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第一节 重要提示
第二节 公司基本情况
第三节 股本变动及主要股东持股情况
第四节 董事、监事、高级管理人员工情况
第五节 管理层讨论与分析
第六节 重要事项
第七节 财务报告
第八节 备查文件目录
第一节 重要提示
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长周霁先生、主管会计工作负责人殷敬民先生、会计机构负责人李孔学先
生声明：保证本半年度报告中财务报告真实、完整。
本半年度报告未经审计。
第二节 公司基本情况
一、基本情况
1、公司法定中文名称： 襄阳汽车轴承股份有限公司
中文简称： 襄阳轴承
公司法定英文名称：XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE
COMPANY.,LTD
英文简称： XY BEARING
2、公司法定代表人： 周霁
3、公司董事会秘书： 廖永高
联系地址： 襄阳汽车轴承股份有限公司行政部
电话： 0710-3855209
传真： 0710-3577678
电子信箱： zqb@zxy.com.cn
证券事务代表： 谢继军
联系地址： 襄阳汽车轴承股份有限公司行政部
电话： 0710-3577215
传真： 0710-3577678
电子信箱： zqb@zxy.com.cn
4、公司注册及办公地址： 湖北省襄樊市襄城区轴承路1号
邮政编码： 441022
互联网网址： http://www.zxy.com.cn
5、公司选定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》
登载年报的指定网站： http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地： 襄阳汽车轴承股份有限公司行政部
6、公司股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： ST襄轴
股票代码： 000678
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期： 2002年9月13日
变更注册登记地点： 湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 4200001100014
税务登记号码： 420602177583897
聘请的会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址： 武汉市武昌东湖路7号
二、主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据和财务指标 单位：元
项目 2004年1-6月
流动资产 431951426.86
流动负债 250204490.14
总资产 686101814.20
股东权益(不含少数股东权益) 339497324.06
每股净资产 2.42
调整后的每股净资产 2.04
2004年1-6月
主营业务收入(元) 103787183.03
利润总额(元) 850150.20
净利润(元) 850150.20
扣除非经常性损益后的净利润 543531.63
每股收益 0.006
每股收益(新股本) 0.006
经营活动产生的现金流量净额 3045474.56
现金及现金等价物净增减额 -18551452.09
净资产收益率(%)(全面摊薄) 0.25
净资产收益率(%)(加权平均) 0.25
项目 2003年年末
流动资产 429002869.78
流动负债 258674646.26
总资产 782329552.56
股东权益(不含少数股东权益) 332119414.76
每股净资产 2.41
调整后的每股净资产 2.02
2003年1-6月
主营业务收入(元) 118,773,060.36
利润总额(元) 10,173,936.34
净利润(元) 10,173,936.34
扣除非经常性损益后的净利润 -10,303,369.01
每股收益 0.072
每股收益(新股本) 0.072
经营活动产生的现金流量净额 12,245,149.16
现金及现金等价物净增减额 35,033,844.54
净资产收益率(%)(全面摊薄) 3.06
净资产收益率(%)(加权平均) 3.12
项目 增减比例(%)
流动资产 0.69
流动负债 -3.27
总资产 -12.30
股东权益(不含少数股东权益) 2.22
每股净资产 0.41
调整后的每股净资产 0.99
增减比例(%)
主营业务收入(元) -12.62
利润总额(元) -91.64
净利润(元) -91.64
扣除非经常性损益后的净利润 105.27
每股收益 -91.67
每股收益(新股本) -91.67
经营活动产生的现金流量净额 -75.13
现金及现金等价物净增减额 -152.95
净资产收益率(%)(全面摊薄) -91.83
净资产收益率(%)(加权平均) -91.99
2、2004年半年度扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （单位：元）
项目 金额
⑴营业外收支净额 138677.16
⑵收取的资金占用费 429165.00
⑶投资收益 -261223.59
合计 306618.57
3、利润表附表
项目
主营业务利润(元) 103787183.03
营业利润(元) 972696.63
净利润(元) 850150.20
扣除非经常性损益后净利润(元) 543531.63
净资产收益率(%)
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润(元) 5.53 5.54
营业利润(元) 0.29 0.29
净利润(元) 0.25 0.25
扣除非经常性损益后净利润(元) 0.16 0.16
每股收益(元)
项目 全面摊薄 加权平均
主营业务利润(元) 0.134 0.134
营业利润(元) 0.007 0.007
净利润(元) 0.006 0.006
扣除非经常性损益后净利润(元) 0.004 0.004
第三节 股本变动及主要股东持股情况
一、本报告期内股份总数及结构未发生变动。
二、主要股东持股情况
(1)前十名股东、前十名流通股股东持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23652户
前十名股东持股情况
股东名称(全称) 报告期内增减 期末持股数量
襄阳汽车轴承集团公司 46913308
人本集团公司 2800605
湖北工行信托投资公司襄樊办事处 1944311
北京北信风文化传播有限公司 -831781 1902568
申银万国证券股份有限公司 1344311
深圳市海鑫田实业有限公司 972155
工行襄樊市分行信息咨询公司 972155
襄樊市兴业设备租赁调剂公司 972155
襄阳汽车轴承实业总公司 834323
工行襄樊市分行劳动服务公司 777722
股东名称(全称) 比例(%) 股份类别
襄阳汽车轴承集团公司 33.40 未流通
人本集团公司 1.99 未流通
湖北工行信托投资公司襄樊办事处 1.38 未流通
北京北信风文化传播有限公司 1.35 已流通
申银万国证券股份有限公司 0.96 未流通
深圳市海鑫田实业有限公司 0.69 未流通
工行襄樊市分行信息咨询公司 0.69 未流通
襄樊市兴业设备租赁调剂公司 0.69 未流通
襄阳汽车轴承实业总公司 0.59 未流通
工行襄樊市分行劳动服务公司 0.55 未流通
股东名称(全称) 质押或冻结的股份数量 股东性质
襄阳汽车轴承集团公司 5000000 国有法人股
人本集团公司 未知 社会法人股
湖北工行信托投资公司襄樊办事处 未知 社会法人股
北京北信风文化传播有限公司 未知 流通股东
申银万国证券股份有限公司 未知 社会法人股
深圳市海鑫田实业有限公司 未知 社会法人股
工行襄樊市分行信息咨询公司 未知 社会法人股
襄樊市兴业设备租赁调剂公司 未知 社会法人股
襄阳汽车轴承实业总公司 未知 社会法人股
工行襄樊市分行劳动服务公司 未知 社会法人股
前十名流通股东持股股情况
股东名称(全称) 期末持有流通股数量(股)
北京北信风文化传播有限公司 1902568
周健 575000
陆怡 465303
王春英 340372
王具同 314790
邹峰 250000
王怀庆 221431
冯建华 217900
葛秀芝 215014
邵春林 214500
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中第九大股东襄阳汽车轴承实业公
司为公司控股股东之全资子公司；未知上述
股东中其他股东之间是否存在关联关系或属
于《上市公司股东持股变动信息披露管理办
法》规定的一致行动人。
战略投资者或一般法人参与配售新股 股东名称 约定持股期限
约定持股期限的说明 无
股东名称(全称) 种类(A、B、H股或其它)
北京北信风文化传播有限公司 A股
周健 A股
陆怡 A股
王春英 A股
王具同 A股
邹峰 A股
王怀庆 A股
冯建华 A股
葛秀芝 A股
邵春林 A股
上述股东关联关系或一致行动的说明
战略投资者或一般法人参与配售新股
约定持股期限的说明
(2)公司第一大股东为襄阳汽车轴承集团公司，本报告期没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
姓名 性别 年龄 职务
周霁 男 40 董事长
高少兵 男 48 董事、常务副总裁
宋惠民 男 44 董事
刘光鸿 男 52 独立董事
汤金云 男 51 独立董事
姜传成 男 56 监事会召集人
邱衍卿 男 52 监事
罗志国 男 56 监事
殷敬民 男 50 总裁
张雷 男 41 副总裁
廖永高 男 42 董事会秘书
姓名 任期起止日期 年初持股数
周霁 2002.08--2005.08 0
高少兵 2002.08--2005.08 0
宋惠民 2002.08--2005.08 0
刘光鸿 2002.08--2005.08 0
汤金云 2003.09--2005.08 0
姜传成 1999.04--1999.12 3299
邱衍卿 1996.12--1999.12 9720
罗志国 1996.12--1999.12 2187
殷敬民 2004.05-- 0
张雷 2002.08--2005.08 0
廖永高 2003.04-- 0
姓名 年末持股数 变动数量 变动原因
周霁 0
高少兵 0
宋惠民 12188 12188 二级市场买入
刘光鸿 0
汤金云 0
姜传成 3299
邱衍卿 9720
罗志国 2187
殷敬民 0
张雷 0
廖永高 0
2、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
公司于2004年5月9日召开董事会会议同意聘任殷敬民先生为公司总裁，聘任高少兵
先生为公司常务副总裁，聘任张雷先生为公司副总裁。高少兵先生不再担任公司总经理
职务，张雷先生不再担任公司副总经理职务。（见2004年5月11日《中国证券报》、《
证券时报》）
第五节 管理层讨论与分析
一、公司经营情况
报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化，激烈的市场竞争和原材料价格急
剧攀升给公司生产经营带来很大的压力。为彻底扭转这一局面，提高竞争力，公司在2
003 年四季度已进行全面改制，近8000 名职工的国有身份全部转换。在此基础上，报
告期公司根据生产经营的需要，顺利完成了人员录取、机构重置等工作，目前公司员工
人数为1861 人，生产经营已步入正轨。
为尽快实现公司业绩的提升，在通过多种手段提高自身竞争力的同时，公司大股东
襄阳汽车轴承集团公司也在政府的支持下积极寻找战略合作伙伴，借助外力改造襄轴，
重铸辉煌。2004 年4 月8 日襄阳汽车轴承集团公司与扬州格林柯尔创业投资有限公司
（以下简称格林柯尔）签订了《股份转让合同书》，拟将所持有的41913308股国有法人
股转让给格林柯尔，转让完成后格林柯尔将成为公司第一大股东，目前相关手续正在报
批之中。本次股权转让将对公司当前的生产经营和今后的发展产生深远的影响。一方面
有助于公司稳定现有业务，同时可以利用格林柯尔集团整体实力在适当的时候为公司提
供支持，实现资金、人才、技术、管理等多方面资源共享，形成协同效应，从而推动公
司实现更快、更稳步的发展，最终实现股东利益的最大化。另一方面公司股权结构将更
趋多元化，法人治理结构将逐步完善，公司的运作也将进一步规范化。
(一)、主营业务的范围及其经营状况
1、公司所处的轴承行业属于机械加工业，主要从事轴承及其零部件的生产、科研
、销售及相关业务。主要经营范围包括：制造销售轴承及其零部件、汽车零部件、机电
设备、轴承设备及备件；承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术
转让、劳动服务等。
本报告期公司主营业务收入103,787,183.03 元，净利润850,150.20 元。
2、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
轴承 10378.7 8450.8 18.58
其中：关联交 无
易
分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
轴承 10378.7 8450.8 18.58
其中：关联交 无
易
关联交易的定价原则 无
关联交易必要性、持续性的说明 无
分行业 主营业务收入比上年增减(％)
轴承 -12.62
其中：关联交
易
分产品 主营业务收入比上年增减(％)
轴承 -12.62
其中：关联交
易
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持续性的说明
分行业 主营业务成本比上年增减(％)
轴承 -7.95
其中：关联交
易
分产品 主营业务成本比上年增减(％)
轴承 -7.95
其中：关联交
易
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持续性的说明
分行业 毛利率比上年增减(％)
轴承 -18.15
其中：关联交
易
分产品 毛利率比上年增减(％)
轴承 -18.15
其中：关联交
易
关联交易的定价原则
关联交易必要性、持续性的说明
3、主营业务分地区情况单位：万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
湖北省 4937.15 -28.7
(二)、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。
(三)、报告期内未发生对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
(四)、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1、经营中出现的困难
①市场竞争日趋激烈，假冒伪劣防不胜防。
②电、煤等价格居高不下，原材料价格虽有所下降，但仍在高位运行，给公司带来
较大的成本压力。
2、采取的措施
①加大投入，加快技改，做好公司产品提质增量工作，进一步加强产销衔接，及时
满足市场需要。
②加强主要地区、重点客户的销售管理工作，同时做好重点客户的开发工作。
③加强营销人员日常管理及业务培训，提升营销人员素质；加强供货、回款的管理
、监控，降低公司财务风险。
④加强成本、质量管理，全面开展ISO/TS16949：2002 质量管理体系认证工作。根
据公司实际情况，利用多种科学方法，压缩各项管理费用，降低消耗，同时严格控制一
切非生产经营支出，切实降低成本，提高效益。
二、公司投资情况
(一)、募集资金投资情况
2000 年公司配股共募集资金15374 万元，用于“九五”轿车轴承技术改造项目的
建设，报告期内未向该项目投入募集资金，截止2004 年6 月底该项目累计投入募集资
金10577 万元，尚未使用资金4797 万元暂用于归还银行借款。
该项目已基本完工，项目已具备生产条件，但由于市场等原因尚未投产。
(二)、非募集资金投资情况
报告期内，公司自筹资金投资项目中重型载重汽车圆锥滚子轴承生产线改造项目已
完成并投入使用。
三、主要参股公司的经营情况及业绩
本公司主要参股公司为武汉博大电气有限责任公司，该公司成立于1995 年，注册
资本捌仟万元人民币，经营范围：电器产品、通信设备、仪器仪表的研制、开发和技术
服务、开发产品销售。2004 年6 月30 日总资产为13536.04 万元，净资产为9879.99万
元。2004 年1-6 月主营业务收入953.43 万元，利润总额-82.63 万元，净利润-114.5
2万元。
四、公司未曾披露过盈利预测及年度生产经营计划。
五、预计本公司一至三季度继续保持盈利。
六、本半年度报告未经审计。
第六节 重要事项
一、公司治理的实际状况及差距
公司自成立以来，坚持不断完善公司法人治理结构，自觉接受各级证券监管部门和
广大股东的监督，使运作逐步规范。但由于多方面原因，与有关规定的要求还存在一定
的差距：
1、公司二届监事会任期已满，但仍未换届。公司目前正在物色合适人选，尽快完
成监事会的换届工作。
2、董事会各专门委员会尚未建立。公司目前正在认真筹备有关工作。
二、公司2003 年度分配方案为利润不分配，资本公积金不转增股本。2004 年半年
度未拟定利润分配方案、公积金转增股本方案。
三、重大诉讼、仲裁事项
本公司委托中国机械进出口总公司中国工业机械进出口公司于1995 年与德国WANZ
KE GMBH 公司签订了用于轿车离合器分离轴承内外圈冲压生产的压力机生产线合同，合
同金额3653200 德国马克。生产线于1995 年底开始到货，德国WANZKE GMBH 公司经过
长时间调试，生产线未能生产出合同所规定的合格产品，无法通过终验收，德国WANZK
E GMBH 公司要求修改技术要求，遭到我公司拒绝，调试工作终止。我公司委托中国机
械进出口总公司和北京天元律师事务所向中国国际经济贸易仲裁委员会提出仲裁申请，
2002 年3 月中国国际经济贸易仲裁委员会正式受理本案，并于2002 年10 月31 日进行
了裁决，裁决德国WANZKEGMBH 公司赔偿我公司人民币21475982 元，目前仲裁正在执行
过程之中。因该在建工程已停建三年以上，公司在以前年度已计提在建工程减值准备2
1475982 元。鉴于此，虽该仲裁的执行存在诸多不确定性因素，但执行结果将不会对公
司经营成果及财务状况产生负面影响。
四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项，也无以前期间发生
但持续到报告期的上述事项。
五、重大关联交易事项
本公司关联企业之间依照市场价格进行交易，具体关联交易情况详见财务报表附注
。
六、重大合同及其履行情况
报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公
司资产的事项；未发生委托他人进行现金资产管理事项等。
七、承诺事项
报告期内公司在指定报刊和网站上未披露过承诺事项，也无以前期间发生延续到报
告期履行的承诺事项。
公司持股5%以上股东只有襄阳汽车轴承集团公司一家，报告期内，襄阳汽车轴承集
团公司未在指定报纸和网站上披露过对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承
诺事项，也无以前期间发生延续到报告期履行的上述承诺事项。
八、关联占用及重大担保事项
1、报告期内控股股东及其他关联方占用公司资金情况
①襄阳汽车轴承集团公司为本公司控股股东，截止2004年6月底占用本公司资金余
额为346.2万元，主要为改制暂借款；
②襄阳汽车轴承实业总公司为本公司控股股东之全资子公司，截止2004年6月底占
用本公司资金余额为5864.8万元，主要为历史原因累计形成，公司与其已就该事项达成
协议，力争尽快解决关联占用问题。
2、重大担保事项
①报告期内公司未发生证监发[2003]56文中涉及的对外担保事项，也无以前期间发
生并延续到报告期内仍然有效的重大担保事项。
②独立董事刘光鸿、汤金云先生关于公司对外担保事项的专项说明和独立意见
本人作为襄阳汽车轴承股份有限公司独立董事，按照《关于规范上市公司与关联方
资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，在认真审阅公司2004 年半年
度报告和其他相关资料后，对公司累计和当期对外担保情况作如下专项说明：
报告期内，公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》要求的情形，没有为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联
方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东或其他关联方也未强制公司为他人担保
。报告期内，公司严格遵守《公司章程》及相关规定，严格控制公司对外担保风险。
综上，本人认为公司落实了《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》的要求，在决策对外担保方面是谨慎的，维护了广大投资者的利
益。
九、本半年度报告未经审计。
十、报告期内未发生公司、公司董事会及董事受上级主管部门处罚的情况。
十一、其它重大事件：
公司大股东襄阳汽车轴承集团公司拟将所持有的41913308 股国有法人股转让给扬
州格林柯尔创业投资有限公司，相关信息公司已在临时公告中予以披露，具体如下：
1、《关于本公司股东股权转让的提示性公告》，公司编号：2004-005,刊登于20
04 年4 月9 日的《中国证券报》23 版、《证券时报》26 版；
2、《关于扬州格林柯尔创业投资有限公司收购事宜致全体股东报告书》，公告编
号：2004-006,刊登于2004 年4 月16 日的《中国证券报》22 版、《证券时报》17版
；
3、《关于国有法人股股权转让获湖北省政府批准的提示性公告》，公告编号：20
04-007,刊登于2004 年4 月23 日的《中国证券报》31 版、《证券时报》51 版；
4、《关于股份转让补充合同的公告》，公告编号：2004-010,刊登于2004 年6月
9 日的《中国证券报》23 版、《证券时报》16 版。
以上公告均同时刊载于巨潮资讯（http://www.cninfo.com.cn）网站上，在“公司
资讯”栏目中输入本公司证券代码000678 即可查阅。
相关信息披露义务人相关信息披露情况如下：
襄阳汽车轴承集团公司《襄阳汽车轴承股份有限公司股东持股变动报告书》，刊登
于2004 年4 月9 日的《中国证券报》23 版、《证券时报》26 版；
扬州格林柯尔创业投资有限公司《襄阳汽车轴承股份有限公司收购报告书摘要》，
刊登于2004 年4 月9 日的《中国证券报》23 版、《证券时报》26 版。
第七节 财务报告
一、财务报表（未经审计）
资产负债表
会企01 表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：元
资产 附注 2004年6月30日
流动资产：
货币资金 1 54,334,710.20
短期投资 -
应收票据 2 19,534,801.00
应收股利 -
应收利息 -
应收帐款 3 143,737,333.90
其他应收款 4 72,181,648.74
预付帐款 5 18,158,968.08
应收补贴款 -
存货 6 124,003,964.94
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
待处理流动资产损失 -
流动资产合计 431,951,426.86
长期投资： 7 -
长期股权投资 38,992,570.27
长期债权投资 -
长期投资合计 38,992,570.27
固定资产： -
固定资产原价 8 410,181,189.78
减：累计折旧 221,007,315.40
固定资产净值 189,173,874.38
减：固定资产减值准备 27,533,612.56
固定资产净额 161,640,261.82
工程物资 9 795,871.12
在建工程 10 26,421,206.38
固定资产清理 -
固定资产合计 188,857,339.32
无形资产及其他资产： -
无形资产 12 26,300,477.75
长期待摊费用 -
其它长期资产 -
无形资产及其他资产合计 26,300,477.75
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 686,101,814.20
资产 2003年12月31日
流动资产：
货币资金 72,886,162.29
短期投资 -
应收票据 45,180,442.83
应收股利 -
应收利息
应收帐款 132,472,537.79
其他应收款 69,449,553.40
预付帐款 2,806,013.92
应收补贴款 -
存货 106,208,159.55
待摊费用 -
一年内到期的长期债权投资 -
其它流动资产 -
待处理流动资产损失 -
流动资产合计 429,002,869.78
长期投资：
长期股权投资 40,454,293.86
长期债权投资 -
长期投资合计 40,454,293.86
固定资产： -
固定资产原价 410,109,885.18
减：累计折旧 212,189,720.97
固定资产净值 197,920,164.21
减：固定资产减值准备 27,566,662.85
固定资产净额 170,353,501.36
工程物资 808,671.12
在建工程 25,631,236.98
固定资产清理 -
固定资产合计 196,793,409.46
无形资产及其他资产： -
无形资产 26,629,233.71
长期待摊费用 -
其它长期资产 -
无形资产及其他资产合计 26,629,233.71
-
递延税项： -
递延税款借项 -
资产总计 692,879,806.81
法定代表人：周霁 财务负责人：殷敬民 会计
机构负责人：李孔学
资产负债表（续）
会企01 表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：元
负债及股东权益 附注 2004年6月30日
流动负债：
短期借款 13 110,920,000.00
应付票据 -
应付帐款 14 29,375,351.96
预收帐款 15 2,985,300.40
应付工资 16 -
应付福利费 756,225.16
应付股利 -
应交税金 17 46,813,557.45
其他应交款 18 989,971.15
其他应付款 19 16,345,581.62
预提费用 20 2,018,502.40
预计负债 -
一年内到期的长期负债 21 40,000,000.00
其他流动负债 -
-
-
流动负债合计： 250,204,490.14
长期负债：
长期借款 22 96,400,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 96,400,000.00
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 346,604,490.14
少数股东权益 -
股东权益： -
股本 23 140,440,018.00
减：已归还投资 -
股本净额 140,440,018.00
资本公积 24 322,047,789.34
盈余公积 25 72,480,289.55
其中：法定公益金 21,402,936.12
未分配利润 26 -195,470,772.83
股东权益合计 339,497,324.06
负债及股东权益总计 686,101,814.20
负债及股东权益 2003年12月31日
流动负债：
短期借款 117,950,000.00
应付票据 -
应付帐款 25,201,193.39
预收帐款 9,454,499.02
应付工资 300,369.00
应付福利费 80,840.95
应付股利 -
应交税金 45,660,552.46
其他应交款 930,805.07
其他应付款 8,851,025.67
预提费用 752,115.75
预计负债 -
一年内到期的长期负债 49,493,244.95
其他流动负债 -
-
-
流动负债合计： 258,674,646.26
长期负债： -
长期借款 96,400,000.00
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
其他长期负债 -
长期负债合计 96,400,000.00
递延税项： -
递延税款贷项 -
负债合计 355,074,646.26
少数股东权益 -
股东权益： -
股本 140,440,018.00
减：已归还投资 -
股本净额 140,440,018.00
资本公积 321,205,776.03
盈余公积 72,480,289.55
其中：法定公益金 21,402,936.12
未分配利润 -196,320,923.03
股东权益合计 337,805,160.55
负债及股东权益总计 692,879,806.81
法定代表人：周霁 财务负责人：殷敬民 会计机构负责人：李孔
学
利润表
会企02 表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：元
项目 附注 2004年1-6月
一、主营业务收入 27 103,787,183.03
减：主营业务成本 28 84,508,495.43
主营业务税金及附加 29 517,755.78
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 18,760,931.82
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,555,451.11
减：营业费用 30 4,842,293.05
管理费用 31 10,081,006.28
财务费用 32 6,420,386.97
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 972,696.63
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 33 -261,223.59
补贴收入 34 -
营业外收入 35 181,976.07
减：营业外支出 36 43,298.91
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 850,150.20
减：所得税 -
※少数股东损益 -
五、净利润 850,150.20
项目 2003年1-6月
一、主营业务收入 118,773,060.36
减：主营业务成本 91,811,734.65
主营业务税金及附加 962,020.19
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 25,999,305.52
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) -1,247,495.66
减：营业费用 5,504,225.83
管理费用 21,593,171.89
财务费用 7,386,439.70
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -9,732,027.56
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 629,131.59
补贴收入 7,892,095.36
营业外收入 11,655,323.59
减：营业外支出 270,586.64
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 10,173,936.34
减：所得税 -
※少数股东损益 -
五、净利润 10,173,936.34
法定代表人：周霁 财务负责人：殷敬民 会计机
构负责人：李孔学
利润分配表
会企02 表附表1
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：元
项目 2004年1-6月
一、净利润 850,150.20
加：年初未分配利润 -196,320,923.03
其他转入 -
二、当年可供分配利润 -195,470,772.83
提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 -195,470,772.83
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本(或股本)的普通股股利 -
四、未分配利润 -195,470,772.83
项目 2003年1-6月
一、净利润 10,173,936.34
加：年初未分配利润 -210,396,406.93
其他转入 -
二、当年可供分配利润 -200,222,470.59
提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
提取职工奖励及福利基金 -
提取储备基金 -
提取企业发展基金 -
利润归还投资 -
三、可供投资者分配的利润 -200,222,470.59
减：应付优先股股利 -
提取任意盈余公积 -
应付普通股股利 -
转作资本(或股本)的普通股股利 -
四、未分配利润 -200,222,470.59
法定代表人：周霁 财务负责人：殷敬民 会计
机构负责人：李孔学
利润表补充资料
序号 项目 本报告期 上年同期
1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 60000.00 0
2 自然灾害发生的损失 0 0
3 会计政策变更增加(或减少)利润总额 0 0
4 会计估计变更增加(或减少)利润总额 0 0
5 债务重组损失 0 0
6 其他 0 0
应交增值税明细表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年1-6 月 单位：人民
币元
项目 行次 累计金额
一、应交增值税
1、年初未抵扣数(以“--”号填列) 1
2、销项税额 2 19,420,354.06
出口退税 3
进项税额转出 4
转出多交增值税 5
6
3、进项税额 7 14,242,796.33
已交税金 8
减免税款 9
出口抵减内销产品应纳税额 10
转出未交增值税 11 5,177,557.75
12
4、期末未抵扣数(以“--”号填列) 13
二、未交增值税
1、年初未交数(多交数以“--”号填列) 14 43,827,472.04
2、本期转入数(多交数以“--”号填列) 15 5,177,557.75
3、本期已交数 16 3,600,000.00
4、期末未交数(多交数以“--”号填列) 17 45,405,029.79
法定代表人：周霁 财务负责人：殷敬民 会计机构负责人：李
孔学
现金流量表
会企03 表
单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年1-6 月 金额
单位：人民币元
项目 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 18
现金流出小计 20
经营活动产生和现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的其他与筹资活动有关的现金 43
-
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生和现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,632,068.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 11,446,060.26
现金流入小计 51,078,128.69
购买商品、接受劳务支付的现金 23,317,597.35
支付给职工以及为职工支付的现金 11,102,798.57
支付的各项税费 5,497,693.50
支付的其他与经营活动有关的现金 8,114,564.71
现金流出小计 48,032,654.13
经营活动产生和现金流量净额 3,045,474.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 60,000.00
取得投资收益的现金 1,140,500.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 155,887.50
收到的其他与投资活动有关的现金 -
现金流入小计 1,356,387.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,153,015.27
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 14,200.00
现金流出小计 1,167,215.27
投资活动产生的现金流量净额 189,172.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 99,270,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 215,327.51
现金流入小计 99,485,327.51
偿还债务所支付的现金 113,993,245.06
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 7,278,181.33
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 121,271,426.39
筹资活动产生和现金流量净额 -21,786,098.88
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -18,551,452.09
法定代表人： 周霁 财务负责人：殷敬民
会计机构负责人：李孔学
现金流量表（续）
会企03 表
单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年1-6 月 金额单位：人
民币元
补充资料 行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 57
加：计提的资产减值准备 58
固定资产折旧 59
无形资产摊销 60
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减：增加) 64
预提费用增加(减：减少) 65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66
固定资产报废损失 67
财务费用 68
投资损失(减：收益) 69
递延税款贷项(减：借项) 70
存货的减少(减：增加) 71
经营性应收项目的减少(减：增加) 72
经营性应付项目的增加(减：减少) 73
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 79
减：现金的期初余额 80
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83
补充资料 金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 850,150.20
加：计提的资产减值准备 1,680,687.59
固定资产折旧 9,411,846.54
无形资产摊销 328,755.96
长期待摊费用摊销
待摊费用减少(减：增加)
预提费用增加(减：减少) 1,266,386.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -146,610.26
固定资产报废损失
财务费用 6,420,386.97
投资损失(减：收益) 261,223.59
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加) -17,644,793.30
经营性应收项目的减少(减：增加) -5,835,903.46
经营性应付项目的增加(减：减少) 6,453,344.08
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,045,474.56
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 54,334,710.20
减：现金的期初余额 72,886,162.29
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -18,551,452.09
法定代表人： 周霁财 务负责人：殷敬民 会计机构负责人：
李孔学
股东权益增减变动表
2004 年1-6 月
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币元
项目 期初数 本期增加数
一、股本 140,440,018.00
二、资本公积 321,205,776.03 854,813.31
三、盈余公积 72,480,289.55
其中：法定公益金 21,402,936.12
四、未分配利润 -196,320,923.03 850,150.20
股东权益合计 337,805,160.55 1,704,963.51
项目 本期减少数 期末数
一、股本 0.00
二、资本公积 12,800.00 322,047,789.34
三、盈余公积 72,480,289.55
其中：法定公益金 21,402,936.12
四、未分配利润 -195,470,772.83
股东权益合计 12,800.00 339,497,324.06
公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：殷敬民
会计机构负责人：李孔学
资产减值准备表
会企01 表附表1
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年1-6 月 单位：
元
项目 行次 期初余额 本期增加
一、坏帐准备合计 1 27,032,746.32 2,131,699.68
其中：应收帐款 2 23,377,506.67 1,987,905.19
其他应收款 3 3,655,239.65 143,794.49
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备投资合计 7 38,253,711.76 -
其中：产成品 8 22,118,229.06 -
原材料 9 4,768,571.55 -
在产品 10 10,495,243.71
低值易耗品 11 871,667.44 -
四、长期投资减值准备合计 12 6,956,400.00 -
其中：长期股权投资 13 6,956,400.00
长期债券投资 14
五、固定资产减值准备合计 15 27,566,662.85 -
其中：房屋、建筑物 16 - -
机器设备 17 27,566,662.85
六、无形资产减值准备合计 18 - -
其中：专利权 19 - -
商标权 20 - -
七、在建工程减值准备 21 50,302,300.78
八、委托贷款减值准备 22
九、总计 23 150,111,821.71
本期减少
项目 因资产价值回升转回 其他原因转出 合计
一、坏帐准备合计
其中：应收帐款
其他应收款
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备投资合计 - 151,012.09 151,012.09
其中：产成品
原材料
在产品 151,012.09 10,344,231.62
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 - 300,000.00 300,000.00
其中：长期股权投资 300,000.00 300,000.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 - 33,050.29 33,050.29
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 33,050.29 33,050.29
六、无形资产减值准备合计 - - -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 28,436,406.38 28,436,406.38
八、委托贷款减值准备
九、总计 - 28,920,468.76 28,920,468.76
项目 期末余额
一、坏帐准备合计 29,164,446.00
其中：应收帐款 25,365,411.86
其他应收款 3,799,034.14
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备投资合计 38,102,699.67
其中：产成品 22,118,229.06
原材料 4,768,571.55
在产品
低值易耗品 871,667.44
四、长期投资减值准备合计 6,656,400.00
其中：长期股权投资 6,656,400.00
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 27,533,612.56
其中：房屋、建筑物
机器设备 27,533,612.56
六、无形资产减值准备合计 -
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 21,865,894.40
八、委托贷款减值准备
九、总计 123,323,052.63
公司法定代表人：周霁 公司财务负责人：殷敬民
会计机构负责人：李孔学
二、会计报表附注
（一）、公司概况
襄阳汽车轴承股份有限公司设立于1993年5月，是经湖北省体改委以鄂改（1992）
57号文批准采用定向募集方式设立的股份公司。1996年湖北省证券委员会以鄂证（199
6） 11号文下达1995年度社会公众股额度1527.96万股（人民币面值），湖北省人民政
府鄂证函（1996）144号文批准同意按2.083:1的比例同比例缩股，中国证券监督管理委
员会以证监发文（1996）403号文批准同意公开发行股票。1996年12月24日公开发行，
1997年元月6日在深交所挂牌交易。1999年原湖北省证监会以鄂证监函（1999）08号文
初审批准并获得中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）5号文核准通过向国有法
人股股东配售1366400股，向社会公众股股东配售1820805股，配售工作于2000年3月底
完成，配售后公司总股本140440018股。
公司属机械加工行业，主要产品为中型汽车轴承，产品商标为“ZXY”牌商标，是
中国四大家轴承生产基地之一。
公司经营范围：
主营：制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件；承揽机
械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳务服务等。
兼营：批零兼营汽车(不含小轿车)、金属材料、化工原料、办公用品、五金交电、
百货、副食、石油制品零售；兴办房地产业；汽车客货运输；娱乐旅游业；饮食业等。
（二）、公司采用的主要会计政策、会计估计及其变更：
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其会计处理有关补充规定。
2、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、记账原则和计价基础
本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史成本为计价基础。
4、外币折算方法
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按其发生时的
市场汇价折合为人民币金额记账；决算时将货币性项目中外币金额按决算日市场汇价折
合为人民币金额进行调整, 由此产生的各外币项目人民币余额与原账面人民币余额的差
额作为汇兑损益，按会计制度规定记入当期损益。
5、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的
投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债
券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
6、坏账核算方法
a. 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，
仍然不能收回的应收账款、其他应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有充
分证据表明不能收回的应收款项。
b. 本公司坏帐损失采用“备抵法”进行核算。坏帐准备按期末应收账款余额的15
%和其他应收款余额的5%计提，在资产负债表中作为应收款项的减项单列反映。
7、存货核算方法
本公司存货包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品。其中产成
品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价，低值易耗品采用一次性摊销法，其余各
类存货均采用计划成本进行核算，计划成本与实际成本的差额以“材料成本差异”科目
单独核算，发出和领用时，按计划成本计价，期末按期结转其应分摊的材料成本差异，
将计划成本调整为实际成本进行核算。本公司计提存货跌价准备。
8、存货跌价准备
存货按类别的成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本时，计提存货跌价
准备并计入当期损益。
9、短期投资核算方法
短期投资采用成本法计价，短期投资收益以投资到期收回或转让投资时确认。
10、短期投资跌价准备
按成本与市价孰低法计价并按投资总体计提当期跌价准备计入当期损益。
11、长期股权投资、长期债权投资核算方法
本公司对拥有20%(含20%)以下股权的长期投资，采用成本法核算；对于超过20%但
不超过50%的股权的长期投资采用权益法核算；对于拥有超过50% 股权的长期投资采用
权益法核算且合并其会计报表。股权投资差额按10年分期摊销。对债券投资采用成本法
核算，期末计提应计利息，并计入长期投资科目。
12、长期投资减值准备
本公司计提长期投资减值准备，根据公司董事会决议，对被投资单位由于经营情况
恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并在可预计的未来期间内不可
恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。
13、固定资产及其折旧的核算
本公司将拥有的使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的实物资产，作为固
定资产进行核算，并按历史成本计价；固定资产按直线法采用分类折旧，预计净残值率
均为3%；各类固定资产折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限率 年折旧率
房屋 40年 2.425%
建筑物 25年 3.88%
通用设备 14年 6.92%
专用设备 10年 9.70%
动力传导设备 15年 6.467%
运输仪表工具 8年 12.125%
工具用具及管理设备 14年 6.92%
其他 18年 5.389%
14、固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价
持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可
收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备并计入当期损益，提取时
按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
15、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程完工后，于实际投入使用时结转为固定资产，
以固定资产移交单为依据。在建工程利息资本化以工程是否达到预定可使用状态时为依
据，当所建工程达到预定可使用状态时，应停止其借款费用的资本化；以后发生的借款
费用应当于发生当期计入当期损益。
16、在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建
工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目不论在性能上，还是
在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其它足以
证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减
值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
17、无形资产核算方法
本公司无形资产为土地使用权，是根据资产评估确认文件为计价依据的生产用地，
按50年使用期限采用直线法平均摊销。
18、无形资产减值准备
按足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损益。
19、收入确认原则
a.公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.公司对所售产品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施控制；
c.与交易相关的经济利益能够流入本公司；
d.相关的收入和成本能够可靠地计量；
e.提供劳务按完工百分比法确认相关劳务收入，如劳务合同在同一年度内开始并完
成的，可以在完成合同时确认营业收入的实现。
20、所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21、税项
税种 税率 备注
(1)增值税 17% 以销售收入与购进价款分别以17%税率计算销项税、进项税
(2)营业税 3% 税目为交通运输业
(3)所得税 33% 按应纳税所得额计算
（三）、主要会计报表项目注释：
1、货币资金
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
现金 51,931.11 30,537.86
银行存款 54,282,779.09 72,855,624.43
合计 54,334,710.20 72,886,162.29
2、应收票据
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
银行承兑汇票 19,534,801.00 45,180,442.83
合计 19,534,801.00 45,180,442.83
3、应收账款
2004年06月30日
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 90,213,107.19 53.35
一年至二年 22,271,470.25 13.17
二年至三年 6,684,925.72 3.95
三年以上 49,933,242.60 29.53
合计 169,102,745.76 100 25,365,411.86
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 66,664,851.81 42.78
一年至二年 25,800,718.96 16.55
二年至三年 13,534,189.60 8.68
三年以上 49,850,284.09 31.99
合计 155,850,044.46 100 23,377,506.67
注：a.公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款296,853.53元。见本注释关联方关
系及其交易的披露。
b.前五名应收账款金额合计为41,092,268.84元，占应收账款总额的比例为24.30%
。
4、其他应收款
2004年06月30日
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 15,935,392.72 17.86
一年至二年 54,799,105.61 74.96
二年至三年 2,338,585.21 3.20
三年以上 2,907,599.34 3.98
合计 75,980,682.88 100 3,799,034.14
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 13,059,502.89 17.86
一年至二年 54,799,105.61 74.96
二年至三年 2,338,585.21 3.20
三年以上 2,907,599.34 3.98
合计 73,104,793.05 100 3,655,239.65
大额其他应收款明细如下：
单位名称 金额 备注
襄阳汽车轴承实业总公司 58,648,271.54 系关联方往来欠款余额
襄阳汽车轴承新实业开发公司 6,565,339.87 系暂借款项及利息
湖北同济华越药业股份有限公司 2,253,209.00 系代垫款项
地球村网络技术公司 1,500,000.00 系暂借款项
襄轴集团公司 3,003,975.91 系关联方往来欠款余额
注:a.公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款3,003,975.91元,.见本注释关联方
关系及其交易的披露。
b.公司关联方襄阳汽车轴承实业总公司欠款58,648,271.54元,见本注释关联方关系
及其交易的披露。
c.前五名其他应收款金额合计为71,970,796.32元，占其他应收款总额的比例为97
.72%。
5、预付账款
2004年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 17,414,842.04 95.90
一年至二年 59,703.17 0.33
二年至三年
三年以上 684,422.87 3.77
合计 18,158,968.08 100
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 2,061,887.88 73.48
一年至二年 59,703.17 2.13
二年至三年
三年以上 684,422.87 24.39
合计 2,806,013.92 100
注：本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款160,744.10元。见本注释关联方关
系及其交易的披露。
6、存货
项目 2004年06月30日 跌价准备
(1)原材料 34,776,590.63 4,768,571.55
(2)材料成本差异 -2,104,256.09 -5,008,556.04
(3)低值易耗品 6,139,520.94 871,667.44
(4)委托加工材料 76,700.38 594,793.26
(5)产成品 90,187,796.70 22,118,229.06
(6)库存商品
(7)在产品 32,440,120.72 10,344,231.62
(8)材料采购 590,191.33 310,912.76
合计 162,106,664.61 38,102,699.67
项目 2003年12月31日 跌价准备
(1)原材料 29,291,876.70 4,768,571.55
(2)材料成本差异
(3)低值易耗品 6,851,746.74 871,667.44
(4)委托加工材料
(5)产成品 80,687,495.41 22,118,229.06
(6)库存商品
(7)在产品 31,733,602.48 10,495,243.71
(8)材料采购
合计 144,461,871.31 38,253,711.76
7、长期投资
期初数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 47,410,693.86 6,956,400.00
合计 47,410,693.86 6,956,400.00
本期增加 本期减少
项目
长期股权投资 210,802.84. 1,672,526.43
合计 210,802.84. 1,672,526.43
期末数
项目 金额 减值准备
长期股权投资 45,648,970.27 6,656,400.00
合计 45,648,970.27 6,656,400.00
(1)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股份类别 股份
襄樊城市信用社 法人股 20万股
大冶特钢股份有限公司 法人股 342万股
湖北神电汽车电机股份有限公司 法人股 103.8万股
长江证券有限公司 法人股 205万股
湖北三环实业股份有限公司 法人股 132万股
小计
被投资单位名称 占被投资单位股权比例 投资金额
襄樊城市信用社 4.00% 200,000.00
大冶特钢股份有限公司 1.10% 5,100,000.00
湖北神电汽车电机股份有限公司 2.06% 1,504,000.00
长江证券有限公司 1.00% 1,500,000.00
湖北三环实业股份有限公司 0.77% 1,300,000.00
小计 9,604,000.00
②其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 持股比例(%) 初始投资成本
韶关宏大齿轮公司 0.24 150,000.00
常州长江客车集团公司 0.55 1,000,000.00
三峡物资综合交易市场 50年 210,000.00
武汉博大电气公司 40.00 20,000,000.00
武汉致远医疗科技公司 40.00 4,000,000.00
襄樊市新兴联公司 6.63 105,000.00
襄樊市新兴发钢丸有限公司 18.33 577,500.00
北京国众投资管理公司 33.33 10,000,000.00
湖北同济华越公司 2 1,000,000.00
小计 37,042,500.00
被投资单位名称 期初余额 本期增加
韶关宏大齿轮公司 150,000.00
常州长江客车集团公司 1,000,000.00
三峡物资综合交易市场 210,000.00
武汉博大电气公司 21,701,056.81
武汉致远医疗科技公司 4,523,497.35 210,802.84
襄樊市新兴联公司 105,000.00
襄樊市新兴发钢丸有限公司 577,500.00
北京国众投资管理公司 8,239,639.70
湖北同济华越公司 1000,000.00
小计 37,506,693.86 210,802.84
被投资单位名称 本期减少 期末余额
韶关宏大齿轮公司 150,000.00
常州长江客车集团公司 1,000,000.00
三峡物资综合交易市场 210,000.00
武汉博大电气公司 1,178,066.26 20,522,990.55
武汉致远医疗科技公司 400,000.00 4,334,300.19
襄樊市新兴联公司 105,000.00
襄樊市新兴发钢丸有限公司 577,500.00
北京国众投资管理公司 94,460.17 8,145,179.53
湖北同济华越公司 1000,000.00
小计 1,672,526.43 36,044,970.27
(2)长期投资减值准备
公司名称 期初数 本期增加 本期转回
北京国众投资管理公司 5,000,000.00
大冶特钢股份有限公司 320,000.00
湖北隆基股份有限公司 300,000.00 300,000
湖北同济华越公司 450,000.00
湖北神电汽车电机股份有限公司 200,000.00
常州长江客车集团公司 400,000.00
三峡物资综合交易市场 210,000.00
韶关宏大齿轮公司 76,400.00
合计 6,956,400.00
公司名称 期末数 计提原因
北京国众投资管理公司 5,000,000.00 财务状况不佳
大冶特钢股份有限公司 320,000.00 经营状况不佳
湖北隆基股份有限公司 处置转让
湖北同济华越公司 450,000.00 经营状况不佳
湖北神电汽车电机股份有限公司 200,000.00 经营状况不佳
常州长江客车集团公司 400,000.00 经营状况不佳
三峡物资综合交易市场 210,000.00 财务状况不佳
韶关宏大齿轮公司 76,400.00 经营状况不佳
合计 6,656,400.00
8、固定资产及折旧
A、固定资产原值
项目 期初数 本期增加
房屋 113,497,893.67
建筑物 18,869,685.20 4,902,900.00
通用设备 13,812,544.03 189,553.15
专用设备 189,208,827.46 342,800.00
动力传导设备 21,975,472.52 7,946,268.04
运输仪表工业炉窑 14,240,664.96 7,961,097.20
工具用具及管理设备 8,283,631.42 1,164,460.48
其他设备 30,221,165.92 1,074,015.32
合计 410,109,885.18 23,581,094.19
项目 本期减少 期末数
房屋 4,902,900.00 108,594,993.67
建筑物 23,772,585.20
通用设备 14,002,097.18
专用设备 18,028,740.41 171,522,887.05
动力传导设备 159,194.16 29,762,546.40
运输仪表工业炉窑 154,921.68 22,046,840.48
工具用具及管理设备 43,419.97 9,404,671.93
其他设备 220,613.37 31,074,567.87
合计 23,509,789.59 410,181,189.78
B、累计折旧
项目 期初数 本期增加
房屋 34,175,766.55 1,336,013.52
建筑物 8,292,997.67 458,803.57
通用设备 11,399,980.80 284,497.24
专用设备 108,203,869.16 5,073,.871.28
动力传导设备 12,378,413.18 691,684.48
运输仪表工具 9,497,822.79 1,171,641.11
工具用具及管理设备 5,108,166.57 560,037.64
其他设备 23,132,704.25 1,239,217.73
合计 212,189,720.97 10,815,766.57
项目 本期减少 期末数
房屋 29,763.55 35,482,016.52
建筑物 8,751,801.24
通用设备 11,684,478.04
专用设备 1,578,362.38 111,699,378.06
动力传导设备 46,381.35 13,023,716.31
运输仪表工具 125,884.70 10,543,579.20
工具用具及管理设备 8,197.46 5,660,006.75
其他设备 209,582.70 24,162,339.28
合计 1,998,172.14 221,007,315.40
C、固定资产净值 197,920,164.21 189,173,874.38
D、固定资产减值准备
资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
机器设备 27,566,662.85 33,050.29 27,533,612.56
注：固定资产中用于贷款抵押的机器设备共168台(套),抵押期限为2001年6月18日
至2003年6月18日，抵押到期后公司与贷款银行已重新签订抵押协议，用于贷款抵押的
机器设备共877台(套),价值15,235.28万元,抵押期限为2003年7月21日至2006年10月21
日；房屋建筑物44幢,建筑面积137,345平方米,价值14,156.6万元,抵押期限为2002年1
月18日至2005年1月18日。
9、工程物资
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
工程物资 795,871.12 808,671.12
合计 795,871.12 808,671.12
10、在建工程
工程名称 期初数 本期增加
“九五”项目改造 10,637,506.12
技改技措项目 1,211,892.00 1,363,764.40
预付工程款 6,366,633.07 225,595.00
在安装设备 29,281,100.19
技改贷款利息 28,436,406.38
合计 75,933,537.76 1,589,359.40
工程名称 本期转入固定资产数 其他减少
“九五”项目改造
技改技措项目 799,390.00
预付工程款
在安装设备
技改贷款利息 28,436,406.38
合计 799,390.00 28,436,406.38
工程名称 期末数 资金来源
“九五”项目改造 10,637,506.12 募股
技改技措项目 1,776,266.40
预付工程款 6,592,228.07
在安装设备 29,281,100.19
技改贷款利息
合计 48,287,100.78
11、在建工程减值准备
项目 2004年06月30日 2003年12月31
技改贷款利息 28,436,406.38
“九五”项目改造 21,475,982.00 21,475,982.00
其他 389,912.40 389,912.40
合计 21,865,894.40 50,302,300.78
注：公司对已停建三年以上的在建项目计提减值准备21,475,982.00元，本期对不
能预期产生效益且已计提减值准备28,826,318.78元的在建项目待摊利息予以核销。
12、无形资产
种类 原始金额 期初数
土地使用权 41,075,597.00 26,629,233.71
合计 41,075,597.00 26,629,233.71
种类 本期增加 本期转出
土地使用权
合计
种类 本期摊销 期末数
土地使用权 328,755.96 26,300,477.75
合计 328755.96 26,300,477.75
13、短期借款
借款类别 2004年06月30日 2003年12月31日
抵押借款 110,920,000.00 116,150,000.00
担保借款 1,800,000.00
合计 110,920,000.00 117,950,000.00
注：短期借款期末比期初减少主要是公司归还一年内到期的长期借款所致。
14、应付账款
2004年06月30日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 23,868,310.59 81.25
一年至二年 1,040,660.82 3.54
二年至三年 1,694,622.44 5.77
三年以上 2,771,758.11 9.44
合计 29,375,351.96 100
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 19,694,152.02 78.15
一年至二年 1,040,660.82 4.13
二年至三年 1,694,622.44 6.72
三年以上 2,771,758.11 11.00
合计 25,201,193.39 100
注：a.本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项
。
15、预收账款
2004年06月30日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 1,076,338.22 36.05
一年至二年 530,218.34 17.76
二年至三年 175,260.54 5.88
三年以上 1,203,483.30 40.31
合计 2,985,300.40 100
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 6,407,485.65 67.77
一年至二年 1,668,269.53 17.65
二年至三年 175,260.54 1.85
三年以上 1,203,483.30 12.73
合计 9,454,499.02 100
注：本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
16、应付工资
200年06月30日 2003年12月31日
0 300,369.00
17、应交税金
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
增值税 45,405,029.79 43,827,472.04
房产税 317,888.43 27,888.43
土地使用税 32,730.66 182,730.66
城市维护建设税 -38,381.37 282,282.03
印花税 37,399.31 90,899.31
营业税 1,049,950.63 1,240,559.99
车船使用税 8,940.00 8,720.00
合计 46,813,557.45 45,660,552.46
18、其他应交款
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
河堤防护费 1,030,544.03 930,805.07
教育费附加 -40,572.88
合计 989,971.15 930,805.07
19、其他应付款
2004年06月30日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 12,836410.94 78.53
一年至二年 106,106.87 0.65
二年至三年 3,141,138.70 19.22
三年以上 261,925.14 1.60
合计 16,345,581.62 100
2003年12月31日
账龄 金额 比例(%)
一年以内 5,341,854.96 60.35
一年至二年 106,106.87 1.20
二年至三年 3,141,138.70 35.49
三年以上 261,925.14 2.96
合计 8,851,025.67 100
注：a.公司关联方襄樊新兴迅达运输有限公司款项1,188,877.69元，见本注释关联
方关系及其交易的披露。
b.本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
20、预提费用
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
利息 449,297.02 421,536.03
电费及大修费 1,569,205.38 330,579.72
合计 2,018,502.40 752,115.75
注：本期预提费用增加主要是大修费用增加
21、一年内到期的长期负债40,000,000元，系一年内到期的长期借款。
22、长期借款
借款类别 2004年06月30日 2002年12月31日
抵押借款 95,500,000.00 95,500,000.00
信用借款 900,000.00 900,000.00
合计 96,400,000.00 96,400,000.00
23、股本 单位：股
项目 2004年06月30日 2003年12月31日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 46,913,308.00 46,913,308.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 46,913,308.00 46,913,308.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 14,625,157.00 14,625,157.00
3、内部职工股
4、高管股 15,206.00 21,038.00
尚未流通股份合计 61,553,671.00 61,559,503.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 78,874,159.00 78,880,515.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他(高管股) 12,188.00
已流通股份合计 78,886,347.00 78,880,515.00
三、股份总数： 140,440,018.00 140,440,018.00
24、资本公积
项目 期初数 本期增加数
股本溢价 194,932,476.59
接受非现金资产捐赠 113,490.00
资产评估增值 58,069,405.39
其他 68,090,404.05 854,813.31
合计 321,205,776.03 854,813.31
项目 本期减少数 期末数
股本溢价 194,932,476.59
接受非现金资产捐赠 113,490.00
资产评估增值 58,069,405.39
其他 12,800 68,932,417.36
合计 12,800 322,047,789.34
注：资本公积本期增加主要是关联交易差价838,822.50元，磨账收益15,990.81元
,减少为调减上年差错12,800元。
25、盈余公积
项目 期初数 本期增加数
法定盈余公积 21,402,936.12
公益金 21,402,936.12
任意盈余公积 29,674,417.31
合计 72,480,289.55
项目 本期减少数 期末数
法定盈余公积 21,402,936.12
公益金 21,402,936.12
任意盈余公积 29,674,417.31
合计 72,480,289.55
26、未分配利润
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
-196,320,923.03 850,150.20 -195,470,772.83
27、主营业务收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
轴承 103,455,541.05 117,191,,030.01
轴承零件 331,641.98 1,582,030.35
合计 103,787,183.03 118,773,060.36
注：公司前五名客户销售收入的总额为43,168,533.08元，占公司全部销售收入的
41.59%。
28、主营业务成本
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
轴承 84,252,136.18 88,925,585.32
轴承零件 256,359.25 2,886,149.33
合计 84,508,495.43 91,811,734.65
29、主营业务税金及附加
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
营业税 8,680.00
城市维护建设税 362,429.05 667,338.13
教育费附加 155,326.73 286,002.19
合计 517,755.78 962,020.19
30、营业费用
2004年1-6月 2003年1-6月
4,842,293.05, 5,504,225.83
31、管理费用
2004年1-6月 2003年1-6月
10,081,006.28 21,593,171.89
注：a.本期使用工效挂钩结余工资开支退养人员工资，冲减当期费用300,369元。
b.本期管理费用较上年减少主要原因为本年度公司改制后员工工资及相关费用大幅
下降。
32、财务费用
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
利息支出 6,418,670.43 7,945,020.80
减：利息收入 885,555.46 622,692.46
其他支出 1,716.54 64,111.36
合计 6,420,386.97 7,386,439.70
33、投资收益
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
债权投资收益
股权投资收益(权益法) -341,723.59 608,631.59
股权投资收益(成本法) 20,500.00 20,500.00
投资减值损益
股权投资转让收益 60,000.00
合计 -261,223.59 629,131.59
注：投资收益的汇回无重大限制。
34、补贴收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
出口退税 12,225.36
税费返还 7,879,870.00
合计 7,892,095.36
35、营业外收入
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
固定资产清理收益 180,409.17 738,592.33
罚金收入
无形资产转让收入 10,916,731.26
其他 1,566.90
合计 181,976.07 11,655,323.59
36、营业外支出
项目 2004年1-6月 2003年1-6月
捐赠等支出
债务重组损失 8,000.00
固定资产清理损失 33,798.91 34,760.00
固定资产减值准备
在建工程减值准备
非常损失
其他 1,500.00 235,826.64
合计 43,298.91 270,586.64
（四）、关联企业及其交易
1、存在控制关系的关联企业
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
襄阳汽车轴承集团公司 武汉市石牌岭1号 工业加工及销售 母公司
企业名称 经济性质 法定代表人 注册资金(万元)
襄阳汽车轴承集团公司 国有 周霁 24,293.90
2、不存在控制关系的关联企业
企业名称 注册地点 主营业务
襄樊市新兴迅达运输有限公司 襄樊市轴承路1号 普通货运;总成大修;土石方工
程;汽车零部件、建筑材料等
批发、零售
襄阳汽车轴承实业公司 襄樊市轴承路1号 工业加工及销售
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 襄樊市轴承路1号 房地产开发、销售、建筑材料
批发零售；物业管理
企业名称 与本公司关系 经济性质
襄樊市新兴迅达运输有限公司
同一母公司 有限责任公司
襄阳汽车轴承实业公司 同一母公司 国有
襄樊市襄轴房地产开发有限公司
同一母公司 非自然人出资有限公司
企业名称 法定代表人 注册资金(万元)
襄樊市新兴迅达运输有限公司 臧家志 100.00
襄阳汽车轴承实业公司 宋惠民 11,565.00
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 宋惠民 1,238.00
3、关联交易
往来单位 交易内容 2004年1-6月
襄樊新兴迅达运输有限公司 运输劳务支出 1,578,826.00
襄阳汽车轴承实业总公司 资金占用费收入 1,267,987.50
襄阳汽车轴承实业总公司 综合服务支出
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 转让土地收入
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 修理费支出 200,380.03
往来单位 2003年1-6月
襄樊新兴迅达运输有限公司 1,943,135.90
襄阳汽车轴承实业总公司 1,178,173.75
襄阳汽车轴承实业总公司 1,280,312.15
襄樊市襄轴房地产开发有限公司
襄樊市襄轴房地产开发有限公司
4.关联往来
单位 科目 2004年06月30日
襄阳汽车轴承集团公司 应收账款 296,853.53
襄阳汽车轴承集团公司 其他应收款 3,003,975.91
襄阳汽车轴承实业总公司 其他应收款 58,648,271.54
襄阳汽车轴承集团公司 预付账款 160,744.10
襄樊市新兴迅达运输有限公司 其他应付款 1,188,877.69
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 其他应付款 997,379.99
樊市襄轴房地产开发有限公司 其他应收款 28,990.00
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 应付账款
单位 2003年12月31日
襄阳汽车轴承集团公司 296,853.53
襄阳汽车轴承集团公司 916,720.41
襄阳汽车轴承实业总公司 56,827,866.32
襄阳汽车轴承集团公司 160,744.10
襄樊市新兴迅达运输有限公司 1,266,144.09
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 241,485.46
樊市襄轴房地产开发有限公司
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 10,800.00
5、关联交易价格
上述关联各方提供的运输业务的价格均采用市场定价法。
（五）、担保事项及承诺事项
a.公司为襄樊重型机械厂提供120万美元的外汇贷款担保，中国华融资产管理公司
武汉办事处为借款担保纠纷已向法院起诉，2002年8月29日湖北省高级人民法院进行终
审判决，判定若襄樊重型机械厂未按规定的限期履行还款义务，且强制执行该公司的财
产仍不足以清偿其债务的，由本公司承担赔偿责任。因申请执行期限已超过法律时效，
公司对担保事项产生的预计负债进行合理的估计，并且已向律师咨询，上述担保事项不
会对公司造成损失。
b.公司于2003年9月将所持有的500万元银行承兑汇票，作为湖北同济华越药业股份
有限公司清偿中国工行银行武汉市中南支行850万元贷款本息及实现其债权费用不足部
分的保证，并由武汉市中级人民法院依法予以保管。公司对此质押事项产生的预计负债
进行合理的估计，预计上述担保事项不会对公司造成损失。
（六）、或有事项
无需要披露的重大或有事项。
（七）、其他重要事项
a.公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同规
定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提请
仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用21,475,982.00元。报告日止公司尚未收
到上述款项。
b.公司改制后，对原有职工住宅移交集团公司，并由集团公司按照市政府的统一布
置以及房改制度的有关规定，进行住房改革，员工房产权证目前正在办理之中。
（八）、期后事项
a.公司无其他影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的期后事项。
第八节 备查文件目录
1、经公司董事长签名并加盖公司公章的半年度报告；
2、经法定代表人、会计主管负责人及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、公司章程；
4、报告期内在公司选定的信息披露报纸上公开披露过的所有文件。
襄阳汽车轴承股份有限公司
董事长：周霁
二〇〇四年七月二十四日
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