易事
项及债权债务的基础上编制合并会计报表。
（3）母子公司会计政策一致
三、税项
主要税费种 税费率 计 税 依 据
（1）企业所得税 15%、33% 应税所得额
（2）营业税 5% 应税营业收入
（3）土地增值税 30%-40% 转让房地产的增值额
（4）城市维护建设税 5%、7% 流转税的实际纳税额
（5）教育费附加 1%、3% 流转税的实际纳税额
注：本公司及除深圳市华晟投资发展有限公司外的子公司执行33%的法定税率。
深圳市华晟投资发展有限公司按照“深圳经济特区各类企业从事生产经营所得和其
他所得的，统一按照15%的优惠税率计税”。
四、控股子公司
企业名称 业务性质 注册资本元 经营范围
北京名流未来置业有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发
深圳市华晟投资发展有限公司 房地产投资 102,500,000.00 房地产投资
云南华一融资担保有限公司 融资担保 100,000,000.00 融资担保
武汉名流地产有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发
武汉市未来屋产有限公司 房地产 40,000,000.00 房地产开发
所占权益比例%
企业名称 投资额 直接 间接
北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 80 20
深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 90 10
云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 80 20
武汉名流地产有限公司 50,000,000.00 40 60
武汉市未来屋产有限公司 26,800,000.00 67
注：本公司下属子公司圆通商业大厦已于2003年12月办理了注销手续；本公司所持
有的上海华昊投资发展有限公司的股份已于2003年12月转让给海南德馨实业有限公司.
武汉名流地产有限公司、武汉市未来屋产有限公司为本报告期内新设立的子公司
五、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
（一）合并会计报表主要项目注释
以下注释年初数是指2002年12月31日余额，期末数是指2003年12月31日余额。
1、货币资金
项目 期 末 数 年 初 数
现金 179,695.74 120,762.28
银行存款 113,782,706.68 63,301,059.75
其他货币资金 19,012.37 32,780.00
合计 113,981,414.79 63,454,602.03
期末货币资金中无外币余额。期末数较年初数增加了50,526,812.76元，上升79.6
3%的主要原因是短期借款的增加。
2、应收账款
期 末 数
坏账准备
账 龄 金 额 比例% 计提
金额 比例%
一年以内 40,100,564.00 100.00 2,005,028.20 5
一至二年
二至三年
三年以上
合 计 40,100,564.00 100.00 2,005,028.20
年 初 数
坏账准备
账 龄 金 额 比例% 计提
金额 比例%
一年以内 12,541,349.45 100.00 627,067.47 5
一至二年
二至三年
三年以上
合 计 12,541,349.45 100.00 627,067.47
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
（2）应收账款全部为售房款，欠款前五名的金额合计为11,142,954.00元，占应收
账款期末余额的比例为27.79%。
3、其他应收款
期 末 数
账 龄 坏账准备
金 额 比例% 计提
金额 比例%
一年以内 1,307,024.36 49.21 65,351.22 5
一至二年 1,249,569.38 47.04 124,956.94 10
二至三年 49,937.76 1.88 7,490.66 15
三年以上 49,665.54 1.87 13,879.56 20-40
合 计 2,656,197.04 100.00 211,678.38
年 初 数
账 龄 坏账准备
金 额 比例% 计提
金额 比例%
一年以内 2,460,752.16 94.40 123,037.61 5
一至二年 96,339.47 3.70 9,633.95 10
二至三年 20,010.00 0.77 3,001.50 15
三年以上 29,655.54 1.13 6,896.66 20-40
合 计 2,606,757.17 100.00 142,569.72
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
（2）欠款前五名的金额合计为1,969,286.91元，占其他应收款期末余额的比例为
74.14%。
（3）金额较大的其他应收款单位及内容
单位名称 欠款金额 性质或内容
圆通购物中心 883,279.35 暂垫款
（4）预付账款
期末数
坏账准备
账 龄 金 额 比例% 计提
金额 比例
%
一年以内 92,813,515.27 28.07
一至二年 86,467,629.69 26.15
二至三年 37,000,000.00 11.19
三年以上 114,320,076.00 34.59 34,296,022.80 30
合 计 330,601,220.96 100.00 34,296,022.80
年 初 数
坏账准备
账 龄 金 额 比例% 计提
金额 比例
%
一年以内 117,482,518.08 43.71
一至二年 37,000,000.00 13.76
二至三年
三年以上 114,320,076.00 42.53 34,296,022.80 30
合 计 268,802,594.08 100.00 34,296,022.80
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）一年以上预付账款;
单位名称 欠款金额 性质或内容
深圳大世界商城发展有限公司 114,320,076.00 购房款
北京市天水房地产开发公司 29,592,914.37 土地款
北京二商集团有限责任公司 42,000,000.00 土地拆迁补偿款
北京金泰成房地产开发有限公司 25,000,000.00 土地拆迁补偿款
北京市昌平区北七家镇海青落村 26,820,000.00 土地拆迁补偿款
北京市建委 54,715.32 预付工程款
超过1年的预付账款未收回的原因主要为：本公司所属子公司深圳市华晟投资发展
有限公司于1998年7月至1999年1月间预付深圳大世界商城发展有限公司114,320,076.0
0元购房款，现深圳大世界商城发展有限公司进入破产程序，根据最高人民法院的相关
司法解释，本公司正诉请有关法院确认本公司作为房屋买受人的合法权益，故未调整至
其他应收款核算；其余预付的土地款、土地拆迁款等为项目尚未开始。
5、存货
期末数
项 目 金 额 跌价准备
库存商品 35,278,826.20
开发成本 392,949,986.51
开发产品 28,036,661.64
出租开发产品 32,162,540.16 371,260.00
出租开发产品摊销 -2,394,431.46
合 计 486,033,583.05 371,260.00
年初数
项 目 金 额 跌价准备
库存商品 35,278,826.20
开发成本 149,733,746.38
开发产品 119,652,211.05
出租开发产品 32,162,540.16 371,260.00
出租开发产品摊销 -1,389,916.74
合 计 335,437,407.05 371,260.00
（1）期末数较年初数增加了150,596,176.00元，上升44.69%的主要原因是2003年
新开发两个房地产项目--水果湖广场、名流时代一期。
（2）存货跌价准备增减变
动情况如下
项目 年初余额 本年增加数
出租开发产品 371,260.00
合 计 371,260.00
项目 本年转回数 期末余额
出租开发产品 371,260.00
合 计 371,260.00
（3）开发产品增减变动情况如下：
项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加数
未来假日花园 2002年12月 119,652,211.05 71,078,957.53
一期
项目名称 本年减少数 期末余额
未来假日花园 162,694,506.94 28,036,661.64
一期
（4）开发成本情况如下：
项目名称 开工时间 预计竣工时间
未来假日花园二期 2003年10月 2004年12月至2005年
水果湖广场 2003年7月 2004年9月
名流时代一期 2004年9月 2005年9月至2007年
名流时代各期补偿
合计
项目名称 预计总投资 年初余额 期末余额
未来假日花园二期 380,000,000.00 232,976,110.79
水果湖广场 215,000,000.00 85,093,605.72
名流时代一期 873,000,000.00 35,840,270.00
名流时代各期补偿 39,040,000.00
合计 1,468,000,000.0 392,949,986.51
报告期内,名流投资集团有限公司将3400亩土地的项目（“名流时代”项目）开发
权，以每亩1.22万共计4148万元的价格转让给本公司所属子公司武汉名流地产有限公司
（详见本附注关联方关系及其交易部分）名流时代各期补偿款系4148万元扣除名流时代
一期已取得土地使用权证的200亩应分摊部分后的余额（名流时代一期规划用地942亩）
。
（5）出租开发产品增减变动情况如下：
项目名称 年初余额 本年增加数
深圳百货广场 30,605,300.00
珠海拱北18-2栋401房 331,240.16
深圳布心花园32-104和33-101室 696,000.00
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 530,000.00
合 计 32,162,540.16
项目名称 本年减少数 期末余额
深圳百货广场 30,605,300.00
珠海拱北18-2栋401房 331,240.16
深圳布心花园32-104和33-101室 696,000.00
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 530,000.00
合 计 32,162,540.16
（6）出租开发产品摊销增减变动情况如下：
项目名称 年初余额 本年增加数
深圳百货广场 970,864.38 969,168.12
珠海拱北18-2栋401房 120,580.97 9,832.92
深圳布心花园32-104和33-101室 241,512.36 22,040.04
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 56,959.03 3,473.64
合 计 1,389,916.74 1,004,514.72
项目名称 本年减少数 期末余额
深圳百货广场 1,940,032.50
珠海拱北18-2栋401房 130,413.89
深圳布心花园32-104和33-101室 263,552.40
深圳湖贝村西坊94号3楼东房 60,432.67
合 计 2,394,431.46
（6）待摊费用
类 别 年初数 本期增加 本期摊销
房租 99,671.00
合 计 99,671.00
类 别 期末数 备注
房租 99,671.00
合 计 99,671.00
7、长期投资
（1）长期股权投资
项 目 年初数 本期增加
其他股权投资 136,351,846.20 2,050,000.00
项 目 本期减少 期末数
其他股权投资 21,000,000.00 117,401,846.20
（2）合并价差
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限
北京名流未来置业有限公司 11,836,390.96 投资溢价 10年
被投资单位 本期摊销额 期末数
北京名流未来置业有限公司 1,183,639.20 10,232,469.76
合并价差中,本公司为9,649,361.50元，本期摊销数为964,936.20元；下属子公司
深圳市华晟投资发展有限公司为2,187,029.46元，本期摊销数为218,703.00元。
（3）长期股权投资均为其他股权投资，具体明细如下：
核算
被投资单位名称 投资期限 方法
深圳华佳广场大厦 项目完工 成本法
云南全程物流有限公司 永久 成本法
上海中油大港油品销售公司 永久 成本法
广州大顺发物流有限公司 永久 成本法
广州至乌鲁木齐物流快运 项目完工 成本法
广州至成都和重庆物流快运 项目完工 成本法
合 计
占被投资单位注册
被投资单位名称 投资金额 资本比例% 减值准备
深圳华佳广场大厦 66,810,000.00 项目投资
云南全程物流有限公司 6,000,000.00 20
上海中油大港油品销售公司 5,000,000.00 5
广州大顺发物流有限公司 5,500,000.00 25
广州至乌鲁木齐物流快运 31,000,000.00 项目投资
广州至成都和重庆物流快运 3,091,846.20 项目投资
合 计 117,401,846.20
上述其他股权投资中占被投资单位资本总额20%(含20%)以上的，本公司对其均不具
有重大影响，故采用成本法核算。
本公司将广州至乌鲁木齐物流快运、广州至成都和重庆物流快运托管给广州顺城货
物运输服务有限公司。
报告期内,深圳华佳广场项目已经完工，正报房产主管部门办理竣工备案手续。
8、固定资产及累计折旧
固 类 别 年初数 本期增加 本期减少
定 房屋及建筑物 19,311,760.46
资 运输设备 1,223,262.45 3,204,996.00
产 通用设备 3,013,821.18 82,250.00
原 其他 416,690.92 76,576.00
值 合 计 23,965,535.01 3,363,822.00
累 房屋及建筑物 1,493,757.53 552,241.92
计 运输设备 383,744.34 373,326.56
折 通用设备 213,945.22 287,842.59
旧 其他 127,695.33 74,574.63
合 计 2,219,142.42 1,287,985.70
固定资产净值 21,746,392.59
房屋及建筑物 1,420,308.33
固定 运输设备
资产 通用设备
减值 其他
准备 合 计 1,420,308.33
固定资产净额 20,326,084.26
固 类 别 期末数
定 房屋及建筑物 19,311,760.46
资 运输设备 4,428,258.45
产 通用设备 3,096,071.18
原 其他 493,266.92
值 合 计 27,329,357.01
累 房屋及建筑物 2,045,999.45
计 运输设备 757,070.90
折 通用设备 501,787.81
旧 其他 202,269.96
合 计 3,507,128.12
固定资产净值 23,822,228.89
房屋及建筑物 1,420,308.33
固定 运输设备
资产 通用设备
减值 其他
准备 合 计 1,420,308.33
固定资产净额 22,401,920.56
本期无经营租赁租出的固定资产。
9、无形资产
取得
项 目 方式 原值 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销
财务软件 购入 44,000.00 37,400.00 8,800.00
合 计 44,000.00 37,400.00 8,800.00
剩余摊
项 目 累计摊销 期末数 销期限
财务软件 15,400.00 28,600.00 39个月
合 计 15,400.00 28,600.00 39个月
期末无形资产未发生减值的情况，故无需计提减值准备。
10、短期借款
借款类别 期末数 年初数
信用借款 100,000,000.00 30,000,000.00
抵押借款 27,000,000.00
质押借款 45,000,000.00
保证借款 114,000,000.00 89,000,000.00
合 计 259,000,000.00 146,000,000.00
借款类别 备 注
信用借款
抵押借款 年初借款系昆明五华商业大厦房产抵押报告期内已偿还解除了抵押
海南洋浦众森科技投资有限公司将持有的名流置业集团股份有限公司
质押借款
境内非流通法人股4500万股向华夏银行昆明分行圆通支行进行质押
名流投资集团有限公司担保10500万北京万佳房地产开发有限公司担
保证借款
保900万
合 计
期末数较年初数增加113,000,000.00元，上升77.40%的主要原因是向深圳市商业银
行东门支行借款100,000,000.00元。
11、应付账款
期末数 年初数
184,293,112.35 51,109,059.74
（1）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项为应付名流投资
集团有限公司项目转让款47,480,000.00元。
（2）期末数较年初数增加133,184,052.61元上升260.59%的主要原因为2003年新开
发两个房地产项目开发产生的土地款、工程款。
12、预收账款
期末数 年初数
202,000.00 57,559,796.00
（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（2）预收账款期末数全部为预收房款，明细如下：
项目名称 期末数 年初数 竣工时间 预售比例
未来假日花园一期 202,000.00 57,559,796.00 2002年11月、12月 0.5%
13、应付股利
股东名称 期末数 年初数 欠付原因
公众股东 760.00 760.00 尚未领取
本公司第三届四次董事会于2003年4月19日通过了2002年度利润分配预案，拟按每
股0.16元（含税）派发39,204,480.00元的现金股利，该利润分配预案已于2003年6月1
0日经股东大会审议通过，并于报告期内支付完毕。
14、应交税金
税 种 期末数 年初数 法定税率
营业税 3,986,693.05 5,661,828.97 5%-20%
所得税 10,528,353.14 18,791,096.96 33%
房产税 41,879.38 9,068.35 12%-1.2%
城建税 199,266.17 282,812.70 7%
个人所得税 2,035,077.99 9,341.46
印花税 5,421.46
土地增值税 34,967,441.33 14,921,689.90
合 计 51,758,711.06 39,681,259.80
由于未来假日花园项目尚未完成，土地增值税采用预缴方式，待项目完成后汇算清
缴，个人所得税中有2,034,816.00元系2003年度派发现金股利代扣的流通股股东个人所
得税，除土地增值税、个人所得税外期末未缴的原因为年度汇算尚未结束，暂不缴纳
15、其他应交款
种 类 期末数 年初数 计缴标准 备注(性质)
教育费附加 119,600.81 169,854.87 3%
16、其他应付款
期末数 年初数
55,479,591.34 10,859,132.55
（1）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项为应付名流投资
集团有限公司往来款2,900,000.00元;
（2）金额较大的其他应付款性质或内容;
项目 金额 性质或内容
广州大顺发物流有限公司 7,170,945.76 暂收款
湖北省鄂康房地产开发总公司 7,000,000.00 暂收款
云南全程物流有限公司 5,977,543.67 暂收款
江苏南通六建建设集团有限公司 5,002,000.00 合同保证金
武汉纵横投资咨询有限责任公司 4,870,000.00 暂收款
合 计 30,020,489.43
（3）期末数较年初数增加44,620,458.79元上升410.90%的主要原因为2003年新增
了部分暂收款。
（4）无账龄超过三年的款项。
17、预提费用
项目 期末数 年初数
房地产不可预见费 6,216,351.72
不可预见费年初数的计提原因、基数和比例见本附注二、19
18、股本 （数量单位：股）
本次增减变动+ -
年初数 配 送 公积金 增 小
股 股 转股 发 其他 计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 181,440,000
其中
国家持有股份 181,440,000 -125,000,000
境内法人持有股份 125,000,000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中 转配股
5、社会公众股
未上市流通股份合计 181,440,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 63,588,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 63,588,000
三、股份总数 245,028,000
期末数
一、未上市流通股份 181,440,000
1、发起人股份
其中 56,440,000
国家持有股份 125,000,000
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中 转配股
5、社会公众股 181,440,000
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份 63,588,000
1、人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他 63,588,000
已上市流通股份合计 245,028,000
三、股份总数
2003年5月13日，本公司股东昆明市五华区国有资产管理办公室将其持有的12500万
国有股分别转让给名流投资集团有限公司7200万股、海南洋浦众森科技投资有限公司5
300万股事宜已办理完过户手续，转让给北京国财创业投资有限公司5644万股的事宜正
在报批中。
19、资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 3,541,747.76 3,541,747.76
接受捐赠非现金资产准备 428,945.20 428,945.20
其他资本公积 5,192,969.80 5,192,969.80
合 计 9,163,662.76 9,163,662.76
20、盈余公积
项 目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 91,248,943.60 11,567,951.94 102,816,895.54
公益金 35,923,141.57 5,783,975.98 41,707,117.55
任意盈余公积 61,276,246.61 61,276,246.61
合 计 188,448,331.78 17,351,927.92 205,800,259.70
21、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 21,795,558.99
加：本年净利润 57,762,879.50
减：提取法定盈余公积 11,567,951.94
减：提取法定公益金 5,783,975.98
减：应付普通股股利 24,502,800.00
期末未分配利润 37,703,710.57
本公司第三届十次董事会于2004年2月7日通过了2003年度利润分配预案：2003年度
实现净利润57,762,879.50元按10%提取法定盈余公积金11,702,306.15元（扣除不在本
年度会计报表合并范围内的原子公司法定盈余公积金中属于本公司的份额134,354.21元
后实际提取11,567,951.94元）、按5%提取法定公益金5,851,153.08元（扣除不在本年
度会计报表合并范围内的原子公司法定公益金中属于本公司的份额67,177.10元后实际
提取5,783,975.98元），拟按每股0.10元（含税）派发24,502,800.00元的现金股利。
该利润分配预案尚待股东大会审议通过。
22 主营业务收入
主营业务性质 2003年度 2002年度
销售商品房收入 304,362,648.00 242,223,389.99
销售商品收入 62,189,926.86
房租收入 2,814,652.69 3,553,300.52
物业管理收入 422,723.12
广告收入 111,575.00
合 计 307,177,300.69 308,500,915.49
注前5名客户的销售收入合计为20,019,650.00元占主营业务收入的6.51%。
23、主营业务成本
主营业务性质 2003年度 2002年度
销售商品房成本 162,694,506.94 141,226,754.73
销售商品成本 60,497,254.52
房租成本 891,286.88 758,152.87
物业管理成本 76,219.60
广告成本 32,307.00
合 计 163,585,793.82 202,590,688.72
24、分部报告
业务分部报表：
营业收入
业务类别 本年数 上年数
销售商品 62,189,926.86
房地产 304,362,648.00 242,223,389.99
服务其他 2,814,652.69 4,087,598.64
小 计 307,177,300.69 308,500,915.49
公司内各业务
分部间抵销
合 计 307,177,300.69 308,500,915.49
营业成本
业务类别 本年数 上年数
销售商品 60,497,254.52
房地产 162,694,506.94 141,226,754.73
服务其他 891,286.88 866,679.47
小 计 163,585,793.82 202,590,688.72
公司内各业务
分部间抵销
合 计 163,585,793.82 202,590,688.72
营业毛利
业务类别 本年数 上年数
销售商品 1,692,672.34
房地产 141,668,141.06 100,996,635.26
服务其他 1,923,365.81 3,220,919.17
小 计 143,591,506.87 105,910,226.77
公司内各业务
分部间抵销
合 计 143,591,506.87 105,910,226.77
25、主营业务税金及附加
2003年度 2002年度
项 目 金额 计缴标准 金额 计缴标准
营业税 15,361,375.04 5% 12,325,276.04 5%、20%
城建税 762,439.46 7% 662,374.52 7%
教育费附加 460,841.28 3% 386,717.99 3%
土地增值税 24,324,479.65 14,921,689.90
合 计 40,909,135.43 28,296,058.45
本期数较上年数增加12,613,076.98元，上升44.58%的主要原因是主营业务收入增
加后，相应增加了营业税金及附加和土地增值税。
26、其他业务利润
项 目 2003年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
联销管理收入
房租
物业服务费 2,858,310.00 2,058,835.32 799,474.68
场地出租
合 计 2,858,310.00 2,058,835.32 799,474.68
项 目 2002年度
其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
联销管理收入 3,689,003.22 529,338.13 3,159,665.09
房租 10,069,477.12 3,118,210.12 6,951,267.00
物业服务费 868,537.00 659,825.39 208,711.61
场地出租 168,000.00 9,240.00 158,760.00
合 计 14,795,017.34 4,316,613.64 10,478,403.70
本期数比上年数减少9,678,929.02元，下降92.37%的主要原因为本期没有了上年置
出的子公司的联销管理收入和房租收入。
27、财务费用
项 目 2003年度 2002年度
利息支出 8,759,601.22 5,182,319.50
减:利息收入 242,216.46 417,310.81
加:其他 44,243.47 174,785.82
合 计 8,561,628.23 4,939,794.51
本期数比上年数增加3,621,833.72元，上升73.32%的主要原因是本期新增短期借款
。
28、投资收益
2003年度 2002年度
项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资
股票投资 1,533,048.43
其他股权投资 7,046,074.15 4,877,657.25
国债 84,054.50
股权投资差额摊销 -1,183,639.20 -420,282.00
合 计 5,862,434.95 1,617,102.93 4,457,375.25
无投资收益汇回的重大限制。
报告期内、本公司获得广州至乌鲁木齐物流快运、广州至成都和重庆物流快运两个
项目投资托管收益2,387,500元，转让下属子公司上海华昊投资发展有限公司获得收益
658,574.15元，分别获得云南全程物流有限公司、广州大顺发物流有限公司分红款各2
,000,000.00元，
29、营业外收入
项 目 2003年度 2002年度 备注
罚款收入 200.00 105,185.00
固定资产清理净收入 3,703.51
违约金收入 50,000.00
其他 1,222.00
合 计 50,200.00 110,110.51
30、营业外支出
项 目 2003年度 2002年度 备注
或有损失 1,500,000.00
固定资产清理损失 431,463.38
合同工补偿金 31,264.00
其他 1,540.10
合 计 1,964,267.48
31、收到的其他与经营活动有关的现金186,912,167.24元，其中主要项目及金额如
下;
主要项目 2003年度
北京宣福房地产有限公司 26,100,000.00
武汉纵横投资咨询有限责任公司 17,250,000.00
32、支付的其他与经营活动有关的现金136,605,724.56元，其中主要项目及金额如
下;
主要项目 2003年度
北京宣福房地产有限公司 26,100,000.00
武汉纵横投资咨询有限责任公司 12,380,000.00
（二）母公司会计报表主要项目注释
1、其他应收款
期末数
账 龄 坏账准备
金 额 比例% 金额 计提比例
%
一年以内 230,681,201.57 99.51 6,077.01 5
一至二年 1,031,735.78 0.45 103,173.58 10
二至三年 49,937.76 0.02 7,490.66 15
三年以上 49,665.54 0.02 13,880.22 20-40
合 计 231,812,540.65 100.00 130,621.47
年初数
账 龄 坏账准备
金 额 比例% 金额 计提比例
%
一年以内 201,903,538.43 99.95 52,495.93 5
一至二年 51,339.47 0.03 5,133.95 10
二至三年 20,010.00 0.01 3,001.50 15
三年以上 29,655.54 0.01 6,896.66 20-40
合 计 202,004,543.44 100.00 67,528.04
（1）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（2）金额较大的其他应收款项目
单位名称 欠款金额 性质或内容
深圳市华晟投资发展有限公司 156,928,619.87 往来款
武汉名流地产有限公司 13,302,908.36 往来款
北京名流未来置业有限公司 10,328,120.00 往来款
合 计 180,559,648.23
其他应收款金额较大的合计为180,559,648.23元，占其他应收款期末余额的比例为
77.93%。
（3）期末余额中一年以内的集团内部往来230,559,648.23元不计提坏账准备。
2、长期投资
长期股权投资
项 目 年初数 本期增加
对子公司投资 447,133,732.78 79,320,420.10
其他股权投资 69,541,846.20 2,050,000.00
长期股权投资减值准备
股权投资差额 9,247,304.75
合 计 525,922,883.73 81,370,420.10
项 目 本期减少 期末数
对子公司投资 33,721,245.06 492,732,907.82
其他股权投资 21,000,000.00 50,591,846.20
长期股权投资减值准备
股权投资差额 964,936.20 8,282,368.55
合 计 55,686,181.26 551,607,122.57
长期股权投资具体明细如下：
核算
被投资单位名称 投资期限 方法 投资金额
云南全程物流有限公司 永久 成本法 6,000,000.00
上海中油大港油品销售公司 永久 成本法 5,000,000.00
广州大顺发物流有限公司 永久 成本法 5,500,000.00
广州至乌鲁木齐物流快运 项目完工 成本法 31,000,000.00
广州至成都和重庆物流快运 项目完工 成本法 3,091,846.20
北京名流未来置业有限公司 永久 权益法 282,357,625.08
深圳市华晟投资发展有限公司公司 永久 权益法 119,139,222.31
云南华一融资担保有限公司 永久 权益法 79,949,270.98
武汉名流地产有限公司 永久 权益法 19,569,158.00
合 计 551,607,122.57
占被投资单 减值
被投资单位名称 位注册资本
比例% 准备
云南全程物流有限公司 20
上海中油大港油品销售公司 5
广州大顺发物流有限公司 25
广州至乌鲁木齐物流快运 项目投资
广州至成都和重庆物流快运 项目投资
北京名流未来置业有限公司 80
深圳市华晟投资发展有限公司公司 90
云南华一融资担保有限公司 80
武汉名流地产有限公司 40
合 计
3、其他应付款
期末数 年初数
162,754,969.38 139,438,530.19
（1）金额较大的其他应付款项目
单位名称 欠款金额 性质或内容
云南华一融资担保有限公司 149,930,000.00 往来款
云南全程物流有限公司 5,977,543.67 暂收款
广州大顺发物流有限公司 7,170,945.76 暂收款
4、投资收益
2003年度
项目 短期投资 长期投资
股票投资
对子公司投资 59,782,056.87
其他股权投资 6,387,500.00
股权投资差额摊销 -964,936.20
国债投资
合 计 65,204,620.67
2002年度
项目 短期投资 长期投资
股票投资 858,377.82
对子公司投资 48,951,436.44
其他股权投资 4,877,657.24
股权投资差额摊销 -402,056.75
国债投资 76,291.00
合 计 934,668.82 53,427,036.93
六、子公司与母公司会计政策
本公司与子公司均执行《企业会计制度》。
七、关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
1、北京名流未来置业有限公司 中国、北京 房地产开发及销售
2、深圳市华晟投资发展有限公司 广东、深圳 实业投资
3、云南华一融资担保有限公司 云南、昆明 融资担保
4、武汉名流地产有限公司 湖北、武汉 房地产开发及销售
5、武汉市未来屋产有限公司 湖北、武汉 房地产开发及销售
6、名流投资集团有限公司 中国、北京 房地产及实业投资
与本公 经济性质 法定
企业名称 司关系 及或类型 代表人
1、北京名流未来置业有限公司 子公司 有限责任 刘道明
2、深圳市华晟投资发展有限公司 子公司 有限责任 杨孝玉
3、云南华一融资担保有限公司 子公司 有限责任 杨孝玉
4、武汉名流地产有限公司 子公司 有限责任 刘道明
5、武汉市未来屋产有限公司 子公司 有限责任 刘道明
6、名流投资集团有限公司 控股股东 有限责任 汪昌秀
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数（元） 本年增加数
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00
4、武汉名流地产有限公司 50,000,000.00
5、武汉市未来物产有限公司 40,000,000.00
6、名流投资集团有限公司 50,000,000.00
企业名称 本年减少数 期末数（元)
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00
4、武汉名流地产有限公司 50,000,000.00
5、武汉市未来物产有限公司 40,000,000.00
6、名流投资集团有限公司 50,000,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数(元) 本年增加数
企业名称 金额 % 金额 %
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 100
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 100
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 100
4、武汉名流地产有限公司 50,000,000.00 100
5、武汉市未来物产有限公司 26,800,000.00 67
6、名流投资集团有限公司 72,000,000.00 29.38
本年减少数 期末数（元）
企业名称 金额 %
1、北京名流未来置业有限公司 50,000,000.00 100
2、深圳市华晟投资发展有限公司 102,500,000.00 100
3、云南华一融资担保有限公司 100,000,000.00 100
4、武汉名流地产有限公司 50,000,000.00 100
5、武汉市未来物产有限公司 26,800,000.00 67
6、名流投资集团有限公司 72,000,000.00 29.38
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 注册地址 主营业务
广州大顺发物流有限公司 广东、广州 运输
云南全程物流有限公司 云南、昆明 运输
海南洋浦众森科技投资有限公司 中国、海南 实业投资
北京温尔馨物业管理有限公司 中国、北京 物业管理
经济性质 法定
企业名称 与本公司关系 或类型 代表人
广州大顺发物流有限公司 同一董事 有限责任 林显保
云南全程物流有限公司 同一董事 有限责任 林显保
海南洋浦众森科技投资有限公司 第三大股东 有限责任 林书舜
控股股东的第一大
北京温尔馨物业管理有限公司 股东 有限责任 熊生阶
2、关联交易
（1）提供担保
名流投资集团有限公司为本公司向中国工商银行昆明市南屏支行借款5500万元和本
公司下属子公司北京名流未来置业有限公司向中国建设银行北京经济技术开发区支行借
款5000万元提供无偿担保。
海南洋浦众森科技投资有限公司将持有的名流置业集团股份有限公司境内非流通法
人股4500万股无偿为本公司向华夏银行昆明分行圆通支行借款5000万元进行质押。
（2）项目开发权转让
名流投资集团有限公司于2002年5月与武汉市黄陂区人民政府及其授权单位武汉盘
龙城经济开发区管理委员会（原名“武汉市黄陂滠口经济开发区管理委员会”）签订了
《项目投资协议书》和《项目投资补充协议》，协议约定名流投资集团有限公司以出让
方式取得位于武汉市滠口经济发展区刘宋大道下集村以北，冯家榜湾以东，后湖路以南
，面积约为3400亩，以规划土地部门勘测的实际面积为准土地的土地使用权，出让金为
每亩7.78万元，宗地用途为商品房住宅，土地使用权出让年期为70年，自土地使用证之
日起算。
为避免与本公司产生同业竞争，名流投资集团有限公司将3400亩土地的项目（“名
流时代”项目）开发权，以每亩1.22万共计4148万元的价格转让给本公司所属子公司武
汉名流地产有限公司，同时，武汉名流地产有限公司另需支付名流投资集团有限公司1
600万元(名流投资集团有限公司前期已支付的土地出让金)。
（3）定价政策
根据武汉市土地资产经营管理委员会于2002年7月17日发布的《市土地资产经营管
理委员会关于实施<武汉市2002年度最低地价标准>的通知》武土资委[2002]4号》，武
汉市黄陂区的滠口开发区住宅用地最低地价为每亩9万元。
项目开发权转让的定价是按上述最低地价每亩9万元与名流投资集团有限公司和武
汉市黄陂区人民政府及其授权单位武汉盘龙城经济开发区管理委员会签订的每亩7.78万
元的差额（每亩1.22万）乘以3400亩共计4148万元作为转让价款。
（4）其他关联交易
A、为避免与本公司产生同业竞争、名流投资集团有限公司和本公司向国家建设部
申请，将名流投资集团有限公司持有的房地产开发企业壹级资质证书无偿变更至本公司
名下，截止报告日，经国家建设部批准，本公司已获得了其颁发的房地产开发企业壹级
资质证书。
B、从2002年5月份起，本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司将其拥有的名
流花园公建设施委托北京温尔馨物业管理有限公司管理。按每月8万元向北京温尔馨物
业管理有限公司收取管理费用。其中：2002年收取64万元，2003年收取96万元。
C、 报告期内，本公司分别暂收名流投资集团有限公司2,900,000.00元、广州大顺
发物流有限公司3,636,236.16元；另外，云南全程物流有限公司为本公司代垫投资款2
,050,000.00元。
3、关联方往来款项余额
期末数
报表项目 企业名称 金额 占总额
比例%
应付账款 名流投资集团有限公司 47,480,000.00 25.76
10.77
云南全程物流有限公司 5,977,543.67
其他应付款 广州大顺发物流有限公司 7,170,945.76 12.91
名流投资集团有限公司 2,900,000.00 5.23
年初数
报表项目 金额 占总额
比例%
应付账款 4,125,071.62 37.99
其他应付款 3,534,709.60 32.55
八、或有事项
1、公司在本年度未新增重大诉讼、仲裁事项。
2、本公司所属子公司深圳市华晟投资发展有限公司于1998年7月至1999年1月间预
付深圳大世界商城发展有限公司114,320,076.00元购房款，深圳大世界商城发展有限公
司2000年进入破产程序。根据最高人民法院相关司法解释，本公司正诉请有关法院确认
本公司作为房屋买受人的合法权益。
九、承诺事项
截至本报告日止本公司无需要披露的重大承诺事项。
十、非货币性交易
截至本报告日止本公司无需要披露的非货币性交易。
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、2004年2月本公司与名流投资集团有限公司达成协议，名流投资集团有限公司无
偿将其所拥有的“名流”注册商标转让给本公司
2、2004年2月本公司与名流投资集团有限公司达成协议，将本公司对广州大顺发物
流有限公司拥有的5,500,000元出资（占该公司注册资本的25%）对云南全程物流有限公
司拥有6,000,000万元的出资(占该公司注册资本的20%)、对广州至乌鲁木齐物流快运项
目拥有31,000,000元的投资和广州至成都和重庆物流快运项目拥有3,091,846.20元的投
资，按2003年12月31日经审计的账面净值转让给名流投资集团有限公司。
3、2004年2月本公司下属子公司深圳华晟投资发展有限公司与中瑞原汇控股有限公
司达成协议，将预付深圳大世界商城发展有限公司原值为114,320,076.00元、计提减值
准备后账面价值为80,024,053.20元的购房款全部转让给中瑞原汇控股有限公司，协议
标的的转让价格为80,024,053.20元人民币。
4、2004年2月本公司下属子公司深圳华晟投资发展有限公司与深圳市华佳房地产实
业有限公司达成如下协议。
（1）终止双方在深圳华佳广场大厦的合作关系，并依照协议明确双方终止合作建
设深圳华佳广场大厦时的权利义务。
（2）双方原合作协议约定属于深圳华晟投资发展有限公司所有的华佳广场商业面
积1114.88㎡和写字楼面积2806.12㎡仍归深圳华晟投资发展有限公司所有。
（3）因深圳市华佳房地产实业有限公司不能将原合作协议约定分配给深圳华晟投
资发展有限公司的16—19层整层写字楼约7488.65平方米解除抵押手续并交付深圳华晟
投资发展有限公司，深圳市华佳房地产实业有限公司同意将原合作协议约定属该公司所
有的华佳广场未售出商业面积1470.40㎡（作价2940万元）归深圳华晟投资发展有限公
司所有，同时，在2004年度再付给深圳华晟投资发展有限公司现金人民币2310万元做为
补偿。
截至本报告日止本公司除上述事项外无其他需要披露资产负债表日后事项中的非调
整事项
十二、其他重要事项
1、截止2003年12月31日、本公司下属子公司北京名流未来置业有限公司就自身开
发的商品房销售、为商品房承购人向银行申请按揭贷款（总额25020万元）提供阶段性
保证、待承购人取得房产证抵押给银行后，北京名流未来置业有限公司保证责任解除。
2、报告期内，本公司与西安人民剧院签定了项目合作协议，该协议已经陕西省财
政厅批准，其他相关手续正在报批之中。该项目位于西安市钟楼北大街商贸繁华地段，
总建筑面积1.7万平方米。
十一、备查文件
公司办公地点备署有齐备、完整的备查文件，以供国家有关部门及股东查询。备查
文件包括：
（1）董事长亲笔签署的2003年年度报告正本：
（2）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表；
（3）载有云南亚太会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正
本；
（4）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
的原稿；
（5）公司章程。
名流置业集团股份有限公司
董事会
董事长：
2004年2月7日
每日必读
