第一节重要提示及目录
    一、重要提示
    公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事黎崇先生因出差在外未出席董事会会议。
    公司董事长陈青松先生、总经理杨晋平先生及财务总监杜春阳先生声明：保证半年
度报告中财务报告的真实、完整。
    公司2004年半年度财务报告未经审计。
    二、目录
    一、重要提示
    二、公司基本情况
    三、股本变动及主要股东持股情况
    四、董事、监事和高级管理人员情况
    五、管理层讨论与分析
    六、重大事项
    七、财务报告（未经审计）
    八、备查文件
    第二节公司基本情况
    一、公司法定名称：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
    缩写：锦州六陆
            英文名称：THE LIULU INDUSTRIAL CO.,LTD.OF JINZHOU
    ECONOMIC&TECHNOLOGY DEVELOPMENT ZONE
    缩写：JZLL
    二、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
    股票简称：锦州六陆
    股票代码：000686
    三、公司注册地址：锦州经济技术开发区
    办公地址：辽宁省锦州市古塔区红星里9号
    邮政编码：121001
    公司网址：http://www.liulu.com
    电子信箱：info@liulu.com
    四、公司法定代表人：陈青松
    五、董事会秘书：吴喜梅
    联系电话：0416-4561247
    联系传真：0416-4561377
    电子信箱：swsll@sina.com
    六、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
    登载公司年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
    公司年度报告备置地点：公司证券部
    七、其它有关资料：
    公司变更注册登记日期：2003年5月13日
    地点：锦州市经济技术开发区
    企业法人营业执照注册号：2107001100186
    税务登记号码：辽国税锦开字210701120601716号
    公司骋请会计师事务所名称：辽宁天健会计师事务所有限公司
    办公地址：沈阳市沈河区北京街16号人才大厦九层
    八、主要财务数据和指标
    1、主要财务数据和指标（以合并报表数填列）                    单位：元
财务指标                                                    2004年6月30日
流动资产                                                   155,166,562.47
流动负债                                                    81,965,460.52
总资产                                                     535,426,302.24
股东权益（不含少数股东权益）                               452,547,208.28
每股净资产（元）                                                     2.79
调整后的每股净资产（元）                                             2.74
                                                              2004年1-6月
净利润（元）                                                 8,506,607.78
扣除非经常性损益后的净利润（元）*                            8,597,672.72
经营活动产生的现金流量净额                                  13,957,919.82
每股收益（元）                                                       0.05
净资产收益率（%）                                                    1.88
财务指标                                                   2003年12月31日
流动资产                                                   131,706,458.61
流动负债                                                    75,709,447.67
总资产                                                     523,142,307.97
股东权益（不含少数股东权益）                               446,483,933.02
每股净资产（元）                                                     2.75
调整后的每股净资产（元）                                             2.68
                                                              2003年1-6月
净利润（元）                                                 4,190,932.10
扣除非经常性损益后的净利润（元）*                            4,494,133.11
经营活动产生的现金流量净额                                  -2,292,812.48
每股收益（元）                                                       0.03
净资产收益率（%）                                                    0.94
    注*扣除非经常性损益涉及项目为营业外收支净额，金额-91,064.94元。
    2、根据中国证监《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的净
资产收益率及每股收益（以合并报表数填列）
                                               净资产收益率（%）
报告期利润
                                        全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                            6.63%                    6.66%
营业利润                                2.31%                    2.32%
净利润                                  1.88%                    1.89%
扣除非经常性损益后的净利润              1.90%                    1.91%
                                               每股收益（元）
报告期利润
                                        全面摊薄                 加权平均
主营业务利润                            0.185                    0.185
营业利润                                0.064                    0.064
净利润                                  0.052                    0.052
扣除非经常性损益后的净利润              0.053                    0.053
    第三节、股本变动及主要股东持股情况
    一、报告期内公司股份结构未发生变化。
    二、公司前十名股东、前十名流通股股东持股表。
报告期末股东总数                                                    7,788
前十名股东持股情况
股东名称（全称）                报告期                         期末持股数
                                内增减                                 量
中国石油锦州石油化工公司        0                              86,825,481
锦州商银艺术装璜总公司          0                               2,885,172
锦州市瑞通服务公司              0                               1,311,442
秦皇岛市信托投资公司            0                               1,311,442
锦州市商业房屋开发公司          0                                 874,294
刘书平                          164,300                           681,045
曲秀英                          未知                              365,000
马兆凤                          0                                 359,778
李奎之                          0                                 331,790
刘同银                          0                                 326,020
股东名称（全称）                              比例               股份类别
                                            （％）               （已流通
                                                               或未流通）
中国石油锦州石油化工公司                     53.55                 未流通
锦州商银艺术装璜总公司                        1.78                 未流通
锦州市瑞通服务公司                            0.81                 未流通
秦皇岛市信托投资公司                          0.81                 未流通
锦州市商业房屋开发公司                        0.54                 未流通
刘书平                                        0.42                 已流通
曲秀英                                        0.23                 已流通
马兆凤                                        0.22                 已流通
李奎之                                        0.20                 已流通
刘同银                                        0.20                 已流通
股东名称（全称）                         质押或冻                股东性质
                                         结的股份              （国有股东
                                             数量            或外资股东）
中国石油锦州石油化工公司                        0                国有股东
锦州商银艺术装璜总公司                          0                国有股东
锦州市瑞通服务公司                              0
秦皇岛市信托投资公司                    1,311,442
锦州市商业房屋开发公司                          0                国有股东
刘书平                                       未知
曲秀英                                       未知
马兆凤                                       未知
李奎之                                       未知
刘同银                                       未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）                                     期末持有流通股的数量
刘书平                                                            681,045
曲秀英                                                            365,000
马兆凤                                                            359,778
李奎之                                                            331,790
刘同银                                                            326,020
王通                                                              315,674
刘俊                                                              298,368
刘西                                                              293,289
魏立                                                              285,402
王兰                                                              279,506
 前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）                                  种类（A、B、H股或其它）
刘书平                                                                  A
曲秀英                                                                  A
马兆凤                                                                  A
李奎之                                                                  A
刘同银                                                                  A
王通                                                                    A
刘俊                                                                    A
刘西                                                                    A
魏立                                                                    A
王兰                                                                    A
上述股东关联关系或一致行动的说明      前十名股东中1-5名为本公司法人股东，
                                                 法人股东间没有关联关系，
                                       流通股股东间本公司未知其关联关系。
战略投资者或一般法人参与配售新股约      股东名称             约定持股期限
定持股期限的说明
    三、报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有公司股份情况未发生变化。
    二、报告期内公司董事、监事及高级管理人员解聘及新聘情况。
    1、董事变动情况
    根据《公司章程》第九十五条规定，公司董事会应由九名董事组成，为使董事会成
员人数符合章程规定，经公司四届董事会十四次会议提名，及公司2003年度股东大会审
议通过，聘任杜春阳先生为公司第四届董事会董事，任期至2005年6月。
    2、监事变动情况
    原监事会成员翟小平女士由于工作变动申请辞去监事职务，经四届监事会七次会议
提名，及公司2003年度股东大会审议通过，聘任李修道先生为公司第四届监事会监事，
任期至2005年6月。
    3、高级管理人员变动情况
    原公司财务总监兼董事会秘书肖爱东先生因工作变动调离本公司，公司四届董事会
十四次会议免除其财务总监兼董事会秘书职务，聘任杜春阳先生为公司财务总监，吴喜
梅女士为公司四届董事会秘书；同时因工作职务变动免除原公司副总经理李修道先生的
副总经理职务。
    第五节管理层讨论与分析
    一、经营成果及财务状况分析
项目                                   2004年1-6月         2003年1-6月
主营业务收入                           107,169,144.26      127,938,062.49
主营业务成本                           75,166,134.23       106,050,950.98
利润总额                               10,355,514.74       3,004,146.82
现金及现金等价物净增加额               2,152,106.62        -38,781,874.14
                                       2004年6月30日       2003年6月30日
总资产                                 535,426,302.24      540,252,299.95
股东权益                               452,547,207.28      446,540,522.93
项目                                                        同比增减幅度
主营业务收入                                                     -16.23%
主营业务成本                                                     -29.12%
利润总额                                                         244.71%
现金及现金等价物净增加额                                         105.55%
总资产                                                            -0.89%
股东权益                                                           1.35%
    报告期内，公司主营业务收比上年同期减少16.23%、主营业务成本较上年减少29.
12%，主要是由于公司停止经营重油、乳化油所致；利润总额较上年同期增长244.71%，
主要是由于公司在报告期内石油制品仓储运输业务量增长、化工产品大幅度减亏及由于
归还贷款致使财务费用减少所致；现金及现金等价物净增加额较上年同期增加105.55%
，主要是由于本期贷款额减少致使财务费用降低及销售货款及时收回所致。
    二、公司整体经营情况
    2004年上半年，公司紧紧围绕市场变化，及时了解掌握市场信息，通过合理安排生
产，加大销售力度，充分利用油品仓储和管输上的优势等一系列积极措施，增加了公司
的利润增长点。公司油品仓储、管输量不断增长，创下了上半年仓储油品200万吨的历
史最高记录，销售收入和去年同期相比增长了34%；环丁砜、异丙胺等化工产品上半年
销售收入和去年同期相比增长51%；作为公司传统产业的成品油销售依然保持良好势头
，销售收入和去年同期相比增长63.64%。
    （一）、公司主营业务范围及其经营情况
    1、公司主营业务范围：石油及石油制品的销售、仓储、管输；化工产品生产及仓
储；粮油加工及仓储等。
    2、主营业务行业、产品及地区构成情况。
    （1）、行业情况
分行业                        主营业务收入      主营业务成本       毛利率
油品及化工产品储运
                             57,032,477.11     30,855,826.37       45.90%
油品销售
                             28,095,915.86     25,302,193.86        9.94%
化工产品
                             20,593,196.59     17,605,301.73       14.51%
合计                        105,721,589.56     73,763,321.96
    （2）、产品情况
分名称              主营业务收入        主营业务成本               毛利率
环丁砜                 1,730.00            1,392.00                 19.54
    报告期内公司油品销售毛利率较上年同期增长68.47%，主要是由于公司报告期停止
经营毛利率较低的重油及乳化油所致。化工产品毛利率较上年同期增长333.66%，主要
是由于报告期公司化工产品销量大幅增加，单位固定成本降低所致。
    3、报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发生重大变化。
    4、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
    （二）、经营中的问题与困难
    2004年上半年，由于油品市场价格持续上涨，加之国家整顿道路交通秩序，致使公
司经营乳化油业务几乎处于停止状态，仅此减少收入4073万元，下半年此项业务能否恢
复现在也不可预计。
    三、报告期内公司投资情况。
    1、募集资金投资情况
    公司2000年度配股募集资金在本期内继续使用，其中，成品油储运设施项目、液化
气等储运设施项目及二氧化碳回收工程项目已于报告前期完工，本期分别实现收益382
万元、60万元、216万元，甲基异丁基酮项目本期仍处于工业化生产试验阶段，尚未产
生效益。原油、成品油储运设施项目改造工程本期投资207.37万元。
    2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
    详见报表附注“在建工程”部分。
    四、公司在上年年度报告中没有盈利预测，亦未有本年度经营计划。
    第六节重大事项
    一、公司治理较为完善，与中国证监会有关文件的要求不存在差异。
    二、公司董事会决定2004年中期利润不分配也不进行公积金转增股本。
    三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
    四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项发生。
    五、报告期内公司重大关联交易事项。
    详见“报表附注”中关联交易部分。
    六、报告期内公司无重大合同。
    七、公司或持有本公司股份5%以上的股东报告期内或以前期间未在指定报刊及网站
上刊登任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
    八、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批
评及证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层人员没有被采取司法强制措施的情
况。
    九、报告期内公告索引
    1、2004年2月20日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2003年度报告
摘要、四届十四次董事会决议公告、四届七次监事会决议公告及召开2003年度股东大会
公告”。
    2、2004年3月11日公司就2003年年度报告上网公告文件传输发生错误一事在《中国
证券报》及《证券时报》上刊登了“致谦公告”。
    3、2004年4月10日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2004年第一季
度报告、四届十五次董事会决议公告”。
    4、2004年4月16日公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了“2003年度股东
大会决议公告”。
    上述信息披露事项同时刊载于中国证监会指定网站http:/www.cninfo.com.cn。
    第七节财务报告（未经审计）
    Ⅰ、财务报表（附后）。
    Ⅱ、报表附注
一、公司简介
    本公司是1993年3月经辽宁省体改委批准，由锦州石油化工公司等5家企业以定向募
集方式设立，并于1996年12月经中国证监会批准公开发行股票后转变为社会募集的股份
有限公司。经公开发行股票及送、配股后公司注册资本由定向募集的4400万元增至本报
告期末的16213.2516万元。公司经营范围：石油及石油制品的销售、仓储及管输；化工
产品生产及仓储；粮油加工及仓储等。公司主要产品：环丁砜、环丁烯砜、异丙胺、甲
基异丁基酮、二氧化碳等。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
    1、会计制度：本公司及控股子公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业
会计准则》及补充规定。
    2、会计年度：公历1月1日至12月31日。
    3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
    4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础、实际成本为计价原则。
    5、外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人
民币，年度终了有关外币账户余额按12月31日市场汇率折算调整，发生汇兑损益除对筹
建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用及与固定资产购建期间有关的外币专门借款产
生的汇兑损益按借款费用的处理原则处理外计入当期损益。
    6、外币会计报表的折算方法：
    所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权
益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”
项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所
有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。
    7、现金等价物的确定标准：公司持有的期限在三个月内、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
    8、短期投资核算方法：
    （1）短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费及相关费用）扣
除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置时按所收到的处置收入与短期投资
账面价值的差额确认当期损益。
    （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额提取跌价准备，计入当
期损益。
    9、坏账核算方法：
    坏账损失采用备抵法核算。期末或至少每年年度终了对应收款项（应收账款、其他
应收款）以账龄分析为基础，按账龄长短区分不同比例估计坏帐损失,并根据公司掌握
的实际情况对个别经营形势和财务状况严重恶化的欠款单位的应收款项采用个别确认相
结合的方法，加大坏帐计提的比例计提坏账准备。坏账准备计提比例列示如下：
 账龄                                                            计提比例
1—6个月                                                              2‰
6个月—1年                                                             2%
1—2年                                                                 5%
2—3年                                                                20%
3年以上                                                               50%
    坏账的确认标准：六陆实业股份有限公司债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗
产依法清偿后仍然不能收回的部分。(2)债务人逾期未能履行义务，有确凿证据表明确
实无法收回或收回的可能性很小。对确实无法收回的应收款项根据不同权限经董事会或
股东大会批准，列作坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。
    10、存货
    (1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和包装物等；
    (2)存货计价方法为：购进存货按实际成本计价，发出或领用的存货按加权平均法
确定结转成本；
    (3)低值易耗品及包装物的摊销方法：采用一次摊销法；
    (4)存货实行永续盘存制；
    (5)存货在会计期末按照成本与可变现净值孰低计量。确定存货的可变现净值时，
以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材
料仍然应当按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该
材料应当按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格
作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出
部分的存货可变现净值一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为
其可变现净值的计量基础。
    11、长期投资核算方法：
    (1)长期债权投资：取得时按实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计提
利息后的余额入账，分期计提利息；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
    (2)长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。如拥有被投资单
位20%（含20%）以上权益或虽不足20%但有重大影响的按权益法核算；如拥有被投资单
位20%以下权益或虽拥有20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算；长期股权投资按
取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投资差
额，分十年平均摊销。
    (3)长期投资减值准备：期末或至少每年年度终了由于市价持续下跌或被投资单位
经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，且在未来不可收回，按
可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
    12、委托贷款的核算方法：
    (1)委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当
计提的利息到期不能收回时应停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
    (2)期末或至少每年年度终了对委托贷款进行检查，并按可收回金额低于委托贷款
本金的差额计提委托贷款减值准备。
    13、固定资产核算方法：
     (1) 固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出
租或经营管理而持有的；②使用年限超过一年；③单位价值较高。固定资产按照实际成
本计价。
    (2)除以下情况外，企业应对所有固定资产计提折旧：①已提足折旧仍继续使用的
固定资产；②按规定单独估价作为固定资产入账的土地。固定资产采用直线法计提折旧
，按原值3%预留残值，其折旧年限及年折旧率如下：
固定资产类别                    折旧年限（年）              年折旧率（%）
房屋及建筑物                             20-40                  2.43-4.85
机器设备                                 12-15                  6.47-8.08
仪器仪表                                     8                      12.13
电器设备                                    15                       6.47
运输设备                                    10                       9.70
其它                                         5                      19.40
    (3)固定资产减值准备:期末或至少每年年度终了对固定资产逐项进行检查，如果固
定资产价值持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置及其他实质上已经不能给企业带来经
济利益等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值
的部分计提固定资产减值准备，提取时按单项固定资产项目的成本高于可变现净值的差
额确定。
    14、在建工程核算方法：
    (1)在建工程按实际发生额计价，在工程项目达到预定可使用状态按工程决算或暂
估价转为固定资产。为在建工程而发生的借款利息费用，按借款费用资本化原则处理。
    (2)在建工程减值准备:期末或至少每年年度终了对在建工程逐项进行检查，如果存
在a:在建工程长期停建并且预计在未来3年内不能重新开工的；b:所建项目无论在性能
上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c:其他
足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分
计提在建工程减值准备，提取时按单项在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确
定。
    15、借款费用的核算方法：
    (1)为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手
续费、折价或溢价的摊销等计入财务费用。
    (2)为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用，在工程已达到预定可使用状
态前作为资本化利息列入工程成本，在工程已达到预定可使用状态后计入财务费用，因
专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所
购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的计入所购建固定资产的成本，如果某项固
定资产的购建发生非正常中断并且中断的时间连续超过3个月（含3个月），应当暂停借
款费用的资本化，其中断期内发生的借款费用直接计入当期损益，但当中断是使购建固
定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间所发生的借款费用应计入工程
成本。
    (3)借款费用利息资本化的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末
止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。
    16、无形资产核算方法:
    (1)无形资产计价和摊销方法：无形资产按实际支付金额入账，在使用年限内按直
线法摊销。
    (2)无形资产减值准备:期末或至少每年年度终了对无形资产逐项进行检查，如果a
:某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不
利影响；b:某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；c
:某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；d:其他足以证明某项
无形资产实质上已经发生减值的情形。提取时按单项无形资产项目的账面价值高于其可
变现净值的差额确定。
    17、长期待摊费用摊销方法：长期待摊销费用以实际发生额核算，按受益期平均摊
销。
    18、应付债券的核算方法：
    (1)应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的
差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则—借款费用》
的规定处理。
    (2)应付债券的溢价或折价,在债券的存续期内按直线法分期摊销。
    (3)应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计
准则—借款费用》的规定处理。
    19、收入确认原则：
    (1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对
该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销
售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
    (2)提供劳务：按照在同一年度内开始并完成的劳务,在劳务已经提供、收到价款或
取得收取款项的证据时确认劳务收入。
    20、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
    21、会计政策、会计估计的变更：本会计期内无会计政策及会计估计变更事项。
    22、重大会计差错：本会计期内未发生重大会计差错。
    23、合并会计报表的编制方法：
    (1)合并范围：母公司拥有其50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业，以及
其他被母公司实际控制的被投资企业。
    (2)合并报表编制原则：以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其它有关资
料为基础，对母公司长期投资与子公司所有者权益中相应份额及相互之间往来款项、内
部交易等予以抵销，少数股东权益及少数股东损益单独列示，其他相同项目的资产、负
债、收入、成本和费用逐项进行合并。
    24、利润分配：税后净利润先弥补以前年度亏损，再提取10%的法定盈余公积金、
5-10%法定公益金，再按照董事会提议并经股东大会确认的计提比例提取任意盈余公积
金后，为可供股东分配的利润。
    三、税项
    1、增值税：公司食用油、液化气及大豆销售执行13%的税率，公司其他产品销售执
行17%的税率。
    2、营业税：运费收入执行3%的税率，仓储收入执行5%的税率。
    3、教育费附加及城建税：分别按应纳流转税额3%及7%的税率计算缴纳。
    4、所得税：公司执行33%的所得税税率。
    5、费用性税金：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定
计算并缴纳。
    四、控股子公司及合营企业
全称                               注册资本                      经营范围
锦州六陆油脂有限公司              700万美元              生产销售高级食用
                                                         植物油及大豆饼粕
锦州六陆经贸有限公司               1000万元            粮食批发，食用油、
                                                 建筑材料、化工产品等销售
六陆加油站                          630万元              汽油、柴油及机油
全称                              本公司对其投资额             占权益比例
锦州六陆油脂有限公司               31,832,107.12元                 61.95%
锦州六陆经贸有限公司                9,000,000.00元                    90%
六陆加油站                          1,951,328.58元                 10-50%
    五、合并会计报表主要项目注释
    1、货币资金
项目                             期初数                            期末数
现金                         339,262.07                    2,365,139.70
银行存款                  22,592,655.70                   27,218,884.69
其他货币资金               4,500,000.00
合计                      27,431,917.77                   29,584,024.39
    2、应收票据
票据种类                        期初数                             期末数
银行承兑汇票                    400,000.00                 3,504,925.00
    3、应收账款
账龄                                      期初数
                                   金额          比例（%）     坏账准备金
1年以内                   30,140,134.72             57.92      346,254.00
1-2年                      1,961,858.44              3.77    2,572,314.38
2-3年                      2,507,683.06              4.82    1,167,012.11
3年以上                   17,430,696.49            33.491    1,114,762.28
合计                      52,040,372.71               100   15,200,342.77
账龄                                                               期末数
                                   金额         比例（%）      坏账准备金
1年以内                   32,767,510.00             54.94      206,268.55
1-2年                      3,061,103.73              5.13      153,055.19
2-3年                      6,099,810.46              8.34    3,219,962.09
3年以上                   17,712,356.28          10.23  1    2,428,805.63
合计                      59,640,780.47                     16,008,091.46
账龄
                                                                 计提比例
1年以内                                                            0.2-2%
1-2年                                                                  5%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                               50%
合计                                                                 100%
    应收账款计提坏账准备比例超过40%的明细项目共115项，合计金额15,255,211.23
元，其中金额较大的项目列示如下：
客户名称                          期末余额                          账龄
锦州港物资贸易公司                4,513,366.60                    3年以上
赵云鹏                            2,442,658.47                    3年以上
沈阳经销处                        2,430,027.01                    3年以上
抚顺经销处                        1,516,448.54                    3年以上
锦州办事处                        1,136,637.94                    3年以上
锦州市中林物资公司                569,977.81                      3年以上
锦州瑞通经贸有限公司              604,020.21                      3年以上
朝阳三燕物资供销公司              703,499.93                      3年以上
合计                              13,916,636.51
客户名称                         计提比例                      坏账准备金
锦州港物资贸易公司               50%                         2,256,683.30
赵云鹏                           100%                        2,442,658.47
沈阳经销处                       100%                        2,430,027.01
抚顺经销处                       95%                         1,400,000.00
锦州办事处                       95%                         1,100,000.00
锦州市中林物资公司               90%                           512,980.03
锦州瑞通经贸有限公司             50%                           302,010.11
朝阳三燕物资供销公司             50%                           351,749.97
合计                                                        10,796,108.89
客户名称                                                         计提原因
锦州港物资贸易公司                                       对方长期拒付货款
赵云鹏                                                   对方长期拒付货款
沈阳经销处                                               对方长期拒付货款
抚顺经销处                                               对方长期拒付货款
锦州办事处                                               对方长期拒付货款
锦州市中林物资公司                                   对方经营状况严重恶化
锦州瑞通经贸有限公司                                     对方长期拒付货款
朝阳三燕物资供销公司                                     对方长期拒付货款
合计
    应收账款明细中无应收持有本公司5%以上股份股东的款项。
    欠款金额前五名单位应收账款合计为21,266,061.25元，占应收账款比例为35.50%
。
   4、预付账款
账龄                                           期初数
                                金额                             比例(% )
1年以内                13,265,004.39                                  100
合计                   13,265,004.39                                  100
账龄                                                期末数
                                金额                              比例(%)
1年以内                37,083,455.21                                  100
合计                   37,083,455.21                                  100
    预付账款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份的股东，金额为1,418,042.7
5元。
    5、其他应收款
账龄                                           期初数
                            金额           比例（%）             坏账准备
1年以内             4,330,936.79                8.71            20,896.32
1-2年               5,595,110.02               11.25           322,555.70
2-3年               3,457,899.19                6.95            93,219.82
3年以上            36,318,850.05               73.09        30,637,823.60
合计               49,702,796.05                 100        31,074,495.44
账龄                                           期末数
                             金额           比例（%）            坏账准备
1年以内              2,538,753.90                6.17          168,897.18
1-2年                2,201,886.19                5.35          217,837.65
2-3年                3,632,185.91                8.83          805,835.61
3年以上             33,009,367.60             79.65 3        0,872,823.60
合计                41,382,193.60                           32,065,394.04
账龄
                                                                 计提比例
1年以内                                                            0.2-2%
1-2年                                                                  5%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                          50%-100%
合计                                                                 100%
    其他应收款计提坏账准备比例超过40%的明细项目104项，合计金额30,800,465.01
元，其中金额较大的项目列示如下：
客户名称                       期末余额                           账龄
南京怡寿                       2,770,202.00                       3年以上
大连万恒期货有限公司           2,060,000.00                       3年以上
曹新发                         2,012,000.00                       3年以上
常春华                         1,922,169.00                       3年以上
精品商城                       599,538.35                         3年以上
合计                           9,363,909.35
客户名称                    计提比例        坏账准备金           计提原因
南京怡寿                        100%      2,770,202.00       对方长期拒付
大连万恒期货有限公司            100%      2,060,000.00       对方长期拒付
曹新发                          100%      2,012,000.00       对方长期拒付
常春华                          100%      1,922,169.00       对方长期拒付
精品商城                         90%        539,584.52       对方长期拒付
合计                                      9,303,909.52
    其他应收款明细中无持有公司5%以上股份股东款项。
    欠款金额较大的项目列示如下：
单位名称                      金额                    时间         内容
南京怡寿                      2,770,200.00            1999年       垫借款
赵云鹏                        2,382,483.73            2003年       垫借款
大连万恒期货有限公司          2,060,000.00            2001年       暂借款
曹新发                        2,012,000.00            1999年       代垫款
常春华                        1,922,169.00            1999年       代垫款
合计                          11,146,852.73
    欠款金额前五名单位其他应收款合计为11,146,852.73元，占其他应收款比例为27
.10%。
    其他应收款明细中无持有公司5%以上股份股东款项。
    6、存货
项目                                                 期初数
                                            金额                 跌价准备
原材料                              6,106,497.09
在产品                              1,284,569.45
库存商品                           26,930,249.06
包装物                                354,493.98
合计                               34,675,809.58
项目                                             期末数
                                     金额                        跌价准备
原材料                       5,930,456.16
在产品                       1,562,016.16
库存商品                    23,872,303.59
包装物                         151,450.48
合计                        31,516,226.39
    期末对存货进行全面清查,没有遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成
本的存货，所以期末未计提存货跌价准备。
    7、待摊费用
类别                        期初数                               本期增加
设备保险费                  122,464.45
土地租金                    319,059.87
房租租金                     23,872.00                        343,103.83
合计                        465,396.32                        343,103.83
类别                    本期摊销           期末数          期末结余原因
设备保险费              73,478.64         48,985.81    受益期至2004年10月
土地租金              182,706.60        136,353.27    受益期至2004年11月
房租租金                23,872.00        343,103.83    受益期至2004年12月
合计                  280,057.24        528,442.91
    8、长期股权投资
(1)项目                   期初数      本期增加   本期减少          期末数
其他股权投资          1,951,328.58                           1,951,328.58
减值准备                547,262.40                             547,262.40
    (2)其他股权投资
被投资单位         投资起止期                      占被投单位注册资本比例
六陆加油站         1993—2003                                      10-50%
被投资单位                  投资金额              减值准备           备注
六陆加油站                1,951,328.58            547,262.40
    (3)公司年末认真分析了所投资加油站的经营情况，未发现本期有继续恶化趋势，
因此本期未增加计提长期投资减值准备。
    9、固定资产及累计折旧
项目
                                     期初数                      本年增加
固定资产
房屋建筑物                   162,920,849.86                    522,962.91
机器设备                     392,832,287.10                  2,044,608.41
运输工具                      16,099,091.51                    144,135.00
仪器仪表                       4,739,977.54                    501,949.98
电气设备                      11,200,235.04
其他                           4,144,148.36                    277,497.00
合计                         591,936,589.41                  3,491,153.30
累计折旧
房屋建筑物                    32,856,839.87                  2,091,448.34
机器设备                     144,219,281.06                 12,143,220.27
运输工具                       6,140,195.09                  1,103,313.76
仪器仪表                       2,996,178.72                    636,767.91
电气设备                       4,290,620.08                    568,553.43
其他                           2,712,454.90                    375,082.62
合计                         193,215,569.72                 16,747,869.04
净值                         398,721,019.69
减值准备
房屋建筑物                    16,202,849.19
机器设备                      11,513,850.81
运输工具                         122,313.62
合计                          27,839,013.62
净额                         370,882,006.07
项目
                                    本年减少                       期末数
固定资产
房屋建筑物                                                 163,443,812.77
机器设备                                                   394,876,895.51
运输工具                                                    16,243,226.51
仪器仪表                                                     5,241,927.52
电气设备                                                    11,200,235.04
其他                                                         4,421,645.36
合计                                                       595,427,742.71
累计折旧
房屋建筑物                                                  34,948,288.21
机器设备                                                   156,362,501.33
运输工具                                                     7,243,508.85
仪器仪表                                                     3,632,946.63
电气设备                                                     4,659,173.51
其他                                                         2,820,773.97
合计                                                       210,133,956.05
净值                                                       385,293,786.66
减值准备
房屋建筑物                                                  16,202,849.19
机器设备                                                    11,513,850.81
运输工具                                                       122,313.62
合计                                                        27,839,013.62
净额                                                      357,454,773.04
    10、在建工程
工程项目名称                                    预算数             期初数
氢气管线电伴热系统                          500,000.00         358,067.26
MIBK工程
需组装设备                                  500,000.00
五千吨罐工程                              4,000,000.00       1,812,588.73
轻钢保温房工程                            2,000,000.00
汽柴油临时装卸系统                          200,000.00
35吨锅炉工程                             20,000,000.00
二氧化碳回收技改工程                        500,000.00
异丙胺成品罐                              1,000,000.00         296,237.39
合计                                                         2,466,893.38
工程项目名称                                                   本期转入固
                                         本期增加
氢气管线电伴热系统                                               定资产数
MIBK工程                               198,774.76
需组装设备                              22,720.00
五千吨罐工程                           231,000.00
轻钢保温房工程
汽柴油临时装卸系统                   1,734,134.60
35吨锅炉工程                           108,582.00
二氧化碳回收技改工程                    12,000.00
异丙胺成品罐                           312,127.66
合计
                                     2,619,339.02
工程项目名称                  其他
                                                                   期末数
氢气管线电伴热系统            减少
MIBK工程                                                       556,842.02
需组装设备                                                      22,720.00
五千吨罐工程                                                   231,000.00
轻钢保温房工程                                               1,812,588.73
汽柴油临时装卸系统                                           1,734,134.60
35吨锅炉工程                                                   108,582.00
二氧化碳回收技改工程                                            12,000.00
异丙胺成品罐                                                   312,127.66
合计                                                           296,237.39
                                                             5,086,232.40
工程项目名称                                                     投入占预
                                     资金来源
氢气管线电伴热系统                                                 算比例
MIBK工程                             自有资金                     111.37%
需组装设备                           自有资金                        100%
五千吨罐工程                         募集资金                         46%
轻钢保温房工程                       自有资金                         45%
汽柴油临时装卸系统                   募集资金                      86.71%
35吨锅炉工程                         募集资金                         54%
二氧化碳回收技改工程                 自有资金                          1%
异丙胺成品罐                         自有资金                         62%
合计                                 自有资金                         98%
    上述工程款中无资本化利息。
    期末对在建工程进行清查后，未发现在建工程有会计制度规定的长期停建并且在未
来3年内不会重新开工、技术的性能上落后及其他足以证明在建工程已经发生减值等情
况的存在，故期末未对在建工程计提减值准备。
    11、固定资产清理
清理类别                        期初数                             期末数
4吨锅炉前期清理预付费                                           90,000.00
    12、无形资产
种类                       取得方式                              原始金额
土地使用权                 购入                            24,144,727.371
非专利技术                 购入                                800,000.00
软件                       购入                                 43,760.00
合计                                                       24,988,487.371
种类                       期初数本期增加本期转出               本期摊销
土地使用权                        5,716,586.59                 272,425.28
非专利技术                          653,266.65                  34,999.56
软件                                 20,525.21                   3,426.72
合计                              6,390,378.45                 310,851.56
种类                             累计摊销额                        期末数
土地使用权                     8,700,566.06                 15,444,161.31
非专利技术                       181,732.91                    618,267.09
软件                              26,661.51                     17,098.49
合计                           8,908,960.48                 16,079,526.89
                                                                 剩余摊销
种类
                                                                     年限
土地使用权                                                      10.5-21.5
非专利技术                                                       9.5-14.5
软件                                                                4.5年
合计
    公司本期末已将单项无形资产账面价值与可收回金额比例，未发现可收回金额低于
账面价值的情况，未计提减值准备。
    13、长期待摊费用
种类                                  原值                     期初数
职工买断工龄款                        1,473,640.18             292,505.28
合计                                  1,473,640.18             292,505.28
种类                                    本期增加               本期摊销
职工买断工龄款                                                 147,364.02
合计                                                           147,364.02
种类                                   累计摊销数              期末数
职工买断工龄款                         1,328,498.92            145,141.26
合计                                   1,328,498.92            145,141.26
种类                                                         剩余摊销年限
职工买断工龄款                                                      0.5年
合计
    14、短期借款
借款类别                   期初数                 期末数             备注
信用借款                20,000,000.00          20,000,000.00
公司本期无已到期未偿还的短期借款。
    15、应付账款
期初数                                                            期末数
33,498,027.23                                              31,295,950.32
    应付账款明细中无持有公司5%以上股份股东单位的款项；账龄超过3年的应付账款
余额为1,233,108.08元，无大额欠款单位。
    16、预收账款
期初数                                                             期末数
501,976.00                                                   6,422,659.69
    预收账款增加的原因是公司经营重油、乳化油时购货单位预付的货款，期末余额为
尚未结算的货款。无超过一年的预收账款。
    预收账款明细中无持有本公司5%以上股份股东款项。
    17、应付工资
期初数                                                             期末数
1,249,891.50                                                   883,616.50
    应付工资为以前年度工效挂钩工资结余部分。
    18、其他应付款
期初数                                                             期末数
13,631,965.71                                               11,178,541.85
    其他应付款明细中锦州石化公司为持有公司5%以上股份的股东，金额为2,637,000
.35元。超过3年的其他应付款余额为6,299,539.27元，大额单位为德国FH公司，金额2
,920,251.57元，为未付购买设备余款。
    19、应交税金
项目                         期初数                 期末数           税率
增值税                  -425,556.46            -682,822.51       17%、13%
所得税                 2,118,247.97           2,577,708.55            33%
营业税                   431,873.56            -274,467.57         5%、3%
城建税                   -12,225.40             -71,955.08             7%
房产税                    54,880.26              -1,268.44      12%、1.2%
个人所得税               574,967.54             -12,279.00        5%--20%
应交土地使用税                                   22,431.88
土地增值税              -400,000.00            -400,000.00
合计                   2,365,119.35           1,157,347.83
    20、其他应交款
种类                 期末数     计缴标准                             性质
教育费附加       177,652.01   应交流转税的3%         按规定已计提尚未缴纳
    21、预提费用
类别                         期初数                          期末数
租赁费                       1,600,000.00                    1,584,133.00
修理费                                                       6,080,000.00
合计                         1,600,000.00                    7,664,133.00
    预提费用期末余额租赁费应付中国石油锦州石油化工公司设备租赁款,
修理费为预提设备大修理费。
     22、股本
                                                     本次变动增减（+，-）
                                             期初数
                                                             配股    送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份                            91,896,389
其中：
国家拥有股份                             90,584,947
境内法人持有股份                          1,311,442
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                             1,311,442
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                         93,207,831
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                68,924,685
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                           68,924,685
三、股份总数                            162,132,516
                                    本次变动增减（+，-）
                                                                   期末数
                            公积金转股     其他    小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份                                                  91,896,389
其中：
国家拥有股份                                                   90,584,947
境内法人持有股份                                                1,311,442
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股                                                   1,311,442
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计                                               93,207,831
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股                                      68,924,685
2、境外上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计                                                 68,924,685
三、股份总数                                                  162,132,516
    23、资本公积
项目          期初数            本期增加数本    期减少数        期末数
股本溢价      275,767,561.69                               275,767,561.69
    24、盈余公积
项目               期初数           本期增加    本期减少           期末数
法定盈余公积       16,665,135.66                            16,665,135.66
法定公益金         16,665,135.66                            16,665,135.66
任意盈余公积       15,445,299.19                            15,445,299.19
合计               48,775,570.51                            48,775,570.51
    25、未分配利润
    本年净利润8,506,607.78加上年初未分配利润36,938,311.77元，可供分配利润为
45,444,919.55元。
    26、合并资产负债表项下的未确认投资损失
    未确认投资损失79,573,359.47元,系本公司控股子公司六陆油脂有限公司由于累积
亏损已超过其净资产，在采用权益法核算的情况下公司应以投资额为限承担其亏损，亏
损超过其净资产部分在此项下列示。
    27、主营业务收入
业务种类                           本年发生数                  上年发生数
石油制品及仓储管输              85,128,392.97              106,572,124.30
化工产品                        20,593,196.59               13,620,446.19
粮油批发                         1,447,554.70                7,745,492.00
合计                           107,169,144.26              127,938,062.49
    主营业务收入较上年同期减少20,768,918.23元，主要原因是本公司本年度经营重
油、乳化油业务量减少等。
    公司前五名客户销售收入总额55,683,581.47元，占公司全部销售收入的51.96%。
    28、主营业务成本
业务种类                           本年发生数                  上年发生数
石油制品及仓储管输              56,158,020.23               84,360,341.03
化工产品                        17,605,301.73               14,466,936.56
粮油批发                         1,402,812.27                7,223,673.39
合计                            75,166,134.23              106,050,950.98
    29、主营业务税金及附加
项目                             金额                            计缴标准
营业税                          1,547,786.65                      3%、 5%
城建税                            287,336.16                           7%
教育费附加及地方教育费            170,428.25                       3%、1%
合计                            2,005,551.06
    30、其他业务利润
本年发生数                                                     上年发生数
-6,703.45                                                      269,985.99
    31、营业费用
本年发生数                                                     上年发生数
887,348.47                                                     914,917.50
    32、管理费用
本年发生数                                                     上年发生数
18,151,945.45                                               15,147,545.97
    33、财务费用
类    别                           本年发生数                  上年发生数
利息支出                           581,743.06                1,390,571.00
减：利息收入                        78,407.64                  258,612.53
汇兑损失
减：汇兑收益
加：其他                             1,546.50                    2,110.90
合计                               504,881.92                1,134,069.37
    34、营业外支出
项目                                                           本年发生数
罚款支出                                                        91,064.94
     35、合并及合并利润分配表项下的未确认投资损失
    未确认投资损失2,443,332.52元，系公司控股子公司六陆油脂有限公司本年度亏损
额。根据财政部财会函[1999]10号文件规定，在公司对其长期投资采用权益法核算且长
期投资减为零的情况下，其超额亏损部分不应由母公司负担，为“未确认投资损失”。
    36、支付其他与经营活动有关现金流量为19,948,220.06元，其中金额较大的列示
如下：
项目                                                                 金额
支付代垫款项                                                 2,043,343.87
电费                                                         1,820,494.86
修理费                                                       1,116,328.22
运输包装费                                                     732,772.18
咨询费                                                         487,300.00
六、母公司报表附注
    1、应收账款
账龄                                           期初数
                             金额           比例（%）            坏账准备
1年以内             24,208,120.17               48.05           71,482.27
1-2年                1,327,897.25                3.61           52,987.78
2-3年                   12,088.08                0.03            2,417.62
3年以上             11,192,435.85               30.47        6,259,762.39
合计                36,740,541.35                 100        6,386,650.06
账龄                                           期末数
                             金额           比例（%）            坏账准备
1年以内             32,087,994.21               64.10          159,785.15
1-2年                3,061,103.73                6.11          153,055.19
2-3年                3,437,999.03                6.87          254,335.18
3年以上             11,474,095.64               22.92        6,627,223.23
合计                50,061,192.61                            7,194,398.75
账龄
                                                                 计提比例
1年以内                                                            0.2-2%
1-2年                                                                  5%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                          50%-100%
合计
    应收账款计提坏账准备比例超过40%的明细项目共73项，合计金额11,694,071.52元
，其中金额较大的项目列示如下：
客户名称                              期末余额         账龄      计提比例
锦州港物资贸易公司                4,513,366.60      3年以上           50%
锦州市中林物资公司                  569,977.81      3年以上           90%
锦州瑞通经贸有限公司                604,020.21      3年以上           50%
朝阳三燕物资供销公司                703,499.93      3年以上           50%
合计                             6,390,864.55
客户名称                            坏账准备金                   计提原因
锦州港物资贸易公司                2,256,683.30           对方长期拒付货款
锦州市中林物资公司                  512,980.03       对方经营状况严重恶化
锦州瑞通经贸有限公司                302,010.11           对方长期拒付货款
朝阳三燕物资供销公司                351,749.97           对方长期拒付货款
合计                              3,423,423.41
    收账款明细中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。
    欠款金额前五名单位应收账款合计为21,266,061.25元，占应收账款总额的比例为
42.43%。
    2、其他应收款
账龄                                             期初数
                              金额     比例（%）                 坏账准备
1年以内               6,883,099.46          5.62             1,587,428.89
1-2年                34,217,782.24         27.94            30,945,623.08
2-3年                48,673,739.19         39.74            43,058,887.82
3年以上              32,713,332.16         26.70            26,574,630.03
合计                122,487,953.05           100           102,166,569.82
账龄                                                               期末数
                              金额     比例（%）                 坏账准备
1年以内               5,052,347.93          4.25             1,459,138.03
1-2年                34,150,321.11         28.72            31,156,205.80
2-3年                47,355,231.35         39.82            43,435,239.82
3年以上              32,606,421.27         27.21            27,106,884.77
合计                119,164,321.66                         103,157,468.42
账龄
                                                                 计提比例
1年以内                                                            0.2-2%
1-2年                                                                  5%
2-3年                                                                 20%
3年以上                                                          50%-100%
合计
    其他应收款计提坏账准备比例超过40%的明细项目39项，合计金额99,846,444.64元
，其中金额较大的项目列示如下：
客户名称                          期末余额                账龄   计提比例
六陆油脂有限公司            100,311,632.48             3年以上        95%
福日彩电                      1,400,000.00             3年以上        50%
英发佳公司                    1,000,000.00             3年以上        50%
南京国际合作公司                500,000.00             3年以上        90%
合计                        103,211,632.48                              9
客户名称                        坏账准备金                       计提原因
六陆油脂有限公司             95,296,050.56                   对方长期拒付
福日彩电                        700,000.00                   对方长期拒付
英发佳公司                      500,000.00                   对方长期拒付
南京国际合作公司                450,000.00                   对方长期拒付
合计                          6,946,050.56
    其他应收款明细中无持有公司5%以上股份的股东单位欠款。
    欠款金额较大的列示如下：
单位名称                                  金额            时间       原因
六陆油脂有限公司                100,311,632.48          1999年     暂借款
福日彩电                          1,400,000.00          1996年     待垫款
英发佳公司                        1,000,000.00          1996年     暂借款
南京国际合作公司                    500,000.00          1995年     暂借款
锦州毕利物资贸易有限公司            400,000.00          2003年     暂借款
合计                            103,611,632.48
    欠款金额前五名单位其他应收款合计为103,611,632.48元，占其他应收款比例为8
7.13%。
    3、长期股权投资
(1)项目                         期初数          本期增加         本期减少
对子公司投资              8,540,345.53                         317,644.51
其他股权投资              1,951,328.58
减值准备                    547,262.40
合    计                  9,944,411.71                         317,644.51
(1)项目                                                            期末数
对子公司投资                                                 8,222,701.02
其他股权投资                                                 1,951,328.58
减值准备                                                       547,262.40
合    计                                                     9,626,767.20
     (2)其他股权投资
被投资单位                   投资起止期                          投资金额
六陆加油站                   1993—2003                      1,951,328.58
被投资单位             占被投单位注册资本比例         减值准备       备注
六陆加油站                   10-50%                  547,262.40
    （3）权益法核算
单位名称                                    初始投资额         追加投资额
六陆经贸有限公司                            9,000,000.00
单位名称              被投资单位权益增减额    分得现金股利     累计增减额
六陆经贸有限公司       -317,644.51                            -777,298.98
    4、主营业务收入
业务种类                          本年发生数                   上年发生数
石油制品及仓储管输             85,128,392.97               106,572,124.30
化工产品                       20,593,196.59                13,620,446.19
合计                          105,721,589.56               120,192,570.49
    5、主营业务成本
业务种类                       本年发生数                      上年发生数
石油制品及仓储管输             56,158,020.23                84,360,341.03
化工产品                       17,605,301.73                14,466,936.56
合计                           73,763,321.96                98,827,277.59
    七、关联方关系及其交易的披露
    1、存在控制关系的关联方
企业名称注                     册地址       主营业务         与本企业关系
锦州石油                       锦州市       石油加工               母公司
化工公司
锦州六陆油脂                   锦州市       粮油加工           控股子公司
有限公司
锦州六陆经贸                   锦州市       商业贸易           控股子公司
有限公司
企业名称注                              经济性质               法定代表人
锦州石油                              全民所有制                   陈青松
化工公司
锦州六陆油脂                            中外合资                   杨晋平
有限公司
锦州六陆经贸                        有限责任公司                   杨晋平
有限公司
         2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称            期初数        本期增加       本期减少          期末数
锦州石油化工公司     529,500,000.00                        529,500,000.00
六陆油脂有限公司      51,380,308.00                         51,380,308.00
六陆经贸有限公司      10,000,000.00                         10,000,000.00
         3、存在控制关系的关联方所持股份、权益及其变化
企业名称                   所持股份期初数     比例数             本期增加
锦州石油化工公司            86,825,481.00     53.55%
六陆油脂有限公司            31,832,107.12     61.95%
锦州六陆经贸有限公司         9,000,000.00     90.00%
企业名称                 本期减少       所持股份期末数             比例数
锦州石油化工公司                         86,825,481.00             53.55%
六陆油脂有限公司                         31,832,107.12             61.95%
锦州六陆经贸有限公司                      9,000,000.00             90.00%
       4、关联交易的定价原则
    依据与关联方签定的关联交易协议、合同等，遵循平等、自愿、等价、   有偿的
原则按市场价格结算。
    5、不存在控制关系的关联方的性质
企业名称                                                     与本公司关系
锦州石化安装公司                                               同一母公司
锦州石化工程公司                                               同一母公司
锦州石化精细化工公司                                           同一母公司
    6、关联方交易
    (1)采购货物
企业名称                      本年发生数                       上年发生数
锦州石油化工公司              16,553,052.38                 14,503,295.66
    (2)提供劳务
   企业名称                        本年发生数    上年发生数
   锦州石化安装公司                117,000.00
    7、关联方往来
项目                关联方名称                              2004年6月30日
其他应收款          锦州石化天元公司
应收账款            锦州石化天元公司                            61,600.00
预付帐款            中国石油锦州石油化工公司                 1,418,042.75
预付帐款            锦州石化工程公司
应付账款            锦州石化工程公司                        17,301,896.68
其他应付款          中国石油锦州石油化工公司                 2,637,000.35
项目                                                       2003年12月31日
其他应收款                                                    100,000.00
应收账款                                                      674,400.00
预付帐款                                                       946,069.39
预付帐款                                                       300,000.00
应付账款                                                    17,301,896.68
其他应付款                                                   2,587,398.35
    八、或有事项
    公司报告期内无需披露的或有事项。
    九、承诺事项
    公司报告期内无应披露的承诺事项。
    十、资产负债表日后事项
    公司报告期内无需披露的资产负债表日后事项
    十一、其他重要事项
    公司控股子公司六陆油脂有限公司本年度继续停产。
    第八节备查文件目录
    一、载有董事长签名的半年度报告文本。
    二、载有法定代表人、总经理、财务总监签名并盖章的财务报告文本。
    三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本。
    四、公司章程文本。
    锦州经济技术开发区
    六陆实业股份有限公司
    二○○四年七月二十五日
      锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司             2004年半年度报告
                         母公司资产负债表(一)
                                                                 会企01表
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                              004年6月30日        单位:元
资产                             行次                              年初数
流动资产:
货币资金                               1                    26,873,360.18
短期投资                               2                                -
应收票据                               3                       400,000.00
应收股利                               4                                -
应收利息                               5                                -
应收账款                               6                    30,353,891.29
其他应收款                             7                    20,321,383.23
预付账款                               8                    13,265,004.39
应收补贴款                             9                                -
存货                                   10                   34,242,194.13
待摊费用                               11                      441,524.32
一年内到期的长期债权投资               21
其他流动资产                           24
流动资产合计                           31                  125,897,357.54
长期投资：
长期股权投资                           32                    9,944,411.71
长期债权投资                           34
长期投资合计                           38                    9,944,411.71
固定资产：
固定资产原价                           39                  529,596,430.95
减：累计折旧                           40                  162,351,243.09
固定资产净值                           41                  367,245,187.86
减：固定资产减值准备                   42                   27,839,013.62
固定资产净额                           43                  339,406,174.24
工程物资                               44
在建工程                               45                    2,466,893.38
固定资产清理                           46
固定资产合计                           50                  341,873,067.62
无形资产及其他资产：
无形资产                               51                   16,390,378.45
长期待摊费用                           52                      292,505.28
其他长期资产                           53
无形资产及其他资产合计                 60                   16,682,883.73
递延税款：
递延税款借项                           61
资产总计                               67                  494,397,720.60
资产                                                               期末数
流动资产:
货币资金                                                    25,741,235.52
短期投资
应收票据                                                     3,504,925.00
应收股利
应收利息
应收账款                                                    42,866,793.86
其他应收款                                                  16,006,853.24
预付账款                                                    36,955,931.87
应收补贴款
存货                                                        31,082,610.94
待摊费用                                                       528,442.91
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               156,686,793.34
长期投资：
长期股权投资                                                 9,626,767.20
长期债权投资
长期投资合计                                                 9,626,767.20
固定资产：
固定资产原价                                               533,087,584.25
减：累计折旧                                               177,132,000.66
固定资产净值                                               355,955,583.59
减：固定资产减值准备                                        27,839,013.62
固定资产净额                                               328,116,569.97
工程物资
在建工程                                                     5,086,232.40
固定资产清理                                                    90,000.00
固定资产合计                                               333,292,802.37
无形资产及其他资产：
无形资产                                                    16,079,526.89
长期待摊费用                                                   145,141.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      16,224,668.15
递延税款：
递延税款借项
资产总计                                                   515,831,031.06
    单位负责人：陈青松          主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
    锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
                         母公司资产负债表(二)
                                                                 会企01表
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                            2004年6月30日        单位：元
资产                             行次                         年初数
流动负债：
短期借款                           68                       20,000,000.00
应付票据                           69                                   -
应付账款                           70                       34,731,485.80
预收账款                           71                          501,976.00
应付工资                           72                        1,208,001.50
应付福利费                         73                        2,245,180.53
应付股利                           74
应交税金                           75                        1,960,481.12
其他应交款                         80                           16,552.53
其他应付款                         81                        4,020,767.26
预提费用                           82                        1,600,000.00
预计负债                           83
一年内到期的长期负债               86
其他流动负债                       90
流动负债合计                      100                       66,284,444.74
长期负债：
长期借款                          101
应付债券                          102
长期应付款                        103
专项应付款                        106
其他长期负债                      108
长期负债合计                      110
递延税项：
递延税款贷项：                    111
负债合计                          114                       66,284,444.74
少数股东权益                    114-1
股东权益：
股本                              115                      162,132,516.00
减：已归还投资                    116
股本净额                          117                      162,132,516.00
资本公积                          118                      275,767,561.69
盈余公积                          119                       48,775,570.51
其中：法定公益金                  120                       16,665,135.66
未确认投资损失
未分配利润                        122                      -58,562,372.34
股东权益合计                      122                      428,113,275.86
负债和股东权益总计                135                      494,397,720.60
资产                                                               期末数
流动负债：
短期借款                                                    20,000,000.00
应付票据
应付账款                                                    34,029,408.59
预收账款                                                     6,625,374.14
应付工资                                                       883,616.50
应付福利费                                                   2,569,947.26
应付股利
应交税金                                                       999,044.99
其他应交款                                                     171,947.01
其他应付款                                                   6,267,675.93
预提费用                                                     7,664,133.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                                79,211,147.42
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项：
负债合计                                                    79,211,147.42
少数股东权益
股东权益：
股本                                                       162,132,516.00
减：已归还投资
股本净额                                                   162,132,516.00
资本公积                                                   275,767,561.69
盈余公积                                                    48,775,570.51
其中：法定公益金                                            16,665,135.66
未确认投资损失
未分配利润                                                 -50,055,764.56
股东权益合计                                               436,619,883.64
负债和股东权益总计                                         515,831,031.06
    单位负责人：陈青松                  主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
    锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
                            母公司利润及利润分配表
    会企02表
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                       2004年1-6月               单位：元
项目                                    行次                   本年累计数
一、主营业务收入                             1             105,721,589.56
减：主营业务成本                             4              73,763,321.96
主营业务税金及附加                           5               2,005,551.06
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）      10              29,952,716.54
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列)        11                  -6,703.45
营业费用                                    14                 887,348.47
管理费用                                    15              15,377,928.79
财务费用                                    16                 507,029.51
三、营业利润  （亏损以“－”号填列  ）      18              13,173,706.32
加：投资收益（损失以“－”号填列）          19                -317,644.51
补贴收入                                    22                          -
营业外收入                                  23
减：营业外支出                                                  88,901.28
四、利润总额（亏损以“－”号填列   ）       27              12,767,160.53
减：所得税                                  28               4,260,552.75
少数股东损益
加：不应负担的子公司本年亏损
五、净利润(亏损以“－”号填列    ）         30               8,506,607.78
加：年初未分配利润                          31             -58,562,372.34
其他转入                                    32
六、可供分配的利润                          34             -50,055,764.56
减：提取法定盈余公积                        38
提取法定公益金                              39
提取职工奖励及福利基金                      40
提取储备基金                                41
提取企业发展基金                            42
利润归还投资                                43
七、可供股东分配的利润                      44             -50,055,764.56
减：应付优先股股利                          46
提取任意盈余公积                            47
应付普通股股利                              48
转作股本的普通股股利                        49
八、未分配利润                              55             -50,055,764.56
项目                                                           上年同期数
一、主营业务收入                                           120,192,570.49
减：主营业务成本                                            98,827,277.59
主营业务税金及附加                                           1,701,346.02
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）                      19,663,946.88
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列)                           269,985.99
营业费用                                                       788,398.43
管理费用                                                    11,292,042.30
财务费用                                                     1,140,326.09
三、营业利润  （亏损以“－”号填列  ）                       6,713,166.05
加：投资收益（损失以“－”号填列）                            -104,381.02
补贴收入                                                                -
营业外收入                                                       1,000.00
减：营业外支出                                                 303,250.95
四、利润总额（亏损以“－”号填列   ）                        6,306,534.08
减：所得税                                                   2,115,601.98
少数股东损益
加：不应负担的子公司本年亏损
五、净利润(亏损以“－”号填列    ）                          4,190,932.10
加：年初未分配利润                                         -68,197,836.87
其他转入
六、可供分配的利润                                         -64,006,904.77
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                     -64,006,904.77
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                             -64,006,904.77
补充资料
非常项目                               本期累计数              上期累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    单位负责人：陈青松          主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
     锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
                                  母公司现金流量表
                                                                   会企03
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                           2004年1-6月           单位：元
项目                                                                 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                            1
收到的税费返还                                                          3
收到的其他与经营有关的现金                                              4
现金流入小计                                                            9
购买商品、接受劳务支付的现金                                           10
支付给职工以及为职工支付的现金                                         12
支付的各项税款                                                         14
支付的其他与经营活动有关的现金                                         20
现金流出小计                                                           21
经营活动产生的现金流量净额                                             22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                                   23
取得投资收益收到的现金                                                 24
取得债券利息收入所收到的现金                                           25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   26
收到的其他与投资有关的现金                                             30
现金流入小计                                                           31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       32
投资所支付的现金                                                       33
支付的其他与投资活动有关的现金                                         40
现金流出小计                                                           41
投资活动产生的现金流量净额                                             42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                                   43
借款所收到的现金                                                       45
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         50
现金流入小计                                                           51
偿还债务所支付的现金                                                   52
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金                                   54
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         62
现金流出小计                                                           63
筹资活动产生的现金流量净额                                             64
四、汇率变动对现金的影响                                               65
五、现金及现金等价物净增加额                                           66
项目                                                                 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               128,521,323.00
收到的税费返还                                                 123,753.81
收到的其他与经营有关的现金                                   4,082,615.76
现金流入小计                                               132,727,692.57
购买商品、接受劳务支付的现金                                87,851,530.13
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,262,845.72
支付的各项税款                                               7,186,128.56
支付的其他与经营活动有关的现金                              19,753,499.62
现金流出小计                                               122,054,004.03
经营活动产生的现金流量净额                                  10,673,688.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计                                                            -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            11,224,070.14
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                11,224,070.14
投资活动产生的现金流量净额                                 -11,224,070.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                            -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金                           581,743.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                   581,743.06
筹资活动产生的现金流量净额                                    -581,743.06
四、汇率变动对现金的影响
                                                            -1,132,124.66
    单位负责人：陈青松           主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
    锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
补充资料(母公司）                                                    行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                                 57
加：计提的资产减值准备                                                 58
固定资产折旧                                                           59
无形资产摊销                                                           60
长期待摊费用摊销                                                       61
待摊费用的减少（减：增加）                                             64
预提费用的增加（减：减少）                                             65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）                 66
固定资产报废损失                                                       67
财务费用                                                               68
投资损失（减：收益）                                                   69
递延税款贷项（减：借项）                                               70
存货的减少（减：增加）                                                 71
经营性应收项目的减少（减：增加）                                       72
经营性应付项目的增加（减：减少）                                       73
其他                                                                   75
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                    76
债务转为资本                                                           77
一年内到期的可转换公司债券                                             78
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况                                          79
现金的期末余额                                                         80
减：现金的期初余额                                                     81
加：现金等价物的期末余额                                               82
减：现金等价物的期初余额                                               83
现金及现金等价物净增加额                                               84
补充资料(母公司）                                                    金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                       8,506,607.78
加：计提的资产减值准备                                       1,798,647.29
固定资产折旧                                                15,417,988.76
无形资产摊销                                                   309,262.04
长期待摊费用摊销                                               147,364.02
待摊费用的减少（减：增加）                                     -86,918.59
预提费用的增加（减：减少）                                   6,064,133.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）                  -
固定资产报废损失
财务费用                                                       581,743.06
投资损失（减：收益）                                                    -
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                       3,159,583.19
经营性应收项目的减少（减：增加）                           -32,087,291.69
经营性应付项目的增加（减：减少）                             6,862,569.68
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  10,673,688.54
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              25,741,235.52
减：现金的期初余额                                          26,873,360.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -1,132,124.66
    单位负责人：陈青松             主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
     锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
                             合并资产负债表(一)
                                                                 会企01表
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                           2004年6月30日            单位:
资产                                   行次                   年初数
流动资产:
货币资金                                  1                 27,431,917.77
短期投资                                  2
应收票据                                  3                    400,000.00
应收股利                                  4
应收利息                                  5
应收账款                                  6                 36,840,029.94
其他应收款                                7                 18,628,300.61
预付账款                                  8                 13,265,004.39
应收补贴款                                9
存货                                     10                 34,675,809.58
待摊费用                                 11                    465,396.32
一年内到期的长期债权投资                 21
其他流动资产                             24
流动资产合计                             31                131,706,458.61
长期投资：
长期股权投资                             32                  1,404,066.18
长期债权投资                             34
长期投资合计                             38                  1,404,066.18
固定资产：
固定资产原价                             39                591,936,589.41
减：累计折旧                             40                193,215,569.72
固定资产净值                             41                398,721,019.69
减：固定资产减值准备                     42                 27,839,013.62
固定资产净额                             43                370,882,006.07
工程物资                                 44
在建工程                                 45                  2,466,893.38
固定资产清理                             46
固定资产合计                             50                373,348,899.45
无形资产及其他资产：
无形资产                                 51                 16,390,378.45
长期待摊费用                             52                    292,505.28
其他长期资产                             53
无形资产及其他资产合计                   60                 16,682,883.73
递延税款：
递延税款借项                             61
资产总计                                 67                523,142,307.97
资产                                                               期末数
流动资产:
货币资金                                                    29,584,024.39
短期投资
应收票据                                                     3,504,925.00
应收股利
应收利息                                                                -
应收账款                                                    43,632,689.01
其他应收款                                                   9,316,799.56
预付账款                                                    37,083,455.21
应收补贴款
存货                                                        31,516,226.39
待摊费用                                                       528,442.91
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计                                               155,166,562.47
长期投资：
长期股权投资                                                 1,404,066.18
长期债权投资
长期投资合计                                                 1,404,066.18
固定资产：
固定资产原价                                               595,427,742.71
减：累计折旧                                               210,133,956.05
固定资产净值                                               385,293,786.66
减：固定资产减值准备                                        27,839,013.62
固定资产净额                                               357,454,773.04
工程物资                                                                -
在建工程                                                     5,086,232.40
固定资产清理                                                    90,000.00
固定资产合计                                               362,631,005.44
无形资产及其他资产：
无形资产                                                    16,079,526.89
长期待摊费用                                                   145,141.26
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                                      16,224,668.15
递延税款：
递延税款借项
资产总计                                                   535,426,302.24
    单位负责人：陈青松         主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
    锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
                       合并资产负债表(二)
                                                                 会企01表
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                         2004年6月30日           单位：元
资     产                             行次                         年初数
流动负债：
短期借款                                68                  20,000,000.00
应付票据                                69
应付账款                                70                  33,498,027.23
预收账款                                71                     501,976.00
应付工资                                72                   1,249,891.50
应付福利费                              73                   2,845,915.35
应付股利                                74
应交税金                                75                   2,365,119.35
其他应交款                              80                      16,552.53
其他应付款                              81                  13,631,965.71
预提费用                                82                   1,600,000.00
预计负债                                83
一年内到期的长期负债                    86
其他流动负债                            90
流动负债合计                           100                  75,709,447.67
长期负债：
长期借款                               101
应付债券                               102
长期应付款                             103
专项应付款                             106
其他长期负债                           108
长期负债合计                           110
递延税项：
递延税款贷项：                         111
负债合计                               114                  75,709,447.67
少数股东权益                         114-1                     948,927.28
股东权益：
股本                                   115                 162,132,516.00
减：已归还投资                         116
股本净额                               117                 162,132,516.00
资本公积                               118                 275,767,561.69
盈余公积                               119                  48,775,570.51
其中：法定公益金                       120                  16,665,135.66
未分配利润                                                  36,938,311.77
未确认投资损失                         122                 -77,130,026.95
股东权益合计                           122                 446,483,933.02
负债和股东权益总计                     135                 523,142,307.97
资     产                                                          期末数
流动负债：
短期借款                                                    20,000,000.00
应付票据
应付账款                                                    31,295,950.32
预收账款                                                     6,422,659.69
应付工资                                                       883,616.50
应付福利费                                                   3,185,559.32
应付股利
应交税金                                                     1,157,347.83
其他应交款                                                     177,652.01
其他应付款                                                  11,178,541.85
预提费用                                                     7,664,133.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计                                                81,965,460.52
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项：
负债合计                                                    81,965,460.52
少数股东权益                                                   913,633.44
股东权益：
股本                                                       162,132,516.00
减：已归还投资
股本净额                                                   162,132,516.00
资本公积                                                   275,767,561.69
盈余公积                                                    48,775,570.51
其中：法定公益金                                            16,665,135.66
未分配利润                                                  45,444,919.55
未确认投资损失                                             -79,573,359.47
股东权益合计                                               452,547,208.28
                                                           535,426,302.24
    单位负责人：陈青松          主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
                           合并利润及利润分配表
                                                                会企02表
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                           2004年1-6月           单位：元
项目                                         行次              本年累计数
一、主营业务收入                                1          107,169,144.26
减：主营业务成本                                4           75,166,134.23
主营业务税金及附加                              5            2,005,551.06
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）         10           29,997,458.97
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列)           11               -6,703.45
营业费用                                       14              887,348.47
管理费用                                       15           18,151,945.45
财务费用                                       16              504,881.92
三、营业利润  （亏损以“－”号填列  ）         18           10,446,579.68
加：投资收益（损失以“－”号填列）             19
补贴收入                                       22
营业外收入                                     23
减：营业外支出                                                  91,064.94
四、利润总额（亏损以“－”号填列   ）          27           10,355,514.74
减：所得税                                     28            4,327,533.32
减：少数股东本期收益                                           -35,293.84
加：不应负担的子公司本年亏损                                 2,443,332.52
五、净利润(亏损以“－”号填列    ）            30            8,506,607.78
加：年初未分配利润                             31           36,938,311.77
其他转入                                       32
六、可供分配的利润                             34           45,444,919.55
减：提取法定盈余公积                           38
提取法定公益金                                 39
提取职工奖励及福利基金                         40
提取储备基金                                   41
提取企业发展基金                               42
利润归还投资                                   43
七、可供股东分配的利润                         44           45,444,919.55
减：应付优先股股利                             46
提取任意盈余公积                               47
应付普通股股利                                 48
转作股本的普通股股利                           49
八、未分配利润                                 55           45,444,919.55
项目                                                           上年同期数
一、主营业务收入                                           127,938,062.49
减：主营业务成本                                           106,050,950.98
主营业务税金及附加                                           1,703,216.83
二、主营业务利润（亏损以“－”号填列）                      20,183,894.68
加：其他业务利润(亏损以“－”号填列)                           269,985.99
营业费用                                                       914,917.50
管理费用                                                    15,147,545.97
财务费用                                                     1,134,069.37
三、营业利润  （亏损以“－”号填列  ）                       3,257,347.83
加：投资收益（损失以“－”号填列）                              50,000.00
补贴收入
营业外收入                                                       1,000.00
减：营业外支出                                                 304,201.01
四、利润总额（亏损以“－”号填列   ）                        3,004,146.82
减：所得税                                                   2,115,601.98
减：少数股东本期收益                                           -17,153.45
加：不应负担的子公司本年亏损                                 3,285,233.81
五、净利润(亏损以“－”号填列    ）                          4,190,932.10
加：年初未分配利润                                          26,471,213.99
其他转入
六、可供分配的利润                                          30,662,146.09
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润                                      30,662,146.09
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润                                              30,662,146.09
补充资料
非常项目                            本期累计数                 上期累计数
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
    单位负责人：陈青松          主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
    锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                                         2004年半年度报告
                                合并现金流量表
                                                                   会企03
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                               2004年1-6月       单位：元
项目                                                                 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                                            1
收到的税费返还                                                          3
收到的其他与经营有关的现金                                              4
现金流入小计                                                            9
购买商品、接受劳务支付的现金                                           10
支付给职工以及为职工支付的现金                                         12
支付的各项税款                                                         14
支付的其他与经营活动有关的现金                                         20
现金流出小计                                                           21
经营活动产生的现金流量净额                                             22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金                                                   23
取得投资收益收到的现金                                                 24
取得债券利息收入所收到的现金                                           25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额                   26
收到的其他与投资有关的现金                                             30
现金流入小计                                                           31
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金                       32
投资所支付的现金                                                       33
支付的其他与投资活动有关的现金                                         40
现金流出小计                                                           41
投资活动产生的现金流量净额                                             42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金                                                   43
借款所收到的现金                                                       45
收到的其他与筹资活动有关的现金                                         50
现金流入小计                                                           51
偿还债务所支付的现金                                                   52
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金                                   54
支付的其他与筹资活动有关的现金                                         62
现金流出小计                                                           63
筹资活动产生的现金流量净额                                             64
四、汇率变动对现金的影响                                               65
五、现金及现金等价物净增加额                                           66
项目                                                                 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金                               135,774,917.74
收到的税费返还                                                 123,753.81
收到的其他与经营有关的现金                                   4,936,453.42
现金流入小计                                               140,835,124.97
购买商品、接受劳务支付的现金                                89,601,530.13
支付给职工以及为职工支付的现金                               7,511,694.52
支付的各项税款                                               9,815,760.44
支付的其他与经营活动有关的现金                              19,948,220.06
现金流出小计                                               126,877,205.15
经营活动产生的现金流量净额                                  13,957,919.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资有关的现金
现金流入小计                                                            -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金            11,224,070.14
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计                                                11,224,070.14
投资活动产生的现金流量净额                                 -11,224,070.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计                                                            -
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或尝付利息所支付的现金                           581,743.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计                                                   581,743.06
筹资活动产生的现金流量净额                                    -581,743.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 2,152,106.62
  单位负责人：陈青松          主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
补充资料(合并）                                                      行次
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                                 57
加：少数股东本期损益
计提的资产减值准备                                                     58
固定资产折旧                                                           59
无形资产摊销                                                           60
长期待摊费用摊销                                                       61
待摊费用的减少（减：增加）                                             64
预提费用的增加（减：减少）                                             65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）                 66
固定资产报废损失                                                       67
财务费用                                                               68
投资损失（减：收益）                                                   69
递延税款贷项（减：借项）                                               70
存货的减少（减：增加）                                                 71
经营性应收项目的减少（减：增加）                                       72
经营性应付项目的增加（减：减少）                                       73
未确认投资损失                                                         74
其他                                                                   75
经营活动产生的现金流量净额
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：                                    76
债务转为资本                                                           77
一年内到期的可转换公司债券                                             78
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况                                          79
现金的期末余额                                                         80
减：现金的期初余额                                                     81
加：现金等价物的期末余额                                               82
减：现金等价物的期初余额                                               83
现金及现金等价物净增加额                                               84
补充资料(合并）                                                 金     额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润                                                       8,506,607.78
加：少数股东本期损益                                           -35,293.84
计提的资产减值准备                                           1,798,647.29
固定资产折旧                                                17,555,617.52
无形资产摊销                                                   309,262.04
长期待摊费用摊销                                               147,364.02
待摊费用的减少（减：增加）                                     -63,046.59
预提费用的增加（减：减少）                                   6,064,133.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用                                                       581,743.06
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）                                       3,293,295.77
经营性应收项目的减少（减：增加）                           -26,203,181.13
经营性应付项目的增加（减：减少）                             4,446,103.42
未确认投资损失                                              -2,443,332.52
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  13,957,919.82
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额                                              29,584,024.39
减：现金的期初余额                                          27,431,917.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                     2,152,106.62
    单位负责人：陈青松        主管会计工作负责人：杨晋平
                                                   会计机构负责人：杜春阳
                           合并资产减值准备明细表
                                 会企01                           表附表1
    编制单位：锦州经济技术开发区六陆实业股份有限公司
                                  2004年1-6月                    单位：元
项目                                      年初余额             本年增加数
一、坏账准备合计                     46,274,838.21           1,798,647.29
其中：应收账款                       15,200,342.77             807,748.69
其他应收款                           31,074,495.44             990,898.60
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料-
四、长期投资准备合计                    443,085.13             104,177.27
其中：长期股权投资                      443,085.13             104,177.27
长期债权投资-
五、固定资产减值准备合计             27,839,013.62                      -
其中：房屋建筑物                     16,202,849.19
机器设备                             11,513,850.81
运输设备                                122,313.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
                                   本年转回(减少）数
项目                              因资产价          其他原       年末余额
                                  值回升转          因转出
                                      回数              数
一、坏账准备合计                               48,073,485.50
其中：应收账款                                 16,008,091.46
其他应收款                                     32,065,394.04
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料-
四、长期投资准备合计                              547,262.40
其中：长期股权投资                                547,262.40
长期债权投资-
五、固定资产减值准备合计           -           27,839,013.62
其中：房屋建筑物                               16,202,849.19
机器设备                                       11,513,850.81
运输设备                                          122,313.62
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
    单位负责人：陈青松主管会计工作负责人：杨晋平   会计机构负责人：杜春阳