第一节 重要提示及目录
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议
。
3、董事龚家龙先生因公出差在外，全权委托董事刘一建先生代为行使表决权；董
事陈蜀葵女士因公出差在外，全权委托董事苗泽春先生代为行使表决权；董事谢光国先
生未能参加本次董事会，也未委托其他董事代为行使表决权。
4、公司董事长苗泽春先生、财务总监付德银先生、财务部长魏军桥先生声明：保
证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
5、目录：
第一节 重要提示1
第二节 公司基本情况简介2
第三节 会计数据和业务数据摘要3
第四节 股本变动及股东情况4
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况7
第六节 公司治理结构9
第七节 股东大会情况简介11
第八节 董事会报告12
第九节 监事会报告20
第十节 重要事项21
第十一节 财务报告22
第十二节 备查文件目录52
第二节 公司基本情况简介
1、公司的法定名称：中文 天发石油股份有限公司
英文 TIANFA PETROLEUM CO.，LTD
2、法定代表人：苗泽春
3、董事会秘书：张进斌
联系地址：荆州市江汉路106 号天发大厦
联系电话：0716-8560320
传真：0716-8566160
电子信箱：zjb1974@163.net
4、注册地址：荆州市江汉路106 号
办公地址：荆州市江汉路106号天发大厦
邮政编码：434000
公司国际互联网网址：http://www.tianfapetro.com
公司电子信箱：stock@tianfa.com.cn
5、公司信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
证监会指定登载公司年报的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST 天发
股票代码：000670
7、公司其他有关资料
（1）首次注册登记日期：1989 年5 月
首次注册登记地点：荆州市工商行政管理局
（2）企业法人营业执照注册号：4200001000268
（3）税务登记号码：421001271752685
（4）聘请的会计师事务所名称：华寅会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区德外五路通街19 号院2 号楼
第三节 会计数据和业务数据摘要
（一）公司本年度主要会计数据和业务数据 （单位：人民币元）
利润总额 47,853,528.91
净利润 43,977,002.95
扣除非经常性损益后的净利润 3,149,874.55
主营业务利润 123,985,861.98
其他业务利润 2,942,447.31
营业利润 8,726,400.51
投资收益 0
补贴收入 16,000,000.00
营业外收支净额 23,127,128.40
经营活动产生的现金流量净额 83,853,716.21
现金及现金等价物净增减额 18,834,242.94
注：扣除非经常性损益项目及金额 （单位：人民币元）
扣除项目 涉及金额
补贴收入 16,000,000.00
营业外收入 35,755,577.28
营业外支出 12,628,448.88
资金占用费 1,700,000.00
以上项目涉及金额合计 40,827,128.40
（二）公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
2002年度
财务指标 2003年度 调整前
主营业务收入 739,433,806.70 518,770,922.76
净利润 43,977,002.95 -144,661,950.48
总资产 1,920,372,381.23 1,721,702,816.90
股东权益（不含少
数股东权益） 880,359,754.57 838,349,669.67
每股收益 0.16 -0.53
扣除非经常性损益
之后的每股收益 0.01 -0.53
每股净资产 3.23 3.08
调整后的每股净资
产 3.23 3.07
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.31 -0.23
净资产收益率 5.00% -17.26%
扣除非经常损益之
后的净利润为基础
计算的加权平均净
资产收益率 0.36% -17.36%
2002年度
财务指标 调整后 2001年度
主营业务收入 518,770,922.76 714,436,909.83
净利润 -148,720,636.19 -69,341,454.75
总资产 1,717,644,131.19 1,828,374,546.83
股东权益（不含少
数股东权益） 834,290,983.96 974,115,358.88
每股收益 -0.55 -0.25
扣除非经常性损益
之后的每股收益 -0.55 -0.33
每股净资产 3.07 3.58
调整后的每股净资
产 3.06 3.57
每股经营活动产生
的现金流量净额 -0.23 -0.45
净资产收益率 -17.83% -7.12%
扣除非经常损益之
后的净利润为基础
计算的加权平均净
资产收益率 -9.22%
（三）本年度利润表附表
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.08 14.46 0.46 0.46
营业利润 0.99 1.02 0.03 0.03
净利润 5.00 5.13 0.16 0.16
扣除非经常性损益后净利润 0.36 0.37 0.01 0.01
注：利润表附表的数据指标是按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露
编报规则》第9号的要求计算的。
（四）报告期内股东权益变动情况及变化原因： （单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 272209120 586096989.51 83010118.72 22405002.01
本期增加 0 2091767.66 0 0
本期减少 0 0 0 0
期末数 272209120 588188757.17 83010118.72 22405002.01
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -107025244.27 834290983.96
本期增加 43977002.95 46068770.61
本期减少 0 0
期末数 -63048241.23 880359754.57
变化原因：
1、本期资本公积增加主要原因是本公司投资宜昌天发石油物流有限公司产生的股
权投资准备；
2、未分配利润期初数与上年披露不一致的原因为补摊无形资产，年初未分配利润
相应减少了4,058,685.71元，详见会计报表主要项目注释27,本期增加系2003年盈利所
致；
3、股东权益期初数与上年披露不一致的原因为年初未分配利润调整，致使股东权
益相应减少了4,058,685.71元，本期增加主要是本年利润增加所致。
第四节 股本变动和股东情况
（一）股本变动情况
1、公司股份变动情况表（截止2003年12月31日） 数量单位：（万股）
本次变动前 本次变动增减（+，一）
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
未上市流通股份
发起人股份
其中：
国家持有股份 2019.200 0 0 0 0 0 0
法人持有股份 9734.832 0 0 0 0 0 0
尚未流通股份合计 11754.032 0 0 0 0 0 0
已上市流通股份
人民币普通股 15466.880 0 0 0 0 0 0
已流通股份合计 15466.880 0 0 0 0 0 0
股份总数 27220.912 0 0 0 0 0 0
本次变动后
未上市流通股份
发起人股份
其中：
国家持有股份 2019.200
法人持有股份 9734.832
尚未流通股份合计 11754.032
已上市流通股份
人民币普通股 15466.880
已流通股份合计 15466.880
股份总数 27220.912
2、股票发行与上市情况：至报告期未为止公司前三年内实施了一次配股
2001年3月，公司以2000年年末总股本23545.6万A股为基数，按10:3的比例向全体
股东配售新股共计7063.68万股，配股价为每股11.00元人民币。本次配股中，非流通股
股东可获配3494.4万股，社会公众股东可获配3569.28万股，由于公司非流通股股东除
湖北天发实业集团有限公司承诺以现金认购应配股额的5%，计106.032万股以外，其余
均放弃配股权，故本次配股实际配售额为3675.312万股，配股后总股本增至27220.912
万股。公司此次配股新增社会公众股3569.28万股，其中董事、监事、高级管理人员获
配新增4.4544万股，按规定暂时冻结。此次新增配股于2001年4月5日上市流通。
（二）股东情况介绍
1、报告期末股东总数为57478 户。
2、期末前10名股东持股情况
股东名称（全称） 年度内增减 年未持股数量 比例(%)
湖北天发实业集团有限公司 0 70748320 25.9904
荆州市第一木材总公司 0 25600000 9.4045
荆州市国有资产管理局 0 20192000 7.4178
国信证券有限责任公司 -1134250 1370000 0.5033
南京小河物流仓储有限公司 0 1000000 0.3674
陈安喜 620000 620000 0.2278
蒋惠卿 480000 480000 0.1763
向丽云 -23522 404000 0.1484
吴轩 332200 332200 0.1220
彭宏孝 3500 312619 0.1148
股东名称（全称） 股份类别 质押或冻 股东性质（国有
（已流通或 结的股份 股东或外资股
未流通） 数量 东）
湖北天发实业集团有限公司 未流通 0 法人股
荆州市第一木材总公司 未流通 0 法人股
荆州市国有资产管理局 未流通 0 国家股
国信证券有限责任公司 流通 未知 流通股
南京小河物流仓储有限公司 未流通 未知 法人股
陈安喜 流通 未知 流通股
蒋惠卿 流通 未知 流通股
向丽云 流通 未知 流通股
吴轩 流通 未知 流通股
彭宏孝 流通 未知 流通股
注：
（1）湖北天发实业集团有限公司与荆州市第一木材总公司存在关联关系，荆州市
第一木材总公司为湖北天发实业集团有限公司全资子公司。
（2）未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（3）2003年3月13日，公司第三大股东荆州市国有资产管理局（荆州市国有资产管
理委员会办公室）和中经传媒发展有限公司共同签署了《股权委托代理协议》，将其所
持的天发股份国家股合计2019.2万股（占天发股份总股本7.4178%）委托中经传媒发展
有限公司代理。但由于托管股份为国家股，故在正式转让前尚需获取财政部的批准。其
具体公告刊登于2003年3月15日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（4）公司第一大股东湖北天发实业集团有限公司2002年7月的一份合计为2000万股
的股票质押合同已于2003 年3 月底解除，具体公告刊登于2003 年4 月1 日的《中国证
券报》、《证券时报》上。
（5）公司第一大股东湖北天发实业集团有限公司一份数量为2100万股，期限为20
02年7月9日至2003年7月8日的股份质押合同在报告期内因到期而解除。
（三）公司控股股东情况简介
报告期内，本公司控股股东没有发生变更。
公司的控股股东为湖北天发实业集团有限公司。该公司注册资本为10亿元，法定代
表人为龚家龙，住所为湖北省荆州市经济技术开发区三湾路68 号，经营范围：石油液
化气，石油制品，农业高新技术开发应用，农副产品深加工，制浆造纸及造纸机械的生
产销售及维修、安装服务，房地产开发，政策允许的国内商业贸易（经营范围中涉及法
律、法规前置审批项目仅限于集团有限公司所属成员企业经营）。
（四）公司控股股东的控股股东情况介绍：
本公司控股股东的控股股东是荆州市国资局，其法定代表人为江昌琦，单位性质为
国有，主要业务：国有资产的管理和监督。
（五）截止2003年12月31日，公司前十名流通股股东持股情况：
股东名称（全称） 年未持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）
国信证券有限责任公司 1370000 A
陈安喜 620000 A
蒋惠卿 480000 A
向丽云 404000 A
吴轩 332200 A
彭宏孝 312619 A
刘传珍 304800 A
吴鹤云 301287 A
中国天津国际经济技术合作公司 300000 A
王和平 283500 A
注：流通股股东之间未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）基本情况
1、公司现任董事、监事及高级管理人员情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数
苗泽春 董事长 男 35 2003-2004 0
龚家龙 董事 男 50 2001-2004 54080
陈蜀葵 董事 女 42 2001-2004 27040
刘一建 董事 男 51 2001-2004 0
胡晓军 董事 男 36 2001-2004 0
谢光国 董事 男 44 2003-2004 0
梁银舫 董事 男 48 2003-2004 0
廖圣林 独立董事 男 53 2002-2004 0
刘想姣 独立董事 女 39 2002-2004 0
樊兴虎 监事长 男 42 2001-2004 0
孙萍 监事 女 37 2001-2004 0
张明全 监事 男 41 2001-2004 0
魏运祥 监事 男 35 2001-2004
方刚 总经理 男 46 2003-2004 0
付德银 财务总监 男 38 2003-2004 0
魏军桥 财务部长 男 29 2003-2004 0
张进斌 董秘 男 30 2001-2004 0
姓名 年未持股数 变动原因
苗泽春 0 无变动
龚家龙 54080 无变动
陈蜀葵 27040 无变动
刘一建 0 无变动
胡晓军 0 无变动
谢光国 0 无变动
梁银舫 0 无变动
廖圣林 0 无变动
刘想姣 0 无变动
樊兴虎 0 无变动
孙萍 0 无变动
张明全 0 无变动
魏运祥 无变动
方刚 0 无变动
付德银 0 无变动
魏军桥 0 无变动
张进斌 0 无变动
2、在股东单位任职的董事、监事情况
姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间
龚家龙 湖北天发实业集团有限公司 董事长 1998年至今
陈蜀葵 湖北天发实业集团有限公司 总裁 1997年至今
刘一建 湖北天发实业集团有限公司 副总裁 2003年至今
梁银舫 湖北天发实业集团有限公司 纪委副书记 2003年至今
樊兴虎 湖北天发实业集团有限公司 审计部部长 1997年至今
孙萍 湖北天发实业集团有限公司 办公室主任 1997年至今
（二）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况
1、2003年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬决策程序
依据公司2003年6月3日通过的股东大会决议第12条《董事会酬薪与考核委员会工作细则
》和本公司实际制定的工资管理制度。
2、报告期内，现任董事、监事、高级管理人员在公司领取报酬的共有14人，年度
报酬总额为61.8万元；金额最高的前三名董事在公司领取的报酬总额为16.8万元；金额
最高的前三名高级管理人员在公司领取的报酬总额为32 万元。
3、公司现任董事、监事、高级管理人员共17人，在本公司领取报酬共14人，其中
年度报酬数额在10万元（包括10万元）以上的有2人；年度报酬数额在10万以下的有12
人。
4、董事谢光国先生在中经传媒公司领取报酬。
5、独立董事津贴及其他待遇情况：独立董事津贴为1.2万元/年，另出席董事会、
股东大会以及按公司章程行使职权所需费用，公司据实报销。
（三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况
1、2003年3月23日，公司2003年第一次董事会审议通过，李忠先生辞去董事职务，
推荐谢光国先生为公司董事候选人；刘精雄先生辞去总经理职务，聘请方刚先生为公司
总经理。
2、2003年5月21日，公司2003年第三次董事会审议通过，隗罡先生不再担任公司董
事长及董事职务，增补苗泽春先生为公司董事候选人，该议案经2003年6月3日股东大会
审议通过。
3、2003年6月3日，公司2003年第四次董事会审议通过，选举苗泽春先生为公司董
事长。
（五）公司员工基本情况
本公司现有在职员工1433人，销售人员514人，技术人员355人，管理人员196人。
其中大专以上学历有232人，本科以上学历有34人，需要公司负担的退休人员为13人。
第六节 公司治理结构
（一）公司治理情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳交易所股票上市规则
》、中国证监会有关规定和其它有关规章的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立
现代企业制度，规范公司运作；并根据中国证监会发布的《上市公司章程指引》及《上
市公司治理准则》的规定， 制定了《董事会战略委员会工作细则》、《董事会审计委
员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细
则》。公司目前的治理结构如下：
1、关于股东与股东大会
公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和充分行使自已的权力，并
安排专人接待股东来访和来电咨询，保持与股东有效的沟通渠道，使股东及时了解公司
的信息；公司进一步明确了股东大会的召开程序，尽量扩大股东参与股东大会的比例；
公司与股东之间的关联交易公平合理，没有损害中小股东利益的行为。
2、关于控股股东与上市公司
控股股东依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在资产、人员、财务
、机构、业务方面做到了“五分开”，公司董事会、监事会等机构能独立运作。
3、关于董事与董事会
公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和成
员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司董事能够以认真负责的态度出席董
事会并对所议事项表达明确的意见；公司董事会已制定董事会议事规则，并根据中国证
监会的要求，建立了独立董事制度，选举了相关的独立董事，并参加了相关的独立董事
培训。
4、关于监事与监事会
公司监事能够认真的履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公
司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东利益；公司监
事会已制定了监事会议事规则。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司已制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，对公司董事、监事及高级管
理人员的薪酬与绩效进行了挂钩；高级管理人员的聘任公开、透明，符合《公司章程》
和法律法规的规定。
6、关于利益相关者
公司能够充分尊重和维护银行、企业债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关
者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。
7、关于信息披露与透明度
公司已制定了完善的信息披露管理办法，能够真实、准确、完整、及时地披露有关
信息；公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流
。
（二）独立董事履行职责情况
本报告期内，独立董事恪尽职守，参加了相关的独立董事培训，认真参加了报告期
内的董事会和股东大会，为公司的经营提供了一系列建设性意见和建议；并就公司关联
交易、会计报表审计、人事调整、发展战略和规范运作等方面提出了独立意见。有效地
保证了董事会决策的科学性和合理性，切实地维护了公司及广大中小股东的利益，发挥
了独立董事的作用。
（三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况。
1、业务分开方面
本公司已建立起完善的法人治理结构，能有效控制所从事的业务；控股本公司5%以
上的股东从事的业务与本公司不存在同业竞争，其不会利用对本公司的股权关系，作出
任何有损于公司利益的行为。
2、人员分开方面
本公司董事、监事、高级管理人员不存在法律、法规、其他规范性文件及公司章程
限制或禁止的兼职情形；高级管理人员的任免均通过合法程序，在本公司领取报酬，不
存在控股股东超越董事会和股东大会作出人事任免的情形。
3、资产分开方面
公司拥有独立的法人地位，对公司财产享有独立的法人财产权，公司拥有独立的采
购、销售系统及配套设施。
4、机构独立方面
公司设立了健全的组织机构体系，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。
5、财务独立方面
公司设有独立的财务核算部门，已建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥
有独立的专职财务人员；公司独立开户，独立纳税，不存在与控股股东共用银行账户的
情况。
（四）公司对高级管理人员的考评及激励机制。
公司根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》及各项内部管理制
度的规定，明确了高级管理人员的职责，从德、能、勤、绩四个方面对高管人员的业绩
和履行职责情况进行年度述职和民主评议，同时根据完成情况和公司有关文件实行奖惩
和激励。
第七节 股东大会情况简介
本报告期内，公司共召开了二次股东大会，即2002 年度股东大会和2003 年第一次
临时股东大会。
（一）2002年度股东大会情况
公司于2003年6月3日上午在湖北省荆州市江汉路106 号天发大厦三楼会议室召开了
2002年度股东大会。出席会议的股东(包括股东代理人)共2人，代表公司股份11654032
0股，占公司总股本的42.81％，大会审议并以逐项投票表决方式通过了如下决议：
1、公司《2002年度董事会工作报告》；
2、公司《2002年度监事会工作报告》；
3、公司关于《会计差错更正和会计政策、会计估计变更的议案》；
4、公司《2002年度财务决算报告》；
5、公司《关于2002年度利润分配的议案》；
6、公司关于变更部分董事的议案；
(1)隗罡先生辞去董事及董事长职务的议案；
(2)李忠先生辞去董事职务的议案；
(3)增补苗泽春先生为公司董事的议案；
(4)增补谢光国先生为公司董事的议案；
7、关于聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司为公司2002年财务报告的审计
机构的议案；
8、公司《关于成立董事会专门委员会的议案》；
9、公司《董事会战略委员会工作细则》；
10、公司《董事会审计委员会工作细则》；
11、公司《董事会提名委员会工作细则》；
12、公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。
本次股东大会由湖北瑞通律师事务所参加见证，并出具了法律意见书。本次股东大
会公告刊登于2003年6月4日的《中国证券报》、《证券时报》上。
（二）2003年第一次临时股东大会
公司于2003年12月26日上午在湖北省荆州市江汉路106 号天发大厦三楼会议室召开
了2003年第一次临时股东大会。出席会议的股东(包括股东代理人)共3人，代表公司股
份96468320股，占公司总股本的35.44％，大会以逐项投票表决方式审议了如下议案：
1、变更公司名称以及修改公司章程有关条款的议案；
2、公司不再聘请利安达信隆会计师事务所有限责任公司，改聘华寅会计师事务所
有限责任公司为本公司2003 年度财务审计机构的议案。
本次股东大会由湖北瑞通律师事务所参加见证，并出具了法律意见书。本次股东大
会公告刊登于2003年12月27日的《中国证券报》、《证券时报》上。
第八节 董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
1、报告期内的整体经营情况
截止2003年12月31日，公司实现主营业务收入739,433,806.70 元，比上年同期增
长42.54%；总资产达到1,920,372,381.23元，比上年同期增加了11.80%；实现主营业务
利润为123,985,861.98元，比上年同期增长138.17%；净利润为43,977,002.95元。
2、公司经营的主要产品及经营情况。
公司经营的主要产品为石油液化气、石油制品、燃料油、汽车、钢材、化工原料、
塑料及制品的销售；成品油（含汽、煤、柴油）的批发与零售；石油液化气、成品油的
存储、运输；农业高科技的开发应用；农副产品深加工；自营和代理各类商品和技术的
进出口；房屋、机器设备及设施的租赁。
公司经过十多年的努力，现已发展成为在长江沿线的湖北、湖南、江西、安徽、江
苏等省市拥有120 多座现代化连锁加油站；在武汉阳逻、宜昌枝江、江西南昌拥有3 座
万吨级油气库；两条法国全自动液化石油气充装线及10 多座液化石油气三级库的上市
公司。公司还同挪威NGC公司共同投资1500万美元组建了湖北天恩石化气船运有限公司
，拥有7艘石化气船舶，成为目前国内规模最大的内河石化气运输企业，从而形成了“
油气库为配送中心、加油站为连锁网点、水陆运输为纽带”的一体化连锁经营格局，在
长江流域地区成品油经营领域拥有较大的市场份额。
3、主营业务分行业、产品情况表
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%）
成品油 528,384,804.98 443,488,138.12 16.07
液化气 123,475,568.74 93,524,697.20 24.26
汽车贸易 63,739,360.56 59,890,777.70 6.04
租赁 11,480,000.00 4,219,268.08 63.25
运费 12,354,072.42 10,446250.15 15.44
分行业或分产品 主营业务收入比上 主营业务成本比上
年增减（%） 年增减（%）
成品油 31.19 24.67
液化气 56.80 33.61
汽车贸易 125.54 112.46
租赁 ---- ----
运费 39.07 -2.92
（二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（人民币万元）
公司名称 注册资本 主营业务
湖北天发石油液化气有限公司 1900 原油、石油制品的销售
湖北天发石油化工有限公司 5000 石油制品、化工原料的销售
湖北天发富洪石油化工有限公司 2000 石油制品销售及农副产品加工
湖北天发宜昌三峡石油液化气有限公司 500 石油液化气及灶具的销售
公司名称 净利润
湖北天发石油液化气有限公司 170.17
湖北天发石油化工有限公司 296.26
湖北天发富洪石油化工有限公司 392.08
湖北天发宜昌三峡石油液化气有限公司 194.57
（三）采购和销售客户情况(人民币万元)
前五名供应商采购金额合计 13726.53 占采购总额比重22.47%
前五名销售客户销售金额合计 1560.28 占销售总额比重2.11%
（四）经营中出现的问题与困难及解决方案
由于国家成品油政策的影响，致使公司的生产经营受到一定的限制，经济效益下滑
严重。在公司的努力及相关部门的支持下，公司逐步获得了《成品油仓储经营许可证书
》、《成品油零售及配送资格证书》，同时国家商务部于2003年9月核发了《成品油批
发经营批准证书》，批准公司可从事汽油、煤油、柴油的批发业务，改善了公司的经营
环境。
（五）公司在报告期内的投资情况
1、募集资金使用情况
本报告期内没有投资募集资金使用项目。
2、非募集资金的投资情况
本年度非募集资金投向为加油站、三峡油气库两大项目。其中加油站项目本年度投
入资金为5574.322万元；三峡油气库项目本年度投入资金为10100.97万元。
（六）公司报告期内的财务状况
1、公司财务状况、经营成果分析 （单位：人民币元）
项目 2003年12月31日 2002年12月31日 比上年增减
总资产 1,920,372,381.23 1,717,644,131.19 11.80%
股东权益 880,359,754.57 834,290,983.96 5.52%
主营业务利润 123,985,861.98 52,057,804.38 138.17%
净利润 43,977,002.95 -148,720,636.19 -129.57%
现金及现金等价物
净增加额 18,834,242.94 -94,234,099.93 -119.99%
上述指标增（减）变动的主要原因：
(1)总资产增加主要是因为本年利润及银行贷款增加所致；
(2)股东权益增加主要是因为本年利润增加所致；
(3)主营业务利润增加主要是因为经营环境改善,销售同比增加及利润率上升所致；
(4)净利润增加主要是因为销售增加，导致主营业务利润增加，同时非经常性损益
增加所致；
(5)现金及现金等价物增加主要是因为本报告期盈利所致。
(七)公司生产经营环境以及宏观政策的变化将要对公司产生的影响。
在公司的努力及相关部门的大力支持下，公司于2003年9月取得了国家商务部签发
的第424004号《成品油批发经营批准证书》，批准公司可从事汽油、煤油、柴油的批发
业务。这一批发经营资格的取得进一步的改善了公司的经营环境，有利于公司逐渐盘活
相关资产，提高了资产的使用效率。随着公司经营业务的进一步开展，公司将会有更大
的发展空间。
（八）董事会日常工作情况
1、第一次董事会会议
第一次董事会会议于2003年3月24日召开。会议应到董事9人，实到董事8人，2名独
立董事出席了本次会议，监事会成员及部分高管人员列席了会议，与会董事经认真审议
并表决通过如下决议：（1）审议通过授权公司总经理办公会向银行申请新增最高限额
为10000万元的流动资金贷款；（2）审议通过李忠先生辞去董事职务，同时一致推荐谢
光国先生为公司董事候选人；（3）审议通过刘精雄先生辞去总经理职务，聘请方刚先
生为公司总经理。
董事会决议公告刊登于2003年3月26日《中国证券报》、《证券时报》
2、第二次董事会会议
第二次董事会会议于2003年4月28日召开。会议应到董事8人，实到董事7人，2名独
立董事出席了本次会议，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，与会董事经认真
审议并表决通过了如下决议：（1）通过了《会计差错更正和会计政策、会计估计变更
的议案》；（2）通过了《2002年年度报告》及《2002年年度报告摘要》；（3）通过了
《2002年度董事会工作报告》；（4）通过了《2002年度财务决算报告》；（5）通过了
《2002年度利润分配的预案》；（6）通过了董事会关于利安达信隆会计师事务所有限
责任公司对本公司2002年度财务报告出具的有保留意见审计报告的说明；（7）通过了
向深圳交易所申请公司股票实行特别处理的议案；（8）通过了《董事会关于成立专门
委员会的议案》；（9）通过了《董事会战略委员会工作细则》；（10）通过了《董事
会审计委员会工作细则》；（11）通过了《董事会审计委员会工作细则》；（12）通过
了《董事会薪酬与考核委员会工作细则》；（13）通过了2003年第一季度报告；（14）
通过了《关于召开2002年度股东大会的议案》。
董事会决议公告刊登于2003年4月30日《中国证券报》、《证券时报》
3、第三次董事会会议
第三次董事会会议于2003年5月21日召开，会议应到董事8 名，实到董事7名，2 名
独立董事出席了本次会议，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议就第一大
股东提议增加2002 年度股东大会所涉及的临时提案进行了认真审计并通过了如下议案
：（1）审议了因工作变动，隗罡先生不再担任本公司董事长及董事职务的议案；（2）
审议通过了增补苗泽春先生为公司董事候选人的议案。
董事会决议公告刊登于2002年5月23日《中国证券报》、《证券时报》
4、第四次董事会会议
第四次董事会会议于2003年6月3日召开。本次会议应到董事9人，实到董事7人，2
名独立董事出席了会议，公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议
并表决通过如下决议：选举苗泽春先生为公司董事长。
董事会决议公告刊登于2003年6月4日《中国证券报》、《证券时报》
5、第五次董事会会议
第五次董事会会议于2003年8月13日召开。本次会议应到董事9人，实到董事6人，
公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案：（
1）审议通过了公司《2003年半年度报告及其摘要》；（2）审议通过了公司《2003年半
年度利润分配预案》
董事会决议公告刊登于2003年8月15日《中国证券报》、《证券时报》
6、第六次董事会会议
第六次董事会会议于2003年8月29日召开。会议应到董事9人，实到7人，公司监事
会成员及部分高管人员列席了会议，会议审议并表决通过了如下议案：审议通过将公司
所属阳逻油库的部分油罐及附属设施等，共计账面价值181,782,005元的资产租赁给海
南华红投资有限公司；（2）审议通过公司不再聘任利安达信隆会计师事务所有限责任
公司，改聘华寅会计师事务所有限责任公司为本公司2003年度财务审计机构的议案。
董事会决议公告刊登于2003年8月30日《中国证券报》、《证券时报》
7、第七次董事会会议
第七次董事会会议于2003年10月23日召开。会议应到董事9人，实到7人，公司监事
会成员及部分高管人员列席了会议，会议审议并表决通过了如下议案：审计通过了本公
司2003年第三季度报告。
董事会决议公告刊登于2003年10月25日《中国证券报》、《证券时报》
8、第八次董事会会议
第八次董事会会议于2003年11月12日召开。本次会议应到董事9人，实到董事7人，
公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案：（
1）审议通过了关于转让公司拥有的荆州市武德路与江津路交汇处土地使用权的议案；
（2）审议通过了变更公司名称以及修改公司章程有关条款的议案。
董事会决议公告刊登于2003年11月14日《中国证券报》、《证券时报》
9、第九次董事会会议
第九次董事会会议于2003年11月24日召开。本次会议应到董事9人，实到董事7人，
公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案：（
1）审议通过了《拟对湖北天发石油化工有限公司进行增资扩股的议案》；（2）审议通
过了《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》
董事会决议公告刊登于2003年11月25日《中国证券报》、《证券时报》
10、第十次董事会会议
第十次董事会会议于2003年12月26日召开。本次会议应到董事9人，实到董事7人，
公司监事会成员及部分高管人员列席了会议，会议经认真审议并表决通过如下议案：审
议通过了《关于拟成立宜昌天发石油物流有限公司的议案》
董事会决议公告刊登于2003年12月27日《中国证券报》、《证券时报》
（十）董事会对股东大会执行情况
根据2002年股东大会的决议，公司2002年利润不作分配，也不进行公积金转增股本
；本届董事会积极贯彻股东大会的有关决议，并积极向股东大会汇报工作。
（十一）本次利润分配预案
经华寅会计师事务所有限责任公司审计，本公司2003年实现净利润43,977,002.95
元，加上上年结转的末分配利润-107,025,244.27元，本年度末可供股东分配利润-63,
048,241.32元。由于公司本年利润已弥补上年亏损，经董事会研究决定：2003年度利润
不进行分配，也不以资本公积金转增股本。
以上利润分配预案需提请股东大会审议。
（十二）其他报告事项：公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报
》，报告期内没有变更。
(十三)专项说明
华寅会计师事务所有限责任公司对本公司出具了寅核2004〔3021〕号公司控股股东
及其他关联方占用资金的专项说明：
我们接受委托对天发石油股份有限公司（以下简称公司）2003年度的会计报表进行
审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号文《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及修订后的《公开发行证
券的公司信息披露内容与格式准则第2号〈年度报告的内容与格式〉》的有关的规定，
对该公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了专项审计。现就贵公司
报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况说明如下：
1、公司的大股东截至2003年12月31日止占用公司资金的情况：
(1)公司大股东湖北天发实业集团有限公司2003年年初“其他应收款”占用公司资
金余额为129,434,851.37元，系以前年度占用资金，本年累计新增资金占用额为1,495
,560.84元，系正常的业务往来，本年累计偿还为49,430,132.25元，2003年年末占用资
金余额为81,500,279.96元。
(2)公司的大股东截至2003年12月31日止“预付帐款”科目占用公司资金的情况：
公司大股东湖北天发实业集团有限公司2003年年初“预付帐款”无占用公司资金，
本年累计新增为50,534,080.00元，本年减少为45,159,709.57元，2003年年末占用资金
余额为5,374,370.43元。系公司支付湖北天发实业集团有限公司代建工程项目资金，是
正常的业务往来。
2、公司的大股东的控股子公司截至2003 年12 月31 日止占用公司资金的情况：
公司大股东湖北天发实业集团有限公司的控股子公司2003年初占用公司资金余额为
148,842,766.69元，本年累计新增资金占用额为8,662,523.91元，本年累计偿还为8,3
20,588.92元，2003年年末占用资金余额为149,184,701.68元。
年初余额148,842,766.69元的构成及内容：“其他应收款”科目湖北力特隆轮胎有
限责任公司占用187,729.88元，湖北雄川船运有限责任公司占用1,052,444.27元，荆州
市第一木材总公司占用2,120,000.00元，湖北帅伦纸业股份有限公司占用12,526,436.
93元，北京天发投资控股公司占用29,900,000.00元，湖北天发房地产有限公司占用41
,270,000.00元，湖北天荣现代农业股份有限公司占用60,859,330.50元，荆州市天发运
销有限公司占用738,540.93 元，湖北活力美洁时洗用品有限责任公司占用188,284.18
元，除年初余额为以前年度占用外，本期发生均为正常的业务往来。
本年度累计新增资金占用额8,662,523.84元的构成及内容：“其他应收款”科目湖
北力特隆轮胎有限责任公司占用1,000,000.00元，湖北帅伦纸业股份有限公司占用18,
794.11元，北京天发投资控股公司占用300,000.00元，湖北天发房地产有限公司占用1
,200,000.00元，湖北天荣现代农业股份有限公司占用3,916,774.00元，荆州市天发运
销有限公司占用2,021,499.80 元，湖北活力美洁时洗用品有限责任公司占用205,456.
00元。均系正常的业务往来。
本年度累计偿还资金额8,320,588.92元的构成及内容：“其他应收款”科目湖北帅
伦纸业股份有限公司占用2,123,722.53元，湖北天荣现代农业股份有限公司占用4,562
,437.40元，荆州市天发运销有限公司占用1,342,993.81元，湖北活力美洁时洗用品有
限责任公司占用291,435.18元。
年末余额149,184,701.68元的构成及内容：“其他应收款”科目湖北力特隆轮胎有
限责任公司占用1,187,729.88元，湖北雄川船运有限责任公司占用1,052,444.27元，荆
州市第一木材总公司占用2,120,000.00元，湖北帅伦纸业股份有限公司占用10,421,50
8.51元，北京天发投资控股公司占用30,200,000.00元，湖北天发房地产有限公司占用
42,470,000.00元，湖北天荣现代农业股份有限公司占用60,213,667.10元，荆州市天发
运销有限公司占用1,417,046.92元，湖北活力美洁时洗用品有限责任公司占用102,305
.00元。
3、新增资金占用情况：无
我们认为，公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在年度报告中
充分披露，所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56号
文件的规定。
华寅会计师事务所有限责任公司
二○○四年三月二十日
(十四) 公司独立董事对关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》精神，公司独立董事本着实事求是的原则，对本公司对外担保的
情况进行了认真负责的核查，并发表了专项说明及独立意见，现就有关情况说明如下：
经我们审慎查验，天发石油股份有限公司严格遵守中国证监会和《公司章程》的有
关规定，严格控制对外担保风险，在报告期内没有为控股股东及本公司持股50%以下的
其他关联方、任何法人单位或个人提供担保，控股股东及其关联方也未强制公司为他人
提供担保。截止2003年12月31日，公司只存在为本公司控股子公司湖北天发富洪石油化
工有限公司借款4500万元、湖北天发石油化工有限公司借款360万元提供担保
第九节 监事会报告
本年度监事列席了董事会全部会议，对公司的运作及日常经营状况进行了监督，监
事会认为：报告期内，公司依法运作，决策程序合法，并不断完善内部控制制度，公司
董事、经理在履行职责时，没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行
为。华寅会计师事务所有限责任公司出具的2003 年审计报告是客观公正的，真实的反
映了公司的财务状况和经营成果。
（一）2003年度，监事会召开了二次会议：
1、2003年第一次监事会会议
2003年第一次监事会会议于2003年4月28日召开，会议应到监事4人，实到监事4人
，会议审议并通过了如下事项：（1）审议通过了《2002年度监事会工作报告》；（2）
审议通过了《2002年度报告》及《2002年度报告摘要》；（3）审议通过了《2002年度
财务决算报告》；（4）审议通过了《关于2002年度利润分配的预案》；（5）审议通过
了董事会关于利安达信隆会计师有限责任公司对本公司2002 年度财务报告出具的有保
留意见审计报告的说明。
监事会决议公告刊登于2003年4月30日《中国证券报》、《证券时报》
2、2003 年第二次监事会会议
2003年第二次监事会会议于2003年8月13日召开，会议应到监事4人，实到监事3人
，会议审议并通过了如下事项：（1）审议通过了公司《2003年半年度报告及其摘要》
；（2）审议通过了公司《2003年半年度利润分配预案》。
监事会决议公告刊登于2003年8月15日《中国证券报》、《证券时报》
（二）同时公司监事会对以下事项发表独立意见：
1、公司决策程序合法，已经建立了较为完善的内部控制制度；
2、华寅会计师事务所有限责任公司对公司2003年度财务报告出具的标准无保留审
计报告真实反映了公司的财务状况及经营成果；
3、公司出售资产价格合理，无内幕交易情况，没有损害股东的权益或造成公司资
产的流失；
4、公司关联交易公平，没有损害上市公司利益；
第十节 重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，经公司董事会审议，公司于2003年11月11日与湖北地龙实业集团有
限公司签订《土地使用权转让合同》，将公司拥有的荆州市武德路与江津路交汇处土地
使用权转让给湖北地龙实业集团有限公司，以5585万元成交。具体公告刊登于2003年1
1月14日《中国证券报》、《证券时报》
3、报告期内，公司无企业撤并情况。
4、重大关联交易事项：见会计报表附注。
5、本年度公司重大合同及其履行情况
（1）报告期内，公司于2003年8月27日与海南华红投资有限公司签定《资产租赁合
同》，将公司所属阳逻油库的部分油罐及附属设施等租赁给海南华红投资有限公司。具
体公告刊登于2003年8月30日《中国证券报》、《证券时报》；
（2）公司没有以前期间发生并延续到报告期的重大担保及解除情况；
（3）本报告期发生的上市公司对控股子公司提供担保的金额为4860万元；
（4）公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款以及委托他人进行现金管理的事项
；
6、报告期内，公司或持股5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续
到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
7、报告期内，公司聘请的会计师事务所发生变更：不再聘任利安达信隆会计师事
务所有限责任公司，改聘华寅会计师事务所有限责任公司为本公司2003 年度财务审计
机构。本年度支付会计师事务所的报酬为50万元。
8、报告期内公司没有受到中国证监会的稽查，中国证监会2002 年8 月对公司的稽
查在报告期内没有作出结论。
9、报告期内，公司名称和股票简称发生变更：公司名称由“湖北天发股份有限公
司”变更为“天发石油股份有限公司”，股票简称由“天发股份”变更为“*ST天发”
。
第十一节 财务报告
(一)审计意见
本公司2003年度财务报告经华寅会计师事务所有限责任公司审计，注册会计师谢泽
敏先生、刘文俊先生签字，并出具了寅会[2004]3125 号标准无保留意见的审计报告。
审计报告
寅会[2004]3125号
天发石油股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天发石油股份有限公司（以下简称贵公司）2003年12月31日的资
产负债表和合并资产负债表、2003年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、
2003年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责
任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的
规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年12月31日的财务状况以及2003年度的经
营成果和现金流量。
华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：谢泽敏
中国·北京 中国注册会计师：刘文俊
二○○四年三月二十日
(二)财务报表
资产负债表
编制单位：天发石油股份有限公司
金额单位：人民币元
2003.12.31
资产 附注
合并 母公司
流动资产
货币资金 六.1 70,144,733.73 42,937,204.13
短期投资 六.2 - -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 六.3 43,601,054.26 7,791,533.88
其他应收款 六.4 327,018,183.04 736,530,182.02
预付账款 六.5 66,229,610.79 16,250,011.24
应收补贴款 - -
存货 六.6 21,510,619.94 1,299,506.81
待摊费用 六.7 1,215,088.01 16,020.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 529,719,289.77 804,824,458.08
长期投资
长期股权投资 六.8 102,000,000.00 364,643,058.17
长期债权投资 - -
长期投资合计 102,000,000.00 364,643,058.17
固定资产
固定资产原价 六.9 1,211,610,994.85 350,740,455.99
减:累计折旧 六.9 202,021,903.25 47,076,625.50
固定资产净值 六.9 1,009,589,091.60 303,663,830.49
减：固定资产减值准备 六.9 66,361,897.19 7,325,165.72
固定资产净额 943,227,194.41 296,338,664.77
工程物资 六.10 3,549,085.27 3,549,085.27
在建工程 六.11 248,828,195.06 201,473,192.98
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,195,604,474.74 501,360,943.02
无形资产及其他资产
无形资产 六.12 91,880,836.57 28,865,602.16
长期待摊费用 六.13 1,167,780.15 154,047.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 93,048,616.72 29,019,649.16
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 1,920,372,381.23 1,699,848,108.43
2002.12.31
资产
合并 母公司
流动资产
货币资金 51,195,660.15 9,300,270.91
短期投资 114,830.64 -
应收票据 - -
应收股利 - -
应收利息 - -
应收账款 13,281,977.81 13,844,802.62
其他应收款 315,746,824.18 599,943,751.17
预付账款 8,961,942.81 1,202,409.75
应收补贴款 - -
存货 25,402,925.80 3,265,136.38
待摊费用 1,153,415.29
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 415,857,576.68 627,556,370.83
长期投资
长期股权投资 107,719,425.63 221,071,474.22
长期债权投资 - -
长期投资合计 107,719,425.63 221,071,474.22
固定资产
固定资产原价 1,110,359,604.53 588,312,225.02
减:累计折旧 153,648,823.22 70,943,683.54
固定资产净值 956,710,781.31 517,368,541.48
减：固定资产减值准备 66,361,897.19 60,565,165.72
固定资产净额 890,348,884.12 456,803,375.76
工程物资 3,707,158.99 3,707,158.99
在建工程 193,084,975.06 185,899,417.58
固定资产清理 - -
固定资产合计 1,087,141,018.17 646,409,952.33
无形资产及其他资产
无形资产 106,074,093.94 65,328,908.12
长期待摊费用 852,016.77
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 106,926,110.71 65,328,908.12
递延税项
递延税款借项 - -
资产总计 1,717,644,131.19 1,560,366,705.50
单位负责人：苗泽春 财务负责人： 付德银
会计机构负责人：魏军桥
资产负债表（续）
编制单位：天发石油股份有限公司
金额单位：人民币元
2003.12.31
负债及股东权益 附注
合并 母公司
流动负债
短期借款 六.14 511,600,000.00 433,000,000.00
应付票据 六.15 123,000,000.00 120,000,000.00
应付账款 六.16 38,813,207.13 23,042,525.27
预收账款 六.17 10,233,876.76 4,454,645.97
应付工资 333,923.57 -
应付福利费 1,595,819.47 777,508.67
应付股利 六.18 8,582,520.77 7,465,302.80
应交税金 六.19 -2,960,393.26 -27,810,957.06
其他应交款 2,094,061.91 122,223.24
其他应付款 六.20 84,829,981.54 55,310,803.84
预提费用 六.21 4,311,381.02 2,481,277.82
预计负债
一年内到期的长期负债 六.22 100,000,000.00 100,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 882,434,378.91 718,843,330.55
长期负债
长期借款 六.23 100,000,000.00 100,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 982,434,378.91 818,843,330.55
少数股东权益 57,578,247.75
股东权益
股本 六.24 272,209,120.00 272,209,120.00
减：已归还投资 - -
股本净额 272,209,120.00 272,209,120.00
资本公积 六.25 588,188,757.17 588,188,757.17
盈余公积 六.26 83,010,118.72 55,499,951.28
其中:公益金 22,405,002.01 15,973,674.09
未分配利润 六.27 -63,048,241.32 -34,893,050.57
股东权益合计 880,359,754.57 881,004,777.88
负债及股东权益合计 1,920,372,381.23 1,699,848,108.43
2002.12.31
负债及股东权益
合并 母公司
流动负债
短期借款 337,000,000.00 293,000,000.00
应付票据 130,000,000.00 130,000,000.00
应付账款 20,489,680.90 10,210,857.55
预收账款 8,449,008.32 2,288,938.23
应付工资 - -
应付福利费 1,458,938.06 804,270.99
应付股利 8,582,520.77 7,465,302.80
应交税金 -9,283,443.71 -21,183,140.64
其他应交款 2,016,346.15 515,663.47
其他应付款 42,446,542.23 19,747,277.42
预提费用 5,106,822.96 2,581,528.42
预计负债
一年内到期的长期负债 80,000,000.00 80,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 626,266,415.68 525,430,698.24
长期负债
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
其他长期负债 - -
长期负债合计 200,000,000.00 200,000,000.00
递延税项
递延税款贷项 - -
负债合计 826,266,415.68 725,430,698.24
少数股东权益 57,086,731.55
股东权益
股本 272,209,120.00 272,209,120.00
减：已归还投资 - -
股本净额 272,209,120.00 272,209,120.00
资本公积 586,096,989.51 586,096,989.51
盈余公积 83,010,118.72 55,499,951.27
其中:公益金 22,405,002.01 15,973,674.09
未分配利润 -107,025,244.27 -78,870,053.52
股东权益合计 834,290,983.96 834,936,007.26
负债及股东权益合计 1,717,644,131.19 1,560,366,705.50
单位负责人： 苗泽春 财务负责人： 付德
银 会计机构负责人：魏军桥
资产负债表附表1：资产减值准备明细表
编制单位：天发石油股份有限公司
金额单位：人民币元
项 目 2002.12.31 本期增加数 本期转回数
一、坏帐准备合计 21,946,049.21 2,108,890.07 -
其中：应收帐款 975,095.18 1,703,851.64
其他应收款 20,970,954.03 405,038.43
二、短期投资跌价准备合计 37,433.13 - 37,433.13
其中：股票投资 37,433.13 37,433.13
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,303,922.50 - -
其中：库存商品 1,303,922.50
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 66,361,897.19 - -
其中：房屋、建筑物 16,017,565.89
机器设备 50,344,331.30
运输设备
办公设备及其他
六、无形资产减值准备 13,630,000.00 - -
其中：土地使用权 13,630,000.00
专有技术
七、在建工程减值准备 6,458,800.00
八、委托贷款减值准备
合计 109,738,102.03 2,108,890.07 37,433.13
项 目 2003.12.31
一、坏帐准备合计 24,054,939.28
其中：应收帐款 2,678,946.82
其他应收款 21,375,992.46
二、短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资
三、存货跌价准备合计 1,303,922.50
其中：库存商品 1,303,922.50
产成品
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 66,361,897.19
其中：房屋、建筑物 16,017,565.89
机器设备 50,344,331.30
运输设备
办公设备及其他
六、无形资产减值准备 13,630,000.00
其中：土地使用权 13,630,000.00
专有技术
七、在建工程减值准备 6,458,800.00
八、委托贷款减值准备
合计 111,809,558.97
单位负责人：苗泽春 财务负责人：付德银
会计机构负责人：魏军桥
资产负债表附表2：股东权益增减变动表
编制单位：天发石油股份有限公司
金额单位：人民币元
项 目 2003年度 2002年度
一、股本：
期初余额 272,209,120.00 272,209,120.00
本期增加数
其中：资本公积转入
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本期减少数
期末余额 272,209,120.00 272,209,120.00
二、资本公积：
期初余额 586,096,989.51 577,200,728.24
本期增加数 2,091,767.66 8,896,261.27
其中：股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备 2,091,767.66
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 8,896,261.27
本期减少数
其中：转增股本
期末余额 588,188,757.17 586,096,989.51
三、法定和任意盈余公积：
期初余额 60,605,106.71 60,605,106.71
本期增加数
其中：从净利润中提取数
其中：法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本期减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
期末余额 60,605,106.71 60,605,106.71
其中：法定盈余公积 49,474,226.71 49,474,226.71
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
期初余额 22,405,002.01 22,405,002.01
本期增加数
其中：从净利润中提取数
本期减少数
其中：集体福利支出
期末余额 22,405,002.01 22,405,002.01
五、未分配利润：
期初未分配利润 -107,025,244.27 41,695,391.92
本期净利润 43,977,002.95 -148,720,636.19
本期利润分配
期末未分配利润 -63,048,241.32 -107,025,244.27
单位负责人： 苗泽春 财务负责人：付德银
会计机构负责人：魏军桥
利润表
编制单位：天发石油股份有限公司
金额单位：人民币元
2003年1-12月
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 739,433,806.70 56,923,791.29
减：主营业务成本 611,569,131.25 34,853,369.85
主营业务税金及附加 3,878,813.47 805,801.55
二、主营业务利润 123,985,861.98 21,264,619.89
加：其他业务利润 2,942,447.31 1,700,000.00
减：营业费用 19,852,328.75 841,899.03
管理费用 56,402,263.78 17,080,574.07
财务费用 41,947,316.25 38,155,434.94
三、营业利润 8,726,400.51 -33,113,288.15
加：投资收益 - 28,189,532.40
补贴收入 16,000,000.00 16,000,000.00
营业外收入 35,755,577.28 35,718,431.71
减：营业外支出 12,628,448.88 2,817,673.01
四、利润总额 47,853,528.91 43,977,002.95
减：所得税 3,824,140.06
少数股东本期损益 52,385.90
五、净利润 43,977,002.95 43,977,002.95
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
合 计 - -
2002年1-12月
项 目
合并 母公司
一、主营业务收入 518,770,922.76 239,384,216.41
减：主营业务成本 464,690,126.18 235,622,594.27
主营业务税金及附加 2,022,992.20 328,292.33
二、主营业务利润 52,057,804.38 3,433,329.81
加：其他业务利润 3,090,856.51 2,824,488.70
减：营业费用 44,182,153.21 2,125,158.42
管理费用 112,703,746.24 63,393,955.58
财务费用 47,283,002.10 44,469,842.02
三、营业利润 -149,020,240.66 -103,731,137.51
加：投资收益 -503,731.50 -43,354,341.51
补贴收入 - -
营业外收入 54,351.50 7,100.00
减：营业外支出 1,388,365.05 161,100.00
四、利润总额 -150,857,985.71 -147,239,479.02
减：所得税 296,651.45
少数股东本期损益 -2,434,000.97
五、净利润 -148,720,636.19 -147,239,479.02
补充资料
1、出售、处置部门或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润
总额
5、债务重组损失
6、其他
合 计
单位负责人： 苗泽春 财务负责人：付德银 会计机构负责
人：魏军桥
利润分配表
编制单位：天发石油股份有限公司 金额单位：人民币元
2003年1-12月
项 目
合并 母公司
一、净利润 43,977,002.95 43,977,002.95
加：年初未分配利润 -107,025,244.27 -78,870,053.52
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -63,048,241.32 -34,893,050.57
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -63,048,241.32 -34,893,050.57
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -63,048,241.32 -34,893,050.57
2002年1-12月
项 目
合并 母公司
一、净利润 -148,720,636.19 -147,239,479.02
加：年初未分配利润 41,695,391.92 68,369,425.50
盈余公积转入
二、可供分配的利润 -107,025,244.27 -78,870,053.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 - -
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
利润归还投资 - -
三、可供投资者分配的利润 -107,025,244.27 -78,870,053.52
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 - -
转作资本的普通股股利 - -
四、未分配利润 -107,025,244.27 -78,870,053.52
单位负责人：苗泽春 财务负责人：付德银 会计机构负
责人：魏军桥
合并利润表附表
2003年度
编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民币元
全面摊薄净资产收益率 加权平均净资产
报告期利润
（%） 收益率（%）
主营业务利润 14.08% 14.46%
营业利润 0.99% 1.02%
净利润 5.00% 5.13%
扣除非经常性损益后净利润 0.36% 0.37%
全面摊薄每股收 加权平均每股
报告期利润
益（元/股）收益 （元/股）
主营业务利润 0.46 0.46
营业利润 0.03 0.03
净利润 0.16 0.16
扣除非经常性损益后净利润 0.01 0.01
说明：
非经常性损益内容：
处理下属部门、被投资单位股权损益 0.00
营业外收入 35,755,577.28
营业外支出 12,628,448.88
收取的资金占用费 1,700,000.00
补贴收入 16,000,000.00
影响合计数 40,827,128.40
单位负责人：苗泽春 财务负责人：付德银
会计机构负责人：魏军桥
现金流量表
2003年1-12月
编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民币元
项 目 附注号 合并数 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 808,609,679.96 76,519,812.28
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 79,232,881.84 67,218,974.49
现金流入小计 887,842,561.80 143,738,786.77
购买商品、接受劳务支付的现金 707,020,046.62 45,654,316.24
支付给职工以及为职工支付的现金 13,125,236.53 1,872,456.34
支付的各项税款 22,475,223.82 11,442,043.58
支付的其他与经营活动有关的现金 61,368,338.62 95,814,487.94
现金流出小计 803,988,845.59 154,783,304.10
经营活动产生的现金流量净额 83,853,716.21 -11,044,517.33
二、投资活动产生的现金流量： -
收回投资所收到的现金 114,830.64 -
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收到的现金净额 55,850,000.00 55,850,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 55,964,830.64 55,850,000.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产所支付的现金 164,397,733.71 59,148,133.01
投资所支付的现金 2,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 166,397,733.71 59,148,133.01
投资活动产生的现金流量净额 -110,432,903.07 -3,298,133.01
三、筹资活动产生的现金流量： -
吸收投资所收到的现金 -
借款所收到的现金 477,600,000.00 429,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流入小计 477,600,000.00 429,000,000.00
偿还债务所支付的现金 383,000,000.00 339,000,000.00
分配股利、利润
或偿付利息所支付的现金 49,186,570.20 42,020,416.44
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
现金流出小计 432,186,570.20 381,020,416.44
筹资活动产生的现金流量净额 45,413,429.80 47,979,583.56
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 18,834,242.94 33,636,933.22
单位负责人：苗泽春 财务负责人：付德银
会计机构负责人：魏军桥
现金流量表(续表)
2003年1-12月
编制单位：天发石油股份有限公司 单位：人民币元
补充资料 附注号 合并数 母公司
1、将净利润调节为经
营活动的现金流量：
净利润 43,977,002.95 43,977,002.95
加：少数股东损益 52,385.90
计提的资产减值准备 2,108,890.07 900,464.61
固定资产折旧 48,373,080.03 23,867,058.04
无形资产摊销 2,859,788.55 385,469.35
长期待摊费用摊销 210,515.51 11,323.56
待摊费用减少（减：增加） -61,672.72 -16,020.00
预提费用增加（减：减少） -795,441.94 -100,250.60
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产的损失 -35,446,516.77 -35,446,516.77
（减：收益）
固定资产报废损失 -
财务费用 41,947,316.25 38,155,434.94
投资损失（减：收益） - -28,189,532.40
递延税款贷项（减：借项） -
存货的减少（减：增加） 3,892,305.86 1,965,629.57
经营性应收项目的减少（减：增加） -61,977,518.78 -41,550,567.51
经营性应付项目的增加（减：减少） 34,815,239.34 -13,354,990.79
其他 3,898,341.96 -1,649,022.28
经营活动产生的现金流量净额 83,853,716.21 -11,044,517.33
2、不涉及现金收
支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增情况
现金的期末余额 70,144,733.73 42,937,204.13
减：现金的期初余额 51,195,660.15 9,300,270.91
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 114,830.64
现金及现金等价物净增加额 18,834,242.94 33,636,933.22
单位负责人：苗泽春 财务负责人：付德银 会计机构负责人：魏军桥
天发石油股份有限公司会计报表附注
2003年12月31日
(除特别说明，以人民币元表述)
一、公司简介
天发石油股份有限公司（以下称“本公司”）前身为荆州地区物资开发公司，于1
989年1月经荆体改（1989）2号文及荆银发（89）17号文批准，向社会募集个人股后成
立。于1990年经荆体改（90）8号文和荆银发（1990）7号文批准，向社会公开发行个人
股1860万股。1992年经湖北省体改委鄂改（92）6 号文批准，公司更名为“湖北天发企
业（集团）股份有限公司”，并向社会募集法人股3009万股。1996年12月经中国证监会
以证监发字（1996）372号文审核通过和深圳证券交易所以深证发字（1996）第472号文
审核批准成为A股股票上市公司，股票于当月17日在深交所挂牌交易。1997年经第九次
股东大会决议通过，公司更名为“湖北天发股份有限公司”。2003年经第八次董事会决
议及2003年第一次临时股东大会决议通过。公司更名为“天发石油股份有限公司”（现
名）。1997年3月经中国证监会批准并经股东大会通过，以1996年12月31日的总股本为
基数以10送10的比例实施送红股方案；1998年经中国证监会批准以1997年12月31日总股
本为基数以10配3的比例实施配股方案；1999年经股东大会审议通过了以1998年12月31
日总股本为基数以每10股转增6股的资本公积转增股本的方案；2000年经股东大会审议
通过了以1999年12月31日总股本为基数以10配3的比例实施配股方案。经过配、送股及
转增后，本公司股本总数为27,220.912万股。
本公司取得湖北省工商行政管理局颁发的注册号为4200001000268号企业法人营业
执照，注册资金为27,220.912万元，主要从事石油液化气、石油制品、汽车钢材、成品
油（含汽、煤、柴油）批发与零售，成品油的存储、运输（限持证的分公司经营）石油
，农业高科技开发应用，农副产品深加工，房屋、机器设备及设施的租赁。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5．外币业务核算方法
天发石油股份有限公司2003 年年度报告
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中
间价）折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）
进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6．现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动
性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7．短期投资核算方法
（1）本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资
确认为短期投资。
（2）短期投资计价及收益确认方法：本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣
告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期
投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
（3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采
用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌
价准备，计提的短期投资跌价损失计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又
回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8．坏账核算方法
（1）坏账采用备抵法核算。
（2）坏账准备金的提取采用账龄分析法，除会计报表附注二.8.（3）、（4）、（
5）之外的，按应收款项（含应收账款、其他应收款，下同）期末余额的比例分析计提
，本公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量等确定的坏账准备计提比例为：
账龄1年以内（含1 年）的，按应收款项合计金额的5%提取；
账龄1至3年的，按应收款项合计金额的10%提取；
账龄3年以上的，按应收款项合计金额的50%提取；
（3）全额计提：如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法
收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。
（4）不计提：合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备。
（5）应收关联方的款项按余额的5%提取。
（6）坏账确认标准为：①债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无
法收回的款项。②债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项
。
9．存货核算方法
（1）存货分类：本公司存货主要包括：库存商品、低值易耗品、包装物等诸大类
。
（2）存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
（3）存货取得和发出的计价方法：各类存货的购入与入库按实际成本计价，库存
商品等发出按移动加权平均法计价；领用低值易耗品采用“五五”摊销法。
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予
以核销：①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要
，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存
货。 当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见
的未来无回升的希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产
品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账
面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导使
市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现
净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）长期股权投资：
本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的
20％以上(含20%），或虽投资不足20％但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位
20％以下或虽占20％以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
（2）长期债权投资：
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息
后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法
摊销。
（3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续2年低于账面价
值；②该项投资暂停交易1年或1年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资
单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的
迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政
治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏
好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投
资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务
状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其
他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在
可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提
长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产按实际成本计价。
（2）对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经
营有关的设备、量具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2,000 元以
上，使用年限在2 年以上者列入固定资产。
（3）固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年
限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
固定资产种类 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%)
房屋及建筑物 20--30 3-4.5 10
机器设备 10--30 3-9.5 5-10
其中：专用设备 15--30 3-6 10
通用设备 10--15 6.3-9.5 5
运输设备 5--10 9.5-19 5
其他设备 10--15 6.3-9.5 5
（4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。
在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损
坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当将可收回金额低于其账面
价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12．在建工程核算方法
（1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到
预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安
装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资
本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的
，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估
计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已
计提的折旧。
（2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生
了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计
提在建工程减值准备：
① 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程；
② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益
具有很大的不确定性；
③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。
13．无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价
值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。
（2）无形资产的摊销方法：无形资产在使用期内平均摊销。
（3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值
；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以
证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被
其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无
形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销
年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值
；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准
备。
14．长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益；
固定资产大修理支出，在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使
用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内
平均摊销。
15．借款费用的核算方法
会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费
用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
16．应付债券的核算
应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债
券利息按权责发生制计提或摊销。
17．收入确认原则
（1）销售商品
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权
和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成
本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
（2）提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
（3）让渡资产使用权
本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和
方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
18．养老金
按劳动保障有关法律法规，向当地社保机构缴纳的养老金，直接计入当期损益。
19．所得税的会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
20．合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并
会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报
表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数
额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时
已将其按《企业会计制度》进行调整。
三、会计估计变更
本公司原对固定资产中的专用设备折旧年限按15-20 年，残值率改为10%，根据交
通部、国家经贸委、财政部交水发[2001]51 号文《关于实施运输船舶强制报废制度的
意见》的通知，并结合公司实际情况，经公司董事会决议批准，将湖北天恩石化气船运
有限公司的船舶折旧年限由原来的二十年变更为三十年，对专用设备折旧年限改为20-
30 年，残值率改为10%，此项会计政策变更采用未来适用法，该项会计估计变更影响公
司2003 年度净利润增加数为1,847,231.19 元。
四、税项
本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业
所得税等，税率分别为：
1．增值税：根据目前本公司经营商品的类别，按国家税法规定，执行如下税率：
①液化气 13%（计征时抵扣同期进项税额）。
②成品油、灶具 17%（计征时抵扣同期进项税额）。
2．营业税：根据目前本公司业务收入的类别，按国家税法规定，执行如下税率：
①仓储、租赁业务 5%
②运输业务 3%
3．城建税：按流转税额的7%计缴。
4．教育费附加：按流转税额的3%计缴。
5．所得税：本公司自2002年1月1日所得税按应纳所得税额的33%计缴。
五、控股子公司
1．纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本
湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州 向冰洋 1900万元
湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州 吴德平 5000万元
湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州 龚家龙 800万元
常德天发石油液化气公司 湖南常德 向永安 500万元
海南天发石油液化气公司 海南澄迈 陈良玉 880万元
湖北天发胜方管道有限公司 湖北荆州 张庆 1000万元
武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉 陈善洪 2000万元
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北枝江 胡晓军 500万元
湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉 沈爱群 2000万元
湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州 龚家龙 1500万美元
宜昌天发石油物流有限公司 湖北枝江 苗泽春 10000万元
公司名称 持股比例 主营业务
湖北天发石油液化气有限公司 99.40% 石油、石油制品等的销售
湖北天发石油化工有限公司 99.80% 石油及其制品、化工原料的销售
湖北省荆州市汽车贸易中心 100.00% 汽车工程机械，空调器的销售
常德天发石油液化气公司 100.00% 石油液化气及灶具的销售
海南天发石油液化气公司 100.00% 液化石油气等的销售
湖北天发胜方管道有限公司 80.00% 承接液化气管道安装等
武汉天发石油液化气有限公司 100.00% 液化气贮存，液化气、燃气具销售
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 100.00% 石油液化气，液化气炉具及配件销售
湖北天发富洪石油化工有限公司 95.00% 石油制品等的销售及农副产品加工
湖北天恩石化气船运有限公司 51.00% 石油液化气运输储备销售
宜昌天发石油物流有限公司 100.00% 石油及其制品、化工原料的销售、仓储
2、合并会计报表范围变化的说明
公司本期新增一个纳入合并会计报表范围的子公司
（1）、本公司与控股子公司湖北天发石油化工有限公司于2003 年12 月在湖北枝
江成立了宜昌天发石油物流有限公司，该公司注册资本10000 万元，本公司以实物资产
出资8000 万元，占注册资本的80%；子公司湖北天发石油化工有限公司以实物资产出资
2000 万元，占注册资本的20%，本公司已将该公司纳入本期会计报表合并范围。
六、会计报表主要项目注释
1．货币资金
项目 2003.12.31 2002.12.31
现金 1,635,425.30 1,859,727.64
银行存款 68,277,462.78 49,053,987.84
其他货币资金 231,845.65 281,944.67
合计 70,144,733.73 51,195,660.15
2．短期投资
项目 2003.12.31 2002.12.31
账面金额 市价 跌价准备 净值
股权投资 0 0 0 0
其中：股票投资 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
项目 2003.12.31 2002.12.31
账面金额 市价 跌价准备 净值
股权投资 152,263.77 114,830.64 37,433.13 114,830.64
其中：股票投资 152,263.77 114,830.64 37,433.13 114,830.64
合计 152,263.77 114,830.64 37,433.13 114,830.64
3．应收账款
（1）合并数
①账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 39,787,663.36 85.97% 1,989,383.17 37,798,280.19
1-2年 4,356,087.42 9.41% 435,608.74 3,920,478.68
2-3年 2,035,425.60 4.40% 203,542.56 1,831,883.04
3年以上 100,824.70 0.22% 50,412.35 50,412.35
合计 46,280,001.08 100.00% 2,678,946.82 43,601,054.26
1年以内 金额 比例 坏账准备 净值
1-2年 10,093,985.66 70.80% 504,699.28 9,589,286.38
2-3年 2,137,640.00 14.99% 213,764.00 1,923,876.00
3年以上 1,890,229.41 13.26% 189,022.94 1,701,206.47
合计 135,217.92 0.95% 67,608.96 67,608.96
②欠款前名14,257,072.99 100.00% 975,095.18 13,281,977.81
欠款前五名单位合计金额22,618,133.10元，占全部应收账款总额的48.88%。
③截止2003 年12 月31 日，无持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款。
（2）母公司
2003.12.31 2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 5,991,431.87 72.50% 245,260.76 5,746,171.11
1-2年 2,272,625.30 27.50% 227,262.53 2,045,362.77
2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00
合计 8,264,057.17 100.00% 472,523.29 7,791,533.88
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 11,416,342.54 80.88% 402.79 11,415,939.75
1-2年 2,698,736.52 19.12% 269,873.65 2,428,862.87
2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00
合计 14,115,079.06 100.00% 270,276.44 13,844,802.62
注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。
4．其他应收款
（1）合并数
①账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 195,111,255.33 56.00% 9,755,562.77 185,355,692.56
1-2年 129,832,440.84 37.27% 6,207,068.75 123,625,372.09
2-3年 18,897,511.20 5.42% 1,204,376.87 17,693,134.33
3年以上 4,552,968.13 1.31% 4,208,984.07 343,984.06
合计 348,394,175.50 100.00% 21,375,992.46 327,018,183.04
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 175,521,623.14 52.13% 8,352,910.11 167,168,713.03
1-2年 138,525,397.74 41.14% 7,225,384.96 131,300,012.78
2-3年 18,117,789.20 5.38% 1,183,674.89 16,934,114.31
3年以上 4,552,968.13 1.35% 4,208,984.07 343,984.06
合计 336,717,778.21 100.00% 20,970,954.03 315,746,824.18
②截止2003 年12 月31 日大额其他应收账款项目列示如下：
单位名称 欠款金额 款时间 欠款原因
湖北天发实业集团有限公司 81,500,279.96 滚存 暂付款
湖北天荣现代农业股份有限公司 60,213,667.10 滚存 暂付款
湖北天发房地产发展公司 42,470,000.00 滚存 暂付款
北京天发投资控股公司 30,200,000.00 滚存 暂付款
湖北帅伦纸业股份有限公司 10,421,508.51 滚存 暂付款
荆州市第一木材总公司 2,120,000.00 滚存 暂付款
合计 226,925,455.57
③截止2003 年12 月31 日止，持本公司股份5%(含5%)以上股东欠款详见附注七.（
二）.1。
（2）母公司
2003.12.31 2002.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 589,053,844.56 78.24% 8,056,342.37 580,997,502.19
1-2年 145,648,889.58 19.35% 7,151,635.22 138,497,254.36
2-3年 18,151,629.82 2.41% 1,116,204.35 17,035,425.47
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00
合计 752,854,363.96 100.00% 16,324,181.94 736,530,182.02
金额 比例 坏账准备 净值
1年以内 459,154,985.75 74.59% 7,383,349.38 451,771,636.37
1-2年 138,578,480.55 22.51% 7,090,373.22 131,488,107.33
2-3年 17,836,249.05 2.90% 1,152,241.58 16,684,007.47
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00
合计 615,569,715.35 100.00% 15,625,964.18 599,943,751.17
注：母公司与纳入合并范围的子公司之间的应收款项未计提坏账准备。
5．预付账款
（1）账龄分析
2003.12.31 2002.12.31
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 61,034,564.27 92.16% 5,513,282.31 61.52%
1-2年 2,962,435.50 4.47% 2,912,418.78 32.50%
2-3年 2,232,611.02 3.37% 536,241.72 5.98%
合计 66,229,610.79 100.00% 8,961,942.81 100.00%
（2）预付账款中账龄超过一年的金额较大的供货单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因
珠海鑫光石油化工有限公司 603,864.25 2001.11 0.91% 预付购油款
南京市金帆贸易有限公司 534,532.46 2001.11 0.81% 预付购油款
中油淮海销售公司武汉分公司 482,320.95 2001.09 0.73% 预付购油款
中南逻州龙口劳动服务公司 370,075.90 2000.07 0.56% 预付购油款
合计 1,990,793.56 3.01%
（3）截止2003 年12 月31 日止，本公司控股股东湖北天发实业集团有限公司余额
为5,374,370.43元，系代建工程款。
6．存货
（1）明细情况
2003.12.31 2002.12.31
项目
金额 跌价准备
库存商品(液化气、成品油、汽车等) 14,403,818.31 1,303,922.50
原材料 4,635,122.49 0.00
低值易耗品 2,905,425.35 0.00
材料物资 435,089.50 0.00
工程施工成本 0.00 0.00
包装物 435,086.79 0.00
合计 22,814,542.44 1,303,922.50
净值 金额
库存商品(液化气、成品油、汽车等) 13,099,895.81 21,396,892.01
原材料 4,635,122.49 1,290,922.66
低值易耗品 2,905,425.35 3,409,916.21
材料物资 435,089.50 184,613.17
工程施工成本 0.00 0.00
包装物 435,086.79 424,504.25
合计 21,510,619.94 26,706,848.30
跌价准备 净值
库存商品(液化气、成品油、汽车等) 1,303,922.50 20,092,969.51
原材料 0.00 1,290,922.66
低值易耗品 0.00 3,409,916.21
材料物资 0.00 184,613.17
工程施工成本 0.00 0.00
包装物 0.00 424,504.25
合计 1,303,922.50 25,402,925.80
（2）本公司期末采用账面成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成
本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。以市场价格为确定可变现净值的依据。
7．待摊费用
类别 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31
房租 115,805.72 605,342.26 518,635.92 202,512.06
装修费 261,600.24 415,214.06 431,626.35 245,187.95
保险费 428,488.94 1,407,153.79 1,445,831.79 389,810.94
检测费 30,000.00 425,326.36 415,268.39 40,057.97
运输费 110,839.88 186,592.36 176,593.65 120,838.59
土地租金 0.00 43,000.00 43,000.00 0.00
其他 206,680.51 286,359.36 276,359.37 216,680.50
合计 1,153,415.29 3,368,988.19 3,307,315.47 1,215,088.01
8．长期股权投资
（1）合并数
①分类列示
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31
长期股权投资 107,719,425.63 2,000,000.00 7,719,425.63 102,000,000.00
合计 107,719,425.63 2,000,000.00 7,719,425.63 102,000,000.00
②按成本法核算其他股权投资明细如下：
被投资公司名称 注册资本 权益比例 投资成本 减值准备
襄荆高速公路与大桥连接线项目 * *100,000,000.00 0.00
上海天发石油有限公司 * * 2,000,000.00 0.00
合计 102,000,000.00 0.00
（2）母公司
①分类列示
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31
长期股权投资 221,071,474.22 143,571,583.95 0.00 364,643,058.17
②按权益法核算其他股权投资明细如下：
a.相关资料：
被投资公司名称 投资期限 权益比例
湖北天发石油液化气有限公司 长期 99.40%
湖北天发石油化工有限公司 1998-2028 99.80%
荆州市汽车贸易中心 长期 100.00%
常德天发石油液化气公司 长期 100.00%
海南天发石油液化气公司 长期 100.00%
湖北天发富洪石油化工有限公司 1999-2029 95.00%
湖北天恩石化气船运有限公司 1996-2026 51.00%
武汉天发石油液化气有限公司 2001-2031 100.00%
湖北天发胜方管道液化气有限公司 长期 80.00%
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 2001-2021 100.00%
宜昌天发石油物流有限公司 2003-2033 80.00%
合计
被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额
湖北天发石油液化气有限公司 18,886,000.00 0.00
湖北天发石油化工有限公司 9,000,000.004 0,000,000.00
荆州市汽车贸易中心 8,000,000.00 0.00
常德天发石油液化气公司 5,000,000.00 0.00
海南天发石油液化气公司 8,800,000.00 0.00
湖北天发富洪石油化工有限公司 19,000,000.00 0.00
湖北天恩石化气船运有限公司 65,491,410.84 0.00
武汉天发石油液化气有限公司 19,000,000.00 0.00
湖北天发胜方管道液化气有限公司 8,000,000.00 0.00
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 5,000,000.00 0.00
宜昌天发石油物流有限公司 81,009,709.57
合计 247,187,120.41 40,000,000.00
本期母公司追加4000 万元现金对湖北天发石油化工有限公司的投资，并使母公司
持股比例由原来的99%变为99.80%。
b.本期权益增减变动情况:
被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 其他增减
湖北天发石油液化气有限公司 20,598,280.34 1,691,519.58
湖北天发石油化工有限公司 -22,157,418.94 42,956,638.08
被投资公司名称 期末余额 其中：累计权益增减额
湖北天发石油液化气有限公司 22,289,799.92 3,403,799.92
湖北天发石油化工有限公司 20,799,219.14 11,799,219.14
被投资公司名称 期初余额 本期权益增减额 他增减
荆州市汽车贸易中心 9,665,227.32 1,453,8.11
常德天发石油液化气公司 3,852,250.09 -215,1.78
海南天发石油液化气公司 2,128,801.82 -152,8.13
湖北天发富洪石油化工有限公司 21,654,997.27 3,724,7.88
湖北天恩石化气船运有限公司 56,549,430.31 -174,2058
武汉天发石油液化气有限公司 10,409,427.60 13,149,0.86
湖北天发胜方管道液化气有限公司 6,920,063.82 30,3.02
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 3,730,988.95 1,94702.82
宜昌天发石油物流有限公司 86,881,3573
合计 113,352,048.58 151,291,0099
被投资公司名称 期末余额 其中：累计权益增减额
荆州市汽车贸易中心 11,119,095.43 2,933,396.79
常德天发石油液化气公司 3,637,059.31 -1,702,057.63
海南天发石油液化气公司 1,975,997.69 -6,824,002.31
湖北天发富洪石油化工有限公司 25,379,748.15 6,379,748.15
湖北天恩石化气船运有限公司 56,375,228.73 -9,116,182.11
武汉天发石油液化气有限公司 23,558,474.46 4,558,474.46
湖北天发胜方管道液化气有限公司 6,950,387.84 -1,049,612.16
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 5,676,691.77 676,691.77
宜昌天发石油物流有限公司 86,881,355.73 86,881,355.73
合计 264,643,058.17 97,9,831.75
9．固定资产及累计折旧
项目 2002..31 本期增加
固定资产原值
房屋及建筑物 617,605,803.51 9488,634.49
机器设备 467,032,486.45 14,800,0000
运输设备 19,89230.74 0.00
其它设备 5,822,0833 113,129.07
合计 , 110,359,604.53 105,401,763.56
项目 本期减少 2003.12.31
固定资产原值
房屋及建筑物 0.00 708,094,438.00
机器设备 4,150,373.24 477,682,113.21
运输设备 0.00 19,899,230.74
其它设备 0.00 5,935,212.90
合计 4,150,3734 1,211,610,994.85
项目 2002..31 本期增加 本期减 2003.12.31
累计折旧：
房屋及建筑物 64,237,349.68 22,,811,691.10 0.00 87,049,040.78
机器设备 76,725,497.27 20,827,713.31 0.00 97,553,210.58
运输设备 11,828,284.02 3,681,243.36 0.00 15,509,527.38
其他设备 857,692.25 1,052,432.26 0.00 1,910,124.51
合计 153,648,823.22 48373,080.03 0.00 02,021,903.25
固定资产净值： 956,710,781.31 1,009589,091.60
固定资产减值准备：
房屋及建筑物 16,01565.89 0.00 0.00 16,017,565.89
机器设备 50,34331.30 0.00 0.00 50,344,3310
运输设备 0.00 0.00 0.00 00
其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 66,36897.19 0.00 0.00 66,361,897.19
固定资产净额 890,348,884.12 943,227,194.41
注：本期新增固定资产有101,009,709.57元为在建工程转增。其中利息资本化金额
,164,981.50元.
10．工程物资
项目 2003.12.31
2002.12.31
加油机、建材 3,549,085.27 3,707,158.99
11．在建工程
工程项目名称 2002.12.31 本期增加 本期转入固定
资产及其他减少
加油站 144,345,012.34 55,743,220.00 0.00
武汉液化气站 1,234,337.84 00 0.00
三峡油气库 40,257,032.60 101,009,709.57 101,009,709.57
综合楼 12,828,800.00 0.00 0.00
其他 878,592.28 0.00 0.00
合计 199,543,775.06 156,752,929.57 101,009,709.57
在建工程减值准备： 0.00 0.00 0.00
综合楼 6,458,800.00 0.00 0.00
合计 6,458,800.00 0.00 0.00
在建工程净额 193,084,975.06 156,752,929.57 101,009,709.57
工程项目名称
2003.12.31 资金来源 工程进度
加油站 200,088,232.34 自筹 建设中
武汉液化气站 1,234,337.84 自筹 建设中
三峡油气库 40,257,032.60 自筹 暂时停工
综合楼 12,828,800.00 自筹 暂时停工
其他 878,592.28 自筹
合计 255,286,995.06
在建工程减值准备： 0.00
综合楼 6,458,800.00
合计 6,458,800.00
在建工程净额 248,828,195.06
12．无形资产
项目 原始金额 2002.12.31 本期增加
土地使用权 109,552,123.85 119,704,093.94 9,070,014.41
土地使用权减值准备 13,630,000.00
土地使用权净额 106,074,093.94
项目 本期减少 本期摊销 2003.12.31
土地使用权 20,403,483.23 2,859,788.50 105,510,836.57
土地使用权减值准备 13,630,000.00
土地使用权净额 91,880,836.57
注：由于以前年度公司没有对武汉阳逻油气库原始价值为25,775,2843元、使用期
限为50年的土地使用权进行摊销，本期审计后按规定进行了摊销，同时调减无形资产年
初余额4,058,685.71 元，本期摊销,505.17元。
13．长期待摊费用
项目 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.12.31
房屋租金 852,016.77 526,278.89 210,515.51 1,167,780.15
合计 852,016.77 526,278.89 210,515.51 1,167,780.15
14．短期借
类 别 币种 2003.12.31
2002.12.31
银行借款
其中：担保* 人民币 377,600,000.00 313,000,000.00
信用 人民币 0.00 0.00
抵押 人民币 54,000,000.00 24,000,000.00
担保及抵押 人民币 80,000,000.00
合计 511,600,000.00 337,000,000.00
注：①担保：其中湖北天发实业集团有限公司为本公司借款提供担保，详见会计报
表附注七、（二）、3、本公司为控股子公司借款4,860万元（其中：湖北天发富洪石油
化有限公司借款4,500 万元，湖北天发石油化工限公司借款360 万元）提供担保。
②抵押：抵押物情况详见附注九．
15．应付票据
（1）明细情况
票据种类 收票单位 出票日
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.12.30
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.09.30
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.11.11
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.12.12
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.11.19
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.11.24
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.11.27
银行承兑汇票 广东中油光大石油销售公司 2003.12.11
合计
票据种类 到期日 金额
银行承兑汇票 2004.03.30 3,000,000.00
银行承兑汇票 2004.03.30 20,000,000.00
银行承兑汇票 2004.05.11 30,000,000.00
银行承兑汇票 2004.06.12 30,000,000.00
银行承兑汇票 2004.05.19 5,000,000.00
银行承兑汇票 2004.05.24 10,000,000.00
银行承兑汇票 2004.05.27 10,000,000.00
银行承兑汇票 2004.06.11 15000,000.00
合计 123,000,000.00
(2）截止2003年12月31日，无欠持本公司5%（含5%上）股东单位款。
16．应付账款
（1）期末余额为38,813,207.13元，期初余额为20,489,680.9元，期末比期初上升
89.4,主要原因是本期采购量增加。
（2）截至2003年12月31日，超过3年的大额应付账款
单位名称 金额 款项性质 欠款原因
辽宁锦西机械厂 555,745.20 设备款 未提供发票尾款
海口汽贸责任有限公司 634,6.24 货款 尾款
合计 1,190,397.44
（3）截止2003年12月31日，无欠持有本公股份5%（含5%）以上的股东款项。
17．预收账款
（1）期末余额为10,233,876.76元,期初余额为 8,449,008.32元。
（2）截止2003年12月3日，无超过1年的大额预收账款。
（3）截止2003年12月31日，无欠持有本公股份5%（含5%)以上的股东款项。
18．应付股利
投资单位名 2003.12.31 2002.12.31 欠款时间
法人股、国家股 8,582,520.77 8,582,520.77 1994、1995年
19．应交税金
项目 2003.12.31 2002.12.31
增值税 8,321,625.38 8,904,956.0
营业税 1,835,263.35 912,600.73
城建税 1,688,759.36 1,884,894.64
企业所得税 -14,806,041.35 -20,975,289.81
房产税 0.00 -6,859.76
车船使用税 0.00 7,083.31
土地使用税 0.00 -10,828.84
合计 ,960,393.26 -9,283,443.71
20．其他应付款
（1）期末余额为84,829,981.54元，期初余额为42,446,542.23元。
（2）截至2003年12月31日，无超过3 年的大额其他应付款。
（3）截止2003 年12月31日，无欠本公司5%（含5%以上）股东款项。
21．预提费用
费用项目 2003.12.31 2003.12.31 结存原因
借款利息 2,019,639.49 940,536.36 次月结算
修理费 685,234.62 429,944.20 次月结算
运输费 723,094.35 700,300.56
水电费 0.00 117,324.65
车辆固定费 0.00 53,244.00
佑驼炯觳庑蘩矸 0.00 679,861.12
其他费用 883,412.56 2,185,612.07 次月结算
合计 4,311,381.02 5,106
22.一年内到期
2003.12.31 2002.12.31
借款条件
币种 金额 币种 金额
担保借款 人民币 0.00 人民币 0.00
抵押借款 人民币 100,000,000.00 人民币 80,000,000.00
合计 100,000,000.00 80,000,000.00
23.长期借款
2003.12.31 2002.1
2.31
借款条件
币种 金额 币种 金额
担保借款 人民币 0.00 人民币 0.00
抵押借款 人民币 100,000,000.00 人民币 200,000,000.00
合计 100,000,000.00 200,000,000.00
期末长期借款减少10000 万元主要是公司2002 年11 月26 日同中国建设银行荆州
市分行签订的10000万元长期借款于2004 年到期，转到一年内到期的长期负债所致。
24.股本
本期变动增减(+、--)
项目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 2,019.20
其中：国家拥有股份 2,019.20
2、募集法人股 9,734.83
尚未流通股份合计 11,754.03
数量单位：万股
项目 其他 小计 2003.6.30
一、尚未上市流通股份
1、发起人股份 2,019.20
其中：国家拥有股份 2,019.20
2、募集法人股 9,734.83
尚未流通股份合计 11,754.03
项目 2002.12.31 配股额 送股额 公积金转股
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 15,466.88
其中：高管股 19.30
已流通股份合计 15,466.88
三、股份总数 27,220.91
项目 其他 小计 2003.6.30
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 15,466.88
其中：高管股 19.30
已流通股份合计 15,466.88
三、股份总数 27,220.91
25．资本公积
项目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31
股本溢价 522,760,837.09 0.00 0.00 522,760,837.09
资产评估增值 53,398,027.68 0.00 0.00 53,398,027.68
关联交易价差 8,371,445.75 0.00 0.00 8,371,445.75
其他 1,566,678.99 2,091,767.66 0.00 3,658,446.65
合计 586,096,989.51 2,091,767.66 0.00 588,188,757.17
注：本期增加的资本公积主要是本公司投资宜昌天发石油流有限公司产的股权投资
准备。
26．盈余公积
类别 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31
定盈余公积 49,474,236.71 0.00 0.00 49,474,236.71
公益金 22,405,002.01 0.00 0.00 22,405,002.01
任意盈余公积 11,130,880.00 0.00 0.00 11,130,880.00
合计 83,010,118.72 0.00 0.00 83,010,118.72
27．未分配利润
项目 2003.1.1 期增加 本期减少 2003.12.31
未分配利润 -107,025,244.95 43,977,002.95 -63,048,241.32
注：由于补摊无形资产的原因，年初未分配利润相应减少了4,058,685.71元
28.主营业务收入与成本
（1）合并数
2003年1-12月 2002年1-12月
项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石油 5528,384,804.98 443,488,138.12 402,753,702.88 355,743,897.41
液化气 123,475,568.74 93,524,697.20 78,747,707.85 69,996,065.10
汽车 63,739,360.56 59,890,777.70 28,386,195.20 28,189,375.77
租赁 11,480,000.00 4,219,268.08 0.00 0.00
运费 12,354,072.42 10,446,250.15 8,883,316.83 10,760,787.90
合计 739,433,806.70 611,569,131.25 518,770,922.76 464,690,126.18
（2）母公司
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
石油 45,443,791.29 30,634,101.77 204,471,480.02 201,338,555.1
液化气 0.00 0.00 34,912,736.39 34,284,039.10
租赁 11,480,000.00 4,219,268.08
合计 56,923,791.29 34,853,369.85 239,384,216.41 235,622,594.27
29．其他业务利润
2003年1-12月 2002年1-12月
项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润
钢瓶检测 63,526.36 50,264.56 13,261.80
运费 246,541.04 164,809.60 81,731.44
房租收入 1,700,000.00 0.00 1,700,000.00
施工收入 1,542,353.26 1,324,523.95 217,829.31
其他 1,613,603.01 683,978.25 929,624.76
合计 5,166,023.67 2,223,576.36 2,942,447.31
项目 其他务收入 其他业务支出 其他业务利润
钢瓶检测 52,533.32 49,438.00 3,095.32
运费 203,837.61 262,590.26 -58,752.65
房租收入 1,700,000.00 0.00 1,700,000.00
施工收入 987,485.18 787,009.94 200,475.24
其他 1,503,628.27 257,589.67 1,246,038.60
合计 4,447,484.38 1,356,627.87 3,090,856.51
30．财务费用
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
利息支出 45,321,588.70 50,519,400.14
减：利息收入 * 3,653,520.37 3,444,180.84
利
息净支出 41,668,068.33 47,075,219.30
金融机构手续费 279,247.92 207,782.80
合
计 41,947,316.25 47,283,002.10
31．投资收益
(1)合并数
类别 2003年1-12月 2002年1-12月
短期投资收益 0.00 -97,489.03
期末调整被投资单位所者权益净增减额 0.00 -206,242.47
权投资转让收益 0.00 -200,000.00
合计 0.00 -503,731.50
（2）母公司
类别 2003年1-12月 2002年1-12月
短期投资收益 0.00 0.00
期末调整被投资单位所有者权益净增额 28,189,532.40 -20,969,188.26
股权投资转让收益 0.00 0.00
合计 28,189,532.40 -20,969,188.26
32．公司本期补贴收入1600 万元，主要是荆州市人民政府为支本公司的发展而给
予的财政补贴
33.营业外收入
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
罚款收入 0.00 8,775.30
让土地使用权 35,718,431.71 0.00
其他 37,145.57 45,57620
合计 35,755,577.28 54,351.50
34．营业外支出
项目 2003年1-12月 2002年1-12月
固定资产清理损失 0.00 140,735.70
罚款支出 0.00 43,187.09
捐赠支出 0.00 42,560.00
其他 12,628,448.88 1,161,882.26
合计 12,628,448.88 1,388,365.05
35．收到其他与经
活动有关的现金79,232,881.84元
到的价值较大的其他与经营活动有关的现金：主系湖北天发实业集团限公司还款4
7,934,571.41元。
36．支付其他与经活动有关的现金61,368,338.62元
支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金：主要系付的期间费用，其中大额项
目如下：
项目 2003年度
运输费 1,009,969.48元
差旅费 4,315,237.05元
业务招待费 3,414,437.08元
办公费 1,972,132.85元
水电费 2,476,291.37元
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
1．存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
湖北天发实业集团有限公司 湖北荆州
湖北天发石油液化气有限公司 湖北荆州
湖北天发石油化工有限公司 湖北荆州
湖北省荆州市汽车贸易中心 湖北荆州
常德天发石油液化气公司 湖南常德
海南天发石油液化气公司 海南澄迈
湖北天发富洪石油化工有限公司 湖北武汉
湖北天恩石化气船运有限公司 湖北荆州
武汉天发石油液化气有限公司 湖北武汉
湖北天发胜方管道液化气有限公司 湖北荆州
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 湖北宜昌
宜昌天发石油物流有限公司 湖北宜昌
企业名称 主营业务
湖北天发实业集团有限公司 石油液化气
湖北天发石油液化气有限公司 原油、石油制品等的销售
湖北天发石油化工有限公司 石油及其制品、化工原料的销售
湖北省荆州市汽车贸易中心 汽车工程机械，空调器的销售
常德天发石油液化气公司 石油液化气及灶具的销售
海南天发石油液化气公司 液化石油气等的销售
湖北天发富洪石油化工有限公司 石油制品等的销售及农副产品加工
湖北天恩石化气船运有限公司 石油液化气运输储备销售
武汉天发石油液化气有限公司 石油液化气贮存，液化气、燃气具销售
湖北天发胜方管道液化气有限公司 承接液化气管道安装等
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 石油液化气，液化气炉具及配件销售
宜昌天发石油物流有限公司 石油及其制品、化工原料的销售、仓储
企业名称 与本公司的关系 经济性质 法定代表人
湖北天发实业集团有限公司 母公司 国有 龚家龙
湖北天发石油液化气有限公司 子公司 有限责任 向冰洋
湖北天发石油化工有限公司 子公司 有限责任 吴德平
湖北省荆州市汽车贸易中心 子公司 国有 龚家龙
常德天发石油液化气公司 子公司 股份制 向永安
海南天发石油液化气公司 子公司 国有 陈良玉
湖北天发富洪石油化工有限公司 子公司 有限责任 沈爱群
湖北天恩石化气船运有限公司 子公司 中外合资 龚家龙
武汉天发石油液化气有限公司 子公司 有限责任 陈善洪
湖北天发胜方管道液化气有限公司 子公司 有限责任 张庆
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 子公司 有限责任 胡晓军
宜昌天发石油物流有限公司 子公司 有限责任 苗泽春
2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 2002.12.31 本期增加
湖北天发实业集团有限公司 100,000万 0.00
湖北天发石油液化气有限公司 1,900万 0.00
湖北天发石油化工有限公司 1,000万 4,000万
湖北省荆州市汽车贸易中心 800万 0.00
常德天发石油液化气公司 500万 0.00
海南天发石油液化气公司 880万 0.00
湖北天发富洪石油化工有限公司 2,000万 0.00
湖北天恩石化气船运有限公司 1,500万美元 0.00
湖北天发胜方管道液化气有限公司 1,000万 0.00
武汉天发石油液化气有限公司 2,000万 0.00
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 500万 0.00
宜昌天发石油物流有限公司 0.00 10,000万
企业名称 本期减少 2003.12.31
湖北天发实业集团有限公司 0.00 100,000万
湖北天发石油液化气有限公司 0.00 1,900万
湖北天发石油化工有限公司 0.00 5,000万
湖北省荆州市汽车贸易中心 0.00 800万
常德天发石油液化气公司 0.00 500万
海南天发石油液化气公司 0.00 880万
湖北天发富洪石油化工有限公司 0.00 2,000万
湖北天恩石化气船运有限公司 0. 1,500万美元
湖北天发胜方管道液化气有限公司 0.00 1,000万
武汉天发石油液化气有限公司 0.00 2,000万
湖北宜昌三峡石油液化气有限公司 0.00 500万
宜昌天发石油物流有限公司 0.00 10,000万
3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 2002.12.31 比例 本期增加
湖北天发实业集团有限公司 7,172.83万股 25.99% 0.00股
湖北天发石油液化气有限公司 1,888.6万 99.40%
湖北天发石油化工有限公司 900万 99.00% 4000万
湖北省荆州市汽车贸易中心 800万 100%
常德天发石油液化气有限公司 500万 100%
海南天发石油液化气有限公司 880万 100%
湖北天发富洪石油化工有限公司 1,900万 95%
湖北天恩石化气船运有限公司 6,549.14万 51%
湖北天发胜方管道液化气有限公司 800 万 80%
武汉天发石油液化气有限公司 2000万 100%
湖北宜昌三峡石油液化气公司 500万 100%
宜昌天发石油物流有限公司 10000万
企业名称 本期减少 比例 2003.12.31
湖北天发实业集团有限公司 0.00股 25.99% 7,172.83万股
湖北天发石油液化气有限公司 99.40% 1,888.6万
湖北天发石油化工有限公司 99.80% 4900万
湖北省荆州市汽车贸易中心 100% 800万
常德天发石油液化气有限公司 100% 500万
海南天发石油液化气有限公司 100% 880万
湖北天发富洪石油化工有限公司 95% 1,900万
湖北天恩石化气船运有限公司 51% 6,549.14万
湖北天发胜方管道液化气有限公司 80% 800万
武汉天发石油液化气有限公司 100% 2,000万
湖北宜昌三峡石油液化气公司 100% 500万
宜昌天发石油物流有限公司 100% 10000万
注：（1）湖北天发实业集团有限公司直接持有本公司25.99%的股份，同时其全资
子公司荆州市第一木材总公司间接持有本公司9.40%的股份，湖北天发实业集团有限公
司合计直接及间接持有本公司35.39%的股份。
(2)本期湖北天发石油化工有限公司注册资本由1000万元增加到5000万元，由本公
司用现金单方增加4000万元，本公司所占该公司的注册资本的比例也由原来的99%变为
99.80%。
（3）母公司和控股子公司湖北天发石油石油化工有限公司在湖北枝江组建宜昌天
发石油物流有限公司，公司注册资本10000万元，其中公司用实物资产出资8000万元，
占注册资本的80%；湖北天发石油化工有限公司用实物资产出资2000万元，占注册资本
的20%。
(4)武汉天发石油液化气有限公司是母公司和控股子公司湖北天发石油液气有限公
司共同投资设立，本年视同公司100%持股。
4．不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
荆州市第一木材总公司 本公司非控股股东，且同受湖北天发
实业集团有限公司控制
湖北天颐科技股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北天发广告公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
荆州市天发运销有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北天荣现代农业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北帅伦纸业股份有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北雄川船运有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北力特隆轮胎有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北活力28 集团公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北天发房地产发展有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
湖北活力28 日用化工有限公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
北京天发投资控股公司 同受湖北天发实业集团有限公司控制
天发大酒店 同受湖北天发实业集团有限公司控制
天发聚富星连锁超市 同受湖北天发实业集团有限公司控制
（二）关联方往来及交易
1．关联往来
2003.12.31
企业名称 金额 占该项目
总额的比例
其他应收款：
湖北力特隆轮胎有限责任公司 1,187,729.88 0.36%
湖北雄川船运有限责任公司 1,052,444.27 0.32%
荆州市第一木材总公司 2,120,000.00 0.65%
湖北天发实业集团有限公司 81,500,279.96 24.92%
湖北帅伦纸业股份有限公司 10,421,508.51 3.19%
北京天发投资控股公司 30,200,000.00 9.23%
海口天发实业公司 0.00 0.00%
湖北天发房地产有限公司 42,470,000.00 12.99%
湖北天荣现代农业股份有限公司 60,213,667.10 18.41%
荆州市天发运销有限公司 1,417,046.92 0.43%
湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 102,305.00 0.03%
小计 230,684,981.64 70.53%
预付帐款：
湖北天发实业集团有限公司 5,374,370.43 8.11%
企业名称 2002.12.31
金额 占该项目
其他应收款： 总额的比例
湖北力特隆轮胎有限责任公司
湖北雄川船运有限责任公司 187,729.88 0.06%
荆州市第一木材总公司 1,052,444.27 0.33%
湖北天发实业集团有限公司 2,120,000.00 0.67%
湖北帅伦纸业股份有限公司 129,434,851.37 40.99%
北京天发投资控股公司 12,526,436.93 3.97%
海口天发实业公司 29,900,000.00 9.47%
湖北天发房地产有限公司 9,054,502.12 2.87%
湖北天荣现代农业股份有限公司 41,270,000.00 13.07%
荆州市天发运销有限公司 60,859,330.50 19.28%
湖北活力美洁时洗涤用品有限责任公司 738,540.93 0.23%
小计 188,284.18 0.06%
预付帐款： 287,332,120.18 91.00%
湖北天发实业集团有限公司 0.00 .0.00
2.关联交易
本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按照市场价格进行交易。
销售商品： 2003年1-12月 占该项目的比例
湖北天发实业集团有限公司 463,261.83 0.06%
湖北帅伦纸业股份有限公司 83,426.39 0.01%
天发大酒店 65,236.39 0.01%
湖北天颐科技股份有限公司 576,345.93 0.08%
湖北活力28日用化工有限公司 277,036.59 0.04%
湖北天荣现代农业股份有限公司 216,345.59 0.03%
小计 1,681,652.72 0.23%
销售商品： 业务摘要
湖北天发实业集团有限公司 销售（售油、加油服务）
湖北帅伦纸业股份有限公司 销售（售油、加油服务）
天发大酒店 销售（售油、加油服务）
湖北天颐科技股份有限公司 销售（售油、加油服务）
湖北活力28日用化工有限公司 销售（售油、加油服务）
湖北天荣现代农业股份有限公司 销售（售油、加油服务）
小计
采购货物：
湖北天荣现代农业股份有限公司 245,346.58 0.01%
湖北天颐科技股份有限公司 163,245.37 0.01%
小计 408,591.95 0.02%
湖北天荣现代农业股份有限公司 采购（精加工大米）
湖北天颐科技股份有限公司 采购（色拉油）
小计
租赁收入：
天发聚富星连锁超市 400,000.00 23.53%
湖北天发广告公司 100,000.00 5.88%
湖北天发房地产发展有限公司 1,200,000.00 70.59%
小计 1,700,000.00 100.00%
天发聚富星连锁超市 房租收入
湖北天发广告公司 房租收入
湖北天发房地产发展有限公司 房租收入
小计
委托关联方代建项目：
湖北天发实业集团有限公司 45,159,709.57 28.81%
湖北天发实业集团有限公司 代建工程款
3.关联方担保
（1）集团及其他公司为本公司提供的担保
借款银行 借款金额 借款期限
短期借款：
工商银行荆州市红门路支行 14,000,000.00 2003.01.24-2004.01.23
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.01.27-2004.01.26
工商银行荆州市红门路支行 5,000,000.00 2003.01.29-2004.01.28
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.03.27-2004.03.25
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.01.28-2004.01.27
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.03.28-2004.03.26
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.03.31-2004.03.28
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.04.29-2004.04.28
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.04.30-2004.04.29
工商银行荆州市红门路支行 20,000,000.00 2003.07.15-2004.01.14
工商银行荆州市红门路支行 20,000,000.00 2003.07.18-2004.01.16
工商银行荆州市红门路支行 20,000,000.00 2003.08.07-2004.06.08
工商银行荆州市红门路支行 20,000,000.00 2002.08.29-2004.08.27
工商银行荆州市红门路支行 10,000,000.00 2003.11.21-2004.11.18
中国建设银行荆州市分行 20,000,000.00 2003.06.19-2004.06.19
交通银行太平洋支行 10,000,000.00 2003.10.08-2004.04.08
华夏银行青山支行 10,000,000.00 2003.02.10-2004.02.10
华夏银行青山支行 30,000,000.00 2003.01.29-2004.01.29
省中行 80,000,000.00 2003.06.10-2004.06.10
中国工商银行总行营业部 80,000,000.00 2003.09.26-2004.09.24
合计 409,000,000.00
借款银行 月利率 担保方
短期借款：
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.6039% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.6039% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.6039% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.48675% 湖北天发实业集团有限公司
工商银行荆州市红门路支行 0.4575% 湖北天发实业集团有限公司
中国建设银行荆州市分行 0.5310% 湖北天发实业集团有限公司
交通银行太平洋支行 0.4620% 湖北天发实业集团有限公司
华夏银行青山支行 0.58410% 湖北天发实业集团有限公司
华夏银行青山支行 0.58500% 湖北天发实业集团有限公司
省中行 0.53100% 湖北天发实业集团有限公司
中国工商银行总行营业部 0.50325% 湖北天发实业集团有限公司
合计
（2）本公司为其他公司提供的担保
本公司为控股子公司借款4,860万元（其中：湖北天发富洪石油化工有限公司借款
4,500万元，湖北天发石油化工有限公司借款360万元）提供担保。除此以外，本公司没
有其他未披露的担保事项。
八、承诺事项
截止报告日，本公司无重大承诺事项。
九、或有事项
1．抵押事项
2003年9月26日本公司用部分加油站及沙市气站资产为抵押物，与中国工商银行总
行营业部签订了8,000万元抵押贷款合同，抵押期限从2003年9月26日至2004年9月24日
。
2．未决诉讼
截止报告日，本公司无影响会计报表的重大未决诉讼事项。
十、期后事项
截止报告日，本公司无需批露的期后事项。
十一、委托理财
截止报告日，本公司无委托理财事项。
十二、债务重组事项
截止报告日，本公司无债务重组事项。
十三、非货币性交易事项
截止报告日，本公司不存在影响会计报表的重大非货币性交易事项。
十四、其他重要事项
2003年9月12日，本公司取得中华人民共和国商务部签发的第424004号《成品油批
发经营批准证书》，批准公司可以从事汽油、煤油、柴油批发业务。
十五、主要财务指标
净资产收益率 每股收益
报告期利润（合并） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 123,985,861.98 14.08% 14.46% 0.46 0.46
营业利润 8,726,400.51 0.99% 1.02% 0.03 0.03
净利润 43,977,002.95 5.00% 5.13% 0.16 0.16
扣除非经常性
损益后的净利润 3,149,874.55 0.36% 0.37% 0.01 0.01
注：本公司2003年1-12月份非经常性损益为40,827,128.40 元，包括：营业外收入
35,755,577.28元、营业外支出12,628,448.88 元、收取的资金占用费1,700,000.00元
、补贴收入16,000,000.00元。
第十二节 备查文件目录
一、载有公司董事长、财务负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的2003 年度审计报告原
件。
三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正
本及公告的原稿。
董事长：苗泽春
天发石油股份有限公司
2004年3月22日
每日必读
