目 录
重要提示
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务会计报告
第十一节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司本年度报告已经大连华连会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报
告。
本公司董事长宋传远先生、总经理杜善津先生、主管会计工作负责人副总经理孙秋
荣女士、会计机构负责人副总会计师兼财务部部长孙锡娟女士声明：保证本年度报告中
财务会计报告真实、完整。
第一节 公司基本情况简介
一.公司法定中文名称：大连友谊（集团）股份有限公司
公司英文名称：DALIAN FRIENDSHIP (GROUP) CO., LTD.
英文名称缩写：DFGC
二.公司法定代表人：宋传远
三.公司董事会秘书：孙秋荣
联系地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
电 话：0411-82691471
传 真：0411-82650892
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
公司证券事务代表：王士民
联系地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
电 话：0411-82802712
传 真：0411-82650892
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
四.公司注册地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
公司办公地址：辽宁省大连市中山区七一街1号
邮政编码：116001
http://www.dlyy.com.cn
E-mail:dfsc@mail.dlptt.ln.cn
五.信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
公司年度报告正文登载于中国证监会指定的国际互联网址：
www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地址：辽宁省大连市中山区七一街1号公司证券部
六.公司股票上市地：深圳证券交易所
公司股票简称：大连友谊
公司股票代码：000679
七.其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1993年5月10日
地点：大连市人民路91号
公司变更注册登记日期: 2001年9月12日
地点:大连市中山区七一街1号
企业法人营业执照注册号:大工商企法字6-17892102001100019
税务登记号码:大地税一字21020211831278X
大国税中字21020211831278X
公司聘请的会计师事务所为：大连华连会计师事务所
地址：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
第二节 会计数据和业务数据摘要
一.本年度主要经济指标:
单位：元
项 目 金 额
利润总额 76,092,643.83
净利润 28,038,476.74
扣除非经常性损益后的净利润 28,888,241.29
主营业务利润 385,643,938.32
其他业务利润 11,801,266.97
营业利润 79,283,684.99
投资收益 -1,258,504.05
补贴收入
营业外收支净额 -1,932,537.11
经营活动产生的现金流量净额 400,417,103.36
现金及现金等价物净增加额 221,321,324.82
扣除非经常性损益项目：
项 目 金 额
对非金融企业收取的资金占用费 664,231.81
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 -1,932,537.11
他各项营业外收支净额
所得税影响数 418,540.75
合 计 -849,764.55
二.截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:
项 目 2004年
主营业务收入(元): 1,427,166,595.48
净利润(元): 28,038,476.74
总资产(元): 2,457,944,618.54
股东权益(元):（不含少数股东权益） 612,479,973.24
每股收益(元/股)（摊薄）: 0.118
每股收益(元/股)（加权）: 0.118
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.122
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.122
每股净资产(元/股): 2.578
调整后的每股净资产(元/股): 2.482
每股经营活动产生的现金流量净额（元）： 1.685
净资产收益率（摊薄）（%） 4.578
净资产收益率（加权）（%） 4.585
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 4.717
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 4.724
项 目 2003年
主营业务收入(元): 830,099,120.27
净利润(元): -9,231,889.15
总资产(元): 2,038,015,205.09
股东权益(元):（不含少数股东权益） 597,490,671.43
每股收益(元/股)（摊薄）: -0.039
每股收益(元/股)（加权）: -0.039
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） -0.038
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） -0.038
每股净资产(元/股): 2.51
调整后的每股净资产(元/股): 2.24
每股经营活动产生的现金流量净额（元）： -0.148
净资产收益率（摊薄）（%） -1.545
净资产收益率（加权）（%） -1.474
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） -1.497
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） -1.428
项 目 2002年
主营业务收入(元): 660,656,994.43
净利润(元): 29,012,403.55
总资产(元): 1,480,793,434.20
股东权益(元):（不含少数股东权益） 630,832,002.89
每股收益(元/股)（摊薄）: 0.12
每股收益(元/股)（加权）: 0.12
扣除非经常性损益后的每股收益（摊薄） 0.119
扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.119
每股净资产(元/股): 2.655
调整后的每股净资产(元/股): 2.494
每股经营活动产生的现金流量净额（元）： 0.03
净资产收益率（摊薄）（%） 4.599
净资产收益率（加权）（%） 4.519
扣除非经常性损益后的净资产收益率（摊薄） 4.48
扣除非经常性损益后的净资产收益率（加权） 4.4
三.按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要
求计算的利润数据：
2004年
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 62.96 63.06 1.623 1.623
营业利润 12.94 12.97 0.334 0.334
净利润 4.578 4.585 0.118 0.118
扣除非经常性损
4.717 4.724 0.122 0.122
益后的净利润
2003年
净资产收益率（%） 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 40.88 39 1.028 1.028
营业利润 5.01 4.78 0.126 0.126
净利润 -1.545 -1.474 -0.039 -0.039
扣除非经常性损
-1.497 -1.428 -0.038 -0.038
益后的净利润
四.报告期内股东权益变动情况：(万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 23,760 19,291 8,961
本期增加 269
本期减少
期末数 23,760 19,291 9,230
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 2,642 5,095 59,749
本期增加 134 2,401 2,804
本期减少 1,305 1.305
期末数 2,776 6,190 61,248
变动原因:
1、报告期发放2003年度现金股利11,880,000元，
2、报告期实现的净利润扣除控股子公司富丽华酒店提取职工奖励及福利基金1,16
9,174.93元后，按10%提取法定盈余公积2,686,930.18元，按5%提取法定公益金1,343,
465.09元，余额额转入未分配利润。
第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
1.股份变动情况表:
报告期内，没有因送股、配股等原因而引起公司股份总数及结构的变化。
2.股票发行与上市情况:
到报告期末为止的前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行上市情况。
3.现存的内部职工股情况
截止报告期末，公司无内部职工股情况。
二、股东情况介绍
1.截止2004年12月31日,本公司股东总数为45,040户。
2.公司前十名股东持股情况(截止2004年12月31日):
名次 股东名称 期末持股数(股) 占总股本比例(%) 股份类别
1 大连友谊集团有限公司 129,600,000 54.55 国有法人股
2 华淑梅 1,353,732 0.570 社会流通股
3 陆勇 426,200 0.179 社会流通股
4 吴丽华 363,697 0.153 社会流通股
5 王令鹤 306,800 0.129 社会流通股
6 陈金学 256,380 0.108 社会流通股
7 张玉金 250,000 0.105 社会流通股
8 董俊腾 247,000 0.104 社会流通股
9 王冬青 203,550 0.086 社会流通股
10 崔淳 188,000 0.079 社会流通股
3.公司前十名流通股东持股情况(截止2004年12月31日):
名次 股东名称 期末持股数(股) 占总股本比例(%) 股份类别
1 华淑梅 1,353,732 0.570 社会流通股
2 陆勇 426,200 0.179 社会流通股
3 吴丽华 363,697 0.153 社会流通股
4 王令鹤 306,800 0.129 社会流通股
5 陈金学 256,380 0.108 社会流通股
6 张玉金 250,000 0.105 社会流通股
7 董俊腾 247,000 0.104 社会流通股
8 王冬青 203,550 0.086 社会流通股
9 崔淳 188,000 0.079 社会流通股
10 余瑞刚 173,000 0.073 社会流通股
（1）报告期末持有公司股份达5%以上的股东仅有大连友谊集团有限公司，其持有
的公司股份为国有法人股共129,600,000股，占公司总股本的54.55%。大连友谊集团有
限公司与社会公众股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人；流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于《
上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人公司未知。
（2）2005年3月1日，我公司接获第一大股东大连友谊集团有限公司通知，大连友
谊集团有限公司将其持有的大连友谊国有法人股共计6,480万股继续向上海浦东发展银
行大连分行作出质押，股份质押期限为2005年1月20日至质押人申请解冻为止，公告刊
登于2005年3月3日《中国证券报》、《证券时报》。
（3）中国工商银行大连中山广场支行因与大连友谊集团有限公司借款合同纠纷一
案，我公司接获辽宁省高级人民法院民事裁定书，中国工商银行大连中山广场支行向辽
宁省高级人民法院提出申请，进行诉前财产保全，查封大连友谊集团有限公司所持本公
司国有股2590万股A股；我公司接获辽宁省大连市中级人民法院民事裁定书，因借款合
同纠纷，中国工商银行大连中山广场支行向辽宁省大连市中级人民法院提出诉讼并查封
大连友谊集团有限公司所持本公司国有股450万股A股；华夏银行股份有限公司大连分行
向辽宁省大连市中级人民法院提出诉讼并查封大连友谊集团有限公司所持本公司国有股
2000万股A股。
至此，大连友谊集团有限公司总计持本公司法人股12,960万股中共5,040万股A股被
查封，占本公司总股本的21.21%，以上公告分别刊登于2004年6月24日、2004年9月3日
的《中国证券报》、《证券时报》。
4.公司控股股东情况介绍
控股股东名称：大连友谊集团有限公司
法定代表人：田益群
成立日期：1996年9月1日
注册资本：8,000万元
公司类别：有限责任公司（国有独资）
经营范围:商业贸易、酒店；免税商品、物资经销、服务业、为旅游项目开发服务
、提供劳务、经济信息咨询服务；车船出租、房屋开发、仓储、保税（以上只限有许可
证的下属企业经营）。
公司与其实际控制人之间的产权和控制关系
■■图像■■
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、公司董事、监事和高级管理人员情况：
1.基本情况：
姓名 性 年龄 职 务 任 期
别
宋传远 男 50 董事长 2004.9.16-2007.9.15
杜善津 男 49 副董事长、总经 2004.9.16-2007.9.15
理
田益群 男 50 董事 2004.9.16-2007.9.15
丁正义 男 50 董事、副总经理 2004.9.16-2007.9.15
李润芳 女 52 董事 2004.9.16-2007.9.15
孙秋荣 女 51 董事、副总经 2004.9.16-2007.9.15
理、董事会秘书
李源山 男 66 独立董事 2004.9.16-2007.9.15
万寿义 男 49 独立董事 2004.9.16-2007.9.15
张相洲 男 31 独立董事 2004.9.16-2007.9.15
刘晓辉 男 36 副总经理 2004.9.16-2007.9.15
宋德礼 男 54 监事会主席 2004.9.16-2007.9.15
董瑞国 男 48 监事 2004.9.16-2007.9.15
赖春丽 女 47 监事 2004.9.16-2007.9.15
王永盛 男 49 监事 2004.9.16-2007.9.15
孔玉卉 女 41 监事 2004.9.16-2007.9.15
持股数量
姓名
年初数 期末数 增减
宋传远 54000 54000 0
杜善津 34560 34560 0
田益群 0 0 0
丁正义 54000 54000 0
李润芳 0 0 0
孙秋荣 0 0 0
李源山 0 0 0
万寿义 0 0 0
张相洲 0 0 0
刘晓辉 0 0 0
宋德礼 0 0 0
董瑞国 0 0 0
赖春丽 0 0 0
王永盛 0 0 0
孔玉卉 8640 8640 0
董事、监事在股东单位任职情况：
田益群先生为大连友谊集团有限公司董事长(2002.7.16至今)。
宋传远先生为大连友谊集团有限公司副董事长(2000.9.1至今)、党委书记（2004.
6.25至今）。
杜善津先生为大连友谊集团有限公司副董事长（2002.7.16至今）。
李润芳女士为大连友谊集团有限公司董事、副总经理（2000.9.1至今）、党委副书
记（1998.8.12至今）、纪委书记、工会主席（2002.8.22至今）。
2.董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任
职或兼职情况董事
田益群先生,1955年出生，本科，曾任大连市政府办公厅财贸处副处长、大连对外
供应公司副总经理、大连友谊集团有限公司董事、副董事长、常务副总经理，现任大连
友谊（集团）股份有限公司董事，兼任大连富丽华大酒店董事长、大连友谊集团有限公
司董事长。
宋传远先生,1954年出生，研究生，高级经济师，曾任大连友谊集团有限公司董事
、总经理。现任大连友谊（集团）股份有限公司董事长、大连友谊集团有限公司党委书
记。
杜善津先生,1955年出生，研究生，曾任大连友谊（集团）股份有限公司新友谊商
店副经理，大连友谊（集团）股份有限公司友谊商城总经理，大连友谊（集团）股份有
限公司董事，现任大连友谊（集团）股份有限公司副董事长、总经理。
丁正义先生,1954年出生，研究生，高级经济师，曾任大连市一商局外经处处长，
现任大连友谊（集团）股份有限公司董事、副总经理。
孙秋荣女士,1953年出生，研究生，高级经济师，曾任大连市商业委员会企业指导
处处长，企业管理处处长，改革发展处处长，大连友谊集团有限公司副总经理，现任大
连友谊（集团）股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。
李润芳女士,1952年出生，研究生，经济师、政工师，曾任大连市西岗区商业局副
局长，大连市百货公司副总经理、党委书记，大连友谊集团有限公司党委副书记兼纪委
书记、工会主席，现任大连友谊（集团）股份有限公司董事，大连友谊集团有限公司董
事、党委副书记、工会主席、副总经理。独立董事
李源山先生，1938年出生，大学，曾任大连重型机器厂企业管理处处长、大连市政
府体改委企业改革处处长、副主任。现任东北财经大学客座教授、大连市体改研究会会
长、大连上市公司协会顾问，2001年至今担任大连友谊（集团）股份有限公司独立董事
。
万寿义先生，1955年出生，博士，注册会计师，会计学教授，博士生导师。曾任东
北财经大学会计教研室主任，现任东北财经大学会计学院副院长，2001年至今担任大连
友谊（集团）股份有限公司独立董事。
张相洲先生，1974年出生，博士，曾任大连万达集团股份有限公司财务部副经理，
现任大连联合信用担保有限公司风险管理总部总经理，2004年至今担任大连友谊（集团
）股份有限公司独立董事。监事
宋德礼先生，1951年出生，大专，曾任大连市石油公司商店副经理、副总经理、大
连大商集团副总裁，现任大连友谊（集团）股份有限公司监事会主席。
董瑞国先生，1957年出生，大专，曾任大连大商集团总裁办公室秘书，大连友谊（
集团）股份有限公司办公室主任，现任大连友嘉购物有限公司副总经理、大连友谊（集
团）股份有限公司监事。
王永盛先生，1955年出生，大专，曾任外轮供应公司办公室主任、综合业务科科长
，现任大连友谊（集团）股份有限公司监事。
赖春丽女士，1957年出生，大专，会计师，曾任大连新友谊商店财会科科长，现任
大连友谊（集团）股份有限公司监事。
孔玉卉女士，1964年出生，本科，助理会计师，曾任大连友谊（集团）股份有限公
司友谊商店财务科会计、大连友谊（集团）股份有限公司友谊商城男装部副经理、经理
、大连友谊集团有限公司审计纪察部副部长、大连友谊集团有限公司人力资源部部长，
现任大连友谊（集团）股份有限公司监事。高级管理人员
杜善津先生（见董事简历）
孙秋荣女士（见董事简历）
丁正义先生（见董事简历）
刘晓辉先生，1969年出生，本科，曾在大连市审计局工作、在中国证监会在连特派
员办事处任主任科员、大连友谊（集团）股份有限公司总经理助理，现任大连友谊（集
团）股份有限公司副总经理。
3.公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况
（1）公司对高管人员实行年薪制。其标准依据职务、工作目标完成情况、绩效考
核结果确定。
（2）报告期内，上述现任董事、监事和高级管理人员共8人在公司领取报酬，报酬
总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）为828,691元
。金额最高的前三名董事的报酬总额为451,645元；金额最高的前三名高级管理人员的
报酬总额为451,645元。
（3）独立董事的津贴依据2001年度股东大会通过的《关于独立董事津贴的议案》
，报告期内二名独立董事在公司领取2.4万元/人津贴，一名独立董事由于在2004年9月
任职，其在报告期内在公司领取7000元津贴。公司在独立董事任期内不再支付其他报酬
及津贴。
（4）在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员中，年度报酬总额在10万元以
上的有5人，在10万—5万元之间的有1人，5万元以下的有2人。
（5）董事宋传远先生、李润芳女士、监事孔玉卉女士在公司股东单位领取薪酬，
董事田益群先生在公司控股公司大连富丽华大酒店领取薪酬。
4.报告期内公司董事、监事及高级管理人员聘任、离任情况。
经公司2004年9月16日召开的股东大会审议通过《公司董事会换届选举议案》、《
公司监事会换届选举议案》，续聘董事丁正义先生、杜善津先生、李润芳女士、宋传远
先生、孙秋荣女士、田益群先生，续聘独立董事李源山先生、万寿义先生，新增选独立
董事张相洲先生，续聘董事会秘书孙秋荣女士，原董事于刚先生离任；续聘监事董瑞国
先生、孔玉卉女士、赖春丽女士、宋德礼先生、王永盛先生；2004年3月24日公司董事
会聘任刘晓辉先生为公司副总经理。
二、公司员工的数量、专业构成
截止2004年末，公司总人数（不含控股公司）为1009人，其中行政人员118人，财
务人员37人，销售人员588人，技术人员91人，其他人员175人，其中大学及以上学历9
5人，大专学历293人，高中、中专、技校学历621人。退休人数56人。
第五节 公司治理结构
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司股东大会规范意见》、中国
证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，不断完善公
司法人治理结构建设、规范公司运作。建立了较完备的股东大会、董事会、监事会及经
营管理体系，确保了公司董事会、监事会和股东大会的高效运行。公司在董事换届选举
中按照《公司章程》和中国证监会有关规定聘任了董事和独立董事，使董事会中的人数
和人员构成符合法律、法规的要求，并在建立和完善独立董事制度的基础上，建立了董
事会专门委员会。公司各位董事能够遵守有关法律、法规和《公司章程》、《董事会议
事规则》的规定，独立履行其相应的权利、义务和责任，维护公司和全体股东的利益。
报告期内，公司未发生证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》涉及的违规担保事项，也无任何违规与关联方资
金往来的行为。
二、公司独立董事履行职责情况。
公司三名独立董事均能按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》、《公司章程》及相关法律、法规的要求，充分履行职责，关注公司经营
管理、财务状况和法人治理结构。报告期内公司共召开了十次董事会，二次股东大会，
独立董事均亲自出席了会议，并认真阅读公司所提供的相关资料，积极参与公司重大投
资项目的考察调研，发表具有建设性意见，征询和听取公司董事、监事及高级管理人员
的意见，对董事会审议的重大事项进行认真审核并发表独立意见，为董事会的规范运作
和科学决策起到了积极作用。独立董事对本年度董事会议案及其它议案均未曾提出异议
。
三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东大连友谊集团有限公司能
够做到完全独立，具有独立完整的业务及自主经营的能力。
1、业务分开情况
公司在业务方面独立于控股股东大连友谊集团有限公司，拥有完整的采购、销售和
管理体系，公司在重大经营决策和重大投资事项均按规定由董事会讨论并作出决策，对
须由股东大会决定的事项报股东大会审议批准后执行。公司具有独立完整的自主经营和
面向市场能力。
2、人员分开情况
公司人员独立于控股股东。公司设有人力资源部专门负责劳动、人事和工资管理，
并制订了一系列规章制度对员工进行考核和奖惩。公司的经理人员、财务负责人、营销
负责人和董事会秘书均未在控股股东单位担任行政职务。公司总经理及其他高管人员均
在上市公司领取报酬。
3、资产分开情况
本公司与控股股东产权关系明确，拥有完整的资产，有独立的经营场所。不存在控
股股东违规占用公司资金、资产及其它资源。
4、机构分开情况
本公司机构完整，不存在与控股股东合署办公的情况，公司的相应部门与控股股东
及其关联企业的内设机构之间没有上下级行政关系；公司股东大会、董事会、监事会等
法人治理机构均独立、有效运作；亦没有控股股东干预本公司经营活动的情况发生。
5、财务分开情况
公司独立核算、自负盈亏，具有独立的财务部门，依法独立纳税，建立了独立的财
务核算体系、财务会计制度和财务管理制度，开设独立银行账户，没有与其股东或其他
任何单位或人士共用银行账户的情况。财务负责人、财务人员均与控股股东分设，完全
独立于控股股东。
四、高级管理人员的考评及激励机制
公司对高级管理人员的选择，由董事会在考核的基础上予以聘用。
公司根据《高管人员考核实施细则》和每年年初公司确立的总体发展战略及年度工
作目标分别确定高管人员的管理职责和考核指标，年末在高管人员述职的基础上，由考
评委员会进行综合考核。
第六节 股东大会情况简介
一、报告期内召开的股东大会情况
公司在报告期内共召开了一次年度股东大会一次临时股东大会，会议情况如下：
1、公司于2004年3月26日在《中国证券报》、《证券时报》上公告了召开2003年度
股东大会的通知,并于2004年4月28日在公司会议室召开了股东大会,出席会议股东11名
，代表129,811,140股，占公司股本总额的54.63%，符合《公司法》和《公司章程》
的有关规定，北京市昂道律师事务所律师为本次股东大会出具了法律意见书。经大会审
议表决，通过如下决议：
（1）审议通过了公司《2003年度董事会工作报告》；
（2）审议通过了公司《2003年度监事会工作报告》；
（3）审议通过了公司《2003年度公司财务决算报告》；
（4）审议通过了公司《2003年度公司利润分配预案报告》；
（5）审议通过了公司2003年年度报告和年度报告摘要；
（6）审议通过了《关于聘用大连华连会计师事务所为公司2004年度审计单位议案
的报告》；
（7）审议通过了《调整公司业务结构的报告》；
（8）审议通过了《关于变更募集资金用途的报告》。
该决议公告于2004年4月29日《中国证券报》、《证券时报》。
2、公司于2004年8月6日在《中国证券报》、《证券时报》上公告了召开2004年
临时股东大会的通知,并于2004年9月16日在公司会议室召开了股东大会，出席会议股东
和股东代表9名，代表129,794,300股，占公司股本总额的54.62%，符合《公司法》和《
公司章程》的有关规定，北京市昂道律师事务所律师为本次股东大会出具了法律意见书
。经大会审议表决，通过如下决议：
（1）审议通过了公司《公司董事会换届选举议案》的报告；
（2）审议通过了《公司监事会换届选举议案》的报告。
该决议公告于2004年9月17日《中国证券报》、《证券时报》。
二、选举、更换公司董事、监事情况
经2004年9月16日公司股东大会审议通过，公司第三届董事会任期已届满，根据股
东提名，第四届董事会由九人组成，原董事丁正义先生、杜善津先生、李润芳女士、宋
传远先生、孙秋荣女士、田益群先生留任，续聘独立董事李源山先生、万寿义先生，原
董事于刚先生任期届满后离任，新增选独立董事张相洲先生；公司第三届监事会任期届
满，经监事会推荐，第四届监事会由五人组成，监事董瑞国先生、孔玉卉女士、赖春丽
女士、宋德礼先生、王永盛先生在本届监事会中连任。
第七节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况讨论与分析
2004年，是公司经过战略调整后步入稳步发展的一年。年初，根据公司确立了以零
售业、酒店业、房地产业为主营业务，以其它业态为补充的新的经营格局。公司对资源
和资产进行了重新调度和调整,增加了对零售业、地产业的投入，为新的经营格局和盈
利模式奠定了基础，企业核心竞争力有了很大提高，各项工作都取得了长足的发展。2
004年度新增投资1.52亿元；资产规模比上一年度增加20.6％；新增营业面积3.6万平方
米；营业收入增长71.93％；利润总额增长1449.11%。
1、零售业务稳步增长
百货、零售业是公司传统主营业务。2004年围绕公司确立的：以友谊商城为“龙头
”做精都市经典百货业;以友嘉购物为依托发展“超市”业态,探索发展“购物中心”模
式的经营指导思想，零售各业态都取得了较好的业绩。百货店通过狠抓毛利率管理，遏
制了由于大力度高频度促销引致的竞争性毛利率降低；通过市场细分，创新营销方式，
特别是会员营销、错位营销，增加了销售规模，提高了市场占有份额；通过完善星级服
务管理体系，不断给顾客以新鲜感和吸引力；计划投资1500万元在大连西部商业中心西
安路设立了友谊商城新天地店（预计2005年4月开业），扩大经营规模，企业影响力和
辐射力提高不断。“超市”业态，公司在充分考虑在这一业态的资源状况和市场竞争形
势的前提下，为了增加友嘉超市的实力，对大连友嘉购物有限公司增资2900万，实施了
增资扩股。友嘉——桃源店于10月29日顺利开业，开始了“友嘉”品牌在大连地区的拓
展。友嘉——瓦房店店继续表现出良好的发展态势和盈利能力，形成了品牌和较高的知
名度，赢得了当地消费者的青睐。公司与友谊合升房地产开发有限公司联合投资2000万
成立的大连友谊购物广场有限公司和桃源美邻购物广场的开业标志着公司开始向“购物
中心”业态进军。
2、酒店业务恢复性增长
2004年，酒店业走出上一年度非典的影响，客房入住率恢复到前期较好水平，营业
收入、利润同比同期有较大幅度增长，分别为40.9％和318.83％。公司控股公司富丽华
大酒店在提升硬件档次的同时，加强软件建设，狠抓世界一流酒店标准的落实，依靠过
硬的经营管理能力和优良的服务水平，赢得了住店客人的高度评价。在取得良好经济效
益的同时，较好地完成了国内外大型会议和活动的接待工作，赢的了社会各界的好评和
赞誉。“富丽华”品牌效应日益显现。
3、房地产业进入盈利期
2004年房地产业被列入公司主营业务之一。为了增加友谊合升地产的实力，公司实
施了增资扩股计划，投资6,900万将友谊合升地产注册资本金提高到1亿元。经过市场
培育，公司在房地产领域竞争能力初步形成。“友谊”品牌的影响力扩大到房地产领域
，在业内和消费者当中树立了较好的企业形象。2004年友谊合升房地产开发公司在博鳌
中国房地产高峰论坛荣获“本年度引领中国城市住宅十大风尚企业”该公司参与开发的
“壹品星海”项目荣获“本年度引领中国城市住宅十大风尚名盘”等殊荣。2004年11月
5日，“壹品星海”项目一期中的小高层如期交房，一期预售比例达93.70%。“壹品星
海”二期项目开工准备已全面展开；同时，友谊合升房地产公司通过招标成功取得了占
地16.8万平方米的“大山村项目”开发权，为地产业的可持续发展奠定了基础。
4、典当、船供业、免税业和进出口贸易等业务继续增长
2004年公司典当业通过细致分析国家金融政策和市场需求变化，抓住有利时机，不
断进行业务创新，加强重点客户和业务监控，适度调整业务规模和结构，强化风险控制
，取得了良好的经济效益。船供免税业着眼于大连国际航运中心建设，积极扩大本阜和
外地船供业务。友谊免税商店因效益和服务工作均佳，被评为“2004年度全国外供渠道
最佳免税店”称号。进出口业务，一方面加大出口贸易，一方面利用自身资源，向生产
加工领域延伸，成立了大友食品加工厂，开发出友谊集团第一个海产品自有品牌。同时
，还积极开展代理出口业务，扩大创汇。2004年出口创汇1800万美元，达到近年来最好
水平。
二、报告期内公司的经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司是一家以百货零售、酒店服务、房地产开发及销售为主业的综合性流通企业，
经营范围为商品零售、酒店、对船供应、旅游、进出口贸易、仓储、免税商品经营、美
容美发；农副产品收购；客房写字间出租、企业管理服务、广告业务、房地产开发及销
售、典当业务等。
2004年公司实现营业收入142,717万元，比同期增长71.93%，实现利润7,609万元，
比同期增长1449.11%，实现净利润2,804万元，比同期增长403.79%，本期利润、净利润
大幅增长的主要原因是：
(1)公司控股子公司大连发兴房地产开发有限公司开发的“壹品星海”项目部分楼
盘竣工交付使用，实现收入37,469万元。
（2）酒店业本期实现收入20,984万元，比同期增长40.9%。
（3）本期较同期相比投资损失大幅减少。
报告期内公司主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润、毛利率的构成情况。
单位：万元
行 业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率%
商品销售 70,345 57,792 12,120 17.84
其中：大连地区 61,409 50,008 11,008 18.57
沈阳地区 8,936 7,784 1,112 12.89
酒店 20,984 4,121 15,945 80.36
房地产 37,470 26,600 8,790 29.01
其他 13,918 12,104 1,709 13.03
合计 142,717 100,617 38,564 29.50
2、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的
情况说明
项 目 本 期 同 期 本期比同期
主营业务收入 142,717 83,010 +71.93
主营业务利润 38,564 24,425 +57.89
期间费用 31,816 22,257 +42.95
投资收益 -126 -3,467 +96.37
利润总额 7,609 -564 +1449.11
变化的主要原因：
（1）本期主营业务大幅增长。其中：商品销售收入比同期增长20.22%；酒店业营
业收入比同期增长40.9%；房地产业部分楼盘交付使用，本期实现收入37,470万元，而
同期处于开发建设期。
（2）投资损失减少。本期投资收益为-126万元，而同期为-3,467万元。
2、公司控股公司、参股公司的经营情况及业绩
单位：万元
持股比
名 称 经营范围
例%
大连富丽华大 60 酒店业
酒店
大连友谊合升 90 房地产开发及销售
房地产开发有
限公司
大连信谊典当 90 质押典当业务，房地产抵押典当业
有限责任公司 务、限额内绝当物品的变卖、鉴定评
估及咨询服务、国家经贸委依法批准
的其它业务
沈阳友谊（铁 99 国内一般商品贸易（行业专营项目持
西）购物中心有 证经营），家电维修、摄影彩扩、场
限公司 地、柜台租赁，食品、豆制品、饮料、
服装、床上用品加工，农副产品收购、
销售，商品售后服务
大连友嘉购物 90 日用百货、日用杂品、五交化商品、
有限公司 家用电器、针织纺品、服装鞋帽、建
筑材料、化工材料、汽车配件、家具、
摄影器材、仪器仪表、通讯器材、工
艺品、皮革制品、农副产品、水产品
销售、烟酒零售
上海信安技术 37.33 计算机软件开发及销售，信息网络设
发展股份有限 备的生产及销售，系统集成的开发、
公司 销售及服务，高新技术产业投资
交通银行 0.2458
大连市内免税 进口免税商品经销、旅游纪念品（除
店有限公司 金银、文物）、百货、纺织品、服装、
20
皮具、家用电器、通讯器材(不含移
动电话)销售。
大连发兴房地
产开发有限公 70 房地产开发及销售
司
大连富丽华物
90 物业管理
业管理公司
大连友谊购物 日用百货、日用杂品、针纺织品、服
广场发展有限 装、皮鞋皮具、布艺、家居用品、文
公司 体用品、工艺品、健身器材、钟表眼
90
镜、皮革制品的销售；彩色扩印、摄
影摄像；摊位柜台租赁、场地出租、
物业管理。
主营业务
名 称 注册资本 资产规模 净利润
收入
大连富丽华大 16,333 61,066 20,691 1,169
酒店
大连友谊合升 10,000 116,197 37,470 2,681
房地产开发有
限公司
大连信谊典当 2,000 3,131 1,427 348
有限责任公司
沈阳友谊（铁 1,000 1,777 5,997 -321
西）购物中心有
限公司
大连友嘉购物 5,000 7,910 12,538 -1,624
有限公司
上海信安技术 6,000 6,673 121 0.3
发展股份有限
公司
交通银行 本期分得红利:0万元
大连市内免税
店有限公司
2,000 2,555 1,321 -628
大连发兴房地
产开发有限公 1000 101,660 37,469 4,002
司
大连富丽华物
50 229 0.7 -16.6
业管理公司
大连友谊购物
广场发展有限
公司 2,000 3,430 164 -529
3、主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为13,383万元，占年度采购总额的1
6.99%；公司对前五名销售客户的销售收入总额为6,989万元，占公司销售总额的4.9%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案。
目前公司发展速度与质量较国内同行业还有差距。特别是在入世后如何参与国际国
内两个市场的竞争还缺乏充分的准备；所属经营单位之间经济效益和管理水平不平衡，
特别是对新探索的“超市”、“购物中心”等零售业还缺乏足够的经济实力、丰富的经
验和高素质得人才作支撑，赢利能力及模式还没有形成。
针对经营中出现的问题，公司全面开展了“危机意识”教育，聘请专家对管理人员
进行转务培训，提倡职业经理人的工作作风，加快了专业人才的培养和引进，全面提高
了经营管理人员的职业素质。对一些赢利能力低的部门，公司加大了调整力度，在不影
响公司总体发展战略的前提下，对亏损较大门店和部门，采取措施进行转租、整合，避
免出现更大的亏损局面。
5、报告期实际的利润数比预测数增加的主要原因
经审计确认的控股及参股公司实现的净利润比公司财务部门预测数增加所致。
三、报告期内公司投资情况
1、募集资金使用情况
单位：万
元
本报告期使用募集资金总额 11,794
募集资金总额 32,900
已累计使用募集资金总额 32,900
是否变更
投资项目 计划投入金额 实际投入金额 项目进度
项目
投资参股大连友谊好美家装潢
是 980 0 暂未投入
建材有限公司
大连友嘉购物有限公司
是 2,900 2,900 已完成
增资扩股
成立大连友谊购物广场
是 1,800 1,800 已完成
发展有限公司
大连友谊合升房地产开
是 6,300 6,300 已完成
发有限公司增资扩股
补充流动资金 是 794 794 已完成
合 计 12,774 11,794
以上项目系公司首发募集资金改投项目，其中大连好美家装潢
建材有限公司系经2002年临时股东大会审议通过，因合资公司
项目开发商延迟交房原因暂未投入；其它项目经2004年4月28
日年度股东大会审议通过，其中：新成立的大连友谊购物广场
备 注
发展有限公司验资工作已于2004年4月29日完成；大连友嘉
购物有限公司增资扩股的验资工作已于2004年7月22日完成；
大连友谊合升房地产开发有限公司增资扩股的验资工作已于
2004年7月29日完成。
2、公司非募集资金投资项目
公司与大连开发区金玛电子大厦于2004年7月23日签定《房屋买卖合同》,购买位于
大连经济技术开发区本溪街3号的房屋,房屋总价款2,600万元,2004年已支付2,500万元
，余款2005年2月7已全部支付。该房屋作为大连开发区友谊商店移址新店。
四、报告期内公司的财务状况
报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年增减变动的
主要原因。
项 目 单位 2004年 2003年 同比
总资产 万元 245,794 203,802 +20.60
长期负债 万元
股东权益 万元 61,248 59,749 +2.51
主营业务利润 万元 38,564 24,425 +57.89
净利润 万元 2,804 -923 +403.79
现金及现金等价物净增加额 万元 22,132 6,756 +227.59
总资产增加的主要原因：
（1）发兴房地产公司本期新增预收房款26,614万元；
（2）存货比期初增加17,459万元，其中：已完工开发产品增加8,353万元，开发成
本比期初增加7,941万元。
主营业务利润增加的主要原因：
(1)公司控股子公司大连发兴房地产开发有限公司开发的“壹品星海”项目部分楼
盘竣工交付使用，实现收入37,469万元。
（2）酒店业本期实现收入20,984万元，比同期增长40.9%,主营业务利润同比增长
34.85%。
净利润增加的主要原因：
(1)公司控股子公司大连发兴房地产开发有限公司开发的“壹品星海”项目部分楼
盘竣工交付使用，实现收入37,469万元。
（2）酒店业本期实现收入20,984万元，比同期增长40.9%，主营业务利润同比增长
34.85%。
（3）本期较同期相比投资损失大幅减少。
五、生产经营环境及客观政策、法规发生变化对公司的影响
2003年6月5日，央行印发了《中国人民银行关于进一步加强房地产信贷业务管理的
通知》(银发［2003］121号)，要求商业银行进一步落实房地产信贷政策，防范房地产
信贷风险，促进房地产金融健康发展。文件对高档房和个人商业用房贷款进行了严格的
限制：要求开发商开发项目自有资金不能低于项目总投资的30%，对限制居民购买二套
住房有了明确的规定，二次置业者在按揭购买第二套住房的时候会遇到高首期、高利率
的规定；2004年9月2日中国银监会公布了《商业银行房地产贷款风险指引》，规定建筑
商不得为开发商垫资建楼，开发商开发项目自有资金不低于项目总投资的35%，购房者
的月供房款不得超过收入的50%等一系列政策规定，对首次进入房地产业的企业且以开
发中高档楼盘为主的大连友谊合升房地产开发有限公司带来较大的影响。
六、大连华连会计师事务所对公司2004年度会计报表进行了审计，并出具了华连内
审字[2005] 号标准无保留意见的审计报告。
七、新年度经营计划
2005年是公司在发展过程中面临历史机遇与重重困难的一年。一方面，国家经济仍
将保持较快增长，居民消费价格指数持续上扬，消费结构升级，预示着消费市场将快速
增长；一方面，零售业第一年向外资全面开放，竞争被推向更深层次和更广阔的领域；
高星级酒店建设速度加快，竞争态势加剧；国家开始实施宏观经济调控措施，房地产等
领域受到空前考验。因此，公司在客观分析形势，评估自身资源条件后，将2005年总体
工作思路确定为：紧紧围绕效益和长远发展两个主题，树立科学发展观，在“以商为本
，做强主业，多元发展”的发展战略指导下，坚持经济发展以提高质量效益为中心，坚
定不移地加强主营业务发展，加强职业经理人队伍建设，加强集约化经营管理，强化市
场意识、效益意识、节约意识、人才意识，为未来三至五年的发展奠定基础。
1、稳步发展零售业
在零售领域，公司将充分利用但在大连区域市场上，在网点数量、区位分布、业态
组合、品牌形象、供货商和会员等方面资源和竞争优势，通过精耕细作区域市场，做强
自己，取得更大的发展。计划2005年新开零售门店1家，扩建2家，新增营业面积2.5万
平方米，初步形成都市经典百货、超市、区域型购物中心、船供免税四大业态的经营格
局，营业收入争取创造历史最好水平。
2、加快发展酒店业
在高级酒店领域，公司控股的“富丽华大酒店”经过多年培育，树立了良好的品牌
形象，积累了丰富的经营管理经验，在大连乃至东北地区处于行业领先水平，具有较强
的竞争力和发展力。2005年，公司将以富丽华大酒店为核心，富丽华大酒店将充分发挥
的其品牌优势、管理资源等优势，探索由单纯的管理输出向管理输出和资本输出并举的
过渡，寻求机遇，扩大规模，实现品牌化、连锁化、规模化经营，加快发展步伐，不断
提高市场占有率。
3、择机发展房地产业
2005年，一方面要继续做好“壹品星海一期”销售工作、交房工作和物业管理工作
，力争“壹品星海二期”施工、启动“大山村”项目；一方面要加强土地储备，形成后
续发展能力。同时，公司将加强宏观政策研究判断，注意风险控制与防范；把握房地产
行业周期属性，科学分析市场、选择地块，合理安排开发进度，在开发本地市场的同时
，拓展外埠市场，将地产业做成能支撑上市公司业绩要求并能支持其它主营业务发展的
产业。
4、稳健发展其他产业
典当公司要认真研究相关法律、法规及金融政策、关注资金供求变化，合理调控额
度；适时调整业务结构和客户结构，不断提高资金运作效率；实施严密的风险控制制度
，加强制度和权限管理；讲求诚信和优质服务，提升品牌认知度和影响力。进出口公司
要在巩固现有市场和代理业务的基础上，加快新产品开发，完善上下游产业链，提高盈
利能力。外轮供应公司要抓住大连建设东北亚国际航运中心和大连东港区建设的重大历
史机遇，紧跟港口建设和市场变化，不断扩大市场占有率。利用公司免税商品经营资源
，改造友谊宾馆，扩建友谊免税商店。同时，公司将根据上市公司利润增长的客观要求
，坚持科学的发展观，采取积极慎重的态度，严格按照项目立项与审批程序，选择具有
新的效益增长点的项目和产业发展。
八、董事会日常工作情况
（一）报告期内董事会的会议情况及决议内容。
本报告期内公司召开了十次董事会，具体情况如下：
1、公司于2004年2月2日在公司会议室召开了董事会会议，会议作出了以下决议：
关于大连市国有土地使用权交易中心（市场）2003-74号地块的挂牌,同意大连友谊
合升房地产公司参加该地块的竞标事宜。
该决议于2004年2月2日报深圳证券交易所备案。
2、公司于2004年3月24日在公司会议室召开了董事会会议，会议作出了以下决议
：
（1）讨论并通过了2003年度董事会工作报告；
（2）讨论并通过了公司2003年年度报告和年度报告摘要；
（3）讨论并通过了2003年度公司财务决算报告；
（4）讨论并通过了2003年度公司利润分配预案；
（5）讨论并通过了继续聘用大连华连会计师事务所为公司2004年审计单位的预案
；
（6）同意调整公司的业务结构，由原来以零售百货、酒店为主调整为以零售业、
酒店业、房地产业为主，其它策略性投资为补充的业务结构；
（7）关于变更募集资金用途的预案；
（8）讨论并通过了2003年度总经理业务报告；
（9）关于聘任公司副总经理的预案。
该决议公告刊登于2004年3月26日《中国证券报》、《证券时报》。
3、公司于2004年4月23日在公司会议室召开了董事会会议，会议讨论并通过了公司
2004年第一季度报告。
该决议于2004年4月23日报深圳证券交易所备案。
4、公司于2004年5月21日召开了董事会会议，会议作出了以下决议：
同意公司与公司控股公司大连友谊购物广场发展有限公司共同出资成立“大连友谊
电梯工程有限公司”的预案。双方同意共同以现金出资成立大连友谊电梯工程有限公司
（正式名称以工商部门批准为准）；该公司注册地址为大连市中山区人民路6-8号，注
册资本为50万元，其中大连友谊（集团）股份有限公司以自有资金出资45万元，占注册
资本的90%，大连友谊购物广场发展有限公司出资5万元，占注册资本的10%；该公司的
经营范围暂定为：电梯维修（经营范围以工商部门批准为准）。
该决议于2004年5月21日报深圳证券交易所备案。
5、公司于2004年8月3日在公司会议室召开了董事会会议，会议作出了以下决议：
（1）审议并通过了公司2004年半年度报告及摘要；
（2）审议并通过了《公司董事会换届选举议案》；
（3）审议并通过了关于《大连开发区金玛电子大厦房屋买卖合同》的报告。
该决议公告刊登于2004年8月6日《中国证券报》、《证券时报》。
6、大连友谊（集团）股份有限公司董事会会议于2004年9月16日上午在公司会议室
召开，会议作出了以下决议：
（1）审议并通过了《关于选举公司董事长、副董事长的议案》
（2）审议并通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》
（3）审议并通过了《关于聘任公司新一届经理班子的议案》
（4）审议并通过了《关于成立董事会专门委员会的议案》
（5）审议并通过了《关于选举董事会专门委员会成员的议案》
该决议公告刊登于2004年9月17日《中国证券报》、《证券时报》。
7、公司于2004年10月19日在公司会议室召开了董事会会议，会议作出了以下决议
：
同意大连发兴房地产开发有限公司（借款人）就开发的“壹品星海”项目向社会公
众（自然人）借入委托贷款总额度2亿元,上海浦东发展银行大连分行接受委托办理该项
委托贷款，期限一年，借款利率6.1065%，利随本清。
该决议公告刊登于2004年10月22日《中国证券报》、《证券时报》。
8、公司于2004年10月10日召开了董事会会议，会议作出了以下决议：
会议同意公司与大连机车商业城有限公司签订《房屋租赁合同》，租用位于大连市
沙河口区西安路福佳 新天地广场内D区地上一层至地上五层及地下一层卸货区，租用面
积为19,266.66平方米，租赁期限15年，租期自2004年10月20日始，第一、二年租约年
免付租金，第三个租约年按照1.10元/平方米 天支付租金，从第四个租约年起，每三个
租约年租金在前一个租约年的基础上递增5%。该租用部位作为友谊商城新天地店项目用
地。
该决议于2004年10月10日报深圳证券交易所备案。
9、公司于2004年10月15日在公司会议室召开了董事会会议，会议讨论并通过了公
司2004年第三季度报告。
该决议于2004年10月15日报深圳证券交易所备案。
10、公司于2004年11月18日召开了董事会会议，会议作出了以下决议：
同意公司所属分公司大连外轮供应公司对友谊宾馆、友谊商店进行维修改造，该维
修改造项目总投资额为931万元，公司董事会授权公司管理层具体实施对该项目的维修
改造工作。
该决议于2004年11月18日报深圳证券交易所备案。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
（1）根据2004年4月28日召开的2003年度股东大会决定，董事会于2004年6月15日
在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了关于2003年度利润分配实施公告。即以200
3年末总股本为基数，每10股派0.5元现金（含税）。该决议于2004年6月21日执行完毕
。
(2)根据2004年4月28日召开的2003年度股东大会决定，董事会于2004年4月29日在
《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《关于变更募集资金用途》的公告。本次改投
涉及变更的募集资金为全部剩余募集资金11,794万元，占筹资额的35.85%。本次投资的
新项目为：1、出资2,900万元用于大连友嘉购物有限公司增资扩股，大连友嘉购物有限
公司增资扩股的验资工作已于2004年7月22日完成；2、出资1,800万元成立大连友谊购
物广场发展有限公司，验资工作已于2004年4月29日完成，大连友谊购物广场发展有限
公司已于2004年10月29日正式营业；3、出资6,300万元用于大连友谊合升房地产开发有
限公司增资扩股，大连友谊合升房地产开发有限公司增资扩股的验资工作已于2004年7
月29日完成；4、其余794万元补充公司流动资金。
九、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经大连华连会计师事务所审计，公司2004年度实现净利润28,038,476.74元，根据
《公司法》和《公司章程》规定，在扣除公司控股子公司大连富丽华大酒店提取职工奖
励及福利基金1,169,174.93元后，按10%提取法定盈余公积2,686,930.18元，按5%提取
法定公益金1,343,465.09元，加上年度结转的未分配利润50,945,705.07元，减去报告
期内发放的2003年度现金股利11,880,000.00元，可供股东分配的利润为61,904,611.6
1元，按年末公司股本23,760万股为基数，每10股派1元现金（含税）。公司本年度不进
行资本公积金转增股本。
以上利润分配预案须经股东大会审议通过。
十、其他事项
1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明：
专项审核报告
内审字[2005] 152-1号
大连友谊（集团）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56号）的要求，对贵公司2004年度控股股
东及其他关联方资金占用情况进行了审核。现就贵公司2004年度控股股东及其他关联方
资金占用情况报告如下：
1、公司与关联方的关系
关联方名称 与贵公司关系
大连友谊集团有限公司 控股股东
大连友谊外商俱乐部有限公司 同一母公司
2、截止2004年12月31日贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况说明：
全年累计发生额
与贵
关联方 2004年1月
公司
名称 1日余额 借方发生 贷方发生
关系
额 额
20,580,419.76 3,362,285.00 13,782,980.70
大连友谊集 控股股
团有限公司 东
17,022,512.48 0 17,022,512.48
大连友谊外
同一母
商俱乐部有 830,156.77 861,116.06 1,691,272.83
公司
限公司
2004年12
关联方 资金占 资金占
月31日余
名称 用方式 用原因
额
其他应 非经营
31,001,115.46
付款 占用
大连友谊集
团有限公司
其他应 非经营
0
收款 占用
大连友谊外
其他应 非经营
商俱乐部有 0
收款 占用
限公司
注：上述公司关联方资金往来均以货币资金的形式偿还。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：臧德盛
中国 大连 中国注册会计师：张耀麟
二ОО五年三月十八日
2、独立董事对本公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见：
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》等有关规定，我们对大连友谊（集团）股份有限公司提交的
报告期对外担保的相关资料，并查验和核对了大连华连会计师事务所有限责任公司出具
的2004年审计报告，本着认真负责的态度，基于独立判断，就公司对外担保事项发表独
立意见如下：
报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股50%以下及其他关联方、任何非法人
单位或个人担保提供担保。公司为控股子公司担保情况如下：
被担保单位 与本公司关系 银行 金 额
富丽华大酒店 控股子公司 工行 50,000,000.00
富丽华大酒店 控股子公司 工行 40,000,000.00
富丽华大酒店 控股子公司 招商银行 30,000,000.00
友好支行
富丽华大酒店 控股子公司 工行 100万美元
大连发兴房地产开 控股子公司 商行 19,466,883.53
发有限公司
合计 147,736,883.53
是否
被担保单位 期限 起 止 日
解除
富丽华大酒店 半年 2003/11/5—2004/5/1 是
富丽华大酒店 半年 2003/11/5—2004/5/1 是
富丽华大酒店 半年 2003/11/5—2004/5/1 是
富丽华大酒店 一年 2003/7/29—2004/7/29 是
大连发兴房地产开 一年 2004/7/27—2005/6/27 否
发有限公司
合计
期末为控股子公司担保额占公司最近一个审计年度净资产的3.18%。
公司对外担保严格按照《上市规则》和《公司章程》等的有关法规规定，认真履行
了法定程序和信息披露义务。公司对外担保事项不存在损害公司和其他股东利益的情形
。
独立董事：李源山、万寿义、张相洲
二OO五年三月十八日
第八节 监事会报告
一、报告期内公司监事会的工作情况
2004年度公司监事会依照《公司法》、《公司章程》、《证券法》等法律法规，认
真履行监督、检查职能，密切关注公司的经营运作情况，参加董事会会议，检查公司财
务状况，监督经营管理情况，维护了股东利益，发挥了监督、检查作用。
年度内，公司监事会共召开了三次会议：
1、2004年3月24日召开监事会会议，主要议题：
（1）讨论并通过了2003年度监事会工作报告；
（2）审议了公司2003年年度报告和年度报告摘要；
（3）审议了公司2003年度财务决算报告；
（4）审议了公司2003年度利润分配预案；
（5）审议了公司聘任会计师事务所预案；
（6）审议了变更募集资金用途的预案；
（7）审议了关于调整公司业务结构的预案。
2、2004年8月3日召开监事会会议，主要议题：
（1）审议了公司2004年半年度报告和半年度报告摘要；
（2）审议并通过关于《监事会换届选举议案》。
3、2004年8月3日召开监事会会议，主要议题：
经投票表决，宋德礼先生当选为第四届监事会主席，任期三年。
以上决议分别刊登于2004年3月26日、2004年8月6日、2004年9月17日《中国证券报
》、《证券时报》。
二、监事会对公司2004年度有关事项的独立意见
1、公司依法运作情况
报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规、公司章程的规定，对公司的股东
大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会的执行情况以及公司高管人员
的行为规范和公司内部控制制度等进行监督。公司监事会认为公司股东大会和各次董事
会决策程序合法，公司的内容控制制度基本健全，董事、高级管理人员执行职务时无违
反法律、法规、公司章程或损害公司利益和侵犯股东股益的行为。
2、检查公司财务的情况
监事会认为，报告期内公司财务行为是严格遵照公司财务管理及内控制度进行的。
公司2004年度财务报告在所有重大方面公允地反映了公司财务状况与经营成果。大连华
连会计师事务所出具的无保留意见的财务审计报告是真实、客观的。
3、募集资金投入情况
公司1997年上市募集资金32,900万元，扣除按计划使用的17,536万元和2002年经股
东大会批准改变募集资金投向3570万元，并已使用2,590万元，其中投资980万元成立大
连好美家装潢建材有限公司系经2002年临时股东大会审议通过，因合资公司项目开发商
延迟交房原因暂未投入；经2004年4月29日股东大会审议通过，变更募集资金投向为全
部剩余募集资金11,794万元，占筹资额的35.85%。其中：1、出资2,900万元用于大连友
嘉购物有限公司增资扩股，大连友嘉购物有限公司增资扩股的验资工作已于2004年7月
22日完成；2、出资1,800万元成立大连友谊购物广场发展有限公司，验资工作已于200
4年4月28日完成，大连友谊购物广场发展有限公司已于2004年10月29日正式营业；3、
出资6,300万元用于大连友谊合升房地产开发有限公司增资扩股，大连友谊合升房地产
开发有限公司增资扩股的验资工作已于2004年7月29日完成；4、其余794万元补充公司
流动资金。2004年度董事会工作报告对公司募集资金使用情况所作的说明是真实、客观
的。
4、公司收购、出售资产情况
监事会认为，公司对大连友谊合升房地产公司以20,291万元投得位于大连市甘井子
区凌水镇大山村编号为“大连市[2003]-74号”地块、公司购买大连开发区金玛电子大
厦房屋买卖合同情况，未发现内幕交易情况，其行为是公开、公平、合理的，符合上市
公司和全体股东的利益，没有损害中小股东利益或造成公司资产流失的情况发生。
5、关联交易
监事会认为，公司的关联交易是公平合理的，未发现有内幕交易及损害部分股东权
益或公司利益的情况。
第九节重要事项
一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项
1、大连友谊合升房地产公司参加大连市国有土地使用权交易中心（市场）2003-7
4 号地块的竞标情况
经公司2004 年2 月2 日董事会审议通过：同意大连友谊合升房地产公司参加大连
市国有土地使用权交易中心（市场）2003-74 号地块的竞标。
大连友谊合升房地产公司以20,291 万元投得位于大连市甘井子区凌水镇大山村编
号为“大连市[2003]-74 号”地块，该地块出让年限为居住70 年，用地面积约16.82
万平方米，用于商品住宅开发及配套公建。大连友谊合升房地产开发有限公司于2004
年3 月19 日向大连市国有土地使用权交易中心支付土地出让金4,260 万元，2004 年1
0 月28 日向大连市甘井子区凌水镇大山村村民委员会交纳征地补偿费2,000 万元。
2、公司购买大连开发区金玛电子大厦房屋买卖合同情况
公司与大连开发区金玛电子大厦于2004 年7 月23 日签定《房屋买卖合同》,购买
位于大连经济技术开发区本溪街3 号的房屋,房屋总价款2,600 万元,2004年已支付2,5
00 万元，余款2005 年2 月7 已全部支付。该房屋作为大连开发区友谊商店移址新店。
三、报告期内公司重大关联交易事项
1、报告期内公司无购销商品、提供劳务发生的关联交易。
2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易发生。
3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项的。
(1)担保：大连友谊集团有限公司为本公司短期借款380,000,000.00 元提供担保。
(2)应收、应付款项余额
项目 余额 与本公
2004.12.31 2003.12.31 司关系
其他应收款
大连友谊外商俱乐部有限公司 830,156.77 同一母公司
其他应付款
大连友谊集团有限公司 31,001,115.46 3,557,907.28 母公司
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内公司租赁其他公司资产情况
（1）根据公司控股公司大连友嘉购物有限公司董事会关于该公司经营发展策略调
整的意见，大连友嘉购物有限公司于2004年5月15日、5月16日分别与辽宁邦杰房屋开发
有限公司、沈阳市双喜实业公司、上海世纪联华超市发展有限公司签署了沈阳市皇姑区
华山路418号公建房屋、沈阳市铁西区重工南街88号原“铁西科贸城”《房屋租赁合同
》转让协议。（《房屋租赁合同》在2003年年报中披露并刊登于2004年3月26日《中国
证券报》、《证券时报》）
（2）公司与大连机车商业城有限公司于2004年10月10日签订了《房屋租赁合同》
，租用位于大连市沙河口区西安路福佳 新天地广场内D区地上一层至地上五层及地下一
层卸货区，租用面积为19,266.66平方米，租赁期限15年，租期自2004年10月20日始，
第一、二年租约年免付租金，第三个租约年按照1.10元/平方米 天支付租金，从第四个
租约年起，每三个租约年租金在前一个租约年的基础上递增5%。该租用部位作为友谊商
城所属分公司新天地店项目用地，该项目计划于2005年4月开业。
2、报告期内公司重大担保事项
对照中国证券监督管理委员会[2003]56号文《关于规范上市公司与关联方资金往来
及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我公司没有发生违规担保。报告期内公
司对控股子公司提供担保如下：
报告期内，公司为控股子公司担保情况如下：
被担保单位 与本公司关 银行 金额
系
富丽华大酒店 控股子公司 工行 50,000,000.00
富丽华大酒店 控股子公司 工行 40,000,000.00
富丽华大酒店 控股子公司 招商银行 30,000,000.00
友好支行
富丽华大酒店 控股子公司 工行 100万美元
大连发兴房地产开 控股子公司 商行 19,466,883.53
发有限公司
合计 147,736,883.53
被担保单位 期限 起止日 是否
解除
富丽华大酒店 半年 2003/11/5—2004/5/1 是
富丽华大酒店 半年 2003/11/5—2004/5/1 是
富丽华大酒店 半年 2003/11/5—2004/5/1 是
富丽华大酒店 一年 2003/7/29—2004/7/29 是
大连发兴房地产开 一年 2004/7/27—2005/6/27 否
发有限公司
合计
期末为控股子公司担保额占公司最近一个审计年度净资产的3.18%。
3、报告期内，公司与关联方的资金往来情况
报告期内，公司与关联方的资金往来情况如下：
占用资金单位 与公司关系 款项性质
大连富丽华大酒店 控股子公司 应收
大连信谊典当有限责任公司 控股子公司 应收
大连友嘉购物有限公司 控股子公司 应收
沈阳友谊（铁西）购物中心有限公司 控股子公司 应收
大连友谊购物广场发展有限公司 控股子公司 应收
大连发兴房地产开发有限公司 控股子公司 应付
占用资金单位 期末金额（万元）
大连富丽华大酒店 2,170
大连信谊典当有限责任公司 306
大连友嘉购物有限公司 1,140
沈阳友谊（铁西）购物中心有限公司 650
大连友谊购物广场发展有限公司 2,010
大连发兴房地产开发有限公司 2,803
4、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项发生。
5、报告期内公司无其他重大合同情况发生
五、经2004年4月28日公司股东大会决定，聘任大连华连会计师事务所为本年度公
司审计单位。2004年支付给会计师事务所的财务审计费为35万元，该事务所已为公司提
供审计服务的连续年限为9年。
六、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。
第十节 财务会计报告
1、审计报告
大连华连会计师事务所对公司出具了无保留意见的审计报告。审计报告全文如下：
审 计 报 告
内审字[2005] 152号
大连友谊（集团）股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的大连友谊（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）2004年12月
31日母公司及合并的资产负债表、2004年度母公司及合并的利润及利润分配表和2004年
度母公司及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的
责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表
是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证
据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价
会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定
，在所有重大方面公允反映了贵公司2004年12月31日的财务状况以及2004年度的经营成
果和现金流量。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：臧德盛
中国 大连 中国注册会计师：张耀麟
二○○五年三月十八日
2、会计报表（见附表）
（1）比较式资产负债表
（2）比较式利润表
（3）比较式利润分配表
（4）现金流量表
（5）资产减值准备明细表
3、会计报表附注
大连友谊（集团）股份有限公司
2004年度会计报表附注
一、公司情况简介
大连友谊（集团）股份有限公司（以下简称公司）系于1993年经大连市经济体制改
革委员会大体改委发[1993]76号“关于设立大连友谊（集团）股份有限公司的批复”文
件批准，以定向募集方式设立的股份有限公司；1996年12月18日经中国证券监督管理委
员会证监发字（1996）395号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股3,500万股，由
定向募集公司转为社会募集公司，经过历年分配与转增，现股本总额为23,760万股，其
中已流通的人民币普通股10,800万股。
公司的经营范围为商品零售、酒店、对船供应、旅游、进出口贸易、仓储、免税商
品经营、美容美发；农副产品收购；客房写字间出租、企业管理服务、广告业务、房地
产开发及销售、典当业务等。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度：执行财政部颁发的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补
充规定。
2. 会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。
3. 记账本位币：采用人民币为记账本位币。
4. 记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5. 外币业务核算方法：发生外币经济业务时，以业务发生当日中国人民银行公
布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末对有关外币账户余额，按照期末市场汇
价（中间价）进行调整，发生的差额与固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计
入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费
用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6. 现金等价物的确定标准：为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7. 坏帐核算方法：
坏帐确认标准：
（1）对因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍无法收回的应收
款项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍无法收回的应收款项；有确凿证据
表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大，报公司经理办公会及董事会批准后
作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。
本公司采用备抵法核算坏帐损失，坏帐准备按帐龄分析法计提。对应收款项（包括
应收帐款和其他应收款等），按不同帐龄分析后计提坏帐准备，其比例如下：对帐龄在
一年以内的应收款项按余额提取5%的坏帐准备；对账龄在一年至二年的应收款项按余额
提取10%的坏帐准备；对帐龄在二年至三年的应收款项按余额提取20%的坏帐准备；对帐
龄在三年以上的应收款项按余额提取30%的坏帐准备。控股子公司大连信谊典当有限公
司根据行业特点采取如下比例计提坏帐准备：
（1）合同期内的融资(应收帐款)暂不计提坏帐准备;
（2）逾期一个月以内的融资(应收帐款)按10%计提坏帐准备;
（3）逾期一个月以上三个月以内的融资(应收帐款)按30%计提坏帐准备;
（4）逾期三个月以上的融资(应收帐款)按50%计提坏帐准备;
8.存货的核算方法
（1）存货分类：存货包括材料物资、在途商品、低值易耗品、库存商品、原材料
、已完工开发产品、在建开发产品、出租开发产品、拟开发土地和周转房等。
（2）存货计价：零售库存商品按照实际成本计价，对船供应及酒店库存商品实行
进价核算，发出商品采用全月一次加权平均法；材料物资、在途商品、低值易耗品均按
实际成本计价，发出材料物资采用先进先出法；已完工开发产品发出时采用个别确认法
计价；对债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入
账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。
（3）开发用土地的核算方法：对于开发用土地,公司购入或以支付土地出让金方式
取得的土地使用权,在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其可使用年限平均摊
销；土地投入开发时，将土地使用权的账面摊余价值转入开发成本。
（4）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配
套设施，按实际成本计入开发成本。凡与小区住宅建设不同步进行的，将尚未发生的公
共配套设施费一般采取预提的方法，首先确定预提数额，根据预算成本经批准后从开发
成本科目预先提取，待以后各期支付。完工时，摊销转入住宅或可售物业的成本，如具
有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开
发产品”。
（5）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和
房屋的实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销额
，计入出租开发产品的经营成本费用。对改变出租产品用途，将其作为商品房对外销售
，按出租房的摊余价值结转成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋
实际成本，按固定资产—房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房用途，作为
商品房对外销售，按周转房摊余价值结转经营成本。
（6）低值易耗品采用五五摊销法进行核算。
（7）存货跌价准备的计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计量；按期末
单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的跌价损失计入当期损益。房
地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减
去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
9.短期投资的核算办法
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的
投资包括股票投资、债券投资等。
（1）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手
续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息
后的金额。
（2）期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提短期
投资跌价准备，并进入当期损益。
（3）在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资
收益。
10.长期投资核算方法：
（1） 长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期
尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下
且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%（含
20%）至50%，或虽拥有被投资单位有表决权资本总额不超过20%但具有重大影响的，采
用权益法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽拥有被投资单位有
表决权资本总额不超过50%但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
按权益法核算时，实际投资成本大于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额
列作长期股权投资差额，并在合同或协议规定的期限内平均摊销；合同或协议没有规定
期限的，按10年平均摊销；公司长期股权投资的实际投资成本小于其在被投资单位所有
者权益中所占有份额之间的差额计入资本公积。
（2） 长期债权投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加
费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差
额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，
应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投
资时，已实际取得的价款与账面价值的差额确认为当期投资损益。
（3） 长期投资减值准备:公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经
营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的
未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值
准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。
11.固定资产及其折旧：固定资产为使用期限超过一年、单位价值2000元以上的房
屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、用具、工
具等。固定资产按实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法。除经营租入固定资产改良及固定资产装修不留残值外，
其余固定资产按原值的5%计留残值，各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类 别 折旧年限 年折旧率（％）
房屋建筑物 35年 2.71
机械设备 10年 9.5
电子设备 5年 19
运输设备 10年 9.5
营业用房装修 5年 20
经营租入固定资产改良 10年 10
其他设备 5－10年 9.5－19
经营租入固定资产改良：经营租入固定资产的改良支出按预计受益年限以直线法计
提折旧。
营业用房装修：营业用房装修费用在两次装修期间和营业用房尚可使用寿命两者中
较短的期间内采用年限平均法计提折旧。下次装修时，营业用房装修科目仍有余额的，
则全额计入当期损益。
期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值
的差额计提固定资产减值准备，计提的固定资产减值准备计入当期损益。
12.在建工程核算方法：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，工程完工交
付使用且办理竣工手续时，按实际发生支出转入相关资产。虽已交付使用但尚未办理竣
工决算的工程，估价转入固定资产计提折旧，待竣工决算后，再按决算数调整原价和已
提折旧。工程借款的利息，在固定资产尚未交付使用前发生的，计入在建工程成本；在
交付使用后发生的，计入当期损益。
期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备：
（1） 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的；
（2） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经
济利益具有很大的不确定性；
（3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13.借款费用的核算方法：为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，
在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购
建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借
款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期直接计入财务费用。为房地产开发项
目而发生的借款费用在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后而发生
的利息等借款费用，计入财务费用。
14.无形资产计价和摊销方法：购入只有使用权的职工住房，从开始使用之日起，
按照十年平均摊销。
15.长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用包括大连富丽华大酒店二期红线外工
程费、商场租金、商场装修费等，按预计受益期平均摊销。公司控股子公司大连富丽华
大酒店二期红线外工程费用按公司剩余合资期限平均摊销。所有筹建期间发生的费用,
应先在长期待摊费用中归集,待企业开始生产经营起一次计入开始生产经营当期的损益
。
16.维修基金的核算方法：按大政发[1999] 123号、大政发[1998] 51号文件规定
提取维修基金计入开发成本，缴入大连市住房资金管理中心单位维修基金专户。
17.质量保证金的核算方法：按土建、安装等工程合同中约定的质量保证金 留成
比例、支付期限在应支付的土建安装工程款中预留，转入“其他应付款——质量保证金
”科目核算。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在此扣除列支；待工程验收合格
并在约定的保质期内无质量问题时，支付给施工单位。
18.收入确认原则：
（1）商品销售收入：当该商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入，并且与销售该商
品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。
（2）房地产销售收入：房地产销售在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取
得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售合同金额20%或以上之
订金）确认销售收入的实现。
（ 3）分期收款销售收入：按合同约定的收款日期分期确认收入。
（ 4） 经营租赁的租金收入： 物业出租按与承租方签订的合同或协议规定的承租
方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。
（ 5）物业管理收入：物业管理服务已提供，与物业管理服务相关经济利益能够可
靠地计量时予以确认。
19.所得税的会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。
20.股利分配:现金股利于宣告发放时计入当期利润分配表。资产负债表日后至会计
报表批准报出日之间建议或批准的现金股利，在资产负债表所有者权益中列示。
21.合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的《合并会计报表暂行规定》和财
会二字（96） 2 号“关于合并报表合并范围请示的复函”等规定，对公司拥有50%以上
（包括50%）权益性资本的被投资企业合并会计报表。合并时，公司的重大内部交易和
资金往来均互相抵消。在合并过程中，母、子公司采用的会计制度不同，由此产生的差
异，根据重要性原则决定是否调整。
三、税项
1. 企业所得税：税率为33%。
2. 流转税
税种 税目 税率
出口商品销售 0
增值税 内销商品销售 13%、17%
健身收入 3%
餐饮、客房、房地产、物
业、广告收入 5%
营业税 娱乐收入 10%
消费税 金银销售 5%
3.土地增值税按房产销售收入的0.5-1%预交。
4.城市建设维护税及教育费附加：分别按当期应缴纳增值税、营业税和消费税的7
%和4%缴纳。
5.费用性税金包括车船使用税、房产税、印花税等，按照有关规定上缴并计入当期
费用。
四、控股子公司及合营公司
1、公司的控股子公司情况及合并范围：
注册 拥有权益
子公司名称 注册资本 原始投资额
地址
直接 间接
大连富丽华大
大连市 16,333万元 9,799.80万元 60%
酒店
上海信安信息
技术发展股份 上海市 6,000万元 2,240万元 37.33%
有限公司
大连友嘉购物
大连市 5,000万元 4,500万元 90% 2%
有限公司
大连信谊典当
大连市 2,000万元 1,800万元 90% 10%
有限公司
大连友谊合升
房地产开发有 大连市 10,000万元 9,000万元 90%
限公司
沈阳友谊(铁
西)购物中心有 沈阳市 1,000万元 990万元 99%
限公司
大连发兴房地
产开发有限公 大连市 1,000万元 700万元 70%
司
大连富丽华物
业管理有限公 大连市 50万元 45万元 90%
司
大连友谊购物
广场发展有限 大连市 2,000万元 1,800万元 90% 10%
公司
是否
经营范围
子公司名称 合并
大连富丽华大 是 餐饮、客房、娱乐
酒店 软件开发及销售、信息
上海信安信息 否 网络设备生产及销售、
技术发展股份 高新技术产业投资等
有限公司 日用百货、家用电器、
大连友嘉购物 是 服装鞋帽、汽车配件、
有限公司 家具、烟、酒零售
质押典当业务、房地产
抵押典当业务、限额内
大连信谊典当 是
绝当物品的变卖、鉴定
有限公司 评估及咨询业务等
大连友谊合升 是 房地产开发及销售
房地产开发有
限公司 国内一般商品贸易、家
沈阳友谊(铁 电维修、摄影彩扩、场
是
西)购物中心有 地、柜台租赁、食品、
限公司 服装、床上用品加工等
大连发兴房地 房地产开发及销售
产开发有限公 是
司
大连富丽华物 是 物业管理
业管理有限公
司 日用百货、针纺织品、
大连友谊购物 服装、皮鞋皮具、布艺
是
广场发展有限 等销售；摊位柜台租赁
公司 等；物业管理
2、本期新增纳入合并范围的子公司：
2004年3月24日，经公司董事会会议决议，投资设立大连友谊购物广场发展有限公
司，公司出资1,800万元，投资比例为90%，大连友谊合升房地产开发有限公司出资200
万元,投资比例为10%。本期将大连友谊购物广场发展有限公司纳入合并范围。
3、本期投资额和投资比例发生变化的子公司：
（1）2004年4月28日，经股东大会审议通过，出资2,900万元用于大连友嘉购物有
限公司的增资扩股。公司原初始投资额1,600万元，投资比例为80%；大杨创世股份有限
公司初始投资额400万元，投资比例为20%。大连友嘉购物有限公司经增资扩股后，注册
资本为5,000万元，本公司原始投资额变更为4,500万元，投资比例变为90%；大连友谊
合升房地产开发有限公司出资100万元,投资比例为2%；大杨创世股份有限公司本次未增
加投资，投资比例变为8%。
（2）2004年4月28日，经股东大会审议通过，出资6,300万元用于大连友谊合升房
地产开发有限公司的增资扩股，公司原初始投资额为2,700万元，投资比例为90%；大连
友谊合升房地产开发有限公司经增资扩股后，注册资本为1亿元，本公司原始投资额变
更为9,000万元,投资比例仍为90%。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
项 目 期初数 期末数
现 金 208,388.25 39,638.99
银行存款 591,321,202.88 786,507,237.63
其他货币资金 26,304,039.33
合 计 591,529,591.13 812,850,915.95
注:(1)银行存款包括美元623,801.62元，按期末汇率1：8.2765折人民币5,162,89
4.11元；港币149,049.20元，按期末汇率1：1.0637折人民币158,543.63元。
(2)其它货币资金中包括:银行承兑汇票保证金15,014,400.00元；按揭贷款保证金
9,289,639.33元；履约保证金2,000,000.00元。其中：履约保证金系公司以大连市商业
银行2,000,000.00元定期存单为公司与大连机车商城有限公司签定的《房屋租赁合同》
提供履约担保。
(3)货币资金期末比期初增长了37.42%，主要原因是控股子公司—大连发兴房地产
开发有限公司预收售房款增加所致。
2.短期投资
项 目 期初数 期末数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 21,300.00 3,250.00
债券投资
其他投资
合 计 21,300.00 3,250.00
成本价格 持股数量 期末市价
股票名称 成本（元） 跌价准备
（元/股） （股） （元/股）
TCL股票 4.26 5,000.00 21,300.00 3.61 3,250.00
3.应收帐款
期 初 数
帐 龄
金额 比例% 坏帐准备
一年以内 55,580,784.90 97.65 735,027.40
一年到二年 18,340.31 0.04 1,834.03
二年到三年
三年以上 1,316,418.31 2.31 394,925.49
合 计 56,915,543.52 100 1,131,786.92
期 末 数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
一年以内 32,073,317.01 88.75 1,924,820.82
一年到二年 3,032,019.62 8.39 1,450,938.44
二年到三年 18,340.31 0.05 3,668.06
三年以上 1,014,604.29 2.81 304,381.29
合 计 36,138,281.23 100 3,683,808.61
注：(1)应收帐款期末比期初降低了36.51%，主要原因系本年加大回收力度，资金
回笼情况良好所致。其中：典当行当期内应收帐款21,633,138.00元,按规定不计提坏账
准备。
(2)期末无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
前五名债务人债务 欠款金额 占应收帐款总额的比例
合 计 13,653,989.38 37.78%
4.其他应收款
期 初 数
帐 龄
金额 比例% 坏帐准备
一年以内 21,132,015.65 48.97 1,056,600.78
一年到二年 13,975,160.11 32.38 1,397,516.01
二年到三年 78,062.84 0.18 15,612.57
三年以上 7,968,902.32 18.47 2,390,670.71
合 计 43,154,140.92 100 4,860,400.07
期 末 数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
一年以内 23,502,990.00 66.06 1,174,149.50
一年到二年 1,505,568.00 4.23 150,556.80
二年到三年 2,827,836.00 7.95 565,567.20
三年以上 7,744,164.64 21.76 2,323,249.39
合 计 35,580,558.64 100 4,213,522.89
注:期末无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
前五名债务人债务 欠款金额 占其他应收款总额的比例
合 计 27,302,074.67 76.73%
5.预付帐款
期 初 数 期 末 数
帐 龄
金 额 比例% 金 额 比例%
一年以内 134,263,761.71 100 226,300,218.15 90.05
一年到二年 25,000,000.00 9.95
二年到三年
三年以上
合 计 134,263,761.71 100 251,300,218.15 100
预付帐款主要内容系预付的工程款和土地出让金。
注：(1)预付帐款中无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
(2)预付帐款期末比期初增长87.17%，主要原因系本期增加了：
①大连友谊合升房地产开发有限公司预付“大连(2003)—74号”建设用地的土地出
让金及征迁补偿费62,600,000.00元；
②大连发兴房地产开发有限公司预付壹品星海二期的地价及相关费用74,838,588.
80元。
6.应收补贴款期末数1,412,716.30元，系本期发生的出口商品应退的增值税进项税
。
7.存货
期初数 期末数
项 目
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
库存商品 42,696,025.76 1,047,468.49 53,969,075.75 126,276.13
在途商品 28,069.97 13,000.00
材料物资 1,833,606.02 9,737.68 1,343,896.34
低值易耗品 1,432,279.01 60,370.44 1,801,156.92 2,842.60
物料用品 1,334,258.83 865,990.06
开发成本 394,310,068.29 473,715,243.90
已完工开发产品 83,527,099.84
合 计 441,634,307.88 1,117,576.61 615,235,462.81 129,118.73
其中：
（1）已完工开发产品
竣工 期初
项目名称 本期增加
时间 余额
壹品星海项目一期 2004年11月 349,523,232.21
跌价
项目名称 本期减少 期末余额
准备
壹品星海项目 265,996,132.37 83,527,099.84
（2）开发成本
项目名称 期末在建 预计竣工 期末在建预
开工时间 时间 计总投资
壹品星海 2004.11—2005.5
2003年3月 7.8亿
项目一期 陆续竣工
项目名称 期初余额 期末余额 跌价
准备
壹品星海
394,310,068.29 473,715,243.90
项目一期
注:(1)截至2004年12月31日壹品星海开发成本中包含15,122,849.67元的资本化利
息,资本化率为3.192%。
(2)大连发兴房地产开发有限公司以在建项目抵押借款8,500万元。
8.待摊费用
项 目 期初数 期末数
房 租 1,193,229.86 150,040.38
发兴房地产预缴税金 35,267,725.08
其 他 11,688.03 61,355.07
合 计 36,472,642.97 211,395.45
项 目 年末余额结存原因
房 租 尚未摊销完毕
预收房款计提应纳营业税及附
发兴房地产预缴税金
加、土地增值税、所得税
其 他 尚未摊销完毕
合 计
本期待摊费用减少的主要原因是大连发兴房地产开发有限公司部分预收房款转收入
，其预缴的税金相应转入损益项目所致。
9.长期投资
项 目 期初数 本期增加
其他股权投资 30,174,096.92
项 目 本期减少 期末数
其他股权投资 1,255,254.05 28,918,842.87
具体明细如下：
占投资单
被投资 本期权益
投资期限 初始投资额 位注册资
单位名称 增（减）额
本比例
中国交通银行大
93年始 4,350,000.00 0.25%
连分行
上海信安信息技
术发展股份有限 永久 22,400,000.00 37.33% 975.39
公司
大连市内免税店 10年 4,000,000.00 20.00% -1,256,229.44
有限公司
合 计 30,750,000.00 -1,255,254.05
分得的
被投资 累计权益增
现金红 期末余额
单位名称 （减）额
利额
中国交通银行大
4,350,000.00
连分行
上海信安信息技
术发展股份有限 445,706.75 22,845,706.75
公司
大连市内免税店 -2,276,863.88 1,723,136.12
有限公司
合 计 -1,831,157.13 28,918,842.87
10. 固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值
项 目 年初数 本年增加
房屋建筑物 626,450,639.09 50,043,393.00
机械设备 173,418,291.14 843,211.12
运输设备 19,976,552.82 2,413,411.11
电子设备 30,469,181.69 5,148,004.50
其他设备 140,041,686.59 9,329,957.63
营业用房装修 9,379,246.82
经营租入固定资产改良 5,607,697.41 19,841,917.69
合 计 995,964,048.74 96,999,141.87
项 目 本年减少 年末数
房屋建筑物 676,494,032.09
机械设备 8,424,554.66 165,836,947.60
运输设备 1,955,319.63 20,434,644.30
电子设备 13,815,323.27 21,801,862.92
其他设备 28,255,513.76 121,116,130.46
营业用房装修 9,379,246.82
经营租入固定资产改良 25,449,615.10
1,040,512,479.2
合 计 52,450,711.32
(2)累计折旧
项 目 期初数 本期增加
房屋建筑物 150,387,274.33 31,263,345.76
机械设备 79,946,741.22 11,855,311.69
运输设备 12,186,638.55 1,462,448.15
电子设备 20,646,487.58 3,939,979.34
其他设备 69,490,032.19 14,697,587.95
营业用房装修 897,938.19
经营租入固定资产改良 353,011.82 1,204,566.50
合 计 333,010,185.69 65,321,177.58
固定资产净值 662,953,863.05
固定资产减值准备 986,611.78
固定资产净额 661,967,251.27
项 目 本期减少 期末数
房屋建筑物 181,650,620.09
机械设备 3,859,600.92 87,942,451.99
运输设备 1,678,847.71 11,970,238.99
电子设备 11,510,152.83 13,076,314.09
其他设备 8,585,201.27 75,602,418.87
营业用房装修 897,938.19
经营租入固定资产改良 371,393.60 1,186,184.72
合 计 26,005,196.33 372,326,166.94
固定资产净值 668,186,312.35
固定资产减值准备 14,120.03 972,491.75
固定资产净额 667,213,820.60
注：截止2004年12月31日固定资产未对外抵押。
(3)固定资产减值准备:
项 目 期初数 年末数
运输设备 750,699.91 748,623.50
电子设备 196,000.12 187,851.50
其他设备 39,911.75 36,016.75
合 计 986,611.78 972,491.75
11. 在建工程
资金 本期转入固定
工程名称 期初余额 本期增加
来源 资产
友谊宾馆、商
自筹 610,663.36
店营业楼装修
富丽华一期
自筹 9,287,482.07 1,908,225.75 11,195,707.82
改造
友嘉新店装
自筹 15,101,836.07
修
友谊购物广
自筹 14,003,984.15 14,003,984.15
场装修
合 计 24,389,318.14 16,522,873.26 25,199,691.97
工程投
工程名称 本期转出 期末余额 入预算 预算数
比例
友谊宾馆、商 931万
610,663.36 6.16%
店营业楼装修 元
富丽华一期 1,130
100%
改造 万元
友嘉新店装
15,101,836.07 100%
修
友谊购物广 1400
100%
场装修 万元
合 计 15,101,836.07 610,663.36
注：(1)上述在建工程无资本化利息支出。
(2)在建工程期末比期初降低了97.50%，主要原因系工程完工转入固定资产。
12. 无形资产
取得 期初余 本期增
种类 原始发生额 本期摊销
方式 额 加
富丽华
员工住 外购 3,084,221.40 257,014.91 257,014.91
宅
合 计 3,084,221.40 257,014.91 257,014.97
累计摊销 本期转 期末余剩余摊销
种类
额 出 额 年限
富丽华
员工住 3,084,221.40
宅
合 计 3,084,221.40
13.长期待摊费用
种 类 原始发生额 期初数 本期增加
友谊商店
16,379,303.54 5,289,401.43
装修费
富丽华红
24,033,286.80 8,790,598.73
线外工程
软件 1,214,052.96 480,235.99 608,500.00
新建企业
9,158,025.81 2,384,602.00
开办费
商场装修费 5,412,552.49 4,526,415.34
友嘉商标
153,200.00 139,156.63
注册费
合计 56,350,421.60 21,610,410.12 5,188,124.61
剩余摊
种 类 本期摊销 累计摊销额 期末余额
销年限
友谊商店
1,637,930.40 12,727,832.51 3,651,471.03 3
装修费
富丽华红
799,351.32 16,042,039.39 7,991,247.41 10
线外工程
软件 333,884.32 459,201.29 754,851.67 3
新建企业
4,579,624.61 6,964,226.61 9,158,025.81
开办费
商场装修费 567,678.63 1,453,815.78 3,958,736.71 7
友嘉商标
15,320.04 29,363.41 123,836.59 9
注册费
合计 10,318,391.32 39,870,278.19 16,480,143.41
14. 短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 115,000,000.00 85,000,000.00
担保借款 553,276,800.00 410,000,000.00
信用借款 150,000,000.00 235,000,000.00
合 计 818,276,800.00 730,000,000.00
注：（1）担保借款中380,000,000.00元由公司控股股东大连友谊集团有限公司提
供担保。
（2）抵押借款系大连发兴房地产开发有限公司以在建项目作抵押贷款85,000,000
.00元。
15. 应付票据：
票据种类 票面金额 备注
银行承兑汇票 27,809,833.61 无息票据
合 计 27,809,833.61
注：本年度无到期的应付票据。
16.应付帐款期初数88,553,624.79元，期末数260,910,220.68元。注：（1）无应
付持有本公司5％以上股份的股东款项。
（2）应付帐款期末比期初增长了194.64%，主要原因系大连发兴房地产开发有限公
司经营规模扩大相应增加应付的工程及材料款所致。
17.预收帐款期初数324,470,247.86元，期末数592,850,455.96元。期末比期初增
长了82.71%，主要原因系本期大连发兴房地产开发有限公司预收壹品星海项目房款所致
。
其中：主要预售房款如下：
项目名称 期末余额 预计竣工时间 预售比例
壹品星海一期 583,676,233.78元 2004年11月-2005年5月陆续竣工 93.70%
预售比例系指已预售的建筑面积占当期可销售的总建筑面积的比例。
注：无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
18.应付工资期末数2,171,154.83元,为计提的2004年度未发放的工资数。
19. 应交税金
税 种 期初数 期末数 税率
企业所得税 16,901,833.30 10,728,787.79 33%
营业税 5,102,275.64 -13,592,166.97 3%, 5%, 10%
消费税 90,830.49 183,233.90 5%
城建税 624,524.83 -988,718.35 7%
增值税 -757,781.66 -2,907,038.34 17%, 13%
土地增值税 1,603,078.41 -2,832,635.21
房产税 -4,305.65 3,586.58
其 他 383,208.69 508,074.31
合 计 23,943,664.05 -8,896,876.29
注：应交税金期末比期初大幅下降，主要原因系大连发兴房地产开发有限公司按预
收售房款而预交企业所得税、土地增值税、营业税所致。
20. 其他应交款
项 目 期初数 期末数 计缴标准
教育费附加及地 按应纳增值税及营业
709,339.67 -564,982.20
方教育费附加 税的4%计提并缴纳
其 他 13,057.40
合 计 709,339.67 -551,924.80
21.其他应付款期初数44,450,028.85元,期末数77,745,306.22元,期末比期初增长
了74.90%，主要原因系应付大连友谊集团有限公司款项增加所致。
注：其他应付款中应付大连友谊集团有限公司往来款项31,001,115.46元。
前五名债权人债权 其他应付金额 款项性质
合 计 36,182,655.20 往来款项
22. 少数股东权益
少数股东名称 期初数 期末数
合 计 134,014,852.53 158,561,354.35
23. 股本(单位:万股)
期初数 本次变动增减（＋，－）
配股 送股公积金 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 12,960
其中：
国家拥有股份 12,960
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 12,960
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 10,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10,800
三、股份总数 23,760
期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份 12,960
其中：
国家拥有股份 12,960
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 12,960
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股 10,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 10,800
三、股份总数 23,760
24. 资本公积
项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
股本溢价 192,856,595.00 192,856,595.00
股权投资准备 54,699.98 54,699.98
合 计 192,911,294.98 192,911,294.98
25. 盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 47,614,739.32 2,686,930.18 50,301,669.50
法定公益金 26,418,932.06 1,343,465.09 27,762,397.15
任意盈余公积 42,000,000.00 42,000,000.00
合 计 116,033,671.38 4,030,395.27 120,064,066.65
26. 未分配利润
项 目 本期数 上期数
年初未分配利润 50,945,705.07 84,287,036.53
加：本期净利润 28,038,476.74 -9,231,889.15
减：提取盈余公积 4,030,395.27
提取职工奖励及福利基金
1,169,174.93 349,442.31
（大连富丽华大酒店）
分配股利 11,880,000.00 23,760,000.00
转作股本的普通股股利
年末未分配利润 61,904,611.61 50,945,705.07
本期净利润为28,038,476.74元，根据公司董事会2004年度利润分配预案，扣除提
取盈余公积4,030,395.27元及公司控股子公司大连富丽华大酒店提取职工奖励及福利基
金1,169,174.93元后，加上年度结转的未分配利润50,945,705.07元，减去报告期内发
放的2003年度现金股利11,880,000.00元，可供股东分配的利润为61,904,611.61元，按
年末公司股本23,760万股为基数，每10股派1元现金（含税）。公司本年度不进行资本
公积金转增股本。年末未分配利润为61,904,611.61元。
27. 主营业务收入及成本
本期数
类 别
收 入 成 本
零售、服务业 842,638,369.20 698,965,030.30
酒店餐饮业 209,840,030.65 41,207,878.05
房地产业 374,688,195.63 265,996,132.37
合 计 1,427,166,595.4 1,006,169,040.72
上期数
类 别
收 入 成 本
零售、服务业 681,166,423.14 549,842.000.80
酒店餐饮业 148,932,697.13 25,280,269.84
房地产业
合 计 830,099,120.27 575,122,270.64
注：本期主营业务收入比上年同期增长了71.93%，主要原因系本期大连发兴房地产
开发有限公司壹品星海部分项目实现收入所致。
28. 主营业务税金及附加
项 目 本期数 上期数
主营业务税金及附加 35,353,616.44 10,726,857.90
29. 财务费用
类 别 本年发生数 上年发生数 备注
利息支出 28,997,844.03 22,075,521.39
减：利息收入 8,784,655.67 6,614,328.08
汇兑损失 453,945.79 414,346.33
减：汇兑收益 21,616.04
其 他 1,428,770.96 2,227,470.24
合 计 22,074,289.07 18,103,009.88
30. 投资收益本期发生-1,258,504.05元。其中：
(1) 本年计提短期投资跌价准备-3,250.00元。
(2) 本期按权益法核算的投资收益-1,255,254.05元。
其中：上海信安信息技术发展股份有限公司975.39元；
大连市内免税店有限公司-1,256,229.44元。
31.营业外收入本期为764,879.32元，主要系处理固定资产的净收益。
32.营业外支出本期为2,697,416.43元，主要系固定资产报废损失。
33.收到的其他与经营活动有关的现金76,493,947.52元,主要系收到的利息收入8,
784,655.67元及收取的其他往来资金。
34.支付的其他与经营活动有关的现金129,321,267.03元,主要项目如下：
项 目 金 额
支付的水电费 26,253,026.16
支付广告费 40,736,856.17
支付修理费 7,873,763.37
其 他 54,457,621.33
合 计 129,321,267.03
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收帐款
期初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
一年以内 8,389,628.96 86.27 419,481.45
一年到二年 18,340.31 0.19 1,834.03
二年到三年
三年以上 1,316,418.31 13.54 394,925.49
合 计 9,724,387.58 100 816,240.97
期末数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
一年以内 2,422,230.29 66.95 135,933.13
一年到二年 162,678.42 4.50 16,267.84
二年到三年 18,340.31 0.51 3,668.06
三年以上 1,014,604.29 28.04 304,381.29
合 计 3,617,853.31 100 460,250.32
2.其他应收款
期初数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
一年以内 160,046,779.78 82.52 560,774.64
一年到二年 11,362,792.75 5.86 1,136,279.28
二年到三年 72,218.00 0.04 14,443.60
三年以上 22,463,047.35 11.58 228,660.36
合 计 193,944,837.88 100 1,940,157.88
期末数
帐 龄
金 额 比例% 坏帐准备
一年以内 1,228,756.47 4.89 61,437.82
一年到二年 893,568.00 3.55 89,356.80
二年到三年 613,510.00 2.44 122,702.00
三年以上 22,417,103.58 89.12 214,877.23
合 计 25,152,938.05 100 488,373.85
3.长期投资
项 目 期初数 本期增加
长期股权投资 284,154,639.39 119,754,181.76
项 目 本期减少 期末数
长期股权投资 403,908,821.15
占投资单
被投资 投资 初始投资 本期权益
位注册资
单位名称 期限 额 增（减）额
本比例
中国交通银行 93年
4,350,000.00 0.25%
大连分行 始
大连富丽华大
30年 97,998,146.49 60% 6,313,544.59
酒店
上海信安信息
技术发展股份 永久 22,400,000.00 37.33% 975.39
有限公司
大连友嘉购物 10年 45,000,000.00 90% -14,619,743.0
有限公司 8 8
大连信谊典当
10年 18,000,000.00 90% 3,135,995.45
有限公司
大连友谊合升
房地产开发有 10年 90,000,000.00 90% 24,125,457.32
限公司
沈阳友谊（铁
西)购物中心 10年 9,900,000.00 99% -3,181,129.85
有限公司
大连市内免税
10年 4,000,000.00 20% -1,256,229.44
店有限公司
大连友谊购物
广场发展有限 10年 18,000,000.00 90% -4,764,688.62
公司
合 计 309,648,146.49 9,754,181.76
分得的
被投资 累计权益
现金红 期末余额
单位名称 增（减）额
利额
中国交通银行
4,350,000.00
大连分行
大连富丽华大 197,175,281.99
99,177,135.50
酒店
上海信安信息
技术发展股份 445,706.75 22,845,706.75
有限公司
大连友嘉购物 -15,349,475.8 29,650,524.12
有限公司
大连信谊典当
6,052,604.22 24,052,604.22
有限公司
大连友谊合升
107,325,424.67
房地产开发有 17,325,424.67
限公司
沈阳友谊（铁
西)购物中心 -6,349,168.10 3,550,831.90
有限公司
大连市内免税
-2,276,863.88 1,723,136.12
店有限公司
大连友谊购物
广场发展有限 -4,764,688.62 13,235,311.38
公司
403,908,821.15
合 计 94,260,674.66
4. 主营业务收入及成本
类 别 收 入 成 本
零售、服务业 641,367,914.14 537,139,027.99
酒店餐饮业 2,929,793.80 136,692.71
合 计 644,297,707.94 537,275,720.70
5. 投资收益9,750,931.76元。
（1） 计提短期投资跌价准备-3,250.00元。
（2）本期按权益法核算的投资收益9,754,181.76元。
其中：大连富丽华大酒店 6,313,544.59元；
大连信谊典当有限公司 3,135,995.45元；
沈阳友谊(铁西)购物中心有限公司 -3,181,129.85元；
上海信安信息技术发展股份有限公司 975.39元；
大连市内免税店有限公司 -1,256,229.44元；
大连友嘉购物有限公司 -14,619,743.08元；
大连友谊合升房地产有限公司 24,125,457.32元；
友谊购物广场发展有限公司 -4,764,688.62元。
七、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1. 存在控制关系的关联方
名 称 注册地址 主营业务
大连友谊集团有限公司 大连市 商品零售、餐饮等
大连富丽华大酒店 大连市 餐饮、客房、娱乐
大连友嘉购物有限公司 大连市 商品零售
大连信谊典当有限公司 大连市 质押、抵押典当业务
大连友谊合升房地产
大连市 房地产开发
开发有限公司
沈阳友谊（铁西)购物
沈阳市 商品零售
中心有限公司
大连发兴房地产开发有
大连市 房地产开发销售
限公司
大连富丽华物业管理有
大连市 物业管理
限公司
大连友谊购物广场发展
大连市 商品零售
有限公司
与本企 经济性质 法定代
名 称
业关系 或类型 表人
国有独
大连友谊集团有限公司 母公司 田益群
资
大连富丽华大酒店 子公司 合资 田益群
有限责
大连友嘉购物有限公司 子公司 杜善津
任公司
有限责
大连信谊典当有限公司 子公司 刘晓辉
任公司
大连友谊合升房地产 有限责
子公司 杜善津
开发有限公司 任公司
沈阳友谊（铁西)购物 有限责
子公司 杜善津
中心有限公司 任公司
大连发兴房地产开发有 有限责
子公司 杜善津
限公司 任公司
大连富丽华物业管理有 有限责
子公司 王 禹
限公司 任公司
大连友谊购物广场发展 有限责
子公司 孙秋荣
有限公司 任公司
2.存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加
大连友谊集团有限公司 8,000万元
大连富丽华大酒店 16,333万元
大连友嘉购物有限公司 2,000万元 3,000万元
大连信谊典当有限公司 2,000万元
大连友谊合升房地产开发有限公司 3,000万元 7,000万元
沈阳友谊（铁西)购物中心有限公司 1,000万元
大连发兴房地产开发有限公司 1,000万元
大连富丽华物业管理有限公司
50万元
大连友谊购物广场发展有限公司
2,000万元
企业名称 本年减少 年末数
大连友谊集团有限公司 8,000万元
大连富丽华大酒店 16,333万元
大连友嘉购物有限公司 5,000万元
大连信谊典当有限公司 2,000万元
大连友谊合升房地产开发有限公司 10,000万元
沈阳友谊（铁西)购物中心有限公司 1,000万元
大连发兴房地产开发有限公司 1,000万元
大连富丽华物业管理有限公司
50万元
大连友谊购物广场发展有限公司
2,000万元
3.存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化
年初数 本年增加数
企业名称
金额 ％ 金额 ％
大连友谊集
12,960万元 54.55
团有限公司
大连富丽华
9,799.80万元 60
大酒店
大连友嘉购物
1,600万元 80 2,900万元 96.67
有限公司
大连信谊典当
1,800万元 90
有限公司
大连友谊合升
房地产开发有 2,700万元 90 6,300万元 90
限公司
沈阳友谊（铁
西)购物中心 990万元 99
有限公司
大连发兴房地
产开发有限公 700万元 70
司
大连富丽华物
业管理有限公 45万元 90
司
大连友谊购物
广场发展有限 1,800万元 90
公司
本年减少数 年末数
企业名称
金额 ％ 金额 ％
大连友谊集
12,960万元 54.55
团有限公司
大连富丽华
9,799.80万元 60
大酒店
大连友嘉购物
4,500万元 90
有限公司
大连信谊典当
1,800万元 90
有限公司
大连友谊合升
房地产开发有 9,000万元 90
限公司
沈阳友谊（铁
西)购物中心 990万元 99
有限公司
大连发兴房地
产开发有限公 700万元 70
司
大连富丽华物
业管理有限公 45万元 90
司
大连友谊购物
广场发展有限 1,800万元 90
公司
4.不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本企业关系
大连友谊外商俱乐部有限公司 同一母公司
上海信安信息技术发展股份有限公司 合营公司
大连市内免税店有限公司 联营企业
(二)关联交易
1.担保：大连友谊集团有限公司为本公司短期借款380,000,000.00元提供担保。
2.应收、应付款项余额
余 额 与本公
项 目
2004.12.31 2003.12.31 司关系
其他应收款
大连友谊外商俱乐部有限公司 830,156.77 同一母公司
其他应付款
大连友谊集团有限公司 31,001,115.46 3,557,907.28 母公司
八、或有事项及承诺事项
1、大连发兴房地产开发有限公司的客户采取银行按揭（抵押贷款）方式购买其开
发的商品房时，根据银行发放个人购房按揭贷款的要求，发兴房地产公司分别为银行向
购房客户发放的抵押贷款提供连带责任保证。该项担保责任自购房客户与按揭银行签定
《个人购房借款合同》之日起至项目全部竣工，且借款人所购房产抵押登记手续办理完
毕，按揭银行取得他项权利证书之日止，连带保证责任解除。截止2004年12月31日，公
司为银行向购房客户发放的住房按揭贷款25,095.30万元提供连带责任保证。
2、2004年10月20日，以大连市商业银行200万元定期存单为公司与大连机车商城有
限公司签定的《房屋租赁合同》提供履约担保。
九、资产负债表日后的非调整事项
公司资产负债表日后无重大非调整事项。
十、非货币性交易、债务重组事项
截止2004年12月31日，公司无非货币性交易、债务重组事项。
十一、其他重要事项
1、 公司与大连开发区金玛电子大厦于2004年7月23日签定《房屋买卖合同》,购
买位于大连经济技术开发区本溪街3号的房屋,购买总价款2,600万元, 2004年已支付2,
500万元，余款2005年2月7已全部支付。该房屋作为大连开发区友谊商店移址新店。
2、 公司与大连机车商业城有限公司于2004年10月10日签定《房屋租赁合同》，
租用位于大连市沙河口区西安路的福佳.新天地广场总面积19,266.66平方米，用于开办
大连友谊商城连锁分店，该项目预计投资总额为1,500万元。
十二、非经常性损益项目
项目 金额
对非金融企业收取的资金占用费 664,231.81
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 -1,932,537.11
备后的其他各项营业外收支净额
所得税影响数 418,540.75
合 计 -849,764.55
十三、资产减值准备
项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回
升转回数
一、坏帐准备
5,992,186.99 2,552,021.69
合计
其中：应收帐
1,131,786.92 2,552,021.69
款
其他应收款 4,860,400.07
二、短期投资
3,250.00
跌价准备合计
其中：股票投
3,250.00
资
债券投资
三、存货跌价
1,117,576.61
准备合计
其中：库存商
1,047,468.49
品
原材料 9,737.68
低值易耗品 60,370.44
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产
986,611.78
减值准备合计
其中：房屋、建
筑物
电子设备 196,000.12
运输工具 750,699.91
其他设备 39,911.75
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 8,096,375.38 2,555,271.69
本年减少数
项目 其他原因转 年末余额
合计
出数
一、坏帐准备
646,877.18 7,897,331.50
合计
其中：应收帐
3,683,808.61
款
其他应收款 646,877.18 4,213,522.89
二、短期投资
3,250.00
跌价准备合计
其中：股票投
3,250.00
资
债券投资
三、存货跌价
988,457.88 988,457.88 129,118.73
准备合计
其中：库存商
921,192.36 921,192.36 126,276.13
品
原材料 9,737.68 9,737.68
低值易耗品 57,527.84 57,527.84 2,842.60
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产
14,120.03 14,120.03 972,491.75
减值准备合计
其中：房屋、建
筑物
电子设备 8,148.62 8,148.62 187,851.50
运输工具 2,076.41 2,076.41 748,623.50
其他设备 3,895.00 3,895.00 36,016.75
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 1,002,577.91 1 ,649,455.09 9,002,191.98
大连友谊(集团)股份有限公司
董事长：宋传远
二○○五年三月十八日
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报
表。
2、载有大连华连会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
大连友谊(集团)股份有限公司
二OO五年三月二十三日
资产负债表
大连友谊（集团）股份有限公司 2004年12月31日 单位：（
人民币）元
期末数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 812,850,915.95 209,701,092.54
短期投资 18,050.00 18,050.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 32,454,472.62 3,157,602.99
其他应收款 31,367,035.75 24,664,564.20
预付账款 251,300,218.15 9,008,255.69
应收补贴款 1,412,716.30 1,412,716.30
存货 615,106,344.08 39,153,320.64
待摊费用 211,395.45
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,744,721,148.30 287,115,602.36
长期投资：
长期股权投资 28,918,842.87 403,908,821.15
长期债权投资
长期投资合计 28,918,842.87 403,908,821.15
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,040,512,479.29 323,259,337.55
减：累计折旧 372,326,166.94 93,301,250.62
固定资产净值 668,186,312.35 229,958,086.93
减：固定资产减
972,491.75 909,186.35
值准备
固定资产净额 667,213,820.60 229,048,900.58
工程物资 610,663.36 610,663.36
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 667,824,483.96 229,659,563.94
无形资产及其他资
产：
无形资产
长期待摊费用 16,480,143.41 3,651,471.03
其他长期资产
无形资产及其他资
16,480,143.41 3,651,471.03
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,457,944,618.54 924,335,458.48
流动负债：
短期借款 730,000,000.00 260,000,000.00
应付票据 27,809,833.61
应付账款 260,910,220.68 50,281,703.74
预收账款 592,850,455.96 2,240,981.32
应付工资 2,171,154.83 171,154.83
应付福利费 4,865,120.74 1,936,930.90
应付股利
应交税金 -8,896,876.29 -3,700,471.91
其他应交款 -551,924.80 25,924.24
其他应付款 77,745,306.22 899,262.12
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,686,903,290.95 311,855,485.24
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,686,903,290.95 311,855,485.24
少数股东权益 158,561,354.35
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 237,600,000.00 237,600,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
237,600,000.00 237,600,000.00
净额
资本公积 192,911,294.98 192,911,294.98
盈余公积 120,064,066.65 120,064,066.65
其中：法定公益
金
未分配利润 61,904,611.61 61,904,611.61
其中：现金股利 23,760,000.00 23,760,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
612,479,973.24 612,479,973.24
东权益）合计
负债和所有者权益
2,457,944,618.54 924,335,458.48
（或股东权益）合计
期初数
项目
合并 母公司
流动资产：
货币资金 591,529,591.13 416,978,228.21
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 55,783,756.60 8,908,146.61
其他应收款 38,293,740.85 192,004,680.00
预付账款 134,263,761.71 2,628,995.28
应收补贴款 2,756,889.20 2,756,889.20
存货 440,516,731.27 29,034,397.30
待摊费用 36,472,642.97
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,299,617,113.73 652,311,336.60
长期投资：
长期股权投资 30,174,096.92 284,154,639.39
长期债权投资
长期投资合计 30,174,096.92 284,154,639.39
合并价差
固定资产：
固定资产原价 995,964,048.74 302,282,067.49
减：累计折旧 333,010,185.69 90,732,410.43
固定资产净值 662,953,863.05 211,549,657.06
减：固定资产减
986,611.78 945,001.75
值准备
固定资产净额 661,967,251.27 210,604,655.31
工程物资 24,389,318.14
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 686,356,569.41 210,604,655.31
无形资产及其他资
产：
无形资产 257,014.91
长期待摊费用 21,610,410.12 5,289,401.43
其他长期资产
无形资产及其他资
21,867,425.03 5,289,401.43
产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,038,015,205.09 1,152,360,032.73
流动负债：
短期借款 818,276,800.00 495,000,000.00
应付票据
应付账款 88,553,624.79 55,655,868.36
预收账款 324,470,247.86
应付工资 2,171,154.83 171,154.83
应付福利费 3,934,821.08 2,359,519.96
应付股利
应交税金 23,943,664.05 -1,248,629.34
其他应交款 709,339.67 392,634.06
其他应付款 44,450,028.85 2,538,813.43
预提费用
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,306,509,681.13 554,869,361.30
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,306,509,681.13 554,869,361.30
少数股东权益 134,014,852.53
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 237,600,000.00 237,600,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）
237,600,000.00 237,600,000.00
净额
资本公积 192,911,294.98 192,911,294.98
盈余公积 116,033,671.38 116,033,671.38
其中：法定公益
金
未分配利润 50,945,705.07 50,945,705.07
其中：现金股利 11,880,000.00 11,880,000.00
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股
597,490,671.43 597,490,671.43
东权益）合计
负债和所有者权益
2,038,015,205.09 1,152,360,032.73
（或股东权益）合计
公司法定代表人：宋传远 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责
人：孙锡娟
利润及利润分配表
大连友谊（集团）股份有限公司 2004年度 单位：（人
民币）元
项目 本期
合并
一、主营业务收入 1,427,166,595.48
减：主营业务成本 1,006,169,040.72
主营业务税金及附加 35,353,616.44
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 385,643,938.32
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,801,266.97
减：营业费用 130,461,829.09
管理费用 165,625,402.14
财务费用 22,074,289.07
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 79,283,684.99
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -1,258,504.05
补贴收入
营业外收入 764,879.32
减：营业外支出 2,697,416.43
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 76,092,643.83
减：所得税 30,507,665.27
少数股东损益 17,546,501.82
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 28,038,476.74
加：年初未分配利润 50,945,705.07
其他转入
六、可供分配的利润 78,984,181.81
减：提取法定盈余公积 2,686,930.18
提取法定公益金 1,343,465.09
提取职工奖励及福利基金 1,169,174.93
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 73,784,611.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,880,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 61,904,611.61
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
项目 本期
母公司
一、主营业务收入 644,297,707.94
减：主营业务成本 537,275,720.70
主营业务税金及附加 3,929,864.75
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 103,092,122.49
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,028,737.40
减：营业费用 24,728,020.89
管理费用 45,105,858.75
财务费用 10,674,352.41
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,612,627.84
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 9,750,931.76
补贴收入
营业外收入 71,410.38
减：营业外支出 529,121.47
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 33,905,848.51
减：所得税 7,036,546.70
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 26,869,301.81
加：年初未分配利润 50,945,705.07
其他转入
六、可供分配的利润 77,815,006.88
减：提取法定盈余公积 2,686,930.18
提取法定公益金 1,343,465.09
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 73,784,611.61
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,880,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 61,904,611.61
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年同期
合并
一、主营业务收入 830,099,120.27
减：主营业务成本 575,122,270.64
主营业务税金及附加 10,726,857.90
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 244,249,991.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 8,262,494.83
减：营业费用 94,598,228.16
管理费用 109,871,158.38
财务费用 18,103,009.88
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 29,940,090.14
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -34,673,358.29
补贴收入
营业外收入 135,362.56
减：营业外支出 1,045,272.92
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -5,643,178.51
减：所得税 5,690,640.13
少数股东损益 -2,101,929.49
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） -9,231,889.15
加：年初未分配利润 84,287,036.53
其他转入
六、可供分配的利润 75,055,147.38
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金 349,442.31
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 74,705,705.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,760,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 50,945,705.07
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年同期
母公司
一、主营业务收入 550,585,380.21
减：主营业务成本 444,480,156.47
主营业务税金及附加 4,198,406.94
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 101,906,816.80
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,653,744.25
减：营业费用 25,605,933.91
管理费用 37,866,970.02
财务费用 8,298,378.79
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 31,789,278.33
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -38,945,555.17
补贴收入
营业外收入 14,016.60
减：营业外支出 858,548.58
四、利润总额（亏损以“-”号填列） -8,000,808.82
减：所得税 1,580,522.64
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） -9,581,331.46
加：年初未分配利润 84,287,036.53
其他转入
六、可供分配的利润 74,705,705.07
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 74,705,705.07
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 23,760,000.00
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 50,945,705.07
利润表（补充资料）
1.出售、处置部门或被投资单位所得收
益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总
额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总
额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人：宋传远 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责
人：孙锡娟
现金流量表
大连友谊（集团）股份有限公司 2004年度 单位：（人
民币）元
项目 本期
合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 1,887,647,518.43
收到的税费返还 9,589,156.03
收到的其他与经营活动有关的现金 76,493,947.52
现金流入小计 1,973,730,621.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,258,838,765.01
支付给职工以及为职工支付的现金 91,266,986.63
支付的各项税费 93,886,499.95
支付的其他与经营活动有关的现金 129,321,267.03
现金流出小计 1,573,313,518.62
经营活动产生的现金流量净额 400,417,103.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
11,865,050.29
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 11,865,050.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
59,910,914.93
付的现金
投资所支付的现金 21,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 59,932,214.93
投资活动产生的现金流量净额 -48,067,164.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 7,000,000.00
借款所收到的现金 456,723,200.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 463,723,200.00
偿还债务所支付的现金 545,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,751,813.90
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 594,751,813.90
筹资活动产生的现金流量净额 -131,028,613.90
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 221,321,324.82
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 28,038,476.74
加：计提的资产减值准备 1,384,541.01
固定资产折旧 60,586,012.76
无形资产摊销 257,014.91
长期待摊费用摊销 10,318,391.22
待摊费用减少（减：增加） 36,261,247.52
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
1,672,305.87
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 112,451.86
财务费用 28,997,844.03
投资损失（减：收益） 1,255,254.05
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -164,727,185.06
经营性应收项目的减少（减：增加） -87,341,438.97
经营性应付项目的增加（减：减少） 466,055,685.60
其他
少数股东损益 17,546,501.82
经营活动产生的现金流量净额 400,417,103.36
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 812,850,915.95
减：现金的期初余额 591,529,591.13
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 221,321,324.82
项目 本期
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 807,388,769.22
收到的税费返还 9,589,156.03
收到的其他与经营活动有关的现金 201,397,743.39
现金流入小计 1,018,375,668.64
购买商品、接受劳务支付的现金 712,890,492.19
支付给职工以及为职工支付的现金 30,630,894.19
支付的各项税费 28,595,041.84
支付的其他与经营活动有关的现金 50,137,035.53
现金流出小计 822,253,463.75
经营活动产生的现金流量净额 196,122,204.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收
157,940.61
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 157,940.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支
30,713,502.34
付的现金
投资所支付的现金 110,021,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 140,734,802.34
投资活动产生的现金流量净额 -140,576,861.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 310,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 310,000,000.00
偿还债务所支付的现金 545,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,822,478.83
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 572,822,478.83
筹资活动产生的现金流量净额 -262,822,478.83
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -207,277,135.67
现金流量表补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 26,869,301.81
加：计提的资产减值准备 -2,350,073.55
固定资产折旧 10,964,470.05
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 1,637,930.40
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资
325,427.20
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 112,451.86
财务费用 15,942,478.83
投资损失（减：收益） -9,754,181.76
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -9,130,465.46
经营性应收项目的减少（减：增加） 169,863,346.59
经营性应付项目的增加（减：减少） -8,358,481.08
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 196,122,204.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 209,701,092.54
减：现金的期初余额 416,978,228.21
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -207,277,135.67
公司法定代表人：宋传远 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责
人：孙锡娟
资产减值准备明细表
大连友谊（集团）股份有限公司 2004年度
单位：元
本年减少数
项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回
升转回数
一、坏帐准备
5,992,186.99 2,552,021.69
合计
其中：应收帐
1,131,786.92 2,552,021.69
款
其他应收款 4,860,400.07
二、短期投资
3,250.00
跌价准备合计
其中：股票投
3,250.00
资
债券投资
三、存货跌价
1,117,576.61
准备合计
其中：库存商
1,047,468.49
品
原材料 9,737.68
低值易耗品 60,370.44
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产
986,611.78
减值准备合计
其中：房屋、建
筑物
电子设备 196,000.12
运输工具 750,699.91
其他设备 39,911.75
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 8,096,375.38 2,555,271.69
本年减少数
项目 其他原因转 年末余额
合计
出数
一、坏帐准备
646,877.18 7,897,331.50
合计
其中：应收帐
3,683,808.61
款
其他应收款 646,877.18 4,213,522.89
二、短期投资
3,250.00
跌价准备合计
其中：股票投
3,250.00
资
债券投资
三、存货跌价
988,457.88 988,457.88 129,118.73
准备合计
其中：库存商
921,192.36 921,192.36 126,276.13
品
原材料 9,737.68 9,737.68
低值易耗品 57,527.84 57,527.84 2,842.60
四、长期投资
减值准备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
五、固定资产
14,120.03 14,120.03 972,491.75
减值准备合计
其中：房屋、建
筑物
电子设备 8,148.62 8,148.62 187,851.50
运输工具 2,076.41 2,076.41 748,623.50
其他设备 3,895.00 3,895.00 36,016.75
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程
减值准备合计
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 1,002,577.91 1,649,455.09 9,002,191.98
公司法定代表人：宋传远 主管会计工作的负责人：孙秋荣 会计机构负责
人：孙锡娟
每日必读
