XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING COMPANY., LTD
报告日期：二〇〇六年三月二十日
第一节 重要提示及目录
重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完
整性承担个别及连带责任。
没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
除董事殷敬民先生因事请假，其他董事均出席了本次董事会。
中勤万信会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。
公司负责人、主管会计工作负责人高少兵董事长及会计机构负责人李孔学先生声明
：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 重要提示及目录
第二节 公司基本情况简介
第三节 会计数据和业务数据摘要
第四节 股本变动及股东情况
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第六节 公司治理结构
第七节 股东大会情况简介
第八节 董事会报告
第九节 监事会报告
第十节 重要事项
第十一节 财务报告
第十二节 备查文件
第二节 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称： 襄阳汽车轴承股份有限公司
中文简称： 襄阳轴承
公司法定英文名称： XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING COMPANY., LTD
英文缩写： XIANGYANG BEARING
2、公司法定代表人： 高少兵
3、公司董事会秘书： 廖永高
联系地址： 襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司
电 话： 0710-3855209、3577209
传 真： 0710-3577678
电子信箱： zqb@zxy.com.cn
证券事务代表： 谢继军
4、公司注册及办公地址： 湖北省襄樊市襄城区檀溪路222号
邮政编码： 441021
5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载年报的指定网站： http://www. cninfo. com.cn
公司年报备置地： 襄阳汽车轴承股份有限公司总裁办
6、公司股票上市地： 深圳证券交易所
股票简称： 襄阳轴承
股票代码： 000678
7、其他有关资料：
公司变更注册登记日期： 2002年9月13日
变更注册登记地点： 湖北省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号： 4200001100014
税务登记号码： 420602177583897
聘请的会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址： 武汉市武昌东湖路7号
第三节 会计数据和业务数据摘要
一、主要业务数据 单位：元
项 目 2005年度
主营业务收入 242,226,417.97
利润总额 5,855,154.74
净利润 5,855,154.74
扣除非经常性损益后的净利润 3,127,668.05
主营业务利润 6,421,7491.00
其他业务利润 -906,298.54
营业利润 6,145,563.60
投资收益 399,104.85
补贴收入 1,200.00
营业外收支净额 -690,713.70
经营活动产生的现金流量净额 73,277,235.79
现金及现金等价物净增减额 -48,296,757.38
注：2005年度扣除的非经常性损益项目和涉及金额：（单位：元）
冲回的应收款项的坏帐 711,419.75
债务重组损失 -1,015,896.54
处理固定资产净损失 -267,139.38
冲回的固定资产减值准备 620,986.83
冲回的存货跌价准备 2,618,871.58
补贴收入 1,200.00
其他收支净额 58,043.46
合 计 272,7485.7
二、近三年主要会计数据和财务指标
项 目 2005年度 2004年度
主营业务收入(元) 242226417.97 225225284.37
利润总额(元) 5855154.75 10890206.22
净利润(元) 5855154.75 10890206.22
每股经营活动产生的
0.5218 0.2688
现金流量净额(元)
扣除非经营性损益后
3,127,668.05 6101021.23
的净利润(元)
每股收益(元) 0.0417 0.0775
净资产收益率(%) 1.63% 3.10
项 目 本年比上年增减(%) 2003年度
主营业务收入(元) 7.55 214767508.59
利润总额(元) -46.23 7841771.62
净利润(元) -46.23 7841771.62
每股经营活动产生的
94.12 0.1362
现金流量净额(元)
扣除非经营性损益后
-48.74 -16906033.88
的净利润(元)
每股收益(元) -46.19 0.056
净资产收益率(%) 减少1.47个百分点 2.32
2005年12月31日 2004年12月31日
总资产(元) 676,463,014.90 691352493.69
股东权益(不含少数股
358,667,592.02 351710004.60
东权益)(元)
每股净资产(元) 2.55 2.50
调整后每股净资产(元) 2.10 2.16
2003年12月31日
总资产(元) -2.15 692879806.81
股东权益(不含少数股
1.98 337805160.55
东权益)(元)
每股净资产(元) 2.00 2.405
调整后每股净资产(元) -2.78 2.084
利润表附表：
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 金额
单位：人民币元
净资产收益率(%)
时间 项 目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 64217491.00 17.90 18.11
2005
营业利润 6145563.60 1.71 1.73
净利润 5855154.75 1.63 1.65
年度
扣除非经常性损益后净利润 3127669.05 0.87 0.88
主营业务利润 50574709.12 14.38 14.73
2004
营业利润 12137039.53 3.45 3.54
净利润 10890206.22 3.10 3.17
年度
扣除非经常性损益后净利润 6101021.23 1.73 1.78
每股收益(元)
时间 项 目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4573 0.4573
2005
营业利润 0.0438 0.0438
净利润 0.0417 0.0417
年度
扣除非经常性损益后净利润 0.02 0.02
主营业务利润 0.3601 0.3601
2004
营业利润 0.0864 0.0864
净利润 0.0775 0.0775
年度
扣除非经常性损益后净利润 0.04 0.04
股东权益变动情况：
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金
期初数 140440018.00 324220413.86 72480289.55 21402936.12
本期增加 1102432.67
本期减少
期末数 140440018.00 325322846.53 72480289.55 21402936.12
项 目 未分配利润 股东权益合计
期初数 -185430716.81 351710004.60
本期增加 5855154.75 6957587.42
本期减少
期末数 -179575562.06 358667592.02
第四节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表 数量单位：股
本次变动增减(+、-)
项 目 本次变动前
配股送股公积金转股 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 46,913,308
其中:国家持有股份 46,913,308
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 14,625,157
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 61,538,465
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 78,901,553
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78,901,553
三、股份总数 140,440,018
项 目 本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份 46,913,308
其中:国家持有股份 46,913,308
境内法人持有股份
境外法人持有股份
其它
2、募集法人股份 14,625,157
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 61,538,465
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 78,901,553
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 78,901,553
三、股份总数 140,440,018
注：人民币普通股中含①公众股(已流通) 78,889,365股；②高管股(已冻结) 12,1
88股。
2、股票发行与上市情况
①公司于2000年1月经中国证监会证监字[2000]05号文核准，2000年3月20日按10:3
完成配股，获配数量为19,574,450股，总股本增大为140,440,018股，其中：国有法人股
东获配1,366,400股，社会法人股东放弃配股，社会公众股东获配18,208,050股，配股价
为每股8.10元。上市日期为2000年4月12日，上市数量为18,208,050股。
②报告期内公司股份总数及结构无变动；
③公司无内部职工股。
二、股东情况
(1)截止2005年12月31日，公司股东总数为23,625户。
(2)前十名股东、前十名流通股股东持股情况 单位：股
报告期末股东总数 22337户
前十名股东持股情况
年度内 年末持股 比例 股份
股东名称（全称）
增减 数量 (%) 类别
襄阳汽车轴承集团公司 46913308 33.40 未流通
人本集团公司 2800605 1.99 未流通
湖北工行信托投资公司襄樊办事
1944311 1.38 未流通
处
北京北信风文化传播有限公司 1902568 1.95 已流通
申银万国证券股份有限公司 1344311 0.96 未流通
深圳市海鑫田实业有限公司 972155 0.69 未流通
中国工商银行襄樊市分行信息咨
972155 0.69 未流通
询公司
襄樊市兴业设备租赁调剂公司 972155 0.69 未流通
襄阳汽车轴承实业总公司 834323 0.59 未流通
工行襄樊市分行劳动服务公司 777722 0.55 未流通
质押或冻
股东名称（全称） 结的股份 股东性质
数量
襄阳汽车轴承集团公司 5000000 国有法人股
人本集团公司 社会法人股
湖北工行信托投资公司襄樊办事
社会法人股
处
北京北信风文化传播有限公司 流通股
申银万国证券股份有限公司 社会法人股
深圳市海鑫田实业有限公司 社会法人股
中国工商银行襄樊市分行信息咨
社会法人股
询公司
襄樊市兴业设备租赁调剂公司 社会法人股
襄阳汽车轴承实业总公司 社会法人股
工行襄樊市分行劳动服务公司 社会法人股
前十名流通股东持股股情况
股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股）种类（A、B、H股或其它）
北京北信风文化传播有限公司 1,902,568 A股
刘应秀 523,550 A股
杨国良 509,160 A股
温剑锋 343,700 A股
李敬 290,600 A股
孙正君 250,900 A股
苏萍 222,600 A股
林金松 200,300 A股
杨振生 200,000 A股
裘晓民 195,555 A股
第九名股东襄阳汽车轴承实业总公司为
前十名股东关联关系或一致行动 第一名股东襄阳汽车轴承集团公司之全
资子公司，本公司未知其他股东之间是
的说明 否存在关联关系或属于《上市公司股东
持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
(3)公司第一大股东情况：
本公司第一大股东为襄阳汽车轴承集团公司，注册地址武汉市石牌岭1号，主营业务
：工业加工及销售；与本企业关系：母公司；经济性质或类型：国有；法定代表人：高
少兵；注册资金：24,293.90万元(本期无变化)；成立日期：1992年2月13日。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系图
第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事、高级管理人员情况
1、基本情况
年 初 年 末
姓 名 性 年 职 务 任期起止日期
持股数 持股数
别 龄
高少兵 男 50 董事长、常务副总裁 2002.08—2005.08 0 0
殷敬民 男 52 董事、总裁 2004.05—2005.08 0 0
宋惠民 男 46 董事 2002.08—2005.08 12188 12188
刘光鸿 男 54 独立董事 2002.08—2005.08 0 0
汤金云 男 53 独立董事 2003.09—2005.08 0 0
袁 湛 男 41 监事会召集人 2005.06—2008.06 0 0
肖壮勇 男 39 监事 2005.06—2008.06 0 0
贾 蔚 女 41 监事 2005.06—2008.06 0 0
张 雷 男 43 副总裁 2002.08— 0 0
廖永高 男 44 董事会秘书 2003.04— 0 0
变动 变动
姓 名
数量 原因
高少兵
殷敬民
宋惠民
刘光鸿
汤金云
袁 湛
肖壮勇
贾 蔚
张 雷
廖永高
公司董事长、常务副总裁高少兵任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事长；
公司董事宋惠民先生任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事、本公司第九大股东
襄阳汽车轴承实业总公司总经理。
2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及兼职情况
（1）董事会成员
高少兵（法人代表、董事长、常务副总裁）
男，1956年12月出生，湖北枣阳人，本科学历，高级经济师。1974年9月参加工作，
历任襄轴股份有限公司锻压分厂厂长、党委组织部部长、劳动人事处处长、襄轴股份公
司党委副书记、纪委书记、董事、工会主席、襄阳汽车轴承集团公司董事长党委副书记
、纪委书记、董事。现任襄轴集团公司董事长、党委副书记；襄轴股份有限公司董事长
、党委副书记、纪委书记、工会主席、常务付总裁。
殷敬民（董事、总裁）
男，1954年10月出生，1983年至1987年任武钢热轧厂团委书记，1988年调武钢焊管
总厂任厂长，2000年起，任湖北格林柯尔环保节能工程有限公司副总裁。现任襄轴股份
公司董事。
宋惠民（董事）
男，1960年3月出生，本科学历，高级经济师。1976年8月参加工作，历任襄轴集团
公司团委组织部长、副书记、襄阳汽车轴承股份有限公司办公室、企管办主任；现任襄
轴集团公司党委委员、董事，襄轴实业总公司总经理，襄轴股份有限公司党委委员、董
事。
汤金云（独立董事）
男，1953年12月出生，1970年参加工作，襄阳汽车轴承股份有限公司独立董事。曾
在湖北省襄阳地区煤矿、湖北省宜城铝氧厂工作，工人。曾任湖北省襄樊市机械工业供
销公司科长，副经理，法律顾问。襄樊市金友机械工业物资经理，襄樊市汽车产业开发
区律师事务所律师；现任湖北长久律师事务所律师，襄阳汽车轴承股份有限公司独立董
事。
刘光鸿（独立董事）
男，1952年1月出生，1972年4月参加工作。历任谷城县生产资料公司会计、襄樊市
财政局办事员、副科长、副局长；现任襄轴股份公司独立董事。
（2）监事会成员
袁 湛（监事会召集人）
男，汉族，1965年4月出生，中共党员。1987年7月毕业于太原机械学院，本科，中
南财经政法大学MBA，高级经济师。1987年8月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公
司人事部人事科科长、党委组织部干部科科长，人力资源部副部长。现任人力资源部部
长，本公司监事会召集人。
贾 蔚（监事）
女，汉族，1965年2月出生，中南财经政法大学会计专业本科毕业，高级会计师。1
983年10月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公司财务部预算价格科科长、综合会计
科科长，财务部经理助理。现任财务部管理会计处经理，本公司监事。
肖壮勇（监事）
男，汉族，1967年3月出生，本科学历，高级工程师。1987年7月参加工作，历任襄
阳汽车轴承股份有限公司产品室主任，技术中心副主任。现任技术中心副主任，本公司
监事。
（3）高级管理人员
张 雷（副总裁）
男，1963年3月出生，硕士，高级工程师。1983年8月参加工作，历任襄阳汽车轴承
股份有限公司轴承研究所所长、总经理助理、副总经理；现任襄阳汽车轴承股份有限公
司副总裁、党委委员。
廖永高（董事会秘书）
男，1962年10月出生，本科学历，高级经济师。1983年7月参加工作，历任襄阳汽车
轴承股份有限公司证券部副部长；现任襄阳汽车轴承股份有限公司董事会秘书。
3、年度报酬情况
(1)、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：
根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会决
定，高级管理人员的报酬由董事会决定。
(2)获取报酬情况
公司现有董事、监事和高管人员10人，其中7人在公司领取报酬。
独立董事刘光鸿先生、汤金云先生2005年领取津贴各1万元；董事宋惠民先生不在公
司领取报酬和津贴。
姓 名 职 务 年度报酬总额（元） 备 注
高少兵 董事长、常务副总裁 103491
殷敬民 董事、总裁 353285
宋惠民 董事 — 在股东关联单位领取
刘光鸿 独立董事 10000 1—12月津贴
汤金云 独立董事 10000 1—12月津贴
袁 湛 监事会召集人 52807
肖壮勇 监事 46968
贾 蔚 监事 38599
张 雷 副总裁 88242
廖永高 董事会秘书 33836
4、报告期内董事、高管人员离任情况及离任原因
报告期内，公司于2005年6月20日召开2004年度股东大会，审议通过《监事会换届》
议案，袁湛先生、贾蔚女士当选为公司三届监事会股东代表监事，职工代表大会选举肖
壮勇先生为公司三届监事会职工代表监事；于2005年6月20日召开三届一次监事会，推选
袁湛先生为监事会召集人。2005年6月21日在《证券时报》公告。
二、员工情况
专业构成：总人数2100人，其中：管理人员168人，生产人员1708人、销售人员135
人、财务人员44人、行政人员45人。
教育程度：硕士14人、大学本科239人、大专390人、其他1457人。
公司无需承担费用的离退休人员。
第六节 公司治理结构
一、公司治理的实际状况
按照国家有关法律法规的要求，公司逐步完善法人治理结构，自觉接受各级证券监
管部门和广大股东的监督，使运作逐步规范。
公司能坚决维护广大股东合法权益。能热情接待股东和媒体各种形式的来访，充分
了解公司的运作情况。公司根据《公司法》、《证券法》、《若干规定》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大会
议事规则》等，就股东大会的性质和职权以及召开全过程和信息披露等内容所作出的规
定，保证股东大会合法、有效地召开。
本公司不存在大股东对公司绝对控股的情况。公司的重大决策均由股东大会和董事
会依法做出。公司董事依法由股东大会选举产生，具备合理的专业结构，具备履行职务
所必需的素质。公司健全了《董事会议事规则》、《独立董事制度》和决策程序，按照
有关法规和《公司章程》的规定，董事会全体成员认真履行董事的权利、义务。公司现
有两名独立董事并设立了董事会各专门委员会。
公司监事依法由股东大会、职工代表大会选举产生，监事会本着对股东负责的态度
发挥监督职能，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益，在公司治理中
发挥积极的作用。2005年6月20日召开的股东大会，完成了《监事会换届》工作；2005年
6月20日召开了三届一次监事会，推选出监事会召集人。
公司能尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商及社区等利益相关者的合法权
利，有利于推动公司持续发展。
公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，做到真实、准确、完整、及时地
披露信息。不断增加公司的透明度，确保所有股东有平等的机会获得公司应披露的信息
。
二、关于独立董事履行职责情况
按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告期内，公司现
有刘光鸿、汤金云两名独立董事。两位独立董事出席了任职以来公司2005年度召开的所
有董事会会议和股东大会。认真审阅所有会议资料，并能作出客观、公正的判断，对公
司关联交易等事项出具了独立意见书，为公司出谋划策，做到了勤勉、尽责、诚信，切
实维护了公司及全体股东的利益。
三、公司“五分开”情况
本公司董事长高少兵先生、董事宋惠民先生分别为控股股东襄阳汽车轴承集团公司
董事长、董事；除此之外，公司与控股股东在业务、资产、机构、财务等方面做到了分
开，并且具有独立完整的业务及自主经营能力。
四、对高级管理人员的考评情况
公司高级管理人员的薪酬实行岗位结构工资制度，基本工资和浮动工资相结合，生
产经营量化指标绩效挂钩考核，按月发放。
第七节 股东大会情况简介
报告期内公司召开了2004年度股东大会和2005年第一次临时股东大会。
一、年度股东大会
公司2004年度股东大会2005年6月20日在办公楼五楼会议室召开，出席大会的股东及
授权代表共4人，代表股权50563442股，占公司股份总数的36%。
2005年6月21日在《证券时报》刊登本次股东大会决议公告。
二、临时股东大会
公司2005年第一次临时股东大会于2005年1月31日在办公楼五楼会议室召开，出席大
会的股东及授权代表共5人，代表股权48066670股，占公司股份总数的34.23%。
2005年2月1日在《证券时报》刊登本次临时股东大会决议公告。
第八节 董事会报告
一、公司经营情况回顾
2005年，公司累计实现主营业务收入242,226,417.97元，比上年同期增长7.55%；实
现净利润5,855,154.75元，比上年同期下降46.23%。针对下半年以来出现的主机配套市
场需求萎缩现状，公司虽然加大了维修市场轴承产品的销售力度，不断改进工艺技术，
加强原材料投料工序的控制与管理，基本抑制住了市场下滑局面，但同时也造成营业费
用较上年增长较大：一方面公司营销人数增加致使工资和福利费较上年增长较多，同时
公司今年加大欠款催收工作，导致差旅等费用增加等等，这都给公司整体利润水平下降
造成较大影响。
(一)、主营业务的范围及其经营状况
1、公司所处的轴承行业属于机械加工业，主要从事轴承及其零部件、机电设备、轴
承设备及备件的生产、科研、销售及相关业务。本年度公司主营业务收入24222.641万元
，净利润585.52万元。
2、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元
主营业务
主营业务 主营业务
分行业 利润率
收入 成本
(%)
轴承 24,222.64 17,656.98 26.51%
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
分行业 比上年增减 比上年增减 率比上年增减
（％） （％） (%)
轴承 7.55% 1.91% 4.05%
主营业务
主营业务 主营业务
分产品 利润率
收入 成本
(%)
轴承 21,990.97 15,524.09 28.81%
传动轴 1,496.19 1,484.20 0.21%
轴承零件 11.96 20.89 -75.31%
OEM 723.53 627.80 12.64%
主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
分产品 比上年增减 比上年增减 率比上年增减
（％） （％） (%)
轴承 — — —
传动轴 — — —
轴承零件 — — —
OEM — — —
3、主营业务分地区情况 单位：万元
地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
中南地区 12,734.96 -7.05%
4、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。
(二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
本公司主要参股公司为武汉博大电气有限责任公司、武汉致远医疗科技有限公司。
据提供的经北京中证国华会计师事务所有限公司出具的京中证鄂审一查字[2006]1006号
和1007号审计报告：
武汉博大电气有限责任公司：2005年总资产为143332088.94元，净资产为10016553
1.31元。主营业务收入26110284.10元，利润总额590949.76元，净利润121249.09元。
武汉致远医疗科技有限公司：2005年总资产为15638052.43元，净资产为11506959.
25元。主营业务收入7558575.87元，利润总额1218135.51元，净利润1218135.51元。
(三)、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额10394.17万元，占年度采购总额的
比例约为57.43%；公司向前五名客户销售的合计金额10780. 09万元，占年度销售总额的
比例约为50.75%。
二、公司投资情况
本报告期内，公司无募集资金、非募集资金投入。
三、公司财务状况
单位：元
项 目 2005年 2004年 比同期(+、－)%
总资产 676463014.90 691352493.69 -2.15
流动负债 317795422.88 223242489.09 42.35
长期负债 317795422.88 339642489.09 -6.14
所有者（股东）权益合计 358667592.02 351710004.60 19.78
主营业务利润 64217491.00 50574709.12 26.98
净利润 5855154.75 10890206.22 -46.23
现金及现金等价物净增加额 -48296757.38 -11228193.31 -330.14
四、经营环境带来的影响及措施
经营环境带来的影响：自二季度以来，汽车行业特别是中、重型卡车市场出现的快
速萎缩现象，给公司的生产经营造成较大影响。据此，公司采取了一系列有效措施：①
在巩固传统中、重型载货车轴承优势的同时，加大了对轻型车轴承、轿车轴承以及传动
轴项目产品开发力度，使公司的产品结构得到了有效调整，从而增强了公司在市场上的
应变能力，有效提高了企业的资产质量。②强化品牌战略的实施，努力为营销人员营造
良好的市场销售环境和氛围，以更加贴近市场、更加贴近用户的营销策略，赢得客户的
青睐，有效提高“ZXY”品牌的市场占有率。③以TS16949质量管理体系为平台，持续改
进，推动产品质量和企业管理水平不断提高。通过对TS16949这一国际汽车工业最先进的
质量管理体系的运行及不断改进管理，公司的各项管理工作已打破了传统的经验管理模
式，开始向现代的科学管理方面转变。④通过积极稳步推进公司资产重组工作，有助于
提高公司产品质量，开拓国际市场，增强产品竞争力，使之成为公司新的利润增长点以
此回报广大股东。
目前，公司轿车轴承项目已开始逐步实现小批量生产，传动轴分厂及轿车轴承分厂
生产的系列轿车轴承产品，市场前景良好，将较好地弥补和消化其它产品因汽车市场普
遍下滑造成的损失。
措施：①加快技术改造步伐，增强企业实力。2006年，公司初步安排技术改造资金
将不低于2000万元，主要用于以下几个项目的建设：一是以第二代、第三代轿车轮毂轴
承、等速万向节为重点，对轿车配套产品进行系列开发；二是轻型车轴承改造项目，增
添部分关键设备，进一步提高轻型车轴承产品品质；三是出口产品改造项目，对热处理
设备进行改造；四是重型车轴承扩产项目，对瓶颈工序进行扩能；五是老设备改造项目
，提高老设备精度和效率；六是环保和节能项目，重点做好锻压油改电和热处理项目。
通过实施六大项目，进一步提高产品质量，降低成本，增强企业市场竞争能力。②进一
步提高管理水平，提升产品品质。在继续强化各项基础管理的同时，瞄准行业和国际先
进水平，加强管理创新工作。一方面做好TS16949质量管理体系的运行和维护工作，结合
襄轴实际情况不断持续改进；另一方面以实施ERP管理项目为契机，进一步提高管理水平
。③加强经销商管理。营销工作将重点突出“更全的品种、更高的质量、更好的服务、
更高的回报”。
五、中勤万信会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
六、董事会日常工作情况
(一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容
2005年度公司共召开了5次董事会会议。
1、2005年4月12日召开三届十五次董事会会议，审议通过了《2004年年度报告及摘
要》、《2004年度利润分配方案》等，此次会议决议公告刊登在2005年4月15日《证券时
报》上。
2、2005年4月21日召开三届十六次董事会会议，审议并通过了《2005年第一季度报
告》。
3、2005年5月19日召开三届十七次董事会会议，并形成如下决议：审议通过了修改
《公司章程》、《设立董事会各专门委员会》议案。此次会议决议公告刊登在2005年5月
20日《证券时报》上。
4、2005年7月26日召开三届十八次董事会会议，审议并通过《2005年半年度报告》
。此次会议决议公告刊登在2004年7月28日《证券时报》上。
5、2005年10月20日召开三届十九次董事会会议，审议并通过了《2005年第三季度报
告》。
(二)董事会对股东大会决议的执行情况
董事会在本年度严格执行的股东大会决议：2004年度股东大会、2005年第一次临时
股东大会授权董事会进行《公司章程》修改、设立董事会各专门委员会、《监事会换届
》、《2004年度利润分配预案》。均已在报告期内执行完毕。
七、2004年度利润分配预案
经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司2005年度实现净利润5,855,154.75元
，加上年初未分配利润-185,430,716.81元，可供股东分配的利润为-179,575,562.06元
，董事会建议：2005年度利润不分配。鉴于公司目前处于国有股转让报批和即将进入股
改程序时期，资本公积金转增股本预案将在制定股改方案时另行考虑。上述分配方案均
需提交公司股东大会审议。
八、其他事项
一、公司选定的信息披露报纸为《证券时报》。
二、无其他需要披露事项。
第九节 监事会报告
二○○五年度公司监事会依照《公司法》及其他法律、法规和《公司章程》，履行
职责，对公司一年来依法运作情况和董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行
了监督，对公司财务进行了检查。
一、召开监事会会会议情况
报告期内监事会共召开了四次会议：
1、2005年4月12日在公司办公楼召开了二届二十一次会议，会议审议并通过了2004
年度公司监事会报告和公司2004年年度报告。
2、2005年5月19日在公司办公楼召开了二届二十二次会议，会议审议并通过了2005
年6月20日公司监事会进行换届及同意第一大股东襄阳汽车轴承集团公司提出袁湛先生、
贾蔚女士为襄阳汽车轴承股份有限公司监事会第三届股东代表监事候选人的议案。
3、2005年6月20日在公司办公楼召开了三届一次会议，选举袁湛先生为公司监事会
召集人
4、2005年7月26日在公司办公楼召开了三届二次会议，审议通过了2005年半年度报
告。
二、监事会对以下事项发表独立意见
1、公司依法运作情况
公司运作基本符合国家法律、法规和《公司章程》，未发现公司董事、经理及其他
高级管理人员执行公司职务时有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的
行为。
2、检查公司财务情况
同意中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司2005年度财务报告较真
实反映了公司财务状况和经营成果。
3、报告期内无募集资金投入。
4、公司收购资产交易价格公平，报告期内未出售资产。
5、关联交易公平，未损害公司利益。
第十节 重要事项
1、未决诉讼及担保事项
①、公司于2003年9月将所持有的500万元银行承兑汇票，作为湖北同济华越药业股
份有限公司清偿中国工商银行武汉市中南支行850万元贷款本息及实现其债权费用不足部
分的保证，并由武汉市中级人民法院依法予以保管。公司对此质押事项产生的预计负债
进行合理的估计，并且已向律师咨询，预计上述担保事项不会对公司造成损失。
②、本公司2005年和湖北车桥股份有限公司、南昌齿轮厂、沈阳汽车车桥厂、襄樊
飞腾汽配有限公司等31家公司发生债权纠纷，涉及债权金额1542.49万元，截止报告日本
公司已收回欠款648.57万元。
2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内，公司购入三宗土地使用权面积为86685.3平方米，总金额为71,622,934元
。均已办理了过户手续。交易对方均为襄樊市土地储备中心。
3、重大关联交易事项
本报告期公司未发生重大关联交易事项。公司与关联企业之间的其他关联交易情况
详见财务报表附注。
4、重大合同及其履行情况
报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公
司资产的事项；无重大担保事项；未发生委托他人进行现金资产管理事项；无其他重大
合同。
5、报告期内公司及持股5%以上股东无承诺事项。
6、聘任、解聘会计师事务所情况：报告期内，公司继续聘请中勤万信会计师事务所
有限公司为公司财务审计机构。该会计师事务所已连续三年为本公司提供审计服务，20
05年度支付给会计师审计报酬为30万元。
7、报告期内本公司、董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及深
圳证券交易所公开谴责情形。
8、其它重要事项：
①、公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同
规定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提
请仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用21,475,982.00元。报告日止公司尚未收
到上述款项。
②、本公司于2006年1月6日收到第一大股东襄阳汽车轴承集团公司的通知，襄轴集
团已于2006年1月6日与天胜轴承集团有限公司签订了《股权转让合同书》。襄轴集团将
其持有的41,913,308股国有法人股转让给天胜轴承,转让价格为2.79元/股，转让价款为
116,938,129元。本次股份转让前，截止2006年1月6日，天胜轴承持有本公司流通股股票
120,700股。本次股份转让完成后，天胜轴承将持有本公司股份42,034,008股，占总股本
的29.93%，成为本公司第一大股东。襄轴集团完成本次股份转让后，仍持有本公司股份
5,000,000股，占总股本的3.56%，为本公司第二大股东。由于本次股份转让涉及国有股
份转让，须经国务院国有资产监督管理委员会审核批准、中国证券监督管理委员会审核
无异议后办理相关手续。天胜轴承集团有限公司承诺并保证：本次非流通股协议转让，
应当与襄阳轴承的股权分置改革组合运作，并承诺将在收购报告书摘要公告之日（2006
年1月7日）起90天内，与襄轴集团联合其他非流通股股东提出对襄阳轴承进行股权分置
改革的动议。本公司预计在2006年3月底进入股改程序。
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计报告
勤信审字[2006]第041号
襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的襄阳汽车轴承股份有限公司2005年12月31日的资产负债表、2005
年度的利润表及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是襄阳汽车轴承股份有
限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意
见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允地反映了襄阳汽车轴承股份有限公司2005年12月31日的财务状况
以及2005年度的经营成果和现金流量。
中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：叶忠辉
中国注册会计师：覃丽君
中国 北京 报告日期：2006年3月20日
二、会计报表
资产负债表
会企01表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
资产 附注 年末数 年初数
流动资产：
货币资金 1 13,361,211.60 61,657,968.98
短期投资
应收票据 2 23,157,806.59 43,631,373.34
应收股利
应收利息
应收账款 3 155,706,475.87 149,921,633.35
其他应收款 4 14,182,403.20 47,095,614.97
预付账款 5 14,339,521.50 22,733,315.13
应收补贴款
存货 6 145,863,469.05 120,853,670.76
待摊费用
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计 366,610,887.81 445,893,576.53
长期投资：
长期股权投资 7 40,034,117.15 39,635,012.30
长期债权投资
长期投资合计 40,034,117.15 39,635,012.30
※其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 8 409,456,261.78 406,658,664.75
减：累计折旧 8 234,619,852.83 224,874,776.78
固定资产净值 174,836,408.95 181,783,887.97
减：固定资产减值准备 8 27,312,061.51 27,933,048.34
固定资产净额 147,524,347.44 153,850,839.63
工程物资 9 774,149.42 777,464.42
在建工程 10 25,323,131.37 25,223,879.02
固定资产清理
固定资产合计 173,621,628.23 179,852,183.07
无形资产及其他资产：
无形资产 11 96,196,381.71 25,971,721.79
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 96,196,381.71 25,971,721.79
递延税项：
递延税项借项
资产总计 676,463,014.90 691,352,493.69
公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：高少兵
公司会计机构负责人：李孔学
资产负债表(续表)
会企01表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2005年12月31日
单位：人民币元
负债及股东权益 附注 年末数 年初数
流动负债：
短期借款 12 20,000,000.00 110,920,000.00
应付票据
应付账款 13 35,383,437.20 26,019,406.09
预收账款 14 15,387,377.41 12,264,714.94
应付工资 15 1,500,000.00 -
应付福利费 15 7,299,001.11 2,478,507.60
应付股利
应交税金 16 49,529,697.11 51,243,358.35
其他应交款 17 1,527,115.19 1,365,953.88
其他应付款 18 186,470,234.07 18,473,490.11
预提费用 19 698,560.79 477,058.12
预计负债
一年内到期的长期负债 -
其他流动负债
流动负债合计 317,795,422.88 223,242,489.09
长期负债：
长期借款 20 - 116,400,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 - 116,400,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 317,795,422.88 339,642,489.09
※少数股东权益
所有者权益（股东权益）：
实收资本（股本） 21 140,440,018.00 140,440,018.00
减：已归还投资
实收资本（股本）净额 140,440,018.00 140,440,018.00
资本公积 22 325,322,846.53 324,220,413.86
盈余公积 23 72,480,289.55 72,480,289.55
其中：法定公益金 23 21,402,936.12 21,402,936.12
未分配利润 24 -179,575,562.06 -185,430,716.81
其中：现金股利
所有者（股东）权益合计 358,667,592.02 351,710,004.60
外币折算差额
负债及所有者（股东）权益总计 676,463,014.90 691,352,493.69
公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：高少兵
公司会计机构负责人：李孔学
利润及利润分配表
会年企02表
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2005年度
单位：人民币元
项 目 附注 本年累计数 上年同期数
一、主营业务收入 25 242,226,417.97 225,225,284.37
减：主营业务成本 26 176,569,775.48 173,258,355.31
主营业务税金及附加 27 1,439,151.49 1,392,219.94
二、主营业务利润 64,217,491.00 50,574,709.12
加：其他业务利润 28 -906,298.54 -214,102.80
减：（一）营业费用 29 20,947,480.71 10,033,070.98
（二）管理费用 30 27,670,400.13 16,210,282.56
（三）财务费用 31 8,547,748.02 11,980,213.25
三、营业利润 6,145,563.60 12,137,039.53
加：投资收益 32 399,104.85 383,618.44
补贴收入 33 1,200.00 -
营业外收入 34 363,330.38 271,869.98
减：营业外支出 35 1,054,044.08 1,902,321.73
四、利润总额 5,855,154.75 10,890,206.22
减：所得税
※少数股东损益
五、净利润 5,855,154.75 10,890,206.22
加：年初未分配利润 -185,430,716.81 -196,320,923.03
其他转入
六、可供分配的利润 -179,575,562.06 -185,430,716.81
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -179,575,562.06 -185,430,716.81
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（股本的）普通股股利
八、未分配利润 -179,575,562.06 -185,430,716.81
其中：现金股利
补充资料：
项 目 本年累计数 上年实际数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 60,000.00
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失 1,015,896.54 149,250.00
6、其他
公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：高少兵
公司会计机构负责人：李孔学
利润及利润分配表附表
按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第9号文）通知要求：计算
每股收益和净资产收益率如下：
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
金额单位：人民币元
净资产收益率(%)
时间 项 目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 64,217,491.00 17.90 18.11
2005
营业利润 6,145,563.60 1.71 1.73
净利润 5,855,154.75 1.63 1.65
年度
扣除非经常性损益后净利润 3,127,669.05 0.87 0.88
主营业务利润 50,574,709.12 14.38 14.73
2004
营业利润 12,137,039.53 3.45 3.54
净利润 10,890,206.22 3.10 3.17
年度
扣除非经常性损益后净利润 6,101,021.23 1.73 1.78
每股收益(元)
时间 项 目
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 0.4573 0.4573
2005
营业利润 0.0438 0.0438
净利润 0.0417 0.0417
年度
扣除非经常性损益后净利润 0.02 0.02
主营业务利润 0.3601 0.3601
2004
营业利润 0.0864 0.0864
净利润 0.0775 0.0775
年度
扣除非经常性损益后净利润 0.04 0.04
资产减值准备明细表
会企01表附表1
编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司
2005年 单位：人民币元
项目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 1 28,935,475.41 1,020,854.56
其中：应收账款 2 26,456,758.83 1,020,854.56
其他应收款 3 2,478,716.58
二、短期投资跌价准备合计 4 - -
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7 35,897,855.56 -
其中：产成品 8 22,118,229.06
原材料 9 3,120,247.56
在产品 10 10,344,231.62
低值易耗品 11 315,147.32
四、长期投资减值准备合计 12 6,656,400.00 -
其中：长期股权投资 13 6,656,400.00
长期债权投资 14
五、固定资产减值准备合计 15 27,933,048.34 -
其中：房屋、建筑物 16
机器设备 17 27,933,048.34
六、无形资产减值准备 18
其中：专利权 19
商标权 20
七、在建工程减值准备 21 50,302,300.78
八、委托贷款减值准备 22
本期减少
项目 因资产价值 其他原因
回升转回数 转出数
一、坏帐准备合计 - 1,732,274.31
其中：应收账款
其他应收款 1,732,274.31
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,538,871.58 80,000.00
其中：产成品 2,538,871.58 80,000.00
原材料
在产品
低值易耗品
四、长期投资减值准备合计 - -
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 - 620,986.83
其中：房屋、建筑物
机器设备 620,986.83
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
项目 年末余额
合计
一、坏帐准备合计 1,732,274.31 28,224,055.66
其中：应收账款 - 27,477,613.39
其他应收款 1,732,274.31 746,442.27
二、短期投资跌价准备合计 - -
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 2,618,871.58 33,278,983.98
其中：产成品 2,618,871.58 19,499,357.48
原材料 - 3,120,247.56
在产品 - 10,344,231.62
低值易耗品 - 315,147.32
四、长期投资减值准备合计 - 6,656,400.00
其中：长期股权投资 - 6,656,400.00
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 620,986.83 27,312,061.51
其中：房屋、建筑物
机器设备 620,986.83 27,312,061.51
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 - 50,302,300.78
八、委托贷款减值准备
公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：高少
兵 公司会计机构负责人：李孔学
现金流量表
会企03表
单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司
2005年 金额单位：人民币元
项 目 附注号 行次
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 3
收到的其他与经营活动有关的现金 36 8
现金流入小计 9
购买商品、接受劳务支付的现金 10
支付给职工以及为职工支付的现金 12
支付的各项税费 13
支付的其他与经营活动有关的现金 37 18
现金流出小计 20
经营活动产生的现金流量净额 21
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 22
取得投资收益所收到的现金 23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
25
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 28
现金流入小计 29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
30
付的现金
投资所支付的现金 31
支付的其他与投资活动有关的现金 35
现金流出小计 36
投资活动产生的现金流量净额 37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 38
借款所收到的现金 40
收到的与其他筹资活动有关的现金 43
现金流入小计 44
偿还债务所支付的现金 45
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46
支付的其他与筹资活动有关的现金 52
现金流出小计 53
筹资活动产生的现金流量净额 54
四、汇率变动对现金的影响 55
五、现金及现金等价物净增加额 56
项 目 金额
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 172,902,595.93
收到的税费返还 1,200.00
收到的其他与经营活动有关的现金 54,168,243.90
现金流入小计 227,072,039.83
购买商品、接受劳务支付的现金 63,745,395.33
支付给职工以及为职工支付的现金 41,976,539.46
支付的各项税费 22,035,652.56
支付的其他与经营活动有关的现金 26,037,216.69
现金流出小计 153,794,804.04
经营活动产生的现金流量净额 73,277,235.79
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
230,800.00
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 230,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
75,311,643.14
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 -
现金流出小计 75,311,643.14
投资活动产生的现金流量净额 -75,080,843.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 51,034,050.00
收到的与其他筹资活动有关的现金 259,537.28
现金流入小计 51,293,587.28
偿还债务所支付的现金 90,902,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,884,737.31
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 97,786,737.31
筹资活动产生的现金流量净额 -46,493,150.03
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,296,757.38
公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：高少
兵 公司会计机构负责人：李孔学
现金流量表(续)
会企03表
单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2005年
金额单位：人民币元
项 目 注号 行次 金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 57 5,855,154.75
加: 计提的资产减值准备 58 -3,330,291.33
固定资产折旧 59 13,514,251.41
无形资产摊销 60 1,398,656.08
长期待摊费用摊销 61
待摊费用减少(减:增加) 64
预提费用增加(减:减少) 65 221,502.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
66 -400,505.60
失（减：收益）
固定资产报废损失 67 133,366.22
财务费用 68 8,547,748.02
投资损失（减：收益） 69 -399,104.85
递延税款贷项（减：借项） 70
存货的减少（减：增加） 71 -22,390,926.71
经营性应收项目的减少（减：增加） 72 56,707,149.38
经营性应付项目的增加（减：减少） 73 13,420,235.75
其他 74
经营活动产生的现金流量净额 75 73,277,235.79
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 76
一年内到期的可转换公司债券 77
融资租入固定资产 78
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 79 13,361,211.60
减：货币资金的期初余额 80 61,657,968.98
加：现金等价物的期末余额 81
减：现金等价物的期初余额 82
现金及现金等价物净增加额 83 -48,296,757.38
公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：高少兵
公司会计机构负责人：李孔学
三、会计报表附注
（一）公司概况
襄阳汽车轴承股份有限公司设立于1993年5月，是经湖北省体改委以鄂改（1992）5
7号文批准采用定向募集方式设立的股份公司。1996年湖北省证券委员会以鄂证（1996）
11号文下达1995年度社会公众股额度1527.96万股（人民币面值），湖北省人民政府鄂证
函（1996）144号文批准同意按2.083:1的比例同比例缩股，中国证券监督管理委员会以
证监发文（1996）403号文批准同意公开发行股票。1996年12月24日公开发行，1997年元
月6日在深交所挂牌交易。1999年原湖北省证监会以鄂证监函（1999）08号文初审批准并
获得中国证券监督管理委员会证监公司字（2000）5号文核准通过向国有法人股股东配售
1366400股，向社会公众股股东配售1820805股，配售工作于2000年3月底完成，配售后公
司总股本140440018股。
公司属机械加工行业，主要产品为中型汽车轴承，产品商标为“ZXY”牌商标，是中
国四大家轴承生产基地之一。
公司经营范围：
主营：制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件；承揽机
械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳务服务等。
兼营：批零兼营汽车(不含小轿车)、金属材料、化工原料、办公用品、五金交电、
百货、副食、石油制品零售；兴办房地产业；汽车客货运输；娱乐旅游业；饮食业等。
（二）、公司采用的主要会计政策、会计估计及其变更：
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其会计处理有关补充规定。
2、会计期间
本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、记账原则和计价基础
本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史成本为计价基础。
4、外币折算方法
本公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按其发生时的
市场汇价折合为人民币金额记账；决算时将货币性项目中外币金额按决算日市场汇价折
合为人民币金额进行调整,由此产生的各外币项目人民币余额与原账面人民币余额的差额
作为汇兑损益，按会计制度规定记入当期损益。
5、现金等价物的确定标准
公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的
投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债
券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。
6、坏账核算方法
a.坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍
然不能收回的应收账款、其他应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有充分
证据表明不能收回的应收款项。
b.本公司坏帐损失采用“备抵法”进行核算。坏帐准备按期末应收账款余额的15%和
其他应收款余额的5%计提，在资产负债表中作为应收款项的减项单列反映。
7、存货核算方法
本公司存货包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品。其中产成
品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价，低值易耗品采用一次性摊销法，其余各
类存货均采用计划成本进行核算，计划成本与实际成本的差额以“材料成本差异”科目
单独核算，发出和领用时，按计划成本计价，期末按期结转其应分摊的材料成本差异，
将计划成本调整为实际成本进行核算。本公司计提存货跌价准备。
8、存货跌价准备
存货按类别的成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本时，计提存货跌价
准备并计入当期损益。
9、短期投资核算方法
短期投资采用成本法计价，短期投资收益以投资到期收回或转让投资时确认。
10、短期投资跌价准备
按成本与市价孰低法计价并按投资总体计提当期跌价准备计入当期损益。
11、长期股权投资、长期债权投资核算方法
本公司对拥有20%(含20%)以下股权的长期投资，采用成本法核算；对于超过20%但不
超过50%的股权的长期投资采用权益法核算；对于拥有超过50%股权的长期投资采用权益
法核算且合并其会计报表。股权投资差额按10年分期摊销。对债券投资采用成本法核算
，期末计提应计利息，并计入长期投资科目。
12、长期投资减值准备
本公司计提长期投资减值准备，根据公司董事会决议，对被投资单位由于经营情况
恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并在可预计的未来期间内不可
恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。
13、固定资产及其折旧的核算
本公司将拥有的使用年限在一年以上、单位价值在2000元以上的实物资产，作为固
定资产进行核算，并按历史成本计价；固定资产按直线法采用分类折旧，预计净残值率
均为3%；各类固定资产折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限率 年折旧率
房 屋 40年 2.425%
建筑物 25年 3.88%
通用设备 14年 6.92%
专用设备 10年 9.70%
动力传导设备 15年 6.467%
运输仪表工具 8年 12.125%
工具用具及管理设备 14年 6.92%
其 他 18年 5.389%
14、固定资产减值准备
对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价
持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可
收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备并计入当期损益，提取时
按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
15、在建工程核算方法
在建工程按实际成本计价。在建工程完工后，于实际投入使用时结转为固定资产，
以固定资产移交单为依据。在建工程利息资本化以工程是否达到预定可使用状态时为依
据，当所建工程达到预定可使用状态时，应停止其借款费用的资本化；以后发生的借款
费用应当于发生当期计入当期损益。
16、在建工程减值准备
对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工
程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目不论在性能上，还是在
技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其它足以证明
在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准
备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
17、无形资产核算方法
本公司无形资产为土地使用权，是根据资产评估确认文件为计价依据的生产用地，
按50年使用期限采用直线法平均摊销。
18、无形资产减值准备
按足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损益。
19、收入确认原则
a.公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.公司对所售产品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出
的商品实施控制；
c.与交易相关的经济利益能够流入本公司；
d.相关的收入和成本能够可靠地计量；
e.提供劳务按完工百分比法确认相关劳务收入，如劳务合同在同一年度内开始并完
成的，可以在完成合同时确认营业收入的实现。
20、所得税会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
21、税 项
税种 税 率 备 注
(1)增值税 17% 以销售收入与购进价款分别以17%税率计算销项
税、进项税
(2)营业税 3% 税目为交通运输业
(3)所得税 33% 按应纳税所得额计算
（三）、主要会计报表项目注释：
1、货币资金
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
109,795.96 29,842.30
现 金
13,251,415.64 61,628,126.68
银行存款
13,361,211.60 61,657,968.98
合 计
注：货币资金期末数比期初数减少主要是购买土地以及归还银行借款所致。
2、应收票据
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
23,157,806.59 43,631,373.34
银行承兑汇票
23,157,806.59 43,631,373.34
合 计
注：未到期已贴现的银行承兑汇票合计1,220,000.00元。
3、应收账款
2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%)
坏帐准备
一年以内 88,786,272.09 48.47 13,317,940.81
一年至二年 13,186,365.08 7.20 1,977,954.77
二年至三年 11,114,601.23 6.07 1,667,190.18
三年以上 70,096,850.86 38.26 10,514,527.63
合 计 183,184,089.26 100.00 27,477,613.39
2004年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 87,658,872.71 49.70 13,148,830.91
一年至二年 17,828,482.19 10.11 2,674,272.33
二年至三年 19,671,752.20 11.15 2,950,762.83
三年以上 51,219,285.08 29.04 7,682,892.76
合 计 176,378.392.18 100.00 26,456,758.83
注：.a.前五名应收账款金额合计为35,243,664.01元，占应收账款总额的比例为19
.24%；
b.无其他关联企业往来及持有5%以上股份的其他股东欠款。
4、其他应收款
2005年12月31日
账 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 7,112,691.97 47.65 355,634.61
一年至二年 1,248,769.42 8.36 62,438.46
二年至三年 1,565,010.26 10.48 78,250.51
三年以上 5,002,373.82 33.51 250,118.69
合 计 14,928,845.47 100.00 746,442.27
2004年12月31日
账 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内 8,050,860.92 16.24 402,543.05
一年至二年 35,645,166.48 71.90 1,782,258.32
二年至三年 672,000.22 1.36 33,600.01
三年以上 5,206,303.93 10.50 260,315.20
合 计 49,574,331.55 100.00 2,478,716.58
其他应收款前五名明细如下：
单位名称 金 额 备 注
湖北同济华越药业有限公司 2,253,209.00 系代垫款项
襄樊市财政局 2,056,891.50 系代垫款项
地球村网络技术(深圳)有限公司 1,500,000.00 系暂借款项
襄樊市樊东经销处 614,329.57 系暂借款项
随州市中级人民法院 500,000.00 系暂借款项
注：a.前五名其他应收款金额合计为6,924,430.07元，占其他应收款总额的46.38%
；
b.无其他关联企业往来及持有5%以上股份的其他股东欠款。
5、预付账款
2005年12月31日 2004年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 13,167,856.01 91.83 21,965,087.42 96.62
一年至二年 717,277.62 5.00 93,211.50 0.41
二年至三年 46,021.22 0.32 8,717.83 0.04
三年以上 408,366.65 2.85 666,298.38 2.93
合 计 14,339,521.50 100.00 22,733,315.13 100.00
注：a.前五名预付账款金额合计为10,562,386.80元，占预付账款总额的比例为73.
66%；
b.无其他关联企业往来及持有5%以上股份的其他股东欠款。
6、存 货
项 目 2005年12月31日 跌价准备 2004年12月31日 跌价准备
(1)原材料 35,068,900.99 3,120,247.56 36,548,039.26 3,120,247.56
(2)低值易耗品 8,249,068.34 315,147.32 5,548,904.14 315,147.32
(3)委托加工材料 165,940.88 24,654.88
(4)在产品 27,706,312.30 10,344,231.62 23,560,283.10 10,344,231.62
(5)库存商品 105,302,348.04 19,499,357.48 90,643,816.41 22,118,229.06
(6)材料采购 2,649,882.48 425,828.53
合 计 179,142,453.03 33,278,983.98 156,751,526.32 35,897,855.56
注：存货跌价准备因销售及部分产品价值回升,本期冲回2,538,871.58元，其他转出
80,000.00元。
7、长期投资
2004年12月31日
项 目 本期增加
金额 减值准备
长期股权投资 46,291,412.30 6,656,400.00 399,104.85
合 计 46,291,412.30 6,656,400.00 399,104.85
2005年12月31日
项 目 本期减少
金额 减值准备
长期股权投资 - 46,690,517.15 6,656,400.00
合 计 - 46,690,517.15 6,656,400.00
(1)长期股权投资
①股票投资
被投资单位名称 股份类别 股 份
襄樊城市信用社 法人股 20万股
大冶特钢股份有限公司 法人股 342万股
湖北神电汽车电机股份有限公司 法人股 103.8万股
长江证券有限公司 法人股 205万股
湖北三环实业股份有限公司 法人股 132万股
小 计
占被投资单位
被投资单位名称 投资金额
股权比例
襄樊城市信用社 4.00% 200,000.00
大冶特钢股份有限公司 1.10% 5,100,000.00
湖北神电汽车电机股份有限公司 2.06% 1,504,000.00
长江证券有限公司 1.00% 1,500,000.00
湖北三环实业股份有限公司 0.77% 1,300,000.00
小 计 9,604,000.00
②其他股权投资
投资期 持股比
被投资单位名称 初始投资成本 2004年12月31日
限 例(%)
韶关宏大齿轮公司 0.24 150,000.00 150,000.00
常州长江客车集团公司 0.55 1,000,000.00 1,000,000.00
三峡物资综合交易市场 50年 210,000.00 210,000.00
武汉博大电气公司 40.00 20,000,000.00 21,083,238.25
武汉致远医疗科技公司 40.00 4,000,000.00 4,610,751.55
襄樊市新兴联公司 6.63 105,000.00 105,000.00
襄樊市新兴发钢丸有限公司 18.33 577,500.00 577,500.00
北京国众投资管理公司 33.33 10,000,000.00 7,950,922.50
湖北同济华越公司 2.00 1,000,000.00 1,000,000.00
小 计 37,042,500.00 36,687,412.30
被投资单位名称 本期增加 本期减少 2005年12月31日
韶关宏大齿轮公司 150,000.00
常州长江客车集团公司 1,000,000.00
三峡物资综合交易市场 210,000.00
武汉博大电气公司 48,499.64 21,131,737.89
武汉致远医疗科技公司 536,726.72 5,147,478.27
襄樊市新兴联公司 105,000.00
襄樊市新兴发钢丸有限公司 577,500.00
北京国众投资管理公司 186,121.51 7,764,800.99
湖北同济华越公司 1,000,000.00
小 计 585,226.36 186,121.51 37,086,517.15
注：.武汉博大电器有限责任公司、武汉致远医疗科技有限公司由北京中证国华会计
师事务有限公司出具审计报告[京中证鄂审一查字(2006)1006号、京中证鄂审一查字(20
06)1007号。
(2)长期投资减值准备
公司名称 2004年12月31日 本期增加 本期转回
北京国众投资管理公司 5,000,000.00
大冶特钢股份有限公司 320,000.00
湖北同济华越公司 450,000.00
湖北神电汽车电机股份有限公司 200,000.00
常州长江客车集团公司 400,000.00
三峡物资综合交易市场 210,000.00
韶关宏大齿轮公司 76,400.00
合 计 6,656,400.00
公司名称 2005年12月31日 计提原因
北京国众投资管理公司 5,000,000.00 财务状况不佳
大冶特钢股份有限公司 320,000.00 经营状况不佳
湖北同济华越公司 450,000.00 经营状况不佳
湖北神电汽车电机股份有限公司 200,000.00 经营状况不佳
常州长江客车集团公司 400,000.00 经营状况不佳
三峡物资综合交易市场 210,000.00 财务状况不佳
韶关宏大齿轮公司 76,400.00 经营状况不佳
合 计 6,656,400.00
8、固定资产及折旧
A、固定资产原值
项 目 2004年12月31日 本期增加
房屋及建筑物 132,643,558.87 357,746.36
通用设备 13,645,522.32 692,408.48
专用设备 189,483,263.08 3,389,701.55
动力传导设备 21,311,188.14 1,799,141.80
运输仪表工具 14,003,488.58 -
工具用具及管理设备 7,298,978.23 373,608.14
其他设备 28,272,665.53 1,329,813.51
合 计 406,658,664.75 7,942,419.84
项 目 本期减少 2005年12月31日
房屋及建筑物 - 133,001,305.23
通用设备 23,206.32 14,314,724.48
专用设备 981,172.92 191,891.791.71
动力传导设备 1,075,122.02 22,035,207.92
运输仪表工具 1,638,673.46 12,364,815.12
工具用具及管理设备 279,072.44 7,393,513.93
其他设备 1,147,575.65 28,454,903.39
合 计 5,144,822.81 409,456,261.78
B、累计折旧
项 目 2004年12月31日 本期增加
3,565,888.05
房屋及建筑物 46,010,701.66
通用设备 11,699,160.50 275,752.19
6,813,082.17
专用设备 116,657,136.15
1,260,272.48
动力传导设备 12,786,631.22
859,018.71
运输仪表工具 10,927,303.19
149,459.85
工具用具及管理设备 4,436,367.57
590,777.96
其他设备 22,357,476.49
224,874,776.78 13,514,251.41
合 计
项 目 本期减少 2005年12月31日
-
房屋及建筑物 49,576,589.71
通用设备 21,485.80 11,953,426.89
852,369.49
专用设备 122,617,848.83
878,630.20
动力传导设备 13,168,273.50
806,363.02
运输仪表工具 10,979,958.88
201,314.61
工具用具及管理设备 4,384,512.81
1,009,012.24
其他设备 21,939,242.21
3,769,175.36
合 计 234,619,852.83
C、固定资产减值准备
资产类别 2004年12月31日 本期增加
机器设备 27,933,048.34 ---
资产类别 本期减少 2005年12月31日
机器设备 620,986.83 27,312,061.51
注：a.固定资产本期增加主要为在建工程转入；
b.固定资产中房屋建筑物11幢，建筑面积30,462平方米，价值4060.61万元，用于抵
押贷款；
c.固定资产减少的主要原因为固定资产报废；
d.固定资产减值准备减少的原因为清理的固定资产时冲销了相应的减值准备。
9、工程物资
项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日
工程物资 777,464.42 3,315.00 774,149.42
合 计 777,464.42 3,315.00 774,149.42
10、在建工程
工程名称 2004年12月31日 本期增加 本期转入固定资产数
预付工程款 7,152,835.85 9,199,849.36 6,685,278.36
技改贷款利息 28,436,406.38 - -
在安装设备 39,936,937.57 - -
合 计 75,526,179.80 9,199,849.36 6,685,278.36
工程名称 其他减少 2005年12月31日 资金来源
预付工程款 2,415,318.65 7,252,088.20
技改贷款利息 - 28,436,406.38
在安装设备 - 39,936,937.57
合 计 2,415,318.65 75,625,432.15
在建工程减值准备
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
技改贷款利息 28,436,406.38 28,436,406.38
轿车离合器轴承冲压生产线 21,475,982.00 21,475,982.00
其他 389,912.40 389,912.40
合 计 50,302,300.78 50,302,300.78
注：预付工程款中其他转出数主要为六分厂设备仲裁费用。
11、无形资产
2004年12月
种 类 原始金额 本期增加
31日
土地使用权(1) 32,875,597.00 25,971,721.79
土地使用权(2) 15,383,782.00 15,383,782.00
土地使用权(3) 27,239,118.00 27,239,118.00
土地使用权(4) 29,000,000.00 29,000,000.00
合 计 104,498,497.00 25,971,721.79 71,622,900.00
本期转出 本期摊销 2005年12月31日 摊销起止年限
种 类
657,511.92 25,314,209.87 1994.7-2044.7
土地使用权(1) 205,117.52 15,178,664.48 2005.5-2055.4
土地使用权(2) 259,420.16 26,979,697.84 2005.5-2075.4
土地使用权(3) 276,190.48 28,723,809.52 2005.5-2075.4
土地使用权(4) 1,398,24
合 计 0.08 96,196,381.71
注：土地使用权(2)、(3)、（4）为本年新增土地。
12、短期借款
借款类别 2005年12月31日 2004年12月31日
抵押借款 20,000,000.00 110,920,000.00
合 计 20,000,000.00 110,920,000.00
注：a.短期借款期末比期初减少主要是公司还银行借款所致；
b.短期借款的抵押情况见附注(三.8)固定资产。
13、应付账款
2005年12月31日 2004年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 30,234,997.67 85.45 20,107,224.55 77.28
一年至二年 992,070.25 2.80 2,629,504.61 10.11
二年至三年 1,505,010.72 4.26 1,030,745.95 3.96
三年以上 2,651,358.56 7.49 2,251,930.98 8.65
合 计 35,383,437.20 100.00 26,019,406.09 100.00
注：a.期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
b.其中应付账款前五名如下：
单位名称 金额 比例 款项性质
6,135,898.46 17.34%
齐齐哈尔北兴特殊钢有限责任公司 货款
1,595,779.46 4.51%
杭州得意万向节有限公司 外购件
1,086,571.64 3.07%
黄石市裕兴冷拔型钢制有限公司 货款
859,539.98 2.43%
海南晟钢物资贸易有限公司 货款
833,417.32 2.36%
湖北省第二机床厂 设备款
14、预收账款
2005年12月31日
账 龄
金 额 比例(%)
一年以内 7,013,395.12 45.58
一年至二年 1,877,928.35 12.20
二年至三年 3,799,319.91 24.69
三年以上 2,696,734.03 17.53
合 计 15,387,377.41 100.00
2004年12月31日
账 龄
金 额 比例(%)
一年以内 6,260,154.70 51.04
一年至二年 3,027,806.84 24.69
二年至三年 1,661,084.11 13.54
三年以上 1,315,669.29 10.73
合 计 12,264,714.94 100.00
注：期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
15、应付工资、福利费
项目 2005年12月31日 2004年12月31日
应付工资 1,500,000.00 ---
应付福利费 7,299,001.11 2,478,507.60
16、应交税金
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
增值税 47,721,227.34 49,405,036.89
房产税 275,685.72 250,400.37
土地使用税 180,743.66 111,867.16
城市维护建设税 126,536.41 289,214.14
印花税 162,973.35 127,949.16
营业税 1,049,950.63 1,049,950.63
车船使用税 12,580.00 8,940.00
合 计 49,529,697.11 51,243,358.35
注：本期应交税金较上期下降3.34%。
17、其他应交款
项 目 2005年12月31日 2004年12月31日
河堤防护费 1,493,267.17 1,205,436.87
教育费附加 33,848.02 160,517.01
合计 1,527,115.19 1,365,953.88
18、其他应付款
2005年12月31日 2004年12月31日
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 178,606,981.58 95.78 10,120,654.27 54.78
一年至二年 2,496,916.96 1.34 7,042,531.06 38.12
二年至三年 5,245,071.19 2.81 568,816.76 3.08
三年以上 121,264.34 0.07 741,488.02 4.02
合 计 186,470,234.07 100.00 18,473,490.11 100.00
注：a.公司关联方襄樊新兴迅达运输有限公司款项981,585.02元，襄樊市襄轴房地
产有限公司款项36,481.43元，见本注释关联方关系及其交易的披露。
b.其他应付款前五名单位为：
金额 比例 款项性质
单位名称
90,568,000.00 欠款
襄樊市国益国有资产经营有限责任公司 48.57%
74,400,000.00 借款
襄樊市建设投资经营有限公司 39.90%
5,100,000.00 往来款
上海中鹏资产管理有限公司 2.74%
1,975,000.00 项目拨款
襄樊市财政局 1.06%
1,000,000.00 设备租赁押金
襄樊市强冠轴承加工厂 0.54%
c.本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
d.其他应付款较上期增长幅度较大的原因是本期从财政借款归还工行贷款以及工行
将债权转让给襄樊市国益国有资产经营有限责任公司所致。
19、预提费用
项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少
利 息 477,058.12 8,049,214.59 7,827,711.92
合 计 477,058.12 8,049,214.59 7,827,711.92
项 目 2005年12月31日
利 息 698,560.79
合 计 698,560.79
20、长期借款
借款类别 2005年12月31日 2004年12月31日
抵押借款 ---- 115,500,000.00
信用借款 ---- 900,000.00
合 计 ---- 116,400,000.00
注：长期借款减少的原因是归还工行贷款。
21、股 本
单位：股
项 目 2004年12月31日 2005年12月31日
一、尚未流通股份
1、发起人股份 46,913,308.00 46,913,308.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 46,913,308.00 46,913,308.00
外资法人持有股份
其 他
2、募集法人股 14,625,157.00 14,625,157.00
3、内部职工股 21,038.00 21,038.00
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 61,559,503.00 61,559,503.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 78,880,515.00 78,880,515.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其 他
已流通股份合计 78,880,515.00 78,880,515.00
三、股份总数： 140,440,018.00 140,440,018.00
22、资本公积
项 目 2004年12月31日 本期增加数 本期减少数
股本溢价 194,932,476.59
接受非现金资产捐赠 113,490.00
资产评估增值 58,069,405.39
其 他 71,105,041.88 1,102,432.67
合 计 324,220,413.86 1,102,432.67
项 目 2005年12月31日
股本溢价 194,932,476.59
接受非现金资产捐赠 113,490.00
资产评估增值 58,069,405.39
其 他 72,207,474.55
合 计 325,322,846.53
注：资本公积本期增加包括债务重组收益25,000.00元和无法支付的应付款项1,077
,432.67元。
23、盈余公积
项 目 2004年12月31日 本期增加数 本期减少数 2005年12月31日
法定盈余公积 21,402,936.12 21,402,936.12
公益金 21,402,936.12 21,402,936.12
任意盈余公积 29,674,417.31 29,674,417.31
合 计 72,480,289.55 72,480,289.55
24、未分配利润
2004年12月31日 本期增加数 本期减少数 2005年12月31日
-18,5430,716.81 5,855,154.75 -179,575,562.06
25、主营业务收入
项 目 2005年度 2004年度
轴承 219,909,664.61 215,316,132.12
万向节 14,961,910.63 9,909,152.25
轴承零件 119,588.03 ---
OEM 7,235,254.70 ---
合计 242,226,417.97 225,225,284.37
注：公司前五名客户销售收入的总额为83,557,196.82元，占公司全部销售收入的3
4.50%。
26、主营业务成本
项 目 2005年度 2004年度
轴承 155,240,895.93 160,318,036.91
万向节 14,841,973.34 -
轴承零件 208,936.11 -
传动轴 - 12,940,318.40
OEM 6,277,970.10 -
合 计 176,569,775.48 173,258,355.31
27、主营业务税金及附加
项 目 2005年度 2004年度
营业税 - -
城市维护建设税 1,007,406.04 974,553.96
教育费附加 431,745.45 417,665.98
合 计 1,439,151.49 1,392,219.94
28、其他业务利润
项 目 2005年度 2004年度
材料销售 -235,464.88 -77,478.58
工具销售 511.71 316.02
半成品销售 -680,464.54 -136,940.24
其他 9,119.17 ---
合 计 -906,298.54 -214,102.80
29、营业费用
2005年度 2004年度
20,947,480.71 10,033,070.98
注：公司营业费用较上年增长幅度较大的原因如下：公司营销人数增加导致工资和
福利费较上年增长较多，同时公司今年加大欠款催收工作，也导致差旅费、招待费等费
用的增长。
30、管理费用
2005年度 2004年度
27,670,400.13 16,210,282.56
注：本期管理费用较上期增长幅度较大，主要是公司人数增长导致工资总额以及相
应各项费用增长、存货盘亏损失、对外担保损失、无形资产摊销增加等原因引起的。
31、财务费用
项 目 2005年度 2004年度
利息支出 8,282,060.82 12,533,274.47
减：利息收入 260,502.72 251,947.58
其他支出 526,189.92 -301,113.64
合 计 8,547,748.02 11,980,213.25
注：本期财务费用较上年下降28.65%，主要是归还借款利息支出减少所致。
32、投资收益
项 目 2005年度 2004年度
债权投资收益
股权投资收益（权益法） 399,104.85 300,718.44
股权投资收益（成本法） 22,900.00
投资减值损益
股权投资转让收益 60,000.00
合 计 399,104.85 383,618.44
注：投资收益的汇回无重大限制。
33、补贴收入
项 目 2005年度 2004年度
税费返还 1,200.00 ---
合 计 1,200.00 ---
34、营业外收入
项 目 2005年度 2004年度
固定资产清理收益 267,139.38 180,909.17
罚款净收入 17,991.00 ---
其 他 78,200.00 90,960.81
合 计 363,330.38 271,869.98
35、营业外支出
项 目 2005年度 2004年度
债务重组损失 1,015,896.54 149,250.00
固定资产清理损失 --- 754,162.20
固定资产减值准备 --- 865,327.73
非常损失 --- 107,000.00
其他 38,147.54 26,581.80
合 计 1,054,044.08 1,902,321.73
36、收到的其他与经营活动有关的现金54,168,243.90元,主要为收到襄阳汽车轴承
集团公司和襄阳汽车轴承实业公司还款。
37、支付的其他与经营活动有关的现金26,037,216.69元，主要为支付的各项费用。
（四）、关联企业及其交易
1、存在控制关系的关联企业
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系
武汉市石 工业加工及
襄阳汽车轴承集团公司 母公司
牌岭1号 销售
注册资金
企业名称 经济性质 法定代表人
(万元)
襄阳汽车轴承集团公司 国有 周霁 24,293.90
2、不存在控制关系的关联企业
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司
关系
襄樊市新兴 普通货运;总成大修;土石
襄樊市轴 同一母公
迅达运输 方工程;汽车零部件、建
承路1号 司
有限公司 筑材料等批发、零售
襄阳汽车轴承 襄樊市轴 同一母公
工业加工及销售
实业公司 承路1号 司
襄樊市襄轴房
襄樊市轴 房地产开发、销售、建筑 同一母公
地产开发有限
承路1号 材料批发零售；物业管理 司
公司
法定 注册资金
企业名称 经济性质
代表人 (万元)
襄樊市新兴
有限责任
迅达运输 臧家志 100.00
公司
有限公司
襄阳汽车轴承
国有 宋惠民 11,565.00
实业公司
襄樊市襄轴房 非自然人
地产开发有限 出资有限 宋惠民 1,238.00
公司 公司
3、关联交易
往来单位 交易内容 2005年度 2004年度
襄樊新兴迅达运输有限公司 运输劳务支出 4,548,061.35 4,596,740.20
襄阳汽车轴承实业总公司 资金占用费收入 --- 2,535,975.00
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 修理费支出 301,308.04 1,010,819.56
4.关联往来
单 位 科 目 2005年12月31日 2004年12月31日
襄阳汽车轴承集团公司 应收账款 --- 296,853.53
襄阳汽车轴承集团公司 其他应收款 --- 2,738,979.50
襄阳汽车轴承实业总公司 其他应收款 --- 30,929,158.91
襄阳汽车轴承集团公司 预付账款 --- 160,744.10
襄樊市新兴迅达运输有限公司 其他应付款 981,585.02 1,199,247.69
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 其他应付款 36,481.43 271,262.02
襄樊市襄轴房地产开发有限公司 应付账款 --- 10,800.00
5、关联交易价格
上述关联各方提供的运输业务的价格均采用市场定价法。
（五）、未决诉讼及担保事项
1、公司于2003年9月将所持有的500万元银行承兑汇票，作为湖北同济华越药业股份
有限公司清偿中国工商银行武汉市中南支行850万元贷款本息及实现其债权费用不足部分
的保证，并由武汉市中级人民法院依法予以保管。公司对此质押事项产生的预计负债进
行合理的估计，并且已向律师咨询，预计上述担保事项不会对公司造成损失。
2、本公司2005年和湖北车桥股份有限公司、南昌齿轮厂、沈阳汽车车桥厂、襄樊飞
腾汽配有限公司等31家公司发生债权纠纷，涉及债权金额1542.49万元，截止报告日本公
司已收回欠款648.57万元。
（六）、或有事项
无需要披露的重大或有事项。
（七）、其他重要事项
1、公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同规
定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提请
仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用21,475,982.00元。报告日止公司尚未收到
上述款项。
2、本公司于2006年1月6日收到第一大股东襄阳汽车轴承集团公司的通知，襄轴集团
已于2006年1月6日与天胜轴承集团有限公司签订了《股权转让合同书》。襄轴集团将其
持有的41,913,308股国有法人股转让给天胜轴承,转让价格为2.79元/股，转让价款为11
6,938,129元。本次股份转让前，截止2006年1月6日，天胜轴承持有本公司流通股股票1
20,700股。本次股份转让完成后，天胜轴承将持有本公司股份42,034,008股，占总股本
的29.93%，成为本公司第二大股东。襄轴集团完成本次股份转让后，仍持有本公司5,00
0,000股，占总股本的3.56%，为本公司第二大股东。由于本次股份转让涉及国有股份转
让，须由国务院国有资产监督管理委员会审核批准。
（八）、期后事项
公司无影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的期后事项。
第十二节 备查文件
1、董事长签名的年度报告文本；
2、法定代表人、会计主管负责人及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表；
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
。
襄阳汽车轴承股份有限公司
董事长：高少兵
二〇〇六年三月二十日
每日必读
